附件99.1
Shopify报告2022年第三季度财务业绩
全方位渠道功能和商家采用更多解决方案来运营业务推动了GMV增长
Shopify报告以美元表示,并符合美国公认会计原则
互联网,无处不在-2022年10月27日-商业基本互联网基础设施提供商Shopify(纽约证券交易所,多伦多证券交易所代码:SHOP)今天公布了截至2022年9月30日的季度财务业绩。
Shopify是为全球数百万企业提供动力的中枢神经系统。在第三季度,商家继续认可Shopify的非凡价值,并更多地采用我们的基本工具和创新解决方案。我们的商户解决方案收入占GMV(即商户解决方案配售率)的百分比攀升至2.14%,是Shopify历史上的最高水平,“Shopify的总裁表示。我们正在为我们的商人做好准备,迎接未来的事情。我们技术的简单性和它提供的非凡的消费者体验是我们商家的超能力的一部分,因为他们正在为一年中最繁忙的购物季做准备。“
在第三季度,在高通胀环境下,我们又实现了GMV、收入和毛利润(以美元计)的稳健增长。从运营的角度来看,我们重新调整了我们的组织结构,成功地推出了新的薪酬框架,并开始将Deliverr整合到Shopify中。展望未来,我们平台的灵活性、解决方案的广度、创新的步伐和纪律严明的投资方式将很好地实现未来的巨大机遇。
第三季度财务亮点
·总收入同比增长22%,达到14亿美元,考虑到2021年第三季度美元相对于外币的显著走强,这一数字受到了大约2个百分点的负面影响。在三年的基础上,总收入的复合年增长率为52%。
·截至2022年9月30日的月度经常性收入1(“MRR”)与前一年相比增长了8%,达到1.07亿美元。该平台上Shopify Plus商户数量的同比增长以及使用POS Pro的数千个额外零售点的增长部分被本季度推出的免费和付费试用体验的影响所抵消。这些试验计划对
MRR,直到这些商家转换为我们的非Plus订阅之一。Shopify Plus贡献了3510万美元,占MRR的33%,而截至2021年9月30日,这一比例为28%。
·与前一年相比,订阅解决方案的收入增长了12%,达到3.763亿美元,这主要是由于MRR的增长,并反映了我们在条款上的变化,使我们的应用程序和主题商店的销售每年对合作伙伴免费,最高可达他们的第一个百万美元,这是我们在2021年第三季度中期实施的条款。
·商品交易总额2增长11%,达到462亿美元,比2021年第三季度增加44亿美元。支付总额3增长至250亿美元,占本季度处理的GMV的54%,而2021年第三季度为205亿美元,占49%。GPV在本季度继续受益于商户在Shopify支付上的强劲表现,其中Shopify Plus GMV的比例不断上升,北美和国际上的新商户采用情况,Shop Pay的渗透率增加,以及我们集成支付的POS Pro硬件的可获得性扩大。
·与前一年相比,Merchant Solutions的收入增长了26%,达到9.899亿美元,这主要是由于GMV的增长以及商家继续使用我们的解决方案来运营其大部分业务。增长的主要驱动因素包括Shopify Payments、Shopify Capital和Shopify Markets的GMV渗透率增加,合作伙伴的收入贡献更大,以及Deliverr第一季度的贡献。不包括Deliverr,Merchant Solutions的收入同比增长21%。由于美元与上一年相比走强,Merant Solutions的收入增长受到了大约3个百分点的负面影响。
·与前一年相比,毛利润增长了9%,达到6.623亿美元,主要反映了较低利润率的Merchant Solutions收入的更大组合,Shopify Payments和Deliverr收入的利润率下降,以及对我们云基础设施的投资增加。在三年的基础上,毛利年复合增长率为45%。
·调整后的毛利润同比增长11%,达到6.818亿美元。在三年的基础上,调整后的毛利年复合增长率为46%。
·营业亏损3.454亿美元,占营收的25%,而去年同期亏损410万美元,占营收的0.4%。
·调整后的营业亏损4为4510万美元,占收入的3%,而2021年第三季度的调整后营业收入为1.402亿美元,占收入的12%。这一差异主要反映了包括Deliverr在内的员工数量的增加,以及我们薪酬框架的较小程度的变化。此外,2022年第三季度调整后的营业亏损不包括与7月份宣布的裁员相关的遣散费相关成本中的一次性费用,以及未决诉讼案件的两项应计费用。
·净亏损为1.584亿美元,或每股基本及摊薄亏损0.12美元,而2021年第三季度的净收益为11亿美元,或每股摊薄亏损0.905美元。2022年第三季度净亏损包括我们的股权和其他投资净收益1.719亿美元,而我们2021年第三季度的净收益包括来自股权和其他投资的13亿美元未实现净收益。
1.每月经常性收入,即MRR,是通过将商家数量乘以在该期间最后一天生效的每月平均订阅计划费用来计算的,管理层将其用作未来订阅解决方案收入的方向性指标,前提是商家在下个月维持其订阅计划。
2.商品交易量总额,即GMV,是指通过Shopify平台促成的订单的总美元价值,包括某些应用程序和渠道,在此期间,扣除退款,并包括运输和处理、关税和增值税在内的收入分享安排。
3.支付总额,或GPV,是指通过Shopify Payments处理的GMV金额。
4.非GAAP财务措施不包括基于股票的薪酬支出和相关工资税、已获得无形资产的摊销、员工遣散费、与法定或有事项有关的费用、股权和其他投资的未实现和已实现损益、与房地产相关的减值费用以及与非GAAP调整相关的税务影响。有关更多信息,请参阅本新闻稿中的“非公认会计准则财务指标”。
5.上期每股金额已进行调整,以反映2022年6月生效的十比一的股票拆分。
·调整后净亏损4为3,000万美元,或每股基本及摊薄亏损0.02美元,而2021年第三季度调整后净收益为1.028亿美元,或每股摊薄亏损0.085美元。
截至2022年9月30日,Shopify拥有49亿美元的现金、现金等价物和有价证券,而截至2021年12月31日,这一数字为78亿美元。
第三季度业务亮点
Shopify的商务操作系统为任何宏观环境中的各种规模的企业提供关键任务功能。2022年是Shopify专注于四个关键主题的投资年-建立买家关系,走向全球,从首次销售到全面销售,以及简化物流。
·通过多渠道扩张建立买家关系:
◦Shopify推出了Shopify ColLabs,这是一个销售渠道,商家可以找到并与创作者合作,向新的受众推广产品。对于创作者来说,这款应用提供了推广新产品和发展业务的途径。
◦Shopify推出POSGO,创新硬件是一款移动POS机一体机。商家可以在一台手持设备上扫描条形码,接受点击、芯片和刷卡支付,并使用Shopify POS。
·随着Shopify帮助商家走向全球,减少壁垒:
◦在Shopify Markets取得成功的基础上,推出了Shopify Markets Pro,这是一款本地的唱片产品商家,使商家一夜之间就能进入150多个市场。Markets Pro通过消除关税和税务合规、法规管理、外汇风险和欺诈等运营麻烦,在当地货币、支付方式、预先支付的关税和折扣的DHL快递运费方面创造良好的买家体验,从而轻松地在全球范围内扩张和成功。
◦Shopify在芬兰、捷克共和国、瑞士和葡萄牙推出了Shopify Payments,将Shopify支付的可获得性扩大到22个国家。
◦Shopify推出了我们的集成硬件,并向新加坡和芬兰的零售商家支付费用,使Shopify POS硬件可供使用的国家/地区总数达到14个。
·实现首次全面销售:
◦Shopify Capital于第三季度进入澳大利亚,将Shopify Capital的可获得性扩大到四个国家。2022年第三季度,这些国家的商家从Shopify Capital获得了5.076亿美元的商业现金预付款和贷款,比去年第三季度的3.936亿美元增长了29%。Shopify Capital自2016年4月推出以来,累计融资已增长至43亿美元,其中约6.661亿美元在2022年9月30日未偿还。
·通过Shopify履约网络简化物流:
2022年7月8日,◦购物完成了对电子商务履行技术公司Deliverr的收购。随着整合的进行,Shopify正在扩展其物流解决方案和能力
商家从最初收到库存到智能配送,再到快速可靠的配送。
◦Shopify在本季度完成了向所有SFN商家推出商店承诺。商店承诺是一个面向消费者的徽章,表明快速可靠的交付,通过Shopify的在线商店和其他流行的D2C渠道。
·实施了具有市场竞争力的薪酬体系(Flex Comp),以招聘、奖励和留住世界上最优秀的人才,让员工有更大的代理能力,并明确他们如何在基本工资和股权方面获得薪酬。
2022年展望
以下展望取代了Shopify之前发表的所有声明,并基于当前的预期。这些陈述构成适用证券法意义上的前瞻性信息,并基于许多假设和风险,其中许多不是我们所能控制的。由于这些陈述是前瞻性的,实际结果可能与我们的预期大不相同。有关更多信息,请参阅下面的“前瞻性陈述”。
我们对2022年剩余时间的财务展望,包括Deliverr、我们新的薪酬制度的预期影响,以及美元走强带来的货币逆风,假设更高的通胀和不断上升的利率将继续对消费者的非必需商品和服务的购买力产生负面影响。
对于2022年,我们现在预计:
·第四季度GMV增长将继续超过美国零售市场,这得益于我们的全方位渠道能力;
·2022年全年商业解决方案收入同比增长将是订阅解决方案收入增长的两倍以上;
·2022年GMV和总收入将更均匀地分布在四个季度,类似于2021年;
·由于Merchant Solutions对总体收入的贡献更大,以及Deliverr的稀释影响,以美元计的毛利润增长将显著落后于收入增长;
·我们继续预计,第四季度运营费用的同比增长将从第三季度开始放缓。
考虑到所有这些预期,我们继续预计全年将出现调整后的运营亏损。对于第四季度,根据我们最新的展望,我们现在预计调整后的运营亏损金额将与第三季度的调整后运营亏损金额相当。
最后,收购的无形资产的股票薪酬和相关工资税、资本支出和摊销的全年估计分别为5.75亿美元、1.25亿美元和5500万美元。
季度电话会议
Shopify的管理团队将于2022年10月27日上午8:30召开电话会议,讨论我们的第三季度业绩。Et.电话会议将在Shopify网站的投资者关系部分进行网络直播,网址为:https://investors.shopify.com/news-and-events/.。电话会议结束后,将提供网络直播的存档重播。
Shopify 2022年第三季度未经审计的中期简明综合财务报表和说明以及2022年第三季度管理层的讨论和分析可在Shopify的网站https://investors.shopify.com上查阅,并将在SEDAR网站www.sedar.com和EDGAR网站www.sec.gov上提交。
关于Shopify
Shopify是一家领先的商业基本互联网基础设施提供商,提供值得信赖的工具来启动、发展、营销和管理任何规模的零售企业。Shopify通过为可靠性而设计的平台和服务为每个人提供更好的商务,同时为世界各地的消费者提供更好的购物体验。Shopify自豪地成立于渥太华,为175多个国家和地区的数百万家企业提供服务,并受到Allbird、GymShark、Heinz、Tupperware、FTD、Netflix、无花果等品牌的信任。欲了解更多信息,请访问www.shop ify.com。
非公认会计准则财务指标
为了补充我们根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制和呈报的综合财务报表,Shopify使用某些非GAAP财务指标来提供额外信息,以帮助投资者了解我们的财务和经营业绩。
调整后的毛利润、调整后的营业收入/亏损、调整后的净收益/亏损和调整后的每股净收益/亏损是非GAAP财务指标,不包括基于股票的薪酬支出和相关工资税、收购无形资产的摊销、与2022年7月裁员有关的员工遣散费、与2022年第三季度两项诉讼相关应计项目相关的拨备以及2021年第三季度与房地产相关的减值费用的影响。调整后的净收益/亏损和调整后的每股净收益/亏损也不包括股权和其他投资的未实现和已实现收益和亏损,以及与非公认会计准则调整相关的税收影响。
管理层在内部使用非公认会计准则财务计量进行财务和业务决策,并将其作为评价期间间比较的一种手段。Shopify认为,这些非GAAP衡量标准提供了有关经营结果的有用信息,增强了对过去财务业绩和未来前景的总体了解,并允许管理层在财务和运营决策中使用的关键指标方面有更大的透明度。非GAAP财务计量不是美国GAAP下公认的财务报表列报计量,没有标准化含义,可能无法与类似的财务报表列报进行比较
其他上市公司提出的措施。这种非公认会计准则的财务措施应被视为公认会计准则。非公认会计准则衡量标准的对账,见下表。
前瞻性陈述
本新闻稿包含适用证券法定义的某些前瞻性陈述,包括Shopify计划的业务举措和运营及展望、Shopify商户的表现、Shopify业务对其商户和其他企业家的影响,以及经济活动和消费者支出。诸如“继续”、“可能”、“将”、“可能”、“计划”、“预期”、“成为”、“使能”、“相信”和“预期”等词语或类似表述旨在识别前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述基于Shopify对管理层认为可能影响其财务状况、经营结果、业务战略和财务需求的未来事件和财务趋势的当前预测和预期,以及Shopify根据对历史趋势、当前状况和预期未来发展的经验和看法以及管理层认为合适的其他因素所作的某些假设和分析。这些预测、预期、假设和分析受到已知和未知风险、不确定性、假设和其他因素的影响,这些风险、不确定性、假设和其他因素可能导致实际结果、业绩、事件和成就与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。尽管Shopify认为这些前瞻性陈述背后的假设是合理的,但它们可能被证明是不正确的,读者不能保证实际结果将与这些前瞻性陈述一致。由于许多因素,实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同,包括某些风险因素,其中许多因素是Shopify无法控制的,包括但不限于:维持我们的快速增长;管理我们的增长;我们可能无法与当前和未来的竞争对手竞争;我们存储的与商家及其买家有关的个人信息的安全性, 以及与我们有直接关系的消费者,包括我们的应用程序的用户;拒绝服务攻击或安全漏洞;我们的创新能力;我们在新的和发展中的市场和地理区域有限的运营历史;国际销售和运营以及我们的平台在不同国家的使用;我们目前对单一供应商提供我们通过Shopify支付提供的技术的依赖;我们的增长在一定程度上依赖于我们与第三方战略关系的成功;我们无法招聘、留住和激励合格的人员;我们使用单一的基于云的平台来提供我们的服务;世界各地复杂且不断变化的法律法规;我们对高级管理层和其他关键员工持续服务的依赖;新冠肺炎疫情及其对我们业务、财务状况和运营结果的影响,包括采取的遏制病毒措施的影响以及对全球经济和消费者支出对我们商家和合作伙伴生态系统的影响;通过Shopify Payments、Shop Payment分期付款、或通过Shopify Balance处理的付款或管理的资金处理的付款;我们的亏损历史和维持盈利能力的能力;我们可能未能有效维护、推广和提升我们的品牌;我们的软件或硬件存在严重错误或缺陷;我们可能无法实现或维持数据传输能力;商家或合作伙伴的活动或商家商店的内容以及我们检测和处理平台上未经授权的活动的能力;不断发展的隐私法律法规、跨境数据传输限制、
数据本地化要求和其他可能限制使用和采用我们服务的国内或国外法规;收购和投资,包括战略投资;我们成功扩展、优化和运营Shopify Fulfment Network的能力;与Shopify Capital相关的风险,并向商家提供融资;第三方对知识产权侵权或其他第三方或政府索赔、诉讼、纠纷或其他诉讼的潜在索赔;我们对第三方计算机硬件、购买或租赁的软件、从第三方授权的软件和提供的服务的依赖,以便提供我们的解决方案和运营我们的业务,有时是由单一来源供应商;全球经济状况的影响,如俄罗斯入侵乌克兰造成的经济影响,包括对中小型企业或其买家支出的影响;制造和供应链风险;税法的意外变化或因审查我们的收入或其他纳税申报单而产生的不利结果;被要求在其他司法管辖区对我们的商家的交易征收联邦、州、省或地方营业税、销售和使用税或其他间接税;我们的平台与移动设备和操作系统的互操作性;我们平台中使用的技术的变化或操作系统和互联网浏览器的新版本或升级;我们可能无法获取、维护和保护我们的知识产权和专有信息或阻止第三方未经授权使用我们的技术;我们的解决方案的定价决策, 包括不同市场的本地化定价;我们对开源软件的使用;季节性波动;可能对我们的运营结果产生负面影响的汇率波动;我们对买家和商家访问互联网并愿意使用互联网进行商业活动的依赖;我们的金融工具(包括我们的票据)的条款;我们可能无法筹集可能需要的额外资金,以实施我们的增长战略或以有利的条款或根本不筹集资金;我们的税收损失结转;我们股票的所有权;我们对利率波动的敏感性;这些因素包括:信用风险的集中度、使用第三方降低该风险的能力、通货膨胀的风险;由于员工在新的薪酬系统下进行薪酬分配,薪酬支出在现金和股票薪酬之间分配的周期性变化;以及Shopify之前和不时在提交给美国证券交易委员会和加拿大各省或地区的证券委员会或类似证券监管机构的文件中披露的其他一次性事件和其他重要因素。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表Shopify在本新闻稿发布之日或在其他情况下声明的日期的预期,后续事件可能会导致这些预期发生变化。Shopify没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非法律要求。
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董事,投资者关系 | | 通信主管 |
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消息来源:Shopify | | |
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Shopify。
简明合并经营报表和全面(亏损)收益
(以美元为单位,未经审计的每股和每股金额除外)
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| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| $ | | $ | | $ | | $ |
收入 | | | | | | | |
订阅解决方案 | 376,301 | | 336,208 | | 1,087,505 | | 991,126 |
商家解决方案 | 989,899 | | 787,532 | | 2,777,381 | | 2,240,706 |
| 1,366,200 | | 1,123,740 | | 3,864,886 | | 3,231,832 |
收入成本 | | | | | | | |
订阅解决方案 | 82,313 | | 67,355 | | 245,096 | | 188,764 |
商家解决方案 | 621,555 | | 447,476 | | 1,664,179 | | 1,254,583 |
| 703,868 | | 514,831 | | 1,909,275 | | 1,443,347 |
毛利 | 662,332 | | 608,909 | | 1,955,611 | | 1,788,485 |
运营费用 | | | | | | | |
销售和市场营销 | 302,476 | | 237,949 | | 932,749 | | 626,082 |
研发 | 412,359 | | 221,028 | | 1,062,687 | | 580,471 |
一般和行政 | 255,125 | | 128,722 | | 493,114 | | 273,790 |
交易和贷款损失 | 37,738 | | 25,311 | | 100,611 | | 53,903 |
总运营费用 | 1,007,698 | | 613,010 | | 2,589,161 | | 1,534,246 |
营业收入(亏损) | (345,366) | | (4,101) | | (633,550) | | 254,239 |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | 188,233 | | 1,344,553 | | (2,374,690) | | 3,375,072 |
所得税前收入(亏损) | (157,133) | | 1,340,452 | | (3,008,240) | | 3,629,311 |
所得税的追回(拨备) | (1,276) | | (192,020) | | 171,516 | | (343,341) |
净(亏损)收益 | (158,409) | | 1,148,432 | | (2,836,724) | | 3,285,970 |
其他综合损失 | (28,895) | | (9,193) | | (32,038) | | (14,660) |
综合(亏损)收益 | (187,304) | | 1,139,239 | | (2,868,762) | | 3,271,310 |
| | | | | | | |
每股股东应占净(亏损)收益(1): | | | | | | | |
基本信息 | (0.12) | | | 0.92 | | | (2.24) | | | 2.64 | |
稀释 | (0.12) | | | 0.90 | | | (2.24) | | | 2.58 | |
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用于计算每股股东应占净(亏损)收益的加权平均股数(1): | | | | | | | |
基本信息 | 1,269,425,226 | | 1,250,714,600 | | 1,263,885,372 | | 1,242,970,690 |
稀释 | 1,269,425,226 | | 1,276,191,882 | | 1,263,885,372 | | 1,272,637,457 |
(1)上期股份及每股金额已作出调整,以反映于2022年6月生效的十比一股份分拆(“股份分拆”)。
Shopify。
简明综合资产负债表
(未经审计的股份金额除外,以美元为单位)
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| 截至 |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| $ | | $ |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | 1,378,251 | | | 2,502,992 | |
有价证券 | 3,563,181 | | | 5,265,101 | |
贸易和其他应收款净额 | 241,183 | | | 192,209 | |
商户现金垫款、贷款及相关应收账款净额 | 666,053 | | | 470,722 | |
应收所得税 | 11,996 | | | 5,023 | |
其他流动资产 | 152,322 | | | 103,273 | |
| 6,012,986 | | | 8,539,320 | |
长期资产 | | | |
财产和设备,净额 | 128,461 | | | 105,526 | |
使用权资产,净额 | 349,740 | | | 196,388 | |
无形资产,净额 | 410,819 | | | 138,496 | |
递延税项资产 | 43,250 | | | 48,369 | |
股权和其他投资(118067美元和3412166美元,按公允价值列账) | 2,421,747 | | | 3,955,545 | |
商誉 | 1,836,282 | | | 356,528 | |
| 5,190,299 | | | 4,800,852 | |
总资产 | 11,203,285 | | | 13,340,172 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款和应计负债 | 596,114 | | | 456,688 | |
应付所得税 | 4,458 | | | 13,505 | |
递延收入 | 287,625 | | | 216,792 | |
租赁负债 | 17,024 | | | 15,748 | |
| 905,221 | | | 702,733 | |
长期负债 | | | |
递延收入 | 299,625 | | | 162,932 | |
租赁负债 | 369,131 | | | 246,776 | |
可转换优先票据 | 912,724 | | | 910,963 | |
递延税项负债 | 23,576 | | | 183,427 | |
| 1,605,056 | | | 1,504,098 | |
承付款和或有事项 | | | |
股东权益 | | | |
普通股,授权发行的A类无限从属有表决权股份1,190,042,395股和1,139,544,920股;授权发行和发行的B类无限限制性有表决权股份,81,975,651股和119,426,670股;授权1股创始人股份,1股已发行和未发行(1)(2) | 8,653,011 | | | 8,040,099 | |
额外实收资本 | (23,409) | | | 161,074 | |
累计其他综合损失 | (38,012) | | | (5,974) | |
留存收益 | 101,418 | | | 2,938,142 | |
股东权益总额 | 8,693,008 | | | 11,133,341 | |
总负债和股东权益 | 11,203,285 | | | 13,340,172 | |
| | | |
| | | |
| | | |
(1)前期股份金额已进行调整,以反映2022年6月生效的股份拆分。
(2)由于更新的治理结构于2022年6月实施,现在将B类多重投票权股份描述为B类限制性投票权股份。
Shopify。
现金流量表简明合并报表
(以美元为单位,未经审计)
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| 九个月结束 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| $ | | $ |
经营活动的现金流 | | | |
该期间的净(亏损)收入 | (2,836,724) | | 3,285,970 |
对净(亏损)收入与经营活动提供的(用于)现金净额的调整: | | | |
摊销和折旧 | 60,698 | | 44,067 |
| | | |
基于股票的薪酬 | 407,398 | | 232,454 |
债券发行成本摊销 | 1,761 | | 1,756 |
使用权资产减值与租赁权改进 | — | | 30,145 |
交易和贷款损失准备金 | 53,562 | | 25,723 |
| | | |
递延所得税(回收)费用 | (181,230) | | 306,849 |
与非现金对价相关的收入 | (86,547) | | (37,425) |
股权和其他投资的净亏损(收益) | 2,443,295 | | (3,369,535) |
未实现汇兑损失 | 25,948 | | 3,741 |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
贸易和其他应收款 | (75,388) | | (30,267) |
商户现金垫款、贷款及相关应收账款 | (247,976) | | (307,245) |
其他流动资产 | (44,619) | | (27,301) |
为交换服务而收到的非现金对价 | (273,201) | | (257,577) |
应付账款和应计负债 | 96,947 | | 39,392 |
应收和应付所得税 | (17,671) | | 13,593 |
递延收入 | 294,073 | | 286,946 |
租赁资产和负债 | (12,159) | | 2,684 |
经营活动提供的现金净额(用于) | (391,833) | | 243,970 |
投资活动产生的现金流 | | | |
购买有价证券 | (3,568,229) | | (5,616,479) |
有价证券到期日 | 5,273,944 | | 3,965,755 |
购买股权和其他投资 | (630,135) | | (642,566) |
购置财产和设备 | (42,394) | | (24,813) |
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (1,753,748) | | (49,800) |
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用于投资活动的现金净额 | (720,562) | | (2,367,903) |
融资活动产生的现金流 | | | |
公开发行股票的收益,扣除发行成本 | — | | 1,541,168 |
行使股票期权所得收益 | 11,257 | | 72,444 |
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融资活动提供的现金净额 | 11,257 | | 1,613,612 |
外汇对现金及现金等价物的影响 | (23,603) | | (3,663) |
现金和现金等价物净减少 | (1,124,741) | | (513,984) |
现金和现金等价物--期初 | 2,502,992 | | 2,703,597 |
现金和现金等价物--期末 | 1,378,251 | | 2,189,613 |
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从GAAP结果到非GAAP结果的对账
(以美元为单位,未经审计的每股和每股金额除外)
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| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| $ | | $ | | $ | | $ |
公认会计准则毛利 | 662,332 | | | 608,909 | | | 1,955,611 | | | 1,788,485 | |
占收入的百分比 | 48 | % | | 54 | % | | 51 | % | | 55 | % |
添加:基于股票的薪酬 | 2,260 | | | 1,699 | | | 6,686 | | | 4,851 | |
新增:与股票薪酬相关的工资税 | 67 | | | 288 | | | 233 | | | 796 | |
新增:已获得无形资产的摊销 | 17,133 | | | 5,536 | | | 30,309 | | | 14,439 | |
非公认会计准则毛利 | 681,792 | | | 616,432 | | | 1,992,839 | | | 1,808,571 | |
占收入的百分比 | 50 | % | | 55 | % | | 52 | % | | 56 | % |
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公认会计准则销售和营销 | 302,476 | | | 237,949 | | | 932,749 | | | 626,082 | |
占收入的百分比 | 22 | % | | 21 | % | | 24 | % | | 19 | % |
减去:基于股票的薪酬 | 16,772 | | | 10,329 | | | 48,668 | | | 28,853 | |
减去:与股票薪酬相关的工资税 | 452 | | | 1,344 | | | 1,134 | | | 4,695 | |
减去:已获得无形资产的摊销 | 2,025 | | | 386 | | | 2,795 | | | 1,158 | |
减去:与遣散费相关的成本 | 10,845 | | | — | | | 10,845 | | | — | |
非公认会计准则销售和营销 | 272,382 | | | 225,890 | | | 869,307 | | | 591,376 | |
占收入的百分比 | 20 | % | | 20 | % | | 22 | % | | 18 | % |
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公认会计原则的研究与发展 | 412,359 | | | 221,028 | | | 1,062,687 | | | 580,471 | |
占收入的百分比 | 30 | % | | 20 | % | | 27 | % | | 18 | % |
减去:基于股票的薪酬 | 105,124 | | | 54,194 | | | 285,160 | | | 147,230 | |
减去:与股票薪酬相关的工资税 | 2,848 | | | 9,646 | | | 7,316 | | | 28,625 | |
减去:已获得无形资产的摊销 | — | | | 58 | | | 76 | | | 174 | |
减去:与遣散费相关的成本 | 8,402 | | | — | | | 8,402 | | | — | |
非公认会计准则研究与开发 | 295,985 | | | 157,130 | | | 761,733 | | | 404,442 | |
占收入的百分比 | 22 | % | | 14 | % | | 20 | % | | 13 | % |
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一般和行政公认会计原则 | 255,125 | | | 128,722 | | | 493,114 | | | 273,790 | |
占收入的百分比 | 19 | % | | 11 | % | | 13 | % | | 8 | % |
减去:基于股票的薪酬 | 25,834 | | | 15,118 | | | 66,884 | | | 51,520 | |
减去:与股票薪酬相关的工资税 | 294 | | | 15,520 | | | 1,875 | | | 21,082 | |
减去:使用权资产减值和租赁改进 | — | | | 30,145 | | | — | | | 30,145 | |
减去:与遣散费相关的成本 | 11,234 | | | — | | | 11,234 | | | — | |
减去:与法律或有事项有关的费用 | 97,000 | | | — | | | 97,000 | | | — | |
非公认会计准则一般和行政 | 120,763 | | | 67,939 | | | 316,121 | | | 171,043 | |
占收入的百分比 | 9 | % | | 6 | % | | 8 | % | | 5 | % |
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公认会计准则交易和贷款损失 | 37,738 | | | 25,311 | | | 100,611 | | | 53,903 | |
占收入的百分比 | 3 | % | | 2 | % | | 3 | % | | 2 | % |
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从公认会计准则到非公认会计准则结果的对账(续)
(以美元为单位,未经审计的每股和每股金额除外)
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| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| $ | | $ | | $ | | $ |
公认会计准则运营费用 | 1,007,698 | | | 613,010 | | | 2,589,161 | | | 1,534,246 | |
占收入的百分比 | 74 | % | | 55 | % | | 67 | % | | 47 | % |
减去:基于股票的薪酬 | 147,730 | | | 79,641 | | | 400,712 | | | 227,603 | |
减去:与股票薪酬相关的工资税 | 3,594 | | | 26,510 | | | 10,325 | | | 54,402 | |
减去:已获得无形资产的摊销 | 2,025 | | | 444 | | | 2,871 | | | 1,332 | |
减去:使用权资产减值和租赁改进 | — | | | 30,145 | | | — | | | 30,145 | |
减去:与遣散费相关的成本 | 30,481 | | | — | | | 30,481 | | | — | |
减去:与法律或有事项有关的费用 | 97,000 | | | — | | | 97,000 | | | — | |
非公认会计准则运营费用 | 726,868 | | | 476,270 | | | 2,047,772 | | | 1,220,764 | |
占收入的百分比 | 53 | % | | 42 | % | | 53 | % | | 38 | % |
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公认会计准则营业(亏损)收入 | (345,366) | | | (4,101) | | | (633,550) | | | 254,239 | |
占收入的百分比 | (25) | % | | 0 | % | | (16) | % | | 8 | % |
添加:基于股票的薪酬 | 149,990 | | | 81,340 | | | 407,398 | | | 232,454 | |
新增:与股票薪酬相关的工资税 | 3,661 | | | 26,798 | | | 10,558 | | | 55,198 | |
新增:已获得无形资产的摊销 | 19,158 | | | 5,980 | | | 33,180 | | | 15,771 | |
增列:使用权资产减值和租赁改进 | — | | | 30,145 | | | — | | | 30,145 | |
新增:与遣散费相关的成本 | 30,481 | | | — | | | 30,481 | | | — | |
新增:与法律或有事项有关的费用 | 97,000 | | | — | | | 97,000 | | | — | |
调整后的营业(亏损)收入 | (45,076) | | | 140,162 | | | (54,933) | | | 587,807 | |
占收入的百分比 | (3) | % | | 12 | % | | (1) | % | | 18 | % |
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公认会计准则净(亏损)收益 | (158,409) | | | 1,148,432 | | | (2,836,724) | | | 3,285,970 | |
占收入的百分比 | (12) | % | | 102 | % | | (73) | % | | 102 | % |
添加:基于股票的薪酬 | 149,990 | | | 81,340 | | | 407,398 | | | 232,454 | |
新增:与股票薪酬相关的工资税 | 3,661 | | | 26,798 | | | 10,558 | | | 55,198 | |
新增:已获得无形资产的摊销 | 19,158 | | | 5,980 | | | 33,180 | | | 15,771 | |
增列:使用权资产减值和租赁改进 | — | | | 30,145 | | | — | | | 30,145 | |
新增:与遣散费相关的成本 | 30,481 | | | — | | | 30,481 | | | — | |
新增:与法律或有事项有关的费用 | 97,000 | | | — | | | 97,000 | | | — | |
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新增:股权和其他投资净(收益)损失 | (171,920) | | | (1,340,842) | | | 2,400,217 | | | (3,369,535) | |
新增:与非GAAP调整相关的所得税影响 | — | | | 150,967 | | | (185,520) | | | 391,541 | |
调整后净(亏损)收入 | (30,039) | | | 102,820 | | | (43,410) | | | 641,544 | |
占收入的百分比 | (2) | % | | 9 | % | | (1) | % | | 20 | % |
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从公认会计准则到非公认会计准则结果的对账(续)
(以美元为单位,未经审计的每股和每股金额除外)
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| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
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基本GAAP每股股东应占净(亏损)收入(1) | (0.12) | | | 0.92 | | | (2.24) | | | 2.64 | |
添加:基于股票的薪酬 | 0.12 | | | 0.07 | | | 0.32 | | | 0.19 | |
新增:与股票薪酬相关的工资税 | 0.00 | | | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.04 | |
新增:已获得无形资产的摊销 | 0.02 | | | 0.00 | | | 0.03 | | | 0.01 | |
增列:使用权资产减值和租赁改进 | 0.00 | | | 0.02 | | | 0.00 | | | 0.02 | |
新增:与遣散费相关的成本 | 0.02 | | | 0.00 | | | 0.02 | | | 0.00 | |
新增:与法律或有事项有关的费用 | 0.08 | | | 0.00 | | | 0.08 | | | — | |
| | | | | | | |
新增:股权和其他投资净(收益)损失 | (0.14) | | | (1.07) | | | 1.90 | | | (2.71) | |
新增:与非GAAP调整相关的所得税影响 | 0.00 | | | 0.12 | | | (0.15) | | | 0.32 | |
基本调整后每股股东应占净(亏损)收益 | (0.02) | | | 0.08 | | | (0.03) | | | 0.52 | |
用于计算GAAP和非GAAP基本每股股东应占净(亏损)收入的加权平均股份(1) | 1,269,425,226 | | | 1,250,714,600 | | | 1,263,885,372 | | | 1,242,970,690 | |
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稀释GAAP每股股东应占净(亏损)收入(1) | (0.12) | | | 0.90 | | | (2.24) | | | 2.58 | |
添加:基于股票的薪酬 | 0.12 | | | 0.06 | | | 0.32 | | | 0.18 | |
新增:与股票薪酬相关的工资税 | 0.00 | | | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.04 | |
新增:已获得无形资产的摊销 | 0.02 | | | 0.00 | | | 0.03 | | | 0.01 | |
增列:使用权资产减值和租赁改进 | 0.00 | | | 0.02 | | | 0.00 | | | 0.02 | |
新增:与遣散费相关的成本 | 0.02 | | | 0.00 | | | 0.02 | | | 0.00 | |
新增:与法律或有事项有关的费用 | 0.08 | | | 0.00 | | | 0.08 | | | 0.00 | |
| | | | | | | |
新增:股权和其他投资净(收益)损失 | (0.14) | | | (1.05) | | | 1.90 | | | (2.65) | |
新增:与非GAAP调整相关的所得税影响 | 0.00 | | | 0.12 | | | (0.15) | | | 0.31 | |
每股股东应占摊薄调整后净(亏损)收益 | (0.02) | | | 0.08 | | | (0.03) | | | 0.51 | |
用于计算GAAP和非GAAP稀释后每股股东应占净(亏损)收益的加权平均股份(1) | 1,269,425,226 | | 1,276,191,882 | | 1,263,885,372 | | 1,272,637,457 |
(1)前期股份金额已进行调整,以反映2022年6月生效的股份拆分。