第三季度收入同比增长28%，达到创纪录的6.16亿美元
第三季度GAAP净亏损为每股稀释后1.00美元；第三季度调整后净收益同比增长43%，达到每股稀释后3.51美元
第三季度GAAP营业收入利润率为3.5%，调整后营业收入利润率为39.1%
总交易额同比增长41%，达到575亿美元
提高2022年全年财务指引
缅因州波特兰--(美国商业资讯)--2022年10月27日--简化企业运营业务的全球商务平台WEX(纽约证券交易所股票代码：WEX)今天公布了截至2022年9月30日的三个月和九个月的财务业绩。
我很高兴地报告，WEX第三季度的收入超过了我们的预期。我们继续利用我们强大的增长引擎来赢得新客户，扩大与现有客户的关系，并通过引人注目的新解决方案来扩展我们的潜在市场，使我们的产品多样化，“WEX主席兼首席执行官梅丽莎·史密斯说。
史密斯女士补充说：“随着我们的发展，我们产生强大现金流的能力，再加上我们业务模式的灵活性和多样性，让我们对投资于业务并向股东返还资金的能力充满信心。”
2022年第三季度财务业绩
2022年第三季度的总收入从2021年第三季度的4.828亿美元增长到6.161亿美元，增幅为28%。本季度的收入增长包括燃料价格和价差带来的5570万美元的有利影响，以及外汇汇率带来的1170万美元的负面影响。
2022年第三季度，基于GAAP的股东应占净收益减少了9250万美元，净亏损4410万美元，或每股稀释后收益1.00美元，而2021年第三季度净收益为4830万美元，或每股稀释后收益1.07美元。2022年第三季度，公司调整后的股东应占净收益(非GAAP衡量标准)为1.578亿美元，或每股稀释后收益3.51美元，较去年同期的1.111亿美元或每股稀释后收益2.45美元增长43%。2022年第三季度的GAAP营业收入利润率为3.5%，而去年同期为20.9%。2022年第三季度经调整的营业收入利润率为39.1%，而上年同期为37.0%。关于调整后营业收入利润率的计算，见表5。有关调整后股东应占净收益、调整后股东每股摊薄应占净收益和调整后营业收入与最直接可比的公认会计准则财务指标的全面解释和对账，请参见表1。
2022年第三季度业绩指标
WEX首席财务官Jagtar Narula表示：“我们第三季度业绩出色，实现了强劲的营收增长，同时继续在实现我们的战略目标方面取得良好进展。”因此，我很高兴地告诉大家，我们再次提高了全年业绩指引。
财务指导和假设
由于报告的GAAP收益中包含的某些因素的不确定性和不确定性，该公司在GAAP基础上提供收入指引，并在非GAAP基础上提供收益指引。
2022年第四季度和全年的指引是基于假设的美国燃料平均零售价格分别为每加仑4.00美元和4.38美元。上述燃料价格是根据纽约商品交易所2022年10月17日当周的适用期货价格计算的。我们的指引假设全年约有4630万股完全稀释后的流通股。
本公司的经调整净收益指引为非公认会计原则，不包括金融工具的未实现损益、外币净损益、或有代价的公允价值变动、与收购相关的无形摊销、其他收购及剥离项目、基于股票的薪酬、其他成本、减值费用、债务重组及债务发行成本摊销、可归因于我们的 非控制权益的调整及若干税务相关项目。由于难以预测将进行调整的金额，包括但不限于外币汇率、金融工具的未实现损益以及收购和剥离相关项目，这可能会对我们的财务业绩产生重大影响，因此我们无法在没有合理努力的情况下将我们的调整后净收益指引与可比GAAP衡量标准进行协调。
附加信息
管理层使用本收益新闻稿中提出的非GAAP衡量标准，在可比基础上评估公司的业绩。管理层认为，投资者可能会发现这些措施对于同样的目的很有用，但告诫 ，它们不应被视为取代或优于根据公认会计准则进行披露。
为了让投资者更深入地了解其运营业绩，WEX在本财报中包括：表1，本财报中引用的非GAAP衡量标准的对账；在表2，表 说明了截至2022年9月30日的三个月和九个月，外币汇率和燃料价格对我们每个可报告部门的影响；在表3，表中列出了截至2022年9月30日的季度和之前四个季度的精选非财务指标表。本公司还在表4中提供截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的分部收入，以及在表5中提供分部调整后营业收入利润率和调整后营业收入利润率的信息。
电话会议详细信息
在宣布这一消息的同时，WEX将于2022年10月27日上午10：00主持一次电话会议。(ET)。正如之前宣布的那样，电话会议将在互联网上进行网络直播，并可在WEX网站www.wexinc.com的投资者关系部分与相应的幻灯片一起收看。还可以通过拨打(888)510-2008或(646)960-0306收听现场电话会议。会议ID号码是2237921。将在公司网站上重播网络直播 和相应的幻灯片。
关于WEX
Wex(纽约证券交易所代码：WEX)是一个全球商务平台，简化了企业运营的业务。Wex创建了一个强大的生态系统，为世界各地的客户提供无缝嵌入的个性化解决方案。通过其丰富的数据和在简化福利、重新想象移动性以及支付和获得报酬方面的专业知识，WEX旨在使公司能够轻松克服复杂性，充分发挥其潜力。有关更多信息，请访问 www.wexinc.com。
前瞻性陈述
本财报包括前瞻性陈述，包括但不限于有关管理层计划和目标的陈述。本财报中任何非历史事实的陈述均为前瞻性陈述 。在本财报中使用的“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”以及类似的表述旨在识别前瞻性表述，尽管并非所有前瞻性表述都包含此类表述。前瞻性表述涉及我们未来的计划、目标、预期和意图，不是历史事实，因此涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能会导致实际结果或表现与这些前瞻性表述明示或暗示的未来结果或表现大不相同。除其他因素外，以下因素可能导致实际结果与本财报中的前瞻性陈述以及我们授权人员的口头陈述中包含的结果大不相同：一般经济状况的影响，包括对燃料、旅行相关服务或医疗保健相关服务的需求下降，以及支付和交易处理活动；燃料价格和燃料价差的水平和波动的影响，包括对公司收入和净收入造成的影响；信用损失的影响和规模，包括可归因于欺诈的损失；公司技术系统或第三方服务提供商的违规或其他问题，以及由此对公司声誉造成的任何负面影响, 债务或与客户或商户的关系；监管机构，包括银行和证券监管机构的行动，以及公司及其工业银行对此的反应，或银行或金融法规可能发生的变化，影响公司的实业银行、公司作为公司母公司或其他子公司或关联公司；未能像公司的竞争对手那样迅速扩大公司的技术能力和服务提供；未能维护或更新关键客户和合作伙伴协议和关系，或根据此类协议保持数量；未能遵守万事达卡或Visa合同和规则的适用要求；利率和通货膨胀率的变化；未能遵守财政部适用于非银行托管人的规定；新冠肺炎疫情(包括新变种的出现)和应对措施对公司员工、业务、运营结果和财务状况的影响程度超过当前预期，尤其是在全球旅行需求方面；吸引和留住员工的能力；交换费的限制或压缩；公司业务扩张和收购努力的影响；公司投资未能产生预期的战略价值；业务或员工关系的潜在不利变化, 包括完成收购所产生的影响；收购完成后合并业务的预期财务业绩的不确定性；公司收购未能实现预期的协同效应和成本节约；公司信用标准变化的影响；外币汇率对公司运营、收入和收入的影响；公司债务工具对公司运营的影响；杠杆对公司总体运营、业绩或借款能力的影响，特别是收购的结果；向公开市场出售或处置大量公司已发行普通股的影响，或认为可能发生此类出售或处置的看法；发行额外普通股或股权挂钩证券可能对公司股东造成的稀释，无论是由于公司的可转换票据或其他原因；从LIBOR作为全球基准利率过渡到替代率的影响；如果公司对其某些报告单位的公允价值的评估发生变化，将产生减值费用；诉讼的不确定性；以及在公司于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K第1A项中确定的其他风险和不确定性。公司的前瞻性陈述不反映任何联盟、合并、收购的潜在未来影响, 处置或股票回购。前瞻性陈述仅代表截至本财报首次提交之日的情况，不应过度依赖这些 陈述。公司不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新任何前瞻性陈述的义务。
|
Wex Inc. |
|||||||||||||||
|
简明合并业务报表 |
|||||||||||||||
|
(单位为千，每股数据除外) |
|||||||||||||||
|
(未经审计) |
|||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
截至9月30日的9个月， |
||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||||||
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
支付处理收入 |
$ |
309,032 |
|
|
$ |
226,126 |
|
|
$ |
860,815 |
|
|
$ |
627,941 |
|
|
账户服务收入 |
|
138,324 |
|
|
|
137,724 |
|
|
|
415,903 |
|
|
|
389,344 |
|
|
融资手续费收入 |
|
96,698 |
|
|
|
67,769 |
|
|
|
260,590 |
|
|
|
179,421 |
|
|
其他收入 |
|
72,075 |
|
|
|
51,145 |
|
|
|
194,593 |
|
|
|
156,298 |
|
|
总收入 |
|
616,129 |
|
|
|
482,764 |
|
|
|
1,731,901 |
|
|
|
1,353,004 |
|
|
服务成本 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
加工成本 |
|
146,316 |
|
|
|
121,207 |
|
|
|
416,258 |
|
|
|
347,177 |
|
|
服务费 |
|
16,614 |
|
|
|
14,246 |
|
|
|
47,220 |
|
|
|
39,151 |
|
|
信贷损失准备金 |
|
54,030 |
|
|
|
14,127 |
|
|
|
121,856 |
|
|
|
32,148 |
|
|
营业权益 |
|
7,887 |
|
|
|
2,124 |
|
|
|
13,384 |
|
|
|
7,019 |
|
|
折旧及摊销 |
|
27,265 |
|
|
|
28,226 |
|
|
|
79,900 |
|
|
|
83,871 |
|
|
服务总成本 |
|
252,112 |
|
|
|
179,930 |
|
|
|
678,618 |
|
|
|
509,366 |
|
|
一般和行政 |
|
86,506 |
|
|
|
79,486 |
|
|
|
248,651 |
|
|
|
245,460 |
|
|
销售和市场营销 |
|
80,882 |
|
|
|
82,225 |
|
|
|
235,267 |
|
|
|
246,177 |
|
|
折旧及摊销 |
|
38,855 |
|
|
|
40,301 |
|
|
|
118,186 |
|
|
|
118,360 |
|
|
减值费用 |
|
136,486 |
|
|
|
— |
|
|
|
136,486 |
|
|
|
— |
|
|
营业收入 |
|
21,288 |
|
|
|
100,822 |
|
|
|
314,693 |
|
|
|
233,641 |
|
|
融资利息支出 |
|
(34,419 |
) |
|
|
(32,493 |
) |
|
|
(95,928 |
) |
|
|
(98,250 |
) |
|
或有对价的公允价值变动 |
|
(30,300 |
) |
|
|
2,800 |
|
|
|
(135,100 |
) |
|
|
(44,900 |
) |
|
其他收入 |
|
— |
|
|
|
3,617 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,617 |
|
|
净外币损失 |
|
(23,445 |
) |
|
|
(9,962 |
) |
|
|
(37,847 |
) |
|
|
(11,375 |
) |
|
金融工具未实现净收益 |
|
23,540 |
|
|
|
6,424 |
|
|
|
90,261 |
|
|
|
19,470 |
|
|
所得税前收入(亏损) |
|
(43,336 |
) |
|
|
71,208 |
|
|
|
136,079 |
|
|
|
102,203 |
|
|
所得税费用 |
|
809 |
|
|
|
19,340 |
|
|
|
57,309 |
|
|
|
16,924 |
|
|
净(亏损)收益 |
|
(44,145 |
) |
|
|
51,868 |
|
|
|
78,770 |
|
|
|
85,279 |
|
|
减去：来自非控股权益的净收入 |
|
— |
|
|
|
134 |
|
|
|
268 |
|
|
|
1,099 |
|
|
WEX Inc.的净(亏损)收入。 |
$ |
(44,145 |
) |
|
$ |
51,734 |
|
|
$ |
78,502 |
|
|
$ |
84,180 |
|
|
可赎回非控制权益的价值变动 |
|
— |
|
|
|
(3,416 |
) |
|
|
34,245 |
|
|
|
(72,283 |
) |
|
股东应占净(亏损)收益 |
$ |
(44,145 |
) |
|
$ |
48,318 |
|
|
$ |
112,747 |
|
|
$ |
11,897 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
每股股东应占净(亏损)收益： |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本信息 |
$ |
(1.00 |
) |
|
$ |
1.08 |
|
|
$ |
2.53 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
稀释 |
$ |
(1.00 |
) |
|
$ |
1.07 |
|
|
$ |
2.51 |
|
|
$ |
0.26 |
|
|
加权平均已发行普通股： |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
基本信息 |
|
44,229 |
|
|
|
44,861 |
|
|
|
44,644 |
|
|
|
44,664 |
|
|
稀释 |
|
44,229 |
|
|
|
45,279 |
|
|
|
44,972 |
|
|
|
45,334 |
|
|
Wex Inc. |
|||||
|
简明合并资产负债表 |
|||||
|
(单位：千) |
|||||
|
(未经审计) |
|||||
|
|
September 30, 2022 |
|
December 31, 2021 |
||
|
资产 |
|
|
|
||
|
现金和现金等价物 |
$ |
759,375 |
|
$ |
588,923 |
|
受限现金 |
|
942,132 |
|
|
667,915 |
|
应收账款 |
|
3,830,178 |
|
|
2,891,242 |
|
投资证券 |
|
1,379,411 |
|
|
948,677 |
|
证券化应收账款，受限 |
|
143,252 |
|
|
125,186 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
144,379 |
|
|
77,569 |
|
流动资产总额 |
|
7,198,727 |
|
|
5,299,512 |
|
财产、设备和大写软件 |
|
186,819 |
|
|
179,531 |
|
商誉和其他无形资产 |
|
4,216,687 |
|
|
4,551,353 |
|
投资证券 |
|
36,005 |
|
|
39,650 |
|
递延所得税，净额 |
|
20,667 |
|
|
5,635 |
|
其他资产 |
|
250,243 |
|
|
231,147 |
|
总资产 |
$ |
11,909,148 |
|
$ |
10,306,828 |
|
|
|
|
|
||
|
负债与股东权益 |
|
|
|
||
|
应付帐款 |
$ |
1,561,033 |
|
$ |
1,021,911 |
|
应计费用 |
|
567,036 |
|
|
476,971 |
|
受限制的应付现金 |
|
942,153 |
|
|
668,014 |
|
短期存款 |
|
3,145,770 |
|
|
2,026,420 |
|
短期债务，净额 |
|
156,483 |
|
|
155,769 |
|
其他流动负债 |
|
41,782 |
|
|
50,614 |
|
流动负债总额 |
|
6,414,257 |
|
|
4,399,699 |
|
长期债务，净额 |
|
2,644,478 |
|
|
2,695,365 |
|
长期存款 |
|
489,942 |
|
|
652,214 |
|
递延所得税，净额 |
|
155,536 |
|
|
192,965 |
|
其他负债 |
|
573,849 |
|
|
273,706 |
|
总负债 |
|
10,278,062 |
|
|
8,213,949 |
|
可赎回的非控股权益 |
|
— |
|
|
254,106 |
|
股东权益总额 |
|
1,631,086 |
|
|
1,838,773 |
|
总负债和股东权益 |
$ |
11,909,148 |
|
$ |
10,306,828 |
|
Wex Inc. |
|||||||
|
简明合并现金流量表 |
|||||||
|
(单位：千) |
|||||||
|
(未经审计) |
|||||||
|
|
截至9月30日的9个月， |
||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
经营活动的现金流 |
|
|
|
||||
|
净收入 |
$ |
78,770 |
|
|
$ |
85,279 |
|
|
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： |
|
|
|
||||
|
或有对价的公允价值变动 |
|
135,100 |
|
|
|
44,900 |
|
|
基于股票的薪酬 |
|
76,760 |
|
|
|
60,250 |
|
|
折旧及摊销 |
|
198,086 |
|
|
|
202,231 |
|
|
出售股权投资的收益 |
|
— |
|
|
|
(3,617 |
) |
|
投资证券溢价摊销 |
|
3,958 |
|
|
|
— |
|
|
债务发行成本摊销和增值费用 |
|
12,595 |
|
|
|
13,315 |
|
|
递延税项优惠 |
|
(54,085 |
) |
|
|
(8,829 |
) |
|
信贷损失准备金 |
|
121,856 |
|
|
|
32,148 |
|
|
减值费用 |
|
136,486 |
|
|
|
— |
|
|
其他非现金收益 |
|
(58,159 |
) |
|
|
(7,499 |
) |
|
扣除收购影响后的营业资产和负债变动： |
|
|
|
||||
|
应收账款和证券化应收账款 |
|
(1,147,791 |
) |
|
|
(1,138,233 |
) |
|
预付费用及其他流动资产和其他长期资产 |
|
(11,233 |
) |
|
|
13,212 |
|
|
应付帐款 |
|
568,438 |
|
|
|
517,455 |
|
|
应计费用和限制性应付现金 |
|
389,896 |
|
|
|
211,855 |
|
|
所得税 |
|
10,838 |
|
|
|
(12,363 |
) |
|
其他流动负债和其他长期负债 |
|
(4,871 |
) |
|
|
(20,459 |
) |
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
456,644 |
|
|
|
(10,355 |
) |
|
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
||||
|
购置财产、设备和资本化软件 |
|
(75,476 |
) |
|
|
(55,484 |
) |
|
出售股权投资的现金收益 |
|
— |
|
|
|
3,117 |
|
|
购买股权证券 |
|
(267 |
) |
|
|
(250 |
) |
|
股权证券的到期日 |
|
— |
|
|
|
130 |
|
|
购买可供出售的债务证券 |
|
(632,782 |
) |
|
|
— |
|
|
可供出售债务证券的销售和到期日 |
|
47,972 |
|
|
|
— |
|
|
收购，扣除现金和限制性现金收购后的净额 |
|
(3,338 |
) |
|
|
(558,247 |
) |
|
用于投资活动的现金净额 |
|
(663,891 |
) |
|
|
(610,734 |
) |
|
融资活动产生的现金流 |
|
|
|
||||
|
回购基于股份的奖励以满足扣缴税款 |
|
(17,101 |
) |
|
|
(23,012 |
) |
|
购买库藏股 |
|
(149,608 |
) |
|
|
— |
|
|
行使股票期权所得收益 |
|
3,779 |
|
|
|
43,744 |
|
|
存款净变动 |
|
960,551 |
|
|
|
558,042 |
|
|
其他债务的净活动 |
|
28,448 |
|
|
|
21,500 |
|
|
循环信贷安排借款 |
|
1,825,400 |
|
|
|
1,176,300 |
|
|
循环信贷安排的偿还 |
|
(1,856,999 |
) |
|
|
(962,900 |
) |
|
定期贷款借款 |
|
— |
|
|
|
112,819 |
|
|
偿还定期贷款 |
|
(47,506 |
) |
|
|
(47,824 |
) |
|
赎回债券 |
|
— |
|
|
|
(400,000 |
) |
|
发债成本 |
|
— |
|
|
|
(8,934 |
) |
|
证券化债务净变化 |
|
6,417 |
|
|
|
8,004 |
|
|
融资活动提供的现金净额 |
|
753,381 |
|
|
|
477,739 |
|
|
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
(101,465 |
) |
|
|
(24,037 |
) |
|
现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
|
444,669 |
|
|
|
(167,387 |
) |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金(a) |
|
1,256,838 |
|
|
|
1,329,653 |
|
|
现金、现金等价物和受限现金，期末(a) |
$ |
1,701,507 |
|
|
$ |
1,162,266 |
|
|
附件1 |
|||||||
|
GAAP股东应占净收益与调整后股东应占净收益的对账 |
|||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
|
|
|
每股稀释后股份 |
|
|
|
每股稀释后股份 |
|
股东应占净(亏损)收益 |
$ (44,145) |
|
$ (1.00) |
|
$ 48,318 |
|
$ 1.07 |
|
金融工具的未实现收益 |
(23,540) |
|
(0.53) |
|
(6,424) |
|
(0.14) |
|
净外币损失 |
23,445 |
|
0.53 |
|
9,962 |
|
0.22 |
|
或有对价的公允价值变动 |
30,300 |
|
0.69 |
|
(2,800) |
|
(0.06) |
|
与收购相关的无形摊销 |
42,486 |
|
0.96 |
|
46,965 |
|
1.04 |
|
其他与收购和资产剥离有关的项目 |
4,142 |
|
0.09 |
|
3,395 |
|
0.07 |
|
基于股票的薪酬 |
27,873 |
|
0.63 |
|
22,166 |
|
0.49 |
|
其他成本 |
8,806 |
|
0.20 |
|
1,711 |
|
0.04 |
|
减值费用 |
136,486 |
|
3.09 |
|
— |
|
— |
|
债务重组和债务发行成本摊销 |
4,704 |
|
0.11 |
|
2,879 |
|
0.06 |
|
可归因于非控股权益的ANI调整 |
— |
|
— |
|
2,848 |
|
0.06 |
|
与税收有关的项目 |
(52,804) |
|
(1.19) |
|
(17,904) |
|
(0.40) |
|
股票奖励的稀释影响1 |
— |
|
(0.02) |
|
— |
|
— |
|
可转换债券的稀释影响2 |
— |
|
(0.05) |
|
— |
|
— |
|
调整后的股东应占净收益 |
$ 157,753 |
|
$ 3.51 |
|
$ 111,116 |
|
$ 2.45 |
|
|
截至9月30日的9个月， |
||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
|
|
|
每股稀释后股份 |
|
|
|
每股稀释后股份 |
|
股东应占净收益 |
$ 112,747 |
|
$ 2.51 |
|
$ 11,897 |
|
$ 0.26 |
|
金融工具的未实现收益 |
(90,261) |
|
(2.01) |
|
(19,470) |
|
(0.43) |
|
净外币损失 |
37,847 |
|
0.84 |
|
11,375 |
|
0.25 |
|
或有对价的公允价值变动 |
135,100 |
|
3.00 |
|
44,900 |
|
0.99 |
|
与收购相关的无形摊销 |
127,743 |
|
2.84 |
|
134,713 |
|
2.97 |
|
其他与收购和资产剥离有关的项目 |
15,143 |
|
0.34 |
|
28,881 |
|
0.64 |
|
基于股票的薪酬 |
78,360 |
|
1.74 |
|
62,771 |
|
1.38 |
|
其他成本 |
24,911 |
|
0.55 |
|
15,653 |
|
0.35 |
|
减值费用 |
136,486 |
|
3.03 |
|
— |
|
— |
|
债务重组和债务发行成本摊销 |
12,677 |
|
0.28 |
|
19,432 |
|
0.43 |
|
可归因于非控股权益的ANI调整 |
(34,587) |
|
(0.77) |
|
69,854 |
|
1.54 |
|
与税收有关的项目 |
(97,977) |
|
(2.18) |
|
(82,722) |
|
(1.82) |
|
可转换债券的稀释影响2 |
— |
|
(0.08) |
|
— |
|
— |
|
调整后的股东应占净收益 |
$ 458,189 |
|
$ 10.09 |
|
$ 297,284 |
|
$ 6.56 |
1 由于公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告截至2022年9月30日的三个月的净亏损，稀释后的加权平均流通股等于同期的基本加权平均流通股。上述非GAAP调整导致截至2022年9月30日的三个月的调整后股东应占净收益(与GAAP基础上的亏损相比)。因此，稀释性 普通股等价物已计入调整后稀释加权平均流通股的计算中，以得出调整后每股数据。
2 于截至2022年9月30日止三个月及九个月内，可换股票据的摊薄影响已根据公认会计原则的‘IF-转换’法计算。根据这种方法，在截至2022年9月30日的三个月和九个月，与我们的可转换票据相关的380万美元和1130万美元的利息支出(税后净额)分别计入调整后的净收入中，截至期初与假设转换可转换票据相关的约160万股公司普通股计入调整后每股摊薄净收益，因为计入此类调整的影响是稀释的。
|
GAAP营业收入与分部调整后营业收入和调整后营业收入总额的对账 |
|||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
截至9月30日的9个月， |
||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||||||
|
营业收入 |
$ |
21,288 |
|
|
$ |
100,822 |
|
|
$ |
314,693 |
|
|
$ |
233,641 |
|
|
未分配的公司费用 |
|
23,918 |
|
|
|
20,977 |
|
|
|
63,915 |
|
|
|
54,360 |
|
|
与收购相关的无形摊销 |
|
42,486 |
|
|
|
46,965 |
|
|
|
127,743 |
|
|
|
134,713 |
|
|
其他与收购和资产剥离有关的项目 |
|
4,142 |
|
|
|
7,012 |
|
|
|
15,143 |
|
|
|
32,498 |
|
|
基于股票的薪酬 |
|
27,873 |
|
|
|
22,166 |
|
|
|
78,360 |
|
|
|
62,771 |
|
|
其他成本 |
|
8,806 |
|
|
|
1,711 |
|
|
|
24,911 |
|
|
|
15,653 |
|
|
债务重组成本 |
|
72 |
|
|
|
120 |
|
|
|
43 |
|
|
|
6,056 |
|
|
减值费用 |
|
136,486 |
|
|
|
— |
|
|
|
136,486 |
|
|
|
— |
|
|
分部调整后营业收入总额 |
$ |
265,071 |
|
|
$ |
199,773 |
|
|
$ |
761,294 |
|
|
$ |
539,692 |
|
|
未分配的公司费用 |
|
(23,918 |
) |
|
|
(20,977 |
) |
|
|
(63,915 |
) |
|
|
(54,360 |
) |
|
调整后的营业收入 |
$ |
241,153 |
|
|
$ |
178,796 |
|
|
$ |
697,379 |
|
|
$ |
485,332 |
|
本公司的非公认会计原则调整后净收益不包括金融工具的未实现损益、外币净损益、或有对价的公允价值变动、与收购相关的无形摊销、 其他收购和剥离相关项目、基于股票的补偿、减值费用、其他成本、债务重组和债务发行成本摊销、可归因于我们的非控股权益的调整以及某些税收相关项目。
本公司的非GAAP调整营业收入不包括与收购相关的无形摊销、其他收购和剥离相关项目、基于股票的补偿、其他成本、债务重组成本和减值费用。 分部调整后的营业收入总额包括这些调整，并进一步不包括未分配的公司费用。
虽然调整后的净收入、调整后的营业收入和分部调整后的营业收入总额不是按照公认会计原则计算的，但这些非GAAP计量是公司报告和规划过程中不可或缺的一部分，公司的首席运营决策者使用分部调整后的营业收入在我们的营业部门之间分配资源。公司认为这些措施是完整的，因为它们排除了公司管理层在评估公司业绩时排除的上述具体项目。具体地说，除了根据公认会计准则评估公司业绩外，管理层还在不包括上述项目的基础上评估公司业绩 ，原因如下：
出于同样的原因，WEX认为，调整后的净收入、调整后的营业收入和分部调整后的总营业收入在评估公司业绩时也可能对投资者有用。然而，由于经调整的净收益、经调整的营业收入和分部调整的营业收入总额均为非公认会计原则计量，因此不应被视为取代或优于根据公认会计原则确定的经营活动的净收益、营业收入或现金流量。此外，WEX使用的经调整净收入、经调整营业收入和分部经调整营业收入总额可能无法与其他公司采用的类似标题计量进行比较。
公认会计准则营业现金流量与调整后自由现金流量的对账
公司的非公认会计准则调整后的自由现金流计算为运营产生的现金，不包括受限应付现金的变化，减去可供出售债务证券的净购买量(到期日)和资本支出 加上净存款的变化。虽然非GAAP调整后的自由现金流量不是按照GAAP计算的，但我们认为调整后的自由现金流量是一种有用的衡量标准，因为：调整后的自由现金流量是指企业运营所需的房地产、设备和资本化软件的经常性投资后，企业运营产生的现金水平 ；受限应付现金中的活动不能被公司用于一般企业目的；存款净额每天发生变化，作为业务的常规部分，可供出售的投资是由于业务上收集的存款而产生的。我们认为，这是投资者进一步评估运营结果的有用手段。然而，由于调整后的自由现金流量是非公认会计原则计量，因此不应被视为取代或优于根据公认会计原则确定的营业现金流量。此外，WEX使用的调整后自由现金流可能无法与其他公司采用的类似标题指标相媲美。关于截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的调整后自由现金流的计算，请参阅下面的对账。
|
|
九个月结束 |
|||||||
|
|
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
营运现金流，如报告所示 |
|
$ |
456,644 |
|
|
$ |
(10,355 |
) |
|
不包括： |
|
|
|
|
||||
|
(增加)限制性应付现金减少 |
|
|
(350,079 |
) |
|
|
(148,925 |
) |
|
根据某些投资和融资活动进行调整： |
|
|
|
|
||||
|
净存款增加(减少) |
|
|
960,551 |
|
|
|
558,042 |
|
|
减去：可供出售债务证券的购买量，扣除销售和到期日 |
|
|
(584,810 |
) |
|
|
— |
|
|
减去：资本支出 |
|
|
(75,476 |
) |
|
|
(55,484 |
) |
|
调整后自由现金流 |
|
$ |
406,830 |
|
|
$ |
343,278 |
|
|
附件2 |
|||||||||||||||||||||||||
|
下表显示了某些宏观因素对报告收入的影响： |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
部门收入结果 |
||||||||||||||||||||||||
|
|
机队解决方案 |
|
旅行和商务旅行 |
|
健康和员工 |
|
道达尔WEX公司 |
||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||||||||
|
报告收入 |
$ |
378,094 |
|
|
$ |
286,361 |
|
$ |
113,975 |
|
$ |
91,002 |
|
$ |
124,060 |
|
$ |
105,401 |
|
$ |
616,129 |
|
|
$ |
482,764 |
|
外汇影响(有利)/ 不利 |
$ |
5,270 |
|
|
$ |
— |
|
$ |
6,466 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
11,736 |
|
|
$ |
— |
|
PPG影响(有利)/ 不利 |
$ |
(55,726 |
) |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
(55,726 |
) |
|
$ |
— |
|
|
部门收入结果 |
||||||||||||||||||||||||
|
|
机队解决方案 |
|
旅行和商务旅行 |
|
健康和员工 |
|
道达尔WEX公司 |
||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的9个月， |
||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||||||||
|
报告收入 |
|
1,076,456 |
|
|
|
804,586 |
|
|
291,636 |
|
|
243,406 |
|
|
363,809 |
|
|
305,012 |
|
$ |
1,731,901 |
|
|
$ |
1,353,004 |
|
外汇影响(有利)/ 不利 |
$ |
12,203 |
|
|
$ |
— |
|
$ |
10,726 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
22,929 |
|
|
$ |
— |
|
PPG影响(有利)/ 不利 |
$ |
(161,068 |
) |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
(161,068 |
) |
|
$ |
— |
为确定外汇换算(“FX”)对收入的影响，功能货币不是以美元计价的实体的收入以及以非美国计价货币 货币交易的采购量收入使用上一年同期的加权平均汇率换算，不包括收购日期后一年的收购收入。
为了确定每加仑燃料价格(“PPG”)对收入的影响，受燃料价格变化影响的收入是根据上一年同期我们业务的燃料平均零售价计算的，该部分的收入基于燃料支出的百分比，不包括收购日期后一年的收入。对于根据利差赚取收入的业务部分，收入是利用上一年的可比利润率计算的。
下表显示了某些宏观因素对调整后净收入的影响：
|
分部估计调整后净收入影响 |
|||||||||||||||||||
|
|
机队解决方案 |
|
旅行和商务旅行 |
|
健康和员工 |
||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||||||
|
外汇影响(有利)/不利 |
$ |
3,262 |
|
|
$ |
— |
|
$ |
5,915 |
|
$ |
— |
|
$ |
(2 |
) |
|
$ |
— |
|
PPG影响(有利)/不利 |
$ |
(36,643 |
) |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
分部估计调整后净收入影响 |
||||||||||||||||||
|
|
机队解决方案 |
|
旅行和商务旅行 |
|
健康和员工 |
||||||||||||||
|
|
截至9月30日的9个月， |
||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||||||
|
外汇影响(有利)/不利 |
$ |
6,157 |
|
|
$ |
— |
|
$ |
8,464 |
|
$ |
— |
|
$ |
22 |
|
|
$ |
— |
|
PPG影响(有利)/不利 |
$ |
(102,709 |
) |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
为确定外汇对功能货币不是以美元计价的实体的收入和支出以及以非美元计价货币交易的采购量的收入和可变费用的估计调整后净收益影响，金额使用上一年同期的加权平均汇率换算，扣除税金，不包括收购日期后一年的收入和费用。
为了确定PPG的预计调整后净收入影响，受燃料价格变化影响的收入和某些可变费用是根据上一年同期我们业务的燃料平均零售价进行调整的，该部分的收入基于燃料支出的百分比，扣除适用税收，不包括收购日期后一年的收入和费用。对于我们 根据利差赚取收入的业务部分，扣除非控股权益和适用税收后，收入调整为上年的可比利润率。
|
附件3 |
|||||||||||||||||||
|
|
Q3 2022 |
|
Q2 2022 |
|
Q1 2022 |
|
Q4 2021 |
|
Q3 2021 |
||||||||||
|
机队解决方案： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
付款处理交易记录(2000)(1) |
|
145,257 |
|
|
|
143,163 |
|
|
|
132,663 |
|
|
|
132,894 |
|
|
|
134,029 |
|
|
支付处理燃料加仑(2000加仑)(2) |
|
3,729,664 |
|
|
|
3,690,875 |
|
|
|
3,549,562 |
|
|
|
3,569,979 |
|
|
|
3,576,781 |
|
|
美国平均燃油价格(美元/加仑) |
$ |
4.54 |
|
|
$ |
4.98 |
|
|
$ |
3.95 |
|
|
$ |
3.42 |
|
|
$ |
3.23 |
|
|
燃料的支付处理费用(2000美元)(3) |
$ |
17,205,436 |
|
|
$ |
18,639,733 |
|
|
$ |
14,390,257 |
|
|
$ |
12,600,745 |
|
|
$ |
11,907,220 |
|
|
净支付处理率(4) |
|
1.10 |
% |
|
|
1.09 |
% |
|
|
1.06 |
% |
|
|
1.16 |
% |
|
|
1.09 |
% |
|
支付处理收入(2000) |
$ |
188,584 |
|
|
$ |
202,359 |
|
|
$ |
151,906 |
|
|
$ |
146,333 |
|
|
$ |
130,006 |
|
|
净滞纳金比率(5) |
|
0.48 |
% |
|
|
0.38 |
% |
|
|
0.44 |
% |
|
|
0.48 |
% |
|
|
0.45 |
% |
|
滞纳金收入(2000)(6) |
$ |
83,194 |
|
|
$ |
70,830 |
|
|
$ |
63,110 |
|
|
$ |
60,101 |
|
|
$ |
53,104 |
|
|
旅行和企业解决方案： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
采购量(2000)(7) |
$ |
20,656,953 |
|
|
$ |
17,119,962 |
|
|
$ |
11,809,450 |
|
|
$ |
10,916,015 |
|
|
$ |
12,799,555 |
|
|
净互换率(8) |
|
0.49 |
% |
|
|
0.52 |
% |
|
|
0.55 |
% |
|
|
0.63 |
% |
|
|
0.62 |
% |
|
支付解决方案处理收入(2000) |
$ |
101,533 |
|
|
$ |
88,608 |
|
|
$ |
65,075 |
|
|
$ |
68,747 |
|
|
$ |
79,815 |
|
|
健康和员工福利解决方案： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
采购量(2000)(9) |
$ |
1,350,466 |
|
|
$ |
1,514,004 |
|
|
$ |
1,630,218 |
|
|
$ |
1,146,436 |
|
|
$ |
1,173,913 |
|
|
SaaS平均帐户数(2000)(10) |
|
18,196 |
|
|
|
17,572 |
|
|
|
17,847 |
|
|
|
16,222 |
|
|
|
16,912 |
|
定义和解释：
(1) 支付处理交易代表与WEX有支付处理关系的车队进行的购买总数。
(2) 支付处理加仑燃料代表与WEX有支付处理关系的船队购买的燃料总加仑数量。
(3) 燃料支付处理美元代表与WEX有支付处理关系的船队购买的燃料的总美元价值。
(4) 净支付处理率代表WEX记录为来自商家的收入的每笔支付处理交易的美元价值的百分比，减去给予客户的某些折扣和网络费用。
(5) 净滞纳金率表示滞纳金收入占与WEX有支付处理关系的机队购买的燃料的百分比。
(6) 滞纳金收入是指根据未偿还的客户应收余额向客户协议条款以外的付款收取的费用。
(7) 购买量代表使用WEX公司卡产品和虚拟卡产品的所有WEX发行交易的总美元价值。
(8) 净互换率代表WEX记录的每笔支付处理交易的美元价值的百分比，作为来自商家的收入，减去给予客户的某些折扣和网络费用。
(9) 健康和员工福利解决方案部门的采购量代表WEX赚取交换的所有交易的总美元价值。
(10) Health and Employee Benefit Solutions Account of Consumer Directed Health，COBRA，and Bounding Account of Health and Employee Benefit Solutions Account代表美国SaaS平台上活跃的消费者导向健康、COBRA和帐单帐户数量。
|
附件4 |
||||||||||||||||||||||||||
|
部门收入信息 |
||||||||||||||||||||||||||
|
(单位：千) |
||||||||||||||||||||||||||
|
(未经审计) |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
截至三个月 |
|
增加(减少) |
|
九个月结束 |
|
增加(减少) |
|||||||||||||||||||
|
机队解决方案 |
2022 |
|
2021 |
|
金额 |
|
百分比 |
|
2022 |
|
2021 |
|
金额 |
|
百分比 |
|||||||||||
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
支付处理收入 |
$ |
188,586 |
|
$ |
130,006 |
|
$ |
58,580 |
|
|
45 |
% |
|
$ |
542,851 |
|
$ |
367,032 |
|
$ |
175,819 |
|
|
48 |
% |
|
|
账户服务收入 |
|
41,632 |
|
|
43,671 |
|
|
(2,039 |
) |
|
(5 |
) % |
|
|
127,935 |
|
|
125,955 |
|
|
1,980 |
|
|
2 |
% |
|
|
融资手续费收入 |
|
96,495 |
|
|
67,529 |
|
|
28,966 |
|
|
43 |
% |
|
|
259,967 |
|
|
178,627 |
|
|
81,340 |
|
|
46 |
% |
|
|
其他收入 |
|
51,381 |
|
|
45,155 |
|
|
6,226 |
|
|
14 |
% |
|
|
145,703 |
|
|
132,972 |
|
|
12,731 |
|
|
10 |
% |
|
|
总收入 |
$ |
378,094 |
|
$ |
286,361 |
|
$ |
91,733 |
|
|
32 |
% |
|
$ |
1,076,456 |
|
$ |
804,586 |
|
$ |
271,870 |
|
|
34 |
% |
|
|
|
截至三个月 |
|
增加(减少) |
|
九个月结束 |
|
增加(减少) |
|||||||||||||||||||
|
旅行和企业解决方案 |
2022 |
|
2021 |
|
金额 |
|
百分比 |
|
2022 |
|
2021 |
|
金额 |
|
百分比 |
|||||||||||
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
支付处理收入 |
$ |
101,533 |
|
$ |
79,815 |
|
$ |
21,718 |
|
|
27 |
% |
|
$ |
255,216 |
|
$ |
205,345 |
|
$ |
49,871 |
|
|
24 |
|
% |
|
账户服务收入 |
|
10,748 |
|
|
10,908 |
|
|
(160 |
) |
|
(1 |
) % |
|
|
31,906 |
|
|
32,817 |
|
|
(911 |
) |
|
(3 |
|
) % |
|
融资手续费收入 |
|
162 |
|
|
200 |
|
|
(38 |
) |
|
(19 |
) % |
|
|
519 |
|
|
693 |
|
|
(174 |
) |
|
(25 |
|
) % |
|
其他收入 |
|
1,532 |
|
|
79 |
|
|
1,453 |
|
|
1,839 |
% |
|
|
3,995 |
|
|
4,551 |
|
|
(556 |
) |
|
(12 |
|
) % |
|
总收入 |
$ |
113,975 |
|
$ |
91,002 |
|
$ |
22,973 |
|
|
25 |
% |
|
$ |
291,636 |
|
$ |
243,406 |
|
$ |
48,230 |
|
|
20 |
|
% |
|
|
截至三个月 |
|
增加(减少) |
|
九个月结束 |
|
增加(减少) |
|||||||||||||||||||
|
健康和员工福利 |
2022 |
|
2021 |
|
金额 |
|
百分比 |
|
2022 |
|
2021 |
|
金额 |
|
百分比 |
|||||||||||
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
支付处理收入 |
$ |
18,913 |
|
$ |
16,305 |
|
$ |
2,608 |
|
|
16 |
% |
|
$ |
62,748 |
|
$ |
55,564 |
|
$ |
7,184 |
|
|
13 |
|
% |
|
账户服务收入 |
|
85,944 |
|
|
83,145 |
|
|
2,799 |
|
|
3 |
% |
|
|
256,062 |
|
|
230,572 |
|
|
25,490 |
|
|
11 |
|
% |
|
融资手续费收入 |
|
41 |
|
|
40 |
|
|
1 |
|
|
3 |
% |
|
|
104 |
|
|
101 |
|
|
3 |
|
|
3 |
|
% |
|
其他收入 |
|
19,162 |
|
|
5,911 |
|
|
13,251 |
|
|
224 |
% |
|
|
44,895 |
|
|
18,775 |
|
|
26,120 |
|
|
139 |
|
% |
|
总收入 |
$ |
124,060 |
|
$ |
105,401 |
|
$ |
18,659 |
|
|
18 |
% |
|
$ |
363,809 |
|
$ |
305,012 |
|
$ |
58,797 |
|
|
19 |
|
% |
|
附件5 |
|||||||||||
|
(单位：千) |
|||||||||||
|
(未经审计) |
|||||||||||
|
|
|||||||||||
|
|
分部调整后营业收入 |
|
分部调整后营业收入 |
||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
截至9月30日的三个月， |
||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
机队解决方案 |
$ |
174,521 |
|
$ |
144,853 |
|
46.2 |
% |
|
50.6 |
% |
|
旅行和企业解决方案 |
$ |
60,289 |
|
$ |
31,057 |
|
52.9 |
% |
|
34.1 |
% |
|
健康和员工福利解决方案 |
$ |
30,261 |
|
$ |
23,863 |
|
24.4 |
% |
|
22.6 |
% |
|
分部调整后营业收入总额 |
$ |
265,071 |
|
$ |
199,773 |
|
43.0 |
% |
|
41.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
分部调整后营业收入 |
|
分部调整后营业收入 |
||||||||
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
截至9月30日的9个月， |
||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
机队解决方案 |
$ |
527,591 |
|
$ |
400,976 |
|
49.0 |
% |
|
49.8 |
% |
|
旅行和企业解决方案 |
$ |
139,635 |
|
$ |
55,229 |
|
47.9 |
% |
|
22.7 |
% |
|
健康和员工福利解决方案 |
$ |
94,068 |
|
$ |
83,487 |
|
25.9 |
% |
|
27.4 |
% |
|
分部调整后营业收入总额 |
$ |
761,294 |
|
$ |
539,692 |
|
44.0 |
% |
|
39.9 |
% |
(1) 分部调整营业收入利润率是将分部调整营业收入除以相应分部的收入(如果是分部调整营业收入总额，则为整个公司)。 分部调整后营业收入总额与公认会计准则营业收入的对账见附件1。
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
截至9月30日的9个月， |
||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||||||
|
调整后的营业收入 |
$ |
241,153 |
|
|
$ |
178,796 |
|
|
$ |
697,379 |
|
|
$ |
485,332 |
|
|
调整后的营业利润率(1) |
|
39.1 |
% |
|
|
37.0 |
% |
|
|
40.3 |
% |
|
|
35.9 |
% |
(1)调整后的营业收入利润率是调整后的营业收入除以整个公司的总收入得出的，如简明综合经营报表所示。关于公认会计准则营业收入与调整后营业收入的对账，请参见表1。
新闻媒体：
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或
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