附件99.1
Jumia公布2022年第二季度业绩
持续的使用增长和加速盈利
订单同比增长35%
GMV同比增长21%
收入同比增长42%
拉各斯,2022年8月10日-Jumia Technologies AG(纽约证券交易所股票代码:JMIA)(以下简称“Jumia”或“公司”)今天公布了截至2022年6月30日的第二季度财务业绩。
2022年第二季度业绩重点
| | 截至六月三十日止的三个月 | |||||||||||
| | 如报道所述 | | YoY | | 如报道所述 | | 不变货币 | | YoY | | ||
以美元为单位百万美元,除非另有说明 | | 2021 | | 2022 | | 变化 |
| 2021 | | 2022 | | 变化 | |
季度活跃消费者(百万) | | 2.7 | | 3.4 | | 24.9 | % | 不适用。 | | 不适用。 | | 不适用。 | |
订单(百万) | | 7.6 | | 10.3 | | 35.0 | % | 不适用。 | | 不适用。 | | 不适用。 | |
商品总值(“GMV”) | | 223.5 | | 271.1 | | 21.3 | % | 223.5 | | 299.5 | | 34.0 | % |
总付款价值(“冠捷”) | | 56.6 | | 74.2 | | 31.0 | % | 56.6 | | 82.1 | | 45.0 | % |
TPV占GMV的百分比 | | 25.3 | % | 27.4 | % | | | 25.3 | % | 27.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | |
收入 | | 40.2 | | 57.3 | | 42.5 | % | 40.2 | | 62.8 | | 56.0 | % |
毛利 | | 26.8 | | 30.4 | | 13.6 | % | 26.8 | | 33.1 | | 23.7 | % |
履约费用 | | (19.1) | | (27.8) | | 45.8 | % | (19.1) | | (30.8) | | 61.6 | % |
销售和广告费 | | (17.1) | | (22.2) | | 29.7 | % | (17.1) | | (23.2) | | 36.0 | % |
技术和内容支出 | | (8.4) | | (14.3) | | 70.5 | % | (8.4) | | (15.4) | | 83.5 | % |
G&A费用,不包括SBC | | (26.6) | | (26.6) | | 0.0 | % | (26.6) | | (29.5) | | 10.8 | % |
调整后的EBITDA | | (41.6) | | (57.2) | | 37.4 | % | (41.6) | | (62.2) | | 49.3 | % |
营业亏损 | | (51.6) | | (67.7) | | 31.3 | % | (51.6) | | (73.9) | | 43.4 | % |
他说:“我们仍然专注于扩大业务以实现盈利。在2022年第二季度,我们成功地实现了盈利之路的每一块基石:使用增长势头、货币化加速和成本纪律。
尽管宏观环境恶化,但我们保持了强劲的使用量增长速度。订单、季度活跃消费者和GMV分别同比增长35%、25%和21%。利用
强劲的使用量增长,我们进一步加快了货币化。毛利润和市场收入分别同比增长14%和17%,是过去5个季度增长最快的季度。
在通胀和投入成本压力不断上升的背景下,成本纪律仍然是我们的首要任务。我们通过低于预期的营销投资推动了使用量增长和货币化加速,2022年上半年的销售和广告支出为4100万美元,而我们的指引为5000万至5500万美元。Jumia联席首席执行官Jeremy Hodara和Sacha Poignon nec评论道。
我们相信,我们现在已经度过了2021年第四季度达到的季度调整后EBITDA亏损的峰值,并打算加倍努力,利用我们强大的业务基本面实现盈利。我们打算从2022年下半年开始减少调整后的EBITDA亏损,同比下降12%至29%。我们相信,我们始终如一、纪律严明的执行将帮助我们实现盈利,并建立一个更强大、更相关的平台。“
2022年第二季度-业务亮点
使用量增长势头
2022年第二季度是Jumia周年纪念活动的第10版,消费者参与度达到创纪录水平。我们在该平台上记录了2800万独立访问量,同比增长15%,而我们的视频内容迅速传播,点击量达到创纪录的1.16亿次,同比增长55%。这表明我们有能力为非洲各地的消费者制作高度相关和引人入胜的内容。
与此同时,我们仍然专注于提高我们的服务的便利性和交付速度。我们在活动期间处理了300多万个包裹,同比增长18%,而我们的平均端到端递送时间(不包括南非的Zando)为1.6个工作日,同比下降17%,表明我们的物流服务效率随着我们规模的扩大而不断提高。
货币化加速
随着使用量的增加,我们正在通过多样化的收入来源加速货币化。在2022年第二季度,市场收入年增长的86%来自营销和广告以及增值服务,与佣金和履行服务收入相比,这是较新的收入来源。
特别是,营销和广告收入创下460万美元的历史新高,超过了2021年第四季度创下的420万美元的纪录。这是我们过去几年来不断努力为卖家和第三方广告商构建一套全面的解决方案的结果。我们还在努力提高我们的广告解决方案的销售商的接受度,通过结合销售商培训活动和数据分析来支持活动表现。这推动本季度卖家接受赞助产品的数量同比增长80%以上,而同期卖家广告支出的回报增长了44%。
提高成本效益
在成本通胀日益加剧的背景下,我们在整个成本结构中保持着强有力的纪律,并专注于推动效率提高。下文概述了正在进行的旨在抵消燃料和工资上涨影响的物流效率举措的精选实例。
● | 运费和航运计划:更广泛地推出次日免运费正在推动货运量强劲增长,使我们能够与相关领域的第三方物流合作伙伴谈判货运量回扣。我们还利用我们增加的收货站网络来推动更多的收货站送货,这比上门送货更便宜。最后,我们正在利用技术进一步优化运量分配,特别是在送餐方面,以期减少乘客等待时间和总体乘客容量需求。 |
● | 仓库中的流程优化:我们正在对我们的履行中心运营进行重大改进。我们正在努力减少进站和出站物流中的包装消耗,并在类别层面实施具体的举措。例如,在杂货店,我们正在用可重复使用的垃圾箱取代包装材料,客户可以在其中下订单。同时,我们更新了仓库的周期盘点方法,将周期盘点频率调整为平均物料价值,对价值最高的物料进行更频繁的周期盘点。这使我们既可以加强对最高价值库存的控制,又可以节省总体处理和库存成本。 |
影响倡议
我们在2022年5月发布的首份ESG报告中强调,我们的目标是最大限度地减少对环境的影响,我们在下文中概述了选定的可持续发展倡议。
在尼日利亚,我们与Erran360合作,为我们的客户提供环保的自行车动力送餐服务。这一合作伙伴关系将帮助我们降低碳排放和交付成本,这要归功于更低的维护成本和零燃料支出。在摩洛哥,我们与TotalEnergy合作,允许客户在2022年底之前在该国50个加油站领取订单。这将帮助我们减少碳排放,而不是上门送货,同时为消费者提供更便宜、更方便的送货解决方案。
选定的运营KPI
1. | 市场KPI |
| | 截至以下三个月 | | | | | 截至以下日期的六个月 |
| | | ||||
| | 6月30日, | | YoY | | | 6月30日, |
| YoY | | ||||
|
| 2021 |
| 2022 |
| 变化 |
| | 2021 |
| 2022 |
| 变化 | |
季度活跃消费者(百万) | | 2.7 | | 3.4 | | 24.9 | % | | 不适用。 |
| 不适用。 | | 不适用。 | |
订单(百万) |
| 7.6 |
| 10.3 | | 35.0 | % | | 14.3 |
| 19.6 | | 37.5 | % |
GMV(百万美元) |
| 223.5 | | 271.1 | | 21.3 | % | | 422.4 | | 523.7 | | 24.0 | % |
● | 季度活跃消费者达到340万,同比增长25%,这得益于客户获取和复购的持续势头。由于过去一年采取的加速增长举措,我们的消费者群体表现出更强劲的回购势头。2022年第一季度获得的新消费者群体的平均90天复购率达到44%,而2021年第一季度的这一比例为38%。同样,我们看到季度采购频率有所改善,2022年第二季度达到3.1个订单,而2021年第二季度为2.8个订单。 |
● | 订单达到1030万份,同比增长35%。按产品类别划分的增长趋势表明,在持续的营销投资的支持下,战略重点放在日常产品类别上是成功的: |
o | 在销售商品方面增长最快的类别是快速消费品,同比增长95%,这得益于我们目前正在开发的杂货子类别的势头。销售额增长第二快的类别是外卖,保持了非常强劲的增长势头,同比增长67%。外卖是仅次于时尚的第二大销售类别,占2022年第二季度销售额的17%,而2021年第二季度为14%。 |
o | 尽管供应链持续波动和外汇逆风,但手机和电子产品类别的销量增长势头加快。2022年第二季度,这两个类别的商品销量同比增长25%,而2022年第一季度和2021年第四季度分别为19%和10%。 |
● | GMV达到2.711亿美元,同比增长21%,按不变货币计算增长34%。 |
o | 外汇是2022年第二季度GMV表现的逆风,我们11种当地货币中有10种对美元贬值。特别是,2022年上半年与2021年上半年相比,埃及镑和西非法郎对美元均贬值10%,尼日利亚奈拉贬值7%。 |
o | 在类别趋势方面,我们观察到GMV继续按年多样化,倾向于日常类别,特别是非实物商品对GMV的贡献增加。由于这些类别的强劲增长,外卖和JumiaPay APP服务的GMV贡献从2021年第二季度的14%上升到2022年第二季度的18%,2022年第二季度同比增长55%。增长最快的 |
以GMV计算的实物商品类别是快速消费品,同比增长37%,这得益于杂货子类别的强劲销量增长。 |
2. | JumiaPay KPI |
| | 截至以下三个月 | | | | 截至以下日期的六个月 |
| | | ||||
| | 6月30日, | | YoY | | 6月30日, |
| YoY | | ||||
|
| 2021 |
| 2022 |
| 变化 |
| 2021 |
| 2022 |
| 变化 | |
冠捷(百万美元) |
| 56.6 |
| 74.2 | | 31.0 | % | 108.3 |
| 144.9 | | 33.7 | % |
JumiaPay交易量(百万) |
| 2.7 |
| 3.4 | | 24.6 | % | 5.1 |
| 6.6 | | 28.0 | % |
● | 在GMV强劲增长的支持下,冠捷科技同比增长31%,按不变货币计算增长45%。JumiaPay的平台渗透率占GMV的比例从2021年第二季度的25%上升到2022年第二季度的27%,因为我们专注于以有纪律和渐进的方式增加JumiaPay的渗透率。 |
● | JumiaPay交易量在2022年第二季度达到340万笔,同比增长25%,这得益于整个业务量的加速增长,特别是在送餐类别。 |
总体而言,2022年第二季度在Jumia平台上下的订单中,33%是使用JumiaPay完成的,而2021年第二季度这一比例为35%。我们电子商务和外卖平台上JumiaPay交易的增长超过了JumiaPay应用程序交易的增长。由于JumiaPay应用程序的JumiaPay渗透率几乎为100%,JumiaPay应用程序在交易组合中的份额减少导致JumiaPay交易渗透率作为订单的百分比下降。
精选财务信息
| | 截至以下三个月 |
| |
| 截至以下日期的六个月 |
| |
| ||||
| | 6月30日, | | YoY | | 6月30日, | | YoY |
| ||||
(百万美元) |
| 2021 |
| 2022 |
| 变化 |
| 2021 |
| 2022 |
| 变化 |
|
收入 |
| 40.2 | | 57.3 |
| 42.5 | % | 73.2 | | 104.9 |
| 43.3 | % |
市场收入 |
| 26.2 | | 30.7 |
| 17.4 | % | 50.5 | | 57.1 |
| 13.0 | % |
佣金 |
| 9.3 | | 10.6 |
| 13.5 | % | 18.4 | | 19.2 |
| 4.2 | % |
履约 |
| 8.3 | | 7.7 |
| (7.2) | % | 16.9 | | 15.6 |
| (7.3) | % |
市场营销与广告 |
| 2.6 | | 4.6 |
| 76.5 | % | 4.5 | | 7.3 |
| 61.3 | % |
增值服务 |
| 6.0 | | 7.9 |
| 31.5 | % | 10.7 | | 15.0 |
| 39.4 | % |
第一方收入 |
| 13.0 | | 25.0 |
| 92.4 | % | 20.8 | | 44.6 |
| 114.9 | % |
其他收入 |
| 1.1 | | 1.6 |
| 49.6 | % | 1.9 | | 3.2 |
| 66.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 |
| 26.8 | | 30.4 |
| 13.6 | % | 51.3 | | 58.1 |
| 13.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
履约费用 |
| (19.1) | | (27.8) |
| 45.8 | % | (36.2) | | (52.1) |
| 43.9 | % |
销售和广告费 |
| (17.1) | | (22.2) |
| 29.7 | % | (26.8) | | (41.0) |
| 53.0 | % |
技术和内容支出 |
| (8.4) | | (14.3) |
| 70.5 | % | (16.7) | | (27.2) |
| 63.5 | % |
一般及行政费用(“G&A”) |
| (34.2) | | (34.3) |
| 0.1 | % | (64.4) | | (72.8) |
| 13.1 | % |
其中以股份为基础的薪酬(SBC) |
| (7.6) | | (7.6) |
| 0.5 | % | (13.4) | | (16.1) |
| 20.4 | % |
G&A费用,不包括SBC |
| (26.6) | | (26.6) |
| 0.0 | % | (51.1) | | (56.8) |
| 11.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA |
| (41.6) | | (57.2) |
| 37.4 | % | (74.2) | | (112.5) |
| 51.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业亏损 | | (51.6) | | (67.7) |
| 31.3 | % | (92.2) | | (134.1) |
| 45.5 | % |
收入
● | 2022年第二季度营收达到5730万美元,同比增长42%,按固定汇率计算增长56%。这一增长是由第一方收入的强劲增长推动的,与去年同期相比,第一方收入在2022年第二季度加速了92%,特别是在快速消费品和杂货子类别的强劲势头的支持下。 |
为了支持使用增长,我们继续以促销折扣的形式部署消费者激励措施,这些折扣被计入收入扣减。在选定的产品或类别上战略性地使用消费者激励措施有助于我们推动转换,也是我们扩大业务规模以实现盈利的战略的核心部分。收入是扣除消费者激励措施后的净额,2022年第二季度达到820万美元,而2021年第二季度为450万美元。与第一党收入相关的消费者激励措施在2022年第二季度达到200万美元,而2021年第二季度为90万美元。
我们目前正专注于提高我们的促销投资的效率。消费者激励占收入的比例一直在连续改善,从2021年第四季度的18%上升到2022年第一季度的15%和2022年第二季度的14%。
● | 2022年第二季度,市场收入达到3070万美元,同比增长17%,是过去7个季度中增长最快的一次。这得到了营销和广告以及增值服务收入流强劲势头的支持。 |
o | 营销和广告收入创下460万美元的历史新高,超过了2021年第四季度创下的420万美元的纪录。这一增长得到了广告活动数量加速超过140%的支持,这是由于我们的卖家和第三方广告商对我们的广告解决方案的接受度增加。 |
o | 增值服务收入达到790万美元,同比增长32%,部分原因是来自本地和国际卖家的物流收入增加。 |
o | 佣金收入达到1060万美元,是过去6个季度的最高水平,同比增长13%。尽管相关的消费者激励措施从2021年第二季度的270万美元继续增加到2022年第二季度的400万美元,但佣金收入的增长得到了从2022年5月开始实施的部分税率上调的支持。 |
o | 由于更广泛地部署了次日免费送货服务,交付收入达到770万美元,同比下降7%。履行收入是以送货折扣和免费送货活动形式的消费者激励措施净额,从2021年第二季度的90万美元增加到2022年第二季度的220万美元。 |
o | 其他收入同比增长50%,达到160万美元,这主要归功于我们的物流即服务服务的强劲势头,该服务在2022年第二季度创造了超过100万美元的收入。 |
毛利
在市场收入增长的支持下,2022年第二季度毛利润达到3040万美元,同比增长14%,是过去5个季度增长最快的一次。在汇率不变的基础上,毛利润同比增长24%。毛利润是扣除消费者激励措施后的净利润,我们将其视为成长性投资,从2021年第二季度的450万美元增加到2022年第二季度的820万美元。
履约费用
履行费用达到2,780万美元,同比增长46%,按不变货币计算增长62%。这是产量增长和燃料和工资通胀压力的结果,但部分被规模效率和生产率提高所抵消。履行费用既包括与Jumia平台订单相关的成本(2022年第二季度同比增长35%),也包括与我们的物流即服务套餐相关的成本(2022年第二季度达到260万个包裹,同比增长一倍多)。
销售和广告费
2022年第二季度,销售和广告支出达到2220万美元,同比增长30%,按不变货币计算增长36%。2022年上半年的销售和广告支出达到4,100万美元,低于前两个季度作为指导的一部分传达的5,000万-5,500万美元,这是因为我们能够在低于预期的营销支出水平下保持强劲的使用增长。虽然我们在2022年第一季度继续同比增加营销投资,但与前两个季度相比,我们的增长速度要慢得多,前两个季度的销售和广告费用分别在2021年第四季度和2022年第一季度增长了159%和94%。
与此同时,我们重新平衡了我们的营销投资组合,增加了线下媒体和视频广告的份额,以提高知名度和激活度。2022年第二季度,我们45%的销售和广告支出用于线下媒体和视频广告,42%用于在线营销活动,13%用于员工成本。2021年第二季度,线下媒体和视频广告仅占销售和广告支出的29%,在线营销活动和员工成本分别占58%和13%。
技术和内容支出
2022年第二季度,技术和内容支出达到1430万美元,同比增长70%,按固定汇率计算增长83%。这主要是由于2021年下半年完成的员工增加导致技术人员成本增加,以加快我们电子商务和支付活动的新产品和功能的开发。
一般和行政费用
2022年第二季度,不包括SBC的一般和行政费用达到2660万美元,同比持平,按不变货币计算增长11%。
营业亏损
营业亏损为6,770万美元,同比增长31%,按不变货币计算增长43%,这是运营费用增加被毛利扩张部分抵消的结果。
现金头寸
● | 截至2022年6月30日,我们的流动性状况为3.508亿美元,其中包括5380万美元的现金和现金等价物以及2.97亿美元的定期存款和其他金融资产。 |
● | 季度现金利用率达到6370万美元,定义为现金和现金等价物净减少,经外汇影响以及定期存款和其他金融资产的变动调整后。本季度的营运资本产生了中性的现金效应,因为与Jumia周年纪念活动相关的贸易应付款的增加被贸易应收账款和库存的增加所抵消。 |
制导
我们继续预计2022年全年GMV比2021年全年至少增长15%。
我们预计2022年下半年毛利润将达到7500万至8500万美元。
我们预计2022年下半年在销售和广告方面的支出将在3500万至4500万美元之间。
对于2022年全年,我们继续预计调整后的EBITDA亏损2亿至2.2亿美元。因此,我们预计2022年下半年调整后的EBITDA亏损为8700万至1.07亿美元,这意味着调整后的EBITDA亏损同比下降12%至29%。在季度基础上,我们认为调整后EBITDA亏损的峰值已在2021年第四季度达到。
对于2023年全年,我们预计调整后的EBITDA亏损将低于2022年全年。
随着我们放慢物流能力扩张的阶段,我们将把2022年全年的资本支出指引从1,500-2,500万美元降至1,000-1,500万美元。
上述前瞻性表述反映了我们截至2022年8月10日的预期,可能会发生变化,并涉及固有风险,这些风险部分或完全超出我们的控制范围。这些风险包括但不限于新冠肺炎造成的新的潜在中断、全球供应链问题、持续的俄罗斯-乌克兰冲突的更广泛经济影响,以及我们开展业务的国家的政治和经济状况。
电话会议和网络广播信息
Jumia将于2022年8月10日上午8:30主持电话会议。美国东部时间,讨论朱米亚的结果。电话会议详情如下:
US Toll Free: 888-506-0062
国际:973-528-0011
UK Toll Free: 0800 520 0845
参赛编号:203823
有关收益电话会议的网络直播,请登录久米亚投资者关系部网站:https://investor.jumia.com/。
电话会议结束后,将提供存档的网络直播。
(未经审计)
截至2021年和2022年6月30日的综合全面收益表
| | 截至以下三个月 | | 截至以下日期的六个月 | ||||
|
| 6月30日, |
| 6月30日, |
| 6月30日, |
| 6月30日, |
以数千美元计 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 |
收入 | | 40,241 | | 57,324 | | 73,229 | | 104,918 |
收入成本 | | 13,485 | | 26,919 | | 21,888 | | 46,839 |
毛利 | | 26,756 | | 30,405 | | 51,341 | | 58,079 |
履约费用 | | 19,082 | | 27,827 | | 36,219 | | 52,118 |
销售和广告费用 | | 17,081 | | 22,162 | | 26,800 | | 40,998 |
技术和内容支出 | | 8,372 | | 14,272 | | 16,655 | | 27,226 |
一般和行政费用 | | 34,236 | | 34,279 | | 64,427 | | 72,843 |
其他营业收入 | | 445 | | 410 | | 659 | | 1,018 |
其他运营费用 | | 5 | | 5 | | 75 | | 27 |
营业亏损 | | (51,575) | | (67,730) | | (92,176) | | (134,115) |
财政收入 | | 1,821 | | 2,954 | | 20,043 | | 6,641 |
融资成本 | | 1,739 | | 3,920 | | 4,027 | | 10,555 |
所得税前亏损 | | (51,493) | | (68,696) | | (76,160) | | (138,029) |
所得税费用 | | (303) | | 268 | | (27) | | 404 |
当期亏损 | | (51,190) | | (68,964) | | (76,133) | | (138,433) |
归因于: | | | | | | | | |
本公司的股权持有人 | | (51,184) | | (68,971) | | (76,120) | | (138,430) |
非控制性权益 | | (6) | | 7 | | (13) | | (3) |
当期亏损 | | (51,190) | | (68,964) | | (76,133) | | (138,433) |
其他应归类为后续期间损益的综合收益/亏损 | | | | | | | | |
对外业务折算汇兑差额-税后净额 | | 16,179 | | 33,552 | | (35,184) | | 83,027 |
境外业务净投资的其他综合收益/(亏损)--税后净额 | | (16,352) | | (34,113) | | 18,905 | | (83,892) |
通过保监处按公允价值计算的金融资产的其他全面收益/(损失) | | — | | (1,460) | | — | | (8,697) |
其他综合收益/(亏损) | | (173) | | (2,021) | | (16,279) | | (9,562) |
本期综合亏损合计 | | (51,363) | | (70,985) | | (92,412) | | (147,995) |
归因于: | | | | | | | | |
本公司的股权持有人 | | (51,342) | | (70,992) | | (92,408) | | (148,001) |
非控制性权益 | | (21) | | 7 | | (4) | | 6 |
本期综合亏损合计 | | (51,363) | | (70,985) | | (92,412) | | (147,995) |
(未经审计)
截至2021年12月31日和2022年6月30日的合并财务状况报表
| | 自.起 | ||
|
| 十二月三十一日, |
| 6月30日, |
以数千美元计 | | 2021 | | 2022 |
资产 |
| |
|
|
非流动资产 |
| |
|
|
财产和设备 |
| 21,824 |
| 28,075 |
无形资产 |
| 327 |
| 239 |
递延税项资产 |
| 665 |
| 612 |
其他非流动资产 |
| 2,278 |
| 2,714 |
非流动资产总额 |
| 25,094 |
| 31,640 |
流动资产 |
| |
| |
盘存 |
| 10,948 |
| 17,998 |
贸易和其他应收款 |
| 18,350 |
| 33,137 |
应收所得税 |
| 1,468 |
| 1,547 |
其他应收税金 |
| 3,775 |
| 4,350 |
预付费用 |
| 5,672 |
| 12,030 |
定期存款和其他金融资产 |
| 395,715 |
| 297,008 |
现金和现金等价物 |
| 117,090 |
| 53,767 |
流动资产总额 |
| 553,018 |
| 419,837 |
总资产 |
| 578,112 |
| 451,477 |
权益和负债 |
| |
| |
权益 |
| |
| |
股本 |
| 234,154 |
| 234,154 |
股票溢价 |
| 1,736,469 |
| 1,736,469 |
其他储备 |
| 164,675 |
| 171,894 |
累计损失 |
| (1,722,260) |
| (1,860,687) |
本公司股权持有人应占权益 |
| 413,038 |
| 281,830 |
非控制性权益 |
| (454) |
| (443) |
总股本 |
| 412,584 |
| 281,387 |
负债 |
| |
| |
非流动负债 |
| |
| |
非流动借款 |
| 8,631 |
| 10,801 |
递延税项负债 | | — | | — |
负债和其他费用准备金--非流动 |
| 676 |
| 1,114 |
递延收入--非流动收入 |
| 875 |
| 613 |
贸易和其他应付款--非流动 | | 769 | | 154 |
非流动负债总额 |
| 10,951 |
| 12,682 |
流动负债 |
| |
| |
经常借款 |
| 3,906 |
| 4,686 |
贸易和其他应付款 |
| 76,077 |
| 90,381 |
应缴所得税 |
| 13,281 |
| 12,978 |
其他应缴税金 |
| 18,952 |
| 12,227 |
关于法律责任及其他收费的准备金 |
| 36,409 |
| 31,867 |
递延收入 |
| 5,952 |
| 5,269 |
流动负债总额 |
| 154,577 |
| 157,408 |
总负债 |
| 165,528 |
| 170,090 |
总股本和总负债 |
| 578,112 |
| 451,477 |
(未经审计)
截至2021年和2022年6月30日的合并现金流量表
| | 截至以下三个月 | | 截至以下日期的六个月 | ||||
| | 6月30日, |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 6月30日, |
以数千美元计 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
所得税前亏损 | | (51,493) | | (68,696) | | (76,160) | | (138,029) |
有形资产和无形资产的折旧和摊销 | | 2,340 | | 2,866 | | 4,642 | | 5,499 |
贷款、应收账款和其他资产的减值损失 | | 1,432 | | 821 | | 2,026 | | 1,812 |
陈旧存货减值损失 | | 339 | | 1,246 | | 669 | | 1,676 |
基于股份的支付费用 | | 7,602 | | 7,644 | | 13,356 | | 16,084 |
处置有形资产和无形资产的净收益/损失 | | (1) | | — | | 30 | | — |
其他负债及收费准备金的变动 | | 839 | | (4,562) | | 1,826 | | (3,750) |
租约修改(收入)/费用 | | — | | 9 | | (7) | | 8 |
利息(收入)/费用 | | 375 | | (661) | | 736 | | (1,570) |
净汇兑(损益) | | (76) | | 600 | | (15,163) | | 233 |
按公允价值计入损益的金融工具净(收益)/亏损 | | — | | 1,668 | | — | | 6,784 |
通过保监处按公允价值计提的金融资产减值损失 | | — | | (151) | | — | | (30) |
在出售FVOCI持有的债务工具时确认的净收益/亏损 | | — | | 1,317 | | — | | 1,317 |
股份支付费用-结算 | | — | | (375) | | — | | (375) |
(增加)/减少贸易和其他应收款、预付款和增值税应收款 | | (3,000) | | (11,730) | | (2,361) | | (25,933) |
库存(增加)/减少 | | (2,200) | | (3,590) | | (3,868) | | (9,733) |
增加/(减少)贸易和其他应付款、递延收入和增值税应付款 | | 18,631 | | 15,731 | | 13,851 | | 13,085 |
已缴纳的所得税 | | (875) | | (474) | | (1,196) | | (882) |
用于经营活动的现金流量净额 | | (26,087) | | (58,337) | | (61,619) | | (133,804) |
投资活动产生的现金流 | | | | | | | | |
购置财产和设备 | | (1,510) | | (3,708) | | (1,952) | | (5,355) |
处置财产和设备所得收益 | | 1 | | 1 | | 11 | | 2 |
购买无形资产 | | — | | — | | (18) | | (18) |
收到的利息 | | 63 | | 1,853 | | 111 | | 2,611 |
其他非流动资产的变动 | | 68 | | (250) | | 96 | | (578) |
定期存款和其他金融资产的变动 | | 65 | | 30,440 | | 166 | | 81,623 |
净现金流量(用于投资活动)/来自投资活动 | | (1,313) | | 28,336 | | (1,586) | | 78,285 |
融资活动产生的现金流 | | | | | | | | |
结清利息--融资 | | (20) | | (1) | | (29) | | (5) |
支付租赁利息 | | (399) | | (338) | | (789) | | (684) |
偿还租赁债务 | | (2,353) | | (2,953) | | (2,974) | | (4,054) |
股权交易成本 | | (2,644) | | — | | (7,547) | | — |
出资 | | 103,498 | | — | | 348,646 | | — |
净现金流量(用于融资活动)/来自融资活动 | | 98,082 | | (3,292) | | 337,307 | | (4,743) |
现金和现金等价物净减少/增加 | | 70,682 | | (33,293) | | 274,102 | | (60,262) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (2,461) | | (1,636) | | (10,378) | | (3,061) |
期初的现金和现金等价物 | | 569,434 | | 88,696 | | 373,931 | | 117,090 |
期末现金和现金等价物 | | 637,655 | | 53,767 | | 637,655 | | 53,767 |
前瞻性陈述
本新闻稿包括前瞻性陈述。除本新闻稿中包含的有关历史事实的陈述外,其他所有陈述,包括有关我们未来的经营结果和财务状况、行业动态、业务战略和计划以及我们未来经营目标的陈述,都是前瞻性陈述。这些陈述代表了我们对未来的看法、期望、信念、意图、估计或战略,这些可能无法实现。在某些情况下,您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“相信”、“估计”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性表述。前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和财务趋势的预期和预测,我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的财务状况、运营结果、业务战略、短期和长期业务运营和目标,以及财务需求。这些前瞻性表述涉及已知和未知的风险、不确定因素、难以预测的环境变化以及可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同的其他重要因素,包括但不限于第3项下所述的风险。“关键信息-D.风险因素”,在我们提交给美国证券交易委员会的Form 20-F年度报告中。此外,新的风险不时出现。我们的管理层不可能预测到所有的风险, 我们也不能评估所有因素对我们业务的影响,也不能评估任何因素或因素组合可能在多大程度上导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。鉴于这些风险、不确定性和假设,本新闻稿中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生,实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。因此,我们告诫您不要依赖这些前瞻性陈述,我们通过这些警告性陈述对我们所有的前瞻性陈述进行限定。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、业绩或事件和情况将会实现或发生。此外,我们、我们的顾问或任何其他人都不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。我们和我们的顾问都没有义务在本新闻稿发布之日后出于任何原因更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述符合实际结果或我们预期的变化,除非法律可能要求这样做。阅读本新闻稿时,您应该了解我们未来的实际结果、活动水平、性能以及事件和情况可能与我们预期的大不相同。
非国际财务报告准则和经营指标
所列变动、百分比、比率和总额是根据未经四舍五入的数字计算的。
此新闻稿包括某些不基于IFRS的财务指标和指标,包括调整后的EBITDA,以及运营指标,包括季度活跃消费者、订单和GMV。我们对季度活跃消费者、订单、GMV、总支付量、JumiaPay交易和调整后的EBITDA的定义如下:
季度活跃消费者是指在相关日期前3个月内在我们的平台上订购产品或服务的唯一消费者,无论取消或退货。
我们认为,季度活跃消费者是消费者在我们的市场上采用我们的产品的有用指标。
订单对应于我们平台上的产品和服务的订单总数,无论是否取消或退货,在相关期间。
我们相信,无论个别交易的货币价值如何,订单数量都是衡量我们平台总使用量的有用指标。
商品总值(GMV)相当于产品和服务订单的总价值,包括运费、增值税以及扣除任何折扣或优惠券之前的价值,无论相关期间的取消或退货情况如何。
我们相信,GMV是我们平台使用情况的一个有用指标,不受我们在第一方和第三方销售之间的销售变化或支付方式的影响。
我们使用季度活跃消费者、订单和GMV作为许多指标中的一部分来监控我们平台的使用情况。
冠捷支付总额(“冠捷”)是指有关期间内使用JumiaPay的产品和服务的订单总值,包括运费、增值税以及扣除任何折扣或代金券前的金额,不论是否取消或退货。
我们相信,TPV与JumiaPay使用的GMV份额相对应,是我们提供的支付服务产品的发展和消费者采用的有用指标
可通过JumiaPay直接或间接获得。
JumiaPay交易对应于我们市场上使用JumiaPay的产品和服务的订单总数,而不考虑相关期间的取消或退货。
我们相信,JumiaPay交易提供了一个有用的指标,表明我们在我们的平台上提供的可供订购的无现金支付服务产品的发展和被消费者采用的情况,无论个别交易的货币价值如何。
我们使用冠捷和JumiaPay交易数量来衡量我们支付服务的发展,以及将货到付款订单逐步转换为预付订单的情况。
一般及行政费用,不包括SBC,相当于一般及行政(“G&A”)费用,不包括以股份为基础的支付费用(“SBC”)。我们使用这一指标来衡量我们G&A成本的发展,不包括SBC的影响,SBC主要是一种非现金费用,部分受到股价波动的影响。
经调整的EBITDA相当于该期间的亏损,经所得税支出(利益)、财务收入、财务成本、折旧及摊销调整,并进一步按股份支付支出进行调整。
调整后的EBITDA是对我们经营业绩的非国际财务报告准则的补充衡量,不是国际财务报告准则所要求的,也不是根据国际财务报告准则提出的。经调整的EBITDA不是根据国际财务报告准则对我们的财务业绩的衡量,不应被视为当期亏损、所得税前亏损或根据国际财务报告准则得出的任何其他业绩衡量标准的替代指标。我们提醒投资者,根据我们对调整后EBITDA的定义提交的金额可能无法与其他公司披露的类似指标相比较,因为并非所有公司和分析师都以相同的方式计算调整后EBITDA。我们提出调整后的EBITDA是因为我们认为它是我们经营业绩的重要补充指标。管理层认为,通过将非国际财务报告准则财务指标作为比较我们持续经营业绩的合理基础,投资者对我们业绩的了解得到了加强。通过提供这一非国际财务报告准则的财务指标,以及与最近的国际财务报告准则财务指标的对账,我们相信我们正在加强投资者对我们的业务和我们的运营结果的了解,并帮助投资者评估我们执行战略举措的情况。
管理层使用调整后的EBITDA:
· | 作为对经营业绩的衡量,因为它帮助我们在一致的基础上比较我们的经营业绩,因为它消除了不直接来自我们的核心业务的项目的影响; |
· | 用于规划目的,包括编制内部年度业务预算和财务预测; |
· | 评估我们的策略措施的表现和成效;以及 |
· | 评估我们扩大业务的能力。 |
这一非《国际财务报告准则》计量不包括的项目是了解和评估财务业绩的重要组成部分。调整后的EBITDA作为一种分析工具有局限性,不应孤立地考虑,或作为我们根据国际财务报告准则报告的结果分析的替代或替代,包括期间的损失。其中一些限制是:
· | 调整后的EBITDA不反映我们以股份为基础的支付、所得税支出(福利)或支付税款所需的金额; |
· | 虽然折旧和摊销在计算调整后的EBITDA时被剔除,但正在折旧和摊销的资产将来往往需要更换,这些措施不反映这种更换的任何成本;以及 |
· | 其他公司可能会与我们不同地计算调整后的EBITDA,限制了其作为比较指标的有用性。 |
由于这些限制,调整后的EBITDA不应被视为我们可用于投资于业务增长的可自由支配现金的衡量标准。我们通过将调整后的EBITDA与最直接可比的IFRS财务计量--当期亏损--进行对账,弥补了这些和其他限制。
下表提供了对所示期间调整后EBITDA的期间亏损的对账:
| | 截至以下三个月 |
| 截至以下日期的六个月 | ||||
| | 6月30日, | | 6月30日, | ||||
(百万美元) |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
当期亏损 |
| (51.2) |
| (69.0) |
| (76.1) |
| (138.4) |
所得税费用 |
| (0.3) |
| 0.3 |
| (0.0) |
| 0.4 |
净财务成本/(收入) |
| (0.1) |
| 1.0 |
| (16.0) |
| 3.9 |
折旧及摊销 |
| 2.3 |
| 2.9 |
| 4.6 |
| 5.5 |
基于股份的支付费用 |
| 7.6 |
| 7.6 |
| 13.4 |
| 16.1 |
调整后的EBITDA |
| (41.6) |
| (57.2) |
| (74.2) |
| (112.5) |
恒定货币数据
某些指标也是在不变货币的基础上提出的。我们使用不变的货币信息为我们提供基本业务动态的图景,不包括货币影响。
不变货币指标是使用2021年每个月的平均月度汇率计算的,并将其应用于2022年的相应月份,以便计算如果汇率从一年到第二年保持稳定,我们的结果会是什么。不变货币信息不是根据《国际财务报告准则》计算的衡量标准。虽然我们相信不变货币信息可能有助于投资者以与我们管理层相同的方式了解和评估我们的运营结果,但我们使用不变货币指标作为一种分析工具是有局限性的,您不应孤立地考虑它,或将其作为IFRS报告的我们财务业绩分析的替代或替代。此外,其他公司,包括我们行业的公司,可能会以不同的方式报告外币汇率波动的影响,这可能会降低我们作为比较指标的不变货币信息的价值。
下表列出了选定指标的恒定货币数据。
| | 截至六月三十日止的三个月 | |||||||||||
| | 如报道所述 | | YoY | | 如报道所述 | | 不变货币 | | YoY | | ||
以美元为单位百万,不包括百分比 | | 2021 | | 2022 | | 变化 |
| 2021 | | 2022 | | 变化 | |
GMV | | 223.5 | | 271.1 | | 21.3 | % | 223.5 | | 299.5 | | 34.0 | % |
冠捷科技 | | 56.6 | | 74.2 | | 31.0 | % | 56.6 | | 82.1 | | 45.0 | % |
TPV占GMV的百分比 | | 25.3 | % | 27.4 | % | | | 25.3 | % | 27.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 26.8 | | 30.4 | | 13.6 | % | 26.8 | | 33.1 | | 23.7 | % |
履约费用 | | (19.1) | | (27.8) | | 45.8 | % | (19.1) | | (30.8) | | 61.6 | % |
履行费用后的毛利 | | 7.7 | | 2.6 | | (66.4) | % | 7.7 | | 2.3 | | (70.6) | % |
销售和广告费 | | (17.1) | | (22.2) | | 29.7 | % | (17.1) | | (23.2) | | 36.0 | % |
技术和内容支出 | | (8.4) | | (14.3) | | 70.5 | % | (8.4) | | (15.4) | | 83.5 | % |
G&A费用,不包括SBC | | (26.6) | | (26.6) | | 0.0 | % | (26.6) | | (29.5) | | 10.8 | % |
调整后的EBITDA | | (41.6) | | (57.2) | | 37.4 | % | (41.6) | | (62.2) | | 49.3 | % |
营业亏损 | | (51.6) | | (67.7) | | 31.3 | % | (51.6) | | (73.9) | | 43.4 | % |