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附件99.1

Fuelcell Energy报告2022财年第三季度业绩

2022财年第三季度财务亮点

(除特别注明外,所有比较均为按年比较)

收入为4310万美元,而去年同期为2680万美元
总亏损420万美元,而毛利润为110万美元
运营亏损2,800万美元,而去年同期为1,060万美元
截至2022年7月31日的积压金额为12.84亿美元,而截至2021年7月31日的积压金额为12.99亿美元

康涅狄格州丹伯里-2022年9月8日-燃料电池能源公司(纳斯达克:FCEL)--通过我们专有的先进燃料电池平台实现脱碳发电和产氢的全球领先企业,今天公布了截至2022年7月31日的第三季度的财务业绩和主要业务要点。

“第三季度,我们实现了五年来最强劲的季度收入,这反映了产品销售和我们的Powerhouse业务战略的持续进展,”总裁兼首席执行官贾森·劳斯先生说。我们在本季度向韩国燃料电池有限公司交付了6个Ex Works模块,我们已经完成了履行韩国燃料电池有限公司2022年6月下的订单所需的8个模块的制造,预计将交付这些模块Ex Works并在2022财年第四季度确认由此产生的收入。与上一财季相比,6个模块的交付以及公司Generate产品组合的收入增长了75%,使第三财季的总收入大幅增加。“

“我们正专注于继续改善我们积压项目的执行情况,并扩大我们的发电产品组合,”利奥先生继续说道。今年,我们加强了项目管理团队,并投资了数码化工具,以提高项目管理效率。我们继续在基础设施、解决方案和人才方面推进我们的战略议程,以支持我们的中长期目标。这些措施包括对能力和产能的持续投资,旨在增强我们的全球商业组织和制造能力,并支持我们的工程重点,使我们的碳捕获、碳分离和固体氧化物平台商业化。“

 ​

莱斯先生继续说:“FuelCell Energy正处于一个充满活力的过渡期,我们正在努力推出几个新的解决方案,以支持加速的能源过渡。今年早些时候,我们强调了到2030年总计约2万亿美元的潜在市场机会,我们相信我们的商业解决方案和公司正在积极开发的解决方案可能会满足这些机会。对清洁能源的全球政策支持继续推动我们对我们的目标充满信心,即到2025财年末实现收入超过3亿美元,到2030财年结束实现收入超过10亿美元。“

莱斯先生最后说:“我们很高兴看到美国最近颁布了针对清洁能源和储存的大规模政策支持方案。我们相信,《降低通货膨胀法案》支持潜在客户利用我们的解决方案进行投资。我们预计


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《降低通货膨胀法案》中的各种政策机制将为企业提供做出重要投资决策所需的长期市场和税收确定性,包括在招聘、制造和合作方面。有了这项立法,燃料电池技术的用户和生产商将能够利用投资税收抵免、清洁电力和氢气的生产税收抵免以及碳捕获利用和封存抵免。总而言之,我们认为,这些都是在全国各地建设和部署更多清洁能源资产、确保美国利用其丰富的自然资源以及在不去工业化的情况下实现我们最具挑战性的行业脱碳的重要激励措施。FuelCell Energy正在对我们的业务进行的投资与这些政策目标很好地结合在一起。“

综合财务指标

在本新闻稿中,Fuelcell Energy指的是各种GAAP(美国公认会计原则)和非GAAP财务指标。非GAAP财务指标可能无法与其他公司使用和披露的类似名称的指标相比较。Fuelcell Energy认为,这些非GAAP信息有助于了解其经营业绩和持续的业务表现。EBITDA、调整后的EBITDA和任何其他非GAAP指标的对账包含在本新闻稿的附录中。

截至7月31日的三个月,

(金额以千为单位)

2022

  

2021

  

变化

  

总收入

$ 43,104 

$ 26,820 

$ 16,284

毛利(亏损)

(4,180)

1,100

(5,280)

运营亏损

(27,997)

(10,585)

(17,412)

净亏损

(28,977)

(11,997)

(16,980)

普通股股东应占净亏损

(30,214)

(12,797)

(17,417)

基本每股净亏损和稀释后每股净亏损

$ (0.08)

$ (0.04)

$ (0.04)

EBITDA

(22,731)

(6,076)

(16,655)

调整后的EBITDA

$ (20,770)

$ (5,173)

$ (15,597)

2022财年第三季度业绩

注:除非另有说明,否则所有期间之间的比较都是在2022财年第三季度和2021财年第三季度之间。

第三季度的收入为4310万美元,比去年同期增长了61%。

2022财年第三季度的产品收入为1800万美元(而上一财年同期没有产品收入)。产品收入的增加是向韩国燃料电池公司(“肯德基”)销售模块的结果,该公司确认了1800万美元,用于2022年6月从公司位于康涅狄格州托灵顿的工厂交付6个燃料电池模块。

服务协议收入从1430万美元下降到900万美元,降幅为37%。2022财年第三季度收入减少的主要原因是,与2021财年第三季度相比,2022财年第三季度的模块更换和非例行维护活动减少。

发电收入由620万美元增加75%至1,090万美元,主要是由于长岛电力局(“LIPA”)的Yaphank项目在截至2022年1月31日的三个月内完成,以及2021财年最后九个月模块更换导致发电机队组合的运营产出增加。2022财年第三季度的发电收入还包括可再生能源的销售


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信用(这导致2022财年第三季度的发电收入增加了约170万美元)。

先进技术公司的合同收入下降了17%,从620万美元降至520万美元。与2021财年第三季度相比,根据与埃克森美孚技术和工程公司签订的联合开发协议确认的先进技术合同收入在2022财年第三季度减少了约310万美元,被2022财年第三季度根据政府合同和其他合同确认的200万美元收入的增加所抵消。

2022财年第三季度的总亏损为420万美元,而上一财年同期的毛利润为110万美元。总亏损增加的原因是制造差异增加、与丰田项目建设相关的690万美元非资本化成本以及先进技术合同利润率下降,但减少的发电毛损失(不包括与丰田项目建设相关的非资本化成本的影响)和更高的服务毛利润部分抵消了这一增长。

2022财年第三季度的运营费用从2021财年第三季度的1170万美元增加到2380万美元。行政和销售费用从870万美元增加到1420万美元,原因是销售、营销和咨询成本增加,这是因为公司正在投资于品牌重塑以及加快销售和商业化努力,包括扩大销售和营销团队的规模,这导致员工增加导致薪酬支出增加。本季度的研发费用为970万美元,高于2021财年第三季度的300万美元,这反映出与上一财年同期相比,公司在固体氧化物平台和碳捕获解决方案方面的持续商业开发努力的支出有所增加。

2022财年第三季度净亏损为2900万美元,而2021财年第三季度净亏损为1200万美元,主要原因是总亏损(与2021财年第三季度的毛利润相比)和运营费用增加。此外,与2021财年第三季度相比,2022财年第三季度的所得税拨备更高。

2022财年第三季度调整后的EBITDA总额为2080万美元,而2021财年第三季度调整后的EBITDA为520万美元。请参阅本新闻稿末尾附录中关于非公认会计准则财务指标的讨论,包括调整后的EBITDA。

2022财年第三季度普通股股东每股净亏损为0.08美元,而2021财年第三季度为0.04美元。每股普通股净亏损较高的主要原因是普通股股东应占净亏损较高,但自2021年7月31日以来发行股票的加权平均流通股数量较多,部分抵消了这一影响。

现金、受限现金和融资更新

截至2022年7月31日,现金及现金等价物以及限制性现金和限制性现金等价物总计4.796亿美元,而截至2021年10月31日的现金及现金等价物为4.602亿美元。

不受限制的现金和现金等价物总计4.565亿美元,而截至2021年10月31日为4.322亿美元。


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限制性现金和现金等价物为2,320万美元,其中560万美元归类为流动现金,1,750万美元归类为非流动现金,而截至2021年10月31日的限制性现金和现金等价物为2,800万美元,其中1,130万美元归类为流动现金,1,670万美元归类为非流动现金。

于2022年7月12日,本公司与Jefferies LLC、B.Riley Securities,Inc.、Barclays Capital Inc.、BMO Capital Markets Corp.、BofA Securities,Inc.、Canaccel Genuity LLC、Citigroup Global Markets Inc.、J.P.Morgan Securities LLC及Loop Capital Markets LLC就公开市场发售计划订立公开市场销售协议(“公开市场销售协议”),根据该协议,公司可不时发售及出售最多9,500万股本公司普通股。在本季度,该公司根据公开市场销售协议出售了约1850万股股票,平均售价为每股3.63美元。在这1850万股中,约780万股在截至2022年7月31日的期间发行和结算,扣除销售佣金和费用前的毛收入约为2790万美元,扣除佣金和费用后的净收益约为2720万美元,总计约70万美元。2022年7月31日以后结清了约1070万股的余额,产生了约3920万美元的毛收入(扣除销售佣金之前),扣除总计约80万美元的佣金后,公司的净收益约为3840万美元。

运营和商业化更新

在本季度,公司在我们已签署电力和/或氢气采购协议的项目上继续取得进展,以下提供了有关某些当前项目的最新情况。

格罗顿潜艇基地。2021年7月,公司在康涅狄格州格罗顿的美国海军潜艇基地完成了机械完工,签署了互联协议,并开始了7.4兆瓦平台的调试过程(“格罗顿项目”)。2021年9月14日,该公司披露,由于需要维修,格罗顿项目的投产进程暂时暂停。维修完成后,该公司恢复了格罗顿项目的试运行。在恢复调试过程中,公司观察到安装在项目现场的两个燃料电池平台中的一个平台的运行参数数据表明,机械部件没有按照工程规范运行。该公司随后决定,应将该部件从项目现场拆除,以便进行必要的维修和升级。2022年4月7日,公司宣布已完成对机械部件的必要维修和升级,并在项目现场重新安装机械部件,并重新启动调试过程。在重新启动调试过程中,公司遇到了性能异常,主要是混合器排气器氧化器(“MEO”),这是格罗顿项目专用的复杂设备,旨在优化燃料和空气流动。该公司正在考虑在商业运营开始时将该项目的发电量减少到每个平台3兆瓦,以优化两个MEO机组的性能。在大约一年的时间里,该公司预计对两个MEO机组进行升级,以使平台达到7.4兆瓦的额定容量。根据此前从美国海军获得的延期,实现商业运营的最后期限是9月30日, 2022年我们预计,格罗顿项目可能在2022年9月30日之前投入商业运营,减少约6兆瓦的电力输出。然而,在减少约6兆瓦的发电量的情况下开始运营,需要得到康涅狄格市电力能源合作社(CMEEC)和美国能源部的批准。


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海军。尽管该公司正在与CMEEC和美国海军进行谈判,但不能保证CMEEC和美国海军会提供此类批准。

该平台预计将突出FuelCell Energy平台的高效率运行并提供低CO的能力2至兆瓦时输出。将该平台整合到微电网中,预计将展示FuelCell Energy平台提高电网稳定性和弹性的能力,同时支持美国军方加强基础能源供应的努力,并展示美国海军对具有微电网能力的清洁、可靠电力的承诺。

丰田-加利福尼亚州长滩港这个2.3兆瓦的热电联产平台将生产电力、氢气和水。燃料电池平台设备已建成并交付现场,土建工作已显著推进,平台部分已进入项目部署的调理阶段。我们继续预计,剩余的建设和调试活动将在2022年底或2023年初完成。

康涅狄格州德比市这一14.0兆瓦项目的现场土建施工继续推进,公司已基本完成基础建设,其余厂房部件已交付并现场安装。这个公用事业规模的燃料电池平台将包含五个SureSource3000燃料电池系统,这些系统将安装在Housatonic River旁边的工程平台上。到目前为止,该公司已向该项目投资约2620万美元,大部分现场工作已完成,工厂的电气和机械平衡装置已安装完毕。该公司继续与公用事业客户联合照明就互联进程进行合作,这一进程的时机将推动该地点的继续发展,包括交付完成该项目所需的10个燃料电池模块。

制造业产出、产能和扩张。截至2022年7月31日的三个月,我们的年化生产率约为36.5兆瓦,较截至2021年7月31日的三个月的年化生产率35兆瓦有所增加。我们正在努力提高2022财年剩余时间的生产率,目标是在2022财年结束前实现年化产量40至45兆瓦的目标。

目前,在托林顿工厂目前的配置下,当充分利用时,最大年化产能(模块制造、最终组装、测试和调节)为每年100兆瓦。托林顿工厂的规模可以容纳最终的年化生产能力,每年最高可达200兆瓦,并在机械、设备、工具和库存方面进行额外的资本投资。我们预计将在2022财年剩余时间继续对我们的工厂进行投资,以扩大熔融碳酸盐和固体氧化物的产能;增加新产品和组件的测试设施;扩大我们的实验室;以及升级和扩展我们的业务系统。

商业化更新。公司继续推进固体氧化物平台研究,包括增加固体氧化物燃料电池组件的产量和扩大制造能力。该公司继续与爱达荷州国家实验室合作,建立一个示范的高效电解平台。该项目是与美国能源部合作完成的,旨在证明该公司的平台可以通过引入外部热源,以比目前可用的电解技术更高的电气效率运行。为了进一步加快固体氧化物平台的商业化活动,公司最近开始设计和建造两个先进的原型,目标是2023财年完成:(I)250千瓦发电平台,和(Ii)1兆瓦高效电解平台。


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积压

截至7月31日,

(金额以千为单位)

2022

  

2021

  

变化

产品

$

38,312

$

-

$

38,312

服务

112,238

127,048

(14,810)

世代

1,103,396

1,109,343

(5,947)

许可证

-

22,182

(22,182)

先进技术

30,217

40,027

(9,810)

总积压

$

1,284,163

$

1,298,600

$

(14,437)

与截至2021年7月31日的13.亿美元相比,截至2022年7月31日的积压订单减少了约1.1%,降至12.8亿美元,这主要是由于服务和先进技术合同积压减少,但被产品销售积压的增加(具体地说,是从肯德基收到的模块订单增加的产品销售积压)所抵消。先进技术合同积压主要是指我们与机电工程技术公司和政府项目达成的联合开发协议下的剩余收入。请注意,在2022财年第一季度,由于与浦项制铁能源和肯德基达成和解协议,大约2220万美元的积压订单(以前被归类为“服务和许可证”积压)被重新分类为“产品”积压订单。

只有我们已签署购电协议(“PPA”)或已签署氢气发电购买协议的项目才包括在发电积压中,这代表了长期协议下的未来收入。总而言之,积压的服务和产生部分的加权平均期限约为18年,加权是根据积压的美元金额和公用事业服务合同开始时最长为20年的期限。

积压代表公司和我们的客户签署的最终协议。出售给客户(而不是公司保留的)的项目包括在产品销售和服务积压中,相关的世代积压在销售后被删除。

电话会议信息

FuelCell Energy将于今天上午10点开始主持一次电话会议。美国东部时间将讨论2022财年第三季度业绩以及主要业务亮点。与会者可以通过公司网站上的网络直播或通过以下电话收听现场通话:

电话会议的现场网络直播和支持幻灯片演示将在www.fuelcellenergy.com上收看。要收听电话会议,请在主页上选择“Investors”,进入“Events&Presentation”页面,然后点击9月8日财报电话会议活动下方列出的“Webcast”链接,或点击此处。

或者,与会者可以拨打6469600699,并声明FuelCell Energy或会议ID号码1099808。

电话会议的重播将通过公司投资者页面上的网络直播进行,网址为:

Www.fuelcellenergy.com在通话结束后大约两个小时。


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警示性语言

本新闻稿包含符合1995年《私人证券诉讼改革法》安全港条款的前瞻性陈述,涉及涉及某些或有或有和不确定因素的未来事件或我们未来的财务表现,包括我们在截至2021年10月31日的财政年度的10-K表格年度报告中题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节中讨论的那些陈述。前瞻性陈述包括但不限于有关公司预期财务业绩的陈述,以及有关公司当前和未来燃料电池技术的持续开发、商业化和融资的计划和预期、公司正在进行的项目的预期完成时间、公司的业务计划和战略、公司预计将在哪些市场开展业务、以及潜在市场机会的总规模和范围的陈述,这是基于目前可获得的公共信息以及管理层当前假设和商业判断的应用而做出的估计。本报告所载的预计和估计数字不是预测数字,可能不反映实际结果。这些前瞻性陈述并不是对未来业绩的保证,所有前瞻性陈述都会受到风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会导致实际结果与预测的结果大不相同。可能导致这种差异的因素包括但不限于:与产品开发和制造相关的一般风险;总体经济状况;可能影响项目融资的利率变化;供应链中断;公用事业监管环境的变化;公用事业行业和分布式发电市场的变化, 本公司面临的风险包括:配置碳捕获或碳分离设备的分布式氢燃料电池发电厂和燃料电池发电厂的风险;可能对我们的项目产生不利影响的大宗商品和能源价格的潜在波动;政府针对替代能源技术提供补贴和经济激励的情况;我们继续遵守美国联邦、州和外国政府法律法规以及“纳斯达克”上市规则的能力;快速的技术变化;竞争;我们的投标授标无法转化为合同或合同无法转化为收入的风险;市场对我们产品的接受程度;自愿采用的或美国公认会计原则要求的会计政策或做法的变化;影响我们流动资金状况和财务状况的因素;政府拨款;政府和第三方随时终止开发合同的能力;政府就我们的某些专利行使“进场”权利的能力;我们成功地在国际上营销和销售我们产品的能力;我们实施战略的能力;我们降低能源成本和全面实现我们的成本降低战略的能力;我们保护知识产权的能力;诉讼和其他诉讼;我们的产品商业化不会在预期的时候发生或者如果发生的话。, 我们将没有足够的能力来满足需求;我们对额外融资的需求和可用性;我们从运营中产生正现金流的能力;我们偿还长期债务的能力;我们增加我们平台的产出和寿命以及满足我们合同的性能要求的能力;我们扩大客户基础并与最大客户和战略商业盟友保持关系的能力;美国小企业管理局或其他政府当局对《冠状病毒援助、救济和经济安全法》、Paycheck保护计划或相关行政事项的实施或解释的变化;以及对包括新型冠状病毒在内的大流行、传染性疾病或健康流行病的威胁或后果、以及由此造成的供应链中断、清洁能源需求的变化、对我们客户的资本预算和投资计划的影响、对我们项目进度的影响、对我们为现有项目提供服务的能力的影响、对我们产品需求的影响的担忧,以及在公司提交给美国证券交易委员会的文件中陈述的其他风险,包括公司提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告。本文包含的前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日的情况。公司明确表示不承担任何义务或承诺公开发布任何此类陈述的更新或修订,以反映公司预期的任何变化或任何此类陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。

关于燃料电池能源

燃料电池能源公司(纳斯达克代码:FCEL):燃料电池能源公司是可持续清洁能源技术的全球领先者,这些技术解决了围绕能源、安全和全球城市化的一些世界上最关键的挑战。作为全球领先的专有燃料电池技术平台制造商,FuelCell Energy的独特定位是为全球客户提供面向企业、公用事业、政府和市政当局的可持续产品和解决方案。

SureSource、SureSource 1500、SureSource 3000、SureSource 4000、SureSource Recovery、SureSource Capture、SureSource氢、SureSource存储、SureSource服务、SureSource Capital、Fuelcell Energy和Fuelcell Energy标识均为Fuelcell Energy,Inc.的商标。


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联系方式:

燃料电池能源公司

邮箱:ir@fce.com

203.205.2491

资料来源:燃料电池能源

#


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FuelCell能源公司

合并资产负债表

(未经审计)

(以千为单位,不包括每股和每股)

7月31日,

2022

10月31日,

2021

资产

流动资产:

现金和现金等价物,不受限制

$

456,479

$

432,213

受限现金和现金等价物--短期

5,627

11,268

应收账款净额

12,101

14,730

未开票应收账款

10,461

8,924

盘存

80,606

67,074

其他流动资产

14,259

9,177

流动资产总额

579,533

543,386

受限现金和现金等价物--长期

17,532

16,731

项目资产,净额

246,018

223,277

库存--长期库存

4,586

4,586

财产、厂房和设备、净值

52,868

39,416

经营性租赁使用权资产净额

7,401

8,109

商誉

4.075

4,075

无形资产,净额

17,697

18,670

其他资产

14,712

16,998

总资产(1)

$

944,422

$

875,248

负债和股东权益

流动负债:

长期债务的当期部分

$

9,810

$

10,085

经营租赁负债的当期部分

798

1,032

应付帐款

26,978

19,267

应计负债

22,535

16,099

递延收入

20,393

6,287

流动负债总额

80,514

52,770

长期递延收入和客户存款

14,342

30,427

长期经营租赁负债

7,619

8,093

长期债务和其他负债

82,280

78,633

总负债(1)

184,755

169,923

可赎回B系列优先股(截至2022年7月31日和2021年10月31日的清算优先股为64,020美元)

59,857

59,857

可赎回的非控股权益

3,030

3,030

总股本:

股东权益:普通股(面值0.0001美元);截至2022年7月31日和2021年10月31日的5亿股授权股份;截至2022年7月31日和2021年10月31日的394,430,969股和366,618,693股

39

37

额外实收资本

2,056,626

1,908,471

累计赤字

(1,365,506)

(1,265,251)

累计其他综合损失

(1,145)

(819)

普通股,按成本价计算(截至2022年7月31日和2021年10月31日分别为119,258股和73,430股)

(786)

(586)

递延补偿

786

586

股东权益总额

690,014

642,438

非控股权益

6,766

-

总股本

696,780

642,438

总负债、可赎回的非控股权益和股东权益

$

944,422

$

875,248

(1)截至2022年7月31日和2021年10月31日的合并资产分别包括可变利息实体(VIE)的105,641美元和54,375美元的资产,这些资产只能用于偿还VIE的债务。这些资产包括截至2022年7月31日的现金2 842美元、未开账单应收账款1 067美元、经营租赁使用权资产1 186美元和项目资产100 546美元,截至2021年10月31日的现金和项目资产分别为1 364美元和53 012美元。截至2022年7月31日的合并负债包括短期经营租赁负债157美元、应计负债500美元和长期经营租赁负债1,478美元。截至2021年10月31日,合并负债为0美元。


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FuelCell能源公司

合并经营报表和全面亏损

(未经审计)

(以千为单位,不包括每股和每股)

截至三个月

7月31日,

2022

2021

收入:

产品

$

18,000

$

-

服务

9,049

14,344

世代

10,877

6,230

先进技术

5,178

6,246

总收入

43,104

26,820

收入成本:

产品

17,919

1,903

服务

7,718

13,026

世代

18,136

6,728

先进技术

3,511

4,063

收入总成本

47,284

25,720

毛利(亏损)

(4,180)

1,100

运营费用:

管理和销售费用

14,158

8,662

研发费用

9,659

3,023

总成本和费用

23,817

11,685

运营亏损

(27,997)

(10,585)

利息支出

(1,622)

(1,554)

其他收入,净额

1,136

149

扣除所得税准备前的亏损

(28,483)

(11,990)

所得税拨备

(494)

(7)

净亏损

(28,977)

(11,997)

可归因于非控股权益的净收入

437

-

FuelCell Energy,Inc.的净亏损。

(29,414)

(11,997)

B系列优先股股息

(800)

(800)

普通股股东应占净亏损

$

(30,214)

$

(12,797)

每股基本亏损和稀释后亏损:

普通股股东应占每股净亏损

$

(0.08)

$

(0.04)

基本和稀释后加权平均流通股

387,465,758

337,291,562


FuelCell Energy Third Quarter Fiscal 2022 Results Page 11

FuelCell能源公司

合并经营报表和全面亏损

(未经审计)

(以千为单位,不包括每股和每股)

九个月结束

7月31日,

2022

2021

收入:

产品

$

36,000

$

-

服务

13,855

19,917

世代

27,423

17,306

先进技术

14.005

18,427

总收入

91,283

55,650

收入成本:

产品

39,159

6,190

服务

13,123

20,992

世代

42,978

23,265

先进技术

10,408

12,477

收入总成本

105,668

62,924

毛损

(14,385)

(7,274

)

运营费用:

管理和销售费用

64,357

27,264

研发费用

22,316

7,810

总成本和费用

86,673

35,074

运营亏损

(101,058)

(42,348)

利息支出

(4,757)

(5,662)

债务清偿损失

-

(11,156)

首轮优先股债务清偿亏损

-

(934)

普通股认股权证负债的公允价值变动

-

(15,974)

其他收入(费用),净额

1,086

(797)

扣除所得税准备前的亏损

(104,729)

(76,871)

所得税拨备

(494)

(3)

净亏损

(105,223)

(76,874)

非控股权益应占净亏损

(4,968)

-

FuelCell Energy,Inc.的净亏损。

(100,255)

(76,874)

B系列优先股股息

(2,400)

(2,400)

普通股股东应占净亏损

$

(102,655)

$

(79,274)

每股基本亏损和稀释后亏损:

普通股股东应占每股净亏损

$

(0.27)

$

(0.24)

基本和稀释后加权平均流通股

375,638,293

323,983,465


FuelCell Energy Third Quarter Fiscal 2022 Results Page 12

附录

非公认会计准则财务指标

财务结果按照美国公认的会计原则(“公认会计原则”)列报。管理层还使用非GAAP衡量标准来分析业务并做出运营决策。扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(“EBITDA”)和调整后的EBITDA是公司对经营和经营业绩的非GAAP衡量标准。

提供这些非公认会计准则的补充措施是为了帮助读者评估经营业绩。管理层认为,EBITDA和调整后的EBITDA在评估业绩和突出整体趋势方面是有用的。管理层还认为,燃料电池行业的公司以及证券分析师和投资者在将公司的业绩与其他公司的业绩进行比较时,都使用了这些措施。EBITDA不同于最具可比性的GAAP衡量标准,即公司应占净亏损,主要是因为它不包括财务费用、所得税以及财产、厂房和设备以及项目资产的折旧。调整后的EBITDA对基于股票的补偿、重组费用和其他不寻常项目进行了调整,例如与2022财年第一季度记录的浦项能源法律诉讼和解相关的非经常性法律费用,这些费用被视为非现金或非经常性。

虽然管理层认为这些非公认会计准则财务衡量标准为投资者提供了有用的补充信息,但这些衡量标准的使用也存在局限性。由于准确计算方法的潜在差异,该等计量不是根据公认会计原则编制的,可能无法与其他公司的类似名称的计量直接进行比较。本公司的非GAAP财务措施不应单独考虑,也不应作为可比GAAP财务措施的替代品,仅应与本公司根据GAAP编制的综合财务报表一起阅读。

下表计算了EBITDA和调整后的EBITDA,并将这些数字与GAAP财务报表衡量的净亏损进行了核对。

截至7月31日的三个月,

截至7月31日的9个月,

(金额以千为单位)

2022

2021

2022

2021

净亏损

$ (28,977)

$ (11,997)

$(105,223)

$(76,874)

折旧及摊销(1)

5,266

4,509

16,369

14,921

所得税拨备

494

7

494

3

其他(收入)/支出,净额(2)

(1,136)

(149)

(1,086)

797

债务清偿损失

-

-

-

11,156

首轮优先股债务清偿亏损

-

-

-

934

普通股认股权证负债的公允价值变动

-

-

-

15,974

利息支出

1,622

1,554

4,757

5,662

EBITDA

$ (22,731)

$ (6,076)

$ (84,689)

$ (27,427)

基于股票的薪酬费用

1,961

903

5,126

3,573

法律和解所产生的法律费用(3)

-

-

24,000

-

调整后的EBITDA

$ (20,770)

$ (5,173)

$ (55,563)

$ (23,854)

(1)包括截至2022年7月31日的三个月和九个月的我们世代投资组合的折旧和摊销分别为410万美元和1,180万美元,以及截至2021年7月31日的三个月和九个月的330万美元和1,120万美元。
(2)其他(收入)/费用,净额包括以外币计价的交易的损益、衍生工具的公允价值变动以及其他定期发生的项目,这些项目不是公司正常业务运营的结果。
(3)在截至2022年7月31日的9个月中,该公司记录了与法律和解有关的2400万美元的法律费用,这笔费用被记录为行政和销售费用。