美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的季度报告
截至2022年6月30日的季度
或
?根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节提交的过渡报告
For the transition period from _______________________to__________________________
委员会档案编号:333-194337
MediXall Group,Inc.
(注册人的确切姓名在其章程中规定)
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (税务局雇主 识别码) |
英国“金融时报”劳德代尔, |
|
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
954-
(注册人电话号码,含区号 )
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据 法案第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
不适用 | 不适用 | 不适用 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告(或 在注册人被要求提交此类报告的较短时间内),以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒ No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒ No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的定义 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”。
大型加速文件服务器¨ | 加速文件管理器¨ |
规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记 表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。?
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐
截至2022年8月22日,发行人有117,285,039股普通股已发行和流通。
MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
索引
页码 | ||
第一部分 | 财务信息 | |
第1项。 | 财务报表: | 1 |
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的合并资产负债表 | 1 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的简明合并业务报表(未经审计) | 2 | |
简明 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月股东权益(赤字)合并变动表(未经审计) | 3 | |
简明 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月现金流量表合并报表(未经审计) | 4 | |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 5 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 | 12 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 16 |
第四项。 | 控制和程序 | 16 |
第II部 | 其他信息 | |
第1项。 | 法律程序 | 17 |
第1A项。 | 风险因素 | 17 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 17 |
第三项。 | 高级证券违约 | 17 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 17 |
第五项。 | 其他信息 | 17 |
第六项。 | 展品 | 18 |
签名 | 19 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
MEDIXALL 集团,Inc.及附属公司
简明合并资产负债表
6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
预付费用关联方 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
家具和设备,网具 | ||||||||
知识产权使用权 | ||||||||
经营性使用权租赁资产 | ||||||||
网站和开发成本 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东赤字 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
应付账款和应计费用关联方 | ||||||||
经营租赁负债 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
经营租赁负债,扣除当期部分 | ||||||||
高级可转换债券,折价净额 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东赤字: | ||||||||
可转换的A系列优先股,$ | 面值, 授权的; 已发行和未偿还||||||||
可转换 B系列优先股,$ | 面值, 授权的; 已发行和未偿还||||||||
普通股,$ | 面值 授权股份; 和 已发行及已发行股份||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东总亏损额 | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债和股东赤字 | $ | $ |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
1 |
MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并业务报表 (未经审计)
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
专业费用 | ||||||||||||||||
专业费用-相关方 | ||||||||||||||||
管理费-关联方 | ||||||||||||||||
人事相关费用 | ||||||||||||||||
其他销售,一般和行政 | ||||||||||||||||
总运营费用 | ||||||||||||||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税 | ||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
优先股股息减少 | ||||||||||||||||
普通股股东净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股普通股净亏损 | ||||||||||||||||
基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
期内已发行普通股的加权平均数 | ||||||||||||||||
基本信息 | ||||||||||||||||
稀释 |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
2 |
MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
合并股东权益变动表(亏损)
首轮投票 | B系列投票 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 优先股 | 普通股 | 其他内容 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$0.001 面值 | $0.001 面值 | $0.001 面值 | 已缴费 | 累计 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
根据私募配售备忘录收到的收益,净额为$ | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
出售优先股收到的收益 (未经审计) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 (未经审计) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
余额,2021年3月31日(未经审计) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据私募配售备忘录收到的收益,净额为$ | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
已发行服务普通股 (未经审计) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 (未经审计) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
余额,2021年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
根据私募配售备忘录收到的收益,净额为$ | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
已发行服务普通股 (未经审计) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股以换取知识产权使用权(未经审计) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
可转换债券发行权证的公允价值(未经审计) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 (未经审计) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
余额,2022年3月31日(未经审计) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
根据私募配售备忘录收到的收益,净额为$ | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
已发行服务普通股 (未经审计) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
可转换债券发行权证的公允价值(未经审计) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 (未经审计) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
余额,2022年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
3 |
MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并现金流量表 (未经审计)
截至六个月 | ||||||||
6月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | ||||||||
折旧 | ||||||||
作为服务补偿发行的普通股 | ||||||||
债券折价摊销 | ||||||||
宽免应付票据的收益 | ( | ) | ||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
其他资产 | ( | ) | ||||||
预付费用关联方 | ||||||||
应付账款和应计费用 | ( | ) | ||||||
应付账款和应计费用关联方 | ||||||||
经营性租赁使用权资产摊销 | ||||||||
知识产权使用权的摊销 | ||||||||
经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
网站开发成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动的现金流: | ||||||||
出售普通股所得收益,扣除发行成本 | ||||||||
出售优先股所得款项 | ||||||||
发行可转换债券所得款项 | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
现金净增(减) | ( | ) | ||||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
非现金信息的补充披露 | ||||||||
发行普通股以换取知识产权使用权 | $ | $ | ||||||
与可转换债券一起发行的折扣 | $ | $ | ||||||
因宽免应付票据收益而导致的应付票据减少 | $ | $ | ( | ) |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
4 |
MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注 (未经审计)
注1--行动的组织和性质
MediXall Group,Inc.(“公司”或“MediXall”)于1998年12月21日根据内华达州法律以IP Gate, Inc.的名称注册成立。此后,公司进行了各种名称更改,以反映公司经营战略的变化。
MediXall Group,Inc.(OTCQB:MDXL) 是一家创新驱动型技术公司,旨在提供产品和服务,以帮助消费者 了解、决定和支付医疗保健费用,以补充与值得信赖的医生的关系。MediXall集团的使命是 彻底改变医疗行业--改善通信,提供更好的技术和支持服务,并为消费者提供更高效、更具成本效益的医疗保健。该公司在2022年和2021年产生的收入微乎其微,因为其在线医疗平台仍处于应用和开发阶段。有关我们的运营、使命和计划的进一步讨论可在本报告的管理层讨论和分析部分找到。
公司拥有以下全资子公司:(1)处于休眠状态的佛罗里达IHL,Inc.,(2)处于休眠状态的Medixall金融集团,(3)Medixaid,Inc.,以及(4)为开发和运营我们的医疗保健市场平台而成立的Medixaid,Inc.,(4)Health Karma,Inc.,成立于2020年,目的是增强MediXall平台的功能。
注2--资产购置
2022年1月17日,公司
达成协议,获得24 HR虚拟诊所有限责任公司(“虚拟诊所”)的知识产权使用权。
与这笔交易相关,公司发行了500,000股MediXall普通股。根据会计准则(“ASC”)805,已发行股票的价值是基于对知识产权使用权的独立评估而计量的。
根据协议,公司有权以额外500,000股MediXall普通股买断虚拟诊所现有成员的股份。如果发生这项交易,虚拟诊所将更名为“Wellcare First”,并成为本公司的全资子公司。
注3-持续经营
截至2022年6月30日,公司累计亏损29,746,486美元,运营现金流不足。随附的简明综合财务报表 是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的,该原则将公司作为持续经营的企业继续经营,这取决于公司是否有能力将自身确立为盈利业务。
由于公司从其计划运营中产生的收入微乎其微,其作为持续经营企业的持续经营能力完全取决于其获得额外融资的能力 。自成立以来,公司一直通过短期借款、关联方贷款和股权出售所得资金为运营提供资金,以实现其战略目标。该公司未来的运营取决于其创造收入的能力,以及根据需要获得额外外部资金的能力。然而,不能保证公司将能够 获得足够的资金来继续制定其业务计划。2022年6月30日之后,该公司发行了375,000美元的可转换债券。
鉴于这些情况,本公司作为持续经营企业的持续经营能力存在很大疑问,并取决于实现盈利的运营水平 以及本公司获得必要融资以资助持续运营的能力。此等简明综合财务报表 不会实施任何必要的调整,倘若本公司无法继续经营,因此 须在非正常业务过程中变现资产及清偿负债,且金额与随附的简明综合财务报表所反映的金额不同。简明综合财务报表不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。
5 |
MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计) |
附注4--主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计的简明综合财务报表乃根据中期财务资料通用会计准则及美国证券交易委员会中期财务报告规则编制。通常包括在根据公认会计原则编制的简明综合财务报表中的某些信息和脚注披露 已根据该等规则和规定被省略。然而,管理层认为,随附的中期未经审核简明综合财务报表 反映了公平列报本公司截至2022年6月30日的简明综合财务状况所需的所有正常经常性调整,以及所列示期间的简明综合经营业绩和现金流量。中期的简明综合经营业绩并不一定代表任何后续 中期或截至2022年12月31日的会计年度预期的经营业绩。随附的未经审计简明综合财务报表 及其附注应与截至2021年12月31日的年度经审计综合财务报表一并阅读 该报表包含在公司于2022年4月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中。
合并原则
提交的这些未经审计的简明综合财务报表是本公司及其全资子公司的财务报表。所有重要的公司间余额和交易均已注销 。
预算的使用
根据公认会计原则编制未经审核的简明综合财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响简明综合财务报表日期的资产及负债额及或有资产及负债的披露,以及报告期内的收入及开支的呈报金额。
作出估计需要管理层作出重大判断。至少合理的可能性是,管理层在编制简明综合财务报表时考虑到的于简明综合财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来的不符合事项而在短期内发生变化。因此,实际结果可能与估计大不相同。
在短期内特别容易受到重大变化影响的重大估计涉及网站减值和开发成本的确定。该公司使用它认为在这种情况下是合理的各种假设来作出这一估计。虽然这一估计数可能存在相当大的变数,但管理层认为所提供的数额是合理的。此估计值 将持续审核,并在必要时进行调整。这种调整反映在当前的业务中。
后续事件
管理层已评估在未经审计简明综合资产负债表日期之后发生的事件,直至2022年8月23日,即未经审计简明综合财务报表的发布日期,以确定所有后续事件均已披露。
风险和不确定性
公司的运营受到重大风险和不确定因素的影响,包括财务、运营和监管风险,包括潜在的业务失败风险。此外,公司还面临与冠状病毒全球大流行(“新冠肺炎”)相关的重大风险和不确定性 。
所得税
本公司采用财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则汇编740“所得税”规定的负债方法核算所得税。根据此方法,递延税项资产及负债乃根据资产及负债的财务报告及课税基准之间的差额而厘定,采用的已制定税率将于预期差额转回的 年度生效。本公司计入减值准备以抵销递延税项资产如果根据现有证据的分量,部分或全部递延税项资产极有可能无法变现。 税率变动对递延税项的影响在包括制定日期在内的年度确认为收益或亏损。
6 |
MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计) |
根据与所得税不确定性会计相关的会计准则 ,对纳税状况的评估分为两个步骤。第一步是确定是否更有可能在审查后维持税务立场,包括根据该立场的技术价值解决任何相关的上诉或诉讼。第二步是衡量符合可能性大于非可能性阈值的税收状况,以确定在财务报表中确认的收益金额。税务头寸是以最终结算时实现的可能性大于50%的最大利润额来计量的。以前 未能达到更可能的确认门槛的税务头寸应在达到门槛的第一个后续期间进行确认。以前确认的不再符合很可能比不符合标准的税务头寸应在不再满足门槛的第一个 后续财务报告期间取消确认。会计准则还就取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供了指导。
本公司评估其收益 历史、趋势和对未来收益的估计,并确定于2022年6月30日无法实现递延税项资产。 因此,针对递延税项净资产计入了估值准备。
收入确认
本公司的收入 按照更新后的会计准则(“ASU”)ASU 2014-09年度与客户签订的合同收入以及ASU(统称为“ASC 606”)的所有后续修订 入账。该公司在2022年和2021年的收入最低。本公司根据ASC 606确认 收入,其核心原则是,实体应确认收入,以描述向客户转让承诺的 商品或服务的金额,其金额应反映实体预期有权获得的该等商品或服务的交换 对价。为了实现这一核心原则,在确认收入之前必须满足五个基本标准:(1)确定与客户的合同;(2)确定合同中的履约义务;(3)确定交易价格;(4)将交易价格分配给合同中的履约义务;以及(5)在公司履行履约义务时确认收入 。
在2022年和2021年,公司通过向个人、雇主团体或第三方管理人员通过公司的健康报应平台向个人、雇主团体或第三方管理人员销售捆绑医疗和健康服务,获得了 收入。该公司主要从雇主客户和消费者订阅费中获得收入,这通常是一项为期12个月的承诺。通过我们的按月会员(“PMPM”)订阅模式,我们与 我们的雇主客户签订了合同,这些客户根据会员总数支付固定的月费。在大多数情况下,会员及其家属 可以无限制地访问我们的平台,并且不会为提高使用率支付额外费用,除非他们希望访问订阅范围之外的服务。当我们提供对健康 Karma门户和相关福利的访问时,我们的绩效义务得到了加班履行。我们每月确认收入,因为提供了服务,履行了履行义务。
高级可转换债券和认股权证
优先可转换债券 (可转换债务)按其公允价值入账,限于基于其公允价值占包括认股权证公允价值在内的总公允价值的百分比的相对公允价值。
与可换股债务一起发行的权证按公允价值和相对公允价值方法入账。权证首先根据其条款 分析其是否具有衍生品特征。该认股权证被确定为不具有衍生工具特征,并使用Black Scholes期权模型按其公允价值计入 权益,但仅限于基于其公允价值占总公允价值(包括可转换债务的公允价值)的百分比的相对公允价值。认股权证的相对公允价值计入可转换债务的折让和额外实收资本。可转换债务的折价摊销至债务有效期内的利息支出。
本公司采用公允价值 法核算其股票薪酬。该标准规定,补偿费用在授予日以奖励的公允价值为基础进行计量,并在服务期内确认,服务期通常为授权期。公司按发行之日公司股票的市场价格对基于股票的薪酬进行估值。
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MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计) |
每股基本亏损(“LPS”)的计算是根据期内已发行股票的加权平均数计算的,其中包括报告期末可发行的普通股。稀释LPS的计算以基本加权平均流通股数量为基础。在计算稀释内毒素时,不假设转换、行使或或有发行的证券会对内毒素产生反稀释作用。因此,在计算LPS时,不包括稀释性证券,因为它们包含在 由于期间的净亏损,所以LPS计算是反摊薄的。
以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月期间每股基本亏损和稀释后每股亏损的计算:
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
基本和稀释型内毒素计算 | ||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
B系列优先股分红 | ||||||||||||||||
普通股股东可承受的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
分母: | ||||||||||||||||
已发行普通股加权平均数 | ||||||||||||||||
基本内毒素和稀释内毒素 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
潜在稀释性证券 不包括在普通股股东应占稀释性LPS的计算中,因为这样做将是反稀释性的,如下 (在普通股等值股份中):
A系列优先股(可兑换) | ||||||||||||||||
B系列优先股(可兑换) | ||||||||||||||||
高级可转换债券和认股权证 |
长期资产的可回收性
本公司每年或每当事件或环境变化显示预期未来未贴现现金流可能不足以支持资产的账面价值时,评估长期资产的可回收能力。如果对未贴现的未来营运现金流的预测少于账面金额,本公司认为该资产已减值。如果一项资产被确定为减值,损失以该资产的账面价值超出其公允价值的金额 计量。截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月期间的长期资产并无减值。然而,不能保证未来的减值测试不会导致运营费用。
知识产权使用权
知识产权(“知识产权”)是本公司因使用虚拟诊所的专有技术和程序而产生的无形资产。知识产权最初按公允价值计量,并将在消耗或以其他方式实现经济利益时,在其估计使用年限内按直线摊销。管理层已确定预计使用年限为7年。
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MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计) |
网站和开发成本
为开发应用和开发阶段的内部使用计算机软件而产生的内部和外部成本,应在项目初步阶段之后和项目有可能完成时计入资本化。截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司已满足资本化要求,并在这两个时期产生了与开发MediXall平台相关的成本451,404美元。完成后,相关资产将在标的产品的预计使用年限内摊销。本公司将采用反映无形资产经济效益被消耗或以其他方式实现的模式的摊销方法来摊销无形资产的成本。
应收账款坏账准备
当管理层认为应收账款的坏账已确认时,计入应收账款准备。如果有任何后续回收,则计入津贴。津贴是根据管理层对债务人偿还能力、还款历史、账龄历史和抵押品估计价值(如有)的审查而确定的。
近期会计公告
管理层不认为,任何最近发布但未生效的会计准则,如果目前采用,将不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
附注5--知识产权使用权
知识产权使用权由下列内容组成:
余额,2022年6月30日 | ||||
毛收入 | $ | |||
累计摊销 | ( | ) | ||
账面净额 | $ |
在截至12月31日的未来年度中,知识产权使用权的摊销费用估计数如下:
2022年(六个月) | $ | ||||
2023 | |||||
2024 | |||||
2025 | |||||
2026 | |||||
此后 | |||||
总计 | $ |
附注6-优先股
264,894股已发行系列 A优先股可转换为
普通股。优先股不支付股息。优先股的投票数应与转换后将发行的普通股股数相同。
2020年6月24日,公司向内华达州州务卿(“国务秘书”)提交了一份指定证书(“指定证书”)。B系列可转换优先股,每股票面价值0.001美元(“B系列优先股”)。指定证书在向国务秘书提交后生效,并将公司的一系列新优先股指定为B系列可转换优先股,
授权发行的股份。
于发生以下(A)或(B)段所述事项 时,B系列优先股每股应转换为四股缴足股款及非评估普通股(“转换比率”),或将本公司的任何股本或其他证券转换为 ,该等普通股此后将更改或重新分类(“转换股份”),一如指定证书 所述。
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MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计) |
(a) 自动转换
待普通股在纽约证券交易所或纳斯达克上市后,B系列优先股的所有已发行和已发行股票将立即自动转换为转换股,而无需B系列优先股的任何持有人(各自为B系列持有人,统称为B系列持有人)采取任何进一步行动。
(b) 可选转换
B系列持有人有权在B系列优先股首次发行之日起六个月内的任何时间,在指定证书规定的任何自动转换之前,按指定证书规定的转换比例,将该B系列持有人持有的全部或任何部分B系列已发行优先股转换为转换股份,但须受指定证书规定的限制。
分红
B系列持有者将有权获得季度股息,直至B系列优先股转换,年利率为8%(“B系列股息”)。B系列股息将是累积性的,按季度递增,并通过发行一定数量的公司普通股支付,等于(1)正在支付的B系列股息的金额除以(2) $0.25(“股票股息”)。股票股息将通过在公司账簿和记录中登记的方式向适用的B系列持有人发行适用的普通股 股支付。截至2022年6月30日,B系列优先股的累计未支付股息为435,361美元。截至2022年6月30日,尚未发行普通股以满足优先股股息。
投票权
B系列优先股的每一股应就提交给本公司普通股或任何类别的持有人的任何事项有一定数量的投票权,投票权相当于B系列优先股当时可转换为的转换股份的数量,并应与普通股或任何类别的普通股(视适用情况而定)一起就该事项投票,只要B系列优先股的股份已发行并已发行。
附注7--关联方交易
根据一份日期为2013年6月并于2021年7月修订的协议,TBG Holdings Corp.(“TBG”)受聘提供商业咨询服务、管理和指导我们的公共关系、提供招聘服务、为做市商和投资银行家开发和维护材料、提供一般行政服务以及回应投资者关系来电。阿里巴巴集团的部分股权由公司临时首席执行官、董事的主要股东尼尔·斯沃茨和公司的首席财务官兼董事的重要股东蒂莫西·哈特持有。自2022年6月14日起,Neil Swartz自愿辞去MediXall Group,Inc.首席执行官一职,公司任命Noel J.Guillama-Alvarez为其继任者。根据这项协议,我们每月向TBG支付40,000美元的费用。2021年4月,我们与TBG签订了一项额外协议,专门为我们的Health Karma子公司提供管理服务。根据这项新协议,我们每月向TBG支付额外的费用$
在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间,本公司向关联方Turnkey a的总裁拥有的两家公司支付了181,500美元和275,500美元的营销和咨询费用。在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间内不收取此类费用。
Hart先生拥有的R3会计有限责任公司(“R3”)为公司提供会计、税务和簿记服务。在截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月内,公司与R3服务相关的支出分别为57,500美元和65,500美元和177,500美元和135,538美元。
本公司在2021年期间从Turnkey收到了短期现金预付款。预付款是按需支付的,无担保,不计入任何利息。
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MEDIXALL集团,Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计) |
对关联方的预付费用(应付帐款和应计费用) 如下:
关联方 | 在… 6月30日, 2022 | 在… 十二月三十一日, 2021 | ||||||
待机时间 | $ | ( | ) | $ | ||||
交钥匙 | ( | ) | ( | ) | ||||
R3 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注8-高级可转换债券及认股权证
于2022年3月,本公司订立证券购买协议,其中本公司最高发售金额为5,000,000美元。投资者在此次发行中每投资1,000美元,将获得一份面值为1,000美元的债券和认股权证,以每股1.5美元的行使价购买350股普通股,认股权证将于2027年4月30日到期。根据本协议,本公司已从可转换债券中获得总计#美元的收益。
公司的可转换债券和认股权证的普通股受注册权协议的约束。本公司须尽其合理的最大努力遵守注册权协议的规定。
本公司发行认股权证以收购合共496,125股本公司普通股,行使价由$
在截至2022年6月30日的6个月内发行的每份认股权证的公允价值是根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型在以下假设下在发行日估计的:
假设附表 | ||||
股票价格 | $ | |||
行权价格 | $ | - | ||
无风险利率 | - | % | ||
预期股息收益率 | % | |||
预期股票波动率 | - | % | ||
预期寿命(以年为单位) | 0 |
预期寿命基于认股权证的平均寿命。预期波动率是基于公司普通股的历史波动率。认股权证合约期内的无风险利率以发行时有效的美国国债收益率曲线为基础。股息率假设 是基于公司对股息支付的预期。
认股权证的公允价值为82,946。
在截至2022年6月30日的六个月内,公司摊销了$
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
前瞻性陈述
本报告包含前瞻性陈述。前瞻性 声明讨论的事项不是历史事实。因为前瞻性陈述讨论未来的事件或条件,所以前瞻性陈述 可能包括诸如“预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“可能”、“ ”、“应该”、“将”、“可能”、“寻求”、“计划”、“可能”、“将”、“将”、“预期”、“预测”、“项目”、“预测”、“可能”、“可能”、“将”、“预期”、“预测”、“预测”、““”继续“ 其否定或类似的表达。本报告中包含的前瞻性陈述仅说明截至本报告日期, 是基于对未来的各种基本假设和当前预期,并不是保证。此类陈述涉及 已知和未知的风险、不确定性和其他因素,可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的运营或计划结果大不相同。此类前瞻性 陈述包括与以下事项相关的陈述:
· | 我们作为一个持续经营的企业继续经营的能力, | |
· | 我们的亏损历史,我们预计将继续下去, | |
· | 对关联方承担的数额较大的债务, | |
· | 我们有能力筹集足够的资本为我们的公司提供资金, | |
· | 我们整合收购和被收购公司运营的能力, | |
· | 我们管理层在上市公司运营方面的有限经验, | |
· | 我们对财务报告的内部控制存在潜在的弱点, | |
· | 作为上市公司,与报告义务相关的成本增加, | |
· | 我们普通股的有限市场,以及我们的普通股被指定为细价股所产生的限制, | |
· | 我们董事会在未经股东同意的情况下发行优先股的能力, | |
· | 我们的管理层控制着我们已发行证券的投票权, | |
· | A系列和B系列优先股的转换将非常稀释我们现有的普通股股东, | |
· | 与医疗保健相关且独有的风险, | |
· | 与互联网的稳定性、数据安全、数据泄露风险以及 | |
· | 与新冠肺炎相关的风险 |
您应仔细阅读本报告和我们在此引用的文件,并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同和/或更差。我们通过这些警示性声明,包括本报告第一部分第1A项中的警告性声明,对我们的所有前瞻性声明进行了限定。风险因素出现在我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告和我们提交给证券交易委员会的其他文件中。本报告的其他部分包括可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的其他因素 。新的风险因素不时出现,我们的管理层无法预测所有风险因素,也无法评估所有因素对我们业务的影响,或任何因素或因素组合可能导致实际 结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。除了我们根据联邦证券法披露重大信息的持续义务外,我们没有义务公开发布对任何前瞻性陈述的任何修订, 报告事件或报告意外事件的发生。这些前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日的情况,您不应依赖这些陈述,而不应同时考虑与这些陈述和我们的业务相关的风险和不确定性。
其他相关信息
除非特别说明相反的情况,否则在本报告中使用的术语“MediXall Group”、“Company”、“We”、“Our”和类似术语是指MediXall Group,Inc.,Inc.及其全资子公司。
一般信息
以下管理层讨论与分析(“MD&A”)旨在帮助读者了解公司的经营结果和财务状况。 MD&A是未经审计的简明综合财务报表的补充,应与未经审计的简明综合财务报表以及本10-Q季度报告中的附注一起阅读。
MD&A基于我们未经审计的简明综合财务报表,该财务报表是根据美国公认的会计原则 (“公认会计原则”)编制的。在编制这些未经审计的简明合并财务报表时,我们需要做出影响资产、负债和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。 管理层基于历史经验和在 情况下被认为是合理的各种其他假设来估计资产和负债的账面价值,这些假设的结果构成了对资产和负债的账面价值的判断的基础,而这些资产和负债的账面价值并不是从其他来源容易看出的。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值不同。
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概述
MediXall Group,Inc.(OTCQB:MDXL) 是一家创新驱动型技术公司,旨在提供产品和服务,以帮助消费者 了解、决定和支付医疗保健费用,以补充与值得信赖的医生的关系。MediXall集团的使命是 彻底改变医疗行业--改善通信,提供更好的技术和支持服务,并为消费者提供更高效、更具成本效益的医疗保健。
持续经营的企业
自成立以来至2022年6月30日,我们的净亏损约为2,980万美元。我们的独立注册会计师事务所关于截至2021年12月31日的年度合并财务报表的报告 包含了一段说明,说明我们是否有能力继续经营下去,因为我们依赖于我们增加收入的能力,以及根据需要筹集额外外部资本的能力。这些因素,以及其他因素,让人对我们作为一家持续经营的企业继续下去的能力产生了极大的怀疑。我们的简明合并财务报表 不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。我们不能保证我们在创造收入或报告盈利运营或继续作为持续经营的努力中取得成功,在这种情况下,投资者将失去对我们公司的全部投资。
经营成果
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
收入
截至6月30日、2022年和2021年的三个月,我们有名义收入。
运营费用
以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间我们的运营费用摘要:
截至三个月 | ||||||||||||
6月30日, | (减少)/ | |||||||||||
2022 | 2021 | 增加 | ||||||||||
运营费用 | ||||||||||||
专业费用 | $ | 267,956 | $ | 342,080 | $ | (74,124 | ) | |||||
专业费用-相关方 | 57,500 | 247,000 | (189,500 | ) | ||||||||
管理费关联方 | 240,000 | 240,000 | — | |||||||||
人事相关费用 | 783,961 | 682,361 | 101,600 | |||||||||
其他销售、一般和行政事务 | 214,929 | 314,417 | (99,488 | ) | ||||||||
总运营费用 | $ | 1,564,346 | $ | 1,825,858 | $ | (216,512 | ) |
在截至2022年6月30日的三个月中,运营费用减少了261,512美元,降幅为14%,降至1,564,346美元 ,而2021年同期为1,825,858美元。总运营费用减少 主要是由于:
1.专业费用减少74,124美元,主要是由于本公司在截至2021年6月30日的三个月期间发行了用于咨询服务的受限普通股。 在截至2022年6月30日的三个月期间没有发行此类股票。
2.与相关方有关的专业费用减少189 500美元,主要是因为相关方的营销和咨询费用减少。
3.人事相关费用增加101,600美元是由于在截至2022年6月30日的三个月期间发行了更多用于员工服务的限制性普通股 与2021年6月30日相比。
4.其他销售、一般和行政费用减少99,488美元 是由于在截至2022年6月30日的三个月期间业务开发和营销费用减少。
我们预计,随着我们进一步增强平台,费用将会增加。
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截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月相比
收入
我们在截至6月30日、2022年和2021年的六个月中有名义收入。
运营费用
以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间我们的运营费用摘要:
截至六个月 | ||||||||||||
6月30日, | (减少)/ | |||||||||||
2022 | 2021 | 增加 | ||||||||||
运营费用 | ||||||||||||
专业费用 | $ | 596,613 | $ | 681,660 | $ | (85,047 | ) | |||||
专业费用-相关方 | 177,500 | 411,038 | (233,538 | ) | ||||||||
管理费关联方 | 480,000 | 360,000 | 120,000 | |||||||||
人事相关费用 | 2,313,915 | 1,283,911 | 1,030,004 | |||||||||
其他销售、一般和行政事务 | 414,327 | 424,821 | (10,494 | ) | ||||||||
总运营费用 | $ | 3,982,355 | $ | 3,161,430 | $ | 820,925 |
在截至2022年6月30日的六个月中,运营费用增加了820,925美元,或26%,达到3,982,355美元 ,而2021年同期为3,161,430美元。总运营费用的增加 主要是由于:
1.专业费用减少85,047美元,主要是由于本公司在截至2021年6月30日的六个月期间发行了用于咨询服务的限制性普通股。 在截至2022年6月30日的六个月期间没有发行此类股票。
2.与相关方有关的专业费用减少233,538美元 主要是由于相关方的营销和咨询费用减少,但被截至2022年6月30日的六个月期间R3服务费的增加部分抵消。
3.管理费相关方增加12万美元 是由于与TBG签订了一份额外的合同,在截至2022年6月30日的六个月内为我们的全资子公司Health Karma,Inc.提供管理服务。在截至2021年6月30日的六个月期间,没有这样的合同。
4.人事相关费用增加1,030,004美元是由于在截至2022年6月30日的六个月期间发行了用于员工服务的限制性普通股。在截至2021年6月30日的六个月期间内,并无此类股份发行。
5.其他销售、一般和行政费用减少10,494美元 是由于截至2022年6月30日的六个月期间业务开发和营销费用减少所致。
我们预计,随着我们进一步增强平台,费用将会增加。
流动资金和资本资源
流动性是指公司产生足够的现金以满足其需求的能力。截至2022年6月30日,我们的现金为173,845美元,净营运资本赤字为1,153,447美元。
在截至2022年6月30日的六个月期间,我们通过出售受限普通股和发行可转换债券分别筹集了760,500美元和1,416,490美元。
截至2022年6月30日的6个月期间,经营活动中使用的净现金增加了2,064,883美元,而截至2021年6月30日的6个月期间为1,611,234美元。这一变化主要是由于我们的净亏损增加,但被应付账款和应计费用、应付账款和应计费用相关方的波动以及为提供的服务发行普通股所抵消。
我们制定和实施业务计划的主要资金来源是出售普通股、优先股和可转换债券收益。
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其他合同义务
没有。
表外安排
我们没有任何资产负债表外安排对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来的影响,而这些安排对投资者来说是重要的。表外安排“一词一般指未与吾等合并的实体为当事一方的任何交易、协议或其他合约安排,而根据该等交易、协议或其他合约安排,吾等根据担保合同、衍生工具或可变权益或转让予该实体的资产的保留权益或或有权益而产生的任何义务,或作为该等资产的信贷、流动资金或市场风险支持的类似安排。
关键会计政策
预算的使用
根据公认会计原则编制简明综合财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响简明综合财务报表日期的资产及负债及或有资产及负债的披露,以及报告期内的收入及开支的报告金额。
做出估计需要管理层做出重要的判断。至少合理的可能性是,管理层在编制其估计时考虑的于简明综合财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来的不符合事项而在近期内发生变化。因此,实际结果可能与估计大不相同。
在短期内特别容易受到重大变化影响的重大估计涉及网站减值和开发成本的确定。该公司使用其认为在当时情况下合理的各种假设和精算数据来作出这一估计。虽然这一估计数可能存在相当大的变数,但管理层认为所提供的数额是合理的。如有必要,我们会持续审查和调整这一估计。这种调整反映在当前的业务中。
风险和不确定性
本公司的运营受到重大风险和不确定性的影响,包括财务、运营和监管风险,包括潜在的业务失败风险。此外,该公司还面临与新冠肺炎疫情相关的风险和不确定性。
基于股份的付款安排
公司股票薪酬采用公允价值会计 。该标准规定,补偿成本在授予之日以奖励的公允价值为基础进行计量,并在服务期内确认,服务期通常为授权期。公司按公司股票发行之日的市场价格对股票薪酬进行公允估值。
长期资产的可回收性
本公司每年或每当事件或环境变化显示预期未来未贴现现金流可能不足以支持资产的账面价值时,评估长期资产的可回收程度。如果未贴现的未来营运现金流的预测少于账面金额,则本公司视为资产减值。如果一项资产被确定为减值,损失以该资产的账面价值超过其公允价值的金额计量。截至2022年、2022年及2021年6月30日止六个月期间,长期资产并无减值。然而,不能保证未来的减值测试不会导致运营费用。
知识产权使用权
知识产权(“知识产权”)是本公司因使用虚拟诊所的专有技术和程序而产生的无形资产。知识产权最初按公允价值计量,并将在消耗或以其他方式实现经济利益时,在其估计使用年限内按直线摊销。管理层已确定预计使用年限为7年。
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网站和开发成本
开发所产生的内部和外部成本,应用和开发阶段的内部使用的计算机软件应在初步项目阶段之后和项目可能完成时进行资本化。截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司已满足资本化要求,并产生了与MediXall平台开发相关的451,404美元成本。完成后,相关资产将在标的产品的预计使用年限内摊销。本公司将使用反映无形资产经济效益消耗或以其他方式实现的模式的摊销方法来摊销无形资产的成本。
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
作为S-K法规第10项所定义的“较小的报告公司”,我们不需要提供这一项所要求的信息。
项目4.控制和程序
关于信息披露控制和程序的有效性的结论
我们根据交易法规则13a-15和15d-15第 (B)段的要求,在包括临时首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的监督和参与下,对截至2022年6月30日交易法规则 13a-15(E)和15d-15(E)所定义的披露控制程序和程序的有效性进行了评估。
重大弱点可被定义为内部控制不足,可能导致重大错报在公司的精简合并财务报表中无法预防、发现或 纠正的可能性微乎其微。
基于这一评估,我们的临时首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年6月30日,我们的披露控制和程序并不有效,原因是 存在以下缺陷:
· | 会计和财务人员的弱点:我们的会计人员很少,我们没有强大的员工资源和专业知识来满足美国上市公司复杂的公认会计准则和美国证券交易委员会的报告要求。此外,我们的审计师注意到了许多调整和拟议的调整。管理层认为这是编制简明合并财务报表的重大弱点。 | |
· | 我们制定了会计政策和控制程序,但我们没有足够的工作人员来实施相关的控制。管理层认定,没有按照我们书面程序的要求实行职责分工,是我们内部控制的一个重大弱点。 | |
· | 内部控制的核心是职责分工的基本承租人。由于我们的规模有限和经济条件所限,公司无法出于控制目的将不同的资产控制和记录职责与职能分开分配给不同的员工。管理层对这种缺乏职责分工的做法进行了评估,认为这是一项重要的控制缺陷。 |
本公司已确定,上述内部控制 的弱点及不足可能导致精简综合财务报表有合理的可能性,即本公司的内部控制不会及时防止或发现重大错报。
管理层目前正在评估可以 采取哪些步骤来解决这些重大弱点。作为一家成长型小企业,公司不断投入资源改善财务报告的内部控制。由于预算限制,会计部门的人员规模、熟练程度和特定专业知识低于运营要求。随着资金到位,公司预计将纠正不足之处。
财务报告内部控制的变化
在我们上一财季中,没有发生重大影响或可能重大影响财务报告内部控制的变化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律程序
本公司已收到美国证券交易委员会的传票,要求提供与一项名为“特百吉控股有限公司案”的调查有关的某些文件。 本调查是一项非公开的实况调查,不要求本公司披露。本公司已决定披露此事 以使我们的股东更全面地了解影响本公司及其股东的事项。调查 绝不能得出任何人违反证券法律法规的结论。此外,此次调查并不意味着美国证券交易委员会对任何人、实体或安全有负面看法。所有美国证券交易委员会调查均为私下进行 。
作为调查的一部分,美国证券交易委员会要求提供与公司相关的某些财务文件和信息,以及与R3、TBG、Turnkey和其他实体进行交易的相关文件。
公司与R3、TbG和Turnkey之间的所有交易都会定期更新并在公司提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告和10-Q表格季度报告中披露。这些文件可以在美国证券交易委员会的公共网站上找到,网址是:https://www.sec.gov/cgi-bin/browse-edgar?CIK=1601280&owner=exclude.
本公司正全力配合美国证券交易委员会的调查,并已并将继续向美国证券交易委员会及时提供所要求的所有文件。
到目前为止,美国证券交易委员会已经通知 公司,它正在结束调查,目前不会对该公司展开调查。
在正常业务过程中,不时会出现各种法律索赔,管理层认为这些索赔不会对本公司的简明综合财务报表产生重大影响。
第1A项。风险因素。
作为S-K法规第10项所定义的“较小的报告公司”,我们不需要提供这一项所要求的信息。
第二项股权证券的私售及募集资金的使用。
在截至2022年6月30日的六个月内,我们:
· | 根据私募配售备忘录,除发售成本0美元外,已收到收益760,500美元,并为此发行了1,901,250股限制性普通股。这些证券是根据1933年修订的《证券法》(The Securities Act Of 1933)的登记要求豁免发行的(“证券法”),根据《公约》第4(A)(2)条。 |
第三项优先证券违约。
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用于本公司。
第5项其他资料
没有。
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项目6.展品。
证物编号: | 描述 | |
31.1 | 第13a-14(A)/15d-14(A)条临时首席执行官的证书* | |
31.2 | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明* | |
32.1 | 第1350条临时行政总裁的证明* | |
32.2 | 第1350条首席财务官的证明* | |
101.INS | 内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)* | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档* | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档* | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档* | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档* | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档* | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联 XBRL,包含在附件101中) |
———————
*现送交存档。
18 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
MediXall Group,Inc. | ||
日期:2022年8月23日 | 发信人: | /s/ 蒂莫西·S·哈特 |
蒂莫西·S·哈特 | ||
首席财务官(首席财务和会计干事) | ||
日期:2022年8月23日 | 发信人: | /s/Noel Guillama-Alvarez |
Noel Guillama-Alvarez | ||
临时行政总裁(首席行政干事) |
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