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附件99.1

巴克莱银行

本图表包括巴克莱之前公布的截至2022年9月30日的九个月业绩公告的部分内容，这些业绩公告经过部分修订，以符合法规G和美国证券交易委员会(SIC)颁布的法规S-K第10(E)项的要求，包括将某些财务信息与根据国际财务报告准则(IFRS)编制的可比指标进行协调。本文件的目的是提供条例G和条例S-K第10(E)项所要求的补充披露，删除某些不符合“美国证券交易委员会”规定的信息，并将某些非“国际财务报告准则”数字与所列期间最直接相等的“国际财务报告准则”数字进行核对。本文档不更新或以其他方式补充先前发布的业绩公告中包含的信息。本文档中对网站的任何引用仅供参考，在此类网站上找到的信息不会通过引用并入本文档。

尚未就本文件提出审计意见。



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备注

巴克莱和集团这两个术语指的是巴克莱及其子公司。除另有说明外，损益表分析将截至2022年9月30日的9个月与2021年相应的9个月及截至2022年9月30日的3个月与2021年的相应3个月进行比较，并将截至2022年9月30日的资产负债表分析与2021年12月31日及2021年9月30日的比较作比较。重述了用于这类分析目的的历史财务信息。有关更多信息，请参阅此处包含的补充信息。缩写‘GB m’和‘GB BN’分别代表百万和几十亿英镑；缩写‘$m’和‘$’分别代表百万和几亿美元；缩写‘EURM’和‘EUROBN’分别代表百万和几亿欧元。

有一些关键的判断领域，例如减值计算，这些领域是以模型为基础的，并可能不断进行调整和修改。报告的数字反映了在给定时间点的最佳估计和判断。

本文件中使用但未在适用的监管指南或国际财务报告准则(IFRS)中定义的相关术语在本文件所附的结果词汇表中进行了解释。

本公告中的信息由董事会于2022年10月25日批准，不包括2006年公司法第434条所指的法定账户。截至二零二一年十二月三十一日止年度的法定账目，根据公司法2006年第495条载有未经修订的审核报告(并无根据公司法2006年第498条作出任何陈述)，已根据公司法2006年第441条送交公司注册处处长。

巴克莱经常在债务资本市场发行债券，并定期通过正式路演和其他临时会议与投资者会面。按照惯例，巴克莱预计，在下个季度，它将不时与全球投资者会面，讨论这些业绩和与集团有关的其他事项。

非国际财务报告准则业绩衡量

巴克莱管理层相信，本文件所包括的非国际财务报告准则绩效指标为财务报表的读者提供了宝贵的信息，因为它们使读者能够确定更一致的基础来比较不同财务期间的业务业绩，并提供有关这些业务的经理最直接能够影响或与集团的评估相关的业绩要素的更多细节。它们还反映了巴克莱管理层定义运营目标和监控业绩的方式的一个重要方面。然而，本文件中任何非国际财务报告准则的业绩衡量标准都不能替代国际财务报告准则的衡量标准，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。请参阅第54至61页的附录，了解本文件中包含的非IFRS业绩衡量标准以及最直接可比的IFRS绩效衡量标准的进一步信息和计算方法。

本文件中包括的关键非国际财务报告准则衡量标准，以及最直接可比的国际财务报告准则衡量标准如下：

-平均分配股本代表分配给企业的平均股东权益。可比国际财务报告准则衡量的是平均股本。第56至59页提供了对账；

-平均分配的有形权益是指上月期末分配的有形权益和当月期末分配的有形权益的平均值。该期间分配的平均有形权益是该期间每月平均数的平均值。期末已分配有形权益按每项业务的应课税品权益的13.5%(2021年：13.5%)计算，经资本扣除调整后，不包括商誉及无形资产，反映本集团为进行资本规划而采用的假设。总公司分配的有形权益是指集团的有形股东权益与分配给业务的金额之间的差额。可比国际财务报告准则衡量的是平均股本。第56至59页提供了对账；

--平均有形股东权益为上月期末有形权益与当月期末有形权益的平均值。该期间的平均有形股东权益是该期间内每月平均值的平均值。可比国际财务报告准则衡量的是平均股本。第56至59页提供了对账；

-不包括超额发行证券的集团收入为不包括超额发行证券影响的总收入。国际财务报告准则的可比计量是总收入。第57页提供了对账；

-不包括超额发行证券的集团运营费用是指不包括超额发行证券的影响的总运营费用。国际财务报告准则的可比计量是营业费用总额。第57页提供了对账；

-平均分配股本回报率是指分配给企业的股东股本回报率。可比的国际财务报告准则衡量标准是股本回报率。第61页提供了对账；

-平均分配有形股本回报率计算为母公司普通股本持有人应占平均有形股本的年度税后利润。可比的国际财务报告准则衡量标准是股本回报率。第56至59页提供了对账；

-平均有形股东权益回报率为母公司普通股东权益持有人应占的年度税后利润，占扣除无形资产和商誉后的平均股东权益及其他权益工具的比例。可比的国际财务报告准则衡量标准是股本回报率。第61页提供了对账；以及

-每股有形资产净值的计算方法是将股东权益除以已发行普通股的数量，股东权益不包括非控股权益和其他股权工具，减去商誉和无形资产。可比国际财务报告准则衡量的是每股资产净值。第60页提供了对账。



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备注

前瞻性陈述

本文件包含有关本集团的某些前瞻性陈述，符合1934年修订的美国证券交易法第21E节和修订的1933年美国证券法第27A节的含义。巴克莱提醒读者，任何前瞻性陈述都不是未来业绩的保证，实际结果或其他财务状况或业绩衡量标准可能与前瞻性陈述中包含的内容大不相同。前瞻性陈述不仅与历史或当前事实有关，也可以通过这一事实加以识别。前瞻性陈述有时会使用“可能”、“将”、“寻求”、“继续”、“目标”、“预期”、“目标”、“预计”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“目标”、“相信”、“实现”等词语或其他类似含义的词语。与本文件相关的前瞻性陈述可以是书面的，也可以是本集团管理层成员的口头陈述(包括但不限于在向财务分析师介绍管理层的过程中)。前瞻性陈述的例子包括，有关或与本集团未来财务状况、收入水平、资产和负债、减值费用、准备金、资本、杠杆和其他监管比率、资本分配(包括股息支付率和预期支付策略)、银行和金融市场的预计增长水平、预计支出、成本或节省、任何承诺和目标(包括但不限于环境、社会和治理(ESG)承诺和目标)、业务战略、计划和未来运营目标的陈述或指导。集团结构、《国际财务报告准则》的影响和其他非历史或当前事实的陈述。根据他们的本性, 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因为它们与未来的事件和情况有关。前瞻性陈述仅以发表之日为准。前瞻性陈述可能会受到一系列因素的影响，包括但不限于：立法、法规及其解释的变化，国际财务报告准则和其他会计准则的制定，包括会计准则解释和应用方面不断演变的做法，新兴和正在发展的ESG报告准则，当前和未来法律诉讼和监管调查的结果以及对条款的任何相关影响，政府和监管当局的政策和行动，集团与政府和其他利益攸关方一起有效衡量、管理和减轻气候变化影响的能力，环境，社会和地缘政治风险以及本集团无法控制的事件或类似事件，以及竞争的影响。此外，包括(但不限于)以下因素可能会产生影响：适用于过去、当前和未来期间的资本、杠杆和其他监管规则；英国、美国、欧元区和全球宏观经济和商业状况，包括通货膨胀；信贷和资本市场的波动；与市场有关的风险，如利率和汇率的变化；信贷市场风险敞口的估值变化；已发行证券的估值变化；集团内任何实体或此类实体发行的任何证券的信用评级变化；交易对手风险的变化；消费者行为的变化；俄乌战争对欧洲和全球宏观经济状况的直接和间接影响, 这些风险包括：政治稳定和金融市场；冠状病毒(新冠肺炎)大流行的直接和间接影响；英国退出欧盟(欧盟)导致的不稳定；欧盟与英国贸易与合作协议的影响以及随后可能导致英国和全球范围内的混乱；网络攻击、信息或安全漏洞或技术故障对本集团声誉、业务或运营造成的风险；本集团获得资金的能力；以及收购、出售和其他战略交易的成功。其中一些影响和因素超出了本集团的控制范围。因此，本集团的实际财务状况、未来业绩、资本分配、资本、杠杆或其他监管比率或其他财务及非财务指标或业绩指标，或实现承诺及目标的能力，可能与本集团的前瞻性陈述所载的陈述或指引大相径庭。可能影响本集团未来财务状况及业绩的其他风险和因素载於巴克莱公司提交给美国证券交易委员会的文件(包括但不限于巴克莱公司截至2021年12月31日止财政年度的20-F表年报(经修订)及以6-K表格式提交的截至2022年6月30日止六个月的中期业绩公告)，这些文件可于美国证券交易委员会网站www.sec.gov查阅。

根据巴克莱在任何相关司法管辖区(包括但不限于英国和美国)适用的法律和法规所规定的有关披露和持续信息的义务，我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。



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性能亮点

第三季度业绩强劲，税前利润为20亿GB，股本回报率(ROE)为10.6%，有形股本回报率(RoTE)为12.5%，为第三季度截至目前的税前利润57亿GB，净资产收益率(ROE)9.3%，净资产收益率(ROTE)10.9%做出了贡献

关键财务指标：

收入

成本：收入比

税前利润

应摊销利润

罗伊

死记硬背

易办事

CET1比率

每股资产净值

每股净资产净值

Q322

£6.0bn

60%

£2.0bn

£1.5bn

10.6%

12.5%

9.4p

13.8%

338p

286p

Q322年初

£19.2bn

66%

£5.7bn

£4.0bn

9.3%

10.9%

24.2p

第322季度性能亮点1：

•Attributable profit was £1.5bn (Q321: £1.4bn), RoE was 10.6% (Q321: 9.7%) and RoTE was 12.5% (Q321: 11.4%)

·在法定基础上，包括美国证券过度发行的影响(证券过度发行)2：

·集团收入为60亿GB，同比增长9%，其中包括因超额发行证券的对冲安排而减少的收入5亿GB

·集团总运营支出为36亿GB(321季度：36亿GB)，包括因超额发行证券而减少5亿GB的拨备(321季度：01 GB费用)

·超额发行证券的总影响(扣除税后)在322季度为2900万GB

·剔除证券超额发行的影响

·集团收入为64亿GB，同比增长17%，消费者、信用卡和支付(CC&P)和巴克莱英国(Barclays UK)均保持增长势头。在企业和投资银行(CIB)内部，市场上强劲的客户活动超过了投资银行业务费用池减少的影响。集团收入受益于美元对英镑的升值

·集团运营支出为41亿GB，同比增长18%。其中，运营成本(不包括所有诉讼和行为)为39亿GB，同比增长14%，原因是美元兑英镑升值、通胀影响和对业务的投资

·信贷减值费用为4亿GB(Q321：1亿GB)。拖欠率仍然低于历史水平，鉴于不确定的宏观经济背景，资产组合层面的复盖率大致保持不变。不断恶化的宏观经济预测导致费用增加，但部分被消耗的经济不确定性模型后调整(PMA)所抵消，这些调整是在前几个时期为预测未来的恶化而建立的，现在已计入建模产出中

·资本：普通股一级资本(CET1)比率为13.8%(2021年12月：15.1%，2022年6月：13.6%)，每股资产净值(NAV)为338便士(2021年12月：339便士，2022年6月：346便士)，每股有形资产净值(TNAV)为286便士(2021年12月：291便士，2022年6月：297便士)

·资本分配：巴克莱于2022年9月16日支付了每股2.2便士的半年股息，并于2022年10月3日完成了5亿GB的股票回购，使总资本回报相当于H122财报公布的每股5.25便士

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。

2表示根据巴克莱银行2018年和2019年提交给美国证券交易委员会的F-3表格美国搁置登记声明超额发行证券。



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性能亮点

展望：

·回报：目标是在2022年实现10%以上的ROTE

·收入：多元化的收入流使集团在当前的经济和市场环境中处于有利地位，包括利率上升

·成本：预计2012财年总运营费用将与122财年业绩预期一致，约为16.7bn1，诉讼和行为费用减少约3亿GB，大致被来自外汇和其他行动的逆风所抵消

·减值：预计投资组合层面的信贷减值费用将趋向于整个周期的贷款损失率，承认经济前景进一步恶化的风险

·资本：将CET1比率目标定在13%-14%

·资本回报：资本分配政策包括累进普通股息，并酌情辅之以回购。股息将继续每半年支付一次，在正常情况下，半年股息预计约占全年股息总额的三分之一。

1集团成本展望是基于422季度美元/英镑汇率平均为1.12，并受外汇走势影响。



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性能亮点


巴克莱集团业绩	九个月结束			截至三个月
	30.09.22	重置1 30.09.21		30.09.22	重置1 30.09.21
	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
巴克莱英国	5,289	4,837	9	1,916	1,638	17
企业和投资银行	10,792	9,702	11	2,821	3,129	(10)
消费者、信用卡和支付	3,213	2,453	31	1,244	808	54
巴克莱国际	14,005	12,155	15	4,065	3,937	3
总办事处	(139)	(212)	34	(30)	(110)	73
总收入	19,155	16,780	14	5,951	5,465	9
信贷减值(收费)/释放	(722)	622		(381)	(120)
净营业收入	18,433	17,402	6	5,570	5,345	4
运营成本	(11,209)	(10,578)	(6)	(3,939)	(3,446)	(14)
诉讼和行为	(1,518)	(305)		339	(129)
总运营费用	(12,727)	(10,883)	(17)	(3,600)	(3,575)	(1)
其他净(费用)/收入	(4)	247		(1)	94
税前利润	5,702	6,766	(16)	1,969	1,864	6
税费	(1,072)	(1,034)	(4)	(249)	(292)	15
税后利润	4,630	5,732	(19)	1,720	1,572	9
非控制性权益	(23)	(20)	(15)	(2)	(1)
其他股权工具持有人	(620)	(586)	(6)	(206)	(197)	(5)
应占利润	3,987	5,126	(22)	1,512	1,374	10

绩效衡量标准
平均股东权益回报率	9.3%	12.4%		10.6%	9.7%
平均有形股东权益回报率	10.9%	14.5%		12.5%	11.4%
平均股东权益(GB亿)	56.9	55.1		56.8	56.5
平均有形股东权益(GB亿)	48.8	47.1		48.6	48.3
成本：收入比	66%	65%		60%	65%
贷款损失率(BPS)	23	(23)		36	13
基本每股收益	24.2p	30.0p		9.4p	8.0p
基本加权平均股数(M)	16,503	17,062	(3)	16,148	17,062	(5)
期末股数(M)	15,888	16,851	(6)	15,888	16,851	(6)


	As at 30.09.22	As at 30.06.22		已于31.12.21重置1		重置1截至30.09.21
资产负债表和资本管理2	GB十亿	GB十亿		GB十亿		GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	413.7	395.8		361.5		353.0
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和垫款	1.4%	1.4%		1.6%		1.7%
总资产	1,726.9	1,589.2		1,384.3		1,406.5
按摊销成本计算的存款	574.4	568.7		519.4		510.2
每股资产净值	338p	346p		339p		334p
每股有形资产净值	286p	297p		291p		286p
普通股一级资本比率	13.8%	13.6	%	15.1	%	15.3	%
普通股一级资本	48.6	46.7		47.3		47.2
风险加权资产	350.8	344.5		314.1		307.7
英国杠杆率	5.0%	5.1	%	5.2	%	5.1	%
英国杠杆敞口	1,232.1	1,151.2		1,137.9		1,162.7
英国平均杠杆率	4.8%	4.7%		4.9%		4.9	%
英国平均杠杆敞口	1,259.6	1,233.5		1,229.0		1,201.1


资金和流动资金
集团流动资金池(GB BN)	326	343		291		293
流动性覆盖率	151%	156	%	168	%	161	%
贷款：存款比率	72%	70	%	70	%	69	%

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。

2有关资本、风险加权资产(RWA)和杠杆如何计算的进一步信息，请参阅第40至46页。



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集团金融董事点评

集团业绩Q322 YTd1

·巴克莱实现税前利润57.02亿GB(Q321年：GB 67.66亿)，净资产收益率9.3%(Q321年同期：12.4%)，净资产收益率10.9%(Q321年同期：14.5%)，每股收益24.2便士(Q321年同期：30.0P)。

·该集团在不同业务和地区拥有不同的收入状况，包括在美国的重要业务。平均美元兑英镑升值9%对收入和利润产生积极影响，对信贷减值费用和总运营费用产生不利影响

·总收入增加到191.55亿GB(Q321年：GB 167.8亿)。巴克莱英国收入增至52.89亿GB(Q321年初：48.37亿GB)。巴克莱国际收入增至14,005M GB(Q321 YTD：GB 12,155M)，国营业务收入增至10,792M(Q321 YTD：GB 9,702M)，CC&P收入增至3,213M GB(Q321 YTD GB 2,453M)。剔除与超额发行证券有关的套期保值安排带来的收益2.92亿GB，集团总收入为188.63亿GB，同比增长12%，巴克莱国际收入为137.13亿GB，同比增长13%，CIB收入为105亿GB，同比增长8%

·信贷减值费用为7.22亿GB(Q321年：净释放6.22亿GB)。虽然拖欠率仍低于历史水平，但宏观经济预测的恶化已反映在截至2022年9月30日的64亿GB减值准备总额中。年初至今的信贷减值费用反映了由于经济不确定性而消耗的10亿GB的PMA，现在已计入建模产出中，剩余余额为7亿GB

·集团总运营费用增至12.727亿GB(Q321年：108.83亿GB)，主要原因是诉讼和行为费用增加：

-运营成本(不包括诉讼和行为费用)增加6%，达到112.09亿加元，反映投资和业务持续增长、通胀的影响以及平均美元对英镑的升值，部分被效率节约和主要与2021年6月房地产审查有关的结构性成本行动不再发生所抵消

-诉讼和行为费用为1.518亿GB(Q321 YTD：GB 3.05M)，包括9.66亿GB超额发行证券的影响，2.82亿GB与CC&P遗留贷款组合有关的客户补救成本，以及1.65亿GB与设备和解有关的费用2,222年第二季度确认

·有效税率(ETR)为18.8%(Q321年年初：15.3%)。税项支出包括重新计量本集团英国递延税项资产(DTA)的税项346,000,000英磅，这是由于122季度立法将英国银行附加费税率由8%降至3%，自2023年4月1日起生效。撇除向下计算英国递延税项的影响后的ETR为12.7%，反映本年度所产生的税务优惠的影响，以及与前几年有关的有利调整。

·可归属利润为39.87亿GB(第三季度年初至今：51.26亿GB)，尽管超额发行证券带来了5.52亿GB的影响，今年迄今每股收益为24.2便士

·总资产增至1.7269万亿GB(2021年12月：1.3843万亿GB)，反映出我们在市场波动期间为客户提供支持的活动水平提高，以及美元兑英镑升值

·每股资产净值为338便士(2021年12月：339便士)。每股净资产净值降至286便士(2021年12月：291便士)，每股收益为24.2便士，汇率变动被利率上升导致的净负准备金变动所抵消，主要是现金流对冲准备金

资本分配

·巴克莱于2022年9月16日支付每股2.25便士的半年股息，并于2022年10月3日完成5亿GB的股票回购，使总资本回报相当于H122财报公布的每股5.25便士

·巴克莱致力于在向股东提供诱人的总现金回报、对业务的投资和保持强大的资本状况之间保持适当的平衡。考虑到这些目标和集团的盈利前景，巴克莱支付累进普通股息。董事会亦会继续酌情补充普通股息，包括回购股份。

·股息将继续每半年支付一次，在正常情况下，半年股息预计约占全年股息总额的三分之一

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。

2参阅与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会就其使用未经授权的设备进行商业通信的调查达成的和解协议。请参阅第11页上的其他事项。



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集团金融董事点评

巴克莱英国

巴克莱英国的净资产收益率为13.8%(Q321YTD：13.2%)，净资产收益率为18.7%(Q321YTD：17.9%)，成本收入比较低为60%(Q321YTD：66%)，反映了收益表现的改善，同时保持了总体运营费用的基本稳定。巴克莱英国继续驾驭充满挑战的经营环境，专注于通过负担能力挑战为客户提供支持，并保持较高的无担保贷款覆盖率，同时保持良好的地位，从利率上升中受益。

·税前利润大致符合19.79亿GB(Q321 YTD：19.57亿GB)，前一年信贷减值不再出现，抵消了英国利率上升环境带来的好处

·总收入增长9%，达到52.89亿GB。净利息收入增加10%至4,293,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，净手续费、佣金和其他收入增长5%，达到9.96亿GB

-个人银行收入增长14%，达到33.11亿GB，受利率上升和2021年强劲抵押贷款的好处推动，但部分被抵押贷款保证金压缩所抵消

-BarclayCard Consumer UK收入下降8%，至8.24亿GB，原因是客户消费量增加带来的基于交易的收入增加被利息收入贷款(IEL)余额的下降所抵消。较低的IEL余额受到客户还款增加和借款减少的影响

-在利率上升和基于交易的收入改善的推动下，商业银行收入增长11%，达到11.54亿GB，部分被政府计划贷款收入减少所抵消，因为还款仍在继续

·信贷减值费用为1.29亿GB(Q321年年初：3.06亿GB净释放)，原因是宏观经济预测恶化，特别是客户易受高通胀和利率上升的影响。这一部分被消费的经济不确定性项目管理指数所抵消，这些项目管理指标是在前几个时期为预期未来的恶化而制定的，现在已计入模型产出。截至2022年9月30日，英国信用卡的30天和90天拖欠率分别为1.0%(Q321：1.0%)和0.3%(Q321：0.3%)。英国信用卡业务的拖欠率仍然低于历史水平，尽管由于负担能力的不利因素，拨备水平仍然较高，这反映在英国信用卡和消费贷款业务的总覆盖率为8.3%(2021年12月：10.9%)。

·总运营费用基本稳定在31.8亿GB(Q321年：31.87亿GB)，原因是投资支出增加和通胀的影响，但效率节约抵消了这一影响

·向客户发放的摊销成本贷款和垫款减少2%，至2051亿GB，因为31亿GB的抵押贷款增长被商业银行余额减少73亿GB所抵消，这是由于偿还政府计划贷款以及教育、社会住房和地方当局投资组合账面价值的利率上升对收益率曲线的影响

·摊销成本的客户存款保持稳定，为2610亿GB(2021年12月：2606亿GB)，保持86%的强劲贷存比(2021年12月：85%)

·RWA基本保持稳定，为732亿GB(2021年12月：723亿GB)



巴克莱银行			8


集团金融董事点评

巴克莱国际银行1

巴克莱国际的净资产收益率为11.3%，净资产收益率为11.5%，其中CIB净资产收益率为11.9%，净资产收益率为11.9%，反映了收入多元化和对业务的持续投资的好处。CC&P的净资产收益率为7.4%，净资产收益率为8.9%，这是因为整个业务的持续增长势头，包括收购GAP投资组合，受到了与传统贷款组合相关的客户补救成本拨备的影响。

·税前利润下降22%至41.69亿GB，净资产收益率为11.3%(Q321年年初：15.5%)，净资产收益率为11.5%(Q321年年初：15.9%)，CIB净资产收益率为11.9%(Q321年年初：15.8%)，CC&P为7.4%(Q321年年初：13.9%)，CIB和CC&P净资产收益率分别为11.9%(Q321年年初：15.8%)和8.9%(Q321年年初：16.2%)

·巴克莱国际(Barclays International)在不同企业和地区的收入状况各不相同，包括在美国的重要业务。美元对英镑平均升值9%对收入和利润产生了积极影响，对信贷减值费用、总运营费用和应收账款产生了不利影响

·总收入增至1400500万GB(Q321年初：121.55亿GB)

-CIB收入增长11%，达到107.92亿GB

-全球市场收入增长38%，达到74.28亿GB，在可比基础上，这是Markets和FICC第三季度的最佳同比增长2。FICC收入增长63%，达到47.19亿GB，主要是宏观收入，反映出我们在市场波动期间为客户提供支持的活动水平更高。股权收入为2,709百万英磅(Q321年年初：英磅2,466百万英磅)，包括2.92亿英磅与对冲安排有关的收入，以管理撤销要约与超额发行证券有关的风险

-投资银行手续费收入下降36%，至17.35亿GB，原因是手续费池减少，特别是在股权和债务资本市场3，以及上一年强劲的可比性

-在公司内部，交易银行收入增长42%，达到17.32亿GB，这得益于利润率和存款余额的增长，以及更高的手续费收入。企业贷款收入支出1.03亿英磅(年第二季度：英磅4.12亿英磅)，这是由于杠杆融资贷款的公允价值亏损c.英吉特2.55亿英磅相关套期保值收益，其中c.英磅1.9亿英磅公允价值亏损已在322季度确认，以及更高的对冲和信用保护成本。

-CC&P收入增长31%，达到32.13亿GB

-国际卡和消费银行收入增长33%，达到20.53亿GB，因为较高的平均卡余额，包括收购GAP投资组合的影响，被较高的客户获取成本部分抵消

-私人银行收入增长25%，达到7.29亿GB，反映出客户余额的增长和利润率的提高，部分被前一年房地产销售的非重现收益所抵消

-支付收入增长30%，达到4.31亿GB，受过去一年放松封锁限制后营业额增长的推动

·信贷减值费用为6.05亿GB(Q321年：净释放3.11亿GB)，原因是经济预测恶化

-CIB的信贷减值费用为7800万GB(Q321 YTD：GB 4亿净释放)，这是由于建模减值和单一名称批发贷款费用的净增长部分被信用保护的好处所抵消。上一年包括由于宏观经济前景改善情景更新而产生的净释放

-CC&P信贷减值费用增加至5.27亿GB(Q321年年初：GB 8900万)，原因是美国信用卡余额增加，包括收购GAP投资组合的第一天影响，以及宏观经济预测恶化，特别是客户易受高通胀和利率上升的影响。这一部分被消费的经济不确定性项目管理指数所抵消，这些项目管理指标是在前几个时期为预期未来的恶化而制定的，现在已计入模型产出。截至2022年9月30日，美国信用卡的30和90天欠款分别为2.0%(Q321：1.5%)和0.8%(Q321：0.7%)。美国信用卡业务的拖欠率仍低于历史水平，并继续受到拨备水平上升的支持，因为总覆盖率为8.3%(2021年12月：10.6%)，这反映了负担能力的逆风。

·总运营费用增长29%，达到92.54亿GB

-CIB的总运营费用增长了28%，达到69.68亿GB。由于人才、系统和技术方面的投资以及通货膨胀的影响，运营成本增加了11%，达到58.34亿GB。诉讼和行为费用为1134百万英磅(年第二季度：英磅178百万英磅)，包括与超额发行证券有关的撤销要约费用9.66亿英磅，以及与设备清算有关的1.65亿英磅拨备。

-CC&P总运营费用增长31%，达到22.86亿GB，主要是由于3.02亿GB的诉讼和行为成本，主要与与遗留贷款组合相关的更高的客户补救成本拨备有关。运营成本增加20%，达到19.84亿加元，包括投资支出增加的影响，这反映了营销以及现有和新伙伴关系成本的增加

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。

2周期为Q114~Q322。2014年前的数据在116季度重新细分后没有重报。

3数据来源：2022年1月1日至9月30日期间的Dealogic。

4参阅与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会就其使用未经授权的设备进行商业通信的调查达成的和解协议。请参阅第11页上的其他事项。



巴克莱银行			9


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巴克莱国际(续)

·RWA增至2693亿GB(2021年12月：GB 2309亿)，原因是美元兑英镑升值、CIB内部客户活动增加、2022年1月1日起生效的监管改革以及主要由GAP投资组合收购推动的CC&P余额增加

总办事处

·税前亏损为4.46亿GB(Q321年：GB 5.17亿)

·总收入为1.39亿GB(Q321年)支出：2.12亿GB，主要反映对冲会计、遗留资本工具、国库项目的融资成本，以及2022年4月和2022年9月出售巴克莱在Absa Group Limited(Absa)的股权所产生的7400万GB的销售亏损。英国数据中心的出售和回租收益以及出售前从Absa获得的股息部分抵消了8600万GB的收益

·总运营费用降至2.93亿GB(Q321 YTD：GB 5.19M)，反映与2021年6月房地产审查中采取的结构性成本行动有关的2.66亿GB费用不再出现，但被更高的诉讼和行为费用部分抵消

·其他净收入为2600万GB(Q321 YTD：GB 2.09亿收入)，原因是巴克莱拥有联营权益的业务增长基金所持投资的公允价值亏损

·RWA降至82亿GB(2021年12月：11亿GB)，反映巴克莱在2022年4月和2022年9月出售了Absa的股权

集团资本和杠杆1

·报告的CET1比率下降了约130个基点，降至13.8%(2021年12月：15.1%)，因为RWA增加了366亿GB至3508亿GB，部分被CET1资本增加12亿GB至486亿GB所抵消

-C.90个基点主要由股东回报推动，包括2022年9月支付的2.2便士股息和现已完成的15亿GB股票回购。它还包括6亿GB的AT1息票支付和22财年股息的应计费用

-由于2022年1月1日监管变化的影响，CET1比率降低80个基点，CET1资本减少17亿GB，RWA增加66亿GB

-C.20个基点，由于超额发行证券的影响，反映了税收对CET1资本的影响净额为6亿GB

-剔除上述影响，CET1比率增加约60个基点，反映CET1资本增加65亿GB，部分被RWA增加30亿GB所抵消：

-CET1资本增加65亿GB，主要反映利润被通过其他全面收益准备金的公允价值减少所抵消。货币兑换储备的增加，大致被因美元兑英镑升值而增加的应收账款抵销。

-RWA增加30亿GB主要是由于外汇变动、CIB内部客户活动增加以及主要由GAP投资组合收购推动的CC&P余额增加。出售巴克莱在Absa的股权略微抵消了这一影响

·英国杠杆率降至5.0%(2021年12月：5.2%)，主要原因是杠杆敞口增加了942亿GB至1.2321万亿GB，部分被一级资本增加23亿GB至618亿GB所抵消

集团筹资和流动性

·流动性池为3260亿GB(2021年12月：2910亿GB)，流动性覆盖率(LCR)仍显著高于100%监管要求的151%(2021年12月：168%)，相当于1070亿GB(2021年12月：1160亿GB)的盈余。由于存款和批发融资增加，流动资金池的增加被压力净流出的增加所抵销，这导致LCR比率较低。

·未偿还批发资金(不包括回购协议)为1889亿GB(2021年12月：1675亿GB)。今年迄今，该集团从母公司巴克莱(Barclays PLC)发行了相当于93亿GB的自有资金和合格负债(MREL)票据的最低要求。本集团拥有强大的MREL头寸，占RWA的比例为31.9%，高于其28.4%的监管要求，但不包括保密的机构特定PRA缓冲。该集团仍高于其MREL法规要求，包括PRA缓冲

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			10


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其他事项

·超额发行证券：与巴克莱2022年9月30日的公告一致

-巴克莱确认年初至今的净应占亏损6亿GB(Q322应占利润2900万GB)，与巴克莱公司(BPLC)和巴克莱银行(BBPLC)H122业绩中披露的财务影响基本一致。这包括在美国证券交易委员会对贝莱德公司和BBPLC公司超额发行证券的调查结果之后，处以2亿美元的罚款(GB 165m1

-由外部法律顾问领导的对与超发有关的事实和情况以及与此类发行有关的控制环境的审查现已完成。审查发现，超额发行的发生是因为在BBPLC受到发行限制后，巴克莱没有建立跟踪发行的机制。导致超额发行的主要原因包括：第一，未能找出失去知名资深发行人地位的后果，并向高级行政人员汇报；第二，证券发行的所有权结构分散。

-《审查》进一步得出结论，超额发行并不是由于普遍缺乏对巴克莱银行管控的关注，巴克莱管理层一直强调保持有效管控的重要性

正如先前披露的，巴克莱对当前和潜在的私人民事索赔以及与超额发行证券有关的其他潜在执法行动负有或有负债。

有关详情，请参阅第52页的“有关诉讼及行为事宜的最新资料”。

·美国证券交易委员会和商品期货交易委员会设备调查：此前，美国商业银行股份有限公司和巴克莱资本公司就其对通过未经批准的电子报文平台发送的商业相关通信遵守记录保存义务的调查与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会达成原则和解，2022年9月，美国证券交易委员会和商品期货交易委员会宣布了最终和解条款，根据和解条款，巴克莱银行和巴克莱资本同意向美国证券交易委员会支付总计1.25亿美元(GB 1.03m1)的民事罚款，并向商品期货交易委员会支付7500万美元(GB 6200万)民事罚款。

·遗留贷款组合：已确认2.82亿GB的客户补救拨备，其中1.81亿GB于122季度确认与Azure Services Limited经纪的遗留分时度假贷款组合有关，1.01亿GB于322季度确认与其他遗留贷款组合有关。巴克莱银行继续审查有关这些贷款的投诉

·金融市场行为监管局(FCA)诉讼：继H122结果披露后，FCA对BPLC 2008年6月和11月融资中的披露相关事项进行了调查：

-2022年9月，FCA的监管决定委员会(RDC)发布决定通知，发现BPLC和BBPLC违反了某些与披露相关的上市规则。RDC还发现，BPLC和BBPLC在2008年11月的融资中披露信息时，行为鲁莽，BPLC违反了上市原则3。RDC维持对BPLC和BBPLC的5000万英镑的合并罚款，与FCA 2013年就此事发布的警告通知中的处罚相同

-BPLC和BBPLC已将刚果民盟的调查结果提交上级法庭重新审议

-截至2022年9月30日，已就这一事项确认了5000万GB的准备金，并报告为总部的诉讼和行为费用

·GAP投资组合收购：2022年6月21日，巴克莱与GAP Inc.合作，完成了对美国信用卡投资组合33亿美元(27bn2)应收账款的收购。此次收购将集团CET1比率降低了约15个基点，至222季度。这一合作关系扩大了巴克莱在零售部门和商店卡领域的产品供应，推进了我们在美国的战略和增长雄心

·收购肯辛顿抵押贷款公司：2022年6月24日，巴克莱银行宣布，巴克莱银行英国公司已同意收购英国专业抵押贷款机构Kensington Mortgage Company Limited，从而扩大巴克莱在英国抵押贷款市场的能力和产品供应。这笔交易还有待监管部门的批准，预计将在422季度末或123季度初完成

·Absa出售：2022年4月21日，巴克莱以每股164.0瑞士法郎的价格出售了Absa 6300万股普通股(占Absa已发行股本的7.4%)，总共筹集了103亿南非雷亚尔(516立方米)的出售收益。2022年9月1日，巴克莱以每股169.0瑞典法郎的价格出售了其在Absa持有的6300万股普通股的剩余股份，筹集了总计107亿瑞典雷亚尔(GB 535 M4)的出售总收益。

·养老金：在2019年至2020年期间，该集团的主要养老金计划英国退休基金认购了12.5亿英镑的不可转让上市高级固定利率票据。在PRA于2022年4月13日发表声明后，巴克莱计划在422季度解除这些交易，预计这将导致CET1比率加速下降C.30个基点，否则这将在随后的时期反映出来

1截至2022年6月30日，英镑/美元汇率为1.22。

2截至2022年6月21日的汇率为英镑/美元1.23

3截至2022年4月21日的汇率为英镑/ZAR 20.04。

4截至2022年9月1日，英镑/ZAR汇率为19.93英镑。



巴克莱银行			11


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其他事项(续)

·英国公司税：英国公司税率从19%提高到25%是在2021年颁布的，英国银行附加费从8%降低到3%是在122季度通过的，这两项都将从2023年4月1日起生效。2022年10月14日，英国政府宣布，打算继续提高公司税率，并将提供银行附加费的最新情况，作为目前计划于2022年10月31日制定的中期财政计划的一部分。因此，预计从2023年4月1日起，公司税率将为25%，而银行附加费的未来税率仍不确定

分组目标

巴克莱在中期内继续瞄准以下目标：

·回报：机械回报率超过10%

·成本效益：成本：收入比低于60%

·资本充足率：CET1比率在13%至14%之间

安娜·克罗斯，集团财务董事



巴克莱银行			12


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巴克莱英国	九个月结束			截至三个月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
损益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
净利息收入	4,293	3,889	10	1,561	1,303	20
手续费、佣金及其他收入净额	996	948	5	355	335	6
总收入	5,289	4,837	9	1,916	1,638	17
信贷减值(收费)/释放	(129)	306		(81)	(137)	41
净营业收入	5,160	5,143	—	1,835	1,501	22
运营成本	(3,152)	(3,155)	—	(1,069)	(1,041)	(3)
诉讼和行为	(28)	(32)	13	(3)	(10)	70
总运营费用	(3,180)	(3,187)	—	(1,072)	(1,051)	(2)
其他净(费用)/收入	(1)	1		(1)	1
税前利润	1,979	1,957	1	762	451	69
应占利润	1,403	1,336	5	549	317	73

绩效衡量标准
平均分配股本回报率	13.8%	13.2%		16.3%	9.4%
平均分配有形权益回报率	18.7%	17.9%		22.1%	12.7%
平均分配股本(GB BN)	13.6	13.5		13.5	13.5
平均分配的有形权益(GB BN)	10.0	9.9		9.9	10.0
成本：收入比	60%	66%		56%	64%
贷款损失率(BPS)	8	(18)		14	24
净息差	2.78%	2.53%		3.01%	2.49%

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本向客户发放的贷款和垫款	205.1	208.8	208.6
总资产	316.8	321.2	312.1
按摊销成本计算的客户存款	261.0	260.6	256.8
贷款：存款比率	86%	85%	86%
风险加权资产	73.2	72.3	73.2



巴克莱银行			13


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巴克莱英国分析	九个月结束			截至三个月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
总收入分析	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
个人银行业务	3,311	2,900	14	1,212	990	22
巴克莱信用卡英国消费者	824	898	(8)	283	293	(3)
商业银行业务	1,154	1,039	11	421	355	19
总收入	5,289	4,837	9	1,916	1,638	17

信贷减值(费用)分析/释放
个人银行业务	(47)	20		(26)	(30)	13
巴克莱信用卡英国消费者	42	290	(86)	2	(108)
商业银行业务	(124)	(4)		(57)	1
总信贷减值(费用)/释放	(129)	306		(81)	(137)	41

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
按摊余成本对客户贷款和垫款的分析	GB十亿	GB十亿	GB十亿
个人银行业务	168.7	165.4	164.6
巴克莱信用卡英国消费者	9.0	8.7	8.6
商业银行业务	27.4	34.7	35.4
按摊销成本向客户发放的贷款和垫款总额	205.1	208.8	208.6

按摊销成本计算的客户存款分析
个人银行业务	197.3	196.4	193.3
巴克莱信用卡英国消费者	—	—	—
商业银行业务	63.7	64.2	63.5
按摊销成本计算的客户存款总额	261.0	260.6	256.8



巴克莱银行			14


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巴克莱国际	九个月结束						截至三个月
	30.09.22		重置1 30.09.21				30.09.22	重置1 30.09.21
损益表信息	£m		£m		更改百分比		£m	£m		更改百分比
净利息收入	3,462		2,308		50		1,497	749		100
净交易收入	6,540		4,904		33		1,328	1,515		(12)
手续费、佣金及其他收入净额	4,003		4,943		(19)		1,240	1,673		(26)
总收入	14,005		12,155		15		4,065	3,937		3
信贷减值(收费)/释放	(605)		311				(295)	18
净营业收入	13,400		12,466		7		3,770	3,955		(5)
运营成本	(7,818)		(6,916)		(13)		(2,776)	(2,310)		(20)
诉讼和行为	(1,436)		(261)				396	(100)
总运营费用	(9,254)		(7,177)		(29)		(2,380)	(2,410)		1
其他净收入	23		37		(38)		10	15		(33)
税前利润	4,169		5,326		(22)		1,400	1,560		(10)
应占利润	3,219		3,829		(16)		1,136	1,191		(5)

绩效衡量标准
平均分配股本回报率	11.3%		15.5%				11.3%	14.5%
平均分配有形权益回报率	11.5%		15.9%				11.6%	14.9%
平均分配股本(GB BN)	38.1		32.9				40.1	32.8
平均分配的有形权益(GB BN)	37.2		32.2				39.1	31.8
成本：收入比	66%		59%				59%	61%
贷款损失率(BPS)	43		(32)				62	(6)
净息差	4.78	%	3.96	%			5.58%	4.02	%

	As at 30.09.22		As at 31.12.21		As at 30.09.21
资产负债表信息	GB十亿		GB十亿		GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	184.2		133.8		125.9
交易投资组合资产	126.3		146.9		144.8
衍生金融工具资产	415.7		261.5		257.0
通过损益表按公允价值计算的金融资产	244.7		188.2		200.5
现金抵押品和结算余额	163.3		88.1		115.9
其他资产	257.2		225.6		231.8
总资产	1,391.4		1,044.1		1,075.9
按摊销成本计算的存款	313.2		258.8		253.3
衍生金融工具负债	394.2		256.4		252.3
贷款：存款比率	59%		52	%	50	%
风险加权资产	269.3		230.9		222.7

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			15


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巴克莱国际分析
企业和投资银行	九个月结束			截至三个月
	30.09.22	重置1 30.09.21		30.09.22	重置1 30.09.21
损益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
净利息收入	1,401	919	52	606	279
净交易收入	6,532	4,878	34	1,344	1,467	(8)
手续费、佣金及其他收入净额	2,859	3,905	(27)	871	1,383	(37)
总收入	10,792	9,702	11	2,821	3,129	(10)
信贷减值(收费)/释放	(78)	400		(46)	128
净营业收入	10,714	10,102	6	2,775	3,257	(15)
运营成本	(5,834)	(5,256)	(11)	(2,043)	(1,747)	(17)
诉讼和行为	(1,134)	(178)		498	(99)
总运营费用	(6,968)	(5,434)	(28)	(1,545)	(1,846)	16
其他净收入	—	1		—	—
税前利润	3,746	4,669	(20)	1,230	1,411	(13)
应占利润	2,910	3,337	(13)	1,015	1,085	(6)

绩效衡量标准
平均分配股本回报率	11.9%	15.8%		11.9%	15.6%
平均分配有形权益回报率	11.9%	15.8%		11.9%	15.6%
平均分配股本	32.5	28.2		34.0	27.8
平均分配的有形权益(GB BN)	32.5	28.2		34.0	27.8
成本：收入比	65%	56%		55%	59%
贷款损失率(BPS)	7	(56)		13	(54)

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	140.0	100.0	93.8
交易投资组合资产	126.1	146.7	144.7
衍生金融工具资产	415.5	261.5	256.9
通过损益表按公允价值计算的金融资产	244.6	188.1	200.4
现金抵押品和结算余额	162.6	87.2	115.1
其他资产	220.6	195.8	200.4
总资产	1,309.4	979.3	1,011.3
按摊销成本计算的存款	229.5	189.4	185.8
衍生金融工具负债	394.2	256.4	252.2
风险加权资产	230.6	200.7	192.5

总收入分析	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
FICC	4,719	2,902	63	1,546	803	93
股票	2,709	2,466	10	246	757	(68)
全球市场	7,428	5,368	38	1,792	1,560	15
咨询	571	634	(10)	150	253	(41)
股权资本市场	126	655	(81)	42	186	(77)
债务资本市场	1,038	1,414	(27)	341	532	(36)
投资银行手续费	1,735	2,703	(36)	533	971	(45)
企业贷款	(103)	412		(181)	168
交易银行业务	1,732	1,219	42	677	430	57
公司	1,629	1,631	—	496	598	(17)
总收入	10,792	9,702	11	2,821	3,129	(10)

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			16


集团金融董事点评


巴克莱国际分析
消费者、信用卡和支付	九个月结束			截至三个月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
损益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
净利息收入	2,061	1,390	48	891	471	89
净手续费、佣金、交易和其他收入	1,152	1,063	8	353	337	5
总收入	3,213	2,453	31	1,244	808	54
信贷减值费用	(527)	(89)		(249)	(110)
净营业收入	2,686	2,364	14	995	698	43
运营成本	(1,984)	(1,660)	(20)	(733)	(563)	(30)
诉讼和行为	(302)	(83)		(102)	(1)
总运营费用	(2,286)	(1,743)	(31)	(835)	(564)	(48)
其他净收入	23	36	(36)	10	15	(33)
税前利润	423	657	(36)	170	149	14
应占利润	309	492	(37)	121	106	14

绩效衡量标准
平均分配股本回报率	7.4%	13.9%		7.9%	8.6%
平均分配有形权益回报率	8.9%	16.2%		9.5%	10.5%
平均分配股本	5.6	4.7		6.1	4.9
平均分配的有形权益(GB BN)	4.7	4.0		5.1	4.0
成本：收入比	71%	71%		67%	70%
贷款损失率(BPS)	150	35		211	127

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	44.2	33.8	32.1
总资产	82.0	64.8	64.6
按摊销成本计算的存款	83.7	69.4	67.5
风险加权资产	38.7	30.2	30.2

总收入分析	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
国际银行卡和消费者银行	2,053	1,540	33	824	490	68
私营银行	729	581	25	270	188	44
付款	431	332	30	150	130	15
总收入	3,213	2,453	31	1,244	808	54



巴克莱银行			17


集团金融董事点评


总办事处	九个月结束			截至三个月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
损益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
净利息收入	76	(354)		10	(112)
手续费、佣金及其他收入净额	(215)	142		(40)	2
总收入	(139)	(212)	34	(30)	(110)	73
信贷减值释放/(费用)	12	5		(5)	(1)
净营业收入	(127)	(207)	39	(35)	(111)	68
运营成本	(239)	(507)	53	(94)	(95)	1
诉讼和行为	(54)	(12)		(54)	(19)
总运营费用	(293)	(519)	44	(148)	(114)	(30)
其他净(费用)/收入	(26)	209		(10)	78
税前亏损	(446)	(517)	14	(193)	(147)	(31)
归属损失	(635)	(39)		(173)	(134)	(29)

绩效衡量标准
平均分配股本(GB BN)	5.3	8.7		3.2	10.2
平均分配的有形权益(GB BN)	1.6	5.0		(0.4)	6.5

	As at 30.09.22	重置1 As at 31.12.21	重置1 As at 30.09.21
资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿
总资产	18.7	19.0	18.5
风险加权资产	8.2	11.0	11.8

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			18


季度业绩摘要


巴克莱集团
	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	3,068	2,422	2,341	2,230	1,940	2,052	1,851	1,845
手续费、佣金及其他收入净额	2,883	4,286	4,155	2,930	3,525	3,363	4,049	3,096
总收入	5,951	6,708	6,496	5,160	5,465	5,415	5,900	4,941
信贷减值(收费)/释放	(381)	(200)	(141)	31	(120)	797	(55)	(492)
净营业收入	5,570	6,508	6,355	5,191	5,345	6,212	5,845	4,449
运营成本	(3,939)	(3,682)	(3,588)	(3,514)	(3,446)	(3,587)	(3,545)	(3,480)
英国银行税	—	—	—	(170)	—	—	—	(299)
诉讼和行为	339	(1,334)	(523)	(92)	(129)	(143)	(33)	(47)
总运营费用	(3,600)	(5,016)	(4,111)	(3,776)	(3,575)	(3,730)	(3,578)	(3,826)
其他净(费用)/收入	(1)	7	(10)	13	94	21	132	23
税前利润	1,969	1,499	2,234	1,428	1,864	2,503	2,399	646
税费	(249)	(209)	(614)	(104)	(292)	(246)	(496)	(163)
税后利润	1,720	1,290	1,620	1,324	1,572	2,257	1,903	483
非控制性权益	(2)	(20)	(1)	(27)	(1)	(15)	(4)	(37)
其他股权工具持有人	(206)	(199)	(215)	(218)	(197)	(194)	(195)	(226)
应占利润	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374	2,048	1,704	220

绩效衡量标准
平均股东权益回报率	10.6%	7.5%	9.9%	7.7%	9.7%	15.1%	12.5%	1.6%
平均有形股东权益回报率	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%	17.6%	14.7%	1.8%
平均股东权益	56.8	57.1	56.9	56.2	56.5	54.4	54.4	55.7
平均有形股东权益(GB亿)	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3	46.5	46.5	47.6
成本：收入比	60%	75%	63%	73%	65%	69%	61%	77%
贷款损失率(BPS)	36	20	15	(3)	13	(90)	6	56
基本每股收益	9.4p	6.4p	8.4p	6.4p	8.0p	11.9p	9.9p	1.3p
基本加权平均股数(M)	16,148	16,684	16,682	16,985	17,062	17,140	17,293	17,300
期末股数(M)	15,888	16,531	16,762	16,752	16,851	16,998	17,223	17,359

资产负债表和资本管理2	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	413.7	395.8	371.7	361.5	353.0	348.5	345.8	342.6
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和垫款	1.4%	1.4%	1.5%	1.6%	1.7%	1.8%	2.2%	2.4%
总资产	1,726.9	1,589.2	1,496.1	1,384.3	1,406.5	1,376.3	1,379.7	1,349.5
按摊销成本计算的存款	574.4	568.7	546.5	519.4	510.2	500.9	498.8	481.0
每股资产净值	338p	346p	342p	339p	334p	328p	313p	315p
每股有形资产净值	286p	297p	294p	291p	286p	280p	267p	269p
普通股一级资本比率	13.8%	13.6%	13.8%	15.1%	15.3%	15.0%	14.6%	15.1%
普通股一级资本	48.6	46.7	45.3	47.3	47.2	46.2	45.9	46.3
风险加权资产	350.8	344.5	328.8	314.1	307.7	307.4	313.4	306.2
英国杠杆率	5.0%	5.1%	5.0%	5.2%	5.1%	5.0%	5.0%	5.3%
英国杠杆敞口	1,232.1	1,151.2	1,123.5	1,137.9	1,162.7	1,154.9	1,145.4	1,090.9
英国平均杠杆率	4.8%	4.7%	4.8%	4.9%	4.9%	4.8%	4.9%	5.0%
英国平均杠杆敞口	1,259.6	1,233.5	1,179.4	1,229.0	1,201.1	1,192.7	1,174.9	1,146.9

资金和流动资金
集团流动资金池(GB BN)	326	343	320	291	293	291	290	266
流动性覆盖率	151%	156%	159%	168%	161%	162%	161%	162%
贷款：存款比率	72%	70%	68%	70%	69%	70%	69%	71%

1与Q221-Q421相关的比较资本和财务指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。

2有关资本、应收账款和杠杆率如何计算的进一步信息，请参阅第40至46页。



巴克莱银行			19


按业务划分的季度业绩


巴克莱英国
	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	1,561	1,393	1,339	1,313	1,303	1,305	1,281	1,317
手续费、佣金及其他收入净额	355	331	310	386	335	318	295	309
总收入	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638	1,623	1,576	1,626
信贷减值(收费)/释放	(81)	—	(48)	59	(137)	520	(77)	(170)
净营业收入	1,835	1,724	1,601	1,758	1,501	2,143	1,499	1,456
运营成本	(1,069)	(1,085)	(998)	(1,202)	(1,041)	(1,078)	(1,036)	(1,134)
英国银行税	—	—	—	(36)	—	—	—	(50)
诉讼和行为	(3)	(16)	(9)	(5)	(10)	(19)	(3)	4
总运营费用	(1,072)	(1,101)	(1,007)	(1,243)	(1,051)	(1,097)	(1,039)	(1,180)
其他净(费用)/收入	(1)	—	—	(1)	1	—	—	6
税前利润	762	623	594	514	451	1,046	460	282
应占利润	549	458	396	420	317	721	298	160

资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本向客户发放的贷款和垫款	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6	207.8	205.7	205.4
总资产	316.8	318.8	317.2	321.2	312.1	311.2	309.1	289.1
按摊销成本计算的客户存款	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8	255.5	247.5	240.5
贷款：存款比率	86%	85%	85%	85%	86%	87%	88%	89%
风险加权资产	73.2	72.2	72.7	72.3	73.2	72.2	72.7	73.7


绩效衡量标准
平均分配股本回报率	16.3%	13.5%	11.6%	12.4%	9.4%	21.4%	8.8%	4.8%
平均分配有形权益回报率	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%	29.1%	12.0%	6.5%
平均分配股本(GB BN)	13.5	13.6	13.7	13.6	13.5	13.5	13.5	13.4
平均分配的有形权益(GB BN)	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0	9.9	9.9	9.8
成本：收入比	56%	64%	61%	73%	64%	68%	66%	73%
贷款损失率(BPS)	14	—	9	(10)	24	(93)	14	31
净息差	3.01%	2.71%	2.62%	2.49%	2.49%	2.55%	2.54%	2.56%



巴克莱银行			20


按业务划分的季度业绩


巴克莱英国分析	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
个人银行业务	1,212	1,077	1,022	983	990	987	923	895
巴克莱信用卡英国消费者	283	265	276	352	293	290	315	354
商业银行业务	421	382	351	364	355	346	338	377
总收入	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638	1,623	1,576	1,626

信贷减值(费用)分析/释放
个人银行业务	(26)	(42)	21	8	(30)	72	(22)	(68)
巴克莱信用卡英国消费者	2	84	(44)	114	(108)	434	(36)	(78)
商业银行业务	(57)	(42)	(25)	(63)	1	14	(19)	(24)
总信贷减值(费用)/释放	(81)	—	(48)	59	(137)	520	(77)	(170)

按摊余成本对客户贷款和垫款的分析	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
个人银行业务	168.7	167.1	166.5	165.4	164.6	162.4	160.4	157.3
巴克莱信用卡英国消费者	9.0	8.8	8.4	8.7	8.6	8.8	8.7	9.9
商业银行业务	27.4	30.0	32.4	34.7	35.4	36.6	36.6	38.2
按摊销成本向客户发放的贷款和垫款总额	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6	207.8	205.7	205.4

按摊销成本计算的客户存款分析
个人银行业务	197.3	197.0	196.6	196.4	193.3	191.0	186.0	179.7
巴克莱信用卡英国消费者	—	—	—	—	—	0.1	0.1	0.1
商业银行业务	63.7	64.5	63.7	64.2	63.5	64.4	61.4	60.7
按摊销成本计算的客户存款总额	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8	255.5	247.5	240.5



巴克莱银行			21


按业务划分的季度业绩


巴克莱国际
	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	1,497	1,029	936	955	749	811	748	614
净交易收入	1,328	2,766	2,446	789	1,515	1,455	1,934	1,372
手续费、佣金及其他收入净额	1,240	1,321	1,442	1,766	1,673	1,553	1,717	1,500
总收入	4,065	5,116	4,824	3,510	3,937	3,819	4,399	3,486
信贷减值(收费)/释放	(295)	(209)	(101)	(23)	18	271	22	(291)
净营业收入	3,770	4,907	4,723	3,487	3,955	4,090	4,421	3,195
运营成本	(2,776)	(2,537)	(2,505)	(2,160)	(2,310)	(2,168)	(2,438)	(2,133)
英国银行税	—	—	—	(134)	—	—	—	(240)
诉讼和行为	396	(1,319)	(513)	(84)	(100)	(140)	(21)	(9)
总运营费用	(2,380)	(3,856)	(3,018)	(2,378)	(2,410)	(2,308)	(2,459)	(2,382)
其他净收入	10	5	8	3	15	13	9	9
税前利润	1,400	1,056	1,713	1,112	1,560	1,795	1,971	822
应占利润	1,136	783	1,300	818	1,191	1,207	1,431	441

资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	184.2	167.3	144.8	133.8	125.9	121.9	123.5	122.7
交易投资组合资产	126.3	126.9	134.1	146.9	144.8	147.1	131.1	127.7
衍生金融工具资产	415.7	343.5	288.8	261.5	257.0	255.4	269.4	301.8
通过损益表按公允价值计算的金融资产	244.7	209.3	203.8	188.2	200.5	190.4	197.5	170.7
现金抵押品和结算余额	163.3	128.5	132.0	88.1	115.9	108.5	109.7	97.5
其他资产	257.2	275.1	255.5	225.6	231.8	223.5	221.7	221.4
总资产	1,391.4	1,250.6	1,159.0	1,044.1	1,075.9	1,046.8	1,052.9	1,041.8
按摊销成本计算的存款	313.2	307.4	286.1	258.8	253.3	245.4	251.2	240.5
衍生金融工具负债	394.2	321.2	277.2	256.4	252.3	246.9	260.2	300.4
贷款：存款比率	59%	54%	51%	52%	50%	50%	49%	51%
风险加权资产	269.3	263.8	245.1	230.9	222.7	223.2	230.0	222.3


绩效衡量标准
平均分配股本回报率	11.3%	8.2%	14.4%	9.7%	14.5%	14.6%	17.4%	5.7%
平均分配有形权益回报率	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%	14.9%	17.7%	5.8%
平均分配股本(GB BN)	40.1	38.2	36.0	33.8	32.8	33.0	32.8	31.1
平均分配的有形权益(GB BN)	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8	32.4	32.3	30.5
成本：收入比	59%	75%	63%	68%	61%	60%	56%	68%
贷款损失率(BPS)	62	49	28	7	(6)	(87)	(7)	90
净息差	5.58%	4.52%	4.15%	4.14%	4.02%	3.96%	3.92%	3.41%

1与Q221-Q421相关的比较资本和财务指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			22


按业务划分的季度业绩


巴克莱国际分析

企业和投资银行	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	606	410	385	432	279	370	270	110
净交易收入	1,344	2,738	2,450	774	1,467	1,494	1,917	1,397
手续费、佣金及其他收入净额	871	885	1,103	1,426	1,383	1,115	1,407	1,131
总收入	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129	2,979	3,594	2,638
信贷减值(收费)/释放	(46)	(65)	33	73	128	229	43	(52)
净营业收入	2,775	3,968	3,971	2,705	3,257	3,208	3,637	2,586
运营成本	(2,043)	(1,870)	(1,921)	(1,562)	(1,747)	(1,623)	(1,886)	(1,603)
英国银行税	—	—	—	(128)	—	—	—	(226)
诉讼和行为	498	(1,314)	(318)	(59)	(99)	(78)	(1)	2
总运营费用	(1,545)	(3,184)	(2,239)	(1,749)	(1,846)	(1,701)	(1,887)	(1,827)
其他净收入	—	—	—	1	—	—	1	2
税前利润	1,230	784	1,732	957	1,411	1,507	1,751	761
应占利润	1,015	579	1,316	695	1,085	989	1,263	413

资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	140.0	125.8	109.6	100.0	93.8	91.0	94.3	92.4
交易投资组合资产	126.1	126.7	134.0	146.7	144.7	147.0	130.9	127.5
衍生金融工具资产	415.5	343.4	288.7	261.5	256.9	255.3	269.4	301.7
通过损益表按公允价值计算的金融资产	244.6	209.2	203.8	188.1	200.4	190.3	197.3	170.4
现金抵押品和结算余额	162.6	127.7	131.2	87.2	115.1	107.7	108.8	96.7
其他资产	220.6	237.2	222.5	195.8	200.4	192.5	190.8	194.9
总资产	1,309.4	1,170.0	1,089.8	979.3	1,011.3	983.8	991.5	983.6
按摊销成本计算的存款	229.5	229.5	214.7	189.4	185.8	178.2	185.2	175.2
衍生金融工具负债	394.2	321.2	277.1	256.4	252.2	246.8	260.2	300.3
风险加权资产	230.6	227.6	213.5	200.7	192.5	194.3	201.3	192.2

绩效衡量标准
平均分配股本回报率	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%	13.9%	17.9%	6.3%
平均分配有形权益回报率	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%	14.0%	17.9%	6.3%
平均分配股本(GB BN)	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
平均分配的有形权益(GB BN)	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
成本：收入比	55%	79%	57%	66%	59%	57%	53%	69%
贷款损失率(BPS)	13	20	(12)	(29)	(54)	(100)	(18)	22

总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
FICC	1,546	1,529	1,644	546	803	895	1,204	812
股票	246	1,411	1,052	501	757	777	932	542
全球市场	1,792	2,940	2,696	1,047	1,560	1,672	2,136	1,354
咨询	150	236	185	287	253	218	163	232
股权资本市场	42	37	47	158	186	226	243	104
债务资本市场	341	281	416	511	532	429	453	418
投资银行手续费	533	554	648	956	971	873	859	754
企业贷款	(181)	(47)	125	176	168	38	206	186
交易银行业务	677	586	469	453	430	396	393	344
公司	496	539	594	629	598	434	599	530

总收入	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129	2,979	3,594	2,638

1与Q221-Q421相关的比较资本和财务指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			23


按业务划分的季度业绩


巴克莱国际分析

消费者、信用卡和支付	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	891	619	551	522	471	441	478	504
净手续费、佣金、交易和其他收入	353	464	335	356	337	399	327	344
总收入	1,244	1,083	886	878	808	840	805	848
信贷减值(收费)/释放	(249)	(144)	(134)	(96)	(110)	42	(21)	(239)
净营业收入	995	939	752	782	698	882	784	609
运营成本	(733)	(667)	(584)	(598)	(563)	(545)	(552)	(530)
英国银行税	—	—	—	(6)	—	—	—	(14)
诉讼和行为	(102)	(5)	(195)	(25)	(1)	(62)	(20)	(11)
总运营费用	(835)	(672)	(779)	(629)	(564)	(607)	(572)	(555)
其他净收入	10	5	8	2	15	13	8	7
税前利润/(亏损)	170	272	(19)	155	149	288	220	61
应占利润/(亏损)	121	204	(16)	123	106	218	168	28

资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
按摊销成本计算的贷款和垫款	44.2	41.5	35.2	33.8	32.1	30.9	29.2	30.3
总资产	82.0	80.6	69.2	64.8	64.6	63.0	61.4	58.2
按摊销成本计算的存款	83.7	77.9	71.4	69.4	67.5	67.2	66.0	65.3
风险加权资产	38.7	36.2	31.6	30.2	30.2	29.0	28.8	30.1

绩效衡量标准
平均分配股本回报率	7.9%	14.8%	(1.2)%	9.7%	8.6%	19.1%	14.6%	2.4%
平均分配有形权益回报率	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%	21.8%	16.5%	2.7%
平均分配股本(GB BN)	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9	4.6	4.6	4.8
平均分配的有形权益(GB BN)	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0	4.0	4.1	4.2
成本：收入比	67%	62%	88%	72%	70%	72%	71%	65%
贷款损失率(BPS)	211	132	145	105	127	(49)	27	286


总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
国际银行卡和消费者银行	824	691	538	552	490	517	533	576
私营银行	270	245	214	200	188	214	179	174
付款	150	147	134	126	130	109	93	98
总收入	1,244	1,083	886	878	808	840	805	848



巴克莱银行			24


按业务划分的季度业绩


总办事处
	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	10	—	66	(38)	(112)	(64)	(178)	(86)
手续费、佣金及其他收入净额	(40)	(132)	(43)	(11)	2	37	103	(85)
总收入	(30)	(132)	23	(49)	(110)	(27)	(75)	(171)
信贷减值(收费)/释放	(5)	9	8	(5)	(1)	6	—	(31)
净营业收入	(35)	(123)	31	(54)	(111)	(21)	(75)	(202)
运营成本	(94)	(60)	(85)	(152)	(95)	(341)	(71)	(213)
英国银行税	—	—	—	—	—	—	—	(9)
诉讼和行为	(54)	1	(1)	(3)	(19)	16	(9)	(42)
总运营费用	(148)	(59)	(86)	(155)	(114)	(325)	(80)	(264)
其他净(费用)/收入	(10)	2	(18)	11	78	8	123	8
税前亏损	(193)	(180)	(73)	(198)	(147)	(338)	(32)	(458)
应占(亏损)/利润	(173)	(170)	(292)	(159)	(134)	120	(25)	(381)

资产负债表信息	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
总资产	18.7	19.8	19.9	19.0	18.5	18.3	17.7	18.6
风险加权资产1	8.2	8.6	11.0	11.0	11.8	12.0	10.7	10.2


绩效衡量1
平均分配股本(GB BN)	3.2	5.3	7.2	8.8	10.2	7.9	8.1	11.2
平均分配的有形权益(GB BN)	(0.4)	1.7	3.6	5.1	6.5	4.2	4.3	7.3

1与Q221-Q421相关的比较资本和财务指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			25


绩效管理


利润率和余额
	截至30.09.22止九个月			截至30.09.21止九个月
	净利息收入	平均客户资产	净息差	净利息收入	平均客户资产	净息差
	£m	£m	%	£m	£m	%
巴克莱英国	4,293	206,308	2.78	3,889	205,889	2.53
巴克莱国际银行1	3,302	92,441	4.78	2,301	77,628	3.96
道达尔巴克莱英国和巴克莱国际	7,595	298,749	3.40	6,190	283,517	2.92
其他2	236			(347)
道达尔巴克莱集团	7,831			5,843

1巴克莱国际利润率包括与贷款相关的投资银行业务。

2其他包括总部和不计入巴克莱国际利润率的非贷款相关投资银行业务。

本集团于2022年9月30日的综合产品及股权结构性对冲概念为GB 2660亿(2021年9月30日：GB 2240亿)，平均存续期接近3年(2021年：平均存续期接近3年)。集团净利息收入包括结构对冲贡献总额1,487百万英磅(Q321 YTD：GB 1 042百万)及结构对冲净贡献361百万英磅(Q321 YTD：GB 8.89百万)。结构性对冲供款总额是指结构性对冲的掉期固定收益所赚取的绝对利息水平，而结构对冲供款净额则是结构性对冲利率与现行浮动利率之间的差额所赚取的净利息。


巴克莱英国和巴克莱国际的季度分析	净利息收入	平均客户资产	净息差
截至30.09.22的三个月	£m	£m	%
巴克莱英国	1,561	205,881	3.01
巴克莱国际银行1	1,420	100,910	5.58
道达尔巴克莱英国和巴克莱国际	2,981	306,791	3.85

截至30.06.22的三个月
巴克莱英国	1,393	205,834	2.71
巴克莱国际银行1	1,016	92,371	4.41
道达尔巴克莱英国和巴克莱国际	2,409	298,205	3.24

截至31.03.22的三个月
巴克莱英国	1,339	207,607	2.62
巴克莱国际银行1	867	84,838	4.15
道达尔巴克莱英国和巴克莱国际	2,206	292,445	3.06

截至12月31日止的三个月
巴克莱英国	1,313	209,064	2.49
巴克莱国际银行1	848	81,244	4.14
道达尔巴克莱英国和巴克莱国际	2,161	290,308	2.95

截至30.09.21的三个月
巴克莱英国	1,303	207,692	2.49
巴克莱国际银行1	783	77,364	4.02
道达尔巴克莱英国和巴克莱国际	2,086	285,056	2.90

1巴克莱国际利润率包括与贷款相关的投资银行业务。



巴克莱银行			26


信用风险

按分期摊销成本计算的贷款和垫款

下表按截至2022年9月30日的总风险、减值准备、减值费用及覆盖率，按摊销成本列出贷款及垫款的阶段分配及业务分部分析。还包括截至2022年9月30日按总敞口、减值准备和覆盖范围对表外贷款承诺和财务担保合同进行的分阶段分配。

国际财务报告准则第9号下的减值准备同时考虑已提取和未提取的交易对手风险。就零售投资组合而言，总减值准备将分配至总贷款及垫款，惟减值准备不得超过已提取的风险，而任何超出的部分会在资产负债表的负债表中作为拨备列报。就批发投资组合而言，未提取风险的减值准备在资产负债表的负债部分作为拨备列报。


	总暴露量				减损津贴				净曝光量
	阶段1	第二阶段	阶段3	总计	阶段1	第二阶段	阶段3	总计
As at 30.09.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克莱英国	161,995	23,111	2,805	187,911	224	741	684	1,649	186,262
巴克莱国际	34,489	3,928	1,729	40,146	607	1,082	879	2,568	37,578
总办事处	3,749	233	674	4,656	3	21	353	377	4,279
巴克莱集团零售总额	200,233	27,272	5,208	232,713	834	1,844	1,916	4,594	228,119
巴克莱英国	35,598	2,700	842	39,140	146	97	88	331	38,809
巴克莱国际	129,621	16,710	1,136	147,467	282	247	324	853	146,614
总办事处	156	—	20	176	—	—	20	20	156
巴克莱集团批发总额1	165,375	19,410	1,998	186,783	428	344	432	1,204	185,579
按摊销成本计算的贷款和垫款总额	365,608	46,682	7,206	419,496	1,262	2,188	2,348	5,798	413,698
表外贷款承诺和财务担保合同2	396,483	30,856	1,231	428,570	284	282	26	592	427,978
总计3	762,091	77,538	8,437	848,066	1,546	2,470	2,374	6,390	841,676

	As at 30.09.22				截至30.09.22止九个月
	覆盖率				贷款减值准备/(释放)和贷款损失率
	阶段1	第二阶段	阶段3	总计	贷款减值准备/(释放)		贷款损失率
	%	%	%	%	£m		Bps
巴克莱英国	0.1	3.2	24.4	0.9		36		3
巴克莱国际	1.8	27.5	50.8	6.4		501		167
总办事处	0.1	9.0	52.4	8.1		(12)		—
巴克莱集团零售总额	0.4	6.8	36.8	2.0		525		30
巴克莱英国	0.4	3.6	10.5	0.8		87		30
巴克莱国际	0.2	1.5	28.5	0.6		79		7
总办事处	—	—	100.0	11.4
巴克莱集团批发总额1	0.3	1.8	21.6	0.6		166		12
按摊销成本计算的贷款和垫款总额	0.3	4.7	32.6	1.4		691		22
表外贷款承诺和财务担保合同2	0.1	0.9	2.1	0.1		(2)
计提减值的其他金融资产3						33
总计4	0.2	3.2	28.1	0.8		722

1包括以个人客户风险敞口衡量的财富英国和私人银行风险敞口，不包括商业银行风险敞口，包括政府支持的74亿英镑反弹贷款计划(BBLS)下的贷款，这些贷款是在集体基础上管理并在巴克莱英国零售部门报告的。净影响是按产品披露在贷款和垫款中按摊销成本报告的贷款和垫款中作为批发贷款报告的35亿英磅余额的总敞口的差额。

2不包括按公允价值列账的182亿GB的贷款承诺和财务担保。

3其他应计入上表减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、通过其他全面收益按公允价值计算的金融资产和其他资产。这些债券的总风险敞口为2370亿英镑，减值准备为1.68亿英镑。这包括1,346亿GB第1阶段资产的1200万GB ECL，通过其他全面收益资产、现金抵押品和结算余额产生的23亿GB第2阶段公允价值800万GB，以及第3阶段1.55亿GB其他资产的1.47亿GB。

4计入国标722M总减值准备后，贷款损失率为23bps。



巴克莱银行			27


信用风险


	总暴露量				减损津贴				净曝光量
	阶段1	第二阶段	阶段3	总计	阶段1	第二阶段	阶段3	总计
As at 31.12.21	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克莱英国	160,695	22,779	2,915	186,389	261	949	728	1,938	184,451
巴克莱国际	25,981	2,691	1,566	30,238	603	795	858	2,256	27,982
总办事处	3,735	429	705	4,869	2	36	347	385	4,484
巴克莱集团零售总额	190,411	25,899	5,186	221,496	866	1,780	1,933	4,579	216,917
巴克莱英国	35,571	1,917	969	38,457	153	43	111	307	38,150
巴克莱国际	92,341	13,275	1,059	106,675	187	192	458	837	105,838
总办事处	542	2	21	565	—	—	19	19	546
巴克莱集团批发总额1	128,454	15,194	2,049	145,697	340	235	588	1,163	144,534
按摊销成本计算的贷款和垫款总额	318,865	41,093	7,235	367,193	1,206	2,015	2,521	5,742	361,451
表外贷款承诺和财务担保合同2	312,142	34,815	1,298	348,255	217	302	23	542	347,713
总计3	631,007	75,908	8,533	715,448	1,423	2,317	2,544	6,284	709,164

	As at 31.12.21				截至2012年12月31日止年度
	覆盖率				贷款减值准备/(释放)和贷款损失率
	阶段1	第二阶段	阶段3	总计	贷款减值准备/(释放)		贷款损失率
	%	%	%	%	£m		Bps
巴克莱英国	0.2	4.2	25.0	1.0		(227)		—
巴克莱国际	2.3	29.5	54.8	7.5		181		60
总办事处	0.1	8.4	49.2	7.9		—		—
巴克莱集团零售总额	0.5	6.9	37.3	2.1		(46)		—
巴克莱英国	0.4	2.2	11.5	0.8		122		32
巴克莱国际	0.2	1.4	43.2	0.8		(197)		—
总办事处	—	—	90.5	3.4		—		—
巴克莱集团批发总额1	0.3	1.5	28.7	0.8		(75)		—
按摊销成本计算的贷款和垫款总额	0.4	4.9	34.8	1.6		(121)		—
表外贷款承诺和财务担保合同2	0.1	0.9	1.8	0.2		(514)
计提减值的其他金融资产3						(18)
总计	0.2	3.1	29.8	0.9		(653)

1包括以个人为基础衡量的财富和私人银行风险敞口，不包括商业银行风险敞口，包括集体管理并在巴克莱英国零售部门报告的94亿GB的bbls。净影响是按产品披露在贷款和垫款中按摊销成本报告的贷款和垫款中作为批发贷款报告的60亿英磅余额的总敞口的差额。

2不包括按公允价值列账的188亿GB的贷款承诺和财务担保。

3其他应计入上表减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、通过其他全面收益按公允价值计算的金融资产和其他资产。这些债券的总风险敞口为1552亿英镑，减值拨备为1.14亿英镑。这包括第一阶段资产的600万GB ECL，通过其他全面收益资产、其他资产以及现金抵押品和结算余额的第二阶段公允价值1百万GB，以及第三阶段其他资产的1.07亿GB。



巴克莱银行			28


信用风险

按产品摊销成本列出的贷款和垫款

下表按资产分类列出了按摊销成本和减值准备分期分配的贷款和垫款的细目。


		第二阶段
As at 30.09.22	阶段1	未逾期		逾期30天以上	总计	阶段3	总计
总暴露量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
住房贷款	153,932	15,050	1,742	824	17,616	2,042	173,590
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	46,310	6,107	310	470	6,887	2,455	55,652
批发贷款	165,366	21,656	375	148	22,179	2,709	190,254
总计	365,608	42,813	2,427	1,442	46,682	7,206	419,496

减损津贴
住房贷款	20	34	7	6	47	405	472
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	793	1,478	115	167	1,760	1,426	3,979
批发贷款	449	376	4	1	381	517	1,347
总计	1,262	1,888	126	174	2,188	2,348	5,798

净曝光量
住房贷款	153,912	15,016	1,735	818	17,569	1,637	173,118
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	45,517	4,629	195	303	5,127	1,029	51,673
批发贷款	164,917	21,280	371	147	21,798	2,192	188,907
总计	364,346	40,925	2,301	1,268	44,494	4,858	413,698

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%
住房贷款	—	0.2	0.4	0.7	0.3	19.8	0.3
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	1.7	24.2	37.1	35.5	25.6	58.1	7.1
批发贷款	0.3	1.7	1.1	0.7	1.7	19.1	0.7
总计	0.3	4.4	5.2	12.1	4.7	32.6	1.4

As at 31.12.21
总暴露量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
住房贷款	148,058	17,133	1,660	707	19,500	2,122	169,680
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	37,840	5,102	300	248	5,650	2,332	45,822
批发贷款	132,967	15,246	306	391	15,943	2,781	151,691
总计	318,865	37,481	2,266	1,346	41,093	7,235	367,193

减损津贴
住房贷款	19	46	6	7	59	397	475
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	824	1,493	85	123	1,701	1,504	4,029
批发贷款	363	248	4	3	255	620	1,238
总计	1,206	1,787	95	133	2,015	2,521	5,742

净曝光量
住房贷款	148,039	17,087	1,654	700	19,441	1,725	169,205
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	37,016	3,609	215	125	3,949	828	41,793
批发贷款	132,604	14,998	302	388	15,688	2,161	150,453
总计	317,659	35,694	2,171	1,213	39,078	4,714	361,451

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%
住房贷款	—	0.3	0.4	1.0	0.3	18.7	0.3
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	2.2	29.3	28.3	49.6	30.1	64.5	8.8
批发贷款	0.3	1.6	1.3	0.8	1.6	22.3	0.8
总计	0.4	4.8	4.2	9.9	4.9	34.8	1.6



巴克莱银行			29


信用风险

测量不确定度

用于计算本集团ECL费用的情景已于第三季度更新，目前的基准情景反映了情景更新时可获得的最新共识宏观经济预测。在基线情景中，通胀进一步上升会影响家庭收入，再加上大幅收紧货币政策，导致经济增长前景较低。2023年英国和美国的GDP增长率分别降至0.3%和1.1%。失业率在短期内略有上升，英国和美国分别达到4.5%和4.2%。各国央行一如目前的预期继续加息，英国银行利率达到3.50%，而美国联邦基金利率达到3.75%的峰值。较高的利率预计将对主要经济体的房地产市场产生不利影响，但在预测期内，房价增长仍为正增长。

在下行2情景中，不断增加和持续的通胀压力导致央行大幅加息。英国银行利率和美国联邦基金利率在423季度都达到了5.0%。这些更高的借贷成本使经济脱轨，英国和美国的失业率在2024年分别达到9.5%和9.75%的峰值。在估值已经捉襟见肘的情况下，借贷成本的大幅上升导致房价大幅下跌。在上行2情景中，供应中断得到解决，总需求得到家庭储蓄释放的支撑，从而加速GDP增长。劳动力参与率的回升限制了国内通胀压力，而较低的能源价格增加了全球价格的下行压力。由于通胀缓解，各国央行在更长时间内保持较低利率。

估计情景概率权重的方法包括使用历史数据模拟英国和美国GDP的一系列未来路径，其中五个情景与这些未来路径的分布相对应。中位数以基线为中心，较远的情景在五个权重归一化为100%之前吸引较低的权重。基准权重小幅增加和下行幅度小幅减少是因为下行情形相对于基线情形的相对位置略有变化。

管理层对模拟的ECL产出进行了经济不确定性和其他调整。7亿GB(2022年6月30日：GB 10亿)的经济不确定性调整是参考建模更新后最新的普遍宏观经济预测确定的，主要包括针对被认为最容易受到成本上升和供应链中断影响的客户和客户的拨备。

下表显示了情景中使用的关键共识宏观经济变量(5年年度路径)以及适用于每个情景的概率权重。



巴克莱银行			30


信用风险


用于计算ECL的基准平均宏观经济变量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	3.6	0.3	1.6	1.8	1.9
英国失业人数2	3.9	4.4	3.9	3.8	3.8
英国HPI3	6.6	0.6	0.4	2.0	2.8
英国银行利率	1.7	3.4	2.8	2.4	2.2
美国GDP1	1.6	1.1	1.5	1.5	1.5
美国失业人数4	3.7	4.0	4.2	4.2	4.2
美国HPI5	6.4	3.4	3.4	3.4	3.4
美国联邦基金利率	2.1	3.4	2.8	2.3	2.3
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	3.9	1.7	1.6	1.6	1.6
英国失业人数2	4.0	4.1	3.9	3.9	3.9
英国HPI3	4.3	1.0	2.2	2.5	2.8
英国银行利率	1.5	2.7	2.4	2.1	2.0
美国GDP1	3.3	2.2	2.1	2.1	2.1
美国失业人数4	3.6	3.5	3.5	3.5	3.5
美国HPI5	4.1	3.4	3.4	3.4	3.4
美国联邦基金利率	1.5	3.2	2.9	2.7	2.5
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英国GDP1	6.2	4.9	2.3	1.9	1.7
英国失业人数2	4.8	4.7	4.5	4.3	4.2
英国HPI3	4.7	1.0	1.9	1.9	2.3
英国银行利率	0.1	0.8	1.0	1.0	0.8
美国GDP1	5.5	3.9	2.6	2.4	2.4
美国失业人数4	5.5	4.2	3.6	3.6	3.6
美国HPI5	11.8	4.5	5.2	4.9	5.0
美国联邦基金利率	0.2	0.3	0.9	1.2	1.3

1平均实际国内生产总值经季节性调整的年份变动。

2英国平均失业率为16年以上。

3年末英国HPI=Halifax All Houses，所有买家指数，相对于上年年底的变化。

4美国平均平民失业率为16年以上。

5年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化。



巴克莱银行			31


信用风险


下行2计算ECL时使用的平均经济变量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	3.4	(5.0)	(2.5)	4.0	4.3
英国失业人数2	4.4	8.1	9.0	7.0	6.0
英国HPI3	4.8	(22.3)	(14.1)	15.8	12.8
英国银行利率	1.8	4.6	4.6	3.0	2.7
美国GDP1	1.4	(4.2)	(2.5)	2.6	2.3
美国失业人数4	4.1	7.9	9.5	8.3	6.7
美国HPI5	5.2	(7.2)	(0.3)	5.3	4.1
美国联邦基金利率	2.2	4.6	4.6	3.4	2.8
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	3.1	(4.8)	(0.4)	4.3	3.6
英国失业人数2	5.2	8.4	8.6	6.8	5.9
英国HPI3	0.2	(26.2)	(3.6)	17.9	10.2
英国银行利率	1.8	4.7	4.3	2.6	2.3
美国GDP1	2.4	(4.1)	(0.2)	3.4	2.7
美国失业人数4	4.6	8.0	9.0	7.1	5.8
美国HPI5	(0.2)	(11.7)	(0.2)	5.5	3.5
美国联邦基金利率	1.8	4.8	4.6	3.6	3.0
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英国GDP1	6.2	0.2	(4.0)	2.8	4.3
英国失业人数2	4.8	7.2	9.0	7.6	6.3
英国HPI3	4.7	(14.3)	(21.8)	11.9	15.2
英国银行利率	0.1	2.2	3.9	3.1	2.2
美国GDP1	5.5	(0.8)	(3.5)	2.5	3.2
美国失业人数4	5.5	6.4	9.1	8.1	6.4
美国HPI5	11.8	(6.6)	(9.0)	5.9	6.7
美国联邦基金利率	0.2	2.1	3.4	2.6	2.0

1平均实际国内生产总值经季节性调整的年份变动。

2英国平均失业率为16年以上。

3年末英国HPI=Halifax All Houses，所有买家指数，相对于上年年底的变化。

4美国平均平民失业率为16年以上。

5年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化。



巴克莱银行			32


信用风险


下行1计算ECL时使用的平均经济变量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	3.5	(2.3)	(0.4)	2.9	3.1
英国失业人数2	4.1	6.3	6.5	5.4	4.9
英国HPI3	5.7	(11.4)	(7.0)	8.8	7.7
英国银行利率	1.7	3.9	3.8	2.7	2.4
美国GDP1	1.5	(1.6)	(0.5)	2.0	1.9
美国失业人数4	3.9	6.0	6.9	6.3	5.5
美国HPI5	5.8	(2.0)	1.5	4.3	3.8
美国联邦基金利率	2.2	4.1	3.8	2.9	2.5
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	3.5	(1.6)	0.6	3.0	2.6
英国失业人数2	4.6	6.2	6.2	5.3	4.9
英国HPI3	2.3	(13.2)	(0.8)	10.0	6.5
英国银行利率	1.6	3.8	3.4	2.4	2.0
美国GDP1	2.7	(1.0)	1.1	2.9	2.5
美国失业人数4	4.1	5.7	6.2	5.3	4.6
美国HPI5	1.9	(4.4)	1.6	4.4	3.4
美国联邦基金利率	1.7	3.9	3.8	3.2	2.8
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英国GDP1	6.2	2.8	(0.7)	2.3	2.9
英国失业人数2	4.8	6.2	6.8	6.0	5.3
英国HPI3	4.7	(6.8)	(10.5)	6.9	8.6
英国银行利率	0.1	1.6	2.7	2.3	1.6
美国GDP1	5.5	1.6	(0.4)	2.4	2.7
美国失业人数4	5.5	5.4	6.6	6.1	5.2
美国HPI5	11.8	(1.2)	(2.1)	4.8	5.2
美国联邦基金利率	0.2	1.3	2.3	2.1	1.8

1平均实际国内生产总值经季节性调整的年份变动。

2英国平均失业率为16年以上。

3年末英国HPI=Halifax All Houses，所有买家指数，相对于上年年底的变化。

4美国平均平民失业率为16年以上。

5年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化。



巴克莱银行			33


信用风险


上行2用于计算ECL的平均经济变量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	4.0	4.0	3.3	2.8	2.4
英国失业人数2	3.8	3.5	3.4	3.4	3.4
英国HPI3	7.2	10.3	5.7	4.5	4.1
英国银行利率	1.6	1.9	1.4	1.3	1.3
美国GDP1	1.9	3.7	3.2	2.8	2.8
美国失业人数4	3.6	3.3	3.3	3.3	3.3
美国HPI5	7.0	5.7	4.8	4.5	4.5
美国联邦基金利率	2.0	2.5	1.8	1.3	1.3
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	5.0	5.2	3.1	2.4	2.0
英国失业人数2	3.8	3.7	3.6	3.6	3.6
英国HPI3	6.5	11.2	6.2	4.7	3.7
英国银行利率	1.2	1.5	1.4	1.3	1.3
美国GDP1	4.0	4.9	3.6	3.4	3.4
美国失业人数4	3.4	3.0	3.1	3.1	3.1
美国HPI5	5.4	5.5	4.6	4.5	4.5
美国联邦基金利率	1.1	2.2	1.9	1.7	1.5
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英国GDP1	6.2	7.2	4.0	2.7	2.1
英国失业人数2	4.8	4.5	4.1	4.0	4.0
英国HPI3	4.7	8.5	9.0	5.2	4.2
英国银行利率	0.1	0.2	0.5	0.5	0.3
美国GDP1	5.5	5.3	4.1	3.5	3.4
美国失业人数4	5.5	3.9	3.4	3.3	3.3
美国HPI5	11.8	10.6	8.5	7.2	6.6
美国联邦基金利率	0.2	0.3	0.4	0.7	1.0

1平均实际国内生产总值经季节性调整的年份变动。

2英国平均失业率为16年以上。

3年末英国HPI=Halifax All Houses，所有买家指数，相对于上年年底的变化。

4美国平均平民失业率为16年以上。

5年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化。



巴克莱银行			34


信用风险


上档1计算ECL时使用的平均经济变量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	3.8	2.1	2.5	2.3	2.1
英国失业人数2	3.8	3.7	3.6	3.6	3.6
英国HPI3	6.9	5.4	3.0	3.3	3.4
英国银行利率	1.7	2.6	2.2	1.8	1.6
美国GDP1	1.8	2.4	2.3	2.2	2.2
美国失业人数4	3.6	3.7	3.8	3.8	3.8
美国HPI5	6.7	4.5	4.1	3.9	3.9
美国联邦基金利率	2.0	2.9	2.3	1.8	1.8
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英国GDP1	4.5	3.5	2.4	2.0	1.8
英国失业人数2	3.9	3.8	3.8	3.8	3.8
英国HPI3	5.4	6.3	4.1	3.6	3.2
英国银行利率	1.3	2.0	1.6	1.5	1.5
美国GDP1	3.7	3.7	3.0	2.9	2.9
美国失业人数4	3.5	3.2	3.3	3.3	3.3
美国HPI5	4.7	4.4	4.0	3.9	3.9
美国联邦基金利率	1.3	2.4	2.2	1.9	1.8
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英国GDP1	6.2	6.0	3.1	2.3	1.9
英国失业人数2	4.8	4.6	4.3	4.2	4.1
英国HPI3	4.7	5.0	5.0	3.9	3.3
英国银行利率	0.1	0.6	0.8	0.8	0.5
美国GDP1	5.5	4.6	3.4	2.9	2.9
美国失业人数4	5.5	4.0	3.5	3.5	3.5
美国HPI5	11.8	8.3	7.0	6.0	5.7
美国联邦基金利率	0.2	0.3	0.6	1.0	1.1

1平均实际国内生产总值经季节性调整的年份变动。

2英国平均失业率为16年以上。

3年末英国HPI=Halifax All Houses，所有买家指数，相对于上年年底的变化。

4美国平均平民失业率为16年以上。

5年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化。


情景概率加权
	上行2	上行1	基线	负面影响1	不利因素2
	%	%	%	%	%
As at 30.09.22
情景概率加权	13.2	26.1	39.8	14.2	6.7
As at 30.06.22
情景概率加权	14.0	25.6	37.8	15.2	7.4
As at 31.12.21
情景概率加权	20.9	27.2	30.1	14.8	7.0



巴克莱银行			35


信用风险

建模投资组合在100%加权情景下的ECL

下表显示了建模的ECL，假设五个建模的情景中的每一个都是100%加权的，结果在基线附近分散，突出了在情景中对暴露和ECL的影响。模型风险敞口使用默认风险敞口(EAD)值，不能直接与先前披露中使用的总风险敞口进行比较。

在下面的对账中，7亿GB的经济不确定性调整为从加权情景到下行1情景的模型化移动提供了余地。



巴克莱银行			36


信用风险


	场景
截至2022年9月30日	权重1	上行2	上行1	基线	负面影响1	不利因素2
阶段1模型曝光(GB M)
住房贷款	145,014	146,430	145,833	145,170	144,042	142,451
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款2	49,525	49,489	49,195	48,759	47,647	46,230
批发贷款	190,267	194,085	192,450	190,757	187,497	180,876
第一阶段模型ECL(GB M)
住房贷款	4	3	3	3	6	13
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	456	430	439	450	481	504
批发贷款	295	244	265	284	347	403
阶段1覆盖率(%)
住房贷款	—	—	—	—	—	—
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	0.9	0.9	0.9	0.9	1.0	1.1
批发贷款	0.2	0.1	0.1	0.1	0.2	0.2
阶段2模型曝光(GB M)
住房贷款	17,615	16,199	16,796	17,459	18,587	20,178
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款2	7,719	6,759	7,081	7,595	8,962	10,776
批发贷款	27,647	23,829	25,464	27,157	30,417	37,038
第2阶段模型ECL(GB M)
住房贷款	21	13	15	18	32	55
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	1,596	1,353	1,436	1,563	1,937	2,449
批发贷款	559	412	457	529	779	1,303
阶段2覆盖率(%)
住房贷款	0.1	0.1	0.1	0.1	0.2	0.3
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	20.7	20.0	20.3	20.6	21.6	22.7
批发贷款	2.0	1.7	1.8	1.9	2.6	3.5
阶段3模型曝光(GB M)3
住房贷款	1,586	1,586	1,586	1,586	1,586	1,586
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	1,790	1,790	1,790	1,790	1,790	1,790
批发贷款	2,671	2,671	2,671	2,671	2,671	2,671
阶段3模型ECL(GB M)
住房贷款	322	311	314	318	338	364
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	1,207	1,191	1,199	1,205	1,225	1,240
批发贷款4	45	41	42	44	49	54
阶段3覆盖率(%)
住房贷款	20.3	19.6	19.8	20.1	21.3	23.0
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	67.4	66.5	67.0	67.3	68.4	69.3
批发贷款4	1.7	1.5	1.6	1.6	1.8	2.0
总模型ECL(GB M)
住房贷款	347	327	332	339	376	432
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	3,259	2,974	3,074	3,218	3,643	4,193
批发贷款4	899	697	764	857	1,175	1,760
总模型ECL	4,505	3,998	4,170	4,414	5,194	6,385


对帐至总ECL			£m
全加权模型ECL			4,505
来自个别评估的减值的ECL 4			426
来自非模型化暴露的ECL和其他			363
ECL来自后模型管理调整			1,096
其中：ECL来自经济不确定性调整			735
总ECL			6,390

1模型敞口是根据单个情景分配到一个阶段，而不是像巴克莱报告的减值准备所要求的那样，采用概率加权方法。因此，如果余额可能被分配到取决于情景的不同阶段，则不可能从各个情景反向求解最终报告的加权ECL。

2对于信用卡、无担保贷款和其他零售贷款，根据每个方案的阶段分配，使用平均EAD衡量标准(12个月或终身)。因此，进入阶段2的模型曝光移动高于相应的阶段1还原。

3分配给阶段3的模型风险敞口在任何情况下都不会改变，因为过渡标准只取决于截至2022年9月30日的可观察到的违约证据，而不是宏观经济情况。

4在不同的恢复策略中分别评估材料批发贷款违约情况。因此，GB 426m的ECL在对帐表中被报告为单独评估的减值。



巴克莱银行			37


信用风险

使用五种具有相关权重的情景，总加权ECL较基准ECL上升2.1%。

住房贷款：总加权ECL为3.47亿GB，比基准ECL(3.39亿GB)增长2.4%，覆盖率在上行情景、基线情景和下行1情景中保持稳定。在下行2情景下，由于英国HPI大幅下降至22.3%，反映英国投资组合的非线性，ECL总额增加至4.32亿GB。

信用卡、无担保贷款和其他零售贷款：总加权ECL为325.9亿GB，比基准ECL(3218M GB)增长1.3%。在下行2情景下，由于英国失业率大幅上升至8.1%，美国失业率在2023年大幅上升至7.9%，ECL总额增加至41.93亿GB。

批发贷款：总加权ECL为8.99亿GB，比基准ECL(GB 8.57M)增长4.9%。在下行2情景下，由于2023年英国GDP大幅下降至(5.0%)，美国GDP大幅下降至(4.2%)，ECL总额增加至17.6亿GB。



巴克莱银行			38


信用风险


	场景
截至2021年12月31日	权重1	上行2	上行1	基线	负面影响1	不利因素2
阶段1模型曝光(GB M)
住房贷款	137,279	139,117	138,424	137,563	135,544	133,042
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款2	45,503	46,170	45,963	45,751	43,131	38,820
批发贷款	174,249	177,453	176,774	175,451	169,814	161,998
第一阶段模型ECL(GB M)
住房贷款	4	2	2	3	6	14
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	324	266	272	279	350	418
批发贷款	290	240	262	286	327	350
阶段1覆盖率(%)
住房贷款	—	—	—	—	—	—
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	0.7	0.6	0.6	0.6	0.8	1.1
批发贷款	0.2	0.1	0.1	0.2	0.2	0.2
阶段2模型曝光(GB M)
住房贷款	22,915	21,076	21,769	22,631	24,649	27,151
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款2	7,200	6,260	6,521	6,795	9,708	14,290
批发贷款	32,256	29,052	29,732	31,054	36,692	44,507
第2阶段模型ECL(GB M)
住房贷款	15	10	11	12	22	47
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	1,114	925	988	1,058	1,497	3,295
批发贷款	572	431	467	528	851	1,510
阶段2覆盖率(%)
住房贷款	0.1	—	0.1	0.1	0.1	0.2
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	15.5	14.8	15.2	15.6	15.4	23.1
批发贷款	1.8	1.5	1.6	1.7	2.3	3.4
阶段3模型曝光(GB M)3
住房贷款	1,724	1,724	1,724	1,724	1,724	1,724
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	1,922	1,922	1,922	1,922	1,922	1,922
批发贷款	1,811	1,811	1,811	1,811	1,811	1,811
阶段3模型ECL(GB M)
住房贷款	303	292	295	299	320	346
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	1,255	1,236	1,245	1,255	1,277	1,297
批发贷款4	323	321	322	323	326	332
阶段3覆盖率(%)
住房贷款	17.6	16.9	17.1	17.3	18.6	20.1
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	65.3	64.3	64.8	65.3	66.4	67.5
批发贷款4	17.8	17.7	17.8	17.8	18.0	18.3
总模型ECL(GB M)
住房贷款	322	304	308	314	348	407
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款	2,693	2,427	2,505	2,592	3,124	5,010
批发贷款4	1,185	992	1,051	1,137	1,504	2,192
总模型ECL	4,200	3,723	3,864	4,043	4,976	7,609


对帐至总ECL			£m
总模型ECL			4,200
来自个别评估的减值的ECL 4			524
来自非模型化暴露的ECL和其他			74
来自员额模型管理调整的ECL 5			1,486
其中：ECL来自经济不确定性调整			1,692
总ECL			6,284

3分配给阶段3的模型风险敞口在任何情况下都不会改变，因为过渡标准只取决于截至2022年9月30日的可观察到的违约证据，而不是宏观经济情况。

4在不同的恢复策略中分别评估材料批发贷款违约情况。因此，GB 524m的ECL在对帐表中被报告为单独评估的减值。

5员额模型调整包括反映业务员额模型调整的负面调整。



巴克莱银行			39


国库和资本风险

监管最低要求

资本

本集团对CET1的总体资本需求为10.9%，包括最低4.5%的第一支柱、2.5%的资本保护缓冲(CCB)、1.5%的全球系统重要性机构(G-SII)缓冲、2.4%的支柱2A要求和0%的反周期资本缓冲(CCyB)。

本集团的CCyB以适用于本集团有风险敞口的每个司法管辖区的缓冲利率为基础。2020年3月11日，金融政策委员会(FPC)将英国敞口的CCyB利率设定为0%，立即生效。其他国家当局为非英国风险敞口设定的缓冲利率目前并不重要。总体而言，这导致集团的CCyB为0.0%。2021年12月13日，FPC宣布，自2022年12月13日起，英国敞口的CCyB费率已重新引入1%。2022年7月5日，金融政策委员会宣布，从2023年7月5日起，英国CCyB税率将从1%提高到2%。

根据PRA的个人资本要求，本集团的第2A支柱要求被设定为名义金额。当表示为RWA的百分比时，这是4.2%，其中至少56.25%需要CET1资本，相当于RWA的约2.4%。第2A号支柱的要求至少要进行年度审查，并以时间点评估为基础。

本集团的CET1目标比率为13-14%，考虑到上述要求的净空空间，其中包括一个机密的机构特定PRA缓冲。本集团仍高于其最低资本监管要求，包括PRA缓冲。

杠杆

本集团须遵守英国3.8%的杠杆率要求。这包括3.25%的最低要求、0.53%的G-SII额外杠杆率缓冲(G-SII ALRB)和0.0%的反周期杠杆率缓冲。虽然杠杆率是以一级(T1)资本表示的，但最低要求的75%，相当于2.4375%，需要由CET1资本来满足。此外，G-SII ALRB必须仅由CET1资本覆盖。CET1相对于0.53%的G-SII ALRB持有的资本为65亿GB。

该集团还必须披露基于本季度每个月最后一天的资本的平均英国杠杆率以及本季度每一天的风险敞口衡量标准。

MREL

本集团须符合以下较高者：(I)第1支柱8%及第2A支柱4.2%之和的两倍；及(Ii)6.75%杠杆风险加资本缓冲，包括上述保密的特定机构PRA缓冲。CET1资本不能同时计入MREL和资本缓冲，这意味着缓冲将有效地应用于高于MREL要求的水平。

在此期间进行了重大的监管更新

资本和RWA

2022年1月1日，PRA实施《巴塞尔协议III》准则生效，包括重新引入符合资格的软件无形资产的100%CET1资本扣除，以及引入交易对手信用风险标准化方法(SA-CCR)，取代目前标准化衍生品风险敞口的敞口方法，成为对风险更敏感的方法。此外，PRA还实施了IRB路线图的修改，其中包括修订关于违约、违约概率和考虑到违约估计的损失的标准，以确保监管的一致性和增加IRB模型的透明度。

杠杆

从2022年1月1日起，英国银行开始接受单一的英国杠杆率要求，这意味着CRR杠杆率不再适用。央行债权可以被排除在英国杠杆率指标之外，只要它们与合格负债(而不是存款)相匹配。

经CRR II修订的CRR指的是资本监管要求，因为根据修订后的2018年《欧盟(退出)法》，这些要求构成了国内法的一部分。



巴克莱银行			40


国库和资本风险


			重置1
资本比率2、3、4	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
CET1	13.8%	13.6%	15.1%
T1	17.6%	17.1%	19.1%
监管资本总额	20.3%	19.9%	22.2%

资本资源	£m	£m	£m
资产负债表中不包括非控股权益的总股本	67,034	69,627	69,052
减去：其他股权工具(确认为AT1资本)	(13,270)	(12,357)	(12,259)
对可预见普通股股息的留存收益的调整	(494)	(595)	(666)
对可预见回购股票的留存收益的调整	(9)	(568)	—
对可预见的其他股权息票的留存收益的调整	(82)	(32)	(32)

其他监管调整和扣除
附加值调整(PVA)	(1,850)	(1,810)	(1,585)
商誉和无形资产	(8,356)	(8,232)	(6,804)
依赖于未来盈利能力的递延税项资产，不包括暂时性差异	(1,034)	(1,010)	(1,028)
与现金流量对冲损益相关的公允价值准备金	9,451	4,673	852
预期亏损超过减值	(7)	—	—
公允价值负债损益由自身信用产生	(773)	(62)	892
固定收益养老保险基金资产	(3,162)	(3,785)	(2,619)
机构对自己的CET1工具的直接和间接持有	(20)	(20)	(50)
国际财务报告准则第9号过渡安排下的调整	759	642	1,229

其他监管调整	387	220	345
CET1资本	48,574	46,691	47,327

AT1大写
资本工具及相关股份溢价账	13,270	12,357	12,259
符合资格的子公司发行的AT1资本(包括少数股权)	—	—	637
其他监管调整和扣除	(60)	(60)	(80)
AT1大写	13,210	12,297	12,816

T1资本	61,784	58,988	60,143

T2资本
资本工具及相关股份溢价账	8,524	8,442	8,713
子公司发行的符合资格的T2资本(包括少数股权)	1,176	1,277	1,113
信用风险调整(减值超出预期损失)	—	73	73
其他监管调整和扣除	(160)	(160)	(160)
监管资本总额	71,324	68,620	69,882

总RWA	350,774	344,516	314,136

1截至2021年12月31日的资本指标已重述，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。过渡性CET1比率维持在15.1%不变。

2CET1、T1及T2资本及RWA是根据经CRR II修订的CRR过渡性安排计算的，包括IFRS 9过渡性安排及CRR II不合规资本工具的衍生。2021年12月的可比性包括CRR不合规资本工具的推出。

3与评估巴克莱PLC AT1证券的转换触发因素相关的满载CET1比率为13.6%，其中计算了478亿GB的CET1资本和355亿GB的RWA，而没有应用经CRR II修订的CRR的过渡安排。

4根据巴克莱银行7.625%或有资本票据中的转换触发因素进行评估时，本集团的CET1比率为13.8%。在此计算中，CET1资本和RWA的计算采用经CRR II修订的CRR下的过渡安排，包括IFRS第9号过渡安排。金融服务管理局(FSA)2012年10月对与实施CRD IV有关的过渡性条款的解释于2017年12月到期。



巴克莱银行			41


国库和资本风险


CET1首都的动向	截至30.09.22的三个月	截至30.09.22止九个月
	£m	£m
打开CET1大写1	46,691	47,327

当期股东应占利润	1,718	4,607
与衍生负债有关的自身信用	(78)	(175)
已支付和可预见的普通股股息	(263)	(856)
已回购和可预见股份回购	(500)	(1,500)
已支付和可预见的其他股权息票	(256)	(670)
从盈利中产生的留存监管资本增加	621	1,406

股票计划的净影响	145	9
通过其他全面收益准备金实现的公允价值	(408)	(1,167)
货币折算准备金	1,730	3,433
其他储备	23	58
其他合资格储备的增加	1,490	2,333

准备金内的养恤金重新计量	(765)	325
固定收益养老保险基金资产扣除	623	(543)
养老金的净影响	(142)	(218)

附加值调整(PVA)	(40)	(265)
商誉和无形资产	(124)	(1,552)
依赖于未来盈利能力的递延税项资产，不包括因暂时性差异而产生的资产	(24)	(6)
预期亏损超过减值	(7)	(7)
机构对自己的CET1工具的直接和间接持有	—	30

国际财务报告准则第9号过渡安排下的调整	117	(470)
其他监管调整	(8)	(4)
因调整和扣除而减少的监管资本	(86)	(2,274)

结清CET1资本	48,574	48,574

1重新列报了截至2021年12月31日的期初余额，以反映证券超额发行的影响。有关详细信息，请参见第52页的补充信息。

CET1资本增加12亿GB至486亿GB(2021年12月：473亿GB)。

由于自2022年1月1日起生效的监管改革，CET1资本减少17亿GB，包括重新引入合资格软件无形资产的100%CET1资本扣除，以及由于适用于2020年前减值费用的减免从2021年的50%降至2022年的25%以及适用于2020年后减值费用的减免从2021年的100%降至2022年的75%而减少IFRS9过渡性减免。

利润产生的46亿英镑资本，在吸收了超额发行证券的6亿英镑税收影响后，部分被30亿英镑的分配所抵消，包括：

·随21财年业绩宣布的10亿GB回购和随H122业绩宣布的5亿GB回购，两者均已完成

·已支付和预计的普通股股息为9亿GB，反映2022年上半年支付的股息为4亿GB，2022年全年股息应计为5亿GB

·已支付和可预见的7亿GB股权息票

这一时期的其他重大变动包括：

·公允价值通过其他全面收入准备金减少12亿GB，主要原因是债券收益增加造成的损失

·由于期末美元对英镑升值，货币换算储备增加34亿GB



巴克莱银行			42


国库和资本风险


按风险类型和业务划分的RWA
	信用风险		交易对手信用风险				市场风险		操作风险	总RWA
	性病	IRB	性病	IRB	结算风险	CVA	性病	IMA
As at 30.09.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克莱英国	6,487	55,121	246	—	—	84	256	—	11,047	73,241
企业和投资银行	38,886	75,561	20,115	24,735	446	3,111	15,596	26,879	25,296	230,625
消费者、信用卡和支付	28,180	3,597	279	35	—	69	—	104	6,424	38,688
巴克莱国际	67,066	79,158	20,394	24,770	446	3,180	15,596	26,983	31,720	269,313
总办事处	2,785	6,431	—	—	—	—	—	—	(996)	8,220
巴克莱集团	76,338	140,710	20,640	24,770	446	3,264	15,852	26,983	41,771	350,774

As at 30.06.22
巴克莱英国	6,613	53,958	253	—	—	76	236	—	11,047	72,183
企业和投资银行	40,055	71,737	18,739	22,099	440	3,357	17,466	28,423	25,296	227,612
消费者、信用卡和支付	25,516	3,643	256	34	—	64	28	195	6,424	36,160
巴克莱国际	65,571	75,380	18,995	22,133	440	3,421	17,494	28,618	31,720	263,772
总办事处	3,488	6,069	—	—	—	—	—	—	(996)	8,561
巴克莱集团	75,672	135,407	19,248	22,133	440	3,497	17,730	28,618	41,771	344,516

As at 31.12.21
巴克莱英国	7,195	53,408	426	—	—	138	100	—	11,022	72,289
企业和投资银行	29,420	64,416	15,223	19,238	105	2,289	17,306	27,308	25,359	200,664
消费者、信用卡和支付	20,770	2,749	215	18	—	21	—	57	6,391	30,221
巴克莱国际	50,190	67,165	15,438	19,256	105	2,310	17,306	27,365	31,750	230,885
总办事处	4,733	7,254	—	—	—	—	—	—	(1,025)	10,962
巴克莱集团	62,118	127,827	15,864	19,256	105	2,448	17,406	27,365	41,747	314,136


RWAs的运动分析	信用风险	交易对手信用风险	市场风险	操作风险	总RWA
	£m	£m	£m	£m	£m
开放散户协议(截至12.31.21)	189,945	37,673	44,771	41,747	314,136
书本尺寸	10,661	2,504	(4,509)	24	8,680
收购和处置	(1,081)	—	—	—	(1,081)
图书质量	(2,774)	944	—	—	(1,830)
模型更新	—	—	—	—	—
方法论和政策	4,523	3,353	—	—	7,876
外汇走势1	15,774	4,646	2,573	—	22,993
RWA移动总数	27,103	11,447	(1,936)	24	36,638
结束RWA(截至30.09.22)	217,048	49,120	42,835	41,771	350,774

1外汇变动不包括模拟市场风险或操作风险的外汇。

RWA总量增加366亿GB至3508亿GB(2021年12月：3141亿GB)

信用风险RWA增加271亿GB：

·账面规模增加107亿GB，主要是由于CIB、CC&P的贷款活动增加以及巴克莱英国内部抵押贷款的增长

·收购和处置减少11亿GB，主要原因是出售了巴克莱在Absa的股权，但被GAP投资组合收购所抵消

·账面质量下降27亿GB，主要原因是房价指数(HPI)上涨带来的抵押贷款收益

·方法和政策增加45亿GB，主要是由于与实施IRB路线图变化有关的监管变化，但部分被软件无形资产收益的逆转所抵消

·外汇增加158亿GB，主要原因是期末美元对英镑升值

交易对手信用风险RWA增加114亿GB：

·账面规模增加25亿GB，主要原因是SFT和衍生品交易活动增加

·由于与引入SA-CCR相关的监管变化，方法和政策增加了34亿GB

·外汇增加46亿GB，主要原因是期末美元对英镑升值



巴克莱银行			43


国库和资本风险

市场风险RWA减少19亿GB：

·账面规模减少45亿GB，主要是由于投资组合结构变化导致压力风险值(SVaR)模型调整减少47亿GB，以及结构性外汇减少14亿GB，部分被客户和交易活动增加16亿GB所抵消

·外汇增加26亿GB，主要原因是期末美元对英镑升值



巴克莱银行			44


国库和资本风险


			重置1
杠杆率2，3	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
	£m	£m	£m
英国平均杠杆率	4.8%	4.7%	4.9%
平均T1资本	60,651	57,689	59,739
英国平均杠杆敞口	1,259,648	1,233,537	1,229,041

英国杠杆率	5.0%	5.1%	5.2%

CET1资本	48,574	46,691	47,327
AT1大写	13,210	12,297	12,179
T1资本	61,784	58,988	59,506

英国杠杆敞口	1,232,105	1,151,214	1,137,904

英国杠杆敞口
核算资产
衍生金融工具	416,908	344,855	262,572
衍生现金抵押品	90,948	66,909	58,177
证券融资交易(SFT)	224,978	193,682	170,853
贷款和垫款及其他资产	994,065	983,784	892,683
国际财务报告准则总资产	1,726,899	1,589,230	1,384,285

监管整合调整	(6,598)	(3,546)	(3,665)

衍生品调整
衍生品净额结算	(347,999)	(288,727)	(236,881)
抵押品的调整	(76,083)	(53,328)	(50,929)
净书面信用保护	26,838	28,102	15,509
衍生品的潜在未来风险敞口(PFE)	84,597	85,469	137,291
衍生品调整总额	(312,647)	(228,484)	(135,010)

SFTS调整	30,477	29,784	24,544




监管扣减和其他调整	(21,582)	(22,758)	(20,219)

加权表外承付款	135,222	127,400	115,047

符合条件的央行债权	(267,792)	(294,477)	(210,134)

结算净额	(51,874)	(45,935)	(16,944)

英国杠杆敞口	1,232,105	1,151,214	1,137,904

1截至2021年12月31日的资本和杠杆指标已重述，以反映证券超额发行的影响。有关详细信息，请参见第52页的补充信息。

2资本和杠杆措施的计算采用经CRR II修订的CRR的过渡安排。

3Fully Load平均英国杠杆率为4.8%，T1资本为599亿GB，杠杆敞口为1.2589万亿GB。满载的英国杠杆率为5.0%，T1资本为610亿GB，杠杆敞口为1.2313万亿GB。全负荷英国杠杆率的计算没有应用CRR II修订的CRR的过渡安排。

英国的杠杆率降至5.0%(2021年12月：5.2%)，主要是由于杠杆敞口增加了942亿GB，但一级资本增加了23亿GB，部分抵消了这一影响。英国杠杆敞口增至1.2321万亿GB(2021年12月：1.1379万亿GB)，主要原因如下：

·主要由CIB的客户活动推动的SFT增长601亿GB

·衍生金融工具增加508亿GB，主要由CIB的客户和交易活动推动的现金抵押品的监管净值和调整，以及根据SA-CCR引入的1.4倍数的应用

·贷款和垫款及其他资产增加427亿GB(不包括中央银行的现金和受监管豁免的结算余额)，主要原因是贷款增加



巴克莱银行			45


国库和资本风险

·净书面信贷保护增加113亿GB，主要原因是从2022年1月1日起纳入信用违约互换选项

·衍生品PFE减少527亿GB，主要是由于引入SA-CCR提高了净额结算资格

·剔除符合资格的央行债权豁免后，央行现金净额减少392亿GB，主要原因是允许负债匹配，而不是英国杠杆框架审查引入的存款匹配，以及符合条件的欧元计价资产和负债增加。

英国平均杠杆率降至4.8%(2021年12月：4.9%)，主要是由于平均杠杆敞口增加306亿GB，部分被平均T1资本增加9亿GB所抵消。英国平均杠杆敞口的增加是由于与英国杠杆敞口的走势大体一致，而这些变动又是由年内客户活动增加以及英国杠杆率框架下自2022年1月1日起生效的监管变化推动的。



巴克莱银行			46


国库和资本风险


MREL
MREL要求，包括缓冲区1、2、3、4	总需求(GB M)，基于			要求以百分比表示：
			重置1			重置1
	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
基于RWA的要求(最低要求)	99,596	98,096	77,302	28.4%	28.5%	24.6%
基于英国杠杆风险敞口的要求4	97,243	91,532	93,975	7.9%	8.0%	6.9%

						重置1
自有资金和符合条件的负债1，3				As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
				£m	£m	£m
CET1资本				48,574	46,691	47,327
AT1资本工具和相关股票溢价账户5				13,210	12,297	12,179
T2资本工具和相关股票溢价账户5				8,364	8,355	8,626
合资格负债				41,744	39,137	39,889
道达尔巴克莱公司(母公司)拥有资金和合格负债				111,892	106,480	108,021

总RWA				350,774	344,516	314,136
英国杠杆总风险敞口4				1,232,105	1,151,214	1,356,191

						重置1
自有资金和符合条件的负债比率占百分比：1				As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
总RWA				31.9%	30.9%	34.4%
英国杠杆总风险敞口4				9.1%	9.2%	8.0%

截至2022年9月30日，巴克莱公司(母公司)持有1119亿GB的自有资金和合格负债，相当于RWA的31.9%。这超过了集团的MREL要求，不包括PRA缓冲，持有996亿GB的自有资金和合格负债，相当于RWA的28.4%。该集团仍高于其MREL监管要求，包括PRA缓冲。

1截至2021年12月31日的资本和杠杆指标已重述，以反映证券超额发行的影响。有关详细信息，请参见第52页的补充信息。

2最低要求不包括特定于机构的机密PRA缓冲区。

3CET1、T1和T2资本及RWA是根据经CRR II修订的CRR过渡安排(包括IFRS 9过渡安排)计算的。

4截至2021年12月31日，MREL要求以CRR杠杆为基础，自2022年1月1日起不再适用于英国银行。

5包括其他AT1资本监管调整和扣除GB 60M(2021年12月：GB 80M)，以及其他T2信用风险调整和扣除GB 1.6亿(2021年12月：GB 87M)。



巴克莱银行			47


简明合并财务报表


简明综合收益表(未经审计)
		重置1
	截至30.09.22止九个月	截至30.09.21止九个月
	£m	£m









总收入	19,155	16,780
信贷减值(收费)/释放	(722)	622
净营业收入	18,433	17,402



不包括诉讼和行为的运营费用	(11,209)	(10,578)
诉讼和行为	(1,518)	(305)
运营费用	(12,727)	(10,883)



其他净(费用)/收入	(4)	247
税前利润	5,702	6,766
税费	(1,072)	(1,034)
税后利润	4,630	5,732

归因于：
母公司的股权持有人	3,987	5,126
其他股权工具持有人	620	586
母公司的全部股权持有人	4,607	5,712
非控制性权益	23	20
税后利润	4,630	5,732

每股收益	p	p
每股普通股基本收益	24.2	30.0

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			48


简明合并财务报表


简明综合资产负债表(未经审计)
		重置1
	As at 30.09.22	As at 31.12.21
资产	£m	£m
中央银行的现金和余额	257,070	238,574
现金抵押品和结算余额	167,831	92,542
按摊销成本计算的贷款和垫款	413,697	361,451
逆回购协议和其他类似的担保贷款	1,286	3,227
交易投资组合资产	126,374	147,035
通过损益表按公允价值计算的金融资产	247,770	191,972
衍生金融工具	416,908	262,572
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	65,655	61,753
对联营公司和合资企业的投资	916	999
商誉和无形资产	8,371	8,061

流动纳税资产	449	261
递延税项资产	7,272	4,619

其他资产	13,300	11,219
总资产	1,726,899	1,384,285

负债
按摊销成本计算的存款	574,386	519,433
现金抵押品和结算余额	145,086	79,371
回购协议和其他类似的担保借款	27,644	28,352
已发行债务证券	119,722	98,867
次级负债	12,321	12,759
交易组合负债	87,323	54,169
按公允价值指定的财务负债	280,744	250,960
衍生金融工具	394,795	256,883
流动税项负债	533	689
递延税项负债	6	37

其他负债	16,336	12,724

总负债	1,658,896	1,314,244

权益
催缴股本和股票溢价	4,358	4,536
其他储备	(2,923)	1,770
留存收益	52,329	50,487
母公司普通股股东应占股东权益	53,764	56,793
其他权益工具	13,270	12,259
不包括非控股权益的总股本	67,034	69,052
非控制性权益	969	989
总股本	68,003	70,041

负债和权益总额	1,726,899	1,384,285

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			49


简明合并财务报表


简明综合权益变动表(未经审计)
	催缴股本和股票溢价	其他权益工具	其他储备	重置1 留存收益	重置1 总计	非控制性权益	重置1 总股本
截至30.09.22止九个月	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2022年1月1日的结余	4,536	12,259	1,770	50,487	69,052	989	70,041
税后利润	—	620	—	3,987	4,607	23	4,630
货币换算走势	—	—	3,433	—	3,433	—	3,433
通过其他全面收益准备金实现的公允价值	—	—	(1,167)	—	(1,167)	—	(1,167)
现金流对冲	—	—	(8,596)	—	(8,596)	—	(8,596)
重新计算退休福利	—	—	—	325	325	—	325
自己的信用	—	—	1,526	—	1,526	—	1,526
当期综合收益合计	—	620	(4,804)	4,312	128	23	151
员工持股计划及其套期保值	46	—	—	383	429	—	429
发行和赎回其他股权工具	—	1,032	—	20	1,052	(20)	1,032
支付的其他股权工具票面利率	—	(620)	—	—	(620)	—	(620)
出售ABSA Holding	—	—	(84)	84	—	—	—
雇员股份计划的归属	—	—	7	(473)	(466)	—	(466)
已支付的股息	—	—	—	(1,028)	(1,028)	(23)	(1,051)
股份回购	(224)	—	224	(1,491)	(1,491)	—	(1,491)
自身信用变现	—	—	(36)	36	—	—	—
其他动作	—	(21)	—	(1)	(22)	—	(22)
截至2022年9月30日的结余	4,358	13,270	(2,923)	52,329	67,034	969	68,003


截至30.09.22的三个月
截至2022年7月1日的结余	4,508	12,357	(218)	52,980	69,627	969	70,596
税后利润	—	206	—	1,512	1,718	2	1,720
货币换算走势	—	—	1,730	—	1,730	—	1,730
通过其他全面收益准备金实现的公允价值	—	—	(408)	—	(408)	—	(408)
现金流对冲	—	—	(4,778)	—	(4,778)	—	(4,778)
重新计算退休福利	—	—	—	(765)	(765)	—	(765)
自己的信用	—	—	671	—	671	—	671
当期综合收益合计	—	206	(2,785)	747	(1,832)	2	(1,830)
员工持股计划及其套期保值	13	—	—	(34)	(21)	—	(21)
发行和赎回其他股权工具	—	917	—	(5)	912	—	912
支付的其他股权工具票面利率	—	(206)	—	—	(206)	—	(206)
出售ABSA Holding	—	—	(45)	45	—	—	—
雇员股份计划的归属	—	—	—	(9)	(9)	—	(9)
已支付的股息	—	—	—	(364)	(364)	(2)	(366)
股份回购	(163)	—	163	(1,059)	(1,059)	—	(1,059)
自身信用变现	—	—	(36)	36	—	—	—
其他动作	—	(4)	(2)	(8)	(14)	—	(14)
截至2022年9月30日的结余	4,358	13,270	(2,923)	52,329	67,034	969	68,003

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			50


简明合并财务报表


	As at 30.09.22	As at 31.12.21
其他储备	£m	£m
货币折算准备金	6,173	2,740
通过其他全面收益准备金实现的公允价值	(1,534)	(283)
现金流对冲准备金	(9,449)	(853)
自己的信用储备	530	(960)
其他储备和库藏股	1,357	1,126
总计	(2,923)	1,770



巴克莱银行			51


补充资料

根据巴克莱银行美国货架超额发行美国证券

重报财务报表

与某些投资者撤销权相关的部分成本可归因于BPLC截至2021年12月31日的年度财务报表。2021年及截至2021年9月30日止九个月的季度财务资料中的比较数字，包括本文件所包括的综合收益表、综合资产负债表及综合权益变动表中的比较数字，已予重列，以反映有关超额发行证券的影响的拨备。

下表反映了受重报影响的每个合并财务报表行项目：


对综合损益表的影响	如报道所述	重述	如上所述
截至30.09.21止九个月	£m	£m	£m
诉讼和行为	(131)	(174)	(305)
运营费用	(10,709)	(174)	(10,883)
税前利润	6,940	(174)	6,766
税收	(1,076)	42	(1,034)
税后利润	5,864	(132)	5,732

截至2012年12月31日止年度	£m	£m	£m
诉讼和行为	(177)	(220)	(397)
运营费用	(14,439)	(220)	(14,659)
税前利润	8,414	(220)	8,194
税收	(1,188)	50	(1,138)
税后利润	7,226	(170)	7,056















对综合资产负债表的影响
As at 31.12.21	£m	£m	£m
流动税项负债	739	(50)	689
条文	1,688	220	1,908
总负债	1,314,074	170	1,314,244

留存收益	50,657	(170)	50,487
总股本	70,211	(170)	70,041

财务报表中的这一遗漏导致重报上期资本可比性，影响如下：

·CET1资本从475亿GB减少到473亿GB，减少了2亿GB。过渡期和满载CET1比率保持不变，分别为15.1%和14.7%。过渡性T1比率从19.2%上升到19.1%，总过渡性资本比率从22.3%上升到22.2%

·杠杆敞口增加19亿GB，英国杠杆率从5.3%降至5.2%，英国平均杠杆率保持在4.9%不变

·自有资金和合格负债总额减少了2亿GB，降至1080亿GB，超过了重申的持有940亿GB自有资金和合格负债的要求



巴克莱银行			52


补充资料

有关诉讼和行为的最新情况

根据巴克莱银行美国货架超额发行证券

2022年9月，美国证券交易委员会宣布根据其在美国的某些搁置登记声明，对北京控股和北京控股有限公司超额发行证券一事的调查结果。根据决议条款，北京北控和北京北控将合计支付2亿美元罚金(GB 165m1)，但不承认或否认美国证券交易委员会的调查结果。美国证券交易委员会已确认，北京必和必拓向相关超额发行证券持有人提出的独立撤销要约(该要约于2022年8月1日开始至2022年9月12日到期)满足其收回及相关预判权益的要求。

本集团正与可能因此事而寻求施加罚款、惩罚及/或其他制裁的其他监管机构接洽，并回应其查询及索取资料的要求。此外，BBPLC和/或其关联公司可能会因已经提起的私人民事诉讼而产生费用和责任，并可能面临与此相关的其他潜在的私人民事诉讼、集体诉讼或其他执法诉讼。例如，2022年9月，两家佛罗里达州养老金计划向曼哈顿的美国地区法院提起了据称的集体诉讼，要求BPLC及其前任和现任高管对其美国存托凭证价格下跌负责。原告声称，美国存托凭证价格下跌是由于其公开披露中据称的错误陈述和遗漏。

根据BBPLC的美国货架登记声明，任何与超额发行证券有关的负债、索偿或行动，均可能对本集团的业务、财务状况、经营业绩及作为证券市场经常发行人的声誉造成不利影响。

1截至2022年6月30日，英镑/美元汇率为1.22。



巴克莱银行			53


附录：非国际财务报告准则业绩衡量

本集团管理层相信，本文件所载非国际财务报告准则的业绩衡量为财务报表的读者提供宝贵的资料，因为该等指标使读者能够找出更一致的基础以比较不同财政期间的业务表现，并提供有关该等业务的管理人员最能直接影响或与本集团的评估有关的业绩要素的更多细节。它们还反映了管理层确定业务目标和监测业绩的方式的一个重要方面。

然而，本文件中任何非国际财务报告准则的业绩衡量标准都不能替代国际财务报告准则的衡量标准，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。

非国际财务报告准则业绩衡量术语表


量测			定义
贷款：存款比率			摊销成本的贷款和垫款除以摊销成本的存款。
期末分配的有形权益			已分配有形权益按每项业务的应课税品权益的13.5%(2021年：13.5%)计算，经资本扣除调整后，不包括商誉和无形资产，反映本集团用于资本规划目的的假设。总公司分配的有形权益是指集团的有形股东权益与分配给业务的金额之间的差额。
平均有形股东权益			按上月期末有形权益与当月期末有形权益的平均值计算。该期间的平均有形股东权益是该期间内每月平均值的平均值。
平均分配的有形权益			按上月期末分配的有形权益和当月期末分配的有形权益的平均值计算。该期间分配的平均有形权益是该期间每月平均数的平均值。
平均有形股东权益回报率			除非控股权益及扣除无形资产及商誉后的其他权益工具所占平均股东权益的比例，即母公司普通股股东应占税后年化溢利。计算的组成部分已包括在第55至58页。
平均分配有形权益回报率			母公司普通权益持有人应占平均有形权益的年度除税后溢利。计算的组成部分已包括在第55至59页。
成本：收入比			总营业费用除以总收入。
贷款损失率			按基点报价，代表年度减值费用总额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款和垫款总额。
净息差			年化净利息收入除以平均客户资产之和。计算的组成部分已包括在第26页。
每股有形资产净值			计算方法是将股东权益除以已发行普通股的数量，不包括非控股权益和其他权益工具，减去商誉和无形资产。计算的组成部分已包括在第60页上。
不包括超额发行证券的收入			不包括超额发行证券的总收入。计算的组成部分已包括在第57页。
不包括超额发行证券的营业费用			不包括超额发行证券的营业费用总额。计算的组成部分已包括在第57页。



巴克莱银行			54


附录：非国际财务报告准则业绩衡量

退货

平均有形权益回报率按母公司普通权益持有人应占平均有形权益的税后溢利计算，不包括非控股权益及业务的其他权益。经资本扣除(不包括商誉及无形资产)调整后，各项业务的已分配有形权益已计算为每项业务的应课税品权益的13.5%(2021年：13.5%)，反映本集团用于资本规划目的的假设。总公司平均分配有形权益是指集团平均有形股东权益与分配给业务的金额之间的差额。


	母公司普通股股东应占利润/(亏损)	平均有形权益	平均有形权益回报率
截至30.09.22止九个月	£m	GB十亿	%
巴克莱英国	1,403	10.0	18.7
企业和投资银行	2,910	32.5	11.9
消费者、信用卡和支付	309	4.7	8.9
巴克莱国际	3,219	37.2	11.5
总办事处	(635)	1.6	N/m
巴克莱集团	3,987	48.8	10.9

截至30.09.211止九个月
巴克莱英国	1,336	9.9	17.9
企业和投资银行	3,337	28.2	15.8
消费者、信用卡和支付	492	4.0	16.2
巴克莱国际	3,829	32.2	15.9
总办事处	(39)	5.0	N/m
巴克莱集团	5,126	47.1	14.5

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			55


附录：非国际财务报告准则业绩衡量



	截至30.09.22止九个月
	巴克莱英国	企业和投资银行	消费者、信用卡和支付	巴克莱国际	总办事处	巴克莱集团
平均有形股东权益回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/(亏损)	1,403	2,910	309	3,219	(635)	3,987

	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
平均股东权益	13.6	32.5	5.6	38.1	5.2	56.9
平均商誉和无形资产	(3.6)	—	(0.9)	(0.9)	(3.6)	(8.1)
平均有形股东权益	10.0	32.5	4.7	37.2	1.6	48.8

平均有形股东权益回报率	18.7%	11.9%	8.9%	11.5%	N/m	10.9%


	截至30.09.211止九个月
	巴克莱英国	企业和投资银行	消费者、信用卡和支付	巴克莱国际	总办事处	巴克莱集团
平均有形股东权益回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/(亏损)	1,336	3,337	492	3,829	(39)	5,126

	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
平均股东权益	13.5	28.2	4.7	32.9	8.7	55.1
平均商誉和无形资产	(3.6)	—	(0.7)	(0.7)	(3.7)	(8.0)
平均有形股东权益	9.9	28.2	4.0	32.2	5.0	47.1

平均有形股东权益回报率	17.9%	15.8%	16.2%	15.9%	N/m	14.5%

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			56


附录：非国际财务报告准则业绩衡量

不包括证券超额发行影响的财务结果对账


	截至30.09.22止九个月			重置1 截至30.09.21止九个月
	法定	证券超额发行的影响	不包括证券超额发行的影响	法定	证券超额发行的影响	不包括证券超额发行的影响
	£m	£m	£m	£m	£m	£m

企业和投资银行	10,792	292	10,500	9,702	—	9,702

巴克莱国际	14,005	292	13,713	12,155	—	12,155

集团总收入	19,155	292	18,863	16,780	—	16,780


诉讼和行为	(1,518)	(966)	(552)	(305)	(174)	(131)
集团运营费用总额	(12,727)	(966)	(11,761)	(10,883)	(174)	(10,709)







	截至30.09.22的三个月			重置1 截至30.09.21的三个月
	法定	证券超额发行的影响	不包括证券超额发行的影响	法定	证券超额发行的影响	不包括证券超额发行的影响
	£m	£m	£m	£m	£m	£m

企业和投资银行	2,821	(466)	3,287	3,129	—	3,129

巴克莱国际	4,065	(466)	4,531	3,937	—	3,937

集团总收入	5,951	(466)	6,417	5,465	—	5,465


诉讼和行为	339	503	(164)	(129)	(97)	(32)
集团运营费用总额	(3,600)	503	(4,103)	(3,575)	(97)	(3,478)

12021项财务和资本指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			57


附录：非国际财务报告准则业绩衡量


巴克莱集团
平均有形股东权益回报率	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374	2,048	1,704	220

	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
平均股东权益	56.8	57.1	56.9	56.1	56.5	54.4	54.4	55.7
平均商誉和无形资产	(8.2)	(8.1)	(8.1)	(8.1)	(8.2)	(7.9)	(7.9)	(8.1)
平均有形股东权益	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3	46.5	46.5	47.6

平均有形股东权益回报率	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%	17.6%	14.7%	1.8%


巴克莱英国
平均分配有形权益回报率	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	549	458	396	420	317	721	298	160

	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
平均分配股本	13.5	13.6	13.7	13.6	13.6	13.5	13.5	13.4
平均商誉和无形资产	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)
平均分配的有形权益	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0	9.9	9.9	9.8

平均分配有形权益回报率	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%	29.1%	12.0%	6.5%

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			58


附录：非国际财务报告准则业绩衡量


巴克莱国际
平均分配有形权益回报率	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	1,136	783	1,300	818	1,191	1,207	1,431	441

	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
平均分配股本	40.1	38.2	36.0	33.8	32.7	33.0	32.8	31.1
平均商誉和无形资产	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.6)	(0.5)	(0.6)
平均分配的有形权益	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8	32.4	32.3	30.5

平均分配有形权益回报率	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%	14.9%	17.7%	5.8%


企业和投资银行
平均分配有形权益回报率	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	1,015	579	1,316	695	1,085	989	1,263	413

	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
平均分配股本	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
平均商誉和无形资产	—	—	—	—	—	—	—	—
平均分配的有形权益	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3

平均分配有形权益回报率	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%	14.0%	17.9%	6.3%


消费者、信用卡和支付
平均分配有形权益回报率	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/(亏损)	121	204	(16)	123	106	218	168	28

	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
平均分配股本	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9	4.6	4.6	4.8
平均商誉和无形资产	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.6)	(0.5)	(0.6)
平均分配的有形权益	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0	4.0	4.1	4.2

平均分配有形权益回报率	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%	21.8%	16.5%	2.7%

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			59


附录：非国际财务报告准则业绩衡量


每股有形资产净值	As at 30.09.22	重置1 As at 31.12.21	重置1 As at 30.09.21
	£m	£m	£m
不包括非控股权益的总股本	67,034	69,052	68,565
其他权益工具	(13,270)	(12,259)	(12,252)
母公司普通股股东应占股东权益	53,764	56,793	56,313
商誉和无形资产	(8,371)	(8,061)	(8,147)
母公司普通股股东应占有形股东权益	45,393	48,732	48,166

	m	m	m
已发行股份	15,888	16,752	16,851

	p	p	p
每股资产净值	338	339	334
每股有形资产净值	286	291	286

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			60


附录：非国际财务报告准则业绩衡量


母公司普通股股东应占利润/(亏损)	Q322年初	Q321年第1季度	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克莱英国	1,403	1,336	549	458	396	420	317	721	298	160
企业和投资银行	2,910	3,337	1,015	579	1,316	695	1,085	989	1,263	413
消费者、信用卡和支付	309	492	121	204	(16)	123	106	218	168	28
巴克莱国际	3,219	3,829	1,136	783	1,300	818	1,191	1,207	1,431	441
总办事处	(635)	(39)	(173)	(170)	(292)	(159)	(134)	120	(25)	(381)
巴克莱集团	3,987	5,126	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374	2,048	1,704	220

平均权益	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿	GB十亿
巴克莱英国	13.6	13.5	13.5	13.6	13.7	13.6	13.5	13.5	13.5	13.4
企业和投资银行	32.5	28.2	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
消费者、信用卡和支付	5.6	4.7	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9	4.6	4.6	4.8
巴克莱国际	38.1	32.9	40.1	38.2	36.0	33.8	32.8	33.0	32.8	31.1
总办事处	5.3	8.7	3.2	5.3	7.2	8.8	10.2	7.9	8.1	11.2
巴克莱集团	56.9	55.1	56.8	57.1	56.9	56.2	56.5	54.4	54.4	55.7

平均股本回报率	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%
巴克莱英国	13.8	13.2	16.3	13.5	11.6	12.4	9.4	21.4	8.8	4.8
企业和投资银行	11.9	15.8	11.9	7.1	17.1	9.7	15.6	13.9	17.9	6.3
消费者、信用卡和支付	7.4	13.9	7.9	14.8	(1.2)	9.7	8.6	19.1	14.6	2.4
巴克莱国际	11.3	15.5	11.3	8.2	14.4	9.7	14.5	14.6	17.4	5.7
总办事处	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m
巴克莱集团	9.3	12.4	10.6	7.5	9.9	7.7	9.7	15.1	12.5	1.6

1与Q221-Q421相关的比较资本和财务指标已重新列报，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参阅第52页的补充信息



巴克莱银行			61


附录：非国际财务报告准则业绩衡量


值得注意的事项
	截至30.09.22止九个月		截至30.09.22的三个月
£m	税前利润	应占利润	税前利润	应占利润
法定	5,702	3,987	1,969	1,512
证券超额发行的净影响	(674)	(552)	37	29
遗留贷款组合的客户补救成本	(282)	(228)	(101)	(81)
美国证券交易委员会和商品期货交易委员会就全行业设备调查达成原则和解	(165)	(165)	—	—
其他诉讼和行为	(105)	(98)	(63)	(60)
对英国直接投资税额的重新衡量	—	(346)	—	—
不包括值得注意的项目的影响	6,928	5,376	2,096	1,624


	截至30.09.21止九个月		截至30.09.21的三个月
£m	税前利润	应占利润	税前利润	应占利润
状态1	6,766	5,126	1,864	1,374
证券超额发行的净影响	(174)	(132)	(97)	(73)
结构性成本行动-2021年6月房地产回顾	(266)	(203)	—	—
其他诉讼和行为	(131)	(107)	(32)	(21)
对英国直接投资税额的重新衡量	—	402	—	10
不包括值得注意的项目的影响	7,337	5,166	1,993	1,458

本集团管理层相信，上表所载不包括重大项目的非公认会计准则财务计量提供宝贵资料，使财务报表使用者能够评估本集团的业绩。该等值得注意的项目于本集团的业绩披露中单独列出，当该等项目不包括在巴克莱的法定财务报表内时，可提供本集团的基本损益表现，并可对一段期间与另一段期间的表现进行一致比较。

该等非公认会计准则财务指标(不包括重要项目)仅作为参考，并未纳入我们的集团目标所使用的任何主要财务指标，该等指标是按法定基准计量的。

重述了12021个财务指标，以反映证券超额发行的影响。有关更多信息，请参见第52页的补充信息。



巴克莱银行			62


股东信息












				更改百分比2
汇率1	30.09.22	30.06.22	30.09.21	30.06.22	30.09.21
期末--美元/英镑	1.12	1.22	1.35	(8)%	(17)%
年初至今平均值-美元/英镑	1.26	1.30	1.39	(3)%	(9)%
3个月平均值--美元/英镑	1.18	1.26	1.38	(6)%	(14)%
期末-欧元/英镑	1.14	1.16	1.16	(2)%	(2)%
年初至今平均值-欧元/英镑	1.18	1.19	1.16	(1)%	2%
3个月平均值-欧元/英镑	1.17	1.18	1.17	(1)%	—

股价数据
巴克莱银行(Barclays PLC)(P)	144.30	153.12	189.60
巴克莱股份有限公司股份数目(M)3	15,888	16,531	16,851


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美国存托凭证(ADR)
EQ股东服务
P.O. Box 64504
St. Paul, MN 55164-0854
美利坚合众国
Sharowneronline.com/Information/Contact-us
免费电话：+1800-990-1135
Outside the US +1 651-453-2128

递送ADR证书和隔夜邮件
EQ股东服务部，美国明尼苏达州门多塔高地101号中点曲线1110号，邮编：55120-4100.

1以上显示的平均汇率是根据一年中的每日即期汇率计算得出的。

2这一变化是对GBP报告信息的影响。

3截至9月30日的股份数目为158.88亿股，与2022年10月3日公告所述的158.65亿股有所不同，因为于2022年9月29日和30日进行的股份回购交易分别在2022年10月1日和2022年10月3日才结算。

4号线开放时间为周一至周五上午8：30至下午5：30(英国时间)，不包括英国在英格兰和威尔士的公共假日。



巴克莱银行			63


术语表

“基于高级内部评级(A-IRB)”参见“基于内部评级(IRB)”。

“承兑和背书”承兑是银行对向客户开出的汇票付款的承诺，客户通常可以立即对汇票进行偿付。背书是改变汇票的收款人，但不改变银行的责任。

‘附加一级(AT1)资本’CRR中定义的一种资本类型，主要由符合条件的非普通股股本证券和任何相关的股票溢价组成。

‘附加一级(AT1)证券’有资格作为AT1资本的非普通股权益证券。

“先进计量方法”(AMA)一种用于量化操作风险所需资本的方法。根据AMA，银行被允许开发自己的经验模型，以量化操作风险所需的资本。银行只有在获得当地监管机构的批准后，才能使用这种方法。

由国家和/或政府机构或政府支持的实体发行的“机构债券”。

“机构抵押贷款支持证券”指由政府支持的实体发行的抵押贷款支持证券。

“所有价格风险(APR)”是对相关交易组合的所有重要市场风险的估计，包括评级变动和违约。

美国存托凭证(ADR)代表在美国金融市场交易的非美国公司(如巴克莱)股票所有权的可转让凭证。

“美洲”地区由美国、加拿大和巴克莱在拉丁美洲开展业务的国家组成。

“年度风险收益(Aear)”一种衡量一年内利率变动导致净利息收入(NII)潜在变化的指标。

‘年化累积加权平均寿命PD’资产剩余寿命内的违约概率(PD)，以年率表示，反映了一系列可能的经济情景。

“应用记分卡”是一种基于算法的决策工具，用于帮助企业做出决策，并根据产品申请点的可用客户数据来管理信用风险。

如果客户拖欠债务，导致未偿还贷款未偿还或逾期，就会被称为拖欠贷款。这类客户也被认为处于拖欠状态。当客户拖欠时，他们的全部未偿还余额被称为拖欠，这意味着拖欠余额是指逾期付款的未偿还贷款总额。

“亚洲”地区包括巴克莱在亚洲和中东开展业务的国家和地区。

资产担保商业票据(ABCP)通常是以合并后的特殊目的实体发行的特定资产为担保的短期票据，用于融资目的。

资产支持证券(ABS)指的是在标的参考资产池中拥有权益的证券。参考资产池可包括吸引一组相关现金流的任何资产，但通常是住宅或商业按揭的资产池，就债务抵押债券(CDO)而言，参考资产池可以是ABS或其他类别的资产。

可归属利润巴克莱普通股股东应占税后利润，经归类为股权的资本证券税后金额调整后的利润。

“平均分配的有形权益”按上月期末分配的有形权益和当月期末分配的有形权益的平均值计算。该期间分配的平均有形权益是该期间每月平均数的平均值。

“平均有形股东权益”按上月期末有形股东权益与当月期末有形股东权益的平均值计算。该期间的平均有形股东权益是该期间内每月平均值的平均值。

根据PRA规则手册，平均英国杠杆率是根据该季度每个月的最后一天计算的平均资本指标除以该季度的平均风险敞口指标，其中平均风险敞口是基于该季度的每一天。

“后向检验”包括多项技术，通过模拟模型如何预测最近的经验来评估模型的持续统计有效性。



巴克莱银行			64


术语表

英格兰银行(BoE)英国的中央银行，负责管理货币政策和监督英国金融部门的监管。通过审慎监管委员会，英国央行对PRA行使控制权。

‘Barclays Africa’或‘Absa’或‘Absa Group Limited’Barclays Africa Group Limited(现为Absa Group Limited)，它以前是巴克莱集团的子公司。由于在2022年4月和2022年9月出售了股份，巴克莱集团现在已经退出了其在Absa Group Limited的持股。

在有担保住房贷款的信用风险披露的背景下，是一种计算按市价计价的贷款与价值比率(LTV)的方法，方法是在账户层面计算单个LTV，并用余额进行加权，以得出平均头寸。余额加权贷款与价值比率(LTV)使用以下公式计算：LTV=((贷款1余额x按市场计价(MTM)贷款1的LTV%)+(贷款2的余额x按市场计价的贷款(MTM)LTV%)+...)/投资组合中的未偿还余额总额。

‘BarclayCard Consumer UK’英国巴克莱信用卡业务。

巴克莱集团及其子公司。

“巴克莱银行集团”巴克莱银行及其子公司。

“巴克莱银行英国集团”巴克莱英国银行及其子公司。

“巴克莱营运业务”指由巴克莱英国(包括英国个人银行业务、英国商业银行业务及巴克莱信用卡消费英国业务)及巴克莱国际(包括企业及投资银行及消费者、信用卡及支付业务)营运的核心巴克莱业务。

‘Barclays Execution Services’或‘BX’或‘Group Service Company’Barclays Execution Services Limited是一家为整个集团的业务提供技术、运营和功能服务的服务公司。

“巴克莱国际”指的是巴克莱银行持有的巴克莱业务。该部门由企业和投资银行以及消费者、信用卡和支付业务组成。

“巴克莱英国”巴克莱银行英国公司持有的巴克莱业务。该部门包括英国个人银行业务、英国商业银行业务和巴克莱信用卡英国消费者业务。

“巴塞尔协议3”或“巴塞尔协议III”是巴塞尔协议的第三部分，规定了适用于国际上活跃的银行的最低要求和标准。巴塞尔协议3是巴塞尔银行监管委员会制定的一套措施，旨在加强对银行的监管、监督和风险管理。

巴塞尔银行监管委员会(BCBS)或巴塞尔委员会就银行监管事项进行定期合作的论坛，为银行业制定全球监管标准。它的45名成员是来自28个司法管辖区的央行官员或审慎监管者。

基本指标法(BIA)一种用于量化操作风险所需资本的方法。根据《银行业监管条例》，银行因操作风险而须持有的监管资本，须相等于该行整体相关收益指标按三年滚动计算的年平均数的15%。

‘Basis point(S)’或‘BP’为百分之一个百分点(0.01%)；100个基点为1%。该指标用于引用利率、证券收益率的变动情况，以及其他用途。

“基本风险”当浮动利率产品与不同的利率指数挂钩时产生的风险，这些利率指数并不完全相关，特别是在压力较大的市场条件下。

“行为记分卡”是一种基于算法的决策工具，用于帮助企业做出决策，并根据账户使用情况得出的现有客户数据管理信用风险。

在巴克莱公司年度报告的资本风险部分(或季度或半年业绩中的同等部分)中的“账面质量”，指潜在客户行为或人口统计等因素导致的风险状况变化。

“账面规模”在巴克莱公司年报的资本风险部分(或季度或半年业绩中的同等部分)的背景下，指由商业活动推动的应收账款的变化，包括净发起或偿还。

反弹贷款计划(BBLS)英国政府(英国商业银行)支持的一项贷款计划，允许中小企业借入2000 GB至50,000 GB之间的贷款。英国政府为贷款提供100%的担保，并代表借款人支付前12个月的利息，但须遵守条款和条件。该计划于2021年3月31日结束。

商业银行服务于从高增长的初创企业到中小型企业的商业客户，为他们的商业银行需求提供专业的建议。



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术语表

商业增长基金(BGF)是由包括巴克莱在内的英国最大的银行设立的一家独立公司，通过提供长期增长资本来帮助年轻的快速增长的企业。巴克莱持有BGF的联营权益。

业务情景强调对极端但看似合理的事件进行多资产情景分析，这些事件可能会影响投资银行的市场风险敞口。

购房出租抵押贷款客户的意图是出租房产的抵押贷款。

资本保护缓冲(CCB)银行总敞口的2.5%的资本缓冲，需要额外的普通股一级资本，超过CRR规定的4.5%的普通股一级资本最低要求。它的目标是通过确保银行在承压期间积累过剩资本来保存银行资本，如果发生亏损，承压期间可以动用剩余资本。

“资本比率”是衡量银行资本充足率或财务实力的关键财务比率，以占风险资产的百分比表示。

《资本要求指令(CRD)》2013/36/EU指令，是《资本要求监管》附带的CRD IV一揽子计划的组成部分，规定了宏观审慎标准，包括反周期资本缓冲和针对系统重要性机构的资本缓冲。作为欧盟降低风险措施方案的一部分发布的指令(EU)2019/878对CRD进行了修正。这些修正案自2019年6月27日起生效，要求欧盟成员国在2020年12月28日之前通过(EU)2019/878号指令中的措施。根据经修订的《2018年欧盟(退出)法案》，CRD是英国法律的一部分，并受英国监管机构可获得的临时过渡权力的约束，可将过渡期结束时对英国监管要求的变更推迟或分阶段实施至2022年3月31日。

《资本要求监管(CRR)》(欧盟)第575/2013号法规，是《资本要求指令》附带的CRD IV一揽子计划的组成部分，规定了资本资格、RWA的计算、杠杆的衡量、大额风险敞口的管理和流动性最低标准的详细规则。在2019年6月27日至2023年6月28日期间，CRR将根据修订条例(EU)2019/876(CRR II)的要求进行修订。经CRR II修订的CRR根据经修订的2018年欧盟(退出)法案构成英国法律的一部分，并受英国监管机构可获得的临时过渡权力的约束，可将过渡期结束时对英国监管要求的变更推迟或分阶段实施至2022年3月31日。

《资本要求条例II(CRR II)》《(EU)2019/876》，修订(EU)第575/2013(CRR)号条例。这是欧盟降低风险措施一揽子计划的组成部分。CRR II中规定的要求将在2019年6月27日至2023年6月28日期间实施。在2021年的磋商过程之后，PRA通过政策声明22/21最终确定了CRR II一揽子计划的执行情况。最终的要求通过PRA规则手册在英国实施，从2022年1月1日起生效。

银行在计算证券化风险敞口的RWA时可以采用的一种方法是“基础风险的资本金要求(Kirb)”。这是基于根据IRB方法为方案中证券化风险敞口的基础池计算的RWA金额，如果此类风险敞口未证券化的话。

“资本资源”指符合CRD规定的资本要求的普通股一级资本、额外一级资本和二级资本。在欧盟和英国的监管文本中被称为“自有基金”。

“资本风险”指巴克莱集团没有足够的资本水平或资本构成来支持其正常业务活动，并在正常运营环境或压力条件下满足监管资本要求的风险(包括实际情况以及为内部规划或监管测试目的而定义的)。这包括来自巴克莱集团养老金计划的风险。

“中央对手方”或“中央结算对手方(CCP)”在金融交易中，如衍生品合同或回购协议，在买方和卖方之间进行调解的清算机构。在使用中央对手方的情况下，买卖双方之间的单一双边合同被两份合同取代，一份在买方和CCP之间，一份在CCP和卖方之间。CCP的使用可以加强监管，改善场外交易(OTC)市场的信用风险缓解。

在零售领域，“冲销”指的是催收活动从催收欠款转变为收回全部余额的时间点。这通常是六笔欠款的时候。

“客户资产”指巴克莱集团代表客户管理的资产，包括管理资产(AUM)、托管资产、管理资产和客户存款。

“气候风险”指气候变化对金融和运营风险的影响，包括实际风险、与向低碳经济转型相关的风险以及这两个驱动因素对投资组合产生的次要影响所产生的相关风险。



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术语表

-物理风险：气候变化造成的物理风险可以是事件驱动的(严重风险)，包括飓风、飓风和洪水等极端天气事件的严重性增加。气候模式的长期变化(慢性风险)源于气温持续升高，这可能导致海平面上升、平均气温上升和更恶劣的天气事件。这些变化可能会给主权国家、商业模式和供应链带来风险。

-过渡风险：向低碳经济过渡将涉及重大的快速政策、监管和法律变革，因为不断发展的技术和市场适应不断变化的气候和相关影响。这些变化将给主权国家、商业模式和供应链带来风险。

-连带风险：因实物或过渡风险影响而产生的二级风险。互联风险是多样的，影响到客户和批发投资组合。

“CLO和其他保险资产”高评级CLO头寸由单线包裹，非CLO由单线包裹，其他资产由信用支持附件(CSA)保护。

债务抵押债券(CDO)由第三方发行的证券，指的是发行人购买的资产支持证券和/或某些其他相关资产。CDO可能会通过标的资产对次级抵押贷款资产进行敞口。

抵押贷款债券(CLO)一种由商业贷款池中的还款支持的证券。这些款项可以支付给不同类别的所有者(分批支付)。

抵押抵押债券(CMO)抵押贷款支持的证券。一个特殊目的实体从抵押贷款中获得收入，并将其传递给证券投资者。

“组合缓冲要求(CBR)”在CRD资本义务的背景下，指满足资本保护缓冲、GSII缓冲、逆周期缓冲和O-SII缓冲(如果适用于公司)的综合要求所需的普通股一级资本总额。

商业票据通常是由包括银行在内的实体为融资目的而发行的短期票据。

商业地产(CRE)商业地产包括办公楼、医疗中心、酒店、零售店、购物中心、农地、多户住宅楼、仓库、车库、工业物业和其他类似物业。商业房地产贷款是以一揽子商业房地产为抵押的贷款。注：就信用风险部分而言，英国CRE投资组合包括房地产投资、开发、贸易和房屋建筑商，但不包括社会住房承包商。

“佣金和其他奖励”包括以佣金为基础的安排、有保证的奖励和长期奖励计划奖励。

特雷德韦委员会框架赞助组织委员会(COSO)由五个私营部门组织组成的联合倡议，致力于制定框架并提供企业风险管理、内部控制和欺诈威慑方面的指导。

“商品衍生品”交易所以一种基础商品(如金属、贵金属、石油和石油相关产品、电力和天然气)为基础进行交易和场外交易(OTC)衍生品。

“商品风险”衡量商品价格和波动性变化的影响，包括相关商品之间的基础(例如，布伦特原油与西德克萨斯中质原油价格)。

普通股一级资本(CET1)资本是CRR规定的最高质量的监管资本形式，包括已发行的普通股和相关的股票溢价、留存收益和其他准备金，减去具体的监管调整。

普通股一级资本(CET1)比率衡量普通股一级资本占RWA的百分比。

薪酬：收入比率薪酬支出与总收入的比率。报酬是指工作人员总费用减去非报酬项目，包括外包、工作人员培训、裁员费用和退休费用。

全面资本分析和审查(CCAR)是美联储要求和评估的一项年度工作，在美国运营的最大银行控股公司通过这项工作评估它们是否有足够的资本在经济和金融压力时期继续运营，以及是否有稳健的资本规划过程来考虑它们独特的风险。

综合风险资本费用(CRCC)是对相关交易组合的所有重大市场风险的估计，包括评级迁移和违约。



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术语表

综合风险衡量(CRM)是对相关交易组合的所有重大市场风险的估计，包括评级变动和违约。也称为所有价格风险(APR)和综合风险资本费用(CRCC)。

“行为风险”指因提供本集团的产品及服务而对客户、客户及市场造成不良后果或损害的风险。在比较两个不同财政期间的财务结果时，不包括外币兑换为英镑的影响的恒定货币基础。

消费者、信用卡和支付(CC&P)包括国际卡和消费者银行(包括巴克莱美国消费者银行和巴克莱德国消费者银行)、支付(包括商户收购和商业支付)和私人银行业务。

持续资本票据(CCNS)：巴克莱集团或其子公司发行的计息债务证券，如果相关巴克莱集团实体的普通股一级资本(CET1)比率低于特定水平，或在监管机构的指示下，从发行人的角度来看，这些证券要么永久注销，要么转换为股权工具。

‘转换触发器’用于或有资本票据和AT1证券的上下文中。当银行的CET1比率低于已发行票据的条款和条件中定义的特定水平(触发因素)时，就会发生转换触发事件。见“或有资本票据(CCNS)”。

冠状病毒商业中断贷款计划(CBILS)英国商业银行(BBB)的一项贷款计划，旨在支持受新冠肺炎不利影响的英国中小型企业(营业额高达4500万GB)。CBILS计划提供了高达500万GB的贷款，这些贷款得到了英国政府80%的担保。根据条款和条件，英国政府将代表借款人支付前12个月的利息和费用。该计划于2021年3月31日结束。

冠状病毒大型企业中断贷款计划(CLBILS)‘英国商业银行(BBB)为支持英国中型企业(营业额超过4500万GB，但无法获得Covid公司融资机制)而推出的一项贷款计划，受到新冠肺炎的不利影响。CLBILS计划提供了高达2亿GB的贷款，并得到80%的英国政府(BBB)担保。该计划于2021年3月31日结束。

“企业和投资银行(CIB)”是巴克莱国际旗下的投资银行、企业银行和全球市场业务。

“相关性风险”是指当标的资产之间的相关性随着时间的推移而发生变化时，一种证券的市值变动。

“股权成本”一家公司的股权持有人所瞄准的回报率。

成本：收入与营业费用占总收入的百分比变动的关系。

成本：收入比率：总运营费用除以总收入。

反周期资本缓冲(CCyB)作为CRD IV一揽子计划的一部分引入的额外缓冲，要求银行拥有额外的CET 1资本缓冲，用来吸收潜在的损失，增强它们的韧性，并为稳定的金融体系做出贡献。

反周期杠杆率缓冲(CCLB)自2018年以来一直适用于特定PRA监管机构的宏观审慎缓冲，按金融政策委员会(FPC)设定的任何风险加权反周期资本缓冲的35%计算。除了最低3.25%和任何适用的G-SII额外杠杆率缓冲之外，CCLB还适用。

交易对手信用风险(CCR)交易对手在交易现金流最终结算前可能违约的风险。就风险资产而言，风险资产是风险资产的组成部分，代表由于交易对手违约而导致的衍生品、回购协议和类似交易的损失风险。

“承保比率”指减值准备拨备占总风险的百分比。

担保债券指的是由抵押贷款组合支持的债务证券，这些抵押贷款组合与发行人的其他资产分开，完全是为了担保债券持有人的利益。

Covid企业融资工具：英国央行的一项计划，旨在支持在英国做出重大贡献的较大投资级公司之间的流动性，帮助弥合新冠肺炎对它们现金流的干扰。英国央行通过从企业购买商业票据形式的短期债务来提供流动性。巴克莱充当交易商。自2021年3月23日起，该计划停止接受新的商业票据购买。



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术语表

‘CRD IV’第四个资本要求指令，包括一个欧盟指令和一个附属法规(CRR)，这两个指令共同规定了欧盟的资本充足率和流动性要求，并在欧盟实施巴塞尔协议3。

‘CRD V’第五资本要求指令，包括欧盟修订指令和随附的修订法规(CRR II)，这些指令共同规定了欧盟的资本充足率和流动性要求，并在欧盟实施了增强的巴塞尔协议3提案。

信用转换系数(CCF)用于估计表外承诺的风险的系数，目的是计算用于计算RWA的总违约风险敞口(EAD)。

信用违约互换(CDS)一种合同，根据该合同，保护卖方收到保费或与利息相关的付款，以换取合同规定的信用事件发生时向保护买方付款。信用事件通常包括破产、一项或多项参考资产的偿付违约，或评级机构下调评级。

“信用衍生品(CDS)”一种将资产(参考资产)的信用风险从买方转移到受保护的卖方的安排。

“信贷减值费用”。对客户和银行贷款和垫款的减值费用，以及通过其他全面收益资产和逆回购协议的公允价值减值费用。

信贷市场风险敞口“与商业房地产和杠杆融资业务相关的资产和其他工具，受到全球信贷市场恶化的重大影响。风险敞口包括损益表中公允价值变动的头寸、被归类为贷款和垫款的头寸、可供出售的头寸和其他资产。

“信用质量等级”是衡量信用风险的指标。在计算信用风险RWA的标准化方法的背景下，“信用质量评估表”将认可信用评级机构或出口信用机构的信用评估映射到某些“信用质量步骤”，以确定应用于风险敞口的风险权重。

“信用评级”对寻求达成信用协议的实体的信誉进行评估。

“信用风险”指客户、客户或交易对手(包括主权国家)未能完全履行对巴克莱的义务，包括全部和及时支付本金、利息、抵押品和其他应收款，从而给巴克莱带来损失的风险。就RWA而言，它是RWA的组成部分，代表因交易对手违约而导致的贷款和垫款以及类似交易的损失风险。

“信用风险缓解”指用来积极缓解银行面临的信用风险的一系列技术和策略。这些措施大致可分为三种类型：抵押品、净额结算和抵销以及风险转移。

“信用利差”指市场接受较低信用质量所需的基准利率或无风险利率的溢价。

信用估值调整(CVA)交易组合的无风险价值与考虑交易对手违约风险的市场价值之间的差额。因此，CVA是对市场参与者因任何未能履行合同协议而为计入交易对手的信用风险而对公允价值进行的调整的估计。

“CRR杠杆敞口”根据欧盟适用的CRR第429条计算的杠杆敞口的衡量标准。从2022年1月1日起，英国各银行将遵守单一的英国杠杆率要求。

“CRR杠杆率”使用CRR对分子的“一级资本”定义和CRR对“杠杆敞口”的定义作为分母(适用于欧盟)计算的杠杆率。从2022年1月1日起，英国各银行将遵守单一的英国杠杆率要求。

“客户资产”是指向客户发放的贷款和垫款。平均余额的计算方法是今年迄今的所有每日余额除以年初至今的天数。

“客户存款”在流动性风险一节中是指所有非信贷机构的个人和公司存入的资金。这类资金在巴克莱集团的资产负债表中被列为负债，列在“摊销成本存款”项下。

“客户负债”请参阅“客户存款”。

每日风险价值(DVAR)对在正常市场条件下市场波动可能造成的潜在损失的估计，如果当前头寸在一个工作日内保持不变，以特定的置信度衡量。

‘DBRS’信用评级机构DBRS晨星。



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术语表

债务估值调整(DVA)与信用估值调整(CVA)相反。它是将巴克莱集团的违约风险考虑在内的交易组合的无风险价值与市场价值之间的差额。因此，DVA是对市场参与者因任何未能履行合同义务而对巴克莱集团的信用风险进行公允价值调整的估计。DVA减少负债的价值，以考虑到如果巴克莱集团违约或不履行任何合同义务，应结清的剩余余额的减少。

债务回购购买了巴克莱集团发行的债务证券，包括股权会计工具，导致这些证券在资产负债表上被取消确认。

“已发行的债务证券”表明巴克莱集团负债的可转让证券。这些都是巴克莱集团的负债，包括存单和商业票据。

“违约评级”巴克莱集团(Barclays Group)将违约概率范围划分为21个区间，称为违约评级，以区分PD风险的差异。

“违约出资”指中央对手方(CCP)委员的出资。所有会员都需要在使用CCP之前向该基金缴款。违约基金可由CCP用来弥补CCP发生的损失，而损失超过违约成员提供的保证金。

‘拖欠’见‘欠款’。

“衍生工具净额结算”调整适用于根据可依法强制执行的双边净额结算协议及符合BCBS 270(巴塞尔协议III杠杆比率框架及披露要求)要求的衍生工具交易中收到的合资格现金抵押品而计入市场衍生产品头寸的资产及负债。

“多元化效应”反映了一个事实，即一个多元化投资组合的风险小于其组成部分的风险之和。它被衡量为单个资产类别的每日风险价值(DVAR)估计值减去总DVAR的总和。

《多德-弗兰克法案》(DFA)--美国2010年的《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》。

“国内流动资金分组安排(DoLSub)”是一项集团内部资本和流动性支持协议，以确保获得审慎监管局(PRA)授权的某些监管许可。

“股权经济价值(EVE)”根据现有的资产负债表流出情况，衡量由于不利的利率变动，预期未来现金流的潜在价值变化。

有效预期正风险敞口(EEPE)有效预期风险敞口的加权平均值。权重是单个曝光在整个曝光范围时间间隔中所占的比例。

有效利率(EIR)根据IFRS 9金融工具的定义，实际利率是指通过金融资产或金融负债的预期寿命将估计的未来现金支付或收入准确贴现至金融资产的账面总额或金融负债的摊销成本的利率。

有资格满足MREL的负债和资本工具，但目前还不符合自有基金的资格。

利用资产来担保负债，如以留置权或抵押的方式。

企业风险管理框架(ERMF)巴克莱集团的风险管理责任在企业风险管理框架中列出，该框架描述了巴克莱银行如何识别和管理风险。该框架确定了巴克莱集团面临的主要风险，列出了风险偏好要求，列出了风险管理的角色和责任，并列出了风险委员会的结构。

“股权”交易业务包括现金股权、股权衍生品和股权融资，是CIB的一部分。

“股票和股票指数衍生品”，其价值来自股票证券。这一类别包括股票和股票指数掉期和期权(包括权证，即在交易所上市的股票期权)。巴克莱集团还涉足与基金挂钩的衍生品，即掉期和期权，其基础包括共同基金、对冲基金、指数和多资产投资组合。股权互换是双方根据名义本金金额交换定期付款的协议，一方支付固定或浮动利息，另一方根据股票或股票指数的实际回报支付。股权期权赋予买方在特定日期或之前以特定价格或水平买入或卖出指定股票、一篮子股票或股票指数的权利，但不是义务。

‘股权风险’在交易账面资本要求的背景下，指一项股权投资的市场价值发生变化的风险。



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术语表

“股权结构性对冲”是一种利率对冲，旨在降低隔夜/短期股权投资的收益波动性，并使中长期收益趋于平稳。

“欧盟降低风险措施一揽子计划”是一系列修订法规和指令的集合，这些法规和指令更新了欧盟的核心监管文本，并于2019年6月27日生效。

欧元银行间同业拆借利率(EURIBOR)银行可以在欧洲银行间市场上从其他银行借入资金的基准利率。

“欧洲”地理部分包括巴克莱在欧盟(不包括英国)、北欧大陆和东欧开展业务的国家。

欧洲银行业管理局(EBA)是一个独立的欧盟管理局，致力于确保整个欧洲银行业的有效和一致的审慎监管和监督。它的总体目标是维持欧盟的金融稳定，并维护银行业的诚信、稳定、高效和有序运作。

欧洲证券和市场管理局(ESMA)是一个独立的欧洲监管机构，其职责是加强对投资者的保护，并加强欧盟稳定和运转良好的金融市场。

“欧元区”代表了19个采用欧元作为共同货币的欧盟国家。这19个国家是奥地利、比利时、塞浦路斯、爱沙尼亚、芬兰、法国、德国、希腊、爱尔兰、意大利、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、马耳他、荷兰、葡萄牙、斯洛伐克、斯洛文尼亚和西班牙。

“预期信用损失(ECL)”一种对特定时间段内可能发生的违约事件可能导致的信用损失的现值衡量。ECLS必须反映现金短缺的现值，以及对一系列结果的无偏见和概率加权评估。

“预期损失”根据基于内部评级的信用风险方法计算资本充足率的风险敞口预期损失的监管指标。它是巴克莱集团基于违约概率(PD)、违约损失(LGD)和违约风险敞口(EAD)对预期损失进行建模的观点，期限为一年。

“专家贷方模型”的风险度量模型，用于风险驱动因素特定于特定交易对手的投资组合部分，但没有足够的数据支持统计模型的构建。这些模型利用了信用专家的知识，这些专家对正在建模的特定客户类型拥有深入的经验。

“风险敞口”通常是指一家银行采取的立场或行动，或由此产生的后果，可能会使银行的一定数量的资源面临风险。

“违约风险敞口(EAD)”是对巴克莱集团在客户或交易对手违约的情况下以及违约时该客户或交易对手可能面临的风险程度的估计。在违约情况下，客户可能没有完全提取贷款，或者可能已经偿还了部分本金，因此风险敞口可能低于批准的贷款限额。

‘外部信用评估机构(ECAI)’机构，其信用评估可被信用机构用于根据CRR确定风险权重敞口。

‘基于外部评级的方法/内部评估方法(美国证券交易委员会)’这是一种计算证券化头寸风险加权敞口金额的方法。根据美国证券交易委员会-ERBA方法，监管资本根据证券化部分的外部信用评级分配给它们。如果机构获得监管机构的许可，可以使用内部评估法对未评级的资产支持票据敞口进行信用评级，则美国证券交易委员会-ERBA方法也可以用于未评级的资产支持商业票据敞口。

交易所交易票据指的是追踪标的证券指数并在证券交易所交易的无担保债务证券。

联邦住房金融局(FHFA)是美国的一个独立联邦机构，负责监管二级抵押贷款市场，并对房利美和房地美以及11家联邦住房贷款银行进行监管。FHFA还设定了美国的住房价格指数(HPI)。

联邦储备委员会(Federal Reserve Board，FRB)联邦储备系统的理事会，通常被称为联邦储备委员会，负责制定美国的货币政策。

FICC代表宏观(包括利率和货币)、信贷和证券化产品，是CIB的一部分。

‘金融政策委员会(FPC)’英格兰银行的金融政策委员会识别、监测并采取行动消除或减少系统性风险，以保护和增强英国金融体系的韧性。金融政策委员会还有一个次要目标，即支持英国政府的经济政策。



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术语表

金融市场行为监管局(FCA)是一家法定机构，负责英国授权公司的业务监管和监督。FCA还负责对不属于PRA范围的公司进行审慎监管。

“金融服务补偿计划”(FSCS)是英国为无力支付索赔的认可金融服务公司的客户提供补偿的基金。

金融抵押品综合法(FCCM)一种交易对手信用风险敞口计算方法，在计算RWA值时，对风险敞口和抵押品的市场价值进行波动率调整。

金融稳定委员会(FSB)是一个对全球金融体系进行监督并提出建议的国际机构。它通过协调各国金融当局和国际标准制定机构努力制定强有力的监管、监督和其他金融部门政策来促进国际金融稳定。它通过鼓励各部门和司法管辖区协调一致地执行这些政策，促进了公平竞争的环境。

“惠誉”是一家信用评级机构。

‘忍耐计划’‘忍耐计划’通过协议来帮助有财务困难的客户接受少于合同到期的金额，否则，财务困难将使客户无法在合同的原始条款和条件下满意地偿还款项。这些协议可能由客户、巴克莱或第三方发起，包括批准的债务咨询计划、最低到期减幅、利率优惠以及从偿还资本和利息转向只支付利息。

“进行中的预测”指银行对客户提起法律诉讼，目的是终止贷款协议，根据该协议，银行可以收回用作贷款抵押品的财产，并追回被拖欠的金额。

“外汇衍生品”巴克莱集团的主要汇率相关合约是远期外汇合约、货币互换和货币期权。远期外汇合同是指以约定的汇率在特定的未来日期买卖一定数量的外币的协议。货币互换通常涉及两种货币等值金额的交换或名义交换，并承诺定期交换利息，直到本金在未来某一天重新交换为止。货币期权为买方提供了在未来某一日期或之前以指定汇率买入或卖出固定数量的货币的权利，但不是义务。作为承担期权风险的补偿，期权持有人通常在期权期间开始时获得溢价。

‘外汇风险’在DVAR的背景下，汇率变动的影响和波动性。

“基于基础内部评级(F-IRB)”参见“基于内部评级(IRB)”。

“全职当量(FTE)”全职当量单位是为员工服务支付的工作时间除以全职工作人员(或适用的合同员工)通常支付的正常工作时间数。

“满载”当一项措施在满载的基础上提出或被描述为满载时，其计算不适用CRR第10部分中列出的过渡性规定。

“完全信用保护”一种信用风险缓解技术，在这种情况下，降低机构风险敞口的信用风险源于该机构有权在交易对手违约或发生与交易对手有关的其他特定信用事件时进行清算，或获得转移或拨付，或保留某些资产或金额，或减少对该机构的风险敞口金额，或用风险敞口金额与对该机构的债权金额之间的差额取而代之。

“收购收益”收购方在企业合并中确认的可确认资产、负债和或有负债的公允净值中的权益超过合并成本的金额。

《一般数据保护条例》(GDPR)(条例(EU)2016/679)是一项旨在加强和统一欧盟内所有个人的数据保护的条例。根据修订后的2018年《欧盟(退出)法》，GDPR是英国法律的一部分。

一般市场风险由于利率水平的变化或与个别证券的任何特定属性无关的广泛股票市场波动而导致的金融工具价格变化的风险。

全球系统重要性银行(G-SIB或G-SIIS)全球金融机构的规模、复杂性和系统互联性意味着它们的困境或倒闭将对更广泛的金融体系和经济活动造成重大破坏。金融稳定委员会和巴塞尔银行监管委员会公布了一份全球具有系统重要性的银行名单。



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G-SII额外杠杆率缓冲(G-SII ALRB)一种宏观审慎缓冲，适用于G-SIB和其他主要的英国国内银行和建房互助会，包括受到圈护要求的银行。G-SII ALRB将被校准为适用于银行的合并缓冲区的35%(分阶段)。

“G-SII缓冲”普通股一级资本要求根据CRD持有，以确保G-SIB积累盈余资本，以补偿此类机构对金融体系构成的系统性风险。

在资本资源的背景下，逐步实施工具资格规则，允许CRR和CRR II不合规资本工具纳入监管资本，但受某些门槛的限制，这些门槛在过渡期内会降低。

“总撇账率”指报告期内撇除回收余额的余额，以平均未清偿余额(不包括回收余额)的百分比表示。当托收的重点从收取欠款转向收回全部未付余额时，通常会发生从冲销到收回的情况，这代表着银行与客户之间的关系发生了根本变化。这是衡量在此期间违约的客户比例的指标。

国内生产总值(GDP)衡量的是一国在特定时间段内生产的商品和服务的总价值。

“总撇账率”以百分比表示，指报告期内的撇账余额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款总额及垫款。

“新增贷款总额”期内向客户发放的新增贷款。

除非另有说明，否则第三方承诺在债务人不履行义务的情况下向债权人付款。这是信用替代的一种形式。

“总部”包括总部中央支持、中央金库业务、巴克莱执行服务资产和遗留业务。

巴克莱英国和巴克莱国际旗下的“高净值”企业，为高净值客户提供银行和其他服务。

高质量流动性资产(HQLA)包括符合条件且无担保的现金或资产，这些现金或资产可以在私人市场上以很少或没有价值损失的方式转换为现金，以满足流动性紧张情景或事件产生的流动性需求。请参考“一级资产”和“二级资产”。

“高风险”在零售银行业务中，“高风险”被定义为最新客户的子集，这些客户通过某个事件或观察到的行为，表现出潜在的财务困难。在适当的情况下，会主动联系这些客户，以评估是否需要帮助。

“购房贷款”购买住宅物业的贷款。然后，这些财产被用作抵押品，以保证偿还贷款。借款人给予贷款人对财产的留置权，如果借款人不按照商定的条件偿还贷款，贷款人可以取消财产的抵押品赎回权。也被称为住宅抵押贷款。

‘HC’或‘US IHC’Barclays US LLC是巴克莱于2016年7月成立的中间控股公司，持有巴克莱在美国的大部分子公司和资产。

“内部模型方法(IMA)”在RWA的背景下，是一种计算RWA的方法，其中曝险金额是通过使用PRA批准的内部市场风险模型得出的。

“内部模型法(IMM)”在RWA的范围内，是一种通过使用PRA批准的内部交易对手信用风险模型得出风险敞口金额的计算RWA的方法。

“已确认减值(Ii)”金融资产的特定减值准备，个别估计。

“国际财务报告准则第9号过渡性安排”是指于2018年1月1日起应用国际财务报告准则第9号的过渡性安排，根据该等过渡性安排，商业报告准则第473A条容许机构逐步引入新会计准则下的减值要求对资本及杠杆率的影响。

“减值准备”由于贷款账簿中预期亏损的利润计提费用而留在资产负债表上的拨备。减值津贴可以是已确定的或未确定的，也可以是个人的或集体的。

“收入”总收入，除非另有说明。



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术语表

增量风险费用(IRC)是对交易债务工具的评级迁移和违约所产生的增量风险的估计，超出了非相关性交易组合的特定市场风险VaR已经计入的风险。

巴克莱内部负责对所有模型进行独立审查、质疑和批准的部门。

《个别流动性指引(ILG)》是就PRA要求银行维持的流动性资源的数量、质量和资金状况向银行提供的指引。

“通胀风险”在DVAR的背景下，即通货膨胀率和波动性的变化对现金工具和衍生品的影响。

“保险风险”指的是巴克莱集团根据一系列保险合同从投保人那里获得的总保费不足以覆盖这些保单产生的索赔的风险。

支付给信用卡发行商用于清算和结算销售或现金预付款交易的“互换”收入。

仅限利息的住房贷款根据这些贷款的条款，客户只在整个抵押贷款期限内支付利息，尽管客户可以在协议条款内提前偿还本金。客户有责任在到期时偿还全部未偿还本金，这可能需要出售抵押财产。

利率衍生品与利率挂钩的衍生品。这一类别包括利率互换、利率互换、下限期权和互换。利率互换是双方根据名义本金金额和合同规定的利率，通过定期付款的方式交换固定利率和浮动利率的协议。某些协议将利率和外币互换交易结合在一起，其中可能包括也可能不包括本金的交换。基差互换是利率互换的一种形式，双方根据浮动利率交换利息，其中浮动利率基于不同的标的参考指数。在远期利率协议中，双方同意对约定利率和未来利率之间的差额进行未来结算，适用于名义本金金额。结算一般在合同期开始时进行，是在合同期结束时支付的付款的贴现现值。

利率风险利率波动对巴克莱集团净息差产生不利影响的风险。在计算市场风险DVAR时，衡量利率(掉期)和波动率变化对现金工具和衍生品的影响。

银行账面利率风险(IRRBB)巴克莱集团因其(非交易)资产和负债的利率敞口不匹配而面临资本或收入波动的风险。

“内部评估方法(IAA)”是一家获准使用基于内部评级(IRB)方法的银行可能适用于证券化风险敞口的三种计算方法之一。它包括将银行对信用敞口的内部评级方法与外部信用评估机构(ECAI)的方法进行映射，以基于评级的方法确定适当的风险权重。它的适用性仅限于与流动性安排和信用增强有关的资产支持商业票据方案。

“内部资本充足率评估流程(ICAAP)”它描述了集团如何识别、管理和限定其面临的风险，以追求其业务战略。它评估资本的质量和数量是否可以吸收公司承担的风险造成的资本损失。资本充足率的评估是基于时间点和前瞻性基础上的，并考虑到基线和强调的经济资本状况。

“基于内部评级(IRB)”是CRR框架下的一种方法，它依赖银行的内部模型来得出风险权重。IRB方法分为两个替代应用程序，即高级和基础应用程序：

-基于高级内部评级(A-IRB)：银行使用自己对违约概率(PD)、违约损失(LGD)和信用转换系数的估计来模拟给定的风险敞口。

-基于基础内部评级(F-IRB)：银行对A-IRB采用自己的PD，但对LGD和信用转换系数使用标准参数。基金会IRB方法是专门为批发信贷敞口而设计的。因此，零售、股权、证券化头寸和非信贷义务资产敞口按标准化或A-IRB处理。

“基于内部评级的方法(美国证券交易委员会)”这是一种计算证券化头寸风险加权敞口金额的方法。根据这种方法，一家机构必须能够为证券化中的基础风险敞口建立监管资本要求的模型，就像这些风险敞口尚未证券化一样(‘Kirb’)，并受某些其他投入和标准的约束。



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术语表

《RB路线图》介绍了几个EBA技术标准和制定的一套指南，旨在减少IRB风险加权资产中信用风险在公司之间的不必要差异。PRA要求英国公司从2022年1月1日起实施这些变化。

“投资银行”巴克莱集团的投资银行业务，由创始主导和专注于回报的全球市场和投资银行业务组成，是巴克莱国际的企业和投资银行部门的一部分。

“投资银行手续费”在投资银行总收入分析的背景下，从发起活动业务产生的手续费--包括财务咨询、债务和股票承销。

‘投资级’由外部信用评级机构衡量的信用评级为AAA至BBB的债务证券、国库券或类似工具。

“ISDA主协议”是国际上最常用的场外衍生品交易主合同。它是一个文件框架的一部分，旨在使场外衍生品能够得到全面和灵活的记录。该框架包括一份主协议、一份时间表、一份确认书、定义手册和一份信贷支助附件。ISDA主协议由国际掉期和衍生品协会(俗称“ISDA”)发布。

关键风险情景(KR)关键风险情景是对每个业务和职能中每个关键风险的极端潜在风险敞口的汇总，包括对风险事件潜在频率、平均损失规模和三种极端情景的评估。关键风险情景评估是高级测量法(AMA)计算监管和经济资本要求的关键投入。

“大风险敞口”指的是一家银行对一个或一组关联客户的总风险敞口，无论是在银行账簿还是在交易账簿上，或者两者兼而有之，总和相当于或超过银行合格资本的10%。

“法律风险”指巴克莱集团未能履行其法律义务(包括监管或合同要求)而蒙受损失或被处以罚款、损害赔偿或罚款的风险。

“贷款”在投资银行对总收入的分析中，贷款收入包括净利息收入(NII)、贷款销售活动的收益或损失以及与贷款组合有关的风险管理活动。

信用证通常用于国际贸易，保证债务人向债权人按时足额付款的信函。如果债务人无法付款，银行将被要求支付全部或剩余的购买金额。

“一级资产”指巴塞尔委员会流动性覆盖率(LCR)下的优质流动资产，包括现金、央行储备和较高质量的政府债券。

2级资产巴塞尔委员会流动性覆盖率(LCR)下的优质流动资产(HQLA)，包括2A级资产，包括较低质量的政府证券、担保债券和公司债务证券，以及2B级资产，包括较低评级的公司债券、住宅抵押贷款支持证券和满足某些条件的股票。

“终身预期信贷损失”是对风险敞口有效期内可能发生的违约事件相关的预期损失的评估，反映了资产剩余预期寿命内现金短缺的现值。

“寿命概率”指的是在资产的预期剩余寿命内，账户出现违约的可能性。

流动性覆盖率(LCR)优质流动资产存量与未来30天预期现金净流出的比率。高质量的流动资产应该是不受约束的，在压力时期在市场上具有流动性，理想情况下，还应该符合央行的资格。这些债务包括现金以及对中央政府和央行的债权。

流动性池巴克莱集团的流动性池包括各国央行的现金和巴克莱集团专门持有的高流动性抵押品，作为应急措施，使银行能够在市场状况紧张的情况下应对现金外流。

“流动性风险”指的是巴克莱集团无法履行其合同或或有债务的风险，或者它没有适当的资金和流动性的数量、期限和构成来支持其资产的风险。

流动性风险偏好(LRA)指巴克莱集团为追求其业务目标和履行其监管义务而选择承担的流动性风险水平。

流动性风险管理框架“流动性风险管理框架”是由董事会风险委员会批准的流动性风险管理框架，纳入了巴克莱集团为将流动性风险管理在董事会和监管机构批准的容忍度内而实施的流动性政策、制度和控制。



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术语表

“诉讼和行为指控”或“诉讼和行为”诉讼和行为指控包括监管罚款、诉讼和解和与行为相关的客户赔偿。

‘贷款损失率’以基点报价，代表减值费用总额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款总额和垫款。

“贷存比率”或“贷存比率”按摊销成本除以按摊销成本计算的存款计算的贷款和垫款。

贷款与价值比率(LTV)表示以一项资产(即抵押贷款)为抵押借入的金额占该资产评估价值的百分比。这些比率被用来确定贷款的适当风险水平，通常报告为新抵押贷款或整个投资组合的平均水平。另见“按市价计价(MTM)LTV比率”。

伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)指的是银行可以在伦敦银行间市场上从其他银行借入资金的基准利率，目前某些货币已逐步取消这一利率。

违约损失(LGD)违约风险敞口的百分比(EAD)，违约后无法收回的风险敞口。LGD包括实际损失(预计不能追回的部分)，以及与追回过程相关的经济成本。

“管理VaR”一种衡量在特定信心水平下因不利的市场波动而产生的潜在价值损失的指标，如果当前头寸在预定义的时期内保持不变。公司和投资银行使用管理VaR，具有两年等权重的历史期，具有95%的置信度，有一天的持有期。

“强制终止条款”在交易对手信用风险的背景下，这是一种合同条款，意味着一笔交易将在特定日期结束。

按市价计价法一种交易对手信用风险敞口计算方法，它使用衍生品头寸的当前按市价计价以及潜在的未来敞口附加值来计算可以应用风险权重的敞口。这也被称为当前的曝光方法。

按市价计价(MTM)LTV比率贷款金额占用于获得贷款的资产现值的百分比。另请参阅“贷款与价值加权余额比率”和“估值加权贷款与价值比率”。

“市场风险”指巴克莱集团的资产和负债价值因利率、外汇、股票价格、大宗商品价格、信用利差、隐含波动性和资产相关性的波动而可能出现不利变化而产生的损失风险。

“主净额结算协议”一种协议，规定在交易对手违约、破产或资不抵债时，对协议涵盖的所有金融工具和抵押品进行单一净额结算，从而减少风险敞口。

“主信托证券化计划”一种证券化结构，设立信托的目的是获得应收账款池。该信托发行了由这些应收账款支持的多个系列证券。

重大风险承担者(MRT)是指其专业活动对巴克莱的风险状况具有或被认为具有重大影响的员工类别，这是根据欧洲银行业管理局(European Banking Authority)关于识别此类员工的监管技术标准确定的。

‘最大可分配金额(MDA)’MDA是一个系数，代表机构在超过其综合缓冲要求(CBR)时的可分配利润。CRD IV对银行的股息、AT1息票和可变薪酬决定施加限制，具体取决于其是否接近缓冲。

中期票据(MTN)指公司通过交易商向投资者持续发行的公司票据(或债务证券)。投资者可以选择不同的期限，从不到1年到30年不等。它们可以在固定或浮动息票的基础上发行，也可以用特殊的息票发行；有固定的到期日(不可赎回)，或嵌入看涨期权或看跌期权或提前还款触发。MTN通常作为优先无担保债务发行。

“方法和政策”在巴克莱公司年度报告的资本风险部分(或季度或半年业绩中的同等部分)中，监管政策变化推动的方法变化对RWA的影响。

‘MiFID II’指《金融工具市场指令2014/65/EC》及《金融工具市场规例》(经不时修订)，两者合共为欧洲经济区各成员国的投资服务提供统一监管的欧盟法律，或根据《2018年欧盟(退出)法》(经不时修订)(视何者适用而定)构成英国法律的此等规则及规例。



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术语表

自有资金和合格负债的最低要求(MREL)根据银行复苏和清盘指令，欧盟范围内要求所有欧洲银行和投资银行持有最低水平的股本和/或吸收合格负债的亏损，以确保纾困工具的运作，以吸收亏损并对机构进行资本重组，因为根据2018年欧盟(退出)法案(不时修订)，这些规则和法规构成了英国法律的一部分。一家机构的MREL要求由其决议机构设定。欧盟降低风险措施方案中的修正案旨在使欧盟G-SIB的MREL和TLAC保持一致。

“模型风险”指基于不正确或误用的模型产出和报告进行的财务评估或决策可能产生不利后果的风险。

在巴克莱公司年度报告的资本风险部分(或季度或半年业绩中的同等部分)的背景下的“模型更新”，模型实施导致的RWA变化，模型范围的变化或解决模型故障所需的任何变化。

“模型验证”指的是对模型进行独立的挑战、测试和验证，以证明它们已被正确地构建、实施和使用，并继续适用于特定的用途。

“模型化VaR”在RWA的背景下，市场风险是使用CRR制定并由PRA监管的风险价值模型计算的市场风险。

“货币市场基金”投资基金通常投资于短期债务证券。

与信用违约互换(CDS)等单一险种保险公司进行的衍生品，指的是持有的标的风险敞口。

穆迪是一家信用评级机构。

“抵押贷款服务权(MSR)”一种合同协议，根据该协议，原贷款人将现有抵押贷款的偿还权出售给另一方，该另一方专门从事与偿还抵押贷款有关的各种职能。

“多边开发银行”指的是以发展为目的的金融机构，其成员资格超越国界。

国家自由裁量权赋予欧盟成员国“国家自由裁量权”，允许当地监管机构在其管辖范围内适用某些CRD规则时拥有额外的权力。

每股净资产价值的计算方法是将股东权益除以已发行普通股的数量，但不包括非控股权益和其他股权工具。

净利息收入(NII)是指资产利息收入与负债利息支出之间的差额。

净息差(NIM)指的是净利息收入(NII)除以平均客户资产之和。

净投资收益“按公允价值指定的金融工具的公允价值、股息收入和出售可供出售资产的净收益的变动。

“净稳定资金比率(NSFR)”假设有压力的情况下，一年内可用稳定资金与所需稳定资金的比率。这一比例要求在100%以上。可用的稳定资金将包括股权资本、期限超过一年的优先股或期限超过一年的负债等项目。所需的稳定资金数额的计算方法是，机构持有和提供资金的资产价值乘以分配给每种特定资产类型的特定所需稳定资金因数，再加上潜在流动性敞口数额乘以与之相关的所需稳定资金因数。

净交易收入指按公允价值持有的交易头寸所产生的与做市业务和客户业务有关的损益，以及与交易活动有关的利息、股息和融资成本。

净撇账率“以百分比表示，指报告期内的撇账余额减去任何撇账后收回金额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款总额及垫款。

在杠杆敞口、卖出的信用衍生品保护的名义净值和买入的信用衍生品保护的净名义价值的背景下的“净书面信用保护”。

“新登记”指报告期内开立账户的原始余额总额，包括贷款金额中包括的任何适用的费用和收费。

非资产担保债务工具指没有抵押品担保的债务工具，包括政府债券、美国机构债券、公司债券、商业票据、存单、可转换债券、公司债券和已发行票据。



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术语表

“非模型方法(NMM)”在RWAs的背景下，一种计算RWA的方法，其中曝光量是通过使用CRR规范而不是内部模型得出的。

非交易市场风险由于利率或外汇汇率的不利变动，银行账簿(即非交易账簿)中当前或未来的敞口将影响银行的资本和/或收益的风险。

非交易VaR反映通过流动资金池中的其他全面收益(FVOCI)投资直接通过FVOCI储备通过资本流动的公允价值的波动性。计算非交易VaR的基本方法类似于交易管理VaR，但这两个衡量标准不能直接进行比较。非交易VaR代表由FVOCI敞口驱动的资本波动性。这些风险敞口在银行账簿中，不符合交易账簿处理的标准。

“缺口”信用评级等级中的单一计量单位。

名义金额：一种金融工具的名义或面值，用于计算该工具的偿付金额，如贷款或衍生工具。

‘开放银行’支付服务指令(PSD2)和开放API标准和数据共享补救措施，由英国竞争和市场管理局在其零售银行市场调查命令后实施。

“营运杠杆”营运费用占总收入减去信贷减值准备等拨备。

经营风险巴克莱集团因不完善或失败的流程或系统、人为因素或外部事件(如欺诈)而蒙受损失的风险，而其根本原因不是信贷或市场风险。

运营风险数据交换协会(ORX)运营风险数据交换协会(ORX)是一个非营利性行业协会，致力于推动全球金融服务业操作风险的衡量和管理。巴克莱是ORX的成员。

“发端主导”专注于高利润率、低资本、收费的活动和相关的对冲机会。

‘O-SII缓冲’普通股一级资本要求根据CRD持有，以确保O-SIIS积累盈余资本，以补偿此类机构对金融体系构成的系统性风险。作为在英国实施CRD V要求的一部分，其他具有系统重要性的机构(O-SII)缓冲取代了CRD IV系统风险缓冲。

“其他系统重要性机构(O-SII)”其他系统重要性机构是指因其系统重要性而被认为对金融稳定构成风险的机构。

根据巴克莱银行2018年和2019年提交给美国证券交易委员会的美国货架登记声明，超额发行美国证券。

场外交易(OTC)衍生品是指在交易双方之间直接交易(和私下协商)的衍生品合约。它们提供了灵活性，因为与标准化的交易所交易产品不同，它们可以根据特定需求进行定制。

“整体资本要求”整体资本要求是满足第一支柱要求、第2A支柱要求、全球系统重要性机构(G-SII)缓冲、资本保护缓冲(CCB)和反周期资本缓冲(CCyB)所需资本的总和。

“自身信用”指巴克莱集团自身信用状况的变化对金融负债公允价值的影响。

“业主占有的抵押贷款”指的是客户最初打算占有房产的抵押贷款。

自有资金是指一级资本和二级资本的总和。

自有资金和合格负债比率基于风险的比率，表示机构的自有资金和合格负债占RWA总额的百分比。

逾期项目是指借款人在贷款合同规定的期限内未能支付款项的贷款。

支付保护保险(PPI)补偿准备金，用于解决PPI不当销售索赔和相关索赔管理费用。

“养老金风险”指由于价格水平和波动性的变化，巴克莱集团的固定收益义务增加或支持这些固定收益义务的资产价值下降而对巴克莱集团的收益和资本产生不利影响的风险。



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术语表

“绩效成本”在绩效奖励期间确认的会计费用。对于递延激励和长期激励，会计费用在员工提供服务的相关期间分摊。

“个人银行业务”是指在英国境内提供零售解决方案，帮助客户满足日常银行业务需求的业务。

“期末已分配有形权益”按每项业务的RWA的13.5%(2020年：13.0%)计算，经资本扣除调整后，不包括商誉和无形资产，反映巴克莱集团用于资本规划目的的假设。总部分配的有形权益是指巴克莱集团的有形股东权益与分配给企业的金额之间的差额。

第一支柱要求满足信贷(包括交易对手信贷)、市场风险和操作风险的最低监管资本要求。

“第二支柱要求”为应对第一支柱要求中未涵盖的风险而提出的额外监管资本要求。这些要求是银行内部资本充足率评估过程(ICAAP)和PRA进行的补充监管审查和评估的结果。

“模型调整后(PMA)”在巴塞尔模型的背景下，PMA是在投资组合层面应用的监管资本的短期增加，以应对模型输入数据缺陷、模型表现不足或监管定义(例如违约的定义)的变化，以确保模型输出的准确、完整和适当。

衍生品的潜在未来风险敞口(PFE)监管机构对巴克莱集团在交易所交易和场外衍生品合约上未来潜在信用敞口的计算，计算方法是将标准化百分比(基于基础风险类别和剩余交易期限)分配给每种合约的总名义价值。

PRA豁免是指明确允许银行修改或放弃现有规则的PRA批准。豁免是特定于一个组织的，需要向PRA提交申请并得到PRA的批准。

“初级证券化”指为筹集资金而发行的证券(债券和商业票据)。

“主要压力测试”在交易市场风险的背景下，压力测试提供了对极端市场波动或情景可能导致的未来潜在重大损失的估计。初级压力测试将压力变动应用于每个主要交易资产类别的关键流动性风险因素。

优质服务包括使用回购和股票借贷工具为固定收益和股票头寸融资。Prime Services业务还为对冲基金客户提供经纪便利服务，为各种资产类别提供执行和清算设施。

本金在贷款的上下文中，指借款的金额，或借款中未偿还的部分(不包括利息)。

私募股权投资对未在公开交易所上市的运营公司的股权证券的投资。对私募股权的投资往往涉及对私人公司的资本投资或对一家上市公司的收购，从而导致公募股权退市。私募股权投资的资本由散户或机构投资者筹集，用于为杠杆收购、风险资本、增长资本、不良投资和夹层资本等投资策略提供资金。

“主要风险”影响巴克莱集团的主要风险，如巴克莱公司年报的风险评估部分所述。

在经济周期的自然波动之后，金融变量(包括资本要求)的“顺周期性”变动，随后对贷款或其他市场行为的影响放大了金融部门对经济周期的影响。

“违约可能性(PD)”指的是一笔贷款无法偿还并陷入违约的可能性。可为每个有贷款的客户(通常适用于批发客户/客户)或具有类似属性的客户组合(通常适用于零售客户)计算PD。为了计算PD，巴克莱评估借款人和其他交易对手的信用质量，并为他们分配内部风险评级。可以使用多种评级方法来为单个大额信贷的评级决策提供信息，如内部和外部模型、评级机构评级，以及对于批发资产，市场信息，如信用利差。对于较小的信用额度，单一来源可能就足够了，例如来自内部评级模型的结果。

“产品结构性对冲”指的是一种利率对冲，目的是通过即时获取(如无息活期账户和有管理的利率存款)来降低产品余额的收益波动性，并在中长期内平滑收益。



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术语表

在英国和意大利，客户继续保留合法所有权，但银行已将占有令作为止赎程序的一部分强制执行，以允许处置资产，或者法院已下令拍卖财产。

在南非，银行通过在拍卖或类似活动中购买的资产取得了所有权的合法所有权，并在银行资产负债表上的其他资产中被视为拥有其他房地产所有权。

“代理交易”指银行、券商或其他金融机构在自己的账户上进行交易，风险自负，而不是代表客户进行交易，以便为自己谋利。

“审慎监管局(PRA)”是负责对英国的银行、建房互助会、保险公司和少数重要投资银行进行审慎监管的法定机构。PRA是英国央行的子公司。

审慎估值调整(PVA)一种计算方法，将资产负债表上所持头寸的会计价值调整为公允价值，以符合监管机构的估值标准，该标准更加强调围绕交易账面头寸可以退出的价值的内在不确定性。

“公开基准”指在公开银团交易中发行的无担保中期票据。

“限定央行债权”是根据PRA政策声明计算的金额，允许银行将对央行的债权排除在杠杆敞口指标的计算之外，前提是这些债权与以相同货币计价、期限相同或更长的债务相符。在2022年1月1日之前，银行只被允许排除与存款(而不是负债)相匹配的对央行的债权。

在IRB方法计算信用风险RWA的背景下，符合资本要求法规(CRR)154.4条所述标准的风险敞口。它包括大多数类型的信用卡风险敞口。

在投资银行收入分析的背景下，与政府债券和利率衍生品相关的交易收入。

未收回全部欠款(本金、利息和费用)而将拖欠账款恢复到最新状态。

房地产抵押贷款投资管道(REMIC)持有固定的抵押贷款池，并被分成多种类别的利息发行给投资者的实体。

‘回收账簿’代表已转移至回收单位的风险敞口总额，这些单位制定并实施策略以收回集团的风险敞口。

‘收回账面减值拨备比率’对收回余额持有的减值准备，以收回余额的百分比表示。

‘收回账面未偿还余额比例’代表截至期末的收回金额(已注销的所有账户的月末客户总余额)与未偿还余额总额的比较。回收账簿的规模最终将对投资组合的整体减值要求产生影响。如果对资产进行核销、收取数额或将资产出售给第三方(即出售债务)，回收余额将会减少。

“监管资本”银行为满足监管要求而持有的资本数额。

重新谈判的贷款通常是重新谈判的，要么是作为持续客户关系的一部分，要么是为了应对借款人情况的不利变化。在后一种情况下，重新谈判可能会导致巴克莱集团向真正陷入困境的借款人提供优惠利率的到期日或还款计划的延长。这将导致资产继续逾期，如果重新谈判的利息和本金支付不能收回资产的原始账面价值，则将单独减值。在其他情况下，重新谈判将导致新的协议，这将被视为新的贷款。

回购协议(Repo)或逆回购协议(逆回购)安排，允许交易对手使用金融证券作为计息现金贷款的抵押品。借款人同意将证券出售给贷款人，但须承诺在给定日期以指定价格回购资产。对于出售证券的一方(并同意在未来回购)，它是回购协议或回购；对于交易对手(购买证券并同意在未来出售)，它是逆回购协议或逆回购。

“声誉风险”指的是一项行动、交易、投资或事件会降低客户、交易对手、投资者、监管机构、员工或公众对巴克莱集团诚信和能力的信任。



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术语表

证券化是指将证券化产品重新打包成证券。因此，由此产生的证券是证券化头寸，其中标的资产也主要是证券化头寸。

储备资本工具(RCIS)混合发行的资本证券可能是债务或股权，具体取决于条款。

住房抵押贷款支持证券(RMBS)代表一组住房抵押贷款权益的证券。这些证券的投资者有权从未来的抵押贷款付款(利息和/或本金)中获得现金。

剩余到期日与信用风险敞口相关的信用义务的剩余合同期限。

“重组贷款”是指由于与债务人的财务困难有关的经济或法律原因，给予债务人的特许权，否则不会被考虑的贷款。若优惠导致预期现金流量按原实际利率低于贷款账面价值贴现，则将提高减值准备。

“零售贷款”指的是发放给个人或中小企业的贷款，而不是发放给金融机构和大企业的贷款。它既包括抵押贷款和无担保贷款，如抵押贷款和信用卡余额，也包括向某些规模较小的企业客户发放的贷款，这些客户的风险敞口通常高达300万GB，或营业额高达500万GB。

“平均风险加权资产回报率”法定税后利润占平均风险加权资产的比例。

‘平均有形股东权益(ROTE)’指母公司普通股东权益持有人应占税后利润，占扣除无形资产和商誉后的平均股东权益和其他权益工具的比例。

“平均分配有形股本”母公司普通股股东应占平均分配有形股本的税后利润。

“风险偏好”指巴克莱在推行其业务战略时准备接受的风险水平，即在业务计划实施过程中认识到一系列可能的结果。

风险加权资产(RWAs)/风险加权曝险额度(RWEA)衡量的是一家银行根据相关风险进行调整后的资产。风险权重是根据CRR和当地监管机构实施的巴塞尔规则确定的。

Risks Not in VaR(RNIVS)是指在VaR模型框架内没有或没有很好地捕捉到的所有关键市场风险。

‘RWA流量/RWA中的运动’

账面大小/资产大小

信用风险和交易对手风险(包括CVA)

这是由基础头寸的规模和组成的变化推动的RWA变动，使用该期间现有投资组合的EAD值来衡量。这包括但不限于：

-新业务和到期贷款

-现有投资组合的产品组合和风险敞口增长的变化

-由于减少风险和核销，账面尺寸减少。

市场风险

这是由于风险水平的变化，即由商业活动驱动的交易头寸和交易量的变化而引起的净资产变动。

账面质量/资产质量

信用风险和交易对手风险(包括CVA)

这是由投资组合的基本信贷质量和可回收性的变化推动的净资产收益率变动，并在适用时通过模型校准或重新调整反映出来。这包括但不限于：

-经济状况推动的PD迁移和LGD变化

-标准化曝光的评级迁移



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术语表

市场风险

这是由于市场状况波动导致交易账簿上的风险水平发生变化而导致的RWA的变动。

模型更新

信用风险和交易对手风险(包括CVA)

这是RWA内部和外部模型更新的结果。这包括但不限于：

-由内部和外部审查推动对现有模型投入的更新

-模型增强功能，以提高模型性能

市场风险

这是RWA的变动，反映了模型范围的变化、市场数据水平的变化、波动性、相关性、流动性和评级，用作内部模型RWA计算的输入。

方法论和政策

信用风险和交易对手风险(包括CVA)

这是内部和外部方法、政策和监管变化的结果。这包括但不限于：

-更新RWA计算方法，由监管机构传达

-在更广泛的投资组合范围内实施信用风险缓解

市场风险

这是由于针对市场风险的内部和外部方法、政策和监管变化而导致的RWA的变动。

收购和处置

这是由于出售或收购影响银行和交易投资组合规模的业务而导致的风险资产的变动。

外汇走势

这是由于巴克莱业务区域或投资组合的功能货币与我们用于合并报告的表示货币之间的汇率变化而导致的RWA的变动。应当指出的是，外汇流动或外汇流动表中显示的外汇变动不包括外汇对交易对手信用风险或市场风险的影响。

其他

这是RWA中的运动，由无法合理分配到其他驱动因素类别的项目驱动。关于市场风险风险评估，这包括不受方法、政策或模型更新驱动的计量变化。

《萨班斯-奥克斯利法案》2002年《萨班斯-奥克斯利法案》，该法案由美国政府提出，旨在防范安然、世通和泰科等公司治理丑闻。所有在美国上市的公司都必须遵守SOX。

第二留置权债务是指以与较高留置权债务相同的抵押品发行的债务，但从属于此类较高留置权债务。在违约的情况下，只有在偿还了第一笔留置权之后，才会收到对这笔债务的补偿，因此这是一项比第一笔留置权风险更高的投资。

“二级压力测试”二级压力测试用于衡量在一级压力测试所涵盖的时间段内无法对冲或减少的非流动性市场风险所造成的潜在损失。

“有担保隔夜融资利率(SOFR)”是指在回购协议(Repo)市场上以美国国债为抵押的隔夜现金借款成本的广义衡量标准。



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术语表

证券融资交易(SFT)在RWA的范围内，指下列任何交易：回购交易、证券或大宗商品借贷交易或融资融券交易，即就相关资产的转让收取或支付现金抵押品的融资融券交易。

“证券融资交易调整”在杠杆率的背景下，将监管附加的风险敞口减去抵押品计算在内，同时考虑到主净额结算协议。

“证券借贷安排”指的是将证券合法转让给第三方的安排，但须达成在未来某个日期归还的协议。交易对手通常以现金或其他资产的形式为不良提供抵押品。

证券化通常是指将抵押贷款或信用卡余额等债务工具聚合成一个池，用于支持新证券的过程。一家公司将这些资产池出售给特殊目的载体(SPV)，然后SPV发行由这些资产支持的证券。这使得资产的信用质量与原始借款人的信用评级分开，并将风险转移给外部投资者。

“抵销条款”在交易对手信用风险的背景下，是指允许巴克莱银行将交易对手欠我们的金额与我们欠交易对手的金额进行抵销的合同条款。

‘结算余额’指在出售、购买或以其他方式结清金融工具(如债券)之日(交易日)至实体交付资产之日(结算日)及收到或支付现金之日(结算日)之间记录的应收账款或应付款项。

在计算杠杆敞口措施时使用的“结算净值”净额计算法，公司可以根据(EU)2019/876(CRR II)条例修订的CRR第429G条计算其常规方式购买和等待结算的销售的敞口价值。

结算风险转让系统中的结算不会按预期发生的风险，通常是由于一方当事人拖欠一项或多项结算义务所致。

“信用风险显著增加(SICR)”巴克莱根据定量和定性评估来评估信用风险何时出现显著增加。

“时隙”是巴克莱内部的术语，指的是资本要求法规(CRR)147.8条中所述的内部评级法中的“专业贷款”。基于对交易对手的财务实力等因素的评估，在计算信用风险RWA时需要使用一套标准的规则。《商业报告》153.5条详细说明了专用放款方法的应用要求。

“中小型企业”指雇员少于250人，年营业额不超过5000万欧元，和/或年资产负债表总额不超过4300万欧元的企业。在中小企业类别中，小型企业的定义是雇员少于50人、年营业额和/或年度资产负债表总额不超过1000万欧元的企业。这是根据委员会2003年5月6日关于微型、小型和中型企业定义的第2003/361/EC号建议界定的。

作为欧盟应对新冠肺炎疫情一揽子计划的一部分，这项福利后来被逆转，成为英国从2022年1月1日起实施CRR II的一部分。自2022年1月1日起，软件资产从CET 1资本中全额扣除。

对中央政府的“主权风险敞口”，包括持有的政府债券和地方政府债券。

“特定市场风险”是指因资产的个别性质而可能分散的风险，或因与发行人有关的因素而导致投资价格变动的风险，或就衍生工具而言，是指标的投资的发行人。

利差风险衡量的是掉期利差变化的影响，即掉期利率与政府债券收益率之间的差额。

‘阶段1’指金融工具，该金融工具的信用风险自初始确认以来并未显著增加。第一阶段金融工具须确认12个月预期信贷损失拨备。

“第二阶段”指的是金融工具，该金融工具的信用风险自最初确认以来已大幅增加。第二阶段金融工具必须确认终身预期信贷损失准备。

“第三阶段”指金融工具被视为已减值的金融工具。第三阶段金融工具必须确认终身预期信贷损失准备。



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术语表

标准普尔是一家信用评级机构。

“交易对手信用风险标准化方法(SA-CCR)”英国自2022年1月1日起根据CRR II引入的计算衍生品和长期结算交易违约敞口的方法。这是一种对风险更敏感的方法，取代了目前CRR下适用的曝光法(CEM)和标准化方法(SM)。

这是一种计算证券化头寸风险加权敞口金额的方法。根据这一方法，机构必须能够按照证券化相关风险的标准化方法计算监管资本要求，就像这些风险尚未证券化(KSA)一样，并受某些其他投入和标准的限制。

未来贷款给客户的备用贷款、信贷额度和其他承诺协议，但须满足某些条件。此类承诺要么在固定期限内做出，要么没有特定的到期日，但贷款人可以根据通知要求取消承诺。

‘报表’根据英国2006年公司法和国际财务报告准则(IFRS)的要求列示的收入、费用、损益、资产、负债或权益的细列项目。

‘平均股东权益报表回报率’普通股股东应占税后法定利润占平均股东权益的比例。

“STD”/“标准化方法”一种计算RWA的方法，该方法依赖于监管机构设定的强制性框架，根据交易对手类型和外部信用评估机构提供的信用评级得出风险权重。

“英镑夜间平均指数(SONIA)”反映了银行和建房互助会在由英国央行管理和计算的英镑无担保市场上的批发隔夜融资利率。

“压力测试”指的是确定未来可能发生的不利事件或经济状况的变化，这些事件或变化可能对巴克莱集团产生不利影响(无论是财务上的还是非财务上的)，评估巴克莱集团承受这些变化的能力，并确定减轻影响的管理层行动。

“在险压力(Stressed Value at Risk，简称SVaR)”是对持续12个月的重大财务压力可能造成的损失的估计，在10天持有期内的置信度为99%。

“结构化实体”指投票权或类似权利不是决定控制权的主要因素的实体。结构化实体的创建通常是为了实现一个狭隘且定义明确的目标，并对其持续活动进行限制。

“结构性外汇”为对冲汇率对资本比率的不利影响而持有的外币头寸。根据CRR第352(2)条，PRA可允许银行将此类结构性外汇头寸排除在其市场风险RWA的计算之外。2021年12月15日，PRA向巴克莱发放了这一许可，从2021年12月31日起生效。任何超过对冲汇率对银行资本比率不利影响所需的外汇多头头寸都不在这项豁免的范围内，因此将根据标准化市场风险方法计入。

“结构性对冲”或“对冲”一种利率对冲，以降低收益波动性，并使资产负债表内存在的、未按市场利率重新定价的头寸在中长期内获得平稳的收益。另见“股权结构对冲”和“产品结构对冲”。

“违约的结构性模型”一种基于这样一种假设的模型，即当债务人的资产不足以覆盖其负债时，债务人将违约。

“结构性信贷”包括遗留的结构性信贷组合，主要包括对结构性信贷工具的衍生品敞口和融资敞口。

结构性票据是一种投资工具，它支付的回报与特定资产或指数的价值或水平挂钩，有时还会在价值下降时提供资本保护。结构性票据可以与股票、利率、基金、大宗商品和外币挂钩。

次贷被定义为向信用记录较弱的借款人发放的贷款，这些借款人的信用记录通常较弱，包括拖欠还款，以及可能出现的更严重的问题，如法院判决和破产。它们还可能表现出偿还能力降低，以信用评分、高债务收入比或其他表明违约风险增加的标准衡量。

“次级负债”指在发行人破产或清算的情况下，从属于发行人的存款人和其他债权人的债权的负债。

“超国家债券”由国际组织发行的债券，其成员超越国界(例如欧盟或世界贸易组织)。



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术语表

综合证券化交易通过使用衍生品进行的证券化交易。

无形资产净值(TNAV)指扣除无形资产和商誉后的股东权益，不包括非控股权益。

每股无形资产净值的计算方法是将股东权益除以已发行普通股的数量，股东权益中不包括非控股权益和其他权益工具，减去商誉和无形资产。

无形股东权益不包括非控股权益的股东权益以及扣除无形资产和商誉后调整的其他权益工具。

“期限溢价”指投资者持有期限较长的资产所需的额外利息。

《交易账簿基本审查(FRTB)》是巴塞尔银行监管委员会制定的一套全面的资本规则，是《巴塞尔协议III》的一部分，适用于银行的批发交易活动。

“标准化方法(TSA)”是一种用于量化操作风险所需资本的方法。根据TSA，银行必须持有操作风险的监管资本，等于在三年滚动期间计算的相关收入指标(所有业务线)的年平均值乘以监管定义的按业务线计算的百分比系数。

“三道防线”三道防线运营模式使巴克莱能够将风险管理活动区分开来：巴克莱集团面向客户的领域和负责识别风险、在适用范围内运营和风险事件升级的相关支持职能(一线)；风险与合规部门的同事，他们建立一线运作的限制、规则和约束，并根据这些限制和约束监督他们的业绩(二线)；以及内部审计的同事，他们向董事会和执行管理层提供关于治理、风险管理和风险控制的有效性的保证(三线)。法律职能不在这三条线中的任何一条线上，而是支持所有这三条线。然而，法律职能受到风险监督和操作和行为风险方面的合规性监督。

整个经济周期的长期平均值。

“一级资本”指普通股一级资本和额外一级资本的总和。

一级资本比率表示一级资本在CRR项下的风险资产中所占的百分比。

“二级(T2)资本”CRR中定义的一种资本类型，主要由资本工具、次级贷款和符合条件的股票溢价账户组成。

就CRR而言，被视为二级(T2)资本的证券。

‘忍耐计划总余额覆盖率’对忍耐余额持有的减值准备，以忍耐余额的百分比表示。

“总资本比率”总监管资本占RWA的百分比。

“总亏损吸收能力(TLAC)”由金融稳定委员会发布的一项标准，适用于G-SIB，并要求G-SIB持有规定的最低水平的工具和负债，这些工具和负债应随时可供内部纾困，以吸收亏损并对该机构进行资本重组。另见‘自有资金和合格负债的最低要求(MREL)。

“未偿还余额总额”在零售银行业务中，未偿还余额总额被定义为所有账户的月末客户余额总额，包括要收回的已注销账户。

“总回报掉期”保护卖方获得资产的全部回报的工具，包括资产的收益和资本价值的变化。作为回报，保护的买方将收到预定的金额。

“交易市场风险”由于交易账面头寸的波动而导致收益或资本减少的风险。

“交易账簿”机构持有的所有金融工具和大宗商品头寸，要么是出于交易意图，要么是为了对冲出于交易意图而持有的头寸。

传统证券化交易证券化交易是指基础资产池产生现金流，用于向投资者支付款项的证券化交易。

“过渡性”当一项措施是在过渡性基础上提出或被描述为过渡性措施时，它是按照CRR第10部分中列出的过渡性规定计算的。

“国库和资本风险”包括银行账面上的流动性风险、资本风险和利率风险。



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术语表

“12个月预期信贷损失”指在报告日期后12个月内发生违约(如果预期寿命少于12个月，则为较短期限)的ECL的一部分，按上述违约发生的可能性加权。

‘12个月PD’指的是在报告日期后12个月内出现违约的可能性。

未用来担保负债或未以其他方式质押的“未担保”资产。

巴克莱在英国运营的“英国(UK)”地区包括英国。也可参看“欧洲”。

“UK Bank Levy”一种适用于英国银行、建房互助会和外国银行在英国的业务的税。征款是根据银行在资产负债表日的应课税股本和负债的百分比支付的。

“UK杠杆敞口”是根据PRA规则手册计算的，其中敞口的计算还包括金融政策委员会的建议，即允许银行将对央行的债权排除在杠杆敞口指标的计算之外，只要这些债权与以相同货币计价的相同或更长期限的负债相匹配。在2022年1月1日之前，银行只被允许排除与存款(而不是负债)相匹配的对央行的债权。

根据PRA规则手册，UK杠杆率是指银行的一级资本除以其总敞口指标，这一比率以百分比表示。从2022年1月1日起，英国各银行将遵守单一的英国杠杆率要求。

“无资金信用保护”是一种信用风险缓解技术，即在借款人违约或发生其他特定信用事件的情况下，第三方有义务支付一定金额，从而降低机构风险敞口的信用风险。

“美国合作伙伴组合”巴克莱与旅游、娱乐和零售等不同行业的公司联合推出信用卡项目。

美国住房抵押贷款支持证券代表一组美国住房抵押贷款的权益的证券。

在有担保住房贷款的信用风险披露的背景下，是一种计算按市值计价的贷款与价值比率(LTV)的方法，通过比较总的未偿还余额和我们持有的总抵押品的价值与这些余额得出。估值加权贷款与估值比率的计算公式如下：LTV=投资组合中的未偿还贷款总额/投资组合中未偿还贷款总额的物业总值。

在险价值(VaR)衡量在特定信心水平和特定时间范围内，不利的市场波动所造成的潜在价值损失。

基于信用风险标准化方法中使用的信用转换系数的杠杆敞口指标的监管附加项目--“资产负债表外承诺”。

“批发贷款”或“批发贷款”向较大的企业、金融机构和主权实体放贷。

“英镑无风险参考利率工作组”(Working Group on Sterling Risk-Free Reference Rate，简称RFRWG)这个工作组的任务是推动广泛的转型，将“英镑隔夜指数平均利率(SONIA)”作为债券、贷款和衍生品市场的主要英镑利率基准。

“核销(总额)”指确定一项资产无法收回，或不再被认为在经济上可行地试图追回该资产，或认为该资产无关紧要，或已达成全部最终和解并注销差额。如果发生注销，客户余额将从资产负债表中删除，并释放针对资产持有的减值准备。净核销是指核销总额减去核销后回收。

当标的资产和交易对手之间存在重大关联时，交易风险就会出现，一旦发生违约，这将导致按市值计价的重大损失。在评估错误交易的信用敞口时，作为制裁过程的一部分，分析师会考虑交易对手和标的资产之间的相关性。



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