美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
(注册人的确切姓名载于其章程)
(国家或其他司法管辖区 指公司或组织) |
(佣金) 文件编号) |
(美国国税局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
注册人的电话号码，包括区号
不适用
(前姓名或前地址，如自上次报告以来有所更改)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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交易 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
☐ |
☒ |
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非加速文件服务器 |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是
截至7月y 29, 2022,
CCC智能解决方案控股有限公司。
表格10-Q
截至2022年6月30日的季度
目录表
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页面 |
第一部分财务信息 |
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关于前瞻性陈述的警告性声明 |
3 |
第1项。 |
财务报表(未经审计) |
5 |
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截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
5 |
|
截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损) |
6 |
|
截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月的夹层股权和股东权益未经审计的简明合并报表 |
7 |
|
截至2022年和2021年6月30日止六个月的未经审计简明现金流量表 |
10 |
|
简明合并财务报表附注 |
11 |
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
28 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
42 |
第四项。 |
控制和程序 |
42 |
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第二部分：其他信息 |
43 |
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项目1.法律诉讼 |
43 |
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第1A项。风险因素 |
43 |
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第二项未登记的股权证券销售和登记证券所得款项的使用 |
43 |
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项目3.高级证券违约 |
43 |
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项目4.矿山安全信息披露 |
43 |
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项目5.其他信息 |
43 |
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项目6.展品 |
43 |
|
在本Form 10-Q季度报告中，术语“我们”、“公司”和“CCC”是指CCC智能解决方案控股公司(前身为Dragoneer Growth Opportunities Corp.)。以及我们的子公司。于2021年7月30日，开曼群岛豁免公司(“Dragoneer”)Dragoneer Growth Opportunities Corp.(“Dragoneer Growth Opportunities Corp.”)根据日期为2021年2月2日的业务合并协议(“业务合并协议”)的条款(“业务合并协议”)完成业务合并(“业务合并”)。于完成业务合并及业务合并协议拟进行的其他交易(统称为“交易”，而该等交易完成后为“结束”)后，华商银行随即与Dragoneer的全资直属附属公司Chariot Merger Sub合并，而CCCIS则作为Dragoneer的全资直属附属公司(“合并”)继续存在。与这些交易相关的是，Dragoneer更名为“CCC智能解决方案控股公司”。
2
前弧圈球国王声明
这一节的标题是“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析“本季度报告中关于Form 10-Q的其他部分以及本文引用的某些信息包含符合联邦证券法目的的“前瞻性陈述”。我们的前瞻性陈述包括但不限于有关我们或我们的管理团队对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述，包括与未来财务业绩、业务战略和对我们业务的期望有关的陈述。此外，任何提及未来事件或情况的预测、预测或其他特征，包括任何基本假设的陈述，均为前瞻性陈述。词语“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将会”、“将会”以及类似的表述可以识别前瞻性陈述。但没有这些话并不意味着一份声明不具有前瞻性。前瞻性陈述可能包括有关我们可能或假设的未来经营结果、客户需求、业务战略、技术发展、融资和投资计划、竞争地位、我们的行业和监管环境、潜在增长机会和竞争影响的信息。
可能导致实际结果与我们的预期大不相同的重要因素包括：
3
这份Form 10-Q季度报告中包含的前瞻性陈述是基于对未来发展及其对我们的潜在影响的当前预期和信念。不能保证影响我们的未来事态发展将是我们所预期的。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设，可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述明示或暗示的大不相同。这些风险和不确定性包括但不限于上述和“风险因素”标题下所述的因素。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者我们的任何假设被证明是不正确的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。不可能预测或识别所有此类风险。我们不承担任何义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
4
第一部分财务信息
项目1.FIN财务报表(未经审计)
CCC智能解决方案控股有限公司。及附属公司
简明合并资产负债表
(单位：千，共享数据除外)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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(未经审计) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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应收账款--扣除准备金净额#美元 |
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应收所得税 |
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递延合同成本 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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软件、设备和财产网 |
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经营性租赁资产 |
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无形资产--净额 |
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商誉 |
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递延融资费，左轮手枪净额 |
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递延合同成本 |
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权益法投资 |
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其他资产 |
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共计 |
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负债、夹层权益和股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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应计费用 |
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应付所得税 |
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长期债务的当期部分 |
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长期许可协议的当前部分-净额 |
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经营租赁负债 |
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递延收入 |
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流动负债总额 |
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长期债务--净额 |
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递延所得税--净额 |
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长期许可协议--净额 |
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经营租赁负债 |
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认股权证负债 |
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其他负债 |
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总负债 |
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和或有事项(附注19和20) |
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夹层股本： |
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可赎回的非控股权益 |
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股东权益： |
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优先股--$ |
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普通股--$ |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
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) |
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( |
) |
累计其他综合损失 |
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) |
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( |
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股东权益总额 |
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共计 |
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见简明合并财务报表附注。
5
CCC智能解决方案控股有限公司。及附属公司
的简明合并报表营业和综合收益(亏损)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
(未经审计)
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截至以下三个月 |
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截至以下日期的六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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收入成本，不包括所获得技术的摊销 |
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已获得技术的摊销 |
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收入总成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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研发 |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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无形资产摊销 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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利息支出 |
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利率互换的公允价值变动 |
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销售成本法投资的收益 |
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认股权证负债的公允价值变动 |
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其他收入--净额 |
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税前收益(亏损) |
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所得税(拨备)优惠 |
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( |
) |
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包括非控制的净收益(亏损) |
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) |
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减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
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可归因于CCC智能的净收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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普通股股东每股净收益(亏损)： |
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基本信息 |
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稀释 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股份 |
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基本信息 |
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稀释 |
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综合收益(亏损)： |
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含非控股权益的净收益(亏损) |
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( |
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其他全面收益(亏损)-外币换算 |
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( |
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( |
) |
综合收益(亏损)包括 |
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( |
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减去：可归因于非控股的综合收益(亏损) |
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可归因于CCC的全面收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|||
见简明合并财务报表附注。
6
CCC智能解决方案控股有限公司。及附属公司
夹层权益和股东权益简明合并报表
(单位：千，股份数除外)
(未经审计)
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可赎回 |
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非控制性 |
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累计 |
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利息 |
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优先股--已发行和未偿还的 |
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已发行和未发行普通股 |
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其他内容 |
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其他 |
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总计 |
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数量 |
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帕尔 |
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数量 |
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帕尔 |
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已缴费 |
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累计 |
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全面 |
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股东的 |
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股票 |
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价值 |
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股票 |
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价值 |
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资本 |
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赤字 |
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损失 |
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权益 |
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余额-2021年12月31日 |
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( |
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基于股票的薪酬费用 |
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股票期权的行使--税后净额 |
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认股权证的行使-净额 |
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在归属RSU时发行普通股--税后净额 |
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外币折算调整 |
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净收入 |
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余额-2022年3月31日 |
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基于股票的薪酬费用 |
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股票期权的行使--税后净额 |
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在归属RSU时发行普通股--税后净额 |
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外币折算调整 |
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净收入 |
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余额-2022年6月30日 |
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$ |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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见简明合并财务报表附注。
7
CCC智能解决方案控股有限公司。及附属公司
夹层权益和股东权益简明合并报表
(单位：千，股份数除外)
(未经审计)
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可赎回 |
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非控制性 |
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累计 |
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利息 |
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优先股--已发行和未偿还的 |
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已发行和未发行普通股 |
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其他内容 |
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其他 |
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总计 |
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数量 |
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帕尔 |
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数量 |
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帕尔 |
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已缴费 |
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累计 |
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全面 |
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股东的 |
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股票 |
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价值 |
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股票 |
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价值 |
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资本 |
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赤字 |
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损失 |
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权益 |
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余额-2020年12月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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普通股发行 |
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基于股票的薪酬费用 |
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股票期权的行使--税后净额 |
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向中信股份股东分红 |
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) |
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( |
) |
外币折算调整 |
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— |
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净亏损 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
余额-2021年3月31日 |
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— |
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— |
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( |
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( |
) |
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基于股票的薪酬费用 |
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— |
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||
外币折算调整 |
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— |
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( |
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( |
) |
净收入 |
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— |
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— |
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— |
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|
||
余额-2021年6月30日 |
|
$ |
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— |
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$ |
— |
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|
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
见简明合并财务报表附注。
8
9
CCC智能解决方案控股有限公司。及附属公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
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2022 |
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2021 |
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||
经营活动的现金流： |
|
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||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额： |
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软件、设备和财产的折旧和摊销 |
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无形资产摊销 |
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
基于股票的薪酬 |
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||
递延融资费摊销 |
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债务折价摊销 |
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利率互换的公允价值变动 |
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( |
) |
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认股权证负债的公允价值变动 |
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( |
) |
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非现金租赁费用 |
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软件、设备和财产处置损失 |
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销售成本法投资的收益 |
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( |
) |
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其他 |
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以下内容中的更改： |
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应收账款--净额 |
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( |
) |
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( |
) |
递延合同成本 |
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( |
) |
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( |
) |
其他流动资产 |
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( |
) |
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递延合同成本--非流动 |
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( |
) |
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其他资产 |
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( |
) |
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经营性租赁资产 |
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所得税 |
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( |
) |
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应付帐款 |
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应计费用 |
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( |
) |
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经营租赁负债 |
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( |
) |
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( |
) |
递延收入 |
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其他负债 |
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( |
) |
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( |
) |
经营活动提供的净现金 |
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|
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投资活动产生的现金流： |
|
|
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购买软件、设备和财产 |
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( |
) |
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( |
) |
收购SafeKeep，Inc.，扣除收购的现金 |
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( |
) |
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购买权益法投资 |
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( |
) |
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出售成本法投资所得收益 |
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购买无形资产 |
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( |
) |
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用于投资活动的现金净额 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动的现金流： |
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长期债务的本金支付 |
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( |
) |
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( |
) |
发行普通股所得款项 |
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行使股票期权所得收益 |
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向中信股份股东分红 |
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( |
) |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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( |
) |
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汇率变动对现金和现金等价物的净影响 |
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( |
) |
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( |
) |
现金及现金等价物净变化 |
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( |
) |
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现金和现金等价物： |
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期初 |
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期末 |
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$ |
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$ |
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非现金投资和融资活动： |
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与软件、设备和财产相关的未付债务 |
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$ |
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|
$ |
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||
与企业收购相关的或有对价 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
现金流量信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
支付利息的现金 |
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$ |
|
|
$ |
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||
缴纳所得税的现金--净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
见简明合并财务报表附注。
10
关于简明Consoli的注记注明日期的财务报表
(未经审计)
CCC智能解决方案控股公司是特拉华州的一家公司，是创新的云、移动、远程信息处理、超大规模技术以及财产和意外伤害(P&C)保险经济应用程序的领先提供商。我们基于云的软件即服务(“SaaS”)平台连接贸易伙伴，促进商务，并支持关键任务、人工智能(“AI”)支持的数字工作流。我们的平台将工作流程数字化，并将整个P&C保险经济中的公司连接起来，包括保险承运人、碰撞修理商、零部件供应商、汽车制造商、金融机构等。
该公司总部设在伊利诺伊州的芝加哥。该公司的主要业务在美国，在中国也有业务。
本公司于二零二零年七月三日注册成立为开曼群岛豁免公司，以Dragoneer Growth Opportunities Corp.的名称注册为特殊目的收购公司。随着业务合并的结束(见附注3)，Dragoneer改变了其注册管辖权，于2021年7月30日在开曼群岛注销注册为获豁免公司，并继续并归化为特拉华州公司，Dragoneer于2021年7月30日更名为CCC智能解决方案控股公司。
呈现的基础设置-截至2022年6月30日及2021年12月31日的简明综合资产负债表，截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月的简明综合经营及全面收益(亏损)表，截至2022年及2021年6月30日止三个月及六个月的夹层权益及股东权益简明综合报表，以及截至2022年及2021年6月30日止六个月的简明综合现金流量表均由本公司编制，未经审计。管理层认为，为公平列报财务状况、经营成果和现金流量所需的所有调整(除已披露外，仅包括正常经常性调整)均已作出。任何过渡期的业务结果不一定表明全年或任何未来期间的预期结果。
随附的简明综合财务报表乃根据中期财务资料公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)表格10-Q及S-X规则编制。根据公认会计原则编制简明综合财务报表时，管理层须作出估计及假设，以影响于简明综合财务报表日期的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内的收入及开支的呈报金额。实际结果可能与这些估计不同。
根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定，按照公认会计准则编制的合并财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或遗漏。因此，简明合并财务报表可能不包括完整列报财务状况、经营成果或现金流量所需的所有信息和脚注。这些简明综合财务报表应与公司经审计的综合财务报表及其附注一起阅读，这些报表包括在公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中。
公司的重要会计政策在公司截至2021年12月31日的年度报表10-K表格中的综合财务报表附注2《重要会计政策摘要》中进行了说明。自2021年12月31日以来，重大会计政策没有重大变化。
会计基础-随附的简明综合财务报表是根据公认会计原则编制的，包括本公司及其全资子公司和多数股权子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。简明综合财务报表包括全资及多数股权附属公司的100%账目，少数股东的所有权权益记为附属公司的非控股权益。
预算的使用--编制简明综合财务报表需要管理层作出影响报告金额的估计和假设，并在公司简明综合财务报表及附注中披露或有金额。尽管该公司定期评估这些估计，但实际结果可能与这些估计不同。估计的变化被记录在它们被知道的时间段。这个
11
企业合并-本公司根据收购日的估计公允价值，将被收购公司的收购对价分配给收购的有形和无形资产以及承担的负债，超出的部分计入商誉。这些估计本身就是不确定的，需要加以改进。在自收购日期起计最长一年的计量期内，该等有形及无形资产及承担负债的公允价值可能会作出调整，包括不确定的税务状况及与税务有关的估值免税额，并相应抵销商誉。于计价期结束或收购资产或承担负债的公允价值最终厘定后(以先到者为准)，其后的任何调整均记入简明综合经营报表及全面收益(亏损)。
本公司于收购当日估计与业务合并有关的或有代价的公允价值(见附注4)。或有对价的公允价值在每个报告期重新计量，公允价值的任何变化记录在简明综合经营报表和全面收益(亏损)中。
最近采用的会计公告-自2022年1月1日起，公司采用最新会计准则(ASU)2019-12，所得税(话题740)：简化所得税会计。本会计准则旨在降低所得税会计核算的复杂性。变化包括对混合税制的处理、在非企业合并的交易中获得的商誉的税基增加、不应纳税的法人实体的单独财务报表、期间内的税收分配、投资的所有权变化、税法颁布变化的中期会计以及中期税务会计的年初至今亏损限制。采用ASU 2019-12年度并未对本公司的简明综合财务报表产生重大影响。
近期发布的会计公告-2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具.信用损失(主题326)，金融工具信用损失的测量，以及对初始指南的后续修正：ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05和ASU 2020-03。该指引修订了现行会计准则，并要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测对所有预期损失进行计量。新指引以预期信贷损失模型取代现有的已发生损失减值模型，并要求按摊余成本计量的金融资产以预期收取的净额列报。该指南于2023年1月1日起对本公司生效，允许提前采用。该公司目前正在评估这一更新对其简明综合财务报表的影响。
于2021年7月30日，本公司根据经Dragoneer、Chariot Opportunity Merge Sub，Inc.(“Chariot Merge Sub”，Inc.)(特拉华州一家公司)及CCCIS(特拉华州一家公司)修订的于2021年2月2日生效的业务合并协议条款完成先前宣布的业务合并。
于业务合并及交易完成后，Dragoneer的全资直属附属公司Chariot Merge Sub随即与华润置业合并，而华润置业则作为Dragoneer的全资直属附属公司继续存在(“合并”)。与这些交易相关的是，Dragoneer更名为“CCC智能解决方案控股公司”。
根据公认会计原则，此次合并被视为反向资本重组。根据这种会计方法，Dragoneer在会计上被视为被收购公司，而业务合并被视为等同于CCCIS为Dragoneer的净资产发行股票，并伴随着资本重组。
Dragoneer的净资产按历史成本列报，并无商誉或其他无形资产入账。在企业合并前中信股份有限公司的股本和股权奖励持有人可获得的已报告股份和每股收益已追溯重报，反映了
12
根据合并，在合并生效时(“生效时间”)：
于执行业务合并协议的同时，本公司与若干机构投资者(“管道投资者”)订立认购协议，据此，管道投资者于紧接交易完成前购买合共
于交易完成前，本公司与Dragoneer Funding LLC及Willett Advisors LLC订立远期购买协议，据此，本公司发行合共
自关闭时起生效，
作为业务合并的一部分，
本公司的套现股份不是已发行股份，在其夹层权益和股东权益简明综合报表中不包括在本公司的已发行和已发行股份中。
完成交易后，公司收到现金捐款净额#美元。
2022年2月8日，公司完成了对SafeKeep，Inc.(简称SafeKeep)的收购，SafeKeep是一家私人持股公司，利用人工智能来简化和改进汽车、财产、工伤和其他保险业务领域的代位权管理。利用SafeKeep的人工智能代位解决方案，此次收购将扩大该公司可供其保险客户使用的基于云的解决方案组合。
作为对SafeKeep所有流通股的交换，公司支付了总计#美元的现金对价。
AS股份的额外对价，收购协议包括额外现金对价的或有溢价。溢价的潜在金额以收入的倍数计算，超过定义的下限，在
13
12个月计量期截止于2024年12月31日，不超过$
收购日期转让的对价的公允价值为$
通过结账支付的现金 |
|
$ |
|
|
或有收益对价的公允价值 |
|
|
|
|
总收购日期转让对价的公允价值 |
|
$ |
|
此次收购被视为企业合并，并反映了根据会计准则编纂(ASC)主题805的收购会计的应用，企业合并。购买对价总额根据收购日的公允价值分配给收购的资产和承担的负债，超出的购买价格分配给商誉。商誉主要归因于合并服务所产生的预期协同效应和所购得劳动力的价值。商誉不能在纳税时扣除。
公司对收购资产、承担负债和或有对价的公允价值的估计是基于收购日期可获得的信息，公司正在继续评估其估值中使用的基本投入和假设。因此，这些初步估计可能会在测算期内发生变化，最长为自收购之日起一年。在截至2022年6月30日的三个月内，初步采购价格分配没有实质性变化。
下表汇总了对价在购置日对购入资产和承担的负债的公允价值的分配情况(以千计)：
收购的资产： |
|
|
|
|
流动资产 |
|
$ |
|
|
无形资产收购技术 |
|
|
|
|
递延税项资产 |
|
|
|
|
收购的总资产 |
|
|
|
|
承担的负债： |
|
|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
承担的总负债 |
|
|
|
|
取得的净资产 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
购买总价 |
|
$ |
|
|
所获得的技术无形资产的估计使用寿命为
收购技术无形资产的公允价值由基于对未来经营预测的估计以及对贴现率和其他变量的判断的估值模型确定。这种公允价值计量是基于重大的不可观察的投入，包括管理层估计和假设，因此属于第三级计量。
与收购相关的交易成本为$
收入的分类-该公司提供基于服务类型的收入分类，因为它认为这些类别最好地描述了收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。
14
下表汇总了按服务类型划分的截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月(单位：千)：
|
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
软件订用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
分配给剩余履约义务的交易价格-剩余的履约债务是尚未确认的合同收入，其中包括递延收入和将在今后期间开具发票并确认为收入的数额。截至2022年6月30日，大约 $
递延收入-截至2022年6月30日的三个月，从截至2022年3月31日的递延收入确认的收入为#美元
截至2021年6月30日的6个月，从截至2021年12月31日的递延收入中确认的收入为#美元。
合同资产和负债—
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
应收账款--扣除准备后的净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
递延合同成本 |
|
|
|
|
|
|
||
长期递延合同成本 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产(应收账款、非流动资产) |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
其他负债(递延收入，非流动) |
|
|
|
|
|
|
||
年度内影响递延收入余额的活动摘要截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月如下(单位：千)：
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
||||||||||
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
期初余额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
已确认收入1 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
递延的额外金额1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期末余额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||
|
|
|
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|
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分类为： |
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当前 |
$ |
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|
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
||||
非当前 |
|
|
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|
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|
|
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|
|
||||
递延收入总额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1
15
年度内影响递延合同费用的活动摘要截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月如下(单位：千)：
|
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
摊销成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
递延的额外金额 |
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|
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期末余额 |
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$ |
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分类为： |
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当前 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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非当前 |
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递延合同总成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
按公允价值经常性计量的资产和负债-截至2022年6月30日，公司与业务收购相关的私募认股权证和或有对价负债按公允价值经常性计量。
私募认股权证在Black-Scholes期权定价模型中使用1级和2级投入进行估值。布莱克-斯科尔斯期权定价模型所采用的假设需要判断和估计。这些投入和假设的变化可能会影响对私募认股权证估计公允价值的计量。因此，私募认股权证被归类在公允价值层次的第二级。
私募认股权证的估值于2022年6月30日和2021年12月31日是通过布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定的，该模型使用了以下假设：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
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||
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2022 |
|
|
2021 |
|
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预期期限(以年为单位) |
|
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预期波动率 |
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% |
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% |
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预期股息收益率 |
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% |
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% |
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无风险利率 |
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% |
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% |
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估值日的公允价值 |
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$ |
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$ |
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与收购SafeKeep有关的或有对价负债(见附注4)于收购日按吾等对公允价值的估计入账，并于每个报告期因预期付款及假设贴现率的变动而作出调整。这些投入在市场上是看不到的，因此被归类为第三级投入。
或有对价于2022年6月30日的估计公允价值使用概率加权贴现现金流和蒙特卡罗模拟模型确定。贴现率是根据公司估计的债务成本计算的
自收购SafeKeep业务之日起，本公司或有代价负债之估计公允价值并无变动，本公司亦未于截至2022年6月30日止三个月及六个月内确认或有代价估计公平值变动之任何收益(亏损)。
下表显示按公允价值按经常性基础计量的资产和负债的公允价值。2022年6月30日(千)：
负债 |
|
公允价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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||||
与企业收购相关的或有对价 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
私人认股权证 |
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|
|
|
||||
总计 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
16
下表列出了2021年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债的公允价值(单位：千)：
负债 |
|
公允价值 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
||||
私人认股权证 |
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$ |
|
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$ |
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$ |
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$ |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
||||
按公允价值非经常性基础计量的资产和负债-公司拥有的资产在某些条件下必须在非经常性基础上按公允价值计量。这些资产包括与被收购企业相关的资产，包括商誉和其他无形资产。就该等资产而言，如一项或多项资产被确定减值，则在其首次确认后的期间内按公允价值计量。在截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月内，公司承认
其他金融工具的公允价值—
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
携带 |
|
|
估计数 |
|
|
携带 |
|
|
估计数 |
|
||||
描述 |
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金额 |
|
|
公允价值 |
|
|
金额 |
|
|
公允价值 |
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||||
B期贷款，包括当期部分 |
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$ |
|
|
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
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||||
本公司长期债务的公允价值，包括当前到期日，是根据相同或类似工具的报价市场价格估计的，并随适用利率的变化以及其他因素而波动。长期债务的公允价值被归类为公允价值等级中的第二级计量，并根据不太活跃的市场中的可观察到的投入建立。
本公司截至2022年及2021年6月30日止三个月的实际税率为
本公司截至2022年及2021年6月30日止六个月的实际税率为
公司缴纳了#美元的所得税。
公司缴纳了#美元的所得税。
截至2022年6月30日，未确认的税收优惠与2021年12月31日的金额基本一致。我们预计这一金额将从#美元减少到
应收账款-截至净额2022年6月30日和2021年12月31日，包括以下内容(以千为单位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
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|
2021 |
|
||
应收账款 |
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$ |
|
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$ |
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||
坏账准备和销售准备金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应收账款--净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
17
年内坏账准备和销售准备金的变动截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月，包括以下内容(以千为单位)：
|
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
坏账和销售准备金的费用 |
|
|
|
|
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||||
核销，净额 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至的其他流动资产2022年6月30日和2021年12月31日由以下内容组成(以千为单位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
预付服务费 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
预付费软件和设备维护 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费SaaS成本 |
|
|
|
|
|
|
||
非贸易应收账款 |
|
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|
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预付保险 |
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其他 |
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至的软件、设备和财产2022年6月30日和2021年12月31日由以下内容组成(以千为单位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
软件、许可证和数据库 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
租赁权改进 |
|
|
|
|
|
|
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计算机设备 |
|
|
|
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建筑和土地 |
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家具和其他设备 |
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||
软件、设备和资产合计 |
|
|
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|
|
|
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减去累计折旧和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
NET软件、设备和财产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
18
与软件、设备和财产有关的折旧和摊销费用为#美元。
该公司以办公空间和数据中心设施的形式租赁房地产。一般来说，在合同开始时，房地产租赁的期限为
的租赁费用的组成部分截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月情况如下(单位：千)：
|
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
经营租赁成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
可变租赁成本 |
|
|
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|
|
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|
|
|
|
||||
总租赁成本 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
与租赁有关的补充现金流量和其他信息截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月情况如下(单位：千)：
|
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
经营租赁的现金支付 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
以租赁负债换取的经营性租赁资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商誉-商誉记录与商业收购有关。
截至2021年12月31日止年度，本公司进行截至2021年9月30日之年度减值评估，显示
截至2022年6月30日的6个月内，商誉账面净额的变化如下：
|
|
网络 |
|
|
|
|
携带 |
|
|
|
|
金额 |
|
|
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|
|
|
|
截至2021年12月31日的余额 |
|
|
|
|
收购SafeKeep，Inc. |
|
|
|
|
截至2022年6月30日的余额 |
|
|
|
|
无形资产-该公司的无形资产主要是业务收购的结果。
在截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月内，该公司做到了
19
于2022年2月期间，本公司录得$
无形资产余额截至2022年6月30日，反映如下(单位：千)：
|
|
|
|
加权的- |
|
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||||
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平均值 |
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||||
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估计数 |
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剩余 |
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|
毛收入 |
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|
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|
网络 |
|
||||
|
|
使用寿命 |
|
使用寿命 |
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|
携带 |
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|
累计 |
|
|
携带 |
|
||||
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|
(年) |
|
(年) |
|
|
金额 |
|
|
摊销 |
|
|
金额 |
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||||
客户关系 |
|
|
|
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
获得的技术 |
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|
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|
( |
) |
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|||||
小计 |
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|
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|
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|
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|
( |
) |
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|||
商标--无限期 |
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— |
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无形资产总额 |
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|
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|
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
截至2021年12月31日的无形资产余额如下(以千为单位)：
|
|
|
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|
加权的- |
|
|
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|
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|
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||||||
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|
平均值 |
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|
|
|
|
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|
|
||||||
|
|
估计数 |
|
|
剩余 |
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
|
网络 |
|
||||||
|
|
使用寿命 |
|
|
使用寿命 |
|
|
携带 |
|
|
|
累计 |
|
|
携带 |
|
||||||
|
|
(年) |
|
|
(年) |
|
|
金额 |
|
|
|
摊销 |
|
|
金额 |
|
||||||
客户关系 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
获得的技术 |
|
|
|
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( |
) |
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|||||||
优惠的租赁条款 |
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( |
) |
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|||||
小计 |
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|
|
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|
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|
( |
) |
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|||||
商标--无限期 |
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|
|
— |
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|
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无形资产总额 |
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
无形资产摊销费用为 $
截至本年度余下时间的未来摊销费用截至2022年6月30日的无形资产，截至2022年12月31日的四个年度及其后四年的情况如下(以千为单位)：
截至12月31日的年度： |
|
|
|
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2022 |
|
$ |
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|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
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|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
截至的应计费用2022年6月30日和2021年12月31日由以下内容组成(以千为单位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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补偿 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
专业服务 |
|
|
|
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|
||
软件许可协议 |
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版税和许可证 |
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雇员保险福利 |
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销售税 |
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|
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|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
20
截至的其他负债2022年6月30日和2021年12月31日由以下内容组成(以千为单位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
递延收入--非流动收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
软件许可协议 |
|
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|
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||
或有对价 |
|
|
|
|
|
|
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总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
于2021年9月21日，本公司间接全资附属公司CCC Intelligence Solutions Inc.与本公司若干担任担保人的附属公司订立信贷协议(“2021年信贷协议”)。
2021年信贷协议取代了本公司日期为2017年4月27日的2017年第一留置权信贷协议(“第一留置权信贷协议”)，并于2020年2月14日修订。
2021年信贷协议的所得款项用于偿还第一份留置权信贷协议下的所有未偿还借款。
2021年信贷协议-2021年信贷协议包括一笔美元
该公司产生了$
该公司产生了$
从截至2022年3月31日的季度开始，定期B贷款要求每季度本金支付$
截至2022年6月30日和2021年12月31日，期限B L的未偿还金额OAN为$
2021年信贷安排下的借款按2021年信贷安排规定的适用期间本公司及其子公司的综合第一留置权净负债与本公司及其子公司的综合EBITDA的比率计息。每季度承诺费最高可达
截至2022年6月30日止三个月内，B期贷款项下未偿还贷款之加权平均利率为
截至2022年6月30日止六个月内，B期贷款项下未偿还贷款之加权平均利率为
21
公司开具了一份金额为#美元的备用信用证。
此外，从截至2022年3月31日的三个月开始，2021年信贷协议的条款包括一项金融契约，该契约要求，在每个财政季度结束时，如果2021年循环信贷安排下的借款总额超过
首份留置权信贷协议-于2017年4月，本公司订立首份留置权信贷协议。
第一份留置权信贷协议包括一美元
于二零二零年二月，本公司对其长期债务进行再融资，并订立第一留置权信贷协议第一修正案(“第一留置权修正案”)。再融资所得款项用于偿还本公司于2017年4月订立的第二份留置权信贷协议的未偿还余额。
第一项留置权修正案提供了一笔增量定期贷款，金额为#美元。
此外，第一留置权修正案将第一留置权左轮手枪下的承诺额减少到本金总额#美元。
该公司产生了$
第一笔留置权定期贷款要求(在第一项留置权修正案生效后)每季度本金支付约$
利用业务合并所得的一部分，公司预付本金#美元。
根据第一留置权信贷协议未偿还的金额按LIBOR的浮动利率计息，最高可达
截至2021年6月30日的三个月内，第一笔留置期贷款的未偿还贷款的加权平均利率为
截至2021年6月30日的6个月内，第一笔留置期贷款的未偿还贷款的加权平均利率为
截至的长期债务2022年6月30日和2021年12月31日，包括以下内容(以千为单位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
B期贷款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
B期贷款-贴现 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
B期贷款--递延融资费 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
B期贷款-扣除贴现和费用后的净额 |
|
|
|
|
|
|
||
减：当前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务总额--当期债务净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
22
利率互换-于2017年6月，本公司订立三份浮动利率至固定利率掉期协议(“掉期协议”)，以减少与其浮息长期债务相关的利率风险所导致的未来现金流变动的风险敞口。2021年9月，本公司终止了原定于#年到期的掉期协议。.
优先股-本公司获授权发行最多
普通股-本公司获授权发行最多
有几个
在2022年4月，某些现有股东完成了二次发行，出售股东出售了
分红-2021年3月，CCCIS董事会宣布普通股现金股息。现金股息总额为$
在业务合并结束之际，公司董事会通过并批准了《2021年股权激励计划》(以下简称《2021年计划》)。
在业务合并前，本公司维持2017年度股票期权计划(“2017年度计划”)。
在《2021年计划》获得通过和批准后，《2017年计划》终止，按照《2017年计划》的要求，将每个未完成的既得或未归属期权转换为《2021年计划》，再乘以交换比率，关键条款和归属要求相同。
根据2017年计划授予的奖项有基于时间的归属或基于业绩的具有市场条件归属要求的奖项。根据2017计划授予的股票期权将在授予日期的十周年时到期。
此外，本公司维持一项影子股票计划(“影子计划”)，规定根据2017年计划向合资格员工发行CCCIS普通股的影子股份(“影子股份”)。幻影计划下的赔偿金是以现金结算的，因此被列为责任赔偿金。
根据2017年计划授予的股票期权，影子股票根据相同的时间基础或业绩基础在市场条件下授予。在完成业务合并后，已发行的影子股票于2021年11月以现金结算。
股票期权—
23
|
|
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|
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加权的- |
|
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平均值 |
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加权的- |
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剩余 |
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集料 |
|
||||
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平均值 |
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合同 |
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固有的 |
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|
锻炼 |
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生命 |
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|
价值 |
|
||||
|
|
股票 |
|
|
价格 |
|
|
(单位：年) |
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(单位：千) |
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未偿还期权-2021年12月31日 |
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已锻炼 |
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被没收和取消 |
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( |
) |
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未偿还期权-2022年6月30日 |
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$ |
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$ |
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可行使的期权-2022年6月30日 |
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$ |
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$ |
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已归属和预期归属的期权-2022年6月30日 |
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$ |
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$ |
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截至2022年6月30日止六个月内归属的期权的公允价值是$
限售股单位-限制性股票单位(“RSU”)在归属后可转换为公司普通股。
于截至2022年6月30日止六个月内，本公司授予
在截至2022年6月30日的6个月内，在市场条件许可的情况下，基于业绩的RSU的估值是使用蒙特卡洛模拟模型确定的，该模型使用了以下假设：
预期期限(以年为单位) |
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预期波动率 |
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预期股息收益率 |
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无风险利率 |
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估值日的公允价值 |
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下表汇总了年的RSU活动截至2022年6月30日的6个月：
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加权的- |
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平均值 |
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股票 |
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公允价值 |
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非归属RSU-2021年12月31日 |
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授与 |
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既得 |
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被没收 |
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( |
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非归属RSU-2022年6月30日 |
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员工购股计划—As of June 30, 2022,
截至2022年6月30日,
基于股票的薪酬-截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月，股票补偿费用已在附带的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中记录如下(以千为单位)：
|
|
截至以下三个月 |
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截至以下日期的六个月 |
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6月30日， |
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|
6月30日， |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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研发 |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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基于股票的薪酬总支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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24
截至2022年6月30日，有 $
于完成业务合并(见附注3)后，本公司承担了由Dragoneer发行的尚未发行的公开认股权证及私募认股权证。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，该公司拥有
公开认股权证只能对公司普通股的全部股份行使。所有公开认股权证的行使价均为$
2021年11月29日，本公司宣布，已选择于2021年12月29日赎回所有未偿还的公募认股权证。每个公共授权没有在下午5：00之前行使。2021年12月29日东部夏令时被公司赎回，价格为$
中的
私募认股权证与Dragoneer首次公开募股中出售的股票所对应的公开认股权证相同。此外，私人认股权证可在无现金基础上行使，且不可赎回，只要由初始购买者或其获准受让人持有即可。如果私募认股权证由初始购买者或其获准受让人以外的其他人持有，则私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
私募认股权证只能对本公司普通股的全部股份行使。每份完整的私募认股权证使登记持有人有权购买一股公司普通股。所有认股权证的行使价均为$。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，没有私人认股权证的行使或赎回。
该公司认可国际镍有限公司我的$
2022年6月30日和2021年12月31日，公司的认股权证负债为$
购买义务-该公司与供应商和其他各方签订了长期协议，涉及许可在其产品和服务、外包数据中心、灾难恢复和软件即服务中使用的数据，这些协议将于不同日期到期，通过
保证-在正常使用和情况下，公司的服务和解决方案通常保证以符合合理适用的一般行业标准的方式运行，并与公司的服务和解决方案文档基本一致。公司的服务和解决方案通常保证以专业的方式执行，并在实质上符合相关客户合同中规定的规格。该公司的安排还包括某些条款，用于在其服务和解决方案侵犯第三方知识产权时赔偿客户的责任。
截至目前，本公司并无因该等赔偿或承担而产生任何重大成本，亦未在随附的综合财务报表中应计任何与该等责任有关的负债。
25
雇佣协议-该公司是与关键员工签订的雇佣协议的一方，这些协议规定了补偿和某些其他福利。这些协议还规定在某些情况下支付遣散费和奖金。
在正常业务过程中，本公司不时涉及各种未决或威胁的法律行动。诉讼过程本质上是不确定的，这类问题的解决可能会对公司的综合财务状况和/或经营结果产生重大不利影响。公司管理层认为，根据目前的信息，目前悬而未决或受到威胁的事项预计不会对公司的综合财务状况或经营结果产生重大不利影响。
本公司在正常业务过程中与其主要股权拥有人的关联实体进行交易。
该公司确认了来自与其主要股权所有者之一有关联的客户的收入。本公司确认的收入为$
该公司与其主要股东之一关联的一家实体发生了员工健康保险福利的费用。公司发生了以下费用：f $
该公司与其主要股东之一关联的一家实体发生了人力资源支持服务费用。该公司产生的连带费用为最低数额和#美元。
该公司与其一名董事会成员有关联的一家实体发生了销售税处理服务费用和税务信息许可费。本公司与关联实体发生的费用为#美元。
该公司向其主要股权所有者报销服务以及任何相关的差旅和自付费用。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月期间，公司的服务、差旅和自付费用的支出微乎其微。截至2022年6月30日，相关应付金额为最低和2021年12月31日。
公司计算每股基本收益的方法是用净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。稀释每股收益是通过假设所有潜在稀释普通股等价物的行使、结算和归属来计算的，这些等价物是使用库存股方法计算的。如果普通股等值股票的影响是反稀释的，则该公司不包括在计算中。在本公司处于净亏损状态的期间，每股摊薄亏损采用基本股数计算。
这个
26
下表列出了用于计算普通股基本每股收益和稀释后每股收益的分子和分母的对账(以千为单位，但股票和每股数据除外)。
|
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
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|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
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2022 |
|
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2021 |
|
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2022 |
|
|
2021 |
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||||
分子 |
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||||
净收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|||
分母 |
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普通股加权平均股份--基本 |
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||||
股票奖励的稀释效应 |
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||||
普通股加权平均股份--稀释后 |
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||||
每股净收益(亏损)： |
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基本信息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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稀释 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
大致
该公司在以下地区运营
根据客户所在地按地理区域列出的收入如下(以千为单位)：
|
|
截至以下三个月 |
|
|
截至以下日期的六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
中国 |
|
|
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|
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总收入 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
按地理区域净额计算的软件、设备和财产如下(以千计)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
中国 |
|
|
|
|
|
|
||
软件、设备和财产合计--净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在2022年2月期间，公司收到现金收益#美元
27
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告Form 10-Q中其他部分的未经审计的简明综合财务报表和相关附注一起阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与本文中的前瞻性陈述大不相同。可能导致或导致这种差异的因素包括但不限于以下确定的因素，以及本季度报告10-Q表格中其他部分“关于前瞻性陈述的警示说明”和“风险因素”一节中讨论的因素。
除另有说明或文意另有所指外，凡提及“CCC”、“公司”、“我们”及其他类似术语时，均指赛普拉斯控股有限公司及其在业务合并前的合并附属公司，以及指CCC智能解决方案控股公司及其在业务合并生效后的合并附属公司。
业务概述
成立于1980年的CCC是一家领先的创新型云、移动、人工智能、远程信息处理、超大规模技术和应用程序的提供商，适用于财产和意外伤害(P&C)保险经济。我们的SaaS平台连接贸易伙伴，促进商务，并支持任务关键型、支持AI的数字工作流。凭借数十年的深厚领域经验，我们行业领先的平台在整个生态系统中处理超过1000亿美元的年交易额，将工作流程数字化，并将P&C保险经济中的30,000多家公司连接起来，包括保险公司、碰撞修理商、零部件供应商、汽车制造商、金融机构和其他公司。
我们的业务建立在两个基础支柱上：汽车保险索赔和汽车碰撞维修。几十年来，我们一直为保险和维修行业提供领先的软件解决方案，包括在美国开创性的直接维修计划(DRP)从1992年开始。直接维修计划将汽车保险公司和防撞维修商店联系起来，为双方创造商业价值，并需要数字工具来促进互动和管理合作伙伴计划。保险公司到商店的DRP连接为CCC的平台创造了强大的网络效应，因为保险公司和维修商都受益于加入最大的网络以最大限度地增加机会。这导致了一个良性循环，平台上的更多保险公司为平台上的碰撞商店创造了更多价值，反之亦然。
我们相信，通过多年来不断扩大SaaS产品的深度和广度，我们已成为美国领先的保险和维修SaaS提供商。我们的保险解决方案帮助保险公司管理从索赔到承保的关键任务工作流，同时为自己的客户构建智能、动态的体验。我们的软件与传统和现代系统无缝集成，使保险公司能够在我们的平台上快速创新。我们的修复解决方案通过数字化流程来推动业务增长、简化运营并提高修复质量，从而帮助碰撞修复设施在整个碰撞修复周期中实现更好的性能。我们的网络上有300多家保险公司，通过我们的多租户云平台连接到超过27,500家维修设施。我们相信，我们的软件是保险DRP计划的体系结构支柱，是我们碰撞店客户物质收入的主要驱动力，也是我们保险承运人客户物质效率的来源。
我们的平台旨在解决保险经济面临的多对多问题。当今市场上有许多内部和外部开发的保险软件解决方案，绝大多数应用程序专注于仅适用于保险的用例，而不是服务于更广泛的保险生态系统。我们优先围绕我们的汽车保险和防撞维修支柱建立一个领先的网络，以进一步实现互动的数字化，并为我们的客户实现价值最大化。我们的平台上有数以万计的公司参与保险经济，包括保险公司、维修商、零部件供应商、汽车制造商和金融机构。我们的解决方案使他们能够连接到我们庞大的网络，与其他公司协作，简化运营，降低处理成本，减少因索赔管理效率低下或索赔泄漏造成的损失，从而为这些各方创造价值。扩展我们的平台增加了新的网络效果层，进一步加快了我们软件解决方案的采用。
我们在整个网络中处理了超过1万亿美元的历史数据，使我们能够构建专有数据资产，利用保险索赔、车辆维修、汽车零部件和其他车辆特定信息。我们在提供数据驱动型洞察、分析和人工智能增强型工作流方面具有得天独厚的优势，可以加强我们的解决方案并改善客户的业务成果。我们的人工智能解决方案套件提高了现有保险公司流程的自动化，包括车辆损坏检测、索赔分类、维修估计、智能索赔审查和代位求偿。我们与95多家美国汽车保险公司一起提供现实世界的人工智能，这些公司在生产环境中积极使用人工智能支持的解决方案。截至2021年12月31日，我们使用CCC深度学习AI处理了900多万份独立索赔，比2020年12月31日增长了80%以上。
28
P&C保险经济面临的主要障碍之一是日益复杂。P&C保险经济的复杂性是由技术进步、物联网(IoT)数据、新的商业模式和不断变化的客户预期推动的。我们相信，数字化在管理这种日益增长的复杂性方面发挥着关键作用，同时满足客户的期望。我们的技术投资专注于将整个生态系统中的复杂流程和交互数字化，我们相信我们处于有利地位，通过我们的数据、网络和平台为未来的P&C保险经济提供动力。
虽然我们在P&C保险经济中的地位植根于汽车保险行业，这是美国最大的保险行业，占直接承保保费(“DWP”)的近一半，但我们相信我们的集成和云平台能够推动整个P&C保险经济的创新。我们的客户越来越多地希望CCC将其解决方案扩展到他们业务的其他部分，在那里他们可以从我们的技术、服务和合作伙伴关系中受益。作为回应，我们正在投资新的解决方案，我们相信这些解决方案将使我们能够将整个汽车索赔生命周期数字化，并随着时间的推移扩展到包括其他保险公司在内的邻近地区。
我们在所服务的终端市场拥有强大的客户关系，鉴于我们合同的长期性和网络的互联性，这些关系是我们成功的关键组成部分。我们与300多家保险公司(包括运营商、自我保险公司和其他处理保险索赔的实体)签订了客户协议，其中包括基于DWP的美国前20大汽车保险公司中的18家，以及数百家地区性航空公司。我们的客户总数超过30,000家，其中包括超过27,500家汽车碰撞修理厂(包括修理商和其他估计受损车辆的实体)、数千家汽车经销商、基于新车销售情况排名前15位的汽车制造商中的13家，以及参与P&C保险经济的众多其他公司。
关键绩效衡量标准和运营指标
除了我们的GAAP和非GAAP财务指标外，我们还依赖软件净美元保留率(“软件NDR”)和软件总美元保留率(“软件GDR”)来衡量和评估我们的业务，以做出战略决策。软件NDR和软件GDR可能不能与其他公司使用的其他类似名称的衡量标准进行比较或以相同的方式计算。
软件NDR
我们相信，Software NDR为我们的管理层和投资者提供了洞察我们从现有客户那里保留和增长收入的能力，以及他们对我们的潜在长期价值。我们还相信，这一指标显示的结果反映了我们收入基础的稳定性，这是我们的核心竞争优势之一。我们计算软件NDR的方法是：(A)在测算期的最后一个月(例如截至3月31日的一个季度的3月份)为在上一年相应月份产生收入的独特计费账户记录的年化软件收入除以(B)上一年相应月份的年化软件收入。计算包括这些计费帐户的更改，例如购买的解决方案的更改、定价和交易量的更改，但不反映添加的新客户的收入。这一计算不包括：(A)与一次性收入和包括专业服务在内的其他收入的时间相关的估计变化，以及(B)年化软件收入低于运营商10万美元和商店4000美元门槛的较小客户的年化软件收入。没有达到收入门槛的客户是小型运营商和商店，他们的购买行为往往不同，解决方案的侧重点更窄，与我们的核心客户相比期限也不同(不包括小型运营商和商店，在这些销售渠道中占总收入的比例不到5%)。我们的软件NDR包括订购我们的汽车物理损坏解决方案的运营商和商店，这些解决方案占公司收入的大部分，不包括来自诊断提供商、国际子公司的较小新兴解决方案或其他生态系统解决方案的收入，如零部件供应商和其他汽车制造商, 也不包括CCC Casualty，它主要是基于使用和专业服务的解决方案。
|
|
季度末 |
|
2022 |
|
2021 |
软件NDR |
|
3月31日 |
|
114% |
|
106% |
|
|
6月30日 |
|
111% |
|
110% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
113% |
|
|
12月31日 |
|
|
|
115% |
软件GDR
我们相信，软件GDR为我们的管理层和投资者提供了洞察力，使他们了解我们的解决方案为客户提供的价值，即我们保留现有客户基础的能力。我们相信，这一指标显示的结果反映了我们收入基础的实力和稳定性，这是我们的核心竞争优势之一。我们计算软件GDR的方法是：(A)上一年测算期最后一个月记录的年化软件收入减去年化软件收入
29
截至当期不再是客户的独特记账账户的收入以(B)截至上一年相应月份的年化软件收入结束。该计算只反映客户损失，不反映这些帐单账户的客户扩张或收缩，也不反映新增客户帐单账户的收入。我们的软件GDR计算代表了我们从上一年保留的年化软件收入，并表明我们的绝大多数客户继续使用我们的解决方案并续订他们的订阅。这一计算不包括：(A)与一次性收入和包括专业服务在内的其他收入的时间相关的估计数的变化；(B)年化软件收入低于运营商的10万美元和商店的4000美元门槛的较小客户的年化软件收入。没有达到收入门槛的客户是小型运营商和商店，他们的购买行为往往不同，解决方案的侧重点更窄，与我们的核心客户(不包括这些销售渠道中占总收入不到5%的小型运营商和商店)相比，他们的期限也不同。我们的软件GDR包括订购我们的汽车物理损坏解决方案的运营商和商店，这些解决方案占公司收入的大部分，不包括诊断提供商、国际子公司的较小新兴解决方案或其他生态系统解决方案(如零部件供应商和其他汽车制造商)的收入，不包括CCC的伤亡解决方案，这些解决方案主要是基于使用和专业服务的解决方案。
|
|
季度末 |
|
2022 |
|
2021 |
软件GDR |
|
3月31日 |
|
99% |
|
98% |
|
|
6月30日 |
|
99% |
|
98% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
98% |
|
|
12月31日 |
|
|
|
98% |
经营成果
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月的比较
30
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
|
|
||||||||||
(美元金额以千为单位，不包括每股和每股数据) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
192,786 |
|
|
$ |
166,789 |
|
|
$ |
25,997 |
|
|
|
15.6 |
% |
收入成本，不包括摊销 |
|
|
46,095 |
|
|
|
38,932 |
|
|
|
7,163 |
|
|
|
18.4 |
% |
已获得技术的摊销 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
170 |
|
|
|
2.6 |
% |
收入成本(1) |
|
|
52,845 |
|
|
|
45,512 |
|
|
|
7,333 |
|
|
|
16.1 |
% |
毛利 |
|
|
139,941 |
|
|
|
121,277 |
|
|
|
18,664 |
|
|
|
15.4 |
% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发(1) |
|
|
38,758 |
|
|
|
31,253 |
|
|
|
7,505 |
|
|
|
24.0 |
% |
销售和市场营销(1) |
|
|
31,091 |
|
|
|
21,551 |
|
|
|
9,540 |
|
|
|
44.3 |
% |
一般和行政(1) |
|
|
39,509 |
|
|
|
28,394 |
|
|
|
11,115 |
|
|
|
39.1 |
% |
无形资产摊销 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
总运营费用 |
|
|
127,424 |
|
|
|
99,276 |
|
|
|
28,148 |
|
|
|
28.4 |
% |
营业收入 |
|
|
12,517 |
|
|
|
22,001 |
|
|
|
(9,484 |
) |
|
|
-43.1 |
% |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(7,944 |
) |
|
|
(18,903 |
) |
|
|
10,959 |
|
|
|
58.0 |
% |
利率公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
3,089 |
|
|
|
(3,089 |
) |
|
NM |
|
|
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
21,004 |
|
|
|
— |
|
|
|
21,004 |
|
|
NM |
|
|
其他收入，净额 |
|
|
112 |
|
|
|
4 |
|
|
|
108 |
|
|
NM |
|
|
其他收入(费用)合计 |
|
|
13,172 |
|
|
|
(15,810 |
) |
|
|
28,982 |
|
|
NM |
|
|
所得税前收入 |
|
|
25,689 |
|
|
|
6,191 |
|
|
|
19,498 |
|
|
|
314.9 |
% |
所得税拨备 |
|
|
(10,125 |
) |
|
|
(2,375 |
) |
|
|
(7,750 |
) |
|
|
-326.3 |
% |
净收入 |
|
$ |
15,564 |
|
|
$ |
3,816 |
|
|
$ |
11,748 |
|
|
|
307.9 |
% |
每股净收益可归因于普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
0.03 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀释 |
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
|
|
|
|
||
用于计算净值的加权平均份额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
605,948,628 |
|
|
|
505,430,380 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀释 |
|
|
639,964,696 |
|
|
|
523,687,498 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)包括基于股票的薪酬支出如下(以千为单位)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
1,661 |
|
|
$ |
176 |
|
|
|
|
|
|
|
||
研发 |
|
|
5,530 |
|
|
|
700 |
|
|
|
|
|
|
|
||
销售和市场营销 |
|
|
6,611 |
|
|
|
735 |
|
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
14,601 |
|
|
|
1,272 |
|
|
|
|
|
|
|
||
基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
28,403 |
|
|
$ |
2,883 |
|
|
|
|
|
|
|
||
NM--没有意义
收入
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月收入增加了2600万美元，达到1.928亿美元，增幅为15.6%。在截至2022年和2021年6月30日的三个月中，该公司的软件订阅收入分别为1.855亿美元和1.598亿美元，分别占总收入的96%和96%。
收入的增长主要是由于现有客户升级和向这些现有客户扩展解决方案产品带来的12%的增长，以及新客户增长4%的结果。
31
收入成本
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的收入成本增加了730万美元，达到5280万美元，增幅为16.1%。
收入成本，不包括所获得技术的摊销
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的收入成本(不包括收购技术的摊销)增加了720万美元，达到4610万美元，增幅18.4%。增加的原因是人员费用增加了330万美元，包括股票薪酬增加了150万美元，第三方许可费和特许权使用费增加了200万美元，咨询和其他专业服务费用增加了130万美元。
已获得技术的摊销
截至2022年6月30日的三个月，收购技术的摊销为680万美元，而截至2021年6月30日的三个月为660万美元。
毛利
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的毛利润增加了1870万美元，达到1.399亿美元，或15.4%。截至2022年6月30日的三个月，我们的毛利率为72.6%，而截至2021年6月30日的三个月的毛利率为72.7%。毛利增加的原因是软件订阅收入增加以及固定成本安排产生的规模经济。
研究与开发
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的研发支出增加了750万美元，达到3880万美元，增幅为24.0%。增加的主要原因是，人事费用增加了890万美元，包括基于股票的薪酬增加了480万美元，咨询和其他专业服务费用增加了160万美元，但被开发项目资本化时间增加了390万美元部分抵消。
销售和市场营销
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的销售和营销费用增加了950万美元，达到3110万美元，增幅为44.3%。这一增长主要是由于人员成本增加了830万美元，包括基于股票的薪酬增加了590万美元，以及营销和活动成本增加了70万美元，主要来自公司2022年亲自举行的年度行业大会，而2021年实际上是举行的。
一般和行政
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的一般和行政费用增加了1110万美元，达到3950万美元，或39.1%。这一增长主要是由于人员成本增加了1390万美元，包括基于股票的薪酬增加了1330万美元，保险成本增加了170万美元，但被咨询和其他专业服务成本减少340万美元以及公司设施成本因公司前总部于2022年3月关闭而减少190万美元所部分抵消。
无形资产摊销
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，无形资产摊销为1,810万美元。
利息支出
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的利息支出减少了110万美元至790万美元，降幅为58.0%，这主要是由于截至2022年6月30日的三个月未偿还的长期债务较少，以及可变利率较低。
32
利率互换的公允价值变动
于截至2021年6月30日止三个月内确认的利率掉期公平值变动，乃由于于利率掉期于2021年9月终止前，掉期协议的到期日临近所致。在截至2022年6月30日的三个月内，本公司并未确认利率掉期的公允价值有任何变动。
认股权证负债的公允价值变动
截至2022年6月30日的三个月，认股权证负债的公允价值变动为2100万美元。认股权证负债被记录为业务合并的一部分，因此在截至2021年6月30日的三个月内不存在。公允价值变动的收入是由于私募认股权证的估计公允价值减少，主要是因为公司2022年6月30日的普通股价格低于2022年3月31日的价格。
所得税拨备
截至2022年6月30日的三个月，所得税拨备为1,010万美元，而截至2021年6月30日的三个月为240万美元。所得税拨备增加的主要原因是，与截至2021年6月30日的三个月相比，本公司在截至2022年6月30日的三个月的税前收入较高。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月的比较
33
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
|
|
||||||||||
(美元金额以千为单位，不包括每股和每股数据) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
379,609 |
|
|
$ |
324,578 |
|
|
$ |
55,031 |
|
|
|
17.0 |
% |
收入成本，不包括摊销 |
|
|
88,795 |
|
|
|
76,945 |
|
|
|
11,850 |
|
|
|
15.4 |
% |
已获得技术的摊销 |
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
|
|
285 |
|
|
|
2.2 |
% |
收入成本(1) |
|
|
102,240 |
|
|
|
90,105 |
|
|
|
12,135 |
|
|
|
13.5 |
% |
毛利 |
|
|
277,369 |
|
|
|
234,473 |
|
|
|
42,896 |
|
|
|
18.3 |
% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发(1) |
|
|
74,438 |
|
|
|
61,877 |
|
|
|
12,561 |
|
|
|
20.3 |
% |
销售和市场营销(1) |
|
|
57,894 |
|
|
|
40,968 |
|
|
|
16,926 |
|
|
|
41.3 |
% |
一般和行政(1) |
|
|
83,717 |
|
|
|
66,233 |
|
|
|
17,484 |
|
|
|
26.4 |
% |
无形资产摊销 |
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
0.0 |
% |
总运营费用 |
|
|
252,195 |
|
|
|
205,233 |
|
|
|
46,962 |
|
|
|
22.9 |
% |
营业收入 |
|
|
25,174 |
|
|
|
29,240 |
|
|
|
(4,066 |
) |
|
|
-13.9 |
% |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(15,285 |
) |
|
|
(37,669 |
) |
|
|
22,384 |
|
|
|
59.4 |
% |
利率公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
6,366 |
|
|
|
(6,366 |
) |
|
NM |
|
|
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
23,140 |
|
|
|
— |
|
|
|
23,140 |
|
|
NM |
|
|
销售成本法投资的收益 |
|
|
3,578 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,578 |
|
|
NM |
|
|
其他收入，净额 |
|
|
194 |
|
|
|
91 |
|
|
|
103 |
|
|
|
113.2 |
% |
其他收入(费用)合计 |
|
|
11,627 |
|
|
|
(31,212 |
) |
|
|
42,839 |
|
|
NM |
|
|
所得税前收入(亏损) |
|
|
36,801 |
|
|
|
(1,972 |
) |
|
|
38,773 |
|
|
NM |
|
|
所得税(拨备)优惠 |
|
|
(9,262 |
) |
|
|
704 |
|
|
|
(9,966 |
) |
|
NM |
|
|
净收益(亏损) |
|
$ |
27,539 |
|
|
$ |
(1,268 |
) |
|
$ |
28,807 |
|
|
NM |
|
|
每股可归因于普通股的净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
(0.00 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
稀释 |
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
(0.00 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
用于计算净值的加权平均份额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
604,534,589 |
|
|
|
505,252,635 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀释 |
|
|
640,650,297 |
|
|
|
505,252,635 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)包括基于股票的薪酬支出如下(以千为单位)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
2,510 |
|
|
$ |
394 |
|
|
|
|
|
|
|
||
研发 |
|
|
9,060 |
|
|
|
1,275 |
|
|
|
|
|
|
|
||
销售和市场营销 |
|
|
11,441 |
|
|
|
1,289 |
|
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
29,036 |
|
|
|
12,579 |
|
|
|
|
|
|
|
||
基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
52,047 |
|
|
$ |
15,537 |
|
|
|
|
|
|
|
||
NM--没有意义
收入
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的收入增加了5500万美元，达到3.796亿美元，或17.0%。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中，该公司的软件订阅收入分别为3.653亿美元和3.119亿美元，分别占总收入的96%和96%。
收入的增长主要是由于现有客户升级和向这些现有客户扩展解决方案产品带来的14%的增长，以及新客户增长3%的结果。
34
收入成本
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的收入成本增加了1210万美元，达到1.022亿美元，增幅为13.5%。
收入成本，不包括所获得技术的摊销
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的收入成本(不包括收购技术的摊销)增加了1190万美元，达到8880万美元，或15.4%。增加的原因是人员费用增加了490万美元，包括股票薪酬增加了210万美元，第三方许可费和特许权使用费增加了390万美元，咨询和其他专业服务费用增加了210万美元。
已获得技术的摊销
截至2022年6月30日的6个月，收购技术的摊销为1340万美元，而截至2021年6月30日的6个月为1320万美元。
毛利
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的毛利润增加了4290万美元，达到2.774亿美元，或18.3%。截至2022年6月30日的6个月，我们的毛利率增至73.1%，而截至2021年6月30日的6个月，毛利率为72.2%。毛利和毛利率均有所增加，原因是软件订阅收入增加以及固定成本安排产生的规模经济。
研究与开发
与截至2021年6月30日的6个月相比，截至2022年6月30日的6个月的研发支出增加了1,260万美元至7,440万美元，增幅为20.3%。增加的原因是人员费用增加了1540万美元，包括股票薪酬增加了780万美元，咨询费用增加了260万美元，信息技术费用增加了130万美元，但开发项目资本化时间增加了760万美元，部分抵消了这一增加。
销售和市场营销
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的销售和营销费用增加了1690万美元，达到5790万美元，增幅为41.3%。这一增长主要是由于与人员相关的成本增加了1,480万美元，包括销售激励和差旅成本，包括基于股票的薪酬增加了1,020万美元，以及营销和活动成本增加了90万美元，这主要是由于公司于2022年亲自举行的年度行业大会，而2021年实际上是在2021年举行的。
一般和行政
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的一般和行政费用增加了1,750万美元至8,370万美元，或26.4%。增加的主要原因是，人员费用增加了1770万美元，包括基于股票的薪酬增加了1650万美元，保险费增加了350万美元，但咨询和其他专业服务费用减少了370万美元，部分抵消了这一增加。
无形资产摊销
截至2022年6月30日的6个月，无形资产摊销为3,610万美元，而截至2021年6月30日的6个月为3,620万美元。
利息支出
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的利息支出减少2,240万美元至1,530万美元，或59.4%，主要是由于截至2022年6月30日的六个月未偿还长期债务较少以及可变利率较低。
35
利率互换的公允价值变动
于截至2021年6月30日止六个月内确认的利率掉期公平值变动，乃由于于利率掉期于2021年9月终止前，掉期协议的到期日临近所致。本公司于截至2022年6月30日止六个月内并未确认利率掉期的公允价值有任何变动。
销售成本法投资的收益
截至2022年6月30日的6个月，销售成本法投资的收益为360万美元。确认的收益是由于因收购被投资方而收到的390万美元的付款，以换取其在被投资方的股权。在截至2021年6月30日的六个月内，公司并未确认出售成本法投资的任何损益。
认股权证负债的公允价值变动
截至2022年6月30日的6个月，认股权证负债的公允价值变动为2,310万美元。认股权证负债被记录为业务合并的一部分，因此在截至2021年6月30日的六个月内不存在。公允价值变化的收入是由于私募认股权证的估计公允价值减少，主要是因为公司普通股价格在2022年6月30日比2021年12月31日有所下降。
所得税(拨备)优惠
截至2022年6月30日的6个月，所得税拨备为930万美元，而截至2021年6月30日的6个月的所得税优惠为70万美元。这一变化主要是由于公司在截至2022年6月30日的6个月内有税前收入，而在截至2021年6月30日的6个月内出现税前亏损。
非公认会计准则财务指标
除了我们根据GAAP确定的结果外，我们认为调整后的毛利润、调整后的营业费用、调整后的营业收入、调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的每股收益以及自由现金流量都是评估我们的经营业绩的有用指标，这些都是非GAAP衡量标准。我们使用这些非GAAP财务信息来评估我们正在进行的运营，并用于内部计划、预算和预测目的，以及制定管理奖金计划。我们相信，非公认会计原则的财务信息综合起来，可能有助于投资者评估我们的经营业绩，并将我们的业绩与竞争对手和其他可比公司进行比较，这可能会向投资者提供类似的非公认会计准则财务衡量标准。我们对这些非GAAP指标的计算可能无法与其他公司计算的其他类似名称的指标相比较，因为所有公司可能不会以相同的方式计算这些指标。我们努力通过提供最直接可比较的GAAP衡量标准以及对协调项目和调整的描述来弥补非GAAP衡量标准的局限性，从而得出非GAAP衡量标准。除按照公认会计原则编制的结果外，还应考虑这些非公认会计原则的衡量标准，但不应单独考虑或作为按照公认会计原则计算的业绩衡量标准的替代。我们主要依靠我们的GAAP结果，并在补充的基础上使用非GAAP衡量标准，以弥补这些限制。
调整后的毛利
调整后毛利被定义为毛利，根据所获得技术的摊销和基于股票的薪酬以及相关的雇主工资税进行调整，这些并不表明我们经常性的核心业务运营业绩。调整后的毛利率定义为调整后的毛利除以收入。
下表对截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的毛利润与调整后毛利润进行了核对：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(金额以千为单位，百分比除外) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
139,941 |
|
|
$ |
121,277 |
|
|
$ |
277,369 |
|
|
$ |
234,473 |
|
已获得技术的摊销 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
基于股票的薪酬和相关的雇主工资税 |
|
|
1,680 |
|
|
|
176 |
|
|
|
2,613 |
|
|
|
394 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
148,371 |
|
|
$ |
128,033 |
|
|
$ |
293,427 |
|
|
$ |
248,027 |
|
毛利率 |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
72 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
77 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
76 |
% |
36
调整后的运营费用
经调整的营运开支定义为经摊销调整的营运开支、股票薪酬开支及相关雇主工资税、业务合并交易成本、租约放弃费用、终止现有总部租约前与公司新总部有关的新增开支的租赁重叠成本、与资产剥离及并购(“并购”)有关的净成本及整合成本。
下表将截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的业务费用与调整后的业务费用进行了核对：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(以千为单位的美元金额) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
运营费用 |
|
$ |
127,424 |
|
|
$ |
99,276 |
|
|
$ |
252,195 |
|
|
$ |
205,233 |
|
基于股票的薪酬费用和相关的雇主工资税 |
|
|
(26,973 |
) |
|
|
(2,707 |
) |
|
|
(50,695 |
) |
|
|
(15,143 |
) |
放弃租约 |
|
|
— |
|
|
|
(925 |
) |
|
|
(1,338 |
) |
|
|
(1,850 |
) |
租赁重叠成本 |
|
|
— |
|
|
|
(909 |
) |
|
|
(1,222 |
) |
|
|
(1,817 |
) |
与资产剥离相关的净收益(成本) |
|
|
6 |
|
|
|
(1,494 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(2,266 |
) |
企业合并交易及相关成本 |
|
|
(324 |
) |
|
|
(1,953 |
) |
|
|
(1,056 |
) |
|
|
(4,955 |
) |
并购和整合成本 |
|
|
(348 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,756 |
) |
|
|
— |
|
无形资产摊销 |
|
|
(18,066 |
) |
|
|
(18,078 |
) |
|
|
(36,146 |
) |
|
|
(36,155 |
) |
调整后的运营费用 |
|
$ |
81,719 |
|
|
$ |
73,210 |
|
|
$ |
159,929 |
|
|
$ |
143,047 |
|
调整后的营业收入
调整后的营业收入被定义为经摊销、基于股票的薪酬支出和相关雇主工资税、业务合并交易成本、租赁放弃费用、与公司现有总部租赁终止前与新公司总部相关的增量支出的租赁重叠成本、与资产剥离和并购相关的净成本和整合成本调整后的营业收入。
下表将截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的营业收入与调整后的营业收入进行了核对：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
(以千为单位的美元金额) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
营业收入 |
|
$ |
12,517 |
|
|
$ |
22,001 |
|
|
$ |
25,174 |
|
|
$ |
29,240 |
|
基于股票的薪酬费用和相关的雇主工资税 |
|
|
28,653 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
53,308 |
|
|
|
15,537 |
|
放弃租约 |
|
|
— |
|
|
|
925 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
1,850 |
|
租赁重叠成本 |
|
|
— |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,222 |
|
|
|
1,817 |
|
与资产剥离相关的净(收益)成本 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1,494 |
|
|
|
53 |
|
|
|
2,266 |
|
企业合并交易及相关成本 |
|
|
324 |
|
|
|
1,953 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
4,955 |
|
无形资产摊销 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
并购和整合成本 |
|
|
348 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,756 |
|
|
|
— |
|
已获得技术的摊销--收入成本 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
调整后的营业收入 |
|
$ |
66,652 |
|
|
$ |
54,823 |
|
|
$ |
133,498 |
|
|
$ |
104,980 |
|
调整后的EBITDA
经调整的EBITDA定义为经利息、税项、折旧、摊销、利率互换公允价值变动收益、认股权证负债公允价值变动、基于股票的薪酬支出和相关雇主工资税、业务合并交易成本、租赁放弃费用、终止现有总部租约前与公司新总部相关的增量支出的租赁重叠成本、与资产剥离、并购和整合成本相关的净成本以及成本法投资的销售收益调整后的净收益(亏损)。
37
下表对截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的净收益(亏损)与调整后的EBITDA进行了核对：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(以千为单位的美元金额) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
15,564 |
|
|
$ |
3,816 |
|
|
$ |
27,539 |
|
|
$ |
(1,268 |
) |
利息支出 |
|
|
7,944 |
|
|
|
18,903 |
|
|
|
15,285 |
|
|
|
37,669 |
|
所得税拨备(福利) |
|
|
10,125 |
|
|
|
2,375 |
|
|
|
9,262 |
|
|
|
(704 |
) |
无形资产摊销 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
已获得技术的摊销--成本 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
软件折旧和摊销， |
|
|
6,683 |
|
|
|
5,314 |
|
|
|
13,490 |
|
|
|
10,467 |
|
EBITDA |
|
|
65,132 |
|
|
|
55,066 |
|
|
|
115,167 |
|
|
|
95,479 |
|
利率公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(3,089 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,366 |
) |
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
(21,004 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(23,140 |
) |
|
|
— |
|
基于股票的薪酬费用和相关的雇主工资税 |
|
|
28,653 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
53,308 |
|
|
|
15,537 |
|
企业合并交易及相关成本 |
|
|
324 |
|
|
|
1,953 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
4,955 |
|
放弃租约 |
|
|
— |
|
|
|
925 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
1,850 |
|
租赁重叠成本 |
|
|
— |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,222 |
|
|
|
1,817 |
|
与资产剥离相关的净(收益)成本 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1,494 |
|
|
|
53 |
|
|
|
2,266 |
|
并购和整合成本 |
|
|
348 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,756 |
|
|
|
— |
|
销售成本法投资的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,578 |
) |
|
|
— |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
73,447 |
|
|
$ |
60,141 |
|
|
$ |
147,182 |
|
|
$ |
115,538 |
|
调整后EBITDA利润率 |
|
|
38.1 |
% |
|
|
36.1 |
% |
|
|
38.8 |
% |
|
|
35.6 |
% |
调整后净收益和调整后每股收益
调整后净收益定义为经以下因素调整的净收益(亏损)：摊销、利率掉期公允价值变动收益、认股权证负债公允价值变动、基于股票的薪酬支出和相关雇主工资税、业务合并交易成本、租赁放弃费用、终止现有总部租约前与公司新总部相关的新增支出的租赁重叠成本、与剥离、并购和整合成本相关的净成本以及成本法投资的销售收益。
38
下表对截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的净收益(亏损)与调整后净收益和调整后每股收益进行了核对：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(以千为单位的美元金额) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
15,564 |
|
|
$ |
3,816 |
|
|
$ |
27,539 |
|
|
$ |
(1,268 |
) |
无形资产摊销 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
已获得技术的摊销- |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(3,089 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,366 |
) |
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
(21,004 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(23,140 |
) |
|
|
— |
|
基于股票的薪酬费用和相关的雇主工资税 |
|
|
28,653 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
53,308 |
|
|
|
15,537 |
|
企业合并交易及相关成本 |
|
|
324 |
|
|
|
1,953 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
4,955 |
|
放弃租约 |
|
|
— |
|
|
|
925 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
1,850 |
|
租赁重叠成本 |
|
|
— |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,222 |
|
|
|
1,817 |
|
与资产剥离相关的净(收益)成本 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1,494 |
|
|
|
53 |
|
|
|
2,266 |
|
并购和整合成本 |
|
|
348 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,756 |
|
|
|
— |
|
销售成本法投资的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,578 |
) |
|
|
— |
|
调整的税收效应 |
|
|
(11,287 |
) |
|
|
(7,223 |
) |
|
|
(22,867 |
) |
|
|
(16,774 |
) |
调整后净收益 |
|
$ |
37,408 |
|
|
$ |
26,326 |
|
|
$ |
86,278 |
|
|
$ |
51,332 |
|
调整后每股净收益可归因于 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
0.10 |
|
稀释 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
0.10 |
|
加权平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
605,948,628 |
|
|
|
505,430,380 |
|
|
|
604,534,589 |
|
|
|
505,252,635 |
|
稀释 |
|
|
639,964,696 |
|
|
|
523,687,498 |
|
|
|
640,650,297 |
|
|
|
523,438,612 |
|
自由现金流
自由现金流的定义是经营活动提供的现金净额减去用于购买软件、设备和财产以及购买无形资产的现金。
下表对截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月经营活动提供的净现金与自由现金流量进行了核对：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(以千为单位的美元金额) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
40,820 |
|
|
$ |
21,586 |
|
|
$ |
87,685 |
|
|
$ |
59,820 |
|
减少：购买软件、设备和财产 |
|
|
(11,189 |
) |
|
|
(8,521 |
) |
|
|
(25,469 |
) |
|
|
(13,158 |
) |
减去：购买无形资产 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(49 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
29,631 |
|
|
$ |
13,065 |
|
|
$ |
62,216 |
|
|
$ |
46,613 |
|
流动性与资本资源
我们用运营的现金流为我们的运营提供资金。在截至2022年6月30日的6个月中，该公司的经营活动产生了8770万美元的现金流。截至2022年6月30日，公司拥有现金及现金等价物2.276亿美元，营运资本盈余2.121亿美元，累计亏损7.188亿美元。截至2022年6月30日，该公司的定期贷款未偿还本金总额为7.96亿美元。
我们相信，我们现有的现金和现金等价物、我们经营活动的现金流以及我们在2021年循环信贷安排下的借款能力将足以为我们的运营提供资金，为所需的长期债务偿还提供资金，并至少在未来12个月内履行我们对资本支出的承诺。
虽然我们目前还没有签订任何关于潜在投资或收购互补业务、应用或技术的实质性最终协议，但我们可能会达成这类安排，这可能会减少我们的现金。
39
和现金等价物，或要求我们寻求额外的股权或债务融资。来自融资安排的额外资金可能不会以对我们有利的条款或根本不能获得。
债务
于2021年9月21日，本公司间接全资附属公司CCC Intelligence Solutions Inc.与本公司若干担任担保人的附属公司订立信贷协议(“2021信贷协议”)。
2021年信贷协议取代了本公司日期为2017年4月27日的2017年第一留置权信贷协议(“第一留置权信贷协议”)，并于2020年2月14日修订。
2021年信贷协议的所得款项用于偿还第一份留置权信贷协议下的所有未偿还借款。
2021年信贷协议-2021年信贷协议包括8.0亿美元的定期B贷款和2021年的循环信贷安排，本金总额为2.5亿美元。2021年循环信贷安排为信用证提供了7500万美元的升华。该公司获得了7.98亿美元的收益，扣除200万美元的债务贴现，这与B期贷款有关。
从截至2022年3月31日的季度开始，B期贷款要求在2028年6月30日之前每季度支付200万美元的本金，剩余的未偿还本金需要在到期日2028年9月21日支付。
从截至2022年12月31日的年度开始，B期贷款要求预付本金(除某些例外情况外)，用于本公司从某些资产出售、意外事故和债务发行中收到的收益，以及2021年信贷协议中定义和进一步规定的最高50%的年度超额现金流。当需要本金提前还款时，提前还款可以抵消未来同样数额的季度本金付款。截至2022年6月30日，本公司不受年度超额现金流计算，也不需要这样的本金预付款。
截至2022年6月30日，B期贷款的未偿还金额为7.96亿美元，其中800万美元被归类为流动贷款。
2021年信贷安排下的借款按2021年信贷安排规定的适用期间本公司及其子公司的综合第一留置权净负债与本公司及其子公司的综合EBITDA的比率计息。
2021年循环信贷安排的未使用部分将支付高达0.50%的季度承诺费。
截至2022年6月30日止三个月内，B期贷款的未偿还贷款加权平均利率为3.3%。在截至2022年6月30日的三个月中，该公司支付了660万美元的利息。
截至2022年6月30日止六个月内，B期贷款的未偿还贷款加权平均利率为3.2%。在截至2022年6月30日的6个月中，该公司支付了1250万美元的利息。
该公司有一张70万美元的未偿还备用信用证，这减少了2021年循环信贷安排下可借入的金额。截至2022年6月30日，根据2021年循环信贷安排，可借入2.493亿美元。
此外，从截至2022年6月30日的三个月开始，2021年信贷协议的条款包括一项财务契约，该契约要求，在每个财政季度结束时，如果2021年循环信贷安排下的借款总额超过总承诺的35%，公司的杠杆率不得超过6.25至1.00。截至2022年6月30日，公司不受财务契约的约束。
首份留置权信贷协议-于2017年4月，本公司订立首份留置权信贷协议。
第一份留置权信贷协议最初包括一笔10亿美元的定期贷款和循环信贷安排，本金总额为100,000,000美元，其中第一份留置权左轮手枪下的信用证升额为3,000,000美元。
2020年2月，本公司对其长期债务进行了再融资，并签订了《第一留置权信贷协议第一修正案》。第一留置权修正案提供了增量定期贷款，修改了第一留置权信贷协议的循环信贷安排的承诺额和到期日。
40
第一留置权修正案提供了3.75亿美元的增量定期贷款，并将第一留置权左轮手枪下的承诺额减少到本金总额9130万美元。第一批留置式左轮手枪继续为信用证支付了3000万美元的升华。
第一笔留置权定期贷款要求(在第一项留置权修正案生效后)在2024年3月31日之前每季度支付约350万美元的本金，剩余的未偿还本金需要在到期日2024年4月27日支付。除若干例外情况外，第一笔留置权定期贷款须就本公司收取若干资产出售、意外事故及债务发行所得款项而预付本金，以及最高达年度超额现金流的50%，如第一留置权信贷协议的定义及进一步所述。当需要本金预付款时，预付款抵消了未来同样金额的季度本金付款。截至2020年12月31日，根据第一笔留置权定期贷款的贷款人的要求，需要预付高达2,190万美元的本金。2021年4月，公司向提出这一要求的贷款人支付了150万美元的本金预付款。
本公司于2021年7月30日预付本金5.25亿美元。其后，于2021年9月，本公司使用2021年信贷协议所提供的B期贷款所得款项，全额偿还第一笔留置权定期贷款的剩余未偿还借款8.042亿美元。
第一留置权信贷协议下的未偿还金额按LIBOR的浮动利率计息，根据第一留置权协议的定义，最高可达3.00%的年利率。第一支留置式左轮手枪的未使用部分将支付高达0.50%的季度承诺费。
截至2021年6月30日止三个月内，第一笔留置权定期贷款的未偿还贷款加权平均利率为4.1%。在截至2021年6月30日的三个月中，该公司支付了1350万美元的利息。
截至2021年6月30日止六个月内，第一笔留置权定期贷款的未偿还贷款加权平均利率为4.1%。在截至2021年6月30日的6个月内，该公司支付了2680万美元的利息。
现金流
下表提供了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的现金流数据摘要：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
(以千为单位的美元金额) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
87,685 |
|
|
$ |
59,820 |
|
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(53,819 |
) |
|
|
(23,396 |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
11,511 |
|
|
|
(139,962 |
) |
汇率变动的净影响 |
|
|
(281 |
) |
|
|
(74 |
) |
现金及现金等价物的变动 |
|
$ |
45,096 |
|
|
$ |
(103,612 |
) |
截至2022年6月30日的6个月，经营活动提供的净现金为8770万美元。经营活动提供的现金净额包括经4880万美元的非现金项目调整后的2750万美元净收入、2180万美元的营运资本变化以及(1040万美元)其他经营资产和负债变化的影响。重大的非现金调整包括6310万美元的折旧和摊销、5200万美元的基于股票的补偿支出、220万美元的非现金租赁支出、43.7美元的递延所得税收益以及2310万美元认股权证负债的公允价值变化。营业资产和负债净额的变化主要是由于非贸易应收账款的现金接收时间和其他递延成本的支付时间导致其他流动资产减少1,550万美元，以及所得税增加1,390万美元，但因现金支付和员工奖励计划的时间安排导致应计费用减少800万美元、由于付款时间和其他递延成本导致其他资产增加990万美元以及由于从客户收到付款的时间安排导致应收账款增加400万美元，部分抵消了这一减少。
截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金为5380万美元。用于投资活动的现金净额为3 220万美元用于企业收购，2 550万美元用于资本化的内部开发软件项目以及购买软件、设备和财产，但被出售成本法投资所得的390万美元部分抵销。
截至2022年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金为1,150万美元。融资活动提供的现金净额来自行使股票期权的1550万美元收益，但被长期债务本金支付的400万美元部分抵消。
41
近期会计公告
有关最近的会计声明、采用这些声明的时间以及我们对这些声明对我们的财务状况和运营结果的潜在影响的评估(如果我们已经做出了评估)的更多信息，请参阅本季度报告中包含的简明综合财务报表的附注2。
关键会计估计
我们的简明综合财务报表是根据公认会计准则编制的。在编制这些财务报表时，我们的管理层需要作出估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响资产、负债、收入、成本和费用的报告金额以及相关披露。我们的估计是基于我们的历史经验、趋势和我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设，这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不是很明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些判断和估计不同，任何此类差异可能是实质性的。
除下文所述外，与截至2021年12月31日止年度经审核综合财务报表及其附注所披露的关键会计政策及估计相比，我们的关键会计估计并无重大变动，该等政策及估计包括在我们的10-K表格年报内。
或有对价的公允价值
业务收购产生的收益负债为或有代价，可能以现金支付，并在收购时按公允价值计入负债，并在随后的每个报告期按公允价值重新计量。公允价值变动计入综合经营报表。
确定或有对价的公允价值需要我们做出假设和判断。我们使用蒙特卡罗模拟模型来估计或有对价的公允价值。这些估计涉及固有的不确定性，如果使用了不同的假设，包括但不限于预测投入和贴现率，或有对价的公允价值可能与记录的金额大不相同。我们估计了截至收购日与收购SafeKeep相关的或有对价的公允价值，并在每个报告期重新评估了我们的估计。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
与截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第II部分第7A项披露相比，我们的市场风险没有重大变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(如1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)规则所定义)的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年6月30日，我们的披露控制和程序有效，可以合理保证我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内，管理层根据《交易法》第13a-15(D)和15d-15(D)规则进行的评估中发现，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
在正常业务过程中，本公司不时涉及各种未决或威胁的法律行动。诉讼过程本质上是不确定的，这类问题的解决可能会对公司的综合财务状况和/或经营结果产生重大不利影响。公司管理层认为，根据目前的信息，目前悬而未决或受到威胁的事项预计不会对公司的综合财务状况或经营结果产生重大不利影响。
第1A项。风险因素
有关本公司业务的风险因素，请参阅本公司截至2021年12月31日的10-K表格年报中“风险因素”一节。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
不适用。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.展品
以下证据作为10-Q表格季度报告的一部分提交，或通过引用并入本季度报告。
展品 数 |
|
描述 |
31.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行官(首席执行官)证书。 |
31.2* |
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根据依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条，对首席财务官(首席财务和会计干事)进行认证。 |
32.1** |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官(首席执行官)的认证。 |
32.2** |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
101.INS* |
|
内联XBRL实例文档 |
101.SCH* |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL* |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF* |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB* |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE* |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104* |
|
封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
__________
*随函存档
**随信提供
43
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
日期：2022年8月4日 |
CCC智能解决方案控股有限公司。 |
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发信人： |
/s/Githesh Ramamurthy |
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姓名： |
吉瑟什·拉马穆尔蒂 |
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标题： |
首席执行官兼董事会主席 (首席行政主任)
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日期：2022年8月4日 |
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|
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发信人： |
/s/Brian Herb |
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姓名： |
布莱恩·赫伯 |
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标题： |
执行副总裁总裁，首席财务和行政官 (首席财务官) |
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