美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格
《1934年证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 | |
|
|
| 截至本季度末 |
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
|
|
| 由_至_的过渡期 |
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| | |
(成立为法团的状况) |
| (美国国税局雇主身份证号码) |
(主要行政办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号(
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例(本章232.405条)第405条规定必须提交的每个交互数据文件。☒
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 |
如属新兴成长型公司，则以勾选标记表示注册人是否已选择不延长过渡期，以遵守根据证券法第7(A)(2)(B)条提供的任何新的或经修订的财务会计准则。☐是☒否
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
适用于在过去五年内参与破产程序的发行人：
在根据法院确认的计划分配证券后，用复选标记表示注册人是否已提交1934年《证券交易法》第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。☐是☐否
仅适用于公司发行人：
注明发行人所属各类普通股的流通股数量。截至2022年8月18日，发行人普通股的流通股数量为
AUSCRETE公司
June 30, 2022
目录
|
|
| 页面 |
|
第一部分--财务报表 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
第1项-- | 财务报表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日(已审计)的资产负债表 |
| 3 |
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的营业报表(未经审计) |
| 4 |
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月股东权益报表(未经审核) |
| 5 |
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月的现金流量表(未经审计) |
| 6 |
|
|
|
|
|
|
| 财务报表附注 |
| 7 |
|
|
|
|
|
|
第2项-- | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
| 16 |
|
|
|
|
|
|
第3项-- | 关于市场风险的数量和质量披露 |
| 18 |
|
|
|
|
|
|
第4项-- | 控制和程序 |
| 18 |
|
|
|
|
|
|
第二部分--其他资料 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
第1项-- | 法律诉讼 |
| 19 |
|
|
|
|
|
|
第2项-- | 未登记的股权证券销售和收益的使用 |
| 19 |
|
|
|
|
|
|
第3项-- | 高级证券违约 |
| 19 |
|
|
|
|
|
|
第4项-- | 煤矿安全信息披露 |
| 19 |
|
|
|
|
|
|
第5项-- | 其他信息 |
| 19 |
|
|
|
|
|
|
第6项-- | 展品--展品31.1和32.1 |
| 附设 |
|
| 2 |
| 目录表 |
AUSCRETE公司
资产负债表
|
| 未经审计 |
|
|
|
| ||
|
| 6月30日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
资产 |
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
流动资产： |
|
|
|
|
|
| ||
现金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
应收帐款 |
|
|
|
|
|
| ||
预付费用 |
|
|
|
|
|
| ||
库存 |
|
|
|
|
|
| ||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不动产、厂房和设备(净额) |
|
|
|
|
|
| ||
存款 |
|
|
|
|
|
| ||
总资产 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和股东权益(赤字) |
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
银行透支 |
| $ |
|
| $ |
| ||
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
|
| ||
应计应付利息 |
|
|
|
|
|
| ||
应付票据(贴现后净额) |
|
|
|
|
|
| ||
衍生负债 |
|
|
|
|
|
| ||
关联方进展 |
|
|
|
|
|
| ||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
| ||
总负债 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股， |
|
|
|
|
|
| ||
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
| ||
拟发行的股份 |
|
|
|
|
|
| ||
累计赤字 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
股东权益合计(亏损) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总负债和股东权益(赤字) |
| $ |
|
| $ |
| ||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
| 目录表 |
AUSCRETE公司
营运说明书
截至6月30日的三个月和六个月，
未经审计
|
| 截至6月30日的三个月， |
|
| 截至6月30日的六个月， |
| ||||||||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
收入 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
销货成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会计和法律 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
薪金和工资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
基于份额的费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
并购费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
折旧费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
总费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
营业收入(亏损) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具的收益/(损失) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
融资成本 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | ||
利息支出 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他收入(费用)合计 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前收益(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
所得税拨备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
净收益(亏损) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股普通股净收益(亏损)--基本收益和稀释后收益 |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已发行普通股的加权平均数--基本和稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股普通股净亏损-稀释后 |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已发行普通股加权平均数--摊薄 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
| 目录表 |
AUSCRETE公司
股东权益变动表
截至2022年6月30日
(未经审计)
|
|
|
|
| 其他内容 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
| 普通股 |
|
| 已缴入 |
|
| 累计 |
|
|
|
| ||||||||
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 赤字 |
|
| 共计 |
| |||||
平衡，2020年12月31日 |
|
| 3,428,652 |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
备注转换 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
四舍五入股票 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
平衡，2021年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
平衡，2021年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
平衡，2021年9月30日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
为服务而发行的股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
平衡，2021年12月31日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
平衡，2022年3月31日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
转换 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利润(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
平衡，2022年6月30日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 5 |
| 目录表 |
AUSCRETE公司
现金流量表
截至6月30日的6个月，
(未经审计)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
经营活动 |
| |||||||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
融资成本 |
|
|
|
|
|
| ||
折旧 |
|
|
|
|
|
| ||
其他资产的变动 |
|
|
|
|
|
| ||
应收账款变动 |
|
|
|
|
|
| ||
基于份额的费用 |
|
|
|
|
|
| ||
应付账款和应计费用的变动 |
|
|
|
|
|
| ||
关联方预付款的变化 |
|
|
|
|
|
| ||
衍生工具及票据贴现的变动 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
经营活动使用的现金净额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
购买设备 |
|
|
|
|
|
| ||
投资活动使用的现金净额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
银行透支/(还款) |
|
| ( | ) |
|
|
| |
应付票据收益 |
|
|
|
|
|
| ||
融资活动提供的现金净额 |
|
|
|
|
|
| ||
现金净增(减) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初现金 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末现金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充现金流信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
支付的利息 |
| $ |
|
| $ |
| ||
已缴纳的税款 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 6 |
| 目录表 |
AUSCRETE公司
未经审计的财务报表附注
June 30, 2022
附注1--主要会计政策摘要
历史
澳斯康公司(“本公司”)是一家利用为建造负担得起的、节能的和结构优越的住房而开发的技术的企业。这种“绿色”产品是自20世纪80年代初以来设计和开发的巅峰。该公司的注册声明概述了不同材料开发阶段融合的结果，将一个想法带到一个产品上，并进一步开发该产品，以解决世界上最大的市场中一个持续存在的问题，即寻求负担得起、高效和耐用的住房。澳大利亚混凝土公司的建筑在资金上具有很强的竞争力。准备入住的统包房屋售价约为每平方英尺100至110美元。这在今天的市场上是非常低的，但这是由于Ausstrate以大规模生产形式制造大型电池板的能力造成的。这座房子实际上是在现场被“固定”在一起，以产生一个有吸引力的现场建造的家，一个将留在那里的家，它将经受各种不利的天气和年龄条件。它不会燃烧，不受虫子、白蚁或腐烂的影响，它节省了大量的能源成本，而且维护需求非常低。
主要会计政策的列报和汇总依据：
本文简要介绍了澳斯康公司的主要会计政策，以帮助理解该公司的财务报表。财务报表和附注代表公司管理层，管理层对其完整性和客观性负责。
财务报表及相关附注乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。财务报表以简明格式列报，应与截至2021年12月31日的10-K表格经审计财务报表一并阅读。
所得税
所得税是根据美国会计准则ASC 740-10-25中的负债会计方法计提的所得税--确认。根据这种方法，递延所得税被记录下来，以反映资产和负债的计税基础与其在每个年终的财务报告金额之间的差异在未来几年的税务后果。如果管理层认为公司没有达到ASC 740-10-25-5所要求的“更有可能”的标准，将计入递延税项资产的估值准备。
现金和现金等价物
现金和现金等价物主要包括银行现金和原始到期日为90天或更短的高流动性投资。截至2022年6月30日，现金等价物为0美元，
| 7 |
| 目录表 |
公允价值计量
本公司采纳了定义公允价值的指引，建立了使用公允价值经常性计量金融资产和负债的框架，并扩大了关于公允价值计量的披露。该指南为计量公允价值时使用的投入建立了一个层次结构，通过要求在可用时使用最可观察的投入，最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。可观察到的投入是市场参与者在根据从独立来源获得的市场数据制定的资产或负债定价时使用的投入。不可观察到的投入是反映公司对市场参与者将使用什么来为根据当时可获得的最佳信息制定的资产或负债定价的假设。根据输入的可靠性，层次结构分为三个级别，如下所示：
第1级-估值基于可进入的活跃市场中相同资产或负债的未调整报价市场价格。
第2级-估值基于活跃市场中类似资产或负债的报价；相同或类似资产或负债在非活跃市场中的报价；或基于市场可观察到重大投入的模型的估值。
第三级--估值基于无法观察到重大投入的模型。无法观察到的投入反映了一家公司对市场参与者将使用的投入的假设。
该公司的金融工具包括现金、预付费用、存货、应付帐款、应付可转换票据、关联方预付款和衍生债务。由于这些工具的短期性质，现金、预付费用、投资、应付账款、应付可转换票据和关联方垫款的估计公允价值与其账面价值大致相同。
该公司的衍生负债已被估值为3级工具。
|
| 1级 |
|
| 2级 |
|
| 3级 |
|
| 总计 |
| ||||
可转换票据衍生负债的公允价值-2022年6月30日 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
可转换票据衍生负债的公允价值-2022年6月30日
|
| 1级 |
|
| 2级 |
|
| 3级 |
|
| 总计 |
| ||||
可转换票据衍生负债的公允价值-2021年12月31日 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
可转换票据衍生负债的公允价值-2021年12月31日
收入确认政策
本公司根据ASU编号2014-09确认收入，“与客户签订合同的收入(主题606)”(“ASC 606”)。收入标准的核心原则是，公司应确认收入，以反映公司预期有权换取这些商品或服务的对价，以描述向客户转移承诺的商品或服务的金额。只有当公司有可能收取其有权获得的对价，以换取转让给客户的商品和服务时，公司才会将五步模式应用于合同。为实现这一核心原则，采取了以下五个步骤：
| · | 确定与客户的合同 |
| · | 确定合同中的履约义务 |
| · | 确定成交价 |
| · | 将交易价格分配给合同中的履约义务 |
| · | 当公司履行业绩义务时确认收入 |
截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们的收入为
| 8 |
| 目录表 |
销售成本
将被记录为销售成本的金额与为履行我们产品订单而发生的直接费用有关。这些费用被记录为已发生的费用。我们的销售成本将主要由产品成本、劳动力成本和销售成本组成，不包括G&A费用。
财产和设备
财产和设备按历史成本减去累计折旧和摊销列报。成本是指资产的购买价格和将资产投入现有使用所产生的其他成本。
折旧是在资产估计使用年限内按直线计提的。资产的使用年限如下：设备
长期资产减值准备
当事件或环境变化(例如，市场状况的重大不利变化将影响资产的未来使用)表明其账面净值可能无法收回时，我们就评估长期资产的减值。当这些事件发生时，我们比较与相关资产或资产组相关的预计未贴现未来现金流量在其估计可用年限与其各自的账面金额。减值(如有)按该等资产的市价(如可用时)或折现预期现金流量(如有)的账面值超出公允价值计算，并于作出决定的期间入账。然而，不能保证市场状况不会改变，也不能保证对公司产品的需求会继续下去。这两种情况中的任何一种都可能导致长期资产未来减值。公允价值的估计是通过各种技术来确定的，包括折现现金流模型和市场方法，视需要而定。
普通股每股亏损
每股普通股基本亏损是根据期内已发行普通股的加权平均数计算的。稀释每股收益包括已发行普通股的加权平均数加上使用库存股方法计算的期权和认股权证的稀释效应。在亏损期间，稀释性普通股等值股票被排除在外，因为其影响将是反摊薄的。预计该公司将发行约~
重新分类
上期财务报表中的某些数额已重新分类，以符合本期列报。这些重新分类对以前报告的收入、总资产或股东权益没有影响。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响报告期间资产和负债的报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计和假设不同。
| 9 |
| 目录表 |
新兴成长型公司
本公司符合新兴成长型公司的资格，因此利用采用所有新会计准则更新的一年延迟期。
注2--持续经营的企业和业务计划
该公司的财务报表是在它将继续作为一家持续经营的企业的基础上提交的。到目前为止，该公司还没有从与建筑相关的业务中获得收入。该公司的累计赤字为#美元。
公司将通过股权和债务融资、与公司合作伙伴、被许可人或其他人的合作或其他安排以及来自其他来源的额外资金使用额外资金，这可能会稀释现有股东的持股。本公司已有有关该等额外融资的现有安排或来源，本公司预期现有股东将不会被要求提供本公司未来融资需求的任何部分。
不能保证在需要时将提供额外的融资，或该等融资将以本公司可接受的条款提供。如果没有足够的资金，该公司可能被要求推迟或终止其某些项目的支出，否则该公司将寻求开发和商业化。这将对本公司产生重大不利影响，并使人怀疑本公司作为一家持续经营企业的持续经营能力。所附财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
附注3--最近的会计声明
更新2020-06--债务--具有转换和其他选择的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有股权的合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计处理。该法案于2020年8月发布，将在2023年12月15日之后的财政年度生效，包括这些财政年度内的过渡期。我们正在评估对公司的影响。
附注4--关联方交易
虽然公司已经建立了银行信用卡，以帮助正常的日常购买和支付企业需求，如公用事业等。但首席执行官和其他相关方经常使用自己的信用卡来实现这一目的，为了体现这一点，公司在财务报表中设有持续关联方预付款部分。这通常在每个报告期结束时进行调整。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，欠约翰·斯普罗韦里的余额为$
附注5--财产、库存和设备
关于库存类型和价值的说明：
库存包括按成本或市场中较低的价格计价的成品和原材料。
原材料：
原材料包括螺纹钢、绝缘材料、表面活性剂、水泥粉、螺纹刀片和其他杂物。该成本是根据从非相关供应商采购的成本计算的。截至2022年6月30日和2021年12月31日，库存价值为$
| 10 |
| 目录表 |
截至2022年6月30日的财产和设备包括以下内容：
|
| 6月30日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
资本设备 |
| $ |
|
| $ |
| ||
车辆 |
|
|
|
|
|
| ||
累计折旧 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
固定资产净值 |
| $ |
|
| $ |
| ||
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的折旧费用为
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的折旧费用为
附注6--权益
普通股：
在2021年1月1日至2022年6月30日期间，公司发布了
2021年2月22日，该公司表演了一场
下表是截至2022年6月30日该公司前6名股东的名单。
姓名地址 |
| 股份数量 |
| |
1.约翰·斯普罗韦里 |
|
|
| |
2.CEDE&Company |
|
|
| |
3.凯瑟琳·D·杰特 |
|
|
| |
4.金伯利·格林 |
|
|
| |
5.迈克尔·杨 |
|
|
| |
6.威廉·S·比尔斯 |
|
|
| |
认股权证
2019年5月28日，我们发布了
|
|
|
| 认股权证-普通股等价物 |
|
| 加权 平均值 锻炼 价格 |
|
| 可行使的认股权证-普通股等价物 |
|
| 加权 平均值 锻炼 价格 |
| ||||
未偿还，2020年12月31日 |
|
| - |
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ |
| ||||
加法 | 授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
过期 | 过期 |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
| |
摘录 | 已锻炼 |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
未清偿债务2021年12月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||||
加法 | 授与 |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
| |
过期 | 过期 |
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
| |
摘录 | 已锻炼 |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
未偿债务2022年6月30日 |
|
| - |
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ |
| ||||
| 11 |
| 目录表 |
权证包含一个在2020年触发的下行特征，结果是$
附注7--所得税
我们目前没有目前的纳税义务，因为我们自成立以来收入有限，并发生了亏损。
2017年12月22日，原名《减税和就业法案》(简称《税法》)的H.R.1颁布。在美国国税法的重大变化中，税法将美国联邦企业所得税税率从35%降至21%，自2019年1月1日起生效。该公司将使用21%的联邦税率计算截至2022年12月31日的年度的所得税支出。
所得税是根据美国会计准则ASC 740-10-25中的负债会计方法计提的所得税--确认。根据这种方法，递延所得税被记录下来，以反映资产和负债的计税基础与其在每个年终的财务报告金额之间的差异在未来几年的税务后果。如果管理层认为公司没有达到ASC 740-10-25-5所要求的“更有可能”的标准，将计入递延税项资产的估值准备。
递延所得税金额反映了用于财务报告的资产和负债的账面金额与用于所得税报告的金额之间的临时差异的净税收影响。
在2020年1月1日至2020年12月31日期间，
在2021年1月1日至2021年12月31日期间，
截至2022年6月30日，我们的净营业亏损结转约为$(
然而，由于未来事件的不确定性，我们已计入估值津贴$(
|
| 6月30日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
递延税金资产 |
| $ |
|
| $ |
| ||
评税免税额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
递延税金资产(净额) |
| $ |
|
| $ |
| ||
该公司在美国联邦和华盛顿州司法管辖区纳税。这些申请受三年诉讼时效的约束，除非报税表尚未提交，否则诉讼时效将变得无限期。目前没有任何申请正在审查中。没有作出任何调整，以减少年底的估计所得税优惠。与这些所得税规定有关的任何估值都将符合美国公认会计原则。
| 12 |
| 目录表 |
附注8--应付票据和衍生负债
2018年2月2日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为$
2018年5月8日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2018年6月28日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2018年12月7日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2019年10月25日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2019年11月15日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为$
2019年12月13日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为$
2020年1月13日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为$
2020年2月10日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2020年4月7日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2020年6月5日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2020年6月25日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2020年7月23日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2020年8月17日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2020年11月10日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
| 13 |
| 目录表 |
2020年12月14日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2021年1月29日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2021年3月16日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2021年5月10日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2021年7月6日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2021年8月16日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2021年11月5日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2021年12月28日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
2022年3月18日，该公司发行了12个月期可转换票据，金额为美元
作为可转换票据的结果，我们在票据可转换之日确认了嵌入的衍生负债。我们还重估了资产负债表日未偿还票据余额上的剩余衍生负债。使用的输入是加权波动率
可转换票据的利率范围为
在公允价值层次结构中使用第3级投入估值的剩余衍生负债为：
|
| 6月30日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
可转换贷款的衍生负债： |
|
|
|
|
|
| ||
未清偿余额 |
|
|
|
|
|
| ||
附注9--承诺
截至2022年6月30日，该公司尚未汇出所有备用预提资金，这可能导致美国国税局对信托基金处以重大处罚。
| 14 |
| 目录表 |
附注10--后续活动
截至7月11日这是本公司与RB Capital Partners订立协议，合并所有过往票据合计
截至2022年6月30日，公司已安排融资$
最近完成的是建筑工地地基工作和制造
本季度
另外，
根据ASC 855的规定，本公司分析了自2022年6月30日至该等财务报表发布之日的经营情况，并已确定除上文提及的事项外，该等财务报表并无重大后续事件须予披露。
| 15 |
| 目录表 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
前瞻性陈述
建议阅读本讨论的读者应结合本表格10-Q中其他部分所载的登记人的财务报表(包括与此相关的附注)阅读本讨论。本讨论中的某些陈述可能构成1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述反映了注册人目前对注册人未来经营业绩、经济表现、财务状况和成就的预期，与历史或当前事实无关。注册人已尽可能使用诸如“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“估计”或类似含义的词语来识别这些前瞻性陈述。
尽管注册人认为这些前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设，但这些陈述会受到风险和不确定因素的影响，这可能会导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同。这些因素包括但不限于：总体经济和商业状况，这将影响住房需求、潜在买家的可用性；注册人的房地产和建筑市场的不利变化；包括但不限于与其他制造商的竞争、房地产开发和收购的风险；政府行动和举措；以及环境/安全要求。
经营成果
与2021年12月31日的上一次财务报告相比，没有实质性的运营变化。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的收入分别为0美元和0美元。
截至2022年6月30日的6个月，用于经营活动的净现金为87,781美元，而2021年同期用于经营活动的净现金为149,522美元。
截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金为0美元，而2021年同期用于投资活动的净现金为0美元。
截至2022年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金为87,781美元，而2021年同期为135,000美元。
自2010年公司成立以来，我们的运营活动一直很少。我们2022年的短期债务由可转换票据提供的资金支付。2022年发行的总价值为8.8万美元。
截至2022年6月30日，该公司没有足够的现金在当前水平上运营未来三个月的业务并实现其业务目标。我们的业务计划在未来三个月内及以后的成功将由至少300,000美元的额外贷款提供。
| 16 |
| 目录表 |
概述
澳斯康公司是一家利用为建造负担得起的、高效的和结构优越的住房而开发的技术的企业。这种“绿色”产品是自20世纪80年代初以来设计和开发的巅峰。目前的技术是公司发展的不同物质阶段的融合，将一个想法带到一个产品上，并进一步开发该产品，以解决世界上最大的市场中一个持续存在的问题，即对负担得起的、高效的和持久的住房的追求。
澳大利亚混凝土公司的建筑在资金上具有很强的竞争力。一栋准备入住的统包房屋的售价约为每平方英尺105美元(约合每平方米人民币21400元)。这在今天的市场上竞争非常激烈，但这是由澳斯康的制造能力带来的
大规模生产的大型面板。这所房子很快就会在现场建造，以产生一个有吸引力和功能的现场建造的家，一个将留在那里的家，它将经受各种不利的天气和年龄条件。它不会燃烧，不受虫害或腐烂的影响，它节省了大量的能源成本，而且维护需求非常低。
融资
澳斯康公司是怀俄明州的一家上市公司，于2009年12月31日注册成立，并于2012年8月16日在美国证券交易委员会进行首次公开募股。IPO从未被行使过，也没有到期。
随后，该公司的S-1于2014年12月30日生效。这不是一次发行，也不是用来筹集资金的。
自2019年2月以来，该公司在OTCQB公告牌上以ASCK的代码被引用，并已在DWAC注册。
本文件中的财务报表代表了该公司在截至2022年6月30日的六个月期间的全部业绩。没有“表外”安排。
营销
主要的营销努力最初将旨在利用自创建者试点工厂成立以来在过去12年中发展起来的具体联系和关系。该公司已经面试并挑选了一位经验丰富的销售人员，他将有幸处理现有的联系人和每周收到的大量询问。
奥斯科特的产品也非常适合商业和工业结构的建设。公司营销还将探索商业世界的应用，相信这样的建设将成为公司未来方向的一大部分。
业务管理
Ausstrate团队将由最低限度的分级管理结构组成，使控制和知识牢牢掌握在高级管理层手中，确保快速和简化地直接向行动报告。
在首席执行官的控制下，将负责营销、制造运营、设计架构和工程、管理和安全合规。此外，施工经理将监督澳斯康自己的施工活动，并与承包商和开发商保持联系。
运营
设计和工程部门将准备新的设计概念，调整客户的设计，无论是住宅还是商业设计，以适应澳斯康的建筑风格，并准备所有图纸，以便在生产现场生产。
| 17 |
| 目录表 |
施工经理将负责与承包商、开发商和其他客户联络，以确保他们满意地完成合同。此外，该公司将拥有自己的建筑部门，不会与其他承包商发生冲突，但将使该公司有能力在别无选择的情况下开展建筑业务。施工经理也将监督这些作业。
未来战略
澳斯康公司打算将自己定位为经济适用房市场的主要供应商。当住房成本不超过给定地区家庭收入中位数的30%时，住房通常被认为是“负担得起的”。在该国许多地区，住房成本已经显示出对公司、工人和当地经济产生不利影响的迹象。然而，经济适用房的供应正变得越来越稀缺。
该公司正在推广一种产品，不仅能让人们买得起房子，还能提供一些奢侈品，比如一体化的热泵/空调设备，这些设备是其他房子以如此可比的价格买不到的。通过使用Ausstrate建筑系统进行建造，这些奢侈品将带来更低的成本和对居住环境的舒适“感觉”，就像提供出色的隔热和隔音以及出色的耐火性能的产品所能实现的那样。
开发商和承包商将在合适的土地上将这些房屋作为完整的现成建筑单位提供。它们不是也不会打着‘预制’、‘模块化’或‘工厂建造’等类别的旗号提供。它们只是用久经考验的混凝土产品建造的普通价值的砖石房屋。
虽然澳斯康可以经济地提供远至新墨西哥州或加拿大艾伯塔省的整套住宅面板套装，但该公司将主要专注于西北地区的本土市场，通过在这个高于平均水平(经济适用房)不断发展的地区为这个快速崛起的市场提供服务，实现未来的增长。
该公司计划将大部分产品出售给开发商、承包商和建筑商，这些开发商、承包商和建筑商将从Ausstrate购买一整套墙体、屋顶和内饰板，并使用自己的施工人员建造房屋。
工厂的专业生产线设备安装已经完成，终端产品的制造达到了公司对高标准建设的期望。该公司已进一步采购设备以支持其机械车间，这将使其能够在其他生产工厂资产中建造更多急需的铸造台。
住房建设规划目前正处于多个项目阶段。该公司最近的营销努力已经多样化，包括有时被称为“微型住宅”的小型住宅的设计。这些建筑是80-500平方英尺的住房单元，旨在填补城市多单元无家可归者过渡性住房的空白。这一新的制造项目与澳斯康在住房和商业结构的混凝土面板建造方面的整体模式非常吻合。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要。
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
在我们的管理层、首席执行官和财务官的参与下，我们根据交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定，在本季度报告所涉期间结束时，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估，我们的首席执行官兼财务官于6月30日结束ST此外，我们的披露控制和程序并不有效，以致于根据交易所法案提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并被积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。
(B)内部控制的变化
在截至2022年6月30日的六个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
| 18 |
| 目录表 |
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
目前，本公司并无参与任何重大待决法律程序，亦未成为任何重大待决法律程序的标的。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
无
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
数 |
| 描述 |
|
|
|
31.1* |
| 依据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对行政总裁的认证 |
|
|
|
32.1* |
| 根据《美国法典》第18编第1350条、2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的认证 |
|
|
|
101.INS* |
| 内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。 |
101.SCH* |
| 内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL* |
| 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF* |
| 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB* |
| 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE* |
| 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104* |
| 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
*现送交存档。
| 19 |
| 目录表 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| AUSCRETE公司 |
| |
|
|
|
|
日期：2022年8月18日 | 发信人： | /s/A.约翰·斯普沃里 |
|
|
| A.约翰·斯普罗韦里 |
|
|
| (首席执行官兼财务官) |
|
| 20 |