美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 | |
| 截至本季度末 |
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
| 由_至_的过渡期 |
|
|
委托文件编号: |
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| ||
国家或其他司法管辖权 成立公司或组织 |
| 税务局雇主 识别号码 |
| 美国- | |
地址 |
| 邮政编码 |
C/o Mymetics SA 科尼奇路线4 瑞士埃帕林吉斯 |
|
CH-1066 |
主要行政办公室的地址 |
| 邮政编码 |
注册人的电话号码,包括区号
自上次报告以来更改的原姓名、前地址和前会计年度 |
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
| 交易 符号 |
| 各交易所名称 在其上注册的 |
|
| OTCQB创业市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有),根据S-T条例(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
新兴成长型公司 |
|
|
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是
只适用于公司发行人
注册人普通股的流通股数量为面值0.01美元,
第一部分:财务信息
项目1.简明合并财务报表
Mymetics公司
简明合并资产负债表
(以千欧元为单位,不包括股票和面值)
|
| 6月30日, |
|
| 十二月三十一日, |
| ||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未经审计) |
|
|
| |||
资产 |
|
|
|
|
|
| ||
流动资产 |
|
|
|
|
|
| ||
现金 |
| € |
|
| € |
| ||
应收账款 |
|
|
|
|
|
| ||
预付费用 |
|
|
|
|
|
| ||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租金保证金 |
|
|
|
|
|
| ||
财产和设备,扣除欧元累计折旧后的净额 |
|
|
|
|
|
| ||
使用权资产 |
|
|
|
|
|
| ||
商誉 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| € |
|
| € |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和股东权益(赤字) |
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付帐款 |
| € |
|
| € |
| ||
递延收入 |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
| ||
对关联方的不可转换票据和相关应计利息 |
|
|
|
|
|
| ||
应付可转换票据及与关联方相关的应计利息 |
|
|
|
|
|
| ||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
债务--应付给联邦融资银行的本金 |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
| ||
长期负债总额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承付款和或有事项(附注3) |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股,美元 |
|
|
|
|
|
| ||
优先股,美元 |
|
|
|
|
|
| ||
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
| ||
累计赤字 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
累计其他综合收益 |
|
|
|
|
|
| ||
股东亏损总额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总负债和股东赤字 |
| € |
|
| € |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2 |
Mymetics公司
简明综合全面损失表
(未经审计)
(单位:千欧元,每股数据除外)
|
| 截至以下三个月 6月30日, |
|
| 截至以下日期的六个月 6月30日, |
| ||||||||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
研发 |
| € |
|
| € |
|
| € |
|
| € |
| ||||
赠款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业亏损 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
其他(收入)支出 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
| |||
所得税前亏损准备 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||
净亏损 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他综合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算调整 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) | ||
综合损失 |
| € | ( | ) |
| € | ( | ) |
| € | ( | ) |
| € | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股基本收益和摊薄收益 |
| € | ( | ) |
| € | ( | ) |
| € | ( | ) |
| € | ( | ) |
加权平均流通股、基本股和稀释股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3 |
Mymetics公司
简明合并股东亏损变动表
(未经审计)
(单位:千欧元)
|
| 截至2021年6月30日的三个月和六个月 |
| |||||||||||||||||||||
|
| 普通股 标准杆数量 |
|
|
|
| 累计 |
|
| 累计其他综合 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 股票 |
|
| 价值 |
|
| APIC |
|
| 赤字 |
|
| 收入 |
|
| 总计 |
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
2020年12月31日余额 |
|
|
|
| E |
|
| E |
|
| E | ( | ) |
| E |
|
| E | ( | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||
翻译调整 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |||
2021年3月31日的余额 |
|
|
|
| E |
|
| E |
|
| E | ( | ) |
| E |
|
| E | ( | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||
翻译调整 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
2021年6月30日的余额 |
|
|
|
| E |
|
| E |
|
| E | ( | ) |
| E |
|
| E | ( | ) |
|
| 截至2022年6月30日的三个月和六个月 |
| |||||||||||||||||||||
|
| 普通股 标准杆数量 |
|
|
|
| 累计 |
|
| 累计其他综合 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 股票 |
|
| 价值 |
|
| APIC |
|
| 赤字 |
|
| 收入 |
|
| 总计 |
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
2021年12月31日的余额 |
|
|
|
| E |
|
| E |
|
| E | ( | ) |
| E |
|
| E | ( | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||
翻译调整 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
2022年3月31日的余额 |
|
|
|
| E |
|
| E |
|
| E | ( | ) |
| E |
|
| E | ( | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||
翻译调整 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |||
2022年6月30日的余额 |
|
|
|
| E |
|
| E |
|
| E | ( | ) |
| E |
|
| E | ( | ) |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4 |
Mymetics公司
合并现金流量表
(未经审计)
(单位:千欧元)
|
| 截至以下日期的六个月 |
|
| 截至以下日期的六个月 |
| ||
|
| June 30, 2022 |
|
| June 30, 2021 |
| ||
经营活动现金流 |
|
|
|
|
|
| ||
净亏损 |
| € | ( | ) |
| € | ( | ) |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧 |
|
|
|
|
|
| ||
经营性资产和负债的变动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
应付可转换票据的应计利息 |
|
|
|
|
|
| ||
不可转换应付票据的应计利息 |
|
|
|
|
|
| ||
应付帐款 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
延期赠款 |
|
|
|
|
|
| ||
其他 |
|
|
|
|
|
| ||
用于经营活动的现金净额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
购置财产和设备 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
用于投资活动的现金净额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
从联邦银行的信用额度借款的收益 |
|
|
|
|
|
| ||
发行不可转换票据所得款项 |
|
|
|
|
|
| ||
融资活动提供的现金净额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外汇汇率对现金的影响 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
现金净变动额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初现金 |
|
|
|
|
|
| ||
期末现金 |
| € |
|
| € |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充披露现金流量信息: |
|
|
|
|
|
|
|
|
缴纳税款的现金 |
|
|
|
|
| ( | ) |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5 |
Mymetics公司
合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(未经审计)
注1.公司及主要会计政策摘要
陈述和持续经营的基础
除非另有说明,纸币中的金额以千欧元为单位,并四舍五入为最接近的千欧元,但不包括每股和每股金额。
随附的Mymetics Corporation(“本公司”)中期简明综合财务报表是由本公司根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制的。按照美国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露,已根据此类美国证券交易委员会规则和规定予以浓缩或遗漏。中期简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K最新年度报告中包括的经审计财务报表及附注一并阅读。
随附的本公司财务报表未经审计。然而,本公司认为,本报告所载未经审核简明综合财务报表载有所有必需的调整,以公允列报中期业绩。在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间进行的所有调整都是正常和经常性的。
该公司是为了从事疫苗研究和开发而成立的。其最初的主要研究工作集中在艾滋病病毒和疟疾的预防和治疗上。该公司已经建立了一个网络,使其能够与教育中心、研究中心、制药实验室和生物技术公司合作。除了艾滋病毒和疟疾候选疫苗外,该公司还生成了以下疫苗的临床前数据:单纯疱疹病毒和呼吸道合胞病毒(“RSV”),这两种疫苗目前都没有开发出来。该公司还拥有针对老年人的鼻腔流感疫苗的临床数据,该疫苗已完成I期临床试验,目前处于搁置状态。截至2022年6月30日,该公司正在与学术合作伙伴共同开展肿瘤学领域的免疫疗法和一些传染病的研究项目。自2020年4月以来,该公司还开始开发一种鼻用病毒体疫苗,以预防由SARS-CoV-2病毒引起的疾病新冠肺炎。对于新冠肺炎候选疫苗,该公司正在与领先的学术机构合作,如德克萨斯州的贝勒医学院、荷兰阿姆斯特丹大学的阿姆斯特丹医学中心和瑞士伯尔尼的大学医院。
截至2022年6月30日,该公司正在对其一些候选疫苗进行临床前测试,但预计几年内不会有商业上可行的产品。然而,该公司通过合作和赠款协议创造了一些收入。
编制这些综合财务报表时,假定公司将继续作为一家持续经营的企业。该公司自成立以来,运营现金流为负,亏损严重,累计亏损达欧元
租契
自2019年1月1日起,本公司采用ASC 842,其中建立了使用权(ROU)模式,要求承租人在资产负债表上记录期限超过12个月的所有租赁的使用权(ROU)资产和租赁义务。公司在一开始就确定一项安排是否为租约。如果一项安排是一项租赁,本公司将确定它是经营租赁还是融资租赁。租赁开始时,公司记录租赁负债和相应的使用权(“ROU”)资产。租赁负债指预期租赁期内我们未来租赁付款的现值,其中包括在合理确定将行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。本公司租赁负债的现值是根据租赁开始时的递增抵押借款利率确定的。ROU资产代表其在租赁期间控制租赁资产使用的权利,并以相当于初始期限大于12个月的租赁的租赁负债的金额确认。在租赁期内(仅限于经营租赁),公司使用有效利率法来核算租赁负债,因为支付了租赁款项,并以导致直线费用确认的方式将ROU资产摊销至综合运营报表。本公司对短期租约不适用租约确认要求。相反,本公司在综合经营报表中确认与这些安排有关的付款为租赁期内直线基础上的租赁成本。
6 |
新型冠状病毒的影响
2020年1月30日,世界卫生组织宣布进入全球卫生紧急状态,原因是源于中国武汉的一种新的冠状病毒株(“新冠肺炎”疫情)以及该病毒在全球范围内超越其发源地传播给国际社会带来的风险。2020年3月,世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况,将新冠肺炎疫情列为大流行。
新冠肺炎疫情持续演变。尽管到目前为止,由于疫苗接种计划的作用,限制性措施和影响有所减少,但疫情对我们业务、临床前研究和临床试验的影响程度将取决于未来的发展,这些发展具有高度的不确定性,无法自信地预测,例如疾病的最终地理传播、大流行的持续时间、旅行限制和社会距离、企业关闭或业务中断,以及美国、欧洲和其他国家为控制和治疗疾病而采取的行动的有效性。因此,大流行对公司的财务状况、流动资金和未来的经营结果将产生多大影响还不确定。
管理层已经采取了符合我们运营所在国家要求的措施,我们正在积极监测其财务状况、流动性、运营、科学合作、供应商、行业和劳动力方面的全球形势。鉴于新冠肺炎疫情的每日演变以及全球为遏制其传播而采取的应对措施,该公司无法估计新冠肺炎疫情对其2022财年的运营业绩、财务状况或流动性的影响。
该公司依赖其员工来交付和推进其研究。实际距离和离家工作等方面的发展已经并将继续影响公司有效部署员工的能力。虽然全球各地都在取消限制,但长期的劳动力中断可能会对2022财年剩余时间的未来收入和公司的整体流动性产生负面影响。
该公司依赖其在某些项目中的合作伙伴,例如路易斯安那大学拉斐特分校(“ULL”)的NIH资助项目,以维持商定的时间表并执行他们的任务。社会距离和原地避难所指令以及封锁指令等事态发展已经并将继续影响公司有效执行项目计划和研究目标的能力。虽然预计是暂时的,但合作项目的长期中断可能会对2022财年的资金和公司的整体流动性产生负面影响。
虽然公司目前无法估计新冠肺炎疫情影响的持续时间和严重程度,但如果疫情继续下去,可能会对公司未来的运营业绩、财务状况和2022财年的流动性产生重大不利影响。
冠状病毒艾滋病、救济和经济安全法案
2020年3月27日,美国政府颁布的《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)正式签署成为法律。CARE法案包括各种所得税和工资税条款。该公司已经分析了CARE法案的税收条款,并确定它们对简明财务报表没有重大财务影响。本公司无意利用CARE法案提供的其他好处,但将继续评估对本公司财务状况的影响。
合并原则
简明综合财务报表包括本公司及其子公司的账目。大量的公司间账户和交易已被取消。
7 |
新会计公告
2020年8月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06,可转换债务和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权衍生工具和对冲合同(分主题815-40):实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理,简化了某些具有负债和股权特征的金融工具的会计处理,包括可转换工具和实体自有股权合同。具体地说,ASU 2020-06通过取消当前GAAP要求的主要分离模式,简化了可转换工具发行的会计处理。此外,ASU取消了股权合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件,并简化了某些领域的稀释每股收益(EPS)的计算。ASU 2020-06将在2023年12月15日之后的财政年度生效,包括这些财政年度内的过渡期。允许提前采用,从2020年12月15日之后的财年开始。财务会计准则委员会明确规定,一个实体应在其年度财政年度开始时采用该指导意见。该公司目前正在评估即将采用这一新准则对其合并财务报表的影响。
外币折算
该公司按资产负债表日的汇率换算其子公司的非欧元资产和负债。收入和支出按整个期间的平均汇率换算。这些折算的未实现收益或亏损作为全面收益的单独组成部分报告。综合全面损失表中的交易损益计入汇兑(利)损。换算调整不确认所得税的影响,因为公司预计将无限期地将金额再投资于运营。该公司的报告货币是欧元,因为该公司的几乎所有活动都在欧洲进行。
现金
本公司将所有购买的期限在三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。现金存款有时会超过保险金额。
收入确认
自2018年1月1日起,公司采用了会计准则编码(ASC)主题606,与客户的合同收入,采用了修改后的追溯方法,采用后对财务状况和经营业绩没有任何影响。本标准适用于与客户签订的所有合同,但属于其他标准范围的合同除外,如租赁、保险、合作安排和金融工具。根据专题606,实体在其客户获得对承诺的货物或服务的控制权时确认收入,其数额反映了该实体预期以这些货物或服务换取的对价。为了确定实体确定在主题606的范围内的安排的收入确认,实体执行以下五个步骤:(I)识别与客户的合同;(Ii)识别合同中的履约义务;(Iii)确定交易价格;(Iv)将交易价格分配给合同中的履约义务;以及(V)当实体履行履约义务时(或作为履行义务时)确认收入。只有当实体有可能收取其有权获得的对价以换取其转让给客户的商品或服务时,公司才会将五步模式应用于合同。在合同开始时,一旦合同被确定在主题606的范围内,公司就评估每个合同中承诺的商品或服务,并确定那些是履行义务,并评估每个承诺的商品或服务是否不同。然后,公司确认在履行履约义务时分配给各自履约义务的交易价格的金额为收入。总括, 采用新准则并没有导致对我们综合财务报表中以前报告的金额进行调整,也没有其他重大变化影响到我们收入或业务流程和控制的时间安排或计量。
该公司的结论是,政府赠款不在专题606的范围内,因为它们不符合与“客户”合同的定义。该公司的结论是,与“客户”的合同的定义不符合,因为政府赠款的对手方没有签订获得货物或服务的合同,因此合同不被视为具有商业实质。政府拨款为该公司在合同规定的期限内支付与研究和开发活动有关的某些类型的支出。在满足政府合同规定的适用条件的前提下,来自政府赠款的收入将在发生相关成本的期间确认。
国立卫生研究院
2019年4月29日,美国国家卫生研究院(“NIH”)向该公司和德克萨斯生物医学研究所(“Texas Biomical”)授予了为期五年的赠款,用于该项目名为“冷链非依赖、无针头的粘膜病毒体疫苗,以防止在粘膜水平上感染HIV-1”(“NIH赠款”)。该项目于2019年5月1日开工,规划五年。该项目最初由德州生物科技共同领导,但由于联合首席调查员Ruth Ruprecht博士于2019年底转至路易斯安那大学拉斐特分校(ULL),ULL已成为与Mymetics共同领导该项目的机构。
8 |
根据与德州生物工程公司的分标,在2019年5月至12月期间发生和授予的费用为#美元。
该项目的目标是通过首先进行一项非人类灵长类(NHP)研究,测试对象将通过几次肌肉内和鼻内应用来接受Mymetics的基于病毒体的HIV-1疫苗候选,然后是直肠挑战,从而为临床试验准备该公司有希望的HIV-1候选疫苗。截至2022年6月30日,Mymetics已经成功生产了五套基于病毒体的疫苗,NHP在两项不同的研究中接受了两次肌肉接种和三次鼻腔接种。疫苗接种耐受性良好。这些研究正在进行中。这种疫苗是为了诱导保护性粘膜抗体,作为防止性传播艾滋病毒的前线防御。NIH授予的这笔赠款将使该公司能够继续在欧洲地平线2020项目期间取得的一些进展。
2022年2月,Mymetics宣布在《免疫学前沿》上发表研究结果,标题为:《针对HIV-1环境的病毒体疫苗诱导的系统抗体和粘膜抗体之间的合作:保护印度恒河猴免受粘膜SHV挑战》。
许可协议选项-ANERGIS SA
2018年4月,Mymetics与Anergis SA签订了一项研究和选项许可协议。根据协议,一项小鼠概念验证免疫原性研究使用了以前Allert临床试验中使用的五种皮下注射计划,评估了Bet v 1 COPS(Anergis的专利桦树花粉过敏多肽)的效果。Allert(Bet v 1 COPS加氢氧化铝)的开发于2017年由Anergis停止,此前完成了一项第二阶段临床试验,显示出对多肽的致敏证据,季节性过敏症状比安慰剂减少了7%(p=0.0047)。在老鼠的研究中,Allert与与Mymetics的病毒体(“Bet v1 CoP-Virroome”)相关联的Bet v1 CoP进行了比较。
2018年12月,Anergis和Mymetics报告说,Allert的使用导致了Bet v1特异性IgE的发展(p
2019年10月,Mymetics宣布Anergis SA开始了一项与Steller gene Greer SA的新研究,在桦树过敏的治疗性小鼠模型中测试CoP-病毒体,并与阳性对照(即桦树过敏原和桦树花粉提取物)进行比较。该模型已被证实对新的AIT候选药物的未来临床疗效具有预测价值。
2020年5月,Mymetics宣布了与全球过敏原免疫疗法(AIT)领先者Steller gene Greer和超高速AIT研发领先者Anergis的研究结果。结果表明,COP-病毒体治疗能够治愈桦树花粉致敏小鼠的过敏性哮喘,且COP-病毒体明显优于COP或单独使用病毒体,证实了COP和病毒体之间的协同作用,以培育改进的第二代AIT治疗。
2021年1月,在利用其病毒体平台进行了两项成功的研究后,Mymetics宣布接受其与Steller gene Greer SA和Anergis SA在科学杂志《临床与实验过敏》上的联合发表,标题为:Bit v1与TLR4激动剂锚定在病毒小体上的连续重叠多肽增强小鼠的免疫治疗效果。
截至2021年2月1日,由于无法筹集到足够的资金继续运营,Anergis SA已进入清算程序。截至2022年6月17日,Anergis SA已进入破产程序。
应收账款
应收账款在未偿还本金余额中列报。管理层定期审查应收账款的可收回性,并确定任何备抵的适当金额。2022年6月30日或2021年12月31日没有必要的津贴。当管理层确定应收账款不可收回时,公司将应收账款注销至备抵。本公司可保留所售产品的担保权益。
9 |
财产和设备
物业及设备按成本入账,并在其估计使用年限内按直线折旧。估计可用寿命通常为三年。
长期资产减值准备
长期资产,包括财产和设备,只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回,就会评估减值。减值测试涉及将账面金额与该资产产生的预测未贴现未来现金流进行比较。如果资产的账面价值超过该资产产生的未贴现的未来现金流量,并且账面价值被视为不可收回,则存在减值。减值损失是指资产的账面价值超过其公允价值的部分,采用未来现金流贴现方法计算。减值亏损将在减值发生期间在净收益(亏损)中确认。
商誉
商誉是指购买价格超过分配给所收购企业有形和可识别无形资产净值的部分。该公司通常执行年度商誉减值测试,自每年4月1日起生效,除非事件或情况表明减值可能在该时间之前发生。本公司评估定性因素,以确定报告单位的公允价值是否更有可能少于其账面价值。在评估了定性因素后,该公司确定没有必要进行进一步的测试。如果需要进一步测试,本公司将确定每个报告单位的公允价值,并将公允价值与报告单位的账面价值进行比较。该公司有一个报告单位。
研究与开发
研究和开发成本在发生时计入费用。
预提税金
2021年3月10日,瑞士联邦税务局对Mymetics SA 2015年至2019年的财务报表进行了预扣税审计。在税务审计结束时,税务检查员得出结论,与Mymetics Corporation向Mymetics SA提供的次级贷款有关的公司间利息支出的一部分可被视为隐藏的股息分配,因此应缴纳瑞士预扣税。税务检查员鼓励该公司提交相关的瑞士预扣税单,以受益于瑞士和美国之间的双重征税条约。所有必要的文件都已由瑞士联邦税务局发送、评估和批准。与Mymetics Corporation向Mymetics SA提供的次级贷款相关的公司间利息支出部分被视为隐藏的股息分配,因此根据瑞士和美利坚合众国之间生效的双重税收条约,应按5%的降低税率缴纳瑞士预扣税。截至2021年12月31日,所有规定的纳税申报单均已备案,相关预提税额已入账。
所得税
公司按照资产负债法核算所得税,该方法要求为公司财务报表或纳税申报单中已确认的事件的预期未来税务后果确认递延税项资产和负债。在估计未来税务后果时,本公司一般会考虑所有预期的未来事件,但税法或税率变动的成文法则除外。
本公司报告了因所得税纳税申报单中不确定的所得税头寸而产生的未确认税收优惠的负债(如果有的话)。估计利息和罚金(如果有的话)分别记为利息支出和其他费用的组成部分。
截至2022年6月30日或2021年12月31日,本公司未记录任何不确定税收状况的负债或任何相关利息和罚款。该公司截至2015年12月31日至2019年的年度的美国纳税申报单可供审计。这家瑞士子公司Mymetics S.A.截至2021年12月31日的年度报表正在接受审计。荷兰子公司Bestewil B.V.和Mymetics B.V.的回报将在截至2021年12月31日的年度接受审计。
10 |
每股收益
每股基本收益是用普通股股东应占净收益或亏损除以当期已发行普通股的加权平均数计算得出的。稀释后每股收益计入已发行普通股(按基本每股收益计算)和潜在摊薄证券。于截至2022年、2022年及2021年6月30日止期间,期权及可换股债务并未计入每股摊薄收益的计算中,因为根据库存股方法产生的净亏损,其影响将是反摊薄的。
于截至2022年6月30日止三个月及六个月内,基本加权及摊薄平均股份数目为
于截至2021年6月30日止三个月及六个月内,基本加权及摊薄平均股份数目为
优先股
本公司已授权
估计数
按照美国公认会计原则编制财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、披露或有资产和负债以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。
公允价值计量
公允价值指引建立了一个三级公允价值等级,对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。这些层级包括:
| 1级- | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
| 2级- | 1级以外可直接或间接观察到的投入,例如类似资产或负债的报价;不活跃市场的报价;或其他可观察到或可由资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的投入。 |
| 3级- | 很少或没有市场活动支持的不可观察的投入,并且对公允价值具有重大意义 资产或负债。 |
金融工具的公允价值
公司一般有以下金融工具:现金、应收账款、应付帐款和应付票据。现金、应收账款和应付账款的账面价值根据这些金融工具的短期性质近似其公允价值。管理层认为,应付票据的公允价值反映了该等票据的实际报告价值。
浓度
公司派生的
关联方交易
欧内斯特·M·斯特恩先生是本公司的外部美国法律顾问,他是本公司的董事成员,也是本公司聘请的卡尔汉牧场律师事务所的合伙人。该公司向律师的律师事务所支付的专业费用总计为欧元
11 |
该公司的两个大股东已经授予了有担保的可转换票据和短期可转换票据和本票,总账面金额为欧元
注2.债务融资
某些主要股东已向公司授予有担保的可转换票据(根据特拉华州统一商法典)、短期可转换票据和其他短期票据,总账面价值为欧元
12 |
截至2022年6月30日止,可转换票据及贷款详情如下:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 固定 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 转换 |
| 费率 |
| ||
出借人 |
| 第一期-- |
|
| 本金 |
| 持续时间 |
| 利息 |
| 价格 |
| 欧元/美元 |
| ||
价格 |
| 日期 |
|
| 金额 |
| (注) |
| 费率 |
| (述明) |
| 转换 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Eardley Holding A.G.(1) |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
| 不适用 |
| ||||
盎格鲁爱尔兰银行(Anglo爱尔兰Bank S.A.)(3) |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2,4 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (2,4 | ) |
| $ |
|
| |||||
冯·梅耶堡 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (2 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (5,6 | ) |
| $ |
| 不适用 |
| ||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (5,6 | ) |
| $ |
| 不适用 |
| ||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (6 | ) |
| $ |
|
| |||||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (7 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (7 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (7 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (7 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (8 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (8 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (8 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (8 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (9 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (9 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding A.G. |
|
|
| € |
| (10 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (10 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding AG |
|
|
| € |
| (11 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (11 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding AG |
|
|
| € |
| (12 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (12 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding AG |
|
|
| € |
| (13 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (13 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
Eardley Holding AG |
|
|
| € |
| (14 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
圆润企业有限公司 |
|
|
| € |
| (14 | ) |
|
| 不适用 |
| 不适用 |
| |||
短期本金总额 |
|
|
|
| € |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
应计利息 |
|
|
|
| € |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
贷款和票据总额 |
|
|
|
| € |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)本公司董事会及审计委员会成员Thomas Staehelin博士的私人投资公司。面值是以美元表示的。
|
(2)除非被要求偿还,否则这一到期日自动延长三个月。
(3)更名为Hyposwiss Private Bank Genève S.A.,并代表大股东圆形企业有限公司行事。
(4)这笔贷款以Bestewil Holding BV知识产权资产的2/3为抵押,并以该公司的所有财产为抵押。
(5)贷款的面值以美元计。
(6)除非被要求偿还,否则这一到期日自动延长三个月。每股换股价以(I)中较低者为准。
(7)2017年3月1日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG分别提供了两张本票,总额为欧元
(8)2018年6月1日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG分别提供了两张本票,总额为欧元
(注9)2019年6月15日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG分别提供了总额为欧元的本票
(注10)2019年12月20日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG分别提供了总额为欧元的本票
13 |
(11)2020年6月15日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG各自提供了总额为欧元的本票
(注12)2020年12月15日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG分别提供了总额为欧元的本票
(注13)2021年8月15日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG各自提供了总额为欧元的本票
(注14)2022年4月30日,圆形企业有限公司和Eardley Holding AG分别提供了两张本票,总额为欧元
2020年4月2日,瑞士实体Mymetics SA获得了168瑞士法郎(欧元)的联邦信贷额度
某些有担保的可转换票据具有转换功能,应从债务中分离出来,并按公允价值记录;然而,截至2022年6月30日和2021年12月31日,行使转换功能的可能性为零。因此,转换功能不需要从债务中分离出来,因为2022年6月30日和2021年12月31日的公允价值为零。
附注3.承诺
瑞士埃帕林吉斯的设施租赁协议按月自动续签,通知期为三个月。相关租金按月支付,金额为欧元。
荷兰莱顿的设施租赁协议有效期至2024年3月31日,自2023年9月30日起可提前六个月通知终止。相关租金按月支付,金额为欧元。
注4.后续事件
无
14 |
第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
一般信息
以下对Mymetics Corporation截至2022年6月30日和2021年6月30日的经营业绩和财务状况的讨论和分析应结合公司截至2021年12月31日的经审计的综合财务报表和相关说明以及本文其他部分对公司业务和财产的描述来阅读。
本报告包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。本报告中包含的陈述不是纯粹的历史陈述,而是符合修订后的1934年证券交易法第21E节和修订后的1933年证券法第27A节的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及涉及风险和不确定因素的事项,这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。诸如“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“可能”或类似的词语旨在识别前瞻性陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些词语。
尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证未来的结果、活动业绩或成就的水平。此外,我们或任何其他人都不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。我们没有义务在此后更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述与实际结果或我们预期的变化相一致。
我们恳请读者仔细审阅及考虑本公司作出的各项披露,这些披露旨在就影响本公司业务的因素向感兴趣的各方提供意见,包括但不限于在本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“管理层讨论及分析财务状况及经营结果”、“风险因素”、“综合财务报表”及“合并财务报表附注”等标题下所作的披露,以及在所包括的范围内,本公司于2022财年提交的Form 10-Q季度报告。
新型冠状病毒的影响
2020年1月30日,世界卫生组织宣布进入全球卫生紧急状态,原因是源于中国武汉的一种新的冠状病毒株(“新冠肺炎”疫情)以及该病毒在全球范围内超越其发源地传播给国际社会带来的风险。2020年3月,世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况,将新冠肺炎疫情列为大流行。
新冠肺炎疫情持续演变。尽管到目前为止,由于疫苗接种计划的作用,限制性措施和影响有所减少,但疫情对我们业务、临床前研究和临床试验的影响程度将取决于未来的发展,这些发展具有高度的不确定性,无法自信地预测,例如疾病的最终地理传播、大流行的持续时间、旅行限制和社会距离、企业关闭或业务中断,以及美国、欧洲和其他国家为控制和治疗疾病而采取的行动的有效性。因此,大流行对公司的财务状况、流动资金和未来的经营结果将产生多大影响还不确定。
管理层采取了符合我们运营的国家要求的措施,并积极监测这一全球形势对其财务状况、流动性、运营、科学合作、供应商、行业和劳动力的影响。鉴于新冠肺炎疫情的每日演变以及全球为遏制其传播而采取的应对措施,该公司无法估计新冠肺炎疫情对其2022财年的运营业绩、财务状况或流动性的影响。
该公司依赖其员工来交付和推进其研究。实际距离和离家工作等方面的发展已经并将继续影响公司有效部署员工的能力。虽然全球各地都在取消限制,但长期的劳动力中断可能会对2022财年剩余时间的未来收入和公司的整体流动性产生负面影响。
该公司依赖其在某些项目中的合作伙伴,例如路易斯安那大学拉斐特分校(“ULL”)的NIH资助项目,以维持商定的时间表并执行他们的任务。社会距离和原地避难所指令以及封锁指令等事态发展已经并将继续影响公司有效执行项目计划和研究目标的能力。虽然预计是暂时的,但合作项目的长期中断可能会对2022财年的资金和公司的整体流动性产生负面影响。
15 |
虽然公司目前无法估计新冠肺炎疫情影响的持续时间和严重程度,但如果疫情继续下去,可能会对公司在2022财年的未来运营业绩、财务状况和流动性产生重大不利影响。
冠状病毒艾滋病、救济和经济安全法案
2020年3月27日,美国政府颁布的《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)正式签署成为法律。CARE法案包括各种所得税和工资税条款。该公司已经分析了CARE法案的税收条款,并确定它们对简明财务报表没有重大财务影响。公司无意利用其他利益,但将继续评估对公司财务状况的影响。
截至2022年和2021年6月30日的三个月
在截至2022年和2021年6月30日的三个月中,收入分别为297欧元和159欧元,这与根据国立卫生研究院赠款/艾滋病毒项目开展的工作所确认的收入有关。
截至2022年6月30日的三个月的成本和支出从截至2021年6月30日的三个月的585欧元(24.3%)增加到727欧元,其中:
| o | 研究和开发费用从2021年同期的308欧元(29.9%)增加到本期的400欧元,主要是由于在截至2022年6月的三个月期间发生的与国家卫生研究院赠款/艾滋病毒项目有关的分包服务。 |
|
|
|
| o | 在截至2022年6月30日的三个月中,一般和行政费用从2021年同期的277欧元(18.1%)增加到327欧元,主要是由于截至2022年6月30日的三个月发生的27欧元,这是因为截至2022年5月聘用顾问,这些顾问将为公司寻找业务发展机会,目的是获得许可、融资和/或收购交易。 |
由于关联方现有贷款的增加,截至2022年6月30日的三个月的利息支出从截至2021年6月30日的三个月的684欧元增加到699欧元。
于截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月,计入其他(收入)开支的外汇重估分别录得净亏损(196欧元)及净收益33欧元,这是由于关联方现有美元贷款重估所致,以及反映美元兑欧元强劲的美元现金状况所致。
该公司报告截至2022年6月30日的三个月的净亏损为1,342欧元,或每股亏损0.00欧元,而截至2021年6月30日的三个月的净亏损为1102欧元,或每股亏损0.00欧元。
截至2022年和2021年6月30日的六个月
在截至2022年和2021年6月30日的6个月中,收入分别为782欧元和293欧元,这主要与根据国立卫生研究院赠款/艾滋病毒项目开展的工作所确认的收入有关。
截至2022年6月30日的6个月的成本和支出从截至2021年6月30日的6个月的1,130欧元(45.2%)增加到1,641欧元,其中:
| o | 研究和开发费用从2021年同期的562欧元(74.7%)增加到本期的982欧元,主要是因为在2022年第一季度购买了与国立卫生研究院赠款/艾滋病毒项目有关的“流感灭活病毒”。 |
|
|
|
| o | 在截至2022年6月30日的6个月中,一般和行政费用从2021年同期的568欧元(16.0%)增加到659欧元,这主要是由于截至2022年5月聘用的顾问,这些顾问将为公司寻找业务发展机会,目标是获得许可、融资和/或收购交易。 |
16 |
于截至2022年及2021年6月30日止六个月内,计入其他(收入)开支的外汇重估分别录得净亏损266欧元及79欧元,这是由于关联方现有的美元贷款及美元现金状况重估所致,反映美元兑欧元表现强劲。
该公司报告截至2022年6月30日的6个月净亏损2,553欧元,或每股亏损0.01欧元,而截至2021年6月30日的6个月净亏损2,348欧元,或每股亏损0.01欧元。
流动资金和资本资源
截至2022年6月30日,我们的现金为350欧元,而2021年12月31日为571欧元。
在2021年期间,我们的收入主要来自NIH赠款/艾滋病毒项目。2022年,除非与我们的技术达成重大许可协议或其他商业安排或授予新的赠款融资,否则预计不会有新的重大收入。
截至2022年6月30日,我们的累计赤字约为1亿欧元,截至该日的六个月期间净亏损2553欧元。我们预计,由于现有贷款的应计利息,未来与我们技术许可相关的研究、开发和活动将继续出现净亏损。
在截至2022年6月30日的6个月期间,经营活动使用的净现金增至824欧元,而2021年同期为797欧元,这主要是由于截至2022年6月30日的6个月期间发生的与NIH赠款/艾滋病毒项目有关的应收账款。
在截至2022年6月30日的6个月中,用于投资活动的净现金为2欧元,2021年同期为10欧元,主要是由于2022年在埃帕林吉斯新的IT设备和2021年在莱顿的新实验室设备。
融资活动在截至2022年6月30日的6个月中提供了600欧元的现金净额,这与我们主要投资者的新本票有关,并为截至2021年6月30日的6个月提供了欧元(1)。
工资和相关的工资成本是两名高管、Mymetics BV的CSO和七名员工的总工资。根据与我们的首席执行官和两家民间社会组织达成的高管聘用协议,我们向高管支付的月薪合计为65欧元。
我们的瑞士子公司Mymetics S.A.除了首席执行官和首席运营官外,还增加了两名员工:董事的财务主管和制造和质量主管。除了全职首席科学官外,Mymetics BV还拥有两名全职技术人员和一名兼职助理。
我们打算在接下来的九个月里继续产生额外的支出,用于我们的艾滋病毒、新冠肺炎疫苗和免疫疗法项目的更多研发,我们将试图通过与制药公司或非营利性组织的合作来寻求这些项目。这些支出将用于继续研究和测试这些原型疫苗,并计入上述每月现金流出。
过去,我们主要通过各方的债务和股权融资以及许可和合作协议以及赠款协议为我们的研究和开发活动提供资金。
我们预计,到2022年12月31日,我们的正常运营将需要大约400欧元的额外资金。我们将寻求通过股权或债务融资,以及通过捐赠者和可能与主要国际制药和生物技术公司建立伙伴关系的赠款来筹集额外资本。然而,不能保证它将能够以令人满意的条件筹集额外资本,或者根本不能保证,为其较长期的运营提供资金。如果我们无法获得这些额外的资本,我们将被要求进一步限制甚至停止我们的运营。
13欧元的“物业租赁”的每月固定和经常性支出是指我们办公室每月向独立第三方支付的租金和维护费,其中4欧元与我们位于1066 Epalinges的执行办公室有关(100平方米),9欧元与Bestewil Holding B.V.及其子公司Mymetics B.V有关,他们在荷兰莱顿附近的一个类似的生物技术园区运营,占地204平方米。
专业费用包括支付给外部公司法律顾问的法律费用和支付给我们独立会计师的审计和审查费,以及支付给投资者关系的费用。
公司所有未偿还票据和预付款已累计计入利息支出32,787欧元(详见财务报表附注2中的表格)。
17 |
最近的融资活动
在截至2022年6月30日的六个月期间,我们的主要资金来源是上一季度从我们的两个主要投资者那里收到的期票和通过NIH赠款/艾滋病毒项目产生的收入。
我们已经或正在向美国和欧洲机构提交几份与我们的病毒体疫苗有关的新的拨款申请。
我们预计将使用我们目前的资金和未来收到的资金来满足我们的营运资金需求,并为正在进行的疫苗临床前研究费用提供资金,用于新的病毒体疫苗。
管理层预计,我们现有的资本资源将足以满足未来五个月的现金需求。根据我们目前的支出水平和这一时期的预期需求,我们目前手头有现金,与应收账款的收回相结合。对于2022年,我们将需要通过未来的合作安排、许可安排以及根据1933年证券法的D规则和S规则进行的债务和股权融资来获得额外的资金。我们不知道在需要时,是否会以商业上可接受的条件提供额外的融资。这些情况使人对我们作为一家持续经营的企业继续下去的能力产生了极大的怀疑。
如果管理层不能在需要时以可接受的条件筹集资金,我们可能无法成功地将我们的技术商业化,无法利用未来的机会,也无法对意外的需求做出反应。如果在需要时无法获得此类额外融资,我们将不得不削减或暂停全部或部分业务活动,并可能被要求完全停止运营。此外,如果发行新的股本证券,我们的股东可能会经历他们的所有权百分比严重稀释。
我们未来资本需求的范围和时间将主要取决于我们在技术研究和开发方面的进展速度,我们与一家主要制药公司达成合作协议的能力,以及我们目前项目和未来临床试验的结果。
表外安排
无
18 |
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
利率波动可能会影响金融工具的公允价值。市场利率的提高可能会增加利息支付,而市场利率的下降可能会减少此类金融工具的利息支付。我们没有对利率波动敏感的债务义务,因为我们所有的应付票据都是固定利率的,正如个别贷款票据上所规定的那样。
第四项。控制和程序
对披露控制和程序的评价
在公司管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,公司根据1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第13a−15(E)和15d15(E)规则对截至本报告所述期间结束时公司披露控制和程序的有效性进行了评估。根据这一评估,公司首席执行官和首席财务官(目前是同一人,以允许及时做出有关所需披露的决定)截至2022年6月30日得出结论,由于下文所述的重大弱点,公司的披露控制和程序并不有效。
管理层财务报告内部控制年度报告
管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制(如《交易法》第13a15(F)和15d15(F)条所界定)。我们对财务报告的内部控制包括旨在为财务报告的可靠性提供合理保证的政策和程序,并根据公认的会计原则为外部报告目的编制财务报表。
在首席执行官和首席财务官的监督下,我们的管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制综合框架(2013)》中确立的标准,对截至2022年6月30日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。截至2022年6月30日的六个月内,财务报告的内部控制没有任何变化。
控制措施有效性的固有限制
我们的管理层罗纳德·肯珀斯同时担任首席执行官和首席财务官,他预计我们对财务报告的披露控制或内部控制不会阻止或发现所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论设计和操作得多么好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,保证控制系统的目标将会实现。控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。此外,由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能绝对保证不会发生因错误或舞弊而导致的错误陈述,或公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。
这些固有的局限性包括这样的现实,即决策中的判断可能是错误的,故障可能因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标。对未来期间的任何控制有效性评估的预测都有风险。随着时间的推移,由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化,控制可能会变得不充分。
19 |
第二部分。其他信息
第1项。法律程序
我们、我们的全资子公司Mymetics S.A.和Bestewil Holding B.V.及其子公司Mymetics B.V.目前都没有卷入任何针对我们业务的诉讼。
第1A项。风险因素
不适用
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
无
第三项。高级证券违约
没有。
第四项。煤矿安全信息披露
没有。
第五项。其他信息
没有。
第六项。展品
展品编号 |
| 描述 |
|
|
|
31.1 |
| 第13a-14(A)/15d-14(A)条 |
|
|
|
31.2 |
| 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明 |
|
|
|
32 |
| 第1350条对行政总裁及财务总监的证明 |
|
|
|
101.INS |
| 实例文档 |
|
|
|
101.SCH |
| XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
|
101.CAL |
| XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
101.LAB |
| XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
|
101.PRE |
| XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
20 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
| Mymetics公司 |
| |
|
|
|
|
日期:2022年8月11日 | 发信人: | /s/Ronald Kempers |
|
|
| 首席执行官/首席财务官 |
|
|
| (首席行政人员、财务和会计干事) |
|
21 |