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世達國際律師事務所
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June 23, 2022
通过埃德加
苏珊·布洛克女士
约翰·斯蒂克尔先生
约翰·斯皮茨先生
Ben Phippen先生
公司财务部
财务办公室
美国证券交易委员会
地址:东北F街100号
华盛顿特区,20549
回复: | AMTD Digital Inc.(CIK No.0001809691) |
表格F-1的登记声明(登记编号333-256322)
尊敬的布洛克女士、斯蒂克尔先生、斯皮茨先生、菲蓬先生:
我们代表我们的客户,AMTD Digital Inc.,一家根据开曼群岛法律组织的外国私人发行人(公司),向美国证券交易委员会(The Securities and Exchange Commission,简称SEC)的工作人员(员工)提交本函,阐述公司对2022年6月22日关于公司对2022年6月10日提交的F-1表格注册声明的第13号修正案(员工信函)中所包含的评论的回应。在提交本函件的同时,公司现通过EDGAR向委员会提交公司注册表F-1(注册表)第14号修正案。
本公司敬告员工,一旦员工的意见获得批准,本公司与承销商计划立即提交联合加速申请。公司感谢员工继续提供帮助,帮助公司实现其目标。
美国证券交易委员会
June 23, 2022
第2页
员工信中的评论
下面以粗体重复员工信函中员工的意见,之后是公司的回复。该公司已在注册声明中 包含页面引用,其中显示了针对每个注释的语言。此处使用但未另行定义的大写术语具有注册声明中规定的含义。
表格F-1登记说明书第13号修正案
封面页
1. | 我们注意到您修改后的披露,即中国政府有权随时干预或影响离岸控股公司在中国内地的业务,这可能会限制您在中国大陆以外转移或使用您的现金的能力。请修改以澄清中国政府在任何时候干预或影响离岸控股公司的重大权力可能会限制您在中国内地和香港以外转移或使用现金的能力,或修改以表明中国可能会限制您在中国境外转移或使用现金的能力 。同样,在第10、11、22和23页,以及在适用的情况下,对全文进行修改。 |
为回应员工的意见,本公司已修订注册说明书封面及第10、11、22、23及28页的披露。
合并财务报表索引,F-1页
2. | 请按照表格20-F第8.A.4项的要求,在您的登记报表中更新您的财务报表和相关披露,或按照第8.A.4项的说明2在证物中提供适当的陈述。 |
为回应员工的意见,本公司已根据第8.A.4项指示2的规定,于 提供一份申述函件,作为注册声明的附件99.5。
* * *
如果您对注册声明有任何疑问,请通过电话+852 3740-4858或电子邮件Shu.du@skadden.com与下面签署的 联系。
非常真诚地属于你, |
/s/舒度 |
舒度 |
围栏
抄送: | 董事和总裁,AMTD Digital Inc. |
AMTD Digital Inc.首席执行官Mark ChiHang Lo
AMTD Digital Inc.首席财务官何心智
Brian V.Breheny,Esq.,合伙人,Skadden,Arps,Slate,Meagher&Flom LLP
张大卫先生,Kirkland&Ellis International LLP合伙人
史蒂夫·林,Kirkland&Ellis International LLP合伙人