第一部分

项目1-商务

(千美元，每股数据除外)

一般信息

Consumer Bancorp，Inc.(Corporation)是根据1956年修订的《银行控股公司法》(BHCA)定义的银行控股公司，是根据该法案注册的银行控股公司，并于1994年根据俄亥俄州法律注册成立。1995年2月，该公司收购了消费者国民银行(银行)的所有已发行和已发行股本，这是一家根据美利坚合众国法律注册的银行。该公司的活动主要限于持有银行普通股。

消费者国民银行是一家以社区为导向的金融机构，为我们市场上的个人、农民和中小型企业提供广泛的商业和消费贷款和存款产品，以及抵押贷款、财务规划和投资服务。自1965年以来，世行总部一直从位于俄亥俄州密涅瓦东林肯路614号的位置为俄亥俄州密涅瓦及其周边地区提供服务。对于那些看重卓越的个性化服务、本地决策和现代银行技术的客户，世行致力于成为金融解决方案的首选提供商。该银行的业务包括吸引企业和个人客户的存款，并利用这些存款在其市场区域内发起商业、抵押和消费贷款，该市场区域主要包括俄亥俄州的卡罗尔、哥伦比亚纳、杰斐逊、斯塔克、峰会和韦恩县。它的市场包括这些县以及俄亥俄州东北部、宾夕法尼亚州西部和西弗吉尼亚州北部的14个毗连县。截至2022年6月30日，该行拥有21个提供全方位服务的分行地点和一个贷款制作办公室。该银行还投资于主要由美国政府支持的实体的债务、市政债务以及房利美、房地美和金利美发行的抵押贷款支持证券组成的证券。

2021年7月16日，该公司完成了从CFBank，National Association收购位于俄亥俄州加尔各答和韦尔斯维尔的两家分行的收购(分行收购)。就收购分行而言，本公司假设分行存款为104,538美元，按金溢价为1.75%。此外，该公司购买了由无关金融机构发行的15602美元次级债务证券，19943美元贷款，并记录了1616美元的商誉。这笔交易符合商业合并的条件。

监督和监管

该公司和银行受美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)、美国联邦储备系统理事会(美联储理事会)、货币监理署(OCC)以及其他联邦和州监管机构的监管。监管框架主要是为了保护储户、联邦存款保险基金和整个银行体系，而不是为了保护股东和债权人。公司的收益和分红受州和联邦法律法规以及各监管机构政策的影响。适用法律或各监管当局政策的变化可能会对公司和银行的业务和前景产生重大影响。下面介绍了选定的对公司有或可能有实质性影响的联邦和州法律和法规规定。以下关于监督和规章的讨论通过参考所讨论的法律和规章条款来限定其整体内容。

对地铁公司的规管

《银行控股公司法》：作为一家银行控股公司，该公司受《银行控股公司法》的监管，以及联邦储备委员会的审查和报告要求。根据BHCA，该公司须接受联邦储备委员会的定期审查，并须提交有关其运作的定期报告，以及联邦储备委员会可能要求的任何额外资料。

BHCA通常将银行控股公司的活动限制为银行业务、管理或控制银行、向其子公司提供服务或为其提供服务，以及从事联邦储备委员会认定与银行或管理或控制银行密切相关的任何其他活动，从而对这些活动构成适当的偶发事件。此外，除某些例外情况外，BHCA规定每间银行控股公司在收购任何银行的大部分资产、直接或间接拥有或控制一家银行超过5%的有表决权股份，或与另一家银行控股公司合并或合并前，必须获得联邦储备委员会的批准。

根据联邦储备委员会的政策，银行控股公司预计将作为每家子公司银行的财务实力来源，并承诺投入资源支持这些子公司银行。根据这一政策，美联储可以要求银行控股公司向资本不足的附属银行提供额外资本，如果美联储认为向股东支付股息将是不安全或不健全的做法，美联储可能不同意向股东支付股息。联邦储备委员会对银行控股公司违反法律法规以及不安全或不健全的做法拥有广泛的执行权。

《格拉姆-利奇-布利利法》的隐私条款：1999年的《格拉姆-利奇-布利利法》包含了关于客户非公开个人信息隐私权的广泛条款。根据这些规定，金融机构必须向其客户提供该机构关于处理客户非公开个人信息的政策和程序。除某些情况外，机构不得向非关联的第三方提供个人信息，除非该机构披露此类信息可能会被披露，并给予客户选择不披露此类信息的机会。公司和银行还受到某些州法律的约束，这些法律涉及非公开个人信息的使用和分发。

《萨班斯-奥克斯利法案》：2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》对上市公司在财务披露和公司治理方面提出了重要要求。根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条，公司首席执行官和首席财务官必须出具书面证明。这些认证证明，该公司提交给美国证券交易委员会的季度和年度报告不包含任何对重大事实的不真实陈述或遗漏陈述重大事实。

对银行的监管

作为一家全国性银行，该银行受到OCC和联邦存款保险公司(FDIC)的监管、监督和审查。这些审查主要是为了保障银行储户的利益。

股息限制：来自银行的股息是向公司股东支付股息的主要资金来源。然而，在没有监管部门批准的情况下，该行可以支付的股息金额是有法定限制的。根据OCC颁布的规定，银行宣布的股息不得超过其未分配利润。此外，如本行于任何日历年宣布的所有股息(包括建议股息)的总额，超过本行当年迄今的留存净收入与前两年留存净收入的总和，则本行不得宣布派息，除非该股息已获OCC批准。银行不得宣布或支付任何股息，如果发放股息后，按照联邦法规的定义，银行将处于“资本不足”状态。

FDIC：FDIC是一个独立的联邦机构，负责为联邦保险银行和储蓄协会的存款提供一定的规定限额的保险，并保障金融机构的安全和稳健。银行存款须接受联邦存款保险公司存款保险基金的存款保险评估。根据FDIC的存款保险评估制度，任何投保机构的评估费率都会根据机构的监管资本水平和监管评估等其他因素而有所不同。

FDIC有权禁止任何受保机构从事对保险基金构成严重威胁的任何活动，并可在首先给予该机构的主要监管机构采取此类行动的机会后，对银行采取执法行动。联邦存款保险公司也可以终止任何已经或正在从事不安全或不健全的做法、处于不安全或不健全的状况以继续经营或违反联邦存款保险公司施加的任何适用法律、命令或条件的机构的存款保险。

2020年冠状病毒援助、救济和经济安全法：为应对新型新冠肺炎大流行(新冠肺炎)，经修订的2020年冠状病毒援助、救济和经济安全法(CARE法)于2020年3月27日签署成为法律，提供国家紧急经济救济措施。CARE法案的许多计划依赖于公司和银行等美国金融机构的直接参与，并通过联邦部门和机构(包括美国财政部、联邦储备委员会和其他联邦银行机构，包括对公司有直接监管管辖权的机构)通过的规则和指导来实施。此外，随着新冠肺炎的发展，联邦监管机构继续就各种CARE法案计划的实施、生命周期和资格要求以及新冠肺炎特定行业的恢复程序发布额外指导。

CARE法案修订了银行参与的美国小企业管理局的贷款计划，以创建一个有担保的无担保贷款计划，即支付宝保护计划，为符合条件的企业、组织和自雇人士在新冠肺炎期间的运营成本提供资金。2020年6月，颁布了《支付保护计划灵活性法案》，其中包括给予借款人更多的时间和灵活性来使用PPP贷款收益。此后不久，由于新冠肺炎的影响不断演变，国会通过了额外的立法，授权小企业管理局于2020年7月6日恢复接受PPP申请，并将PPP申请的截止日期延长至2020年8月8日。2020年9月29日，联邦银行监管机构发布了一项最终规则，该规则中和了参与某些新冠肺炎流动性安排的监管资本和流动性覆盖率影响，因为对此类安排的敞口不存在信用或市场风险。因此，最终规则支持信贷流向受新冠肺炎影响的家庭和企业。2020年12月，颁布了两党两院综合COVID救济协议，为个人和企业提供额外的经济刺激，以应对大流行造成的长期经济困境。这项立法包括向个人及其受抚养人提供额外的刺激付款，延长增加的失业救济金，为第二轮购买力平价贷款提供2,840亿美元的额外资金，以及对15万美元或以下的购买力平价贷款实行新的简化免除程序。作为公私营合作计划的参与贷款方，该公司继续监测与之相关的立法、监管和监督发展。

《CARE法案》中的某些条款鼓励金融机构采取谨慎措施，与受疫情影响的借款人合作。根据这些条款，如果贷款截至2019年12月31日逾期不超过30天，并且延期执行时间在2020年3月1日至新冠肺炎国家紧急状态终止之日或2020年12月31日后60天之间的较早者，则被视为与新冠肺炎相关的贷款修改将不被视为问题债务重组(TDR)。银行业监管机构也发布了类似的指导意见，其中还澄清，如果在实施基础贷款修改计划时借款人正在付款，并且如果修改被认为是短期的，则与新冠肺炎相关的修改不应被视为TDR。2021年《综合拨款法》第541条将这一救济延长至国家紧急状态公告结束后60天或2022年1月1日之前的那一天。该公司实施了一项短期修改计划，将本金和利息的支付推迟至多90天，或仅支付利息，最长可推迟90天。如果情况需要延期，借款人有资格获得额外90天的延期付款。利息是延期的，但在延期期间继续增加，摊销贷款的到期日延长了延期付款的月数。与发布的监管指导意见一致，根据该计划为应对新冠肺炎而做出的修改不被归类为问题债务重组。

由于全球市场的混乱和波动，银行和银行控股公司尤其受到新冠肺炎疫情的影响。上述以及美国政府和美联储的其他重大财政刺激和货币政策行动一直是2021年大部分时间和2022年通胀飙升的因素之一。管理层继续监测美国政府采取的其他立法、财政或货币政策发展的潜在发展。

当前预期信用损失模型：2018年12月，OCC、美联储理事会和FDIC发布了一项最终规则，以解决当前预期信用损失(CECL)模型下信贷损失津贴的监管处理问题。该规则修订了联邦银行机构的监管资本规则，以确定CECL模式下的哪些信贷损失准备金有资格纳入监管资本，并向银行组织提供在三年内分阶段实施CECL模式可能对监管资本造成的第一天不利影响的选项。世行被要求在2023年7月1日之前采用CECL模式，因为它是一家规模较小的报告公司。

基于风险的资本要求： 美联储和OCC在对银行控股公司和国家银行的审查和监管中，分别采用了类似的基于风险的资本指导方针。该公司符合小型银行控股公司的定义，因此获豁免维持综合监管资本比率。相反，监管资本比率只适用于附属银行层面。指导方针涉及为不同类别的资产分配各种风险权重的过程，然后评估风险加权资产负债表结构相对于资本基础的总和。如果资本低于指导方针规定的最低水平，银行控股公司或银行可能被拒绝批准收购或设立更多银行或非银行业务，或开设新的设施。此外，如果不能满足资本指导方针，银行机构可能会受到联邦银行监管机构的各种执法行动，包括联邦存款保险公司终止存款保险和禁止接受“经纪存款”。

自2020年1月1日起，符合条件的社区银行组织可以选择遵守高于9%的社区银行杠杆率(CBLR)要求，以取代目前适用的计算和报告基于风险的资本比率的要求。CBLR等于一级资本除以平均总合并资产。为了有资格参加CBLR选举，社区银行必须(I)拥有高于9%的杠杆资本比率，(Ii)平均总综合资产低于100亿美元，(Iii)不超过表外风险敞口和交易资产加上交易负债的特定水平，以及(Iv)不是先进的银行组织。符合上述条件并选择使用CBLR的社区银行被视为已满足普遍适用的资本规则中的基于风险和杠杆资本的要求，并根据迅速纠正行动规则被视为“资本充足”。世行并未选择接受CBLR的约束。

除非社区银行有资格并选择从2020年1月1日起遵守CBLR，否则全国性银行必须维持巴塞尔协议III的最低监管资本水平。巴塞尔III对美国银行组织的资本金要求于2015年1月1日生效，并于2019年1月1日全面分阶段实施。根据《巴塞尔协议III》，该行须维持最低普通股权益一级资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆率为4%。巴塞尔协议III还设立了比新监管最低资本要求高出2.5%的“资本保护缓冲”，有效地导致普通股一级资本比率最低为7%，一级资本比率为8.5%，总资本比率为10.5%，一级杠杆率为6.5%。资本节约缓冲旨在吸收经济压力时期的损失。普通股一级资本与风险加权资产之比高于最低限额但低于保护缓冲的银行机构，将面临股息、股权回购和基于缺口金额的补偿方面的限制。

OCC和FDIC可以对任何资本不足的银行和任何未能提交可接受的资本恢复计划或未能执行OCC或FDIC接受的计划的银行采取各种纠正行动。这些权力包括但不限于要求机构进行资本重组、禁止资产增长、限制支付利率、要求控制机构的任何银行控股公司事先批准资本分配、要求机构剥离其子公司或机构本身的控股公司、要求选举新董事以及要求解雇董事和高级管理人员。OCC对一家机构资本充足率的最终监管判断，可能与根据一家机构基于风险的资本比率的绝对水平得出的结论大不相同。因此，预计机构通常会维持高于最低比率的风险资本比率。截至2022年6月30日，该行超过了被视为资本充足的最低监管资本要求。

多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法：多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法(Dodd-Frank Act)设立了消费者金融保护局(CFPB)，负责监管消费者金融产品和服务以及某些金融服务提供商。CFPB被授权防止不公平、欺骗性和滥用行为或做法，并寻求确保一致的执法，以便消费者能够进入公平、透明和竞争的消费金融产品和服务市场。自成立以来，CFPB行使了广泛的规则制定和解释权力。

州际银行和分行：1995年《州际银行和分行效率法》放宽了对州际银行业务扩展和合并的限制，除其他事项外：(1)允许州际银行收购，而不考虑东道国法律；(2)允许银行进行州际合并，除非特定州已选择退出这一规定；(3)允许银行在州外设立新的分行，前提是东道国的法律明确允许州际银行分行。

社区再投资法案：社区再投资法案(CRA)要求存款机构协助满足其市场领域的信贷需求，包括低收入和中等收入领域，符合安全和稳健的银行做法。根据该法，每个机构必须为其每个市场领域通过一项声明，说明存款机构为帮助其社区的信贷需求所做的努力。存款机构被定期检查合规情况和指定的评级。银行业监管机构在考虑批准一家机构拟议的交易时，会考虑这些评级。该行最新的CRA评级令人满意。

美国爱国者法案：2001年，国会通过提供拦截和阻挠恐怖主义所需的适当工具，颁布了《团结和加强美国法案》(爱国者法案)。爱国者法案旨在阻止恐怖分子和犯罪分子进入美国的金融系统，并对存款机构、经纪人、交易商和其他涉及资金转移的企业产生重大影响。《爱国者法》要求金融服务公司实施额外的政策和程序，采取额外的措施，以解决下列任何或所有问题：洗钱、资助恐怖主义、识别和报告可疑活动和货币交易以及货币犯罪。

网络安全：2015年3月，联邦监管机构发布了两份关于网络安全的相关声明。一份声明指出，金融机构应设计多层安全控制，以建立防线，并确保其风险管理流程也应对泄露的客户凭证构成的风险，包括安全措施，以可靠地认证客户访问金融机构基于互联网的服务。另一项声明指出，金融机构管理层应维持足够的业务连续性规划程序，以确保在发生涉及破坏性恶意软件的网络攻击后迅速恢复、恢复和维持该机构的业务。预计金融机构还将制定适当的流程，以便能够恢复数据和业务运营，并在金融机构或其关键服务提供商成为此类网络攻击的受害者时，解决重建网络能力和恢复数据的问题。

在正常的业务过程中，依靠电子通信和信息系统进行业务、向客户提供服务和存储敏感数据。该公司使用各种预防性和侦测工具来监控、阻止可疑活动并提供警报，以及报告任何可疑的高级持续威胁。预计在可预见的未来，与网络安全攻击有关的风险和风险仍将居高不下，原因是这些威胁的性质和复杂性迅速演变，攻击数量不断增加，以及公司及其客户越来越多地使用网上银行、手机银行和其他基于技术的产品和服务。

政府货币政策：公司的收益受整体和当地经济状况以及政府各监管部门政策的影响。特别是，联邦储备委员会监管货币、信贷状况和利率，以影响总体经济状况，主要是通过公开市场收购或处置美国政府证券，改变成员银行借款的贴现率，并对成员和非成员银行存款设定准备金要求。美国联邦储备委员会的货币政策对包括美国银行在内的商业银行的利息收入和利息支出产生了重大影响，预计未来还会继续这样做。

员工

截至2022年6月30日，该行拥有171名全职员工和16名兼职员工。没有一个雇员是由集体谈判小组代表的。管理层认为它与员工的关系很好。

可用信息

该公司向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告、委托书和其他信息。这些备案文件可以通过互联网在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上获得。股东也可以在美国证券交易委员会的公共资料室阅读和复制公司提交的任何文件，公共资料室位于华盛顿特区20549，NE街100号。股东可致电1-800-美国证券交易委员会-0330向美国证券交易委员会查询有关公共资料室的更多信息。

公司关于10-K、10-Q和8-K表格的报告以及对这些报告的修正，在向美国证券交易委员会提交或提交该等报告后，在合理可行的情况下尽快可在我们的网站(www.Consumer ers.bank)上免费查阅。适用于公司所有董事、高级管理人员和员工的公司道德政策，以及适用于主要行政人员和主要财务官的主要财务人员道德准则，均可在公司网站的公司治理下的投资者关系部分查阅。本公司打算在其网站上公布对其《道德守则》政策的修订或豁免。任何这些文件的打印副本将被提供给任何提出请求的股东。

项目1A--风险因素

不适用于较小的报告公司。

项目1B--未解决的工作人员意见

没有。

项目2--物业

该行经营着21个提供全方位服务的银行设施和一个贷款制作办公室(LPO)，详情如下：

该银行认为其物理特性处于良好的运行状态，适合其使用的目的。管理层认为，银行拥有和经营的所有财产都有充分的保险。

项目3--法律诉讼

除与公司业务相关的普通例行诉讼外，公司不参与任何悬而未决的重大法律或行政诉讼。此外，在任何重大法律程序中，本公司的任何董事、高管、主要股东或联营公司均不会成为对本公司不利的一方或在其中拥有重大权益。预料该公司所涉及的任何例行诉讼，均不会对该公司的财政状况或经营业绩造成重大不利影响。

项目4--煤矿安全信息披露

没有。

第II部

项目5--注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

截至2022年6月30日，该公司有3,056,674股已发行普通股，登记在册的股东有735人，估计还有756名受益人以代名人的名义持有他们的股票。有关公司股权激励计划的信息，请注意本表格10-K中的第12项，这些信息通过引用并入本文。

消费者银行公司的普通股在OTCQXCBKM最佳市场上市，代码为®。以下报价的市场价格反映了经销商间的价格，没有对零售加价、降价或佣金进行调整，可能不代表实际交易。市场价格代表适用季度期间报告的最高和最低水平。

管理层并不知道在所有交易中支付的价格，也没有核实所报告的价格的准确性。由于该公司的普通股缺乏既定的市场，这些价格可能不能反映普通股在活跃的市场中的交易价格。

该公司管理层目前承诺继续定期支付现金股息；然而，由于股息取决于公司未来的收益、资本需求和财务状况，因此不能保证未来的股息。该公司支付股息的主要资金来源是从银行收到的股息。银行业监管规定限制了在没有监管机构事先批准的情况下可能支付的股息金额。根据这些规定，任何日历年可支付的股息数额限于当年的净利润，加上前两年的留存净利润，但须符合上述资本金要求。见合并财务报表附注1和附注13以及管理层关于股息限制的财务状况和经营结果的讨论和分析。

在2022财政年度，没有回购该公司的证券。

项目7--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

(千美元，每股数据除外)

一般信息

以下是管理层对该公司截至2022年6月30日和2021年6月30日以及截至2021年6月30日的财务状况和经营业绩的分析。这种讨论的目的是对业务结果和财务状况进行更全面的审查，而不是仅仅审查财务报表。阅读本分析时应结合综合财务报表和相关脚注以及本报告其他部分所列选定的财务数据。

前瞻性陈述

本年度报告中的10-K表格中包含的某些陈述不是历史事实的陈述，属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。“可能”、“继续”、“估计”、“打算”、“计划”、“寻求”、“将会”、“相信”、“项目”、“预期”、“预期”以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可能涉及难以预测的风险和不确定因素，可能超出我们的控制范围，并可能导致实际结果与此类陈述中描述的大不相同。任何此类前瞻性表述仅在本报告发表之日或相关公司文件发布之日(视情况而定)作出，除非法律另有要求，否则我们不承担更新这些前瞻性表述以反映后续事件或情况的义务。可能导致未来期间的实际结果与预期或预计的结果大相径庭的风险和不确定性包括但不限于：

上述风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们产生不利影响。如果任何已知或未知的风险和不确定性发展为实际事件，这些事态发展可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

概述

消费者银行是一家根据俄亥俄州法律注册成立的银行控股公司，拥有消费者国家银行的所有已发行和已发行股本，消费者国家银行是根据美利坚合众国法律注册的银行。该公司的活动主要限于持有银行普通股。该银行的业务包括吸引企业和个人客户的存款，并利用这些存款在其市场区域内发起商业、抵押和消费贷款，该市场区域主要包括俄亥俄州的卡罗尔、哥伦比亚纳、杰斐逊、斯塔克、峰会和韦恩县。它的市场包括这些县以及俄亥俄州东北部、宾夕法尼亚州西部和西弗吉尼亚州北部的14个毗连县。该银行还投资于主要由美国政府支持的实体、市政债券、由房利美、房地美和金利美发行的抵押支持和抵押抵押债券组成的证券。

2021年7月16日，该公司完成了对分行的收购，以1.75%的存款溢价承担了104,538美元的分行存款，并购买了15,602美元的无关金融机构发行的次级债务证券和19,943美元的贷款。关于收购分行，该公司记录的商誉为1,616美元。这笔交易符合商业合并的条件。

新冠肺炎大流行

为了应对新冠肺炎，管理层积极寻求多种渠道，在这些不确定的时期为客户提供帮助。对于商业借款人，CARE法案包括了帮助小企业的关键SBA举措。购买力平价贷款旨在为小企业提供直接激励，让他们的员工留在工资单上。在第一轮和第二轮援助期间，世行发起了总计113,367美元的购买力平价贷款。截至2022年6月30日，PPP贷款余额为179美元。

此外，2020年3月22日，该公司通过了一项贷款修改计划，以帮助受新冠肺炎影响的借款人。该计划适用于大多数借款人，他们的贷款在2020年3月22日没有逾期，也就是这一贷款修改计划被采用的日期。该计划提供最长90天的本金和利息延期付款，或最长90天的纯利息付款。利息是延期的，但在延期期间继续增加，摊销贷款的到期日延长了延期付款的月数。与发布的监管指导意见一致，根据该计划为应对新冠肺炎而做出的修改不被归类为问题债务重组。截至2022年6月30日，根据这一贷款修改计划，没有任何贷款处于延期付款状态。本次修改计划于2022年4月26日结束。

我们已经并可能继续通过免除滞纳金、退还国家基金和透支费以及免除光盘预付罚金来帮助因新冠肺炎而陷入财务困境的客户。消费者储备个人信用额度是一种与个人支票账户挂钩的无担保信用额度，已重新设计，以提供更容易的访问和更低的初始利率。

鉴于大流行情况的动态性质，很难确定持续的经济中断将对该公司产生的全面影响。该公司已经修改了其业务做法，允许部分员工在家远程工作，以尽可能减少运营中断，并帮助降低新冠肺炎感染整个部门的风险。在整个大流行期间，分支机构大堂曾多次关闭，但现在已正常营业。该公司正在鼓励用虚拟会议和电话会议取代面对面会议。该公司正在推广社交距离、经常洗手和对所有表面进行彻底消毒。该公司将继续密切监测大流行引发的局势，并相应调整业务。

截至2022年6月30日和2021年6月30日止年度经营业绩比较

净收入。2022财年的净收入为11,192美元，而2021财年为8,988美元。以下关键因素总结了我们在截至2022年6月30日的一年中与上年同期相比的经营业绩：

2022财年的平均股本回报率和平均资产回报率分别为16.43%和1.17%，而去年同期分别为13.36%和1.16%。

净利息收入。净利息收入，即从生息资产赚取的利息收入与计息负债产生的利息支出之间的差额，是该公司收益的最大组成部分。净利息收入受生息资产和计息负债的数量、利率和构成的变化影响。此外，当前的经济状况、财政和货币政策以及各监管机构的政策都会影响市场利率以及信贷的可获得性和成本，而这反过来又会对净利息收入产生重大影响。

净息差的计算方法是将全额税金等值基础上的净利息收入(FTE)除以可产生利息的资产总额。FTE收入包括免税收入，根据21.0%的法定联邦所得税率重新申报为税前等值。所有平均余额均为每日平均余额。非应计贷款包括在平均贷款余额中，平均证券包括可供出售的证券的未实现收益和损失，而收益率则基于平均摊销成本。

2022财年FTE净利息收入为33,259美元，比2021财年的27,002美元增加6,257美元，增幅23.2%。该公司2022财年的税项等值净息差为3.60%，2021财年为3.67%。2022财年FTE利息收入为34,673美元，比2021财年增加5,771美元，增幅20.0%，主要原因是平均可产生利息的资产比2021财年增加179,192美元，增幅24.2%。平均生息资产的增长主要是由于可供出售证券的平均余额增加了112,149美元，平均贷款增加了46,960美元，增幅为8.5%。本年度和上一年期间的利息收入都受到这两个时期免除的购买力平价贷款的发放费增加的积极影响。购买力平价贷款在2022财政年度的平均余额为17692美元，在同一时期，购买力平价贷款确认了2612美元的利息和手续费收入。相比之下，2021财年的平均余额为63,761美元，2021财年确认的利息和手续费收入为2,549美元。该公司2022财年的平均生息资产收益率为3.75%，而去年同期为3.93%。

2022财年的利息支出为1,414美元，比2021财年减少486美元，降幅为25.6%。该公司2022财年的资金成本为0.22%，而上一财年同期为0.38%。在2022财年的大部分时间里，处于历史低位的市场利率对计息存款产品的利率产生了影响。由于最近短期市场利率的上升，资金成本预计将增加。

平均资产负债表和净息差

下表列出了因利率变化以及生息资产和计息负债数量变化而导致的本公司利息收入和利息支出的变化。不能分离的可归因于速率和数量的变化已按比例分配给因速率和数量而引起的变化。

利率和利差

计提贷款损失准备金。贷款损失准备是指将贷款损失准备调整为管理层对公司贷款组合中在每个资产负债表日发生的估计可能信贷损失的评估金额所需的收入费用。这笔准备金的数额受到贷款冲销、收回以及贷款损失拨备所需的具体和一般拨款变化的影响。管理层会考虑多项影响贷款损失拨备的因素，例如过往的损失经验、借款人现时及未来的财务状况、本公司发放贷款的市场的现况、不良资产的状况、抵押品的估计基础价值，以及与贷款组合的最终可收回性有关的其他因素。

2022财年记录的贷款损失费用准备金为735美元，而2021财年为850美元。2022财年记录的贷款损失拨备支出主要是由于贷款组合内的有机增长。在2022财年，记录的净冲销为46美元，而去年同期为57美元。截至2022年6月30日，贷款损失拨备占贷款的百分比为1.17%，2021年6月30日为1.14%。截至2021年6月30日，贷款损失拨备占总贷款的百分比(不包括购买力平价贷款)为1.25%。贷款损失准备金占总贷款的百分比下降，不包括公私伙伴关系贷款，原因是经济状况有所改善，而2020年的经济停摆和为应对目前的新冠肺炎大流行病而采取的限制措施对经济状况产生了不利影响。虽然疫苗接种(包括加强注射)在社区中创造了乐观情绪，但由于对各种新冠肺炎变种感染率上升的持续担忧，仍存在一些不确定性。

截至2022年6月30日，不良贷款为440美元，占总贷款的0.07%。相比之下，截至2021年6月30日，贷款总额为1,771美元，占总贷款的0.31%。不良贷款下降的主要原因是，截至2021年6月30日，三笔余额为949美元的贷款得到了全额偿还，这三笔贷款在较长一段时间内都是非应计项目。管理层在分析计提贷款损失准备的适当性时考虑了不良贷款。管理层和董事会密切关注这些贷款，并相信收回本金的前景是有利的，本金的具体准备金较少确定。

其他收入。2022财年，其他收入总额增加了269美元，即6.0%，达到4735美元。存款账户的服务费增加了240美元，增幅19.7%，主要是因为透支费用从大流行期间的低点增加，因为许多符合条件的个人在2020年和2021年获得了经济刺激付款，消费者改变了消费习惯。自2022年3月1日起，银行对资金不足/透支费进行了小幅下调，并取消了许多内部账户转账费用。随着大型银行因应监管压力而宣布降低这类费用，世行未来可能会因应全行业降低透支费用的趋势而降低不足的资金/透支费用。因此，存款账户的服务费在未来可能会受到负面影响。借记卡交换收入在2022财年增加了178美元，增幅为9.4%，达到2,069美元，这主要是由于借记卡使用量增加和信用卡发行量增加所致。由于抵押贷款利率上升导致业务量减少，2022财年抵押贷款银行业务减少121美元，降幅为16.1%。

其他费用。截至2022年6月30日的一年，其他支出总额为23,215美元；与截至2021年6月30日的19,361美元相比，增加了3,854美元，增幅为19.9%。

工资和员工福利支出在2022财年增加了2,408美元，增幅为22.2%，这主要是由于在三个新的办公地点增加了工作人员，增加了贷款人员，以及医疗保健成本的增加。

在2022财年，占用和设备费用比去年同期增加了440美元，或17.0%，主要是由于对新技术和计算机设备的投资，以及更高的房地产税、托管、建筑维护、维护、租赁和额外办公地点的公用事业费用。

由于组织的增长，2022财年数据处理费用增加了67美元，增幅为9.2%，联邦存款保险公司摊款增加了278美元，增幅为92.1%。

借记卡处理费用增加了75美元，增幅为7.9%，主要原因是借记卡使用量增加。借记卡使用量的增加也反映在借记卡交换收入上，与上一年相比增加了178美元，即9.4%。

所得税支出。截至2022年6月30日和2021年6月30日的财年，所得税支出总额为2,339美元和1,850美元，实际税率分别为17.3%和17.1%。所得税支出是利用2022年和2021年财政年度21.0%的法定联邦所得税税率计算的。有效税率不同于联邦法定税率，原因是各州和政治分区的义务、贷款和银行拥有的人寿保险收入免税收入。

财务状况

截至2022年6月30日的总资产为977,313美元，而截至2021年6月30日的总资产为833,804美元，增加143,509美元，增幅为17.2%。总资产的增长主要是由於可供出售证券及持有至到期证券增加88,465元(即41.0%)，以及贷款总额增加45,416元(即8.0%)。这些增长主要由总存款增加159,713美元或22.0%提供资金，其中包括作为分行收购的一部分获得的104,538美元存款。截至2022年6月30日，股东权益总额从2021年6月30日的69,900美元降至53,970美元。股东权益下降的主要原因是累计其他综合收益净减少25,656美元，原因是可供出售证券按市值计价的未实现收益转变为净未实现亏损。

证券。截至2022年6月30日，证券总额为304,221美元，其中296,347美元被归类为可供出售，7,874美元被归类为持有至到期。证券投资组合主要由房利美、房地美和金利美发行的抵押支持证券和抵押抵押债券、州和政治分支机构以及政府支持的企业组成。

下表汇总了2022年6月30日、2022年6月和2021年6月可供出售证券的摊余成本和公允价值，以及在累计其他全面收益或亏损中确认的相应未实现损益总额：

下表汇总了持有至到期证券在2022年、2022年和2021年6月30日的摊销成本和公允价值以及相应的未确认损益总额：

下表概述了截至2022年6月30日该公司持有的证券的金额和分布以及加权平均收益率：

加权平均利率是根据按票面价值购买的证券的票面利率以及在以溢价或折扣价购买证券时考虑摊销或增值的有效收益率计算的。免税债务的加权平均收益率是在税收等值的基础上计算的。平均收益率是根据摊销成本余额计算的。

贷款。截至2022年6月30日，应收贷款增加45,416美元，至611,843美元，而2021年6月30日为566,427美元。不包括购买力平价和收购贷款余额，核心有机贷款增长为81,194美元，或15.7%，在截至2022年6月30日的财年。商业贷款包括截至2022年6月30日和2021年6月30日的PPP贷款分别为179美元和50,686美元。消费贷款增加15,251元，增幅为51.6%，主要原因是间接汽车贷款扩大，以及成功的市场推广活动令直接汽车贷款增加。截至6月30日，扣除递延贷款费用和成本后的贷款主要分类如下：

下表显示了在截至2022年6月30日的期间内到期的贷款的主要分类，扣除递延费用和成本后，这些贷款是根据偿还本金的合同条款计算的：

以下为截至2022年6月30日，1-4家庭固定利率和浮动利率住宅房地产建设、一年后到期的商业和商业地产贷款(浮动利率贷款为浮动利率或浮动利率贷款)的时间表：

贷款损失准备金。贷款损失拨备余额和计入费用的拨备由管理层根据定期审查贷款组合来确定，以进行估值并确定贷款损失拨备的充分性。管理层根据以下因素确定贷款估计损失准备：对贷款类型和质量的相关因素的评估；基于贷款数量和类型的历史损失经验；投资组合数量和组成的趋势；不良资产的水平和趋势；对可能无法保证全部收回的个别贷款的详细分析；担保此类贷款的抵押品和担保的存在和可变现价值的确定；以及影响投资组合中贷款可收回性的当前经济状况。

未能在任何贷款到期时收到本金和利息付款，导致努力将这种贷款恢复到目前的状态。当管理层认为本金和应计利息不能全部收回时，贷款被归类为非应计项目。在考虑取消非应计状态之前，必须将这些贷款带入并保持六次持续付款。如果管理层根据贷款文件的条款确定不可能全额收回本金和利息，则商业和商业房地产贷款被归类为减值贷款。如果贷款减值，则拨付一部分拨备，以便按贷款现有利率按估计未来现金流的现值报告贷款，或在抵押品预期偿还时按抵押品的公允价值报告贷款。贷款在延迟付款时进行减值评估，通常为90天或更长时间，或者当可能不是所有本金和利息金额都将根据贷款的原始条款收回时。截至2022年6月30日，减值贷款总额为473美元，其中431美元计入非权责发生贷款。继续不成功的催收努力通常会导致丧失抵押品赎回权或其他法律程序。

下表汇总了截至6月30日年度的非应计贷款、不良资产、减值贷款和重组贷款以及相关比率：

不良贷款要么处于丧失抵押品赎回权的过程中，要么正在努力与借款人合作，使贷款成为现实。公司因丧失抵押品赎回权或收回土地，或以契据代替丧失抵押品赎回权而取得的财产及车辆，在出售或以其他方式处置前，均列为“拥有的其他不动产及收回的资产”。

下表总结了公司的贷款损失情况，并提供了截至6月30日的年度的冲销、追回和其他活动的细目：