附件99.1
露华浓报告2022年第二季度业绩
纽约，2022年8月9日-露华浓(纽约证券交易所股票代码：REV)(“露华浓”及其子公司，“公司”)今天以提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的10-Q表格式公布了截至2022年6月30日的季度业绩。在本季度内，公司开始了自愿的第11章财务重组，并获得5.75亿美元的新资金债务人占有融资的支持。由于破产法第11章的悬而未决的案件，该公司本季度将不会主持财报电话会议。
截至6月30日的三个月， (未经审计) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 如报道所述 | 调整后(*) | |||||||||||||||||||||
| (百万美元，不包括每股数据) | 如报道所述 | 调整后(*) | 如报道所述 | 调整后(*) | 更改百分比 | 更改百分比 | ||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 442.6 | $ | 442.6 | $ | 497.4 | $ | 497.4 | (11.0 | )% | (11.0 | )% | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 251.2 | $ | 251.2 | $ | 301.1 | $ | 301.1 | (16.6 | )% | (16.6 | )% | ||||||||||||
| 毛利率 | 56.8 | % | 56.8 | % | 60.5 | % | 60.5 | % | -370 | Bps | -370 | Bps | ||||||||||||
| 营业收入(亏损) | $ | (29.5 | ) | $ | 18.7 | $ | 14.5 | $ | 28.2 | (303.4 | )% | (33.7 | )% | |||||||||||
| 净亏损 | (275.6 | ) | (227.4 | ) | (67.7 | ) | (54.5 | ) | (307.1 | )% | (317.2 | )% | ||||||||||||
| 调整后的EBITDA | 51.8 | 63.9 | (18.9 | )% | ||||||||||||||||||||
| 每股普通股摊薄(亏损)收益 | $ | (5.00 | ) | $ | (4.13 | ) | $ | (1.25 | ) | $ | (1.01 | ) | (300.0 | )% | (308.9 | )% | ||||||||
在计算调整后业绩时，对非营业项目和调整后EBITDA中的EBITDA排除项进行了调整，每种情况都如本新闻稿脚注(A)所述。
第二季度财务业绩1
| • | 据报告，2022年第二季度的净销售额为4.426亿美元，而去年同期为4.974亿美元，减少了5480万美元，降幅为11.0%。 |
| • | 据报告，2022年第二季度的营业亏损为2,950万美元，而去年同期的营业收入为1,450万美元，减少了4,400万美元。营业收入下降的主要原因是报告的净销售额下降，毛利率下降-370个基点，减值费用2,430万美元，销售、一般和行政费用(SG&A)减少2,640万美元，重组费用减少530万美元。2022年第二季度调整后的营业收入从上年同期的2,820万美元减少到1,870万美元，减少了950万美元。 |
| • | 调整后的EBITDA(a)2022年第二季度为5,180万美元，而去年同期为6,390万美元 。较低的调整后EBITDA主要是由于报告的净销售额和报告的营业收入减少所致。 |
| • | 据报告，2022年第二季度净亏损为2.756亿美元，而去年同期净亏损为6770万美元。净亏损增加的主要原因是与公司第11章申请有关的1.583亿美元费用、营业收入下降以及1590万美元的较高外币亏损，但与上年同期相比，税收拨备减少770万美元和利息支出减少440万美元抵消了净亏损的影响。 |
| • | 2022年第二季度用于经营活动的现金净额为4,450万美元，而上一年同期为3,930万美元。经营活动中使用的现金增加主要是由于报告的净亏损增加，并被有利的营运资本变化所抵消。自由现金流(a)2022年第二季度的现金使用量为4,900万美元，而上一年同期为4,220万美元。 |
| • | 截至2022年6月30日，该公司拥有约3.112亿美元的可用流动资金，包括3.125亿美元的无限制现金和现金等价物，减去约130万美元的浮动资金。 |
(1)讨论的结果包括以下措施：美国公认会计原则(“报告”)；以及非公认会计原则(“调整后”)，从报告结果中排除某些非营业项目和EBITDA(定义见脚注(A))。有关公司调整措施的进一步讨论，请参阅脚注(A)。已报告结果与调整后结果的对账作为本新闻稿的附件提供。此外， 如有说明，本公司将分析并公布其结果，但不包括外币换算的影响。 除非另有说明，否则讨论将按报告的基础进行。
财务重组和破产法第11章
| • | 如前所述，Revlon，Inc.及其在美国、加拿大、 和英国的某些子公司(“债务人”)于2022年6月15日根据美国破产法第11章(“第11章案件”)向纽约南区美国破产法院(“破产法院”)提出自愿救济请愿书。该公司启动了破产法第11章案例，以对露华浓遗留的资本结构进行全面的财务重组，并改善其长期前景。 |
| • | 根据向破产法院提出的动议，破产法院授权债务人 在正常过程中开展业务活动。 |
| • | 就破产法第11章的个案而言，本公司已从若干现有贷款人(“DIP 定期贷款”)获得575,000,000美元的新资金债务人占有权融资(“DIP 定期贷款”)。本公司还签订了一项优先、优先担保和启动循环信贷安排。这项融资将提供一批2.7亿美元的循环承诺，以约1.09亿美元的重复债务和借款基数为限进行再融资，并提供第二批再融资额外1.3亿美元的重复债务(连同DIP 定期贷款，即“DIP融资”)。DIP融资所得款项将用于对公司的某些债务进行再融资，并用于一般企业用途。预计DIP融资将提供充足的流动资金，以支持本公司的正常课程运营。截至2022年6月30日，债务人夫妇手头有3.125亿美元现金。 |
| • | 更多信息，包括法庭文件和其他与法院监督的程序有关的文件，可在公司的重组网站https://cases.ra.kroll.com/Revlon，上获得，电子邮件为revLoninfo@ra.kroll.com，或拨打电话(855)631-5341(免费)或(646)795-6968(国际)。 |
| 2 |
露华浓公司简介
露华浓是一家领先的全球美容公司 ，拥有一系列改变世界各地女性和男性生活的标志性品牌。我们公司通过在150多个国家和地区销售的15个以上品牌的多样化产品组合，制造和营销彩妆、染发和护理、护肤品、美容护理和香水。
联系方式
投资者网站：Investors.revLon.com
投资者关系部：Investor.Relationship@revLon.com
| 3 |
新闻稿脚注
(a) 非GAAP财务指标： EBITDA；调整后的EBITDA；调整后的净销售额；调整后的营业亏损/收入；调整后的净收入/亏损；调整后的毛利润；调整后的毛利率；调整后的普通股摊薄亏损和自由现金流量(统称为“非GAAP措施”)为非GAAP财务指标。请参阅所附 财务表格中此类非GAAP衡量标准与其最直接可比的GAAP衡量标准的对账情况，但不得在公司财务业绩中直接对账。
本公司将EBITDA定义为持续经营的未计利息、税项、折旧、摊销、外汇波动损益、早期债务清偿损益和杂项费用的收入(前述为“EBITDA除外”)。本公司列报经调整的EBITDA，以排除EBITDA的扣除，以及非现金股票薪酬开支的影响，以及与本公司基本经营业绩不直接相关的其他非营运项目(“非营运项目”)的影响。下表列出了所有期间调整后EBITDA列报中不包括的营业外项目：
| (百万美元) | ||||||||
| 对EBITDA的净亏损调整 | Q2 2022 | Q2 2021 | ||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 非经营性项目： | ||||||||
| 非现金股票薪酬费用 | $ | 6.3 | $ | 3.4 | ||||
| 重组及相关费用 | 21.0 | 9.9 | ||||||
| 收购、整合和剥离成本 | 0.3 | 0.6 | ||||||
| 剥离资产的收益 | — | (1.8 | ) | |||||
| 财务控制、补救和可持续性行动及相关费用 | — | 0.2 | ||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | ||||||
| 资本结构及相关费用 | 2.6 | 4.8 | ||||||
调整后每股普通股净亏损和调整后稀释亏损不包括非营业项目的税后影响，不包括报告的净亏损。
在计算非GAAP计量时，公司不计入EBITDA扣除项目和非营业项目(视情况而定)，因为公司管理层认为这些项目中的一些项目可能不会在某些时期出现，确认的金额在不同时期可能有很大差异，和/或这些项目不利于了解公司的基本经营业绩。
自由现金流的定义是由经营活动提供/使用的现金净额减去房地产、厂房和设备的资本支出。自由现金流不包括非连续性业务的销售收益。自由现金流不代表可用于可自由支配支出的剩余现金流，因为它不包括对公司而言意义重大的某些支出，如强制性偿债要求。
本公司管理层使用非GAAP衡量标准作为经营业绩衡量标准，在自由现金流的情况下，将其作为流动性衡量标准(与GAAP财务衡量标准相结合)，作为其报告和规划程序的组成部分，并除其他事项外：(I)监测和评估本公司业务运营的绩效、财务绩效和整体流动性；(Ii)促进管理层对本公司业务运营的历史运营绩效进行内部比较；(Iii)促进管理层将其整体业务的结果与可能具有不同资本结构和债务水平的其他公司的历史经营业绩进行外部比较；(Iv)审查和评估公司管理团队的经营业绩，并与其他经营目标一起，作为
| 4 |
评估员工薪酬时的衡量标准，包括奖金和其他激励性薪酬；(V)分析和评估有关未来运营投资的财务和战略规划决策；以及(Vi)规划和准备未来年度运营预算 并确定适当的运营投资水平。
管理层认为，非GAAP衡量标准 有助于投资者在与管理层相同的基础上披露公司的经营业绩。 管理层认为，非GAAP衡量标准为投资者提供了有关公司整体业务表现的有用信息，因为此类衡量标准消除了与公司基本经营业绩无关的某些费用的影响。此外，管理层认为，提供非GAAP衡量标准可增强投资者在评估公司财务报告时的可比性。管理层认为，自由现金流对投资者是有用的，因为它为投资者提供了一个重要的视角，即在对财产和设备进行必要的资本投资以支持公司持续业务运营后，可用于偿债和其他战略措施的现金，并为他们提供了 管理层用作资源分配决策基础的相同措施。
因此，本公司相信，非GAAP指标的列报与GAAP财务指标一起使用，是管理层如上所述使用的有用的财务分析指标，因此可以帮助投资者评估公司的财务状况、经营业绩和潜在实力。非GAAP计量不应被孤立地考虑或作为其各自的 与根据GAAP编制的报告财务计量最直接可比的替代计量，例如净收益/亏损、营业收入/亏损、稀释每股收益/亏损或经营活动提供(用于)的现金净额。其他公司可能会以不同方式定义此类非GAAP衡量标准 。此外，尽管本新闻稿中使用的EBITDA和调整后EBITDA的定义与公司信贷协议和契约的调整后EBITDA不同，但其借款安排中的某些财务契约与类似的财务措施捆绑在一起。阅读这些非公认会计准则财务指标时，应结合公司提交给美国证券交易委员会的财务报表和相关脚注。
(b)部门利润被定义为公司露华浓、伊丽莎白雅顿、投资组合和香水部门持续运营的收入，不包括EBITDA。分部溢利亦不包括不能直接归因于分部基本经营业绩的某些项目的影响，包括上文附注(A)所述的非经营项目的影响。本公司没有任何材料 部门间销售。
| 5 |
前瞻性陈述
本新闻稿中的陈述并非历史事实，包括有关公司信念和预期的陈述，均为前瞻性陈述，是根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款提供的。前瞻性陈述可以通过使用前瞻性语言来识别，这些前瞻性语言包括“估计”、“目标”、“愿景”、“项目”、“预测”、“焦点”、“努力”、“未来”、“计划”、“目标”、“战略”、“机会”、“假设”、“驱动因素”、“相信”、“打算”、“展望”，“ ”“计划”、“预期”、“预期”、“寻求”、“可能”、“将”或“应该”或这些术语的否定，或这些术语的其他变体或类似语言，或通过讨论战略、目标、长期计划、模型或意图。前瞻性陈述仅在作出之日起发表，除 公司根据美国联邦证券法承担的持续义务外，公司没有义务公开更新 任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。前瞻性陈述基于初步或可能不准确的估计和假设，受已知和未知风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述大不相同，包括但不限于与破产法第11章案件相关的各种风险，包括但不限于债务人就破产申请中的动议获得破产法院批准的能力、破产申请对公司和各种利益相关者利益的影响。破产 破产法第11章案件的法院裁决和破产法第11章案件的一般结果, 债务人将在破产法第11章中保留的时间长度，破产法第11章案件期间任何第三方动议的相关风险，破产法第11章案件对公司流动性或经营结果的潜在不利影响，以及执行公司重组所需增加的法律和其他专业成本，公司债务人占有融资的条件，以及由于各种原因(包括公司无法控制的原因)可能无法满足这些条件的风险， 公司是否会出现，全部或部分是由于破产程序作为一家持续经营的企业、员工自然减员和公司留住高级管理层和其他关键人员的能力，这是由于破产法第11章案件造成的部分分心和不确定性以及公司普通股的交易价格和波动性。由于露华浓提交给美国证券交易委员会的文件中描述的风险和其他项目，包括但不限于露华浓提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告以及提交给美国证券交易委员会的当前表格8-K报告及其修正案(可在美国证券交易委员会网站http://www.sec.gov或露华浓浏览)，实际结果也可能与公司的前瞻性陈述有实质性差异。Inc.的网站 http://www.revloninc.com).上述因素以外的其他因素也可能导致露华浓的结果与预期结果大相径庭。此外，本新闻稿中引用的露华浓网站或其他网站上的商业和财务材料以及任何其他声明或披露，或通过其提供的任何其他声明或披露，不得以引用的方式并入本新闻稿。
本公司警告，在第11章案件悬而未决期间，本公司证券的交易具有高度投机性，并构成重大风险。本公司证券的交易价格可能与本公司证券持有人在第 11章案件中的实际追回(如果有的话)几乎没有关系。本公司普通股的持有者可能会经历他们的投资完全损失，这取决于破产法第11章案件的结果。
| 6 |
露华浓股份有限公司及附属公司
合并经营报表和全面亏损
(百万美元，不包括股票和每股金额 )
| 截至6月30日的三个月， | 截至六个月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 442.6 | $ | 497.4 | $ | 922.2 | $ | 942.4 | ||||||||
| 销售成本 | 191.4 | 196.3 | 388.3 | 387.5 | ||||||||||||
| 毛利 | 251.2 | 301.1 | 533.9 | 554.9 | ||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | 253.0 | 279.4 | 509.9 | 539.9 | ||||||||||||
| 收购、整合和剥离成本 | 0.3 | 0.6 | 0.5 | 1.2 | ||||||||||||
| 重组费用和其他，净额 | 3.1 | 8.4 | 5.0 | 13.8 | ||||||||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | 24.3 | — | ||||||||||||
| 剥离资产的收益 | — | (1.8 | ) | — | (1.8 | ) | ||||||||||
| 营业收入(亏损) | (29.5 | ) | 14.5 | (5.8 | ) | 1.8 | ||||||||||
| 其他费用： | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 57.5 | 61.9 | 119.6 | 120.8 | ||||||||||||
| 债务发行成本摊销 | 11.8 | 13.3 | 20.9 | 22.0 | ||||||||||||
| 外币损失(收益)，净额 | 14.2 | (1.7 | ) | 22.0 | 1.6 | |||||||||||
| 杂项，净额 | 4.8 | 1.5 | 6.7 | 2.7 | ||||||||||||
| 重组项目，净额 | 158.3 | — | 158.3 | — | ||||||||||||
| 其他费用 | 246.6 | 75.0 | 327.5 | 147.1 | ||||||||||||
| 所得税前营业亏损 | (276.1 | ) | (60.5 | ) | (333.3 | ) | (145.3 | ) | ||||||||
| 所得税拨备(受益于) | (0.5 | ) | 7.2 | 9.3 | 18.4 | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (275.6 | ) | $ | (67.7 | ) | $ | (342.6 | ) | $ | (163.7 | ) | ||||
| 其他全面收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | (3.0 | ) | (0.5 | ) | (2.0 | ) | (5.4 | ) | ||||||||
| 养老金相关费用摊销税后净额 | 2.8 | 3.5 | 5.7 | 7.0 | ||||||||||||
| 其他全面收益(亏损)，净额 | (0.2 | ) | 3.0 | 3.7 | 1.6 | |||||||||||
| 全面损失总额 | $ | (275.8 | ) | $ | (64.7 | ) | $ | (338.9 | ) | $ | (162.1 | ) | ||||
| 普通股基本收益和摊薄(亏损)收益： | $ | (5.00 | ) | $ | (1.25 | ) | $ | (6.27 | ) | $ | (3.04 | ) | ||||
| 已发行普通股加权平均数： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | 55,071,206 | 54,015,794 | 54,669,069 | 53,835,622 | ||||||||||||
| 稀释 | 55,071,206 | 54,015,794 | 54,669,069 | 53,835,622 | ||||||||||||
| 7 |
露华浓股份有限公司及附属公司
合并简明资产负债表
(百万美元)
| June 30, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 312.5 | $ | 102.4 | ||||
| 应收贸易账款净额 | 285.3 | 383.8 | ||||||
| 库存，净额 | 459.7 | 417.4 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 132.7 | 136.0 | ||||||
| 流动资产总额 | 1,190.2 | 1,039.6 | ||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | 267.0 | 297.3 | ||||||
| 递延所得税 | 42.8 | 42.8 | ||||||
| 商誉 | 561.9 | 562.8 | ||||||
| 无形资产，净额 | 346.7 | 392.2 | ||||||
| 其他资产 | 95.1 | 97.8 | ||||||
| 总资产 | $ | 2,503.7 | $ | 2,432.5 | ||||
| 负债与股东缺陷 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 短期借款 | $ | 2.3 | $ | 0.7 | ||||
| 长期债务的当期部分 | 593.0 | 137.2 | ||||||
| 应付帐款 | 80.6 | 217.7 | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 293.9 | 432.0 | ||||||
| 流动负债总额 | 969.8 | 787.6 | ||||||
| 长期债务 | — | 3,305.5 | ||||||
| 长期养恤金和其他退休后计划负债 | 140.9 | 147.3 | ||||||
| 其他长期负债 | 73.9 | 206.2 | ||||||
| 可能受到损害的负债 | 3,667.3 | — | ||||||
| 股东总亏空 | (2,348.2 | ) | (2,014.1 | ) | ||||
| 总负债与股东缺位 | $ | 2,503.7 | $ | 2,432.5 | ||||
| 8 |
露华浓股份有限公司及附属公司
合并现金流量表
(百万美元)
| 截至6月30日的六个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | (342.6 | ) | $ | (163.7 | ) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 54.4 | 65.6 | ||||||
| 重新计量的外币损失 | 23.9 | 1.6 | ||||||
| 债务贴现摊销 | 0.3 | 0.6 | ||||||
| 基于股票的薪酬摊销 | 8.1 | 6.5 | ||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | ||||||
| 递延所得税准备(受益于) | (1.3 | ) | 3.5 | |||||
| 债务发行成本摊销 | 20.9 | 22.0 | ||||||
| 剥离资产的收益 | — | (1.8 | ) | |||||
| 非现金重组项目，净额 | 139.0 | 0.0 | ||||||
| 退休金和其他退休后费用 | 2.4 | 2.3 | ||||||
| 2020年BrandCo设施的实物支付利息支出 | 9.4 | 9.3 | ||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收贸易账款减少 | 89.9 | 36.6 | ||||||
| 库存(增加)减少 | (50.5 | ) | 14.4 | |||||
| 预付费用和其他流动资产的减少(增加) | 1.1 | (1.2 | ) | |||||
| 应付帐款增加(减少) | 40.2 | (0.1 | ) | |||||
| 应计费用和其他流动负债减少 | (24.5 | ) | (21.5 | ) | ||||
| 递延收入减少 | (1.7 | ) | (2.8 | ) | ||||
| 养恤金和其他退休后计划缴款 | (3.8 | ) | (17.2 | ) | ||||
| 购买永久性展品 | (9.2 | ) | (8.9 | ) | ||||
| 其他，净额 | (24.8 | ) | 15.5 | |||||
| 用于经营活动的现金净额 | (44.5 | ) | (39.3 | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 资本支出 | (4.5 | ) | (2.9 | ) | ||||
| 出售某些资产所得的收益 | — | 2.1 | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | (4.5 | ) | (0.8 | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 短期借款和透支净减少 | (0.3 | ) | (6.7 | ) | ||||
| 定期贷款借款 | — | 305.0 | ||||||
| 偿还定期贷款 | (88.6 | ) | (176.1 | ) | ||||
| 循环信贷安排项下的净(还款)借款 | (0.6 | ) | (36.8 | ) | ||||
| DIP定期贷款工具上的借款 | 375.0 | — | ||||||
| A批DIP ABL贷款的偿还 | (21.2 | ) | — | |||||
| 支付融资成本 | (16.8 | ) | (15.8 | ) | ||||
| 与限制性股票和RSU的股票净结算相关的预扣税款 | (3.3 | ) | (2.4 | ) | ||||
| 其他融资活动 | — | (0.2 | ) | |||||
| 融资活动提供的现金净额 | 244.2 | 67.0 | ||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (2.6 | ) | (1.0 | ) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 | 192.6 | 25.9 | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 120.9 | 102.5 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 313.5 | $ | 128.4 | ||||
| 现金流量信息补充明细表： | ||||||||
| 期内支付的现金： | ||||||||
| 利息 | $ | 113.4 | $ | 117.6 | ||||
| 所得税，扣除退款的净额 | 6.4 | 6.6 | ||||||
| 重组项目，净额 | 14.8 | — | ||||||
| 非现金投融资活动补充日程表： | ||||||||
| 支付给2020年BrandCo设施的实物利息 | 9.4 | 9.3 | ||||||
| 9 |
露华浓股份有限公司及附属公司
EBITDA和调整后的EBITDA对账
(百万美元)
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 对账至净(亏损)收入： | ||||||||
| 净亏损 | $ | (275.6 | ) | $ | (67.7 | ) | ||
| 利息支出，净额 | 57.5 | 61.9 | ||||||
| 债务发行成本摊销 | 11.8 | 13.3 | ||||||
| 外币损失(收益)，净额 | 14.2 | (1.7 | ) | |||||
| 所得税拨备(受益于) | (0.5 | ) | 7.2 | |||||
| 折旧及摊销 | 26.8 | 32.3 | ||||||
| 杂项，净额 | 4.8 | 1.5 | ||||||
| 重组项目，净额 | 158.3 | — | ||||||
| EBITDA | $ | (2.7 | ) | $ | 46.8 | |||
| 非经营性项目： | ||||||||
| 非现金股票薪酬费用 | 6.3 | 3.4 | ||||||
| 重组及相关费用 | 21.0 | 9.9 | ||||||
| 收购、整合和剥离成本 | 0.3 | 0.6 | ||||||
| 剥离资产损失 | — | (1.8 | ) | |||||
| 财务控制、补救和可持续性行动及相关费用 | — | 0.2 | ||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | ||||||
| 资本结构及相关费用 | 2.6 | 4.8 | ||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 51.8 | $ | 63.9 | ||||
| 截至六个月 6月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 对账至净(亏损)收入： | ||||||||
| 净亏损 | $ | (342.6 | ) | $ | (163.7 | ) | ||
| 利息支出，净额 | 119.6 | 120.8 | ||||||
| 债务发行成本摊销 | 20.9 | 22.0 | ||||||
| 净外币损失 | 22.0 | 1.6 | ||||||
| 所得税拨备 | 9.3 | 18.4 | ||||||
| 折旧及摊销 | 54.4 | 65.6 | ||||||
| 杂项，净额 | 6.7 | 2.7 | ||||||
| 重组项目，净额 | 158.3 | — | ||||||
| EBITDA | $ | 48.6 | $ | 67.4 | ||||
| 非经营性项目： | ||||||||
| 非现金股票薪酬费用 | 8.1 | 6.5 | ||||||
| 重组及相关费用 | 25.0 | 17.2 | ||||||
| 收购、整合和剥离成本 | 0.5 | 1.2 | ||||||
| 剥离资产的收益 | — | (1.8 | ) | |||||
| 财务控制、补救和可持续性行动及相关费用 | — | 0.4 | ||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | ||||||
| 新冠肺炎收费 | — | 6.2 | ||||||
| 资本结构及相关费用 | 3.7 | 5.0 | ||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 110.2 | $ | 102.1 | ||||
| 10 |
露华浓股份有限公司及附属公司
部门利润、调整后的EBITDA和调整后的营业亏损对账
(百万美元)
| 截至6月30日的三个月 | 截至六个月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| 部门利润： | ||||||||||||||||
| 露华浓 | $ | 24.7 | $ | 21.2 | $ | 48.3 | $ | 29.2 | ||||||||
| 伊丽莎白·雅顿 | 18.0 | 11.6 | 23.9 | 20.8 | ||||||||||||
| 投资组合 | 4.9 | 11.1 | 22.2 | 24.2 | ||||||||||||
| 香精 | 4.2 | 20.0 | 15.8 | 27.9 | ||||||||||||
| 部门利润总额/调整后的EBITDA | $ | 51.8 | $ | 63.9 | $ | 110.2 | $ | 102.1 | ||||||||
| 对所得税前持续经营收入(亏损)的对账： | ||||||||||||||||
| 所得税前营业亏损 | $ | (276.1 | ) | $ | (60.5 | ) | $ | (333.3 | ) | $ | (145.3 | ) | ||||
| 利息支出，净额 | 57.5 | 61.9 | 119.6 | 120.8 | ||||||||||||
| 债务发行成本摊销 | 11.8 | 13.3 | 20.9 | 22.0 | ||||||||||||
| 外币损失(收益)，净额 | 14.2 | (1.7 | ) | 22.0 | 1.6 | |||||||||||
| 杂项，净额 | 4.8 | 1.5 | 6.7 | 2.7 | ||||||||||||
| 重组项目，净额 | 158.3 | — | 158.3 | — | ||||||||||||
| 营业收入(亏损) | (29.5 | ) | 14.5 | (5.8 | ) | 1.8 | ||||||||||
| 非经营性项目： | ||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | 21.0 | 9.9 | 25.0 | 17.2 | ||||||||||||
| 收购、整合和剥离成本 | 0.3 | 0.6 | 0.5 | 1.2 | ||||||||||||
| 剥离资产的收益 | — | (1.8 | ) | — | (1.8 | ) | ||||||||||
| 财务控制、补救和可持续性行动及相关费用 | — | 0.2 | — | 0.4 | ||||||||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | 24.3 | — | ||||||||||||
| 新冠肺炎收费 | — | — | — | 6.2 | ||||||||||||
| 资本结构及相关费用 | 2.6 | 4.8 | 3.7 | 5.0 | ||||||||||||
| 调整后的营业收入 | 18.7 | 28.2 | 47.7 | 30.0 | ||||||||||||
| 非现金股票薪酬费用 | 6.3 | 3.4 | 8.1 | 6.5 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 26.8 | 32.3 | 54.4 | 65.6 | ||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 51.8 | $ | 63.9 | $ | 110.2 | $ | 102.1 | ||||||||
| 11 |
露华浓股份有限公司及附属公司
调整后的净销售额对账
(百万美元)
| 截至6月30日的三个月， | 截至六个月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| 细分市场净销售额 | ||||||||||||||||
| 露华浓 | $ | 186.2 | $ | 186.8 | $ | 368.3 | $ | 348.8 | ||||||||
| 伊丽莎白·雅顿 | 112.1 | 124.7 | 227.0 | 236.9 | ||||||||||||
| 投资组合 | 86.2 | 98.7 | 185.4 | 194.7 | ||||||||||||
| 香精 | 58.1 | 87.2 | 141.5 | 162.0 | ||||||||||||
| 细分市场净销售额合计 | $ | 442.6 | $ | 497.4 | $ | 922.2 | $ | 942.4 | ||||||||
| 12 |
露华浓股份有限公司及附属公司
调整后的毛利调节
(百万美元)
| 截至6月30日的三个月， | 截至六个月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| 毛利 | $ | 251.2 | $ | 301.1 | $ | 533.9 | $ | 554.9 | ||||||||
| 非经营性项目： | ||||||||||||||||
| 新冠肺炎收费 | — | — | — | 5.3 | ||||||||||||
| 调整后的毛利 | $ | 251.2 | $ | 301.1 | $ | 533.9 | $ | 560.2 | ||||||||
| 13 |
露华浓股份有限公司及附属公司
调整后净收益(亏损)和调整后稀释后每股收益(亏损)对账
(百万美元，不包括股票和每股金额 )
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 对账至每股净亏损和摊薄亏损： | ||||||||
| 净(亏损)收益 | $ | (275.6 | ) | $ | (67.7 | ) | ||
| 营业外项目(税后)： | ||||||||
| 重组及相关费用 | 21.0 | 9.4 | ||||||
| 收购、整合和剥离成本 | 0.3 | 0.6 | ||||||
| 剥离资产的损失(收益) | — | (1.8 | ) | |||||
| 财务控制、补救和可持续性行动及相关费用 | — | 0.2 | ||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | ||||||
| 资本结构及相关费用 | 2.6 | 4.8 | ||||||
| 调整后净亏损 | $ | (227.4 | ) | $ | (54.5 | ) | ||
| 净(亏损)收入： | ||||||||
| 每股普通股摊薄(亏损)收益 | (5.00 | ) | (1.25 | ) | ||||
| 对每股普通股摊薄(亏损)收益的调整 | 0.87 | 0.24 | ||||||
| 调整后每股普通股摊薄(亏损)收益 | $ | (4.13 | ) | $ | (1.01 | ) | ||
| 美国公认会计准则已发行普通股加权平均数： | ||||||||
| 稀释 | 55,071,206 | 54,015,794 | ||||||
截至六个月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 对账至每股净亏损和摊薄亏损： | ||||||||
| 净亏损 | $ | (342.6 | ) | $ | (163.7 | ) | ||
| 营业外项目(税后)： | ||||||||
| 重组及相关费用 | 24.9 | 16.2 | ||||||
| 收购、整合和剥离成本 | 0.5 | 1.2 | ||||||
| 剥离资产的收益 | — | (1.8 | ) | |||||
| 财务控制、补救和可持续性行动及相关费用 | — | 0.4 | ||||||
| 减值费用 | 24.3 | — | ||||||
| 新冠肺炎收费 | — | 4.9 | ||||||
| 资本结构及相关费用 | 3.7 | 5.0 | ||||||
| 调整后净亏损 | $ | (289.2 | ) | $ | (137.8 | ) | ||
| 净亏损： | ||||||||
| 稀释后每股普通股亏损 | (3.37 | ) | (3.04 | ) | ||||
| 对普通股摊薄亏损的调整 | (1.92 | ) | 0.48 | |||||
| 调整后每股普通股摊薄亏损 | $ | (5.29 | ) | $ | (2.56 | ) | ||
| 美国公认会计准则已发行普通股加权平均数： | ||||||||
| 稀释 | 54,669,069 | 53,835,622 | ||||||
| 14 |
露华浓股份有限公司及附属公司
自由现金流对账
(百万美元)
| 截至六个月 6月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 对经营活动(在经营活动中使用)提供的净现金进行对账： | ||||||||
| 用于经营活动的现金净额 | $ | (44.5 | ) | $ | (39.3 | ) | ||
| 减少资本支出 | (4.5 | ) | (2.9 | ) | ||||
| 自由现金流 | $ | (49.0 | ) | $ | (42.2 | ) | ||
| 15 |