美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格6-K
外国私人发行商报告
根据规则第13a-16或15d-16
1934年《证券交易法》
2022年8月
委员会档案第000-54189号
三菱日联金融集团。
(注册人姓名英文译本)
千代田区丸之内2-chome 7-1
东京100-8330，日本
(主要行政办公室地址)
用 复选标记表示注册人文件或
将以Form 20-F或Form 40-F为封面提交年度报告。
Form 20-F X Form 40-F
用复选标记表示注册人是否正在提交表格6-K
在S-T规则101(B)(1)所允许的纸张中：
用复选标记表示注册人是否正在提交表格6-K
在S-T规则101(B)(7)所允许的纸张中：
本表格6-K应视为通过引用并入三菱UFJ金融集团的表格F-3(编号333-242048)的登记声明中。并自向美国证券交易委员会提交本报告之日起成为该报告的一部分，但不得被随后提交给或提交给美国证券交易委员会的文件或报告所取代。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权以下签署人代表其签署本报告。
日期：2022年8月12日
| 三菱UFJ金融集团。 | ||
| 发信人： | /秒/东老岛 | |
| 姓名： | 东直内斗 | |
| 标题： | 董事董事总经理，文件和 公司秘书部门， 企业管理 事业部 | |
日本证券季报摘录英译
本文是三菱UFJ金融集团(MUFG或WE)于2022年8月12日向日本财务省关东地方财政局提交的截至2022年6月30日的季度证券报告中精选信息的英译本。证券季度报告中包含的某些信息的英文翻译已在日期为2022年8月2日的Form 6-K报告中提交。因此，本文件应与以前提交的报告一起阅读。
证券季度报告是根据适用的日本信息披露要求以及日本公认的会计原则(J-GAAP)在日本编制和提交的。J-GAAP与美国公认会计原则之间存在显著差异。此外，季度证券报告是在三菱UFG在日本提交的其他先前披露的背景下提交的，并在考虑到这些先前披露的情况下讨论了选定的最新发展。因此，您可能需要查看以下披露以及之前的其他披露，以获取对您重要的所有信息。有关以下信息背景的更完整讨论，请参阅我们截至2022年3月31日的财政年度的Form 20-F年度报告，以及由MUFG提交或提交给美国证券交易委员会的其他报告。
以下披露包含前瞻性陈述，除非另有说明，否则这些陈述反映了我们截至提交季度证券报告之日的理解。实际结果可能与这些前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。此外，尽管风险委员会确定了以下主要风险 ，但在我们运营业务的过程中可能还会出现其他重大风险。
与我们的业务相关的风险
为了更新我们的风险因素披露，我们在下面介绍了一些主要的发展和变化，这些变化以前包括在我们于2022年6月27日在日本提交的截至2022年3月31日的财政年度证券报告 以下更新并不是对先前披露的完全更新，而是为了解释我们认为 可能对我们的业务风险和其他风险产生实质性影响的重大发展和变化。以下讨论包含前瞻性陈述，除非另行说明，否则这些陈述反映了我们截至提交季度证券报告之日的理解。
我们根据各种风险情景的影响和概率确定其重要性，并将被认为在未来一年内需要密切监控和关注的潜在风险事件确定为最高风险。我们的风险委员会在2022年7月确定的主要顶级风险如下。通过识别这些主要风险，我们寻求实施必要的风险管理措施，以最大限度地将此类风险降至最低，并以一种在它们出现时可以灵活处理的方式对其进行管理。此外， 通过管理层参与有关此类顶级风险的讨论，我们努力在共享风险评估的基础上采取有效措施。
主要顶级风险
| 风险事件 | 风险情景 | |
| 盈利能力下降(包括净利息收入下降) |
我们的整体盈利能力可能受到以下因素的不利影响：由于日本的低利率导致我们的净利息收入下降，由于外币(如美元)利率上升导致债务证券净估值损失增加，以及我们的融资成本增加。 | |
| 外币流动性风险 |
市况恶化可能导致外币融资枯竭 流动性和我们的外币融资成本增加。 | |
| 信贷成本的增加 |
全球经济活动的突然恶化可能会导致我们的信贷成本增加 。 如果特定行业或交易对手的信用质量出现 恶化，而我们对这些行业或交易对手的风险敞口相对较大，可能会导致我们的信贷成本增加。 | |
| IT风险 |
* 网络攻击可能会导致客户信息泄露、我们的服务暂停和声誉受损。 * 系统问题可能会导致我们支付经济赔偿并 损害我们的声誉。 | |
| 与外部环境或事件有关的风险(如卫生流行病、地震、洪水、恐怖主义和地缘政治冲突) |
* 卫生流行病、自然灾害、冲突、恐怖主义、地缘政治冲突和随之而来的经济制裁可能会导致我们的全部或部分业务中断，或者增加应对此类情况或事件的成本和费用。 | |
| 与气候变化有关的风险 |
如果我们应对气候变化相关风险或进行适当披露的努力被认为是不够的，我们的公司价值可能会受到损害。 * 我们的信贷组合可能会受到气候变化对借款人和交易对手的负面影响的不利影响。 |
| * | 这些风险事件是在风险委员会于2022年7月讨论后向三菱UFG董事会报告的风险事件之一。这些风险事件包括具有普遍适用性的风险事件。 |
1
截至2022年6月30日的三个月的其他日本公认会计准则财务信息
| 1. | 权益法合并范围或适用范围的变化 |
| I. | 合并范围的重大变化 |
没有。
| 二、 | 权益法适用范围的重大变化 |
没有。
2
| 2. | 会计政策的变化 |
(因会计准则修订等而导致的会计政策变动)
(公允价值计量会计准则实施指引)
？《公允价值计量会计准则实施指南》(日本会计准则委员会(ASBJ？)指南第31号，2021年6月17日)(《公允价值计量实施指南》)从截至2022年6月30日的季度初开始适用。根据《公允价值计量实施指引》第27-2段规定的过渡性处理，三菱UFG已根据《公允价值计量实施指南》前瞻性地应用新的会计政策。
本准则的应用不会对我们的综合财务报表产生影响。
3
| 3. | 附加信息 |
(估计新冠肺炎疫情和俄罗斯-乌克兰局势对信贷损失拨备的影响 )
计算我们主要综合国内银行子公司的信贷损失准备的过程涉及各种估计，如基于对交易对手偿债能力的评估和分类确定交易对手信用评级、评估借款人提供的抵押品价值、以及根据根据历史信用损失经验计算的损失率对未来损失预测和其他因素进行调整。
其中，内部信用评级是根据定性因素(如所属行业当前和预期的未来商业环境以及其管理和融资风险)以及通过分析其财务结果进行定量的财务评估来对交易对手进行的。特别是，新冠肺炎疫情旷日持久，以及俄罗斯-乌克兰局势带来的商业环境不确定性， 对某些交易对手的财务状况和经营业绩产生了重大影响。对这些交易对手的内部信用评级的确定可能在很大程度上取决于我们对其 经营业绩改善前景的评估，以及它们作为持续经营企业继续经营的能力。
在计算信贷损失准备时，我们的主要合并国内银行子公司三菱UFG银行有限公司主要通过计算基于信用损失率的历史平均值或根据实际信用损失经验或实际破产经验得出的违约概率的历史平均值来确定预期损失率，并根据未来预测和其他因素进行必要的调整。该附属公司根据未来亏损预测及其他因素对基于历史亏损经验计算的损失率作出调整 ，在认为适当的情况下及在适当的范围内，考虑较近期信贷损失率或违约概率的上升速度、额外预期亏损 及其他因素，特别是考虑到新冠肺炎疫情持续时间延长及俄罗斯-乌克兰局势。截至2022年6月30日，这些调整的影响金额为670.28亿元 (截至2022年3月31日，影响金额为775.72亿元)。
此外，某些在美国适用公认会计原则(美国公认会计原则)的海外子公司采用了财务会计准则委员会发布的会计准则编纂(ASC)主题326，金融工具和信贷损失，并通过估计相关合同剩余期限内目前预期的信贷损失来计提信贷损失拨备。预期信贷损失是使用反映基于 宏观经济变量的经济预测情景的量化模型计算的。计算过程包括确定在多个经济预测情景中使用的宏观经济变量以及应用于每个经济预测情景的权重。预期信贷损失根据定性因素进行调整，以补偿未在量化模型中反映的预期信贷损失。对于因执行股份购买协议而重新分类为待售贷款的贷款，不计入信贷损失准备金。根据该购买协议，三菱UFG美洲控股公司(MUFG America Holdings Corporation)持有的MUFG Union Bank，N.A.(MUB)的所有股份将出售给U.S.Bancorp，因为这些贷款是根据ASC主题310--应收账款按公允价值计量的。
我们在计算信贷损失准备时使用的重大假设，包括上述假设，可能会受到不确定性的影响。具体地说，某些交易对手对经营业绩的改善前景和对其持续经营能力的预期，以及对基于未来预测和其他因素的实际经验计算的损失率的调整，以及对多种经济预测情景中使用的宏观经济变量和应用于多种经济预测情景的权重的确定，以及某些采用美国公认会计原则的子公司对 定性因素的调整，是基于与经济环境有关的估计，而客观数据并不是现成的。预计新冠肺炎疫情和俄罗斯-乌克兰局势将进一步影响我们的交易对手的经营环境和经济环境，因此，与它们相关的前景仍然存在重大不确定性。因此，我们做出某些假设，包括：尽管新冠肺炎疫情的影响将继续存在，但经济状况将处于逐步改善的趋势，随着感染控制措施的实施，经济活动将恢复 ，俄罗斯-乌克兰局势给商业环境带来的不确定性将持续存在。已记录的信贷损失准备代表我们以确保客观性和合理性的方式作出的最佳估计 。
于截至2022年6月30日止三个月期间，就信贷损失拨备作出估计的假设大体上维持不变，原因是上一财政年度结束后，该等假设所涉及的因素及情况的可见变化并不足以导致该等假设的变化。然而，这些假设具有很高的不确定性，由于事态发展影响了新冠肺炎大流行和俄罗斯-乌克兰局势对交易对手的财务业绩或经济环境的影响，因此可能会在截至2022年9月30日的六个月期间和随后的报告期确认信贷损失的重大额外拨备。
(从统一税制向集团分税制过渡)
从截至2022年6月30日的三个月开始，三菱UFG及其部分国内合并子公司已从合并税制转向集团分税制。因此，公司税、地方公司税和税务影响会计的会计处理和披露是根据ASBJ实务问题特别工作组第42号报告书(2021年8月12日)《集团税务共享制度下的会计和披露的实际解决方案》(第42号实务问题报告书)适用和作出的。根据第42号实际问题报告书第32(1)段，三菱UFG得出结论认为，应用第42号实际问题报告书不会对其会计政策的变化产生影响。
4
| 4. | 合并资产负债表 |
| I. | 根据银行法和金融重建法(FRA)披露的贷款如下 。已披露贷款包括载于证券内的公司债券(如金融工具及交易法第2-3条所述，该等债券是以私募方式发行，而该等债券的本金及利息由三菱UFG部分或全部担保)、已贴现的贷款及票据、外汇、计入其他资产的应计利息及暂准付款、客户的承兑及担保负债，以及综合资产负债表内附注所载的借出证券(如借款人有权出售或质押该等证券) 。 |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| March 31, 2021 | June 30, 2022 | |||||||
| 破产或事实上破产 |
¥ | 252,148 | ¥ | 265,841 | ||||
| 值得怀疑 |
799,214 | 694,009 | ||||||
| 特别关注 |
420,453 | 464,387 | ||||||
| 应计逾期3个月或以上的贷款 |
12,104 | 22,423 | ||||||
| 重组贷款 |
408,348 | 441,963 | ||||||
| 小计 |
¥ | 1,471,816 | ¥ | 1,424,238 | ||||
| 正常 |
¥ | 122,326,614 | ¥ | 127,567,448 | ||||
| 总计 |
¥ | 123,798,430 | ¥ | 128,991,686 | ||||
上表中的数额为扣除信贷损失准备前的毛额。
| 二、 | 委托给境内信托银行子公司并保证向客户偿还本金的资金信托本金 |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| March 31, 2022 | June 30, 2022 | |||||||
| 本金担保货币信托基金 |
¥ | 7,064,123 | ¥ | 5,749,488 | ||||
| 三. | 证券所包括的债券和其他证券中私募债券的担保义务(根据《金融工具和交易法》第2-3条规定) |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| March 31, 2022 | June 30, 2022 | |||||||
| 定向增发债券的担保义务 |
¥ | 259,497 | ¥ | 281,879 | ||||
| 四、 | 或有负债 |
(诉讼)
在正常的业务过程中，三菱UFG面临各种诉讼和监管事宜。根据适用的会计指引，三菱UFG于确定因诉讼及监管事宜而产生的或有损失被确定为可能发生且可能损失金额可合理估计时，为该等或有损失设立储备金。根据目前所知及与律师磋商，管理层相信该等诉讼及监管事宜的最终结果，即可能出现损失且可能损失金额可合理估计的情况下，不会对三菱UFG的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
管理层还认为，各种诉讼和监管事项合理可能但不可能造成的损失对三菱UFG的财务状况、经营业绩或现金流并不重要。
5
| 5. | 合并损益表 |
| I. | *所示期间的其他普通收入包括： |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 权益法被投资人的权益收益中的权益 |
¥ | 119,475 | ¥ | 123,039 | ||||
| 出售股权证券的收益 |
76,049 | 73,709 | ||||||
| 二、 | 所示期间的其他普通费用包括： |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 贷款的核销 |
¥ | 32,323 | ¥ | 82,599 | ||||
| 股权证券的冲销 |
3,163 | 46,473 | ||||||
| 三. | (补充信息) |
在计划出售MUB股份方面，MUAH在截至2022年3月31日的季度确认了总计人民币2712.88亿元的亏损，主要是根据财务会计准则委员会发布的ASC主题326《金融工具》和ASC主题310《应收账款》。在合计亏损中，Muah计入与持有待售证券相关的估值亏损人民币2177.61亿元作为其他运营费用，以及与持有待售贷款相关的估值亏损人民币444.72亿元作为其他普通费用。
6
| 6. | 合并现金流量表 |
没有为截至2021年6月30日和2022年6月30日的三个月期间编制合并现金流量表。所列期间的折旧 (包括商誉以外的无形资产摊销)和商誉摊销如下：
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 折旧 |
¥ | 85,064 | ¥ | 74,569 | ||||
| 商誉摊销 |
4,486 | 4,873 | ||||||
7
| 7. | 股东权益 |
截至2021年6月30日的三个月
| I. | 现金股利 |
| 批准日期 |
股票类型 | 总计除数 (单位：百万 (日圆) |
分红 每股 (单位：日元) |
分红 记录日期 |
生效日期 | 股息来源 | ||||||||||||||||||
| 2021年6月29日的股东周年大会 |
普通股 | 160,918 | 12.5 | March 31, 2021 | June 30, 2021 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 二、 | 记录日期在三个月期间内且生效日期为三个月期末后的股利 |
没有。
截至2022年6月30日的三个月
| I. | 现金股利 |
| 批准日期 |
股票类型 | 总计 分红 (单位：百万 (日圆) |
分红 每股 (单位：日元) |
分红 记录日期 |
生效日期 | 股息来源 | ||||||||||||||||||
| 2022年6月29日的股东周年大会 |
普通股 | 183,396 | 14.5 | March 31, 2022 | June 30, 2022 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 二、 | 记录日期在三个月期间内且生效日期为三个月期末后的股利 |
没有。
8
| 8. | 细分市场信息 |
| I. | 业务细分信息 |
| (1) | 各报告分部的净收入和营业利润(亏损)信息 |
截至2021年6月30日的三个月
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字化服务 业务 集团化 |
零售业& 商业广告 银行业 业务 集团化 |
日语 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
全球 商业广告 银行业 业务 集团化 |
资产 管理 & 投资者 服务 业务 集团化 |
全球 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
总计 客户 业务 |
全球 市场 业务 集团化 |
其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
¥ | 181,693 | ¥ | 132,150 | ¥ | 130,572 | ¥ | 192,246 | ¥ | 87,946 | ¥ | 116,295 | ¥ | 840,905 | ¥ | 129,921 | ¥ | (570 | ) | ¥ | 970,255 | |||||||||||||||||||
| 运营费用 |
138,566 | 122,755 | 78,528 | 134,273 | 58,165 | 69,544 | 601,834 | 60,402 | 26,462 | 688,699 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 营业利润(亏损) |
¥ | 43,126 | ¥ | 9,395 | ¥ | 52,043 | ¥ | 57,972 | ¥ | 29,780 | ¥ | 46,751 | ¥ | 239,070 | ¥ | 69,518 | ¥ | (27,032 | ) | ¥ | 281,556 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
(注)
1.上表中的 ？净收入用来代替日本非金融公司通常使用的净销售额。 2. ？净收入包括净利息收入、信托费用、净手续费和佣金、净交易利润和净其他营业利润。 3. ？运营费用包括人员费用和驻地费用。
截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数位 服务 业务 集团化 |
零售业& 商业广告 银行业 业务 集团化 |
日语 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
全球 商业广告 银行业 业务 集团化 |
资产 管理 & 投资者 服务 业务 集团化 |
全球 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
总计 客户 业务 |
全球 市场 业务 集团化 |
其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
¥ | 182,192 | ¥ | 134,247 | ¥ | 157,868 | ¥ | 205,917 | ¥ | 86,037 | ¥ | 159,548 | ¥ | 925,812 | ¥ | 225,090 | ¥ | (3,922 | ) | ¥ | 1,146,979 | |||||||||||||||||||
| 运营费用 |
129,441 | 113,014 | 81,051 | 141,477 | 59,253 | 79,536 | 603,774 | 66,176 | 47,973 | 717,925 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 营业利润(亏损) |
¥ | 52,750 | ¥ | 21,233 | ¥ | 76,817 | ¥ | 64,440 | ¥ | 26,783 | ¥ | 80,011 | ¥ | 322,037 | ¥ | 158,914 | ¥ | (51,896 | ) | ¥ | 429,054 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
(注)
1.上表中的 ？净收入用来代替日本非金融公司通常使用的净销售额。 2. ？净收入包括净利息收入、信托费用、净手续费和佣金、净交易利润和净其他营业利润。 3. ？运营费用包括人员费用和驻地费用。 | ||||||||||||||||||||
9
| (2) | 将上述各表的营业利润总额与相应三个月期间的合并损益表中的普通利润进行对账 |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 报告分部营业利润总额 |
¥ | 281,556 | ¥ | 429,054 | ||||
| 不包括在报告分部中的合并子公司的营业利润 |
(116 | ) | (200 | ) | ||||
| 信贷损失一般拨备 |
— | 11,235 | ||||||
| 信贷相关费用 |
(34,696 | ) | (125,189 | ) | ||||
| 冲销信贷损失准备的收益 |
8,339 | — | ||||||
| 计入信贷成本的或有损失准备金冲销收益 |
— | 19,016 | ||||||
| 已注销贷款收益 |
21,213 | 20,962 | ||||||
| 股权证券和其他证券的净收益 |
66,049 | 19,020 | ||||||
| 权益法被投资人的权益收益中的权益 |
119,475 | 123,039 | ||||||
| 其他 |
(1,496 | ) | (233,975 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 合并损益表中的普通利润 |
¥ | 460,323 | ¥ | 262,961 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
(注)
对于计划出售的MUB股份，主要根据ASC主题326-金融工具-信贷损失和ASC主题310-应收账款确认了总计人民币2712.88亿元的损失。 这些损失主要包括与持有的待售证券相关的估值损失人民币2.177.61亿元(计入其他账)，以及与持有的待售贷款相关的估值损失人民币444.72亿元(计入信贷相关费用)。
| (3) | 与报告分部相关的变更 |
自截至2022年6月30日的三个月起，三菱UFG改变了净收入和营业费用在报告 分部之间的分配方法，并相应地改变了每个报告分部的营业利润(亏损)的计算方法。
截至2021年6月30日的三个月的业务分部信息已根据新的计算方法进行了重述。
10
| 9. | 金融工具 |
以下显示了截至2022年6月30日在我们集团公司业务管理中被认为具有重大意义的金融工具，与截至2022年3月31日的金融工具相比，这些金融工具显示了重大变化。
金融工具的公允价值根据公允价值计算中使用的投入的可观测性和重要性分为以下三个级别。
第1级：根据相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)确定的公允价值
第2级：公允价值是根据第1级投入以外的直接或间接可观察到的投入确定的
第3级：根据重大不可观察的投入确定的公允价值
如果使用多种投入并对公允价值计算产生重大影响，金融工具的公允价值将根据其中任何投入所属的最低优先级别进行分类。
| (1) | 综合资产负债表中按公允价值计算的金融资产和负债 |
截至2022年3月31日
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||
|
Category |
合并金额 资产负债表 |
|||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 证券 (可供出售证券) |
||||||||||||||||
| 政府债券 |
30,989,318 | 422,535 | — | 31,411,854 | ||||||||||||
截至2022年6月30日
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||
|
Category |
上的金额 已整合 资产负债表 |
|||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 证券 (可供出售证券) |
||||||||||||||||
| 政府债券 |
30,106,359 | 790,844 | — | 30,897,203 | ||||||||||||
| (2) | 合并资产负债表中未按公允价值列报的金融资产和负债 |
截至2022年3月31日
| (单位：百万日元) | ||||||||||||
|
Category |
公允价值 | 上的金额 已整合 资产负债表 |
差异化 | |||||||||
| 证券(持有至到期) |
||||||||||||
| 政府债券 |
1,758,197 | 1,748,029 | 10,167 | |||||||||
截至2022年6月30日
| (单位：百万日元) | ||||||||||||
|
Category |
公允价值 | 上的金额 已整合 资产负债表 |
差异化 | |||||||||
| 证券(持有至到期) |
||||||||||||
| 政府债券 |
5,675,997 | 5,673,943 | 2,054 | |||||||||
11
| 10. | 证券 |
| *1 | 以下是截至2022年6月30日在我们集团公司业务管理中被认为具有重大意义的证券，与截至2022年3月31日的证券相比出现了重大变化。 |
| *2 | 除了综合资产负债表上的证券，下表中的数字 包括现金和银行到期的可转让存单，购买的货币债权中的证券化产品和其他。 |
| I. | 持有至到期的债务证券 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||
| 合并金额 资产负债表 |
公允价值 | 差异化 | ||||||||||
| 国内债券 |
¥ | 1,983,383 | ¥ | 1,992,330 | ¥ | 8,946 | ||||||
| 政府债券 |
1,748,029 | 1,758,197 | 10,167 | |||||||||
| 市政债券 |
175,071 | 173,960 | (1,111 | ) | ||||||||
| 短期公司债券 |
— | — | — | |||||||||
| 公司债券 |
60,283 | 60,173 | (110 | ) | ||||||||
| 其他证券 |
2,611,724 | 2,617,015 | 5,290 | |||||||||
| 外国债券 |
234,652 | 225,923 | (8,728 | ) | ||||||||
| 其他 |
2,377,072 | 2,391,092 | 14,019 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 总计 |
¥ | 4,595,108 | ¥ | 4,609,345 | ¥ | 14,236 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||
| 上的金额 已整合 资产负债表 |
公允价值 | 差异化 | ||||||||||
| 国内债券 |
¥ | 6,174,486 | ¥ | 6,174,186 | ¥ | (300 | ) | |||||
| 政府债券 |
5,673,943 | 5,675,997 | 2,054 | |||||||||
| 市政债券 |
402,649 | 400,418 | (2,231 | ) | ||||||||
| 短期公司债券 |
— | — | — | |||||||||
| 公司债券 |
97,893 | 97,770 | (123 | ) | ||||||||
| 其他证券 |
4,243,753 | 4,200,946 | (42,807 | ) | ||||||||
| 外国债券 |
1,661,095 | 1,628,502 | (32,592 | ) | ||||||||
| 其他 |
2,582,658 | 2,572,443 | (10,215 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 总计 |
¥ | 10,418,240 | ¥ | 10,375,132 | ¥ | (43,107 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
II. 可供出售 证券 |
||||||||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||
| 采办 成本 |
上的金额 已整合 资产负债表 |
差异化 | ||||||||||
| 国内股权证券 |
¥ | 1,699,604 | ¥ | 4,613,704 | ¥ | 2,914,100 | ||||||
| 国内债券 |
40,495,453 | 40,433,641 | (61,811 | ) | ||||||||
| 政府债券 |
31,467,256 | 31,411,854 | (55,402 | ) | ||||||||
| 市政债券 |
4,154,461 | 4,146,145 | (8,315 | ) | ||||||||
| 短期公司债券 |
1,010,607 | 1,010,637 | 29 | |||||||||
| 公司债券 |
3,863,128 | 3,865,004 | 1,876 | |||||||||
| 其他证券 |
30,322,736 | 29,862,332 | (460,404 | ) | ||||||||
| 外国股权证券 |
190,808 | 218,599 | 27,791 | |||||||||
| 外国债券 |
22,883,393 | 22,030,527 | (852,866 | ) | ||||||||
| 其他 |
7,248,535 | 7,613,205 | 364,670 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 总计 |
¥ | 72,517,794 | ¥ | 74,909,679 | ¥ | 2,391,884 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
12
| (单位：百万日元) | ||||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||
| 采购成本 | 上的金额 已整合 资产负债表 |
差异化 | ||||||||||
| 国内股权证券 |
¥ | 1,675,746 | ¥ | 4,376,347 | ¥ | 2,700,600 | ||||||
| 国内债券 |
39,352,162 | 39,228,416 | (123,745 | ) | ||||||||
| 政府债券 |
30,998,488 | 30,897,203 | (101,284 | ) | ||||||||
| 市政债券 |
4,075,929 | 4,059,179 | (16,750 | ) | ||||||||
| 短期公司债券 |
512,031 | 512,030 | (0 | ) | ||||||||
| 公司债券 |
3,765,713 | 3,760,002 | (5,710 | ) | ||||||||
| 其他证券 |
29,828,924 | 28,647,419 | (1,181,504 | ) | ||||||||
| 外国股权证券 |
173,563 | 201,978 | 28,415 | |||||||||
| 外国债券 |
21,785,409 | 20,567,250 | (1,218,159 | ) | ||||||||
| 其他 |
7,869,952 | 7,878,191 | 8,239 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 总计 |
¥ | 70,856,834 | ¥ | 72,252,183 | ¥ | 1,395,349 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| (注1) | 可供出售证券 (不包括某些市价没有报价的股权证券及合伙企业及其他投资)，当其公允价值大幅下跌，并于报告期末确定其价值不可能回复至收购成本时，须予减记。在此情况下，公允价值计入综合资产负债表，公允价值与收购成本之间的差额确认为报告期内的损失。 |
根据如下规定的资产质量自我评估内部标准，为每一类发行人确定公允价值是否大幅下降：
(A)破产的发行人、实际上破产的发行人和可能成为破产发行人的发行人：
公允价值低于收购成本。
(B)需要密切注意的发行人：
公允价值较收购成本下降了30%或更多。
(C)正常发行人：
公允价值 较收购成本下降了50%或更多。
破产的发行人是指已进入破产、特别清算程序或类似法律程序的发行人，或其票据已被退票并暂停通过结算所处理的发行人。？虚拟破产的发行人是指未在法律上或正式破产，但被视为基本上处于类似状况的发行人。*可能成为破产的发行人是指尚未合法或正式破产，但被认为有很高的破产可能性的发行人。需要密切关注的发行人 意味着财务状况较弱且受到我们子公司密切监控的发行人。？正常发行人？是指上述四类发行人以外的发行人。
| (注2) | 截至2022年3月31日的总差额包括采用公允价值对冲会计方法的证券重估收益人民币1.444.62亿元。截至2022年6月30日的总差额包括应用公允价值对冲会计方法的1538.48亿元证券重估收益。 |
| (注3) | 与计划出售MUB股份有关，在合并资产负债表上按公允价值报告的此类证券的未实现亏损，根据ASC主题326，金融工具与信贷损失报告为估值损失。报告的收购成本是基于估值后的损失 ，因此，截至2022年6月30日的收购成本和差异不包括此类估值损失中的人民币2.177.61亿元。 |
| 11. | 信托基金持有的资金 |
与2022年3月31日相比，截至2022年6月30日没有重大变化要披露。
13
| 12. | 衍生品 |
以下显示了截至2022年6月30日在我们集团公司业务管理中被认为具有重大意义的衍生品，与截至2022年3月31日的衍生品相比， 显示了重大变化。
| I. | 利率相关衍生品 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值收益(亏损) | ||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
利率期货 | ¥ | 8,989,096 | ¥ | 1,571 | ¥ | 1,571 | |||||||
| 利率期权 | 3,685,156 | 5,036 | 1,909 | |||||||||||
|
非处方药 |
远期利率协议 | 18,632,902 | (103 | ) | (103 | ) | ||||||||
| (场外交易)交易 |
利率互换 |
1,246,944,650 | 70,836 | 70,836 | ||||||||||
| 利率互换 |
45,977,168 | (66,647 | ) | 11,436 | ||||||||||
| 其他 | 9,678,953 | (3,531 | ) | (12,358 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 7,163 | ¥ | 73,292 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)于 综合收益表中列报。 |
| 2. | 适用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 得(损)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
利率期货 | ¥ | 11,786,920 | ¥ | 6,474 | ¥ | 6,474 | |||||||
| 利率期权 | 4,258,186 | 17,093 | 12,961 | |||||||||||
| 场外交易 |
远期利率协议 | 23,758,271 | (12 | ) | (12 | ) | ||||||||
| 利率互换 |
1,315,356,471 | (350,075 | ) | (350,075 | ) | |||||||||
| 利率互换 |
44,921,803 | (86,557 | ) | (13,887 | ) | |||||||||
| 其他 | 10,033,211 | (20,748 | ) | (29,630 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | (433,825 | ) | ¥ | (374,170 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)于 综合收益表中列报。 |
| 2. | 适用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
14
| 二、 | 货币相关衍生品 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 得(损)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
货币期货 | ¥ | 330,667 | ¥ | (1,469 | ) | ¥ | (1,469 | ) | |||||
| 场外交易 |
货币互换 | 63,070,732 | 168,927 | 168,927 | ||||||||||
| 远期外汇合约 |
157,443,042 | 93,453 | 93,453 | |||||||||||
| 货币期权 | 14,839,405 | (45,290 | ) | (35,162 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 215,620 | ¥ | 225,748 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)于 综合收益表中列报。 |
| 2. | 适用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 得(损)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
货币期货 | ¥ | 488,099 | ¥ | 953 | ¥ | 953 | |||||||
| 场外交易 |
货币互换 | 66,254,113 | 155,931 | 155,931 | ||||||||||
| 远期外汇合约 |
173,481,972 | 86,531 | 86,531 | |||||||||||
| 货币期权 | 15,731,932 | (83,883 | ) | (89,769 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 159,533 | ¥ | 153,647 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)于 综合收益表中列报。 |
| 2. | 适用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
15
| 三. | 债券相关衍生品 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 得(损)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
债券期货 | ¥ | 2,055,049 | ¥ | 7,800 | ¥ | 7,800 | |||||||
| 债券期货期权 | 968,783 | 2,311 | (5,300 | ) | ||||||||||
| 场外交易 |
债券场外期权 | 398,194 | 178 | 166 | ||||||||||
| 债券远期合约 | 1,144,538 | 585 | 585 | |||||||||||
| 债券场外掉期 |
487,554 | 75,507 | 75,507 | |||||||||||
| 总回报互换 | 297,204 | 287 | 287 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 86,671 | ¥ | 79,047 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)于 综合收益表中列报。 |
| 2. | 适用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 得(损)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
债券期货 | ¥ | 2,817,748 | ¥ | 1,161 | ¥ | 1,161 | |||||||
| 债券期货期权 | 452,017 | 519 | (795 | ) | ||||||||||
| 场外交易 |
债券场外期权 | 469,490 | 261 | 259 | ||||||||||
| 债券远期合约 | 2,987,116 | 28,420 | 28,420 | |||||||||||
| 债券场外掉期 |
569,306 | 111,456 | 111,456 | |||||||||||
| 总回报互换 | 322,776 | (3,100 | ) | (3,100 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 138,718 | ¥ | 137,401 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)于 综合收益表中列报。 |
| 2. | 适用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
16
| 13. | 收入确认 |
关于与客户签订合同的收入的分类资料
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 费用及佣金 |
¥ | 406,998 | ¥ | 412,122 | ||||
| 汇款和转账的手续费和佣金 |
43,977 | 39,422 | ||||||
| 有关存款的费用及佣金 |
14,312 | 15,745 | ||||||
| 贷款手续费及佣金(*1) |
54,626 | 71,644 | ||||||
| 信托相关服务的费用和佣金 |
22,404 | 25,436 | ||||||
| 与保安有关的服务的费用及佣金 |
48,600 | 36,560 | ||||||
| 信用卡业务手续费及佣金(*1) |
68,802 | 72,773 | ||||||
| 投资基金和投资的行政和管理服务的手续费和佣金 |
64,566 | 57,981 | ||||||
| 担保费(*2) |
28,411 | 29,433 | ||||||
| 其他费用及佣金(*1) |
61,298 | 63,125 | ||||||
| 信托费 |
35,508 | 35,524 | ||||||
(注)
| 1. | 包括不在《会计准则》第29号《收入确认会计准则》范围内的收入。 |
| 2. | 担保费不包括在ASBJ第29号声明《收入确认会计准则》的范围内。 |
| 3. | 汇款和转账的手续费和佣金主要通过数字服务业务集团、零售和商业银行业务集团、日本企业和投资银行业务集团、全球商业银行业务集团和全球企业和投资银行业务集团产生。存款手续费和佣金主要通过数字服务业务集团和全球商业银行业务集团产生。贷款的手续费和佣金主要通过数字服务业务部、零售和商业银行业务部、日本企业和投资银行业务部以及全球企业和投资银行业务部产生。信托相关服务的手续费和佣金主要通过资产管理和投资者服务业务部产生。证券相关服务的费用和佣金主要通过零售和商业银行业务集团、日本企业和投资银行业务集团和全球企业和投资银行业务集团产生。信用卡业务的手续费和佣金主要通过数码服务业务组产生。投资基金和投资咨询服务的行政和管理服务费用和佣金主要通过资产管理和投资者服务业务部产生。信托费用主要来自零售和商业银行业务部、日本企业和投资银行业务部以及资产管理和投资者服务业务部。 |
17
| 14. | 企业合并 |
(其他信息)
(预计将在截至 年末和截至2023年3月31日的财年上半年反映在三菱UFG合并财务报表中的外国子公司的估值损失)
关于计划出售的MUB股份，目前估计MUAH将在截至2022年6月30日的季度确认总计约人民币3600亿元的亏损，主要根据财务会计准则委员会发布的ASC主题326，金融工具和信贷损失， 和ASC主题310，应收账款。目前估计，在合计估计亏损中，Muah将录得约1,700亿元与持有待售证券有关的估值亏损作为其他营运开支，以及约1,900亿元与持有待售贷款有关的估值亏损作为其他普通开支。MUAH确认的所有亏损预计将反映在截至2023年3月31日的财年末和上半年的MUFG合并财务报表 中。
18
| 15. | 每股信息 |
普通股每股基本收益和稀释后每股收益及其计算基础如下 ：
| (单位：日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 基本每股普通股收益 |
¥ | 29.83 | ¥ | 9.03 | ||||
| 稀释后每股普通股收益 |
29.74 | 8.93 | ||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 母公司所有者应占利润 |
¥ | 383,082 | ¥ | 113,685 | ||||
| 不属于普通股股东的利润 |
— | — | ||||||
| 母公司普通股股东应占利润 |
383,082 | 113,685 | ||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 期内普通股平均数 |
12,839,240 | 12,586,897 | ||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 稀释后每股收益 |
||||||||
| 对母公司所有者应占利润的调整 |
¥ | (1,162 | ) | ¥ | (1,174 | ) | ||
| 与合并子公司和其他公司的稀释股份有关的调整 |
(1,162 | ) | (1,174 | ) | ||||
| (单位：千) | ||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 普通股的增加 |
— | — | ||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||
| 2021 |
2022 | |||
| 说明未计入稀释后每股普通股收益但在上一会计年度结束后发生重大变化的反摊薄证券 |
权益法关联公司发行的股份认购权： 摩根士丹利 股票期权和其他 截至2021年3月31日，发货量为100万台 |
权益法关联公司发行的股份认购权： 摩根士丹利 股票期权和其他 截至2022年3月31日，销售400万台 | ||
19