cbsh-20220630000002235612/312022Q2错误————————00000223562022-01-012022-06-3000000223562022-08-03Xbrli：共享00000223562022-06-30ISO 4217：美元00000223562021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00000223562022-04-012022-06-3000000223562021-04-012021-06-3000000223562021-01-012021-06-300000022356美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-03-310000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-03-3100000223562022-03-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012022-06-300000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-04-012022-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-04-012022-06-300000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300000022356美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-06-300000022356美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-03-310000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-03-3100000223562021-03-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-04-012021-06-300000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-04-012021-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-04-012021-06-300000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300000022356美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-06-3000000223562021-06-300000022356美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-12-310000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-06-300000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-01-012022-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-01-012022-06-300000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-06-300000022356美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2020-12-310000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2020-12-3100000223562020-12-310000022356美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-06-300000022356美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-01-012021-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-01-012021-06-300000022356US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员2021-12-310000022356Cbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2021-12-310000022356Cbsh：透支成员2022-06-300000022356Cbsh：透支成员2021-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2022-04-012022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2022-01-012022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-03-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2022-03-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2021-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-03-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2021-03-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2020-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2021-04-012021-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2021-01-012021-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2021-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：透支成员2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：透支成员2021-12-310000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：非应计成员2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember美国-美国公认会计准则：通过成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMemberCbsh：非应计成员2022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：非应计成员2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310000022356Cbsh：商业贷款成员美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：非应计成员2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：Business RealEstateLoanMemberCbsh：非应计成员2021-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：特别成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Cbsh：非应计成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：非应计成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：当前至90天过去日期成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：超过90天过去的成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员Cbsh：透支成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员Cbsh：透支成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：非应计成员2022-06-300000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：非应计成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：当前至90天过去日期成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：超过90天过去的成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员Cbsh：透支成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：当前至90天过去日期成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：超过90天过去的成员2021-12-310000022356Cbsh：PersonalBankingPortfolioSegmentMemberCbsh：非应计成员2021-12-310000022356Cbsh：商业资产成员Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：能源服务成员Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：商业资产成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：能源服务成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：商业资产成员Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：能源服务成员Cbsh：商业贷款成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356Cbsh：商业资产成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：能源服务成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-31Utr：费率0000022356Cbsh：FicoUnderSixHundredMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-30Xbrli：纯0000022356Cbsh：FicoUnderSixHundredMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：FicoUnderSixHundredMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：FicoUnderSixHundredMember2022-06-300000022356Cbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMember2022-06-300000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-06-300000022356Cbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMember2022-06-300000022356Cbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Cbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMember2022-06-300000022356Cbsh：FicoUnderSixHundredMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：FicoUnderSixHundredMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：FicoUnderSixHundredMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：FicoUnderSixHundredMember2021-12-310000022356Cbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh:FicoSixHundredToSixHundredFiftyNineMember2021-12-310000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310000022356Cbsh:FicoSixHundredSixtyToSevenHundredNineteenMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2021-12-310000022356Cbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh:FicoSevenHundredTwentyToSevenHundredSeventyNineMember2021-12-310000022356Cbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Cbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Cbsh：FicoSeven HundredEightyAndOverMember2021-12-310000022356Cbsh：PerformingAcruingTDR商业成员2022-06-300000022356Cbsh：PerformingAcruingTDR商业成员2021-12-310000022356Cbsh:PerformingAccruingTDRAssistanceprogramsMember2022-06-300000022356Cbsh:PerformingAccruingTDRAssistanceprogramsMember2021-12-310000022356Cbsh：PerformingAccreingTDROtherConsumer成员2022-06-300000022356Cbsh：PerformingAccreingTDROtherConsumer成员2021-12-310000022356Cbsh：TDR非应计成员2022-06-300000022356Cbsh：TDR非应计成员2021-12-310000022356Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityWithin1YearMember美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityAfter1ButWithin5YearsMember美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityAfter5ButWithin10YearsMember美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityAfter5ButWithin10YearsMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-06-300000022356Cbsh:AvailableForSaleMaturityAfter10YearsMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-06-300000022356Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-06-300000022356Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityWithin1YearMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-06-300000022356Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityAfter1ButWithin5YearsMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-06-300000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberCbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityAfter5ButWithin10YearsMember2022-06-300000022356Cbsh:AvailableForSaleMaturityAfter10YearsMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-06-300000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-06-300000022356Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-06-300000022356Cbsh:TotalMortgageAndAssetBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityWithin1YearMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityAfter1ButWithin5YearsMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh:AvailableForSaleSecuritiesMaturityAfter5ButWithin10YearsMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh:AvailableForSaleMaturityAfter10YearsMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：债务证券成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：美国政府成员2021-12-310000022356Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000022356Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：资产认可证券成员2021-12-310000022356Cbsh:TotalMortgageAndAssetBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：债务证券成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员2021-12-310000022356美国公认会计原则：可用于销售证券成员2022-01-012022-06-300000022356美国公认会计原则：可用于销售证券成员2021-01-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：股权证券成员2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：股权证券成员2021-01-012021-06-300000022356美国公认会计准则：其他投资成员2022-01-012022-06-300000022356美国公认会计准则：其他投资成员2021-01-012021-06-300000022356美国-GAAP：核心储存库成员2022-06-300000022356美国-GAAP：核心储存库成员2021-12-310000022356Cbsh：MortgageServicingRightsMember2022-06-300000022356Cbsh：MortgageServicingRightsMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：良好意愿成员2021-12-310000022356Us-gaap:UnclassifiedIndefinitelivedIntangibleAssetsMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：良好意愿成员2022-01-012022-06-300000022356Us-gaap:UnclassifiedIndefinitelivedIntangibleAssetsMember2022-01-012022-06-300000022356美国-GAAP：核心储存库成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：MortgageServicingRightsMember2022-01-012022-06-300000022356美国公认会计准则：良好意愿成员2022-06-300000022356Us-gaap:UnclassifiedIndefinitelivedIntangibleAssetsMember2022-06-300000022356Cbsh：Consumer SegmentMember2021-12-310000022356Cbsh：Consumer SegmentMember2022-06-300000022356Cbsh：商业细分市场成员2022-06-300000022356Cbsh：商业细分市场成员2021-12-310000022356Cbsh：WealthSegmentMember2021-12-310000022356Cbsh：WealthSegmentMember2022-06-300000022356US-GAAP：财务独立信函OfCreditMember2022-06-300000022356SRT：最小成员数Cbsh：风险参与协议成员2022-01-012022-06-300000022356SRT：最大成员数Cbsh：风险参与协议成员2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：间接担保或间接负债成员Cbsh：风险参与协议成员2022-06-300000022356SRT：最小成员数2022-06-300000022356SRT：最大成员数2022-06-300000022356Cbsh:OperatingLeaseIncomefromRelatedPartyMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh:OperatingLeaseIncomefromRelatedPartyMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh:OperatingLeaseIncomefromRelatedPartyMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh:OperatingLeaseIncomefromRelatedPartyMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：BasicIncomePerCommonShareMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：BasicIncomePerCommonShareMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：BasicIncomePerCommonShareMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：BasicIncomePerCommonShareMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：DilutedIncomePerCommonShareMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：DilutedIncomePerCommonShareMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：DilutedIncomePerCommonShareMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：DilutedIncomePerCommonShareMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh:UnrealizedGainLossOnSecuritiesOtherMember2021-12-310000022356Cbsh：养老金损失成员2021-12-310000022356Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-12-310000022356Cbsh:UnrealizedGainLossOnSecuritiesOtherMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：养老金损失成员2022-01-012022-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh:UnrealizedGainLossOnSecuritiesOtherMember2022-06-300000022356Cbsh：养老金损失成员2022-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-06-300000022356Cbsh:UnrealizedGainLossOnSecuritiesOtherMember2020-12-310000022356Cbsh：养老金损失成员2020-12-310000022356Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-12-310000022356Cbsh:UnrealizedGainLossOnSecuritiesOtherMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：养老金损失成员2021-01-012021-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh:UnrealizedGainLossOnSecuritiesOtherMember2021-06-300000022356Cbsh：养老金损失成员2021-06-300000022356Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-06-30Cbsh：操作分段Cbsh：地点0000022356Cbsh：Consumer SegmentMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：商业细分市场成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：WealthSegmentMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：SegmentTotalsMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：其他消除成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：Consumer SegmentMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：商业细分市场成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：WealthSegmentMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：SegmentTotalsMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：其他消除成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：Consumer SegmentMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：商业细分市场成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：WealthSegmentMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：SegmentTotalsMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：其他消除成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：Consumer SegmentMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：商业细分市场成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：WealthSegmentMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：SegmentTotalsMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：其他消除成员2021-01-012021-06-300000022356US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-06-300000022356US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：InterestRateCapMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：InterestRateCapMember2021-12-310000022356Cbsh：信用风险参与协议成员2022-06-300000022356Cbsh：信用风险参与协议成员2021-12-310000022356美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-06-300000022356美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-12-310000022356Cbsh：抵押贷款委员会成员2022-06-300000022356Cbsh：抵押贷款委员会成员2021-12-310000022356Cbsh：MortgageLoanForwardSaleContractsMember2022-06-300000022356Cbsh：MortgageLoanForwardSaleContractsMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：远期合同成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：远期合同成员2021-12-310000022356Cbsh：MoneizedInterestRateFloorMember2020-12-310000022356Cbsh：MoneizedInterestRateFloorMember2022-01-012022-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-012022-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersCbsh：InterestandFeeIncomeonLoansMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-012022-06-300000022356US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-012022-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersCbsh：InterestandFeeIncomeonLoansMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-06-300000022356US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-04-012021-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersCbsh：InterestandFeeIncomeonLoansMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-04-012021-06-300000022356US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-04-012021-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-06-300000022356美国-GAAP：InterestRateFloorMembersCbsh：InterestandFeeIncomeonLoansMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-06-300000022356US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-06-300000022356US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2022-04-012022-06-300000022356US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2021-04-012021-06-300000022356US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2022-01-012022-06-300000022356US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2021-01-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：InterestRateCapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2022-04-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：InterestRateCapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2021-04-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：InterestRateCapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：InterestRateCapMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：信用风险参与协议成员美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：信用风险参与协议成员美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：信用风险参与协议成员美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：信用风险参与协议成员美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员2021-01-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-04-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-04-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：其他非利息收入成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：抵押贷款委员会成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：抵押贷款委员会成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：抵押贷款委员会成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：抵押贷款委员会成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：MortgageLoanForwardSaleContractsMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：MortgageLoanForwardSaleContractsMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：MortgageLoanForwardSaleContractsMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员Cbsh：MortgageLoanForwardSaleContractsMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：远期合同成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：远期合同成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：远期合同成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：远期合同成员2021-01-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员2022-04-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员2021-04-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：非指定成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh:DerivativeSubjectToMasterNettingAgreementMember2022-06-300000022356Cbsh:DerivativeNotSubjectToMasterNettingAgreementMember2022-06-300000022356Cbsh:DerivativeSubjectToMasterNettingAgreementMember2021-12-310000022356Cbsh:DerivativeNotSubjectToMasterNettingAgreementMember2021-12-310000022356Cbsh：CollateralSwapMember2022-06-300000022356Cbsh：CollateralSwapMember2021-12-310000022356Cbsh：ResaleAgreement成员2022-06-300000022356Cbsh：RepurcheeAgreement成员2022-06-300000022356Cbsh：ResaleAgreement成员2021-12-310000022356Cbsh：RepurcheeAgreement成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期成员美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356Cbsh：有效期最长90天成员美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.美国-公认会计准则：美国政府成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期成员Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356Cbsh：有效期最长90天成员Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期成员Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356Cbsh：有效期最长90天成员Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-06-300000022356Cbsh：有效期最长90天成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-06-300000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员美国公认会计准则：成熟期成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh：有效期最长90天成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员美国公认会计准则：成熟期超过90天成员2022-06-300000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.2022-06-300000022356美国-公认会计准则：回购协议成员美国公认会计准则：成熟期成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：回购协议成员Cbsh：有效期最长90天成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：回购协议成员美国公认会计准则：成熟期超过90天成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：回购协议成员Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.2022-06-300000022356美国公认会计准则：成熟期成员美国-公认会计准则：美国政府成员2021-12-310000022356Cbsh：有效期最长90天成员美国-公认会计准则：美国政府成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员美国-公认会计准则：美国政府成员2021-12-310000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.美国-公认会计准则：美国政府成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期成员Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356Cbsh：有效期最长90天成员Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.Cbsh：AgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期成员Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356Cbsh：有效期最长90天成员Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.Cbsh：NonAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2021-12-310000022356Cbsh：有效期最长90天成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：成熟期超过90天成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2021-12-310000022356Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.美国-公认会计准则：资产认可证券成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员美国公认会计准则：成熟期成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh：有效期最长90天成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员美国公认会计准则：成熟期超过90天成员2021-12-310000022356美国公认会计准则：其他债务证券成员Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.2021-12-310000022356美国-公认会计准则：回购协议成员美国公认会计准则：成熟期成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：回购协议成员Cbsh：有效期最长90天成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：回购协议成员美国公认会计准则：成熟期超过90天成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：回购协议成员Cbsh：TotalRepurche eaccementsMemberDomain.2021-12-310000022356Cbsh：NonvestedStockAwardMemberSRT：最小成员数2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：NonvestedStockAwardMemberSRT：最大成员数2022-01-012022-06-300000022356美国-GAAP：股票审批权SARSM成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：TrustFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：TrustFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：TrustFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：TrustFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMemberCbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-01-012021-06-300000022356Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-04-012022-06-300000022356Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-04-012021-06-300000022356Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2022-01-012022-06-300000022356Cbsh:RevenuefromContractswithCustomersInScopeofASC606Member2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：ASC606成员收入不在作用域内2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：ASC606成员收入不在作用域内2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：ASC606成员收入不在作用域内2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：ASC606成员收入不在作用域内2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMember2022-06-300000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMember2021-12-310000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMember2021-06-300000022356Cbsh：BankCard TransactionFeesMember2020-12-310000022356Cbsh：TrustFeesMember2022-06-300000022356Cbsh：TrustFeesMember2021-12-310000022356Cbsh：TrustFeesMember2021-06-300000022356Cbsh：TrustFeesMember2020-12-310000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMember2022-06-300000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMember2021-12-310000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMember2021-06-300000022356Cbsh：DepositAccount ChargesandOtherFeesMember2020-12-310000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMember2022-06-300000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMember2021-12-310000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMember2021-06-300000022356Cbsh：Consumer BrokerageServicesMember2020-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-03-310000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2022-03-310000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-04-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2022-04-012022-06-300000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-06-300000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2022-06-300000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2021-12-310000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2021-12-310000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2022-01-012022-06-300000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-03-310000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2021-03-310000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2021-03-310000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-04-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2021-04-012021-06-300000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2021-06-300000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2021-06-300000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2020-12-310000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2020-12-310000022356Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-01-012021-06-300000022356美国-公认会计准则：私人股本基金成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh:DerivativeLevelThreeUnobservableInputsMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：Investments SecuritiesGainsLosesMember2022-04-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：Investments SecuritiesGainsLosesMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：Investments SecuritiesGainsLosesMember2021-04-012021-06-300000022356Cbsh：LoansFeesAndSalesMember2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：其他非利息收入成员2021-01-012021-06-300000022356Cbsh：Investments SecuritiesGainsLosesMember2021-01-012021-06-300000022356美国-GAAP：拍卖率证券成员2022-01-012022-06-300000022356SRT：权重平均成员美国-GAAP：拍卖率证券成员2022-01-012022-06-300000022356SRT：最小成员数美国-GAAP：拍卖率证券成员2022-01-012022-06-300000022356SRT：最大成员数美国-GAAP：拍卖率证券成员2022-01-012022-06-300000022356SRT：最小成员数美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-01-012022-06-300000022356SRT：最大成员数美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-01-012022-06-300000022356SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：抵押贷款委员会成员2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：抵押贷款委员会成员SRT：最小成员数2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：抵押贷款委员会成员SRT：最大成员数2022-01-012022-06-300000022356SRT：权重平均成员Cbsh：抵押贷款委员会成员2022-01-012022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-06-300000022356Cbsh：MortgageServicingRightsMemberSRT：最小成员数2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：MortgageServicingRightsMemberSRT：最大成员数2022-01-012022-06-300000022356SRT：权重平均成员Cbsh：MortgageServicingRightsMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：MortgageServicingRightsMember2022-01-012022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2022-06-300000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2022-06-300000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2022-06-300000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：RevolvingHomeEquityMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2022-06-300000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：透支成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2022-06-300000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000022356Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：商业贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：商业贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：建筑和土地贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：消费者贷款成员2021-12-310000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cbsh：透支成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：透支成员2021-12-310000022356Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000022356美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-31
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
| | | | | |
| (标记一) | |
| ☑ | 根据《条例》第13或15(D)条提交的季度报告 |
| 1934年《证券交易法》 |
________________________________________________________
截至本季度末June 30, 2022
或 | | | | | |
| ☐ | 根据《宪法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| 1934年《证券交易法》 |
____________________________________________________________
关于从到的过渡期
委托文档号001-36502 | | | | | | | | |
| 商业银行股份有限公司 | |
| (注册人的确切姓名载于其章程) |
| | | | | | | | | | | |
| 密苏里 | | 43-0889454 |
| (成立为法团的状况) | | (税务局雇主身分证号码) |
| 1000颗核桃 | | |
| 堪萨斯城， | 钼 | | 64106 |
| (主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
(816) 234-2000
(注册人的电话号码，包括区号) | | | | | | | | |
| 根据该法第12(B)条登记的证券： |
| | |
| 班级名称 | 交易代码 | 注册所在的交易所名称 |
| 面值5美元的普通股 | CBSH | 纳斯达克全球精选市场 |
| | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 þ No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 þ No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件服务器þ加速文件管理器o非加速文件服务器o规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☑
截至2022年8月3日，注册人有未完成的119,882,772其面值为5美元的普通股，是注册人唯一的普通股类别。
商业银行股份有限公司及其子公司
| | | | | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 索引 | | | |
第一部分 | 财务信息 | |
| 第1项。 | 财务报表 | |
| | 截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的合并资产负债表 | 3 |
| | 2022年和2021年6月30日终了的三个月和六个月的综合收益表(未经审计) | 4 |
| | 截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月综合全面收益表(未经审计) | 5 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的综合权益变动表(未经审计) | 6 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月合并现金流量表(未经审计) | 8 |
| | 合并财务报表附注 | 9 |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 45 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 69 |
| 第四项。 | 控制和程序 | 70 |
| | |
第II部 | 其他信息 | |
| 第1项。 | 法律诉讼 | 71 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 71 |
| 第六项。 | 陈列品 | 71 |
签名 | | | 72 |
第一部分：财务信息
项目1.财务报表
商业银行股份有限公司及其子公司
合并资产负债表 | | | | | | | | | | | |
| 6月30日，
2022 | | 2021年12月31日 |
| (未经审计) | | |
| (单位：千) |
| 资产 | | | |
| 贷款 | $ | 15,686,627 | | | $ | 15,176,359 | |
| 贷款信贷损失准备 | (138,039) | | | (150,044) | |
| 净贷款 | 15,548,588 | | | 15,026,315 | |
持有以供出售的贷款(包括$1,036,000及$5,570,000分别于2022年6月30日及2021年12月31日按公允价值结转的住宅按揭贷款) | 6,467 | | | 8,615 | |
| 投资证券： | | | |
可供出售的债务，按公允价值计算(摊销成本为#美元14,783,369,000及$14,419,133,000在… | | | |
分别为2022年6月30日和2021年12月31日，信贷损失准备金为#美元。— | | | |
2022年6月30日和2021年12月31日) | 13,700,308 | | | 14,450,027 | |
| 交易债务 | 34,195 | | | 46,235 | |
| 权益 | 8,546 | | | 9,202 | |
| 其他 | 207,989 | | | 194,047 | |
| 总投资证券 | 13,951,038 | | | 14,699,511 | |
| 出售的联邦基金 | 26,000 | | | 2,800 | |
| 根据转售协议购买的证券 | 1,450,000 | | | 1,625,000 | |
| 银行存款的生息存款 | 684,994 | | | 3,971,217 | |
| 现金和银行到期款项 | 355,524 | | | 305,539 | |
| 房地和设备--净额 | 397,877 | | | 388,738 | |
| 商誉 | 138,921 | | | 138,921 | |
| 其他无形资产--净额 | 15,853 | | | 15,570 | |
| 其他资产 | 860,108 | | | 506,862 | |
| 总资产 | $ | 33,435,370 | | | $ | 36,689,088 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 存款： | | | |
| 无息 | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,772,374 | |
| 储蓄、查息与货币市场 | 16,063,064 | | | 16,598,085 | |
| 10万美元以下的存单 | 404,096 | | | 435,960 | |
| 10万美元及以上的存款单 | 601,488 | | | 1,006,654 | |
| 总存款 | 28,171,233 | | | 29,813,073 | |
| 根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券 | 2,234,296 | | | 3,022,967 | |
| 其他借款 | 6,025 | | | 12,560 | |
| 其他负债 | 348,503 | | | 392,164 | |
| 总负债 | 30,760,057 | | | 33,240,764 | |
| 商业银行股份有限公司股东权益： | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通股，$5面值 | | | |
授权140,000,000；已发出122,160,7052022年6月30日和2021年12月31日的股票 | 610,804 | | | 610,804 | |
| 资本盈余 | 2,682,161 | | | 2,689,894 | |
| 留存收益 | 262,363 | | | 92,493 | |
库存量为1,881,8062022年6月30日的股票 | | | |
and 476,3922021年12月31日的股票，按成本计算 | (129,588) | | | (32,973) | |
| 累计其他综合收益 | (766,894) | | | 77,080 | |
| 商业银行股份有限公司股东权益总额 | 2,658,846 | | | 3,437,298 | |
| 非控制性权益 | 16,467 | | | 11,026 | |
| 总股本 | 2,675,313 | | | 3,448,324 | |
| 负债和权益总额 | $ | 33,435,370 | | | $ | 36,689,088 | |
见合并财务报表附注。
商业银行股份有限公司及其子公司
合并损益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三个月 | | 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位为千，每股数据除外) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| (未经审计) |
| 利息收入 | | | | | |
| 贷款的利息和费用 | $ | 142,526 | | $ | 144,584 | | | $ | 274,601 | | $ | 290,922 | |
| 持有作出售用途的贷款的利息及费用 | 161 | | 245 | | | 311 | | 549 | |
| 投资证券的利息 | 88,635 | | 55,143 | | | 161,740 | | 106,700 | |
| 出售联邦基金的利息 | 19 | | 2 | | | 20 | | 2 | |
| 根据转售协议购买的证券的利息 | 4,385 | | 10,416 | | | 9,685 | | 21,544 | |
| 银行存款利息 | 2,428 | | 743 | | | 3,579 | | 1,113 | |
| 利息收入总额 | 238,154 | | 211,133 | | | 449,936 | | 420,830 | |
| 利息支出 | | | | | |
| 存款利息： | | | | | |
| 储蓄、查息与货币市场 | 2,278 | | 1,844 | | | 4,038 | | 3,947 | |
| 10万美元以下的存单 | 205 | | 327 | | | 344 | | 800 | |
| 10万美元及以上的存款单 | 470 | | 661 | | | 897 | | 1,723 | |
| 购买的联邦基金和出售的证券的利息 | | | | | |
| 回购协议 | 2,926 | | 320 | | | 3,615 | | 632 | |
| 其他借款的利息 | (110) | | (1) | | | (129) | | (2) | |
| 利息支出总额 | 5,769 | | 3,151 | | | 8,765 | | 7,100 | |
| 净利息收入 | 232,385 | | 207,982 | | | 441,171 | | 413,730 | |
| 信贷损失准备金 | 7,162 | | (45,655) | | | (2,696) | | (51,887) | |
| 扣除信贷损失后的净利息收入 | 225,223 | | 253,637 | | | 443,867 | | 465,617 | |
| 非利息收入 | | | | | |
| 银行卡交易费 | 43,873 | | 42,608 | | | 85,918 | | 80,303 | |
| 信托费 | 46,792 | | 46,257 | | | 94,603 | | 90,384 | |
| 存款户口收费及其他收费 | 25,564 | | 23,988 | | | 47,871 | | 46,563 | |
| 资本市场收费 | 3,327 | | 3,327 | | | 7,452 | | 8,308 | |
| 消费者经纪服务 | 5,068 | | 4,503 | | | 9,514 | | 8,584 | |
| 贷款手续费和销售额 | 3,246 | | 7,446 | | | 7,481 | | 17,630 | |
| 其他 | 11,557 | | 11,014 | | | 18,357 | | 23,416 | |
| 非利息收入总额 | 139,427 | | 139,143 | | | 271,196 | | 275,188 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 投资证券收益，净额 | 1,029 | | 16,804 | | | 8,192 | | 26,657 | |
| 非利息支出 | | | | | |
| 薪酬和员工福利 | 142,243 | | 130,751 | | | 278,196 | | 259,784 | |
| 净入住率 | 12,503 | | 11,527 | | | 24,799 | | 23,548 | |
| 装备 | 4,734 | | 4,605 | | | 9,302 | | 8,958 | |
| 补给和通讯 | 4,361 | | 4,033 | | | 9,074 | | 8,158 | |
| 数据处理和软件 | 27,635 | | 24,954 | | | 54,651 | | 50,417 | |
| 营销 | 5,836 | | 5,680 | | | 12,180 | | 10,838 | |
| 其他 | 16,193 | | 16,576 | | | 30,951 | | 28,996 | |
| 非利息支出总额 | 213,505 | | 198,126 | | | 419,153 | | 390,699 | |
| 所得税前收入 | 152,174 | | 211,458 | | | 304,102 | | 376,763 | |
| 所得税减少 | 32,021 | | 45,209 | | | 63,923 | | 77,285 | |
| 净收入 | 120,153 | | 166,249 | | | 240,179 | | 299,478 | |
| 减少非控制性利息支出 | 4,359 | | 3,923 | | | 6,231 | | 6,180 | |
| 商业银行股份有限公司的净收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股每股净收益-基本 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
| 每股普通股净收益-稀释后收益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
见合并财务报表附注。
商业银行股份有限公司及其子公司
综合全面收益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三个月 | | 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| (未经审计) |
| 净收入 | $ | 120,153 | | $ | 166,249 | | | $ | 240,179 | | $ | 299,478 | |
| 其他全面收益(亏损)： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 可供出售债务证券的未实现净亏损 | (328,201) | | 55,725 | | | (835,466) | | (102,951) | |
养老金损失摊销 | 322 | | 438 | | | 645 | | 875 | |
| 现金流对冲衍生品的未实现亏损 | (4,615) | | (4,525) | | | (9,153) | | (8,911) | |
| 其他全面收益(亏损) | (332,494) | | 51,638 | | | (843,974) | | (110,987) | |
| 综合收益(亏损) | (212,341) | | 217,887 | | | (603,795) | | 188,491 | |
| 减少非控制性利息支出 | 4,359 | | 3,923 | | | 6,231 | | 6,180 | |
| 商业银行股份有限公司的全面收益(亏损) | $ | (216,700) | | $ | 213,964 | | | $ | (610,026) | | $ | 182,311 | |
见合并财务报表附注。
商业银行股份有限公司及其子公司
合并权益变动表
截至2022年和2021年6月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商业银行股份有限公司股东 | | |
(单位为千，每股数据除外) | | 普通股 | 资本盈余 | 留存收益 | 库存股 | 累计其他综合收益(亏损) | 非控制性权益 | 总计 |
| | (未经审计) |
余额2022年3月31日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,678,025 | | $ | 178,504 | | $ | (72,293) | | $ | (434,400) | | $ | 12,762 | | $ | 2,973,402 | |
| 净收入 | | | | 115,794 | | | | 4,359 | | 120,153 | |
| 其他综合损失 | | | | | | (332,494) | | | (332,494) | |
| 对非控股权益的分配 | | | | | | | (654) | | (654) | |
| 购买库存股 | | | | | (57,350) | | | | (57,350) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
在购买和权益项下发行股票
薪酬计划 | | | (55) | | | 55 | | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | | | 4,191 | | | | | | 4,191 | |
普通股支付的现金股利 ($0.265每股) | | | | (31,935) | | | | | (31,935) | |
| | | | | | | | |
余额2022年6月30日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,682,161 | | $ | 262,363 | | $ | (129,588) | | $ | (766,894) | | $ | 16,467 | | $ | 2,675,313 | |
余额2021年3月31日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,420,393 | | $ | 173,173 | | $ | (39,080) | | $ | 168,752 | | $ | 4,795 | | $ | 3,317,385 | |
| | | | | | | | |
| 净收入 | | | | 162,326 | | | | 3,923 | | 166,249 | |
| 其他综合损失 | | | | | | 51,638 | | | 51,638 | |
| 对非控股权益的分配 | | | | | | | (508) | | (508) | |
| 购买库存股 | | | | | (13,964) | | | | (13,964) | |
在购买和权益项下发行股票
薪酬计划 | | | (26) | | | 26 | | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | | | 3,790 | | | | | | 3,790 | |
普通股支付的现金股利 ($.250每股) | | | | (30,760) | | | | | (30,760) | |
| | | | | | | | |
余额2021年6月30日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,424,157 | | $ | 304,739 | | $ | (53,018) | | $ | 220,390 | | $ | 8,210 | | $ | 3,493,830 | |
见合并财务报表附注。
商业银行股份有限公司及其子公司
合并权益变动表
截至2022年和2021年6月30日的六个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商业银行股份有限公司股东 | | | |
(单位为千，每股数据除外) | | 普通股 | 资本盈余 | 留存收益 | 库存股 | 累计其他综合收益(亏损) | 非控制性权益 | 总计 | |
| | (未经审计) | |
余额2021年12月31日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,689,894 | | $ | 92,493 | | $ | (32,973) | | $ | 77,080 | | $ | 11,026 | | $ | 3,448,324 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | 233,948 | | | | 6,231 | | 240,179 | | |
| 其他综合损失 | | | | | | (843,974) | | | (843,974) | | |
| 对非控股权益的分配 | | | | | | | (790) | | (790) | | |
| | | | | | | | | |
| 购买库存股 | | | | | (113,205) | | | | (113,205) | | |
| | | | | | | | | |
| 根据购买计划和股权补偿计划发行股票 | | | (16,142) | | | 16,590 | | | | 448 | | |
| 基于股票的薪酬 | | | 8,409 | | | | | | 8,409 | | |
普通股现金股息(#美元.530每股) | | | | (64,078) | | | | | (64,078) | | |
| | | | | | | | | |
余额2022年6月30日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,682,161 | | $ | 262,363 | | $ | (129,588) | | $ | (766,894) | | $ | 16,467 | | $ | 2,675,313 | | |
余额2020年12月31日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,436,288 | | $ | 73,000 | | $ | (32,970) | | $ | 331,377 | | $ | 2,925 | | $ | 3,399,972 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | 293,298 | | | | 6,180 | | 299,478 | | |
| 其他全面损失 | | | | | | (110,987) | | | (110,987) | | |
| 对非控股权益的分配 | | | | | | | (895) | | (895) | | |
| 购买库存股 | | | | | (39,887) | | | | (39,887) | | |
| | | | | | | | | |
| 根据购买计划和股权补偿计划发行股票 | | | (19,854) | | | 19,839 | | | | (15) | | |
| 基于股票的薪酬 | | | 7,723 | | | | | | 7,723 | | |
普通股现金股息(#美元.500每股) | | | | (61,559) | | | | | (61,559) | | |
| | | | | | | | | |
余额2021年6月30日 | | 589,352 | | 2,424,157 | | 304,739 | | (53,018) | | 220,390 | | 8,210 | | 3,493,830 | | |
见合并财务报表附注。
商业银行股份有限公司及其子公司
合并现金流量表 | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 |
| (未经审计) |
| 经营活动： | | | |
| 净收入 | $ | 240,179 | | | $ | 299,478 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | |
| 信贷损失准备金 | (2,696) | | | (51,887) | |
| 折旧和摊销准备 | 23,638 | | | 22,525 | |
| 投资保证金摊销净额 | 5,946 | | | 41,270 | |
| 投资证券收益，净额(A) | (8,192) | | | (26,657) | |
| 出售持有待售贷款的净收益 | (1,944) | | | (13,677) | |
| 持有以供出售的贷款的来源 | (93,439) | | | (325,714) | |
| 出售持有以供出售的贷款所得款项 | 96,282 | | | 356,559 | |
| 债务证券交易净减少，不包括未结算交易 | 870 | | | 1,287 | |
| 基于股票的薪酬 | 8,409 | | | 7,723 | |
| 应收利息(增加)减少 | (11,739) | | | 6,688 | |
| 应付利息的增加(减少) | 247 | | | (2,809) | |
| 应缴所得税的增加(减少) | (1,855) | | | 19,095 | |
| | | |
| | | |
| 其他变更，净额 | 30,464 | | | (6,632) | |
| 经营活动提供的净现金 | 286,170 | | | 327,249 | |
| 投资活动： | | | |
| | | |
| | | |
| 从权益法投资收到的分配 | 400 | | | — | |
| 出售投资证券所得收益(A) | 3,712 | | | 10,060 | |
| 投资证券的到期日/还款收益(A) | 1,462,151 | | | 1,789,405 | |
| 购买投资证券(A) | (1,894,221) | | | (2,707,024) | |
| 贷款净(增)减 | (518,899) | | | 678,554 | |
| 根据转售协议购买的证券 | (200,000) | | | (450,000) | |
| 偿还根据转售协议购买的证券 | 375,000 | | | — | |
| 购置房舍和设备 | (28,985) | | | (21,944) | |
| 房舍和设备的销售 | 1,401 | | | 4,786 | |
| 用于投资活动的现金净额 | (799,441) | | | (696,163) | |
| 融资活动： | | | |
| 无息、储蓄、计息和货币市场存款净增(减) | (1,302,692) | | | 685,582 | |
| 存单净减少 | (437,030) | | | (98,436) | |
| | | |
| | | |
| 根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券净增(减) | (788,671) | | | 219,845 | |
| | | |
| | | |
| 其他借款净增(减) | (6,535) | | | 1,392 | |
| | | |
| 购买库存股 | (113,205) | | | (39,887) | |
| | | |
| 根据股权补偿计划发行股票 | 448 | | | (15) | |
| | | |
| 普通股支付的现金股利 | (64,078) | | | (61,559) | |
| | | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | (2,711,763) | | | 706,922 | |
| 增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | (3,225,034) | | | 338,008 | |
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | 4,296,954 | | | 2,208,328 | |
截至6月30日的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,071,920 | | | $ | 2,546,336 | |
| | | |
| 所得税支付，净额 | $ | 62,588 | | | $ | 55,440 | |
| 存款和借款所支付的利息 | $ | 8,518 | | | $ | 9,909 | |
| 转移到止赎房地产的贷款 | $ | 25 | | | $ | 172 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
(A) 可供出售的债务证券、股权证券和其他证券。
见合并财务报表附注。
限制性现金包括本公司为确保利率互换协议而张贴的现金抵押品。这一余额列入合并资产负债表中的其他资产，总额为#美元。5.4百万美元和美元20.6分别为2022年6月30日和2021年6月30日。
商业银行股份有限公司及其子公司
合并财务报表附注
1. 合并和列报原则
随附的合并财务报表包括商业银行股份有限公司和所有持有多数股权的子公司(本公司)的账目。该公司的大部分业务是由其子公司商业银行(The Bank)进行的。本报告内的综合财务报表并未经独立注册会计师事务所审计，但管理层认为，已作出一切必要的调整，以公平地反映中期的财务状况和经营成果。所有这些调整都是正常的经常性调整。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。对2021年数据进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式。在编制合并财务报表时，管理层必须作出估计和假设，以影响截至资产负债表日期的资产和负债额以及各期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计大相径庭。管理层已对后续事件进行了评估，以确定可能的认可或披露情况。截至2022年6月30日的六个月期间的经营结果不一定表明全年或任何其他过渡期将取得的结果。
综合财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(GAAP)和美国证券交易委员会通过的10-Q表格说明编制的。因此，财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注，应与公司最近的Form 10-K年度报告一起阅读，Form 10-K包含最新的经审计的综合财务报表及其注释。
2. 贷款和信贷损失拨备
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司持有的投资贷款组合的主要分类如下：
| | | | | | | | | | | |
(单位：千) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 商业广告： | | | |
| 业务 | $ | 5,441,592 | | | $ | 5,303,535 | |
| 房地产.建筑和土地 | 1,266,260 | | | 1,118,266 | |
| 房地产-商务 | 3,215,578 | | | 3,058,837 | |
| 个人银行业务： | | | |
| 房地产--个人 | 2,836,835 | | | 2,805,401 | |
| 消费者 | 2,089,592 | | | 2,032,225 | |
| 循环房屋净值 | 271,854 | | | 275,945 | |
| 消费信用卡 | 558,102 | | | 575,410 | |
| 透支 | 6,814 | | | 6,740 | |
| 贷款总额 | $ | 15,686,627 | | | $ | 15,176,359 | |
应计应收利息总额为#美元36.1百万美元和美元25.9分别于2022年6月30日及2021年12月31日止，并计入综合资产负债表的其他资产内。截至2022年6月30日止三个月，本公司冲销应计利息收入#美元261,000美元762分别在商业银行和个人银行投资组合中投资1000美元。同样，截至2022年6月30日止六个月，本公司撇销应计利息#美元。551,000美元1.7商业银行和个人银行投资组合中分别有100万美元。
截至2022年6月30日，贷款金额为3.1在联邦住房贷款银行抵押了10亿美元作为借款和信用证的抵押品，以确保公共存款的安全。额外贷款：$1.310亿美元被抵押在联邦储备银行，作为贴现窗口借款的抵押品。
信贷损失准备
信贷损失拨备乃采用平均历史损失模型计算，该模型包含有关过往事件的相关资料(包括具有类似风险特征的贷款的历史信贷损失经验)、当前状况及影响贷款合约期内剩余现金流是否可收回的合理及可支持的预测。信贷损失拨备是在集体(集合)基础上计算的。贷款基于相似的风险特征被聚合到池中，包括借款人类型、抵押品类型和预期的信贷损失模式。不具有类似风险特征的贷款，主要是非应计状态的大额贷款，以个人为基础进行评估。
对于集体评估信贷损失的贷款，平均历史损失率是使用公司历史净冲销(按可观察的历史报告期合并冲销和收回)和回顾期间的未偿还贷款余额计算的。回顾期限可以根据个人贷款池的不同而不同，并代表管理层对剩余合同期限内贷款池的信用预期。在某些贷款池中，如果公司自身的历史损失率不能反映损失预期，则行业和同行数据会扩大历史损失率。然后，计算出的平均净撇账率根据当前条件和合理和可支持的预测进行调整。这些调整增加或减少平均历史损失率，以反映对未来损失的预期，给定对关键宏观经济变量的单一路径经济预测，包括GDP、可支配收入、各种利率、失业率、消费者价格指数(CPI)通货膨胀率、住房价格指数(HPI)、商业房地产价格指数(CREPI)和市场波动性。调整是基于各种回归模型的结果，这些回归模型预测了宏观经济变量对损失率的影响。该预测在一段合理和可支持的时期内使用，然后使用直线方法恢复到历史平均水平。预测的调整损失率适用于剩余合同期限内的贷款摊销成本，并根据预期的预付款进行调整。合同条款不包括预期的延期(客户可选择的合同延期除外), 更新和修改，除非有合理的预期，问题债务重组将被执行。信用卡和某些类似的消费者信用额度没有规定的到期日，因此，对于这些贷款类别，剩余的合同期限是通过估计预期从客户那里收到的未来现金流来确定的，直到付款全部分配到未偿还余额为止。此外，信贷损失准备考虑了历史损失率或宏观经济预测中未包括的其他定性因素，如投资组合构成、承保做法或重大独特事件或条件的变化。
公司信用损失准备金模型中的主要假设包括经济预测、合理和可支持的时期、预测的宏观经济变量、提前还款假设和应用于投资组合变化、承保实践或重大独特事件或条件的定性因素。在估计公司在2022年6月30日和2022年3月31日的信贷损失准备时使用的假设如下所述。
| | | | | | | | |
| 关键假设 | June 30, 2022 | March 31, 2022 |
| | |
| 整体经济预测 | •积极的经济势头面临持续的COVID挑战、供应限制和高通胀 •继续收紧货币政策以遏制通胀 •与供应链问题有关的不确定性以及经济衰退的时机和可能性 | •健康状况的改善在短期内支持积极的经济势头 •预计将大幅收紧货币政策以遏制通胀 •项目持续高通胀 •与供应链问题相关的不确定性 |
| 合理的支持期和相关的复原期 | •商业及个人银行贷款一年 •使用直线法在两个季度内恢复到历史平均损失率 | •商业及个人银行贷款一年 •使用直线法在两个季度内恢复到历史平均损失率 |
| 预测的宏观经济变量 | •在可支持的预测期内，失业率介乎3.5%至3.7% •实际GDP增长率在1.5%至2.7%之间 •最优惠税率由4.9%降至6.2% | •在可支持的预测期内，失业率介乎3.6%至3.4% •国内生产总值实际增长2.6%至3.7% •最优惠税率由4.0%降至5.2% |
| 提前还款假设 | 商业贷款 •大多数贷款池为5% 个人银行贷款 •大多数贷款池的利率从28.5%到16.5%不等 •消费信用卡67.0% | 商业贷款 •大多数贷款池为5% 个人银行贷款 •大多数贷款池的利率从28.3%到16.5%不等 •66.0%用于消费信用卡 |
| 定性因素 | 增加了与以下方面相关的定性因素： •对大流行经济不确定性敏感的某些投资组合 •贷款组合的构成发生变化 •与异常高的通货膨胀率、地缘政治环境和供应链问题相关的不确定性 •被降级为特别提及、不合标准或非应计项目的贷款 | 增加了与以下方面相关的定性因素： •对大流行经济不确定性敏感的某些投资组合 •贷款组合的构成发生变化 •与异常高的通货膨胀率、地缘政治环境和供应链问题相关的不确定性 •被降级为特别提及、不合标准或非应计项目的贷款 |
无资金来源贷款承付款的负债采用与贷款信贷损失准备金相同的模式，但无资金来源贷款承诺的负债纳入了对预计将获得资金的部分无资金来源的承付款的假设。
信用损失准备模型中的敏感性
信贷损失拨备是一个需要做出重大判断的估计，包括对宏观经济环境的预测。预测的宏观经济环境不断变化，这可能导致估计的预期信贷损失的波动。
目前的预测预测，面对大流行的复杂情况、高通胀、供应链限制以及与俄罗斯入侵乌克兰有关的不确定性，经济将继续保持积极势头。地缘政治环境、健康状况的趋势和受影响的供应限制可能会极大地改变估计信贷损失准备金和无供资贷款承诺负债时使用的经济预测。
分别于2022年6月30日和2021年6月30日终了的六个月期间贷款信贷损失准备和无资金来源贷款承诺负债的活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 | | 截至2022年6月30日的6个月 |
| (单位：千) | 商业广告 | 个人银行业务 |
总计 | | 商业广告 | 个人银行业务 |
总计 |
| 贷款信贷损失准备 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 94,827 | | $ | 39,883 | | $ | 134,710 | | | $ | 97,776 | | $ | 52,268 | | $ | 150,044 | |
| 贷款信贷损失准备 | 4,716 | | 2,571 | | 7,287 | | | 1,837 | | (5,236) | | (3,399) | |
| 扣除额： | | | | | | | |
| 贷款被注销 | 207 | | 6,533 | | 6,740 | | | 384 | | 13,818 | | 14,202 | |
| 贷款回收较少 | 189 | | 2,593 | | 2,782 | | | 296 | | 5,300 | | 5,596 | |
| 净贷款冲销(收回) | 18 | | 3,940 | | 3,958 | | | 88 | | 8,518 | | 8,606 | |
| 余额2022年6月30日 | $ | 99,525 | | $ | 38,514 | | $ | 138,039 | | | $ | 99,525 | | $ | 38,514 | | $ | 138,039 | |
| 对资金不足的贷款承诺的负债 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 23,780 | | $ | 1,252 | | $ | 25,032 | | | $ | 23,271 | | $ | 933 | | $ | 24,204 | |
| 未提供资金的贷款承诺的信贷损失准备金 | (163) | | 38 | | (125) | | | 346 | | 357 | | 703 | |
| 余额2022年6月30日 | $ | 23,617 | | $ | 1,290 | | $ | 24,907 | | | $ | 23,617 | | $ | 1,290 | | $ | 24,907 | |
| 贷款信贷损失拨备和无资金贷款承诺的负债 | $ | 123,142 | | $ | 39,804 | | $ | 162,946 | | | $ | 123,142 | | $ | 39,804 | | $ | 162,946 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的6个月 |
| (单位：千) | 商业广告 | 个人银行业务 |
总计 | | 商业广告 | 个人银行业务 |
总计 |
| 贷款信贷损失准备 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 119,623 | | $ | 80,904 | | $ | 200,527 | | | $ | 121,549 | | $ | 99,285 | | $ | 220,834 | |
| 贷款信贷损失准备 | (26,579) | | (854) | | (27,433) | | | (28,488) | | (9,300) | | (37,788) | |
| 扣除额： | | | | | | | |
| 贷款被注销 | 270 | | 8,598 | | 8,868 | | | 502 | | 21,307 | | 21,809 | |
| 贷款回收较少 | 5,264 | | 2,905 | | 8,169 | | | 5,479 | | 5,679 | | 11,158 | |
| 净贷款冲销 | (4,994) | | 5,693 | | 699 | | | (4,977) | | 15,628 | | 10,651 | |
| 余额2021年6月30日 | $ | 98,038 | | $ | 74,357 | | $ | 172,395 | | | $ | 98,038 | | $ | 74,357 | | $ | 172,395 | |
| 对资金不足的贷款承诺的负债 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 41,513 | | $ | 917 | | $ | 42,430 | | | $ | 37,259 | | $ | 1,048 | | $ | 38,307 | |
| 未提供资金的贷款承诺的信贷损失准备金 | (18,163) | | (59) | | (18,222) | | | (13,909) | | (190) | | (14,099) | |
| 余额2021年6月30日 | $ | 23,350 | | $ | 858 | | $ | 24,208 | | | $ | 23,350 | | $ | 858 | | $ | 24,208 | |
| 贷款信贷损失拨备和无资金贷款承诺的负债 | $ | 121,388 | | $ | 75,215 | | $ | 196,603 | | | $ | 121,388 | | $ | 75,215 | | $ | 196,603 | |
拖欠和非应计项目贷款
如果公司在营业日结束时仍未收到合同还款，公司将在合同还款日期的第二天视为逾期贷款。下表提供了公司截至2022年6月30日和2021年12月31日的逾期和应计贷款的账龄信息，以及非应计状态的贷款余额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | 当前或逾期不到30天 |
30 – 89 逾期天数 | 逾期90天且仍在累积 | 非应计项目 |
总计 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 商业广告： | | | | | |
| 业务 | $ | 5,432,582 | | $ | 2,278 | | $ | 418 | | $ | 6,314 | | $ | 5,441,592 | |
| 房地产.建筑和土地 | 1,266,203 | | 57 | | — | | — | | 1,266,260 | |
| 房地产-商务 | 3,212,739 | | 2,313 | | 359 | | 167 | | 3,215,578 | |
| 个人银行业务： | | | | | |
| 房地产--个人 | 2,821,955 | | 9,762 | | 3,682 | | 1,436 | | 2,836,835 | |
| 消费者 | 2,069,092 | | 18,001 | | 2,499 | | — | | 2,089,592 | |
| 循环房屋净值 | 270,572 | | 464 | | 818 | | — | | 271,854 | |
| 消费信用卡 | 549,589 | | 4,385 | | 4,128 | | — | | 558,102 | |
| 透支 | 6,305 | | 504 | | 5 | | — | | 6,814 | |
| 总计 | $ | 15,629,037 | | $ | 37,764 | | $ | 11,909 | | $ | 7,917 | | $ | 15,686,627 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 商业广告： | | | | | |
| 业务 | $ | 5,292,125 | | $ | 3,621 | | $ | 477 | | $ | 7,312 | | $ | 5,303,535 | |
| 房地产.建筑和土地 | 1,117,434 | | 832 | | — | | — | | 1,118,266 | |
| 房地产-商务 | 3,058,566 | | 57 | | — | | 214 | | 3,058,837 | |
| 个人银行业务： | | | | | |
| 房地产--个人 | 2,796,662 | | 4,125 | | 2,983 | | 1,631 | | 2,805,401 | |
| 消费者 | 2,005,556 | | 24,458 | | 2,211 | | — | | 2,032,225 | |
| 循环房屋净值 | 274,372 | | 772 | | 801 | | — | | 275,945 | |
| 消费信用卡 | 565,335 | | 4,821 | | 5,254 | | — | | 575,410 | |
| 透支 | 6,425 | | 315 | | — | | — | | 6,740 | |
| 总计 | $ | 15,116,475 | | $ | 39,001 | | $ | 11,726 | | $ | 9,157 | | $ | 15,176,359 | |
截至2022年6月30日，该公司拥有4.5100万美元的非权责发生制商业贷款，没有信贷损失准备金。截至2021年12月31日，该公司拥有5.3100万美元的非权责发生制商业贷款，没有信贷损失准备金。于截至2022年、2022年及2021年6月30日止三个月及六个月内，本公司并无录得任何非应计贷款利息收入。
信用质量指标
下表提供了有关商业贷款组合的信用质量的信息。本公司利用由一系列等级组成的内部风险评级系统，根据借款人的特定信息，根据与债务偿还预期相关的感知风险对贷款进行分类，具体信息包括但不限于当前财务信息、历史付款经验、行业信息、抵押品水平和抵押品类型。“合格”类别由一系列贷款等级组成，这些等级反映了不断增加的风险，尽管风险仍然可以接受。贷款在发放时被分配风险评级，然后在整个合同期限内进行监控，以确定可能的风险评级变化。对“合格”类别中不同等级的风险移动进行监测，以便及早识别信用恶化。“特别提及”评级适用于借款人因借款人特定或系统条件而表现出负面财务趋势的贷款，如果不加以纠正，将威胁其履行债务的能力。借款人被认为有足够的财务灵活性来应对和解决其负面的财务状况。这是一个过渡性级别，会受到密切关注，以确定是否有所改善或恶化。“不达标”评级适用于借款人表现出明确的弱点，危及其持续业绩，并且严重到明显存在违约可能性的贷款。当管理层不期望收取与可接受和商定的还款条件一致的付款时，贷款被置于“非应计”项下。
每年都会对所有贷款进行风险评级更新分析。对于较大的贷款，如果通过债务契约监测或整体关系管理更早获得相关信息，评级评估可能会更频繁。小额贷款
由信贷员根据个人借款人的风险状况或贷款是否因信用问题而逾期而进行监测。被评为特别提及、不合标准或非应计项目的贷款将接受季度审查和监测。除了由贷款人员和信贷委员会进行定期监测外，贷款还受到信用审查部门的审查，该部门核实作为其基于风险的审查计划的一部分而选择的贷款的风险评级是否适当。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，商业投资组合中贷款的风险类别如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期贷款摊销成本基础 | | |
| (单位：千) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 之前 | 循环贷款摊销成本基础 | 总计 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 业务 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 668,983 | | $ | 1,026,985 | | $ | 562,836 | | $ | 456,621 | | $ | 206,448 | | $ | 337,860 | | $ | 2,129,662 | | $ | 5,389,395 | |
| 特别提及 | 2,202 | | 648 | | 232 | | 972 | | 74 | | 7,336 | | 2,043 | | 13,507 | |
| 不合标准 | 2,298 | | 880 | | 1,028 | | 4,249 | | 4,077 | | 10,352 | | 9,492 | | 32,376 | |
| 非应计项目 | 267 | | 82 | | — | | 4 | | 1,433 | | 4,528 | | — | | 6,314 | |
| 总业务量： | $ | 673,750 | | $ | 1,028,595 | | $ | 564,096 | | $ | 461,846 | | $ | 212,032 | | $ | 360,076 | | $ | 2,141,197 | | $ | 5,441,592 | |
| 房地产--建筑业 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 329,256 | | $ | 606,428 | | $ | 190,785 | | $ | 58,550 | | $ | 536 | | $ | 2,278 | | $ | 18,310 | | $ | 1,206,143 | |
| 特别提及 | — | | — | | — | | — | | 967 | | — | | — | | 967 | |
| 不合标准 | — | | 19,487 | | 11,580 | | — | | 14,908 | | 13,175 | | — | | 59,150 | |
| | | | | | | | |
| 总房地产--建筑业： | $ | 329,256 | | $ | 625,915 | | $ | 202,365 | | $ | 58,550 | | $ | 16,411 | | $ | 15,453 | | $ | 18,310 | | $ | 1,266,260 | |
| 房地产-商务 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 587,973 | | $ | 686,505 | | $ | 596,190 | | $ | 485,665 | | $ | 184,182 | | $ | 341,348 | | $ | 86,789 | | $ | 2,968,652 | |
| 特别提及 | — | | 3,492 | | 646 | | 8,891 | | 4,970 | | 2,079 | | — | | 20,078 | |
| 不合标准 | 1,534 | | 31,028 | | 61,741 | | 12,844 | | 33,504 | | 85,069 | | 961 | | 226,681 | |
| 非应计项目 | — | | — | | — | | — | | 157 | | 10 | | — | | 167 | |
| 整体房地产--业务： | $ | 589,507 | | $ | 721,025 | | $ | 658,577 | | $ | 507,400 | | $ | 222,813 | | $ | 428,506 | | $ | 87,750 | | $ | 3,215,578 | |
| 商业贷款 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 1,586,212 | | $ | 2,319,918 | | $ | 1,349,811 | | $ | 1,000,836 | | $ | 391,166 | | $ | 681,486 | | $ | 2,234,761 | | $ | 9,564,190 | |
| 特别提及 | 2,202 | | 4,140 | | 878 | | 9,863 | | 6,011 | | 9,415 | | 2,043 | | 34,552 | |
| 不合标准 | 3,832 | | 51,395 | | 74,349 | | 17,093 | | 52,489 | | 108,596 | | 10,453 | | 318,207 | |
| 非应计项目 | 267 | | 82 | | — | | 4 | | 1,590 | | 4,538 | | — | | 6,481 | |
| 商业贷款总额： | $ | 1,592,513 | | $ | 2,375,535 | | $ | 1,425,038 | | $ | 1,027,796 | | $ | 451,256 | | $ | 804,035 | | $ | 2,247,257 | | $ | 9,923,430 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期贷款摊销成本基础 | | |
| (单位：千) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 之前 | 循环贷款摊销成本基础 | 总计 |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 业务 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 1,473,869 | | $ | 704,157 | | $ | 554,759 | | $ | 248,739 | | $ | 159,238 | | $ | 270,454 | | $ | 1,795,073 | | $ | 5,206,289 | |
| 特别提及 | 1,785 | | 126 | | 17,576 | | 12,050 | | 1,490 | | 3,232 | | 16,545 | | 52,804 | |
| 不合标准 | 836 | | 1,191 | | 8,855 | | 4,936 | | 1 | | 10,775 | | 10,536 | | 37,130 | |
| 非应计项目 | 430 | | — | | 1 | | 1,549 | | — | | 5,332 | | — | | 7,312 | |
| 总业务量： | $ | 1,476,920 | | $ | 705,474 | | $ | 581,191 | | $ | 267,274 | | $ | 160,729 | | $ | 289,793 | | $ | 1,822,154 | | $ | 5,303,535 | |
| 房地产--建筑业 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 598,734 | | $ | 346,507 | | $ | 66,985 | | $ | 2,110 | | $ | 2,655 | | $ | 2,252 | | $ | 13,230 | | $ | 1,032,473 | |
| 特别提及 | 44,649 | | — | | — | | 985 | | — | | — | | — | | 45,634 | |
| 不合标准 | 485 | | 11,620 | | — | | 14,896 | | 13,158 | | — | | — | | 40,159 | |
| | | | | | | | |
| 总房地产--建筑业： | $ | 643,868 | | $ | 358,127 | | $ | 66,985 | | $ | 17,991 | | $ | 15,813 | | $ | 2,252 | | $ | 13,230 | | $ | 1,118,266 | |
| 房地产-商务 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 775,561 | | $ | 712,173 | | $ | 551,697 | | $ | 230,138 | | $ | 170,888 | | $ | 254,489 | | $ | 76,641 | | $ | 2,771,587 | |
| 特别提及 | 4,011 | | 30,322 | | 10,500 | | 37,576 | | 2,068 | | 2,103 | | 1 | | 86,581 | |
| 不合标准 | 17,079 | | 62,939 | | 12,930 | | 2,326 | | 58,934 | | 45,265 | | 982 | | 200,455 | |
| 非应计项目 | — | | — | | — | | 189 | | — | | 25 | | — | | 214 | |
| 房地产业务总量： | $ | 796,651 | | $ | 805,434 | | $ | 575,127 | | $ | 270,229 | | $ | 231,890 | | $ | 301,882 | | $ | 77,624 | | $ | 3,058,837 | |
| 商业贷款 | | | | | | | | |
| 风险评级： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 2,848,164 | | $ | 1,762,837 | | $ | 1,173,441 | | $ | 480,987 | | $ | 332,781 | | $ | 527,195 | | $ | 1,884,944 | | $ | 9,010,349 | |
| 特别提及 | 50,445 | | 30,448 | | 28,076 | | 50,611 | | 3,558 | | 5,335 | | 16,546 | | 185,019 | |
| 不合标准 | 18,400 | | 75,750 | | 21,785 | | 22,158 | | 72,093 | | 56,040 | | 11,518 | | 277,744 | |
| 非应计项目 | 430 | | — | | 1 | | 1,738 | | — | | 5,357 | | — | | 7,526 | |
| 商业贷款总额： | $ | 2,917,439 | | $ | 1,869,035 | | $ | 1,223,303 | | $ | 555,494 | | $ | 408,432 | | $ | 593,927 | | $ | 1,913,008 | | $ | 9,480,638 | |
个人银行贷款的信用质量主要根据年龄/拖欠情况进行监测，以下提供截至2022年6月30日和2021年12月31日的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期贷款摊销成本基础 | | |
| (单位：千) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 之前 | 循环贷款摊销成本基础 | 总计 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 房地产--个人 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 287,827 | | $ | 635,806 | | $ | 824,919 | | $ | 310,349 | | $ | 143,554 | | $ | 618,438 | | $ | 10,824 | | $ | 2,831,717 | |
| 逾期90天以上 | — | | 349 | | 1,258 | | 127 | | 140 | | 1,808 | | — | | 3,682 | |
| 非应计项目 | — | | — | | — | | 174 | | 106 | | 1,156 | | — | | 1,436 | |
| 房地产总额--个人： | $ | 287,827 | | $ | 636,155 | | $ | 826,177 | | $ | 310,650 | | $ | 143,800 | | $ | 621,402 | | $ | 10,824 | | $ | 2,836,835 | |
| 消费者 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 315,284 | | $ | 454,310 | | $ | 275,200 | | $ | 142,639 | | $ | 54,300 | | $ | 84,426 | | $ | 760,934 | | $ | 2,087,093 | |
| 逾期90天以上 | 26 | | 403 | | 158 | | 183 | | 352 | | 373 | | 1,004 | | 2,499 | |
| | | | | | | | |
| 总消费额： | $ | 315,310 | | $ | 454,713 | | $ | 275,358 | | $ | 142,822 | | $ | 54,652 | | $ | 84,799 | | $ | 761,938 | | $ | 2,089,592 | |
| 循环房屋净值 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 271,036 | | $ | 271,036 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 818 | | 818 | |
| | | | | | | | |
| 循环房屋净值总额： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 271,854 | | $ | 271,854 | |
| 消费信用卡 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 553,974 | | $ | 553,974 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 4,128 | | 4,128 | |
| | | | | | | | |
| 消费信用卡总额： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 558,102 | | $ | 558,102 | |
| 透支 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 6,809 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,809 | |
| 逾期90天以上 | 5 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5 | |
| | | | | | | | |
| 透支总额： | $ | 6,814 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,814 | |
| 个人银行贷款 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 609,920 | | $ | 1,090,116 | | $ | 1,100,119 | | $ | 452,988 | | $ | 197,854 | | $ | 702,864 | | $ | 1,596,768 | | $ | 5,750,629 | |
| 逾期90天以上 | 31 | | 752 | | 1,416 | | 310 | | 492 | | 2,181 | | 5,950 | | 11,132 | |
| 非应计项目 | — | | — | | — | | 174 | | 106 | | 1,156 | | — | | 1,436 | |
| 个人银行贷款总额： | $ | 609,951 | | $ | 1,090,868 | | $ | 1,101,535 | | $ | 453,472 | | $ | 198,452 | | $ | 706,201 | | $ | 1,602,718 | | $ | 5,763,197 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期贷款摊销成本基础 | | |
| (单位：千) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 之前 | 循环贷款摊销成本基础 | 总计 |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 房地产--个人 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 690,058 | | $ | 888,631 | | $ | 354,292 | | $ | 157,485 | | $ | 149,391 | | $ | 551,460 | | $ | 9,470 | | $ | 2,800,787 | |
| 逾期90天以上 | 133 | | 1,150 | | 298 | | 124 | | 97 | | 1,181 | | — | | 2,983 | |
| 非应计项目 | 115 | | — | | 251 | | 109 | | — | | 1,156 | | — | | 1,631 | |
| 房地产总额--个人： | $ | 690,306 | | $ | 889,781 | | $ | 354,841 | | $ | 157,718 | | $ | 149,488 | | $ | 553,797 | | $ | 9,470 | | $ | 2,805,401 | |
| 消费者 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 571,455 | | $ | 348,774 | | $ | 192,076 | | $ | 79,887 | | $ | 47,401 | | $ | 78,088 | | $ | 712,333 | | $ | 2,030,014 | |
| 逾期90天以上 | 283 | | 335 | | 257 | | 250 | | 74 | | 351 | | 661 | | 2,211 | |
| | | | | | | | |
| 总消费额： | $ | 571,738 | | $ | 349,109 | | $ | 192,333 | | $ | 80,137 | | $ | 47,475 | | $ | 78,439 | | $ | 712,994 | | $ | 2,032,225 | |
| 循环房屋净值 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 275,144 | | $ | 275,144 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 801 | | 801 | |
| | | | | | | | |
| 循环房屋净值总额： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 275,945 | | $ | 275,945 | |
| 消费信用卡 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 570,156 | | $ | 570,156 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5,254 | | 5,254 | |
| | | | | | | | |
| 消费信用卡总额： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 575,410 | | $ | 575,410 | |
| 透支 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 6,740 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,740 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 透支总额： | $ | 6,740 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,740 | |
| 个人银行贷款 | | | | | | | | |
| 当前至逾期90天 | $ | 1,268,253 | | $ | 1,237,405 | | $ | 546,368 | | $ | 237,372 | | $ | 196,792 | | $ | 629,548 | | $ | 1,567,103 | | $ | 5,682,841 | |
| 逾期90天以上 | 416 | | 1,485 | | 555 | | 374 | | 171 | | 1,532 | | 6,716 | | 11,249 | |
| 非应计项目 | 115 | | — | | 251 | | 109 | | — | | 1,156 | | — | | 1,631 | |
| 个人银行贷款总额： | $ | 1,268,784 | | $ | 1,238,890 | | $ | 547,174 | | $ | 237,855 | | $ | 196,963 | | $ | 632,236 | | $ | 1,573,819 | | $ | 5,695,721 | |
抵押品依赖型贷款
该公司的抵押品依赖贷款由非应计状态的大额贷款组成。该公司要求抵押品依赖型贷款要么被过度抵押，要么带有等于贷款摊销成本的抵押品。下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日的抵押品依赖贷款的摊销成本基础。
| | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 企业资产 | | | 油气资产 | 总计 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 商业广告： | | | | | |
| 业务 | $ | 1,465 | | | | $ | 2,194 | | $ | 3,659 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 总计 | $ | 1,465 | | | | $ | 2,194 | | $ | 3,659 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 商业广告： | | | | | |
| 业务 | $ | 1,604 | | | | $ | 2,459 | | $ | 4,063 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 总计 | $ | 1,604 | | | | $ | 2,459 | | $ | 4,063 | |
其他个人银行贷款信息
如上所述，个人银行贷款的信贷质量主要是根据逾期/拖欠情况进行监测的，这一信息载于上一节的表格“信用质量指标。”此外，对于个人银行投资组合中的大多数贷款，FICO分数都是按季度获得和更新的。这是一个已公布的信用评分，旨在通过考虑借款人的财务历史中的各种因素来衡量违约风险，并被视为公司使用的补充信息，因为管理层在评估贷款信用损失准备时不考虑这些信息。银行通常在贷款的发起和续签日期获得FICO评分，并按季度获得更新。下表不包括某些未获得FICO分数的个人房地产贷款，因为这些贷款通常与商业客户活动有关，并且
通常与其他附带考虑一起承保。这些贷款总额为#美元。186.02022年6月30日时为百万美元，185.62021年12月31日为100万人。该表还不包括与该公司的患者保健贷款计划有关的消费贷款，总额为#美元。186.62022年6月30日时为百万美元，186.62021年12月31日为100万人。由于医疗贷款由医院担保，因此这些贷款不会获得客户FICO分数。以下不包括的个人房地产贷款及消费贷款总额少于7占个人银行投资组合的比例。对于个人银行投资组合中的其余贷款，下表显示了2022年6月30日和2021年12月31日的未偿还余额百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 个人银行贷款 |
| 贷款类别的百分比 |
| 房地产--个人 | 消费者 | 循环房屋净值 | 消费信用卡 |
| June 30, 2022 | | | | |
| FICO得分： | | | | |
| 低于600 | 1.2 | % | 1.7 | % | 1.5 | % | 3.3 | % |
| 600 - 659 | 2.6 | | 4.0 | | 2.5 | | 11.3 | |
| 660 - 719 | 7.9 | | 13.5 | | 8.6 | | 29.5 | |
| 720 - 779 | 23.4 | | 24.1 | | 22.2 | | 28.1 | |
| 780及以上 | 64.9 | | 56.7 | | 65.2 | | 27.8 | |
| 总计 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
| 2021年12月31日 | | | | |
| FICO得分： | | | | |
| 低于600 | 1.0 | % | 1.9 | % | 0.9 | % | 3.4 | % |
| 600 - 659 | 2.4 | | 3.9 | | 2.6 | | 11.3 | |
| 660 - 719 | 7.4 | | 13.8 | | 9.4 | | 29.9 | |
| 720 - 779 | 25.2 | | 25.3 | | 20.4 | | 28.2 | |
| 780及以上 | 64.0 | | 55.1 | | 66.7 | | 27.2 | |
| 总计 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
问题债务重组
重组贷款是指向财务困难且已获得特许权的借款人发放的贷款。如果本公司不相信根据合同条款到期的金额将被收回，重组贷款将被置于非应计状态。商业履约重组贷款主要由某些被归类为不合格但按非市场利率续期的商业、建筑和商业房地产贷款组成。该等贷款正根据其经修订的条款履行，而由于本公司相信根据经修订的协议条款到期的所有款项可能会收回，因此该等贷款的利息将按应计制确认。问题债务重组还包括各种债务管理和援助计划下的某些信用卡和其他小额消费贷款。对这些贷款的修改通常包括取消可用的信用额度，将贷款置于摊销状态，并降低合同利率。某些个人房地产、循环房屋净值和消费贷款被归类为消费者破产问题债务重组，因为它们在破产程序中没有得到借款人的确认。随着借款人继续付款，这些贷款的利息是按应计制确认的。其他被归类为问题债务重组的消费贷款包括与消费者客户的各种其他解决方案。
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 应计重组贷款： | | |
| 商业广告 | $ | 126,456 | | $ | 46,867 | |
| 援助计划 | 5,571 | | 6,146 | |
| | | |
| 其他消费者 | 4,347 | | 4,787 | |
非权责发生制贷款 | 6,006 | | 7,087 | |
问题债务重组总额 | $ | 142,380 | | $ | 64,887 | |
CARE法案第4013条于2020年3月27日签署成为法律，其中包括一项条款，即短期修改不是问题债务重组，如果是在善意基础上对2019年12月31日之前现有借款人的新冠肺炎做出的回应。在确定客户的修改是否属于问题债务重组分类时，公司根据《CARE法案》选择了这种选项。根据CARE法案发布的初步指导将于2020年12月31日到期。在2021年1月，颁布了2021年综合拨款法案，并将CARE法案提供的与会计和披露有关的救济延长至2021年底
新冠肺炎引发的问题债务重组要求。本公司决定将本指南的适用期限延长至2021年12月31日。在CARE法案涵盖的期间内，如果认为贷款修改不是短期的，与新冠肺炎无关，或者客户不符合指导下的标准，不属于问题债务重组分类的范围，本公司将在其现有框架下对贷款修改进行评估，并将修改视为问题债务重组。
下表按贷款类别显示截至2022年6月30日的不良债务重组余额，以及本公司认为在过去12个月内任何时间违约的这些重组贷款的未偿还余额。就本披露而言，本公司认为“违约”指90逾期的关于利息或本金的逾期天数或更多的
| | | | | | | | |
| (单位：千) | June 30, 2022 | 在过去12个月内的任何时间逾期90天的余额 |
| 商业广告： | | |
| 业务 | $ | 15,955 | | $ | — | |
| 房地产.建筑和土地 | 10,100 | | — | |
| 房地产-商务 | 105,350 | | — | |
| 个人银行业务： | | |
| 房地产--个人 | 2,964 | | 661 | |
| 消费者 | 20 | | — | |
| 循环房屋净值 | 2,499 | | 267 | |
| 消费信用卡 | 5,492 | | 387 | |
| 问题债务重组总额 | $ | 142,380 | | $ | 1,315 | |
至于该等非应计制贷款亦被分类为重组贷款，修订并不会对本公司造成任何进一步的财务影响，因为该等贷款已按可变现净值入账。对于那些履行被归类为重组的商业贷款，没有涉及本金或利息豁免的优惠，因此，对该等贷款的修改不会对本公司造成财务影响。然而，根据各种债务管理和援助方案修改贷款的影响估计将使利息收入减少约#美元。673与合同规定的欠款相比，每年的税前金额为1000美元。对消费贷款的其他修改主要涉及延期和其他不包括本金或利息豁免的小修改。
与非应计制债务重组相关的信贷损失拨备由个人评估确定，包括抵押品充足性，采用与不被归类为问题债务重组的非应计债务重组贷款相同的程序。那些被归类为问题债务重组的履约贷款是应计贷款，管理层预计将根据合同条款收回这些贷款。根据内部风险评级、贷款类型、拖欠情况、历史经验和当前经济因素，除以非市场利率续期外没有其他优惠的履约商业贷款被判断为具有与非问题债务商业贷款相似的风险特征，并被集体评估。履行被归类为问题债务重组的个人银行贷款是由于借款人在破产期间没有重申债务，并且除了银行未来在收回欠款或采取止赎行动方面的限制外，没有获得任何其他特许权。因此，它们具有与无问题债务个人银行贷款相似的风险特征，并根据贷款类型、拖欠情况、历史经验和当前经济因素进行集体评估。
如果陷入困境的债务重组违约并已处于非应计状态，信贷损失拨备将继续基于个人评估，使用贴现的预期现金流或抵押品的公允价值。如果应计问题债务重组违约，贷款的风险评级将被下调至非应计状态，贷款的相关信用损失拨备将根据个人评估确定，或者如有必要，贷款将被注销并开始清偿工作。
该公司曾承诺$15.2百万2022年6月30日，向重组贷款的借款人提供额外资金。此外，该公司在2022年6月30日的承诺为24.0100万与内部风险评级低于标准的信用证有关。
持有待售贷款
本公司将若干长期固定利率个人房地产贷款指定为持有出售，本公司已为该等贷款选择公允价值选项。公允价值期权的选择使这些贷款的会计与附注11中讨论的相关经济对冲保持一致。这些贷款主要出售给联邦住房贷款抵押公司
(FHLMC)和联邦国家抵押贷款协会(FNMA)。截至2022年6月30日，这些贷款的公允价值为#美元1.0百万美元，未付本金余额为$1.0百万美元。
该公司还将某些学生贷款来源指定为持有出售。借款人是在大专院校学习的有信用的学生。这些贷款打算在二级市场上出售，公司与Sallie Mae签订了合同，在最后一笔贷款支付给学生后210天内出售贷款。这些贷款以成本或公允价值较低的价格计入，截至2022年6月30日，贷款总额为#美元。5.4百万美元。
At June 30, 2022, 无持有待售的贷款中，有90天处于非应计状态或逾期90天，仍在产生利息。
止赎的房地产/收回的资产
该公司持有的丧失抵押品赎回权的房地产总额为#美元2961,000美元115分别为2022年6月30日和2021年12月31日。在收回过程中获得的个人财产，通常是汽车，总额为$1.12022年6月30日和2021年12月31日均为100万。收购时，这些资产以公允价值减去止赎之日的估计销售成本入账，从而建立新的成本基础。其后按此成本基准或公允价值减去估计销售成本中较低者列账。
3. 投资证券
截至2022年6月30日和2021年12月31日的投资证券包括以下内容。
| | | | | | | | |
| (单位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 可供出售的债务证券 | $ | 13,700,308 | | $ | 14,450,027 | |
| 交易债务证券 | 34,195 | | 46,235 | |
| 股权证券： | | |
| 可随时确定的公允价值 | 6,130 | | 7,153 | |
| 没有容易确定的公允价值 | 2,416 | | 2,049 | |
| 其他： | | |
| 美国联邦储备银行股票 | 34,621 | | 34,379 | |
| 联邦住房贷款银行股票 | 10,163 | | 10,428 | |
| 权益法投资 | 1,434 | | 1,834 | |
| 私募股权投资 | 161,771 | | 147,406 | |
总投资证券 (1) | $ | 13,951,038 | | $ | 14,699,511 | |
(1)应计应收利息总额为#美元41.5百万美元和美元39.5分别在2022年6月30日和2021年12月31日， 并计入综合资产负债表中的其他资产。
本公司已选择按成本减去减值(如有)计量无法轻易厘定公允价值的权益证券，加上或减去因同一发行人相同或相似投资的可见价格变动而产生的变动。这一投资组合包括公司持有的Visa B类股票，其账面价值为零，因为同一发行人的相同或类似投资的有序交易中没有可观察到的价格变化。于截至2022年6月30日止六个月内，本公司并无就其股本证券组合之账面值录得任何减值或其他调整，而该等资产组合并无可轻易厘定之公允价值。
其他投资证券包括联邦储备银行(FRB)股票、联邦住房贷款银行(FHLB)股票、股本方法投资，以及对该公司私人股本子公司持有的投资组合的投资。FRB股票和FHLB股票是出于债务和监管目的持有的。对FRB股票的投资是基于投资银行的资本结构，而对FHLB股票的投资与借入银行的资产规模和从FHLB借款的水平挂钩。这些持股是按成本计价的。此外，公司的权益法投资按成本列账，并进行调整，以反映公司在被投资方的收入、亏损或股息中所占份额。这些调整包括在公司综合损益表的非利息收入中。本公司的私募股权投资按估计公允价值列账。
该公司的大部分投资组合包括可供出售的债务证券，这些证券按公允价值列账，公允价值变动在其他全面收益(OCI)中报告。以下是截至2022年6月30日按期限分组可供出售的债务证券的摘要。投资组合包括由FHLMC、FNMA和政府全国抵押贷款协会(GNMA)等机构担保的机构抵押贷款支持证券，以及没有担保但由商业和住宅抵押贷款担保的非机构抵押贷款支持证券。还包括某些其他资产担保证券，这些证券主要以信贷为抵押。
信用卡、汽车、助学贷款和商业贷款。这些证券与传统债务证券的主要不同之处在于，它们的到期日可能不确定，并根据标的抵押品的估计提前还款利率定价。
| | | | | | | | |
| (单位：千) | 摊销
成本 | 公平
价值 |
| 美国政府和联邦机构的义务： | | |
| 1年内 | $ | 207,783 | | $ | 208,605 | |
| 在%1之后但在5年内 | 731,507 | | 718,407 | |
| 5年后但10年内 | 186,246 | | 182,116 | |
| | |
| 美国政府和联邦机构的全部义务 | 1,125,536 | | 1,109,128 | |
| 政府支持的企业义务： | | |
| | |
| | |
| 5年后但10年内 | 5,000 | | 4,922 | |
| 十年后 | 50,758 | | 42,186 | |
| 政府支持的企业债务总额 | 55,758 | | 47,108 | |
| 州和市政义务： | | |
| 1年内 | 190,263 | | 190,534 | |
| 在%1之后但在5年内 | 731,959 | | 719,545 | |
| 5年后但10年内 | 879,897 | | 787,103 | |
| 十年后 | 299,193 | | 255,616 | |
| 州和市政债务总额 | 2,101,312 | | 1,952,798 | |
| 抵押贷款和资产支持证券： | | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 5,464,292 | | 4,923,683 | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 1,480,969 | | 1,329,114 | |
| 资产支持证券 | 3,959,409 | | 3,794,487 | |
| 抵押贷款和资产支持证券总额 | 10,904,670 | | 10,047,284 | |
| 其他债务证券： | | |
| 1年内 | 64,757 | | 64,704 | |
| 在%1之后但在5年内 | 250,670 | | 238,482 | |
| 5年后但10年内 | 271,406 | | 232,905 | |
| 十年后 | 9,260 | | 7,899 | |
| 其他债务证券总额 | 596,093 | | 543,990 | |
| 可供出售的债务证券总额 | $ | 14,783,369 | | $ | 13,700,308 | |
对美国政府和联邦机构债务的投资包括美国国债通胀保值证券，总额为美元。383.7百万美元，按公允价值计算，2022年6月30日。按消费物价指数计算，这些证券的利息随通胀而上升，随通缩而下降。到期时，支付的本金是经通胀调整的本金或原始本金中的较大者。
可供出售债务证券信贷损失准备
该公司建立信贷损失准备的模型使用的是预计在证券的估计寿命内收到的现金流量，折现到现值，并与证券当前的摊销成本基础进行比较。对于公允价值低于摊余成本的证券，将对减值进行审查。特别强调的是信用评级降至Baa3(穆迪)或BBB-(标准普尔)以下的证券，其公允价值降幅超过20低于收购价的百分比，或已根据管理层的判断确定的人员。这些证券被列入观察名单，现金流分析是在个别证券的基础上编制的。信贷减值是根据现金流量预测、所需合同付款、预期拖欠率、其他部分的信贷支持、提前还款速度、抵押品损失严重性比率(包括贷款与价值之比)以及与相关抵押品相关的各种其他信息等输入因素来确定的。截至2022年6月30日，该观察名单上证券的公允价值为#美元。106.4百万美元，而不是美元13.42021年12月31日为100万人。
2022年6月30日用于量化信贷损失的现金流模型的重要投入主要是信贷支持协议，因为2022年6月30日公司观察名单上的证券是由政府担保的学生贷款支持的证券，预计将按照合同要求表现。截至2022年6月30日，本公司没有确认任何存在信用损失的证券，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月里，本公司没有确认任何可供出售的债务证券的信用损失费用。
下表汇总了按损失期长短汇总的未实现亏损头寸中可供出售的债务证券，在2022年6月30日和2021年12月31日尚未记录信贷损失准备金。该等可供出售证券的未实现亏损并未确认为收入，因为经审核后，该等证券被视为未减值。这些证券的未实现亏损主要是由于利率和当前市场状况的变化。此外，管理层不打算出售证券，而且管理层很可能不会被要求在证券预期收回之前出售证券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少于12个月 | | 12个月或更长时间 | | 总计 |
(单位：千) | 公允价值 | 未实现
损失 | | 公允价值 | 未实现
损失 | | 公允价值 | 未实现
损失 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | $ | 609,636 | | $ | 20,883 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 609,636 | | $ | 20,883 | |
| 政府支持的企业义务 | 32,362 | | 3,577 | | | 14,746 | | 5,073 | | | 47,108 | | 8,650 | |
| 州和市政义务 | 1,239,029 | | 127,348 | | | 137,304 | | 24,739 | | | 1,376,333 | | 152,087 | |
| 抵押贷款和资产支持证券： | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 3,727,959 | | 351,355 | | | 1,162,478 | | 190,021 | | | 4,890,437 | | 541,376 | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 1,295,069 | | 148,483 | | | 26,541 | | 3,469 | | | 1,321,610 | | 151,952 | |
| 资产支持证券 | 3,416,797 | | 152,152 | | | 247,462 | | 12,906 | | | 3,664,259 | | 165,058 | |
| 抵押贷款和资产支持证券总额 | 8,439,825 | | 651,990 | | | 1,436,481 | | 206,396 | | | 9,876,306 | | 858,386 | |
| 其他债务证券 | 390,367 | | 28,962 | | | 141,592 | | 23,154 | | | 531,959 | | 52,116 | |
| 总计 | $ | 10,711,219 | | $ | 832,760 | | | $ | 1,730,123 | | $ | 259,362 | | | $ | 12,441,342 | | $ | 1,092,122 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | $ | 296,492 | | $ | 2,241 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 296,492 | | $ | 2,241 | |
| 政府支持的企业义务 | — | | — | | | 18,899 | | 919 | | | 18,899 | | 919 | |
| 州和市政义务 | 876,691 | | 15,874 | | | 32,684 | | 1,049 | | | 909,375 | | 16,923 | |
| 抵押贷款和资产支持证券： | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 3,333,691 | | 59,044 | | | 265,835 | | 8,720 | | | 3,599,526 | | 67,764 | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 1,285,611 | | 17,222 | | | 1,948 | | 19 | | | 1,287,559 | | 17,241 | |
| 资产支持证券 | 2,518,935 | | 19,201 | | | 87,893 | | 525 | | | 2,606,828 | | 19,726 | |
| 抵押贷款和资产支持证券总额 | 7,138,237 | | 95,467 | | | 355,676 | | 9,264 | | | 7,493,913 | | 104,731 | |
| 其他债务证券 | 270,409 | | 5,098 | | | 58,574 | | 3,017 | | | 328,983 | | 8,115 | |
| 总计 | $ | 8,581,829 | | $ | 118,680 | | | $ | 465,833 | | $ | 14,249 | | | $ | 9,047,662 | | $ | 132,929 | |
这个 全 可供出售的债务组合包括$12.42022年6月30日处于亏损状态的证券为10亿美元，而9.02021年12月31日。这些证券的未实现亏损总额为#美元。1.12022年6月30日的10亿美元，增加了959.2与2021年12月31日的未实现亏损相比。有重大未实现亏损的证券在“可供出售债务证券信贷损失准备”上一节。
对于分类为可供出售的债务证券，下表按证券类型显示了可供出售的证券在2022年6月30日和2021年12月31日的摊销成本、公允价值和信贷损失准备，以及AOCI中相应的未实现损益总额(税前)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | 摊销成本 | 毛收入
未实现
收益 | 毛收入
未实现
损失 | 信贷损失准备 | 公允价值 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | $ | 1,125,536 | | $ | 4,475 | | $ | (20,883) | | $ | — | | $ | 1,109,128 | |
| 政府支持的企业义务 | 55,758 | | — | | (8,650) | | — | | 47,108 | |
| 州和市政义务 | 2,101,312 | | 3,573 | | (152,087) | | — | | 1,952,798 | |
| 抵押贷款和资产支持证券： | | | | | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 5,464,292 | | 767 | | (541,376) | | — | | 4,923,683 | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 1,480,969 | | 97 | | (151,952) | | — | | 1,329,114 | |
| 资产支持证券 | 3,959,409 | | 136 | | (165,058) | | — | | 3,794,487 | |
| 抵押贷款和资产支持证券总额 | 10,904,670 | | 1,000 | | (858,386) | | — | | 10,047,284 | |
| 其他债务证券 | 596,093 | | 13 | | (52,116) | | — | | 543,990 | |
| 总计 | $ | 14,783,369 | | $ | 9,061 | | $ | (1,092,122) | | $ | — | | $ | 13,700,308 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | $ | 1,035,477 | | $ | 47,484 | | $ | (2,241) | | $ | — | | $ | 1,080,720 | |
| 政府支持的企业义务 | 50,773 | | 1,901 | | (919) | | — | | 51,755 | |
| 州和市政义务 | 2,072,210 | | 41,540 | | (16,923) | | — | | 2,096,827 | |
| 抵押贷款和资产支持证券： | | | | | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 5,698,088 | | 52,676 | | (67,764) | | — | | 5,683,000 | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 1,383,037 | | 681 | | (17,241) | | — | | 1,366,477 | |
| 资产支持证券 | 3,546,024 | | 12,921 | | (19,726) | | — | | 3,539,219 | |
| 抵押贷款和资产支持证券总额 | 10,627,149 | | 66,278 | | (104,731) | | — | | 10,588,696 | |
| 其他债务证券 | 633,524 | | 6,620 | | (8,115) | | — | | 632,029 | |
| 总计 | $ | 14,419,133 | | $ | 163,823 | | $ | (132,929) | | $ | — | | $ | 14,450,027 | |
下表列出了出售证券所得收益和已在收益中确认的投资证券损益组成部分。
| | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位：千) | 2022 | 2021 |
出售证券所得款项： | | |
可供出售的债务证券 | $ | 51,948 | | $ | — | |
| | |
其他投资 | 3,805 | | 10,060 | |
总收益 | $ | 55,753 | | $ | 10,060 | |
| | |
| 投资证券收益(亏损)，净额： | | |
| 可供出售的债务证券： | | |
| | |
| | |
| 已实现的销售亏损 | $ | (9,582) | | $ | — | |
| | |
股权证券： | | |
| | |
| | |
| | |
公允价值调整，净额 | (1,023) | | 15 | |
其他： | | |
实现的销售收益 | 27 | | 1,611 | |
已实现的销售亏损 | (4,313) | | — | |
| 公允价值调整，净额 | 23,083 | | 25,031 | |
| 总投资证券收益，净额 | $ | 8,192 | | $ | 26,657 | |
截至2022年6月30日的六个月，投资证券的净收益主要包括亏损#美元。9.6出售可供出售的证券100万美元，净亏损#美元4.3私募股权投资销售收入100万美元，公允价值净亏损#美元1.0股权投资100万美元，被公允价值净收益#美元抵消23.1由于公允价值调整，私募股权投资为100万欧元。
截至2022年6月30日，证券总额为5.3承诺的公允价值为10亿美元，以确保公共基金存款、根据回购协议出售的证券、信托基金以及联邦住房金融局和联邦住房金融局的借款，相比之下，公允价值为#6.42021年12月31日。根据担保当事人可出售或再质押抵押品的协议质押的证券约为$209.9其余的证券是根据协议质押的，根据该协议，担保当事人不得出售或再质押抵押品。除了FNMA、FHLB和FHLMC等各种政府发起的企业的义务外，不是对单一发行人的投资超过10股东权益的%。
4. 商誉及其他无形资产
下表提供了有关本公司具有可评估使用寿命的无形资产的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
(单位：千) | 总账面金额 | 累计摊销 | 评税免税额 | 净额 | | 总账面金额 | 累计摊销 | 评税免税额 | 净额 |
| 应摊销无形资产： | | | | | | | | | |
| 核心存款溢价 | $ | 31,270 | | $ | (30,424) | | $ | — | | $ | 846 | | | $ | 31,270 | | $ | (30,266) | | $ | — | | $ | 1,004 | |
| 抵押贷款偿还权 | 21,959 | | (10,552) | | — | | 11,407 | | | 20,870 | | (9,600) | | (304) | | 10,966 | |
| 总计 | $ | 53,229 | | $ | (40,976) | | $ | — | | $ | 12,253 | | | $ | 52,140 | | $ | (39,866) | | $ | (304) | | $ | 11,970 | |
无形资产的摊销费用总额为#美元。5011,000美元745分别为2022年6月30日和2021年6月30日终了的三个月期间的千美元和美元1.1百万美元和美元1.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间分别为100万欧元。下表显示了未来五个会计年度的估计年度摊销费用。这笔费用是根据截至2022年6月30日的现有资产余额和利率环境计算的。根据无形资产的收购、抵押贷款利率、提前还款利率和其他市场条件的变化，公司在任何特定时期的实际摊销费用可能与估计的金额不同。
| | | | | |
| (单位：千) | |
| 2022 | $ | 1,885 | |
| 2023 | 1,431 | |
| 2024 | 1,272 | |
| 2025 | 1,119 | |
| 2026 | 974 | |
截至2022年6月30日的6个月期间，商誉和其他无形资产净值的账面价值变动如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 商誉 | 地役权 | 核心存款溢价 | 抵押贷款服务权 |
余额2022年1月1日 | $ | 138,921 | | $ | 3,600 | | $ | 1,004 | | $ | 10,966 | |
| | | | |
| 原产地，扣除处置后的净额 | — | | — | | — | | 1,089 | |
| 摊销 | — | | — | | (158) | | (952) | |
| 减值恢复 | — | | — | | — | | 304 | |
| 余额2022年6月30日 | $ | 138,921 | | $ | 3,600 | | $ | 846 | | $ | 11,407 | |
在2022年6月30日和2021年12月31日分配给本公司经营部门的商誉如下所示。
| | | | | | |
| (单位：千) | | |
| 消费细分市场 | | $ | 70,721 | |
| 商业细分市场 | | 67,454 | |
| 财富细分市场 | | 746 | |
| 总商誉 | | $ | 138,921 | |
5. 担保
本公司作为金融服务提供者，经常以财务和履约备用信用证的形式出具财务担保。备用信用证是本公司出具的或有承诺，一般用于担保客户对第三方的付款或履行义务。虽然这些是该公司的潜在支出，但大量承诺可能会到期而不被动用。根据备用信用证，本公司有权向客户追偿其需要向第三方支付的任何金额。信用证须遵守与本公司贷款相同的信用政策、承保标准和审批程序。大多数备用信用证都是有担保的，如果客户不履行义务，公司有权获得相关抵押品，这些抵押品可能包括商业房地产、实物厂房和物业、库存、应收账款、现金和有价证券。
在签发备用信用证时，本公司确认所承担债务的公允价值的负债，估计相当于在协议有效期内从客户收到的费用金额。截至2022年6月30日，这一净负债为$4.0100万美元，这笔钱将在各自承诺的剩余寿命内增加为收入。这些信用证的合同金额为#美元，即公司担保的未来最高潜在付款金额。504.02022年6月30日为100万人。
本公司定期签订信用风险参与协议(RPA)，作为其他金融机构的担保人，以减轻这些机构与第三方利率互换相关的信用风险。RPA规定，如果第三方在利率互换上违约，公司将偿还金融机构承担的部分损失。这些利率互换通常由第三方抵押(通常是不动产、库存和设备)，这限制了与公司RPA相关的信用风险。第三方通常与公司有其他借款关系。该公司监测借款人的整体抵押品，并在2022年6月30日相信有足够的抵押品可用来弥补潜在的掉期损失。RPA在其整个期限内按公允价值列账，公允价值的所有变化，包括因第三方资信变化而产生的变化，均记录在当前收益中。RPA的条款与基础掉期的条款相对应，范围为2几年前15好几年了。截至2022年6月30日，公司对RPA的担保负债的公允价值为#美元1621000美元，标的掉期的名义金额为$366.2百万美元。本公司担保的未来最高潜在付款金额不能轻易估计，但取决于违约时利率掉期的公允价值。
6. 租契
该公司对商业、工业和免税实体的直接融资和销售型租赁有净投资。这些租赁包括在公司综合资产负债表上的业务贷款中。本公司主要租赁各类设备、卡车和拖车，以及办公家具和固定装置。租赁协议可包括承租人在租赁期结束时续订或购买租赁设备的选择权。本公司已选择采用租赁组成部分权宜之计，即租赁和非租赁组成部分合并为应收租赁总额。该公司还将办公空间租赁给第三方，这些租赁被归类为经营性租赁。租约可能包括续订或扩大租赁空间的选项，目前租约的剩余期限为3几个月后5好几年了。
下表提供了租赁收入的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三个月 | | 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 直接融资型和销售型租赁 | $ | 5,114 | | $ | 5,795 | | | $ | 10,361 | | $ | 11,916 | |
经营租约(a) | 2,158 | | 1,930 | | | 4,342 | | 4,004 | |
| 租赁总收入 | $ | 7,272 | | $ | 7,725 | | | $ | 14,703 | | $ | 15,920 | |
(A)包括关联方Tower Properties Company的租金$19截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间为千美元，以及美元38截至2022年和2021年6月30日的6个月.
7. 养老金
养恤金费用净额见下表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三个月 | | 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 服务成本--期内赚取的收益 | $ | 131 | | $ | 94 | | | $ | 263 | | $ | 189 | |
| 预计福利债务的利息成本 | 665 | | 556 | | | 1,330 | | 1,112 | |
| 计划资产的预期回报 | (1,125) | | (1,124) | | | (2,251) | | (2,248) | |
| 摊销先前服务费用 | (67) | | (68) | | | (135) | | (136) | |
| 未确认净亏损摊销 | 497 | | 651 | | | 995 | | 1,302 | |
| 定期养老金净成本 | $ | 101 | | $ | 109 | | | $ | 202 | | $ | 219 | |
自2011年1月1日以来，本公司固定收益养老金计划下的所有应计福利均已冻结。在2022年前六个月，该公司做出了不是向其固定福利养恤金计划提供资金，并对没有单独资产的补充高管退休计划(CERP)提供最低限度的资金捐助。
8. 普通股*
以下是用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的组成部分摘要。该公司采用两级法计算每股收益，因为支付不可没收普通股股息的非既得性股票奖励被视为与普通股一起参与未分配收益的证券。两级法要求分别计算非既得性股票奖励和普通股的每股收益金额。普通股每股收益见下表。非归属股份奖励将在附注13中进一步讨论。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三个月 | | 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位为千，每股数据除外) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 普通股基本收入： | | | | | |
| 商业银行股份有限公司的净收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| 分配给非既得限制性股票的收入减少 | 1,052 | | 1,478 | | | 2,122 | | 2,678 | |
| 分配给普通股的净收入 | $ | 114,742 | | $ | 160,848 | | | $ | 231,826 | | $ | 290,620 | |
| 加权平均已发行普通股 | 119,655 | | 121,971 | | | 119,988 | | 122,022 | |
| 普通股基本收益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
| 每股普通股摊薄收益： | | | | | |
| 商业银行股份有限公司的净收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| 分配给非既得限制性股票的收入减少 | 1,050 | | 1,475 | | | 2,118 | | 2,673 | |
| 分配给普通股的净收入 | $ | 114,744 | | $ | 160,851 | | | $ | 231,830 | | $ | 290,625 | |
| 加权平均已发行普通股 | 119,655 | | 121,971 | | | 119,988 | | 122,022 | |
| | | | | |
| 假定行使以股票为基础的奖励的净影响--以库存股方法为基础，使用各期间的平均市场价格 | 265 | | 302 | | | 278 | | 315 | |
| 加权平均稀释后已发行普通股 | 119,920 | | 122,273 | | | 120,266 | | 122,337 | |
| 每股普通股摊薄收益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
未行使的股票增值权168千和76分别为截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间的144千和53分别截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月期间的1000美元被排除在普通股每股稀释收入的计算之外，因为它们被包括在内将是反稀释的。
*对于2021年12月分配的5%的普通股股息，本附注中的所有前一年的股份和每股金额都已重述。
9. 累计其他综合收益
下表显示了其他全面收入各组成部分的活动和累计结余。有关证券的未实现损益的资料载于附注3，有关现金流对冲衍生工具的未实现损益的资料载于附注11。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 证券未实现收益(亏损)(1) | 养老金损失 | 现金流套期保值衍生产品未实现收益(亏损)(2) | 累计其他综合收益(亏损)合计 |
| (单位：千) | | |
| | | |
余额2022年1月1日 | | | $ | 23,174 | | $ | (20,668) | | $ | 74,574 | | $ | 77,080 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 重新分类为当期收益前的其他全面亏损 | | | (1,123,536) | | — | | — | | (1,123,536) | |
| 从累积的其他全面收益中重新分类为当期收益的金额 | | | 9,582 | | 860 | | (12,204) | | (1,762) | |
| 本期税前其他综合收益(亏损) | | | (1,113,954) | | 860 | | (12,204) | | (1,125,298) | |
| 所得税(费用)福利 | | | 278,488 | | (215) | | 3,051 | | 281,324 | |
| 本期其他综合收益(亏损)，税后净额 | | | (835,466) | | 645 | | (9,153) | | (843,974) | |
| | | | | | |
余额2022年6月30日 | | | $ | (812,292) | | $ | (20,023) | | $ | 65,421 | | $ | (766,894) | |
余额2021年1月1日 | | | $ | 263,801 | | $ | (25,118) | | $ | 92,694 | | $ | 331,377 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 重新分类为当期收益前的其他全面亏损 | | | (137,270) | | — | | — | | (137,270) | |
| 从累积的其他全面收益中重新分类为当期收益的金额 | | | — | | 1,166 | | (11,881) | | (10,715) | |
| 本期税前其他综合收益(亏损) | | | (137,270) | | 1,166 | | (11,881) | | (147,985) | |
| 所得税(费用)福利 | | | 34,319 | | (291) | | 2,970 | | 36,998 | |
| 本期其他综合收益(亏损)，税后净额 | | | (102,951) | | 875 | | (8,911) | | (110,987) | |
| | | | | | |
余额2021年6月30日 | | | $ | 160,850 | | $ | (24,243) | | $ | 83,783 | | $ | 220,390 | |
(1) 从累计其他全面收益重新分类为当期收益的税前金额计入合并损益表中的“投资证券收益(亏损)、净额”。
(2) 从累计其他全面收益重新分类为当期收益的税前金额计入合并损益表中的“贷款利息和费用”。
10. 细分市场
该公司将财务信息分开，以用于评估其业绩和在三经营领域：消费、商业和财富。消费者部分包括通过其零售分支网络提供的各种消费贷款和存款产品，该网络约有150地点。这一细分市场还包括间接和其他消费贷款融资业务，以及借记卡和信用卡贷款和手续费业务。住房抵押贷款发放、销售和服务职能包括在这一消费部门，但公司保留的住房抵押贷款不被视为这一部门的一部分，而是包括在其他/消除栏中。商业部门提供企业贷款(包括分行网络内的小企业银行产品线)、租赁和国际服务，以及商业和政府存款产品和商业现金管理服务。这一细分市场还包括商业银行卡产品以及资本市场集团，该集团销售固定收益证券，并为其商业客户和代理银行客户提供证券保管和会计服务。财富部门提供传统的信托和遗产规划、咨询和酌情投资管理以及经纪服务。该部门还为其私人银行客户提供各种与贷款和存款相关的服务。
下表按分部列出了选定的财务信息，并对合并分部合计与合并合计进行了核对。有几个不是三个部门之间的重要部门间收入。管理层定期改变将成本和收入分配给其业务部门的方法，以更好地反映经营结果。如果适当，这些变化将反映在下文所列的上一年度信息中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | 消费者 | 商业广告 | 财富 | 分部合计 | 其他/消除 | 合并合计 |
| 截至2022年6月30日的三个月 | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 83,633 | | $ | 109,646 | | $ | 19,226 | | $ | 212,505 | | $ | 19,880 | | $ | 232,385 | |
| 信贷损失准备金 | (3,924) | | (63) | | 23 | | (3,964) | | (3,198) | | (7,162) | |
| 非利息收入 | 30,924 | | 56,815 | | 53,983 | | 141,722 | | (2,295) | | 139,427 | |
| 投资证券收益，净额 | — | | — | | — | | — | | 1,029 | | 1,029 | |
| 非利息支出 | (75,406) | | (91,328) | | (36,487) | | (203,221) | | (10,284) | | (213,505) | |
| 所得税前收入 | $ | 35,227 | | $ | 75,070 | | $ | 36,745 | | $ | 147,042 | | $ | 5,132 | | $ | 152,174 | |
| 截至2022年6月30日的六个月 | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 163,529 | | $ | 219,176 | | $ | 38,094 | | $ | 420,799 | | $ | 20,372 | | $ | 441,171 | |
| 信贷损失准备金 | (8,422) | | (145) | | (3) | | (8,570) | | 11,266 | | 2,696 | |
| 非利息收入 | 59,278 | | 110,466 | | 107,189 | | 276,933 | | (5,737) | | 271,196 | |
| 投资证券收益，净额 | — | | — | | — | | — | | 8,192 | | 8,192 | |
| 非利息支出 | (148,400) | | (180,852) | | (72,773) | | (402,025) | | (17,128) | | (419,153) | |
| 所得税前收入 | $ | 65,985 | | $ | 148,645 | | $ | 72,507 | | $ | 287,137 | | $ | 16,965 | | $ | 304,102 | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 80,807 | | $ | 114,185 | | $ | 17,654 | | $ | 212,646 | | $ | (4,664) | | $ | 207,982 | |
| 贷款损失准备金 | (5,664) | | 4,952 | | (4) | | (716) | | 46,371 | | 45,655 | |
| 非利息收入 | 36,905 | | 52,259 | | 52,505 | | 141,669 | | (2,526) | | 139,143 | |
| 投资证券收益，净额 | — | | — | | — | | — | | 16,804 | | 16,804 | |
| 非利息支出 | (73,915) | | (82,619) | | (34,049) | | (190,583) | | (7,543) | | (198,126) | |
| 所得税前收入 | $ | 38,133 | | $ | 88,777 | | $ | 36,106 | | $ | 163,016 | | $ | 48,442 | | $ | 211,458 | |
| 截至2021年6月30日的六个月 | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 158,746 | | $ | 224,750 | | $ | 35,111 | | $ | 418,607 | | $ | (4,877) | | $ | 413,730 | |
| 信贷损失准备金 | (15,565) | | 4,925 | | 1 | | (10,639) | | 62,526 | | 51,887 | |
| 非利息收入 | 75,153 | | 102,987 | | 103,490 | | 281,630 | | (6,442) | | 275,188 | |
| 投资证券收益，净额 | — | | — | | — | | — | | 26,657 | | 26,657 | |
| 非利息支出 | (144,284) | | (161,900) | | (67,092) | | (373,276) | | (17,423) | | (390,699) | |
| 所得税前收入 | $ | 74,050 | | $ | 170,762 | | $ | 71,510 | | $ | 316,322 | | $ | 60,441 | | $ | 376,763 | |
上述信息来源于管理层用来监测和管理公司财务业绩的内部盈利报告系统。这些信息以内部管理会计程序和方法为基础，这些程序和方法是为了反映企业的基本经济状况而制定的。这些方法适用于资金转移、定价和各部门之间间接费用的分配。资金转移定价用于确定净利息收入，方法是根据资产和负债的到期日、提前还款和/或重新定价特征，为所使用(提供)的资金分配标准成本(信用)。
如上所示，细分活动包括直接项目和已分配项目。“其他/抵销”一栏中的数额包括与各部门无关的活动，如与行政职能、投资证券组合以及某些费用分配对各部门的影响有关的活动。这一类别的信贷损失准备金包含直接分配给各分部的贷款净冲销与已记录的信贷损失费用准备金之间的差额。这一类别的净利息收入包括投资组合的收益，这些收益没有分配到某个细分市场。
经营部门的业绩衡量是基于本公司的管理结构，不一定与任何其他金融机构的类似信息进行比较。如果这些部门是独立的实体，这些信息也不一定表明它们的财务状况和业务结果。
11. 衍生工具
本公司衍生工具的名义金额见下表。这些合同金额与衍生产品的其他条款一起用于确定交易对手之间的交换金额，而不是损失敞口的衡量标准。于2022年6月30日，本公司的衍生工具作为独立衍生工具入账，其公允价值变动计入当期收益。
| | | | | | | | |
(单位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 利率互换 | $ | 2,091,114 | | $ | 2,229,419 | |
| | |
| 利率上限 | 221,293 | | 152,058 | |
| 信用风险分担协议 | 526,651 | | 485,633 | |
| 外汇合约 | 2,539 | | 5,119 | |
按揭贷款承诺 | 8,352 | | 21,787 | |
| 按揭贷款远期买卖合约 | — | | 1,165 | |
| 远期TBA合同 | 7,500 | | 21,000 | |
| 名义总金额 | $ | 2,857,449 | | $ | 2,916,181 | |
最大的一组名义金额与出售给希望修改利率敏感度的商业客户的利率掉期合约有关。这些客户从事各种业务，包括房地产、制造业、零售产品分销、教育和退休社区。本公司向其他金融机构(交易商)购买的配对利率掉期合约抵销了与客户签订的这些利率掉期合约。与需要中央清算的交易商签订的合同将被续签给结算机构，后者将成为公司的交易对手。由于抵销合约的相关条款，除抵押品拨备可减轻不履行风险的影响外，初始确认后的公允价值变动对盈利的影响甚微。
该公司与大型金融机构的许多利率互换合同都包含与债务评级或资本化水平有关的或有特征。根据这些条款，如果公司的债务评级降至投资级以下，或者如果公司根据基于风险的资本指导方针不再是“资本充足的”，某些交易对手可以要求立即和持续地对净负债头寸的利率互换进行抵押或立即结算合同。该公司维持债务评级和资本远高于这些最低要求。
于截至二零二零年十二月三十一日止年度内，本公司将三个利率下限货币化，这三个利率下限以前被归类为现金流量对冲，合并名义余额为$1.510亿美元，资产公允价值为163.2百万美元。截至2022年6月30日，AOCI保留的货币化现金流对冲的已实现收益总额为$87.2百万欧元(税前)，将在下一年重新归类为利息收入4.5好几年了。预计在未来12个月内重新分类为收益的与AOCI于2022年6月30日保留的现金流对冲有关的净收益金额为$24.2百万美元。
本公司亦与其他金融机构订立合约，作为担保人或受益人，透过风险分担协议分担与某些利率互换有关的信贷风险。本公司作为担保人的风险和责任在关于担保的附注5中进一步讨论。此外，本公司还签订外汇合同，主要包括在未来特定日期为客户购买或交割外汇的合同。
根据其在二手市场销售住宅按揭贷款的计划，该公司将若干新发放的住宅按揭贷款指定为持有以供出售。这一活动产生的衍生工具包括抵押贷款承诺和远期贷款销售合同。由于利率变化而导致的贷款承诺和融资贷款在销售前的公允价值的变化，在经济上是通过在即将公布的(TBA)市场销售住宅抵押贷款支持证券的远期合同进行对冲的。这些远期TBA合约也被视为衍生品，在证券结算日以现金结算。
本公司衍生工具的公允价值见下表，其名义金额见上表。有关用于确定公允价值的估值方法的信息，载于2021年年报Form 10-K中关于公允价值计量的附注17。
本公司的政策是在综合资产负债表中按毛数列报衍生资产和衍生负债，这些资产和负债在其他资产和其他负债中列报。向本公司结算交易对手发出或来自本公司结算对手的若干抵押品已应用于已清算掉期的公允价值，因此，于2022年6月30日，已清算掉期的正公允价值减少$16.3百万美元，清算掉期的负公允价值减少了#929一千个。截至2021年12月31日，已清算掉期的正公允价值减少了1美元587千美元，清算掉期的负公允价值减少了1,000美元。29.7百万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产衍生品 | | 负债衍生工具 |
| June 30, 2022 | Dec. 31, 2021 | | June 30, 2022 | Dec. 31, 2021 |
(单位：千) | 公允价值 | | 公允价值 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 衍生工具： | | | | |
| 利率互换 | $ | 10,484 | | $ | 40,752 | | | $ | (25,879) | | $ | (11,606) | |
| 利率上限 | 1,550 | | 147 | | | (1,550) | | (147) | |
| 信用风险分担协议 | 86 | | 84 | | | (162) | | (277) | |
| 外汇合约 | 37 | | 77 | | | (5) | | (45) | |
| 按揭贷款承诺 | 230 | | 764 | | | — | | — | |
| 按揭贷款远期买卖合约 | — | | 5 | | | — | | (1) | |
| 远期TBA合同 | 17 | | 13 | | | (3) | | (25) | |
| | | | | |
| 总计 | $ | 12,404 | | $ | 41,842 | | | $ | (27,599) | | $ | (12,101) | |
衍生工具对综合收益表和综合全面收益表的税前影响见下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在保险单中确认的损益金额 | | 从AOCI重新分类为收入的损益地点 | 从AOCI重新分类为收入的损益金额 |
|
| (单位：千) | 总计 | 包含的零部件 | 排除的零部件 | | | 总计 | 包含的零部件 | 排除的零部件 |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
| 现金流对冲关系中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 贷款的利息和费用 | $ | (6,154) | | $ | (7,687) | | $ | 1,533 | |
| 总计 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 总计 | $ | (6,154) | | $ | (7,687) | | $ | 1,533 | |
| 截至2022年6月30日的6个月 |
| 现金流对冲关系中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 贷款的利息和费用 | $ | (12,204) | | $ | (15,253) | | $ | 3,049 | |
| 总计 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 总计 | $ | (12,204) | | $ | (15,253) | | $ | 3,049 | |
截至2021年6月30日的三个月 |
| 现金流对冲关系中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 贷款的利息和费用 | $ | (6,033) | | $ | (7,566) | | $ | 1,533 | |
| 总计 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 总计 | $ | (6,033) | | $ | (7,566) | | $ | 1,533 | |
截至2021年6月30日的6个月 |
| 现金流对冲关系中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 贷款的利息和费用 | $ | (11,881) | | $ | (14,930) | | $ | 3,049 | |
| 总计 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 总计 | $ | (11,881) | | $ | (14,930) | | $ | 3,049 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在合并损益表中确认的损益地点 | 在衍生工具收益中确认的收益或(损失)金额 |
| | 截至六月三十日止的三个月 | | 截至六月三十日止的六个月 |
| (单位：千) | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 衍生工具： | | | | | | |
| 利率互换 | 其他非利息收入 | $ | 870 | | $ | 875 | | | $ | 1,682 | | $ | 1,950 | |
| 利率上限 | 其他非利息收入 | — | | — | | | 16 | | 15 | |
| 信用风险分担协议 | 其他非利息收入 | (82) | | (385) | | | (92) | | (20) | |
| 外汇合约 | 其他非利息收入 | 14 | | (12) | | | — | | 84 | |
| 按揭贷款承诺 | 贷款手续费和销售额 | (49) | | (35) | | | (534) | | (1,407) | |
| 按揭贷款远期买卖合约 | 贷款手续费和销售额 | (4) | | (11) | | | (4) | | 28 | |
| 远期TBA合同 | 贷款手续费和销售额 | 423 | | (1,046) | | | 1,666 | | 1,860 | |
| 总计 | | $ | 1,172 | | $ | (614) | | | $ | 2,734 | | $ | 2,510 | |
下表显示了与衍生工具相关的资产和负债在综合资产负债表中的抵销程度。它还提供了关于受可强制执行的总净额结算安排约束的这些票据的信息，无论它们是否被抵销，以及这些票据可能被抵销的程度。还显示了以其他金融工具形式收到或质押的抵押品，这些工具通常是现金或有价证券。本表中的抵押品金额仅限于相关资产或负债的未偿还余额(在应用净额结算后)；因此，没有显示超额抵押品的金额。下表中的大部分衍生工具是根据包含有条件抵销权的主要净额结算安排进行交易的，如违约时的结清净额结算。
虽然本公司是与其大部分掉期衍生工具交易对手订立主要净额结算安排的一方，但本公司不会在其综合资产负债表上抵销该等协议项下的衍生工具资产及负债。本公司与交易商银行交易对手之间交换的抵押品通常有门槛和最低转账额度，通常由有价证券组成。根据合同，这些资产可由担保当事人出售或再质押，直至质押方在以后的估值日收回。对于那些需要中央清算的掉期交易，公司会将现金或证券邮寄给其清算代理。抵押品头寸每日进行估值，并对公司收到和质押的金额进行适当调整，以维持这些交易的适当抵押品。与客户的掉期衍生品交易通常以非金融抵押品的权利为担保，如不动产和动产，下表未列明。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 资产负债表中未抵销的总额 | |
| (单位：千) | 确认的总金额 | 资产负债表中的总金额抵销 | 资产负债表中列报的净额 | 可用于抵销的金融工具 | 抵押品
已收到/
已承诺 | 净额 |
| June 30, 2022 | | | | | | |
| 资产： | | | | | | |
受主净额结算协议约束的衍生品 | $ | 12,112 | | $ | — | | $ | 12,112 | | $ | (809) | | $ | (8,770) | | $ | 2,533 | |
不受主净额结算协议约束的衍生品 | 292 | | — | | 292 | | | | |
| 总衍生品 | $ | 12,404 | | $ | — | | $ | 12,404 | | | | |
| 负债： | | | | | | |
受主净额结算协议约束的衍生品 | $ | 27,490 | | $ | — | | $ | 27,490 | | $ | (809) | | $ | — | | $ | 26,681 | |
不受主净额结算协议约束的衍生品 | 109 | | — | | 109 | | | | |
| 总衍生品 | $ | 27,599 | | $ | — | | $ | 27,599 | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
| 资产： | | | | | | |
受主净额结算协议约束的衍生品 | $ | 40,970 | | $ | — | | $ | 40,970 | | $ | (347) | | $ | — | | $ | 40,623 | |
不受主净额结算协议约束的衍生品 | 872 | | — | | 872 | | | | |
| 总衍生品 | $ | 41,842 | | $ | — | | $ | 41,842 | | | | |
| 负债： | | | | | | |
受主净额结算协议约束的衍生品 | $ | 12,019 | | $ | — | | $ | 12,019 | | $ | (347) | | $ | (10,146) | | $ | 1,526 | |
不受主净额结算协议约束的衍生品 | 82 | | — | | 82 | | | | |
| 总衍生品 | $ | 12,101 | | $ | — | | $ | 12,101 | | | | |
12. 转售和回购协议
本公司定期与其他金融机构及本身客户订立转售及回购协议交易。回售和回购协议是购买/出售证券的协议，但有义务转售/回购相同或类似的证券。它们被计入有担保贷款和抵押借款(例如融资交易)，而不是作为标的抵押品证券的真实销售和购买。部分回售和回购协议是根据载有有条件抵销权的总净额结算安排进行交易的，例如违约时的结清净额结算。在与其他金融机构签订的回售和回购协议中接受或质押的担保抵押品可以由有担保的一方出售或再质押，但通常交付给第三方受托人并由其持有。该公司通常保留为与客户签订回购协议而质押的证券的保管权。
该公司是通常所称的抵押品互换协议的一方。这些协议涉及与同一金融机构交易对手根据同时回购和回售协议交换抵押品。这些回购和回售协议具有相同的本金金额、开始日期和到期日，并已在合并资产负债表中相互抵消，这是ASC 210-20-45的净值规定所允许的。抵押品互换总额为1美元200.02022年6月30日时为百万美元，400.02021年12月31日为100万人。
下表显示了与同一交易对手的转售协议资产和回购协议负债在综合资产负债表上被抵销的程度，以及它们可能被抵销的程度。还显示了收到或质押的抵押品，其中包括有价证券。表中的抵押品金额仅限于相关资产或负债的未偿还余额(在应用抵销后)；因此，没有显示超额抵押品的金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 资产负债表中未抵销的总额 | |
| (单位：千) | 确认的总金额 | 资产负债表中的总金额抵销 | 资产负债表中列报的净额 | 可用于抵销的金融工具 | 已收到/质押的证券抵押品 | 无担保金额 |
| June 30, 2022 | | | | | | |
总转售协议，受主要净额结算安排的限制 | $ | 1,650,000 | | $ | (200,000) | | $ | 1,450,000 | | $ | — | | $ | (1,450,000) | | $ | — | |
回购协议总额，以总净额结算安排为准 | 2,426,546 | | (200,000) | | 2,226,546 | | — | | (2,226,546) | | — | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
总转售协议，受主要净额结算安排的限制 | $ | 2,025,000 | | $ | (400,000) | | $ | 1,625,000 | | $ | — | | $ | (1,625,000) | | $ | — | |
回购协议总额，以总净额结算安排为准 | 3,379,582 | | (400,000) | | 2,979,582 | | — | | (2,979,582) | | — | |
下表显示了截至2022年6月30日和2021年12月31日尚未完成的回购协议的剩余合同到期日，以及该公司已质押作为这些借款抵押品的各种类型的有价证券。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 协议的剩余合同到期日 | |
| (单位：千) | 通宵不间断 | 最多90天 | 大于90天 | 总计 |
| June 30, 2022 | | | | |
| 回购协议，以下列方式作为担保： | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | $ | 461,775 | | $ | 22,960 | | $ | 9,661 | | $ | 494,396 | |
| | | | |
| | | | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 1,393,803 | | — | | 200,100 | | 1,593,903 | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 46,675 | | — | | — | | 46,675 | |
| 资产支持证券 | 279,591 | | — | | — | | 279,591 | |
| 其他债务证券 | 11,981 | | — | | — | | 11,981 | |
| 回购协议总额，确认的总金额 | $ | 2,193,825 | | $ | 22,960 | | $ | 209,761 | | $ | 2,426,546 | |
| 2021年12月31日 | | | | |
| 回购协议，以下列方式作为担保： | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | $ | 600,866 | | $ | 33,373 | | $ | 9,259 | | $ | 643,498 | |
| | | | |
| | | | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 1,844,652 | | 3,908 | | 400,250 | | 2,248,810 | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 32,299 | | — | | — | | 32,299 | |
| 资产支持证券 | 422,525 | | — | | — | | 422,525 | |
| 其他债务证券 | 32,450 | | — | | — | | 32,450 | |
| 回购协议总额，确认的总金额 | $ | 2,932,792 | | $ | 37,281 | | $ | 409,509 | | $ | 3,379,582 | |
13. 基于股票的薪酬
公司以非既得性限制性股票和股票增值权(SARS)的形式发放基于股票的薪酬。从历史上看，大多数奖项都是在每年第一季度颁发的。从收入中扣除的基于股票的薪酬费用为#美元。4.2百万美元和美元3.8分别在截至2022年和2021年6月30日的三个月内达到100万美元，以及8.4百万美元和美元7.7分别在截至2022年和2021年6月30日的六个月内达到100万。
授予的非既有股票奖励一般归属于4至7在归属期间结束之前，除其他外，对转让、出售、质押或转让等都有限制。股息和投票权在授予时授予。本公司截至2022年6月30日的非既有股票奖励状况以及截至那时的六个月期间的变化摘要如下。
| | | | | | | | |
| 股票 | 加权平均授予日期公允价值 |
| 2022年1月1日未归属 | 1,120,491 | | $55.58 |
| 授与 | 236,483 | | 70.82 |
| 既得 | (247,869) | | 47.64 |
| 被没收 | (18,367) | | 59.80 |
| | |
| 2022年6月30日未归属 | 1,090,738 | | $60.62 |
授予非典型肺炎的行使价等于本公司股票在授予之日的市场价格。非典的背心应有尽有4连续服务年限，并按合同条款10好几年了。根据该计划的规定，所有SARS都必须进行库存结算。在确定补偿成本时，采用Black-Scholes期权定价模型来估计SARS在授予日的公允价值。本年度每股平均公允价值及模型假设见下表。
| | | | | |
| 授权日每股加权平均公允价值 | $17.42 | |
| 假设： | |
股息率 | 1.5 | % |
波动率 | 28.4 | % |
无风险利率 | 1.6 | % |
预期期限 | 5.7年份 |
以下是2022年头六个月搜救行动的摘要。
| | | | | | | | | | | | | | |
(千美元，每股数据除外) | 权利 | 加权平均行权价 | 加权平均剩余合同期限 | 聚合内在价值 |
| 在2022年1月1日未偿还 | 896,348 | | $ | 46.21 | | | |
| 授与 | 96,318 | | 70.64 | | | |
| 被没收 | (6,390) | | 60.86 | | | |
| 过期 | (1,013) | | 60.19 | | | |
| 已锻炼 | (30,216) | | 44.26 | | | |
截至2022年6月30日的未偿还债务 | 955,047 | | $ | 48.62 | | 5.7年份 | $ | 17,024 | |
14. 与客户签订合同的收入
ASC 606“与客户的合同收入”要求对向客户转让承诺的货物或服务的收入确认，其数额应反映实体预期有权获得的这些货物或服务的对价。截至2022年6月30日的6个月，大约62净利息收入占公司总收入的%，这不在本指南的范围内。在剩余收入中，受本指导意见影响的项目主要包括银行卡、信托、存款账户服务和消费者经纪服务的费用。
下表按主要产品线按ASC 606对非利息收入进行了分类。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| (单位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 银行卡交易费 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | |
| 信托费 | 46,792 | | 46,257 | | | 94,603 | | 90,384 | |
| 存款户口收费及其他收费 | 25,564 | | 23,988 | | | 47,871 | | 46,563 | |
| 消费者经纪服务 | 5,068 | | 4,503 | | | 9,514 | | 8,584 | |
| 其他非利息收入 | 10,750 | | 6,962 | | | 15,245 | | 14,658 | |
| 与客户签订合同的非利息收入总额 | 132,047 | | 124,318 | | | 253,151 | | 240,492 | |
其他非利息收入(1) | 7,380 | | 14,825 | | | 18,045 | | 34,696 | |
| 非利息收入总额 | $ | 139,427 | | $ | 139,143 | | | $ | 271,196 | | $ | 275,188 | |
(1)这项收入不在ASC 606的范围内，包括与资本市场活动、贷款费用和销售、衍生工具、备用信用证和各种其他交易有关的费用。
对于银行卡交易手续费，几乎所有的借记卡和信用卡手续费都是在消费者部门赚取的，而公司卡和商户手续费则是在商业部门赚取的。消费者和商业部门的贡献约为40%和60分别为公司存款账户手续费收入的1%。所有信托费和几乎所有消费者经纪服务收入都是在财富部门赚取的。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月期间公司主要收入类别的期初和期末应收账款余额，这些收入类别受ASC 606的约束。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | June 30, 2021 | 2020年12月31日 |
| 银行卡交易费 | $ | 14,598 | | $ | 16,424 | | $ | 13,248 | | $ | 14,199 | |
| 信托费 | 1,975 | | 2,222 | | 2,253 | | 2,071 | |
| 存款户口收费及其他收费 | 6,898 | | 6,702 | | 6,616 | | 6,933 | |
| 消费者经纪服务 | 678 | | 391 | | 355 | | 432 | |
对于这些收入类别，截至报告期结束时，没有一笔交易价格分配给未偿还的履约债务。
15. 公允价值计量
该公司使用公允价值计量来记录对某些金融和非金融资产和负债的公允价值调整，并确定公允价值披露。各种金融工具，例如可供出售的债务证券、股权证券、交易债务证券、与私募股权活动有关的若干投资，以及衍生工具，均按公允价值按经常性原则入账。此外，公司可能不时被要求以公允价值记录非经常性基础上的其他资产和负债，如抵押贷款偿还权和某些其他投资证券。这些非经常性公允价值调整通常涉及较低的成本或公允价值会计或个别资产的减记。
公允价值是指在计量日在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产所收到的价格或转移一项负债所支付的价格。根据资产或负债的性质，本公司在估计公允价值时使用各种估值技术和假设。为了会计披露的目的，建立了公允价值计量的三级估值等级。估值层次是基于截至计量日期对资产或负债估值的投入的透明度。这三个级别的定义如下：
•第1级-估值方法的投入是对活跃市场中相同资产或负债的报价。
•第2级--估值方法的投入包括活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中相同或相似资产和负债的报价以及直接或间接可观察到的资产或负债的投入(如利率、收益率曲线和提前还款速度)。
•第3级-估值方法的投入是不可观察的，对公允价值具有重要意义。这些可能是内部开发的，使用公司的最佳信息和市场参与者会考虑的假设。
按公允价值在经常性和非经常性基础上计量的资产和负债的估值方法载于公司2021年年报Form 10-K中的公允价值计量说明。从那时起，这些方法就没有发生重大变化。
按公允价值经常性计量的工具
下表列出了2022年6月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债的账面价值。在2022年前6个月或截至2021年12月31日的一年中，各级别之间没有转移。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量使用 |
| (单位：千) | 总公允价值 | 相同资产在活跃市场的报价
(1级) | 重要的其他可观察到的投入
(2级) | 无法观察到的重要输入
(3级) |
| June 30, 2022 | | | | |
| 资产： | | | | |
| 持有作出售用途的住宅按揭贷款 | $ | 1,036 | | $ | — | | $ | 1,036 | | $ | — | |
| 可供出售的债务证券： | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | 1,109,128 | | 1,109,128 | | — | | — | |
| 政府支持的企业义务 | 47,108 | | — | | 47,108 | | — | |
| 州和市政义务 | 1,952,798 | | — | | 1,950,982 | | 1,816 | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 4,923,683 | | — | | 4,923,683 | | — | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 1,329,114 | | — | | 1,329,114 | | — | |
| 资产支持证券 | 3,794,487 | | — | | 3,794,487 | | — | |
| 其他债务证券 | 543,990 | | — | | 543,990 | | — | |
| 交易债务证券 | 34,195 | | — | | 34,195 | | — | |
| 股权证券 | 6,130 | | 6,130 | | — | | — | |
| 私募股权投资 | 161,771 | | — | | — | | 161,771 | |
| 衍生品* | 12,404 | | — | | 12,088 | | 316 | |
| 为递延薪酬计划以信托形式持有的资产 | 17,862 | | 17,862 | | — | | — | |
| 总资产 | 13,933,706 | | 1,133,120 | | 12,636,683 | | 163,903 | |
| 负债： | | | | |
衍生品* | 27,599 | | — | | 27,437 | | 162 | |
以信托形式持有的递延补偿计划负债 | 17,862 | | 17,862 | | — | | — | |
| 总负债 | $ | 45,461 | | $ | 17,862 | | $ | 27,437 | | $ | 162 | |
| 2021年12月31日 | | | | |
| 资产： | | | | |
| 持有作出售用途的住宅按揭贷款 | $ | 5,570 | | $ | — | | $ | 5,570 | | $ | — | |
| 可供出售的债务证券： | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | 1,080,720 | | 1,080,720 | | — | | — | |
| 政府支持的企业义务 | 51,755 | | — | | 51,755 | | — | |
| 州和市政义务 | 2,096,827 | | — | | 2,094,843 | | 1,984 | |
| 机构抵押贷款支持证券 | 5,683,000 | | — | | 5,683,000 | | — | |
| 非机构抵押贷款支持证券 | 1,366,477 | | — | | 1,366,477 | | — | |
| 资产支持证券 | 3,539,219 | | — | | 3,539,219 | | — | |
| 其他债务证券 | 632,029 | | — | | 632,029 | | — | |
| 交易债务证券 | 46,235 | | — | | 46,235 | | — | |
| 股权证券 | 7,153 | | 7,153 | | — | | — | |
| 私募股权投资 | 147,406 | | — | | — | | 147,406 | |
| 衍生品* | 41,842 | | — | | 40,994 | | 848 | |
| 为递延薪酬计划以信托形式持有的资产 | 21,794 | | 21,794 | | — | | — | |
| 总资产 | 14,720,027 | | 1,109,667 | | 13,460,122 | | 150,238 | |
| 负债： | | | | |
衍生品* | 12,101 | | — | | 11,824 | | 277 | |
以信托形式持有的递延补偿计划负债 | 21,794 | | 21,794 | | — | | — | |
| 总负债 | $ | 33,895 | | $ | 21,794 | | $ | 11,824 | | $ | 277 | |
*每类衍生工具的公允价值载于附注11。
按公允价值经常性计量的第三级资产和负债变动摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值计量使用 无法观察到的重要输入 (3级) |
(单位：千) | 州和市政义务 | 私募股权 投资 | 衍生品 | 总计 |
| 截至2022年6月30日的三个月 | | | | |
| 余额2022年3月31日 | $ | 1,902 | | $ | 153,411 | | $ | 221 | | $ | 155,534 | |
| 损益合计(已实现/未实现)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 15,633 | | (131) | | 15,502 | |
| 计入其他全面收入* | (87) | | — | | — | | (87) | |
| | | | |
| 贴现增值 | 1 | | — | | — | | 1 | |
| 购买私募股权投资 | — | | 822 | | — | | 822 | |
| 出售/偿还私募股权投资 | — | | (8,095) | | — | | (8,095) | |
| | | | |
| 购买风险分担协议 | — | | — | | 314 | | 314 | |
| 出售风险分担协议 | — | | — | | (250) | | (250) | |
| 余额2022年6月30日 | $ | 1,816 | | $ | 161,771 | | $ | 154 | | $ | 163,741 | |
由于与截至2022年6月30日的资产有关的未实现损益的变化而计入收益的三个月的合计损益总额 | $ | — | | $ | 15,633 | | $ | 148 | | $ | 15,781 | |
*由于与截至2022年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化，包括在其他全面收益中的三个月的总损益 | $ | (87) | | $ | — | | $ | — | | $ | (87) | |
| 截至2022年6月30日的6个月 | | | | |
余额2022年1月1日 | $ | 1,984 | | $ | 147,406 | | $ | 571 | | $ | 149,961 | |
| 损益合计(已实现/未实现)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 23,083 | | (626) | | 22,457 | |
| 计入其他全面收入* | (170) | | — | | — | | (170) | |
| | | | |
| 贴现增值 | 2 | | — | | — | | 2 | |
| 购买私募股权投资 | — | | 1,122 | | — | | 1,122 | |
| 出售/偿还私募股权投资 | — | | (9,840) | | — | | (9,840) | |
| | | | |
| 购买风险分担协议 | — | | — | | 459 | | 459 | |
| 出售风险分担协议 | — | | — | | (250) | | (250) | |
| 余额2022年6月30日 | $ | 1,816 | | $ | 161,771 | | $ | 154 | | $ | 163,741 | |
由于与截至2022年6月30日的资产有关的未实现损益的变化而计入收益的前六个月的合计损益总额 | $ | — | | $ | 23,033 | | $ | 136 | | $ | 23,169 | |
*由于与截至2022年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化，包括在其他全面收益中的六个月的总损益 | $ | (170) | | $ | — | | $ | — | | $ | (170) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值计量使用 无法观察到的重要输入 (3级) |
(单位：千) | 州和市政义务 | 私募股权 投资 | 衍生品 | 总计 |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | | | |
余额2021年3月31日 | $ | 7,970 | | $ | 94,257 | | $ | 1,636 | | $ | 103,863 | |
| 损益合计(已实现/未实现)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 16,666 | | (420) | | 16,246 | |
| 计入其他全面收入* | 18 | | — | | — | | 18 | |
| | | | |
| 贴现增值 | 3 | | — | | — | | 3 | |
| 购买私募股权投资 | — | | 5,656 | | — | | 5,656 | |
| 出售/偿还私募股权投资 | — | | (356) | | — | | (356) | |
| 资本化利息/股息 | — | | 23 | | — | | 23 | |
| 购买风险分担协议 | — | | — | | 445 | | 445 | |
| 出售风险分担协议 | — | | — | | (32) | | (32) | |
| 余额2021年6月30日 | $ | 7,991 | | $ | 116,246 | | $ | 1,629 | | $ | 125,866 | |
由于与截至2021年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化而计入收益的三个月的合计损益总额 | $ | — | | $ | 16,666 | | $ | 1,434 | | $ | 18,100 | |
*由于与截至2021年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化，包括在其他全面收益中的三个月的总损益 | $ | 18 | | $ | — | | $ | — | | $ | 18 | |
| 截至2021年6月30日的6个月 | | | | |
余额2021年1月1日 | $ | 7,968 | | $ | 94,368 | | $ | 2,741 | | $ | 105,077 | |
| 损益合计(已实现/未实现)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 25,031 | | (1,427) | | 23,604 | |
| 计入其他全面收入* | 17 | | — | | — | | 17 | |
| | | | |
| 贴现增值 | 6 | | — | | — | | 6 | |
| 购买私募股权投资 | — | | 5,656 | | — | | 5,656 | |
| 出售/偿还私募股权投资 | — | | (8,832) | | — | | (8,832) | |
| 资本化利息/股息 | — | | 23 | | — | | 23 | |
| 购买风险分担协议 | — | | — | | 445 | | 445 | |
| 出售风险分担协议 | — | | — | | (130) | | (130) | |
| 余额2021年6月30日 | $ | 7,991 | | $ | 116,246 | | $ | 1,629 | | $ | 125,866 | |
由于与截至2021年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化而计入收益的六个月的合计损益总额 | $ | — | | $ | 25,031 | | $ | 1,629 | | $ | 26,660 | |
*由于与截至2021年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化，包括在其他全面收益中的六个月的总损益 | $ | 17 | | $ | — | | $ | — | | $ | 17 | |
*列入综合全面收益表中的“可供出售债务证券的未实现净收益(亏损)”。
上表中第三级资产和负债的收益中包括的损益在合并损益表的下列项目中列报：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 贷款手续费和销售额 | 其他非利息收入 | 投资证券收益(亏损)，净额 | 总计 |
截至2022年6月30日的三个月 | | | | |
| 计入收益的损益合计 | $ | (49) | | $ | (82) | | $ | 15,633 | | $ | 15,502 | |
与2022年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化 | $ | 230 | | $ | (82) | | $ | 15,633 | | $ | 15,781 | |
截至2022年6月30日的6个月 | | | | |
| 计入收益的损益合计 | $ | (534) | | $ | (92) | | $ | 23,083 | | $ | 22,457 | |
与2022年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化 | $ | 230 | | $ | (94) | | $ | 23,033 | | $ | 23,169 | |
截至2021年6月30日的三个月 | | | | |
| 计入收益的损益合计 | $ | (35) | | $ | (385) | | $ | 16,666 | | $ | 16,246 | |
与2021年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化 | $ | 1,820 | | $ | (386) | | $ | 16,666 | | $ | 18,100 | |
截至2021年6月30日的6个月 | | | | |
| 计入收益的损益合计 | $ | (1,407) | | $ | (20) | | $ | 25,031 | | $ | 23,604 | |
与2021年6月30日仍持有的资产有关的未实现损益的变化 | $ | 1,820 | | $ | (191) | | $ | 25,031 | | $ | 26,660 | |
第3级输入
该公司的重要3级衡量标准采用了易于量化的不可观察的投入，涉及拍卖利率证券(ARS)、公司的私募股权子公司持有的投资组合以及待售的住宅抵押贷款承诺。AR包括在州和市政证券中，总额为$1.8截至2022年6月30日，私募股权投资总额为100万美元，包括其他证券在内161.8百万美元。
有关这些投入的信息见下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 关于第3级公允价值计量的量化信息 | | | | 加权 |
| 估价技术 | 无法观察到的输入 | 射程 | | 平均水平* |
| 拍卖利率证券 | 贴现现金流 | 预估市场恢复期 | | | 5年份 | | 5年份 |
| | 估计市场汇率 | 4.6% | - | 5.3% | | 5.0% |
| 私募股权投资 | 市场可比公司 | EBITDA倍数 | 4.0 | - | 7.0 | | 5.5 |
| 按揭贷款承诺 | 贴现现金流 | 筹资的概率 | 67.2% | - | 100.0% | | 88.6% |
| | 内含服务价值 | .9% | - | 1.5% | | 1.2% |
*不可观察到的投入按工具的相对公允价值加权。
按公允价值非经常性计量的工具
对于在2022年和2021年前六个月按公允价值计量并于2022年、2022年和2021年6月30日仍持有的资产，下表提供了在各自期间确认的公允价值调整、用于确定每次调整的估值投入水平以及相关个别资产或投资组合在2022年、2022年和2021年6月30日的账面价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量使用 | |
| (单位：千) |
公允价值 | 相同资产在活跃市场的报价
(1级) | 重要的其他可观察到的投入 (2级) | 无法观察到的重要输入 (3级) | 截至6月30日的6个月内确认的收益(亏损)总额 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 抵押贷款偿还权 | 11,407 | | — | | — | | 11,407 | | 304 | |
| | | | | |
| 长寿资产 | 484 | | — | | — | | 484 | | (965) | |
| | | | | |
| June 30, 2021 | | | | | |
| 抵押贷款偿还权 | 9,376 | | — | | — | | 9,376 | | 1,299 | |
| | | | | |
| 长寿资产 | 984 | | — | | — | | 984 | | (276) | |
| | | | | |
| | | | | |
该公司在非经常性基础上计量的重要的3级计量与公司在某些固定利率个人房地产贷款中保留的抵押贷款偿还权有关。抵押贷款偿还权包括在合并资产负债表上的其他无形资产净值中，下表列出了截至2022年6月30日这些投入的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 关于第3级公允价值计量的量化信息 | | | | 加权 |
| 估价技术 | 无法观察到的输入 | 射程 | | 平均水平* |
| 抵押贷款偿还权 | 贴现现金流 | 贴现率 | 9.01 | % | - | 9.31 | % | | 9.11 | % |
| | 预付款速度(CPR)* | 6.42 | % | - | 8.17 | % | | 6.66 | % |
| | 贷款服务成本--每年每笔贷款 | | | | | |
| | 履约贷款 | $ | 70 | | - | $ | 72 | | | $ | 71 | |
| | 拖欠贷款 | $ | 200 | | - | $ | 750 | | | |
| | 丧失抵押品赎回权的贷款 | $ | 1,000 | | | | | |
*基于利率部分的区间和加权平均.
本公司抵押贷款服务权利的公允价值计量中使用的重大不可观察的投入定期更新，以适应市场状况的变化。实际汇率可能与我们的估计不同。提前还款速度和贴现率的提高对我们抵押贷款偿还权的公允价值产生了负面影响。
16. 金融工具的公允价值
本公司持有的金融工具之账面值及估计公允价值载述如下。公允价值估计是根据相关市场信息在特定时间点做出的。它们不反映一次性出售本公司持有的某一特定金融工具可能产生的任何溢价或折扣。由于该公司的许多金融工具不存在市场，因此公允价值估计是基于对未来预期亏损经验、风险特征和经济状况的判断。这些估计是主观的，涉及不确定性，不能精确地确定。假设的变化可能会对估计产生重大影响。
本公司金融工具的估计公允价值及其在估值体系中的公允价值计量分类如下：2022年6月30日和2021年12月31日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 账面金额 | | 2022年6月30日的估计公允价值 |
(单位：千) |
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 |
| 金融资产 | | | | | | |
| 贷款： | | | | | | |
| 业务 | $ | 5,441,592 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 5,326,823 | | $ | 5,326,823 | |
房地产.建筑和土地 | 1,266,260 | | | — | | — | | 1,249,488 | | 1,249,488 | |
房地产-商务 | 3,215,578 | | | — | | — | | 3,128,428 | | 3,128,428 | |
房地产--个人 | 2,836,835 | | | — | | — | | 2,686,693 | | 2,686,693 | |
消费者 | 2,089,592 | | | — | | — | | 2,054,657 | | 2,054,657 | |
| 循环房屋净值 | 271,854 | | | — | | — | | 268,543 | | 268,543 | |
| 消费信用卡 | 558,102 | | | — | | — | | 522,025 | | 522,025 | |
透支 | 6,814 | | | — | | — | | 6,704 | | 6,704 | |
| 贷款总额 | 15,686,627 | | | — | | — | | 15,243,361 | | 15,243,361 | |
| 持有待售贷款 | 6,467 | | | — | | 6,467 | | — | | 6,467 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投资证券 | 13,947,188 | | | 1,115,258 | | 12,623,559 | | 208,371 | | 13,947,188 | |
| 出售的联邦基金 | 26,000 | | | 26,000 | | — | | — | | 26,000 | |
| 根据转售协议购买的证券 | 1,450,000 | | | — | | — | | 1,423,660 | | 1,423,660 | |
| 银行存款的生息存款 | 684,994 | | | 684,994 | | — | | — | | 684,994 | |
| 现金和银行到期款项 | 355,524 | | | 355,524 | | — | | — | | 355,524 | |
| 衍生工具 | 12,404 | | | — | | 12,088 | | 316 | | 12,404 | |
| 为递延薪酬计划以信托形式持有的资产 | 17,862 | | | 17,862 | | — | | — | | 17,862 | |
| 总计 | $ | 32,187,066 | | | $ | 2,199,638 | | $ | 12,642,114 | | $ | 16,875,708 | | $ | 31,717,460 | |
| 金融负债 | | | | | | |
| 无息存款 | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,102,585 | | $ | — | | $ | — | | $ | 11,102,585 | |
| 储蓄、利息检查和货币市场存款 | 16,063,064 | | | 16,063,064 | | — | | — | | 16,063,064 | |
| 存单 | 1,005,584 | | | — | | — | | 992,566 | | 992,566 | |
| 购买的联邦基金 | 7,750 | | | 7,750 | | — | | — | | 7,750 | |
| 根据回购协议出售的证券 | 2,226,546 | | | — | | — | | 2,227,167 | | 2,227,167 | |
| 其他借款 | 4,390 | | | — | | 4,390 | | — | | 4,390 | |
| 衍生工具 | 27,599 | | | — | | 27,437 | | 162 | | 27,599 | |
| 以信托形式持有的递延补偿计划负债 | 17,862 | | | 17,862 | | — | | — | | 17,862 | |
| 总计 | $ | 30,455,380 | | | $ | 27,191,261 | | $ | 31,827 | | $ | 3,219,895 | | $ | 30,442,983 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 账面金额 | | 2021年12月31日的估计公允价值 |
(单位：千) | | 1级 | 2级 | 3级 | 总计 |
| 金融资产 | | | | | | |
| 贷款： | | | | | | |
| 业务 | $ | 5,303,535 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 5,229,153 | | $ | 5,229,153 | |
房地产.建筑和土地 | 1,118,266 | | | — | | — | | 1,099,747 | | 1,099,747 | |
房地产-商务 | 3,058,837 | | | — | | — | | 3,054,481 | | 3,054,481 | |
房地产--个人 | 2,805,401 | | | — | | — | | 2,809,490 | | 2,809,490 | |
消费者 | 2,032,225 | | | — | | — | | 2,031,408 | | 2,031,408 | |
| 循环房屋净值 | 275,945 | | | — | | — | | 273,450 | | 273,450 | |
| 消费信用卡 | 575,410 | | | — | | — | | 536,468 | | 536,468 | |
透支 | 6,740 | | | — | | — | | 6,458 | | 6,458 | |
| 贷款总额 | 15,176,359 | | | — | | — | | 15,040,655 | | 15,040,655 | |
| 持有待售贷款 | 8,615 | | | — | | 8,615 | | — | | 8,615 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投资证券 | 14,695,628 | | | 1,087,873 | | 13,413,558 | | 194,197 | | 14,695,628 | |
| 出售的联邦基金 | 2,800 | | | 2,800 | | — | | — | | 2,800 | |
| 根据转售协议购买的证券 | 1,625,000 | | | — | | — | | 1,623,856 | | 1,623,856 | |
| 银行存款的生息存款 | 3,971,217 | | | 3,971,217 | | — | | — | | 3,971,217 | |
| 现金和银行到期款项 | 305,539 | | | 305,539 | | — | | — | | 305,539 | |
| 衍生工具 | 41,842 | | | — | | 40,994 | | 848 | | 41,842 | |
| 为递延薪酬计划以信托形式持有的资产 | 21,794 | | | 21,794 | | — | | — | | 21,794 | |
| 总计 | $ | 35,848,794 | | | $ | 5,389,223 | | $ | 13,463,167 | | $ | 16,859,556 | | $ | 35,711,946 | |
| 金融负债 | | | | | | |
| 无息存款 | $ | 11,772,374 | | | $ | 11,772,374 | | $ | — | | $ | — | | $ | 11,772,374 | |
| 储蓄、利息检查和货币市场存款 | 16,598,085 | | | 16,598,085 | | — | | — | | 16,598,085 | |
| 存单 | 1,442,614 | | | — | | — | | 1,438,919 | | 1,438,919 | |
| 购买的联邦基金 | 43,385 | | | 43,385 | | — | | — | | 43,385 | |
| 根据回购协议出售的证券 | 2,979,582 | | | — | | — | | 2,979,677 | | 2,979,677 | |
| 其他借款 | 12,514 | | | — | | 12,514 | | — | | 12,514 | |
| 衍生工具 | 12,101 | | | — | | 11,824 | | 277 | | 12,101 | |
| 以信托形式持有的递延补偿计划负债 | 21,794 | | | 21,794 | | — | | — | | 21,794 | |
| 总计 | $ | 32,882,449 | | | $ | 28,435,638 | | $ | 24,338 | | $ | 4,418,873 | | $ | 32,878,849 | |
17. 法律和监管程序
该公司在2022年6月30日有各种法律程序待决，这些法律程序是在正常业务过程中产生的。虽然针对该公司的一些悬而未决的案件具体规定了原告要求的损害赔偿，但其他案件并未寻求具体数额的损害赔偿，或处于法律程序的早期阶段。本公司就其认为可能出现亏损并可合理估计的所有法律和监管事项记录应计亏损。有些事项尚处于早期阶段，尚未进展到可以确定损失金额是可能和可估量的程度。
项目2.管理层对财务状况的讨论和分析
行动的结果
以下讨论和分析应结合综合财务报表和相关附注、本报告中的统计信息和财务数据以及公司2021年年报的Form 10-K阅读。截至2022年6月30日的六个月期间的经营结果不一定表明任何其他时期将取得的结果。
前瞻性信息
这份报告可能包含受风险和不确定性影响的“前瞻性陈述”，包括有关未来可能或假定的经营结果的信息。许多可能发生的事件或因素可能会影响公司未来的财务结果和业绩。这可能导致结果或业绩与前瞻性陈述中表达的结果或业绩大不相同。“预期”、“预期”、“相信”、“估计”等词语以及此类词语的变体和其他类似表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及某些难以预测的风险、不确定因素和假设。因此，实际结果和结果可能与这些前瞻性陈述中表达、预测或暗示的内容大不相同。读者不应完全依赖前瞻性陈述，应考虑本报告中讨论的所有不确定性和风险。前瞻性陈述仅在其发表之日起发表。公司不承诺更新前瞻性陈述，以反映前瞻性陈述发表之日之后发生的情况或事件，或反映意外事件的发生。此类可能发生的事件或因素包括：公司所在市场领域的经济状况变化、新冠肺炎疫情的影响、监管机构政策的变化、政府法律法规、利率波动、流动性要求的变化、公司所在市场领域的贷款需求、会计和税务原则的变化、对所得税的估计、与其他提供金融服务的实体的竞争、网络安全威胁。, 以及在公司2021年年报10-K表和本季度报告10-Q表第二部分第1A项“风险因素”和第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的其他因素。在截至2022年6月30日的季度内，公司在Form 10-K的2021年年报中披露的风险因素没有发生重大变化。
关键会计估计和相关政策
本公司认定某些政策是关键的，因为它们要求管理层对本质上不确定的事项作出特别困难、主观和/或复杂的判断，以及在不同的条件下或使用不同的假设报告重大不同的金额的可能性。该等估计及相关保单为本公司的信贷损失准备及公允价值计量保单。对这些估计和相关政策的讨论可以在公司2021年年报Form 10-K中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的“关键会计政策”和“贷款信贷损失准备和无资金贷款承诺的负债”部分找到。自2021年12月31日以来，公司对关键会计政策的应用没有任何变化。
选定的财务数据
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 每股数据 | | | | | |
| 普通股每股净收益-基本 | $ | .96 | | $ | 1.32 | * | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | * |
| 每股普通股净收益-稀释后收益 | .96 | | 1.32 | * | | 1.93 | | 2.38 | * |
| 普通股现金股利 | .265 | | .250 | * | | .530 | | .500 | * |
| 普通股每股账面价值 | | | | 22.29 | | 28.47 | * |
| 市场价格 | | | | 65.65 | | 71.01 | * |
| 选定的比率 | | | | | |
| (基于平均资产负债表) | | | | | |
贷款转存款(1) | 53.93 | % | 57.78 | % | | 52.91 | % | 59.73 | % |
| 无息存款占总存款的比例 | 39.02 | | 40.09 | | | 39.18 | | 39.76 | |
股权转贷款(1) | 18.41 | | 21.26 | | | 20.10 | | 20.97 | |
| 股本与存款之比 | 9.93 | | 12.29 | | | 10.63 | | 12.53 | |
| 股本与总资产之比 | 8.37 | | 10.07 | | | 8.82 | | 10.22 | |
| 总资产回报率 | 1.36 | | 1.93 | | | 1.35 | | 1.78 | |
| | | | | |
| 普通股权益回报率 | 16.29 | | 19.12 | | | 15.28 | | 17.42 | |
| (基于期末数据) | | | | | |
非利息收入与收入之比(2) | 37.50 | | 40.08 | | | 38.07 | | 39.94 | |
效率比(3) | 57.29 | | 56.90 | | | 58.72 | | 56.64 | |
| 第I级普通风险资本比率 | | | | 13.95 | | 14.20 | |
第I级风险资本比率 | | | | 13.95 | | 14.20 | |
| 基于风险的总资本比率 | | | | 14.64 | | 15.07 | |
有形普通股权益与有形资产比率(4) | | | | 7.56 | | 9.91 | |
第I级杠杆率 | | | | 9.45 | | 9.36 | |
*重申了2021年12月分配的5%的股票股息。
(1)包括为出售而持有的贷款。
(2)收入包括净利息收入和非利息收入。
(3)效率比率按非利息支出(不包括无形资产摊销)占收入的百分比计算。
(4)有形普通股权益与有形资产比率是管理层认为是资本充足率和利用率的有用指标。
它为不同时期和不同公司之间的比较提供了有意义的基础，也有助于监管机构、投资者和分析师分析公司的财务状况。有形普通股权益和有形资产是非公认会计准则计量，不应被视为替代或优于根据公认会计准则编制的数据。
下表是美国公认会计准则关于总股本和总资产的财务计量与非公认会计准则关于有形普通股权益和有形资产总额的计量的对账。
| | | | | | | | |
| 6月30日 |
| (千美元) | 2022 | 2021 |
| 总股本 | $ | 2,675,313 | | $ | 3,493,830 | |
| 较少的非控股权益 | 16,467 | | 8,210 | |
| | |
| 商誉较低 | 138,921 | | 138,921 | |
| 降低核心存款溢价 | 4,446 | | 4,772 | |
| 有形普通股权益总额(A) | $ | 2,515,479 | | $ | 3,341,927 | |
| 总资产 | $ | 33,435,370 | | $ | 33,856,162 | |
| 商誉较低 | 138,921 | | 138,921 | |
| 降低核心存款溢价 | 4,446 | | 4,772 | |
| 有形资产总额(B) | $ | 33,292,003 | | $ | 33,712,469 | |
| 有形普通股权益与有形资产比率(A)/(B) | 7.56 | % | 9.91 | % |
经营成果
摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | | 截至6月30日的六个月 | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | 更改百分比 | | | | 2022 | 2021 | 更改百分比 | | |
| 净利息收入 | $ | 232,385 | | $ | 207,982 | | 11.7 | % | | | | $ | 441,171 | | $ | 413,730 | | 6.6 | % | | |
| 信贷损失准备金 | (7,162) | | 45,655 | | 115.7 | | | | | 2,696 | | 51,887 | | 94.8 | | | |
| 非利息收入 | 139,427 | | 139,143 | | .2 | | | | | 271,196 | | 275,188 | | (1.5) | | | |
| 投资证券收益，净额 | 1,029 | | 16,804 | | (93.9) | | | | | 8,192 | | 26,657 | | (69.3) | | | |
| 非利息支出 | (213,505) | | (198,126) | | 7.8 | | | | | (419,153) | | (390,699) | | 7.3 | | | |
| 所得税 | (32,021) | | (45,209) | | (29.2) | | | | | (63,923) | | (77,285) | | (17.3) | | | |
| 非控制性利息支出 | (4,359) | | (3,923) | | 11.1 | | | | | (6,231) | | (6,180) | | .8 | | | |
| 商业银行股份有限公司的净收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | (28.7 | %) | | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | | (20.2 | %) | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
在截至2022年6月30日的季度，商业银行股份有限公司的净收入(净收入)为1.158亿美元，与去年第二季度相比减少了4650万美元，降幅为28.7%。本季度，年化平均资产回报率为1.36%，年化平均股本回报率为16.29%，效率比为57.29%。稀释后每股普通股收益为0.96美元，与2021年第二季度的每股1.32美元相比下降了27.3%，与上一季度的每股0.97美元相比下降了1.0%。
与去年第二季度相比，净利息收入增加了2,440万美元，增幅为11.7%，主要是由于投资证券的利息收入增加了3,350万美元，但贷款利息和根据转售协议购买的证券的利息分别减少了210万美元和600万美元，部分抵消了这一增幅。信贷损失准备金增加5 280万美元，原因是贷款和无资金来源的贷款承付款的信贷损失准备金估计数增加，贷款净冲销增加，加上发放了与上一季度与大流行病有关的某些估计数有关的津贴。与2021年第二季度相比，非利息收入增加28.4万美元，增幅为2.2%，主要原因是存款、银行卡和现金清扫费用的增长，但贷款费用和销售费用的下降以及公司递延薪酬计划资产的公允价值调整抵消了这一增长。本季度投资证券的净收益总计为100万美元，而去年同期的净收益为1680万美元。本季度的证券净收益主要来自公司私募股权投资组合中1560万美元的公允价值净收益，其中大部分被出售可供出售的证券的亏损960万美元和出售公司私募股权投资组合的投资亏损430万美元所抵消。与2021年第二季度相比，非利息支出增加了1,540万美元，增幅为7.8%，主要原因是工资、数据处理和软件以及旅行和娱乐支出增加。
2022年前六个月的净收入为2.339亿美元，比去年同期减少5940万美元，降幅为20.2%。稀释后每股普通股收益为1.93美元，与去年同期的每股2.38美元相比下降了18.9%。2022年前六个月，年化平均资产收益率为1.35%，年化平均权益收益率为15.28%，效率比为58.72%。净利息收入较上年同期增加2,740万美元，或6.6%。这一增长主要是由于投资证券的利息收入增加了5,500万美元，但被贷款利息和根据转售协议购买的证券的利息分别减少1,660万美元和1,190万美元所部分抵销。2022年前六个月的信贷损失准备金为270万美元，而去年同期为5190万美元，导致拨备支出增加4920万美元。非利息收入较去年前六个月减少400万美元，或1.5%，主要原因是贷款费用和销售及其他非利息收入减少，但部分被较高的信托费用和银行卡净费用所抵消。去年前六个月，非利息支出增加了2,850万美元，增幅为7.3%，主要是由于工资和福利支出以及数据处理和软件支出的增加。
净利息收入
下表按计息资产及计息负债的主要类别，按全额应课税等值基准概述利息收入净额的变动，并确认与金额及利率有关的变动。不只是由于交易量或费率的变化而产生的变化被分配给费率。
净利息收入变动分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月与2021年 | | 截至2022年6月30日的六个月与2021年 |
| | 由于以下原因而发生更改 | | | 由于以下原因而发生更改 | |
(单位：千) | 平均值
卷 | 平均值
费率 |
总计 | | 平均值
卷 | 平均值
费率 |
总计 |
| 利息收入，全额应税等值基础： | | | | | | | |
| 贷款： | | | | | | | |
| 业务 | $ | (6,530) | | $ | 88 | | $ | (6,442) | | | $ | (15,788) | | $ | (1,936) | | $ | (17,724) | |
| 房地产.建筑和土地 | 1,214 | | 1,605 | | 2,819 | | | 1,587 | | 2,216 | | 3,803 | |
| 房地产-商务 | 1,293 | | 1,657 | | 2,950 | | | 1,918 | | 589 | | 2,507 | |
| 房地产--个人 | 175 | | (295) | | (120) | | | 36 | | (1,158) | | (1,122) | |
| 消费者 | 631 | | (1,112) | | (481) | | | 1,546 | | (3,247) | | (1,701) | |
| 循环房屋净值 | (126) | | 178 | | 52 | | | (339) | | 243 | | (96) | |
| 消费信用卡 | (1,064) | | 133 | | (931) | | | (2,909) | | 642 | | (2,267) | |
| 透支 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 贷款总利息 | (4,407) | | 2,254 | | (2,153) | | | (13,949) | | (2,651) | | (16,600) | |
| 持有待售贷款 | (139) | | 55 | | (84) | | | (340) | | 102 | | (238) | |
| 投资证券： | | | | | | | |
| 美国政府和联邦机构证券 | 5,497 | | (1,639) | | 3,858 | | | 7,773 | | 860 | | 8,633 | |
| 政府支持的企业义务 | 29 | | 8 | | 37 | | | 35 | | 5 | | 40 | |
| 州和市政义务 | 961 | | (606) | | 355 | | | 1,685 | | (1,505) | | 180 | |
| 抵押贷款支持证券 | 1,309 | | 15,829 | | 17,138 | | | 2,454 | | 26,455 | | 28,909 | |
| 资产支持证券 | 4,314 | | 1,036 | | 5,350 | | | 10,489 | | (1,282) | | 9,207 | |
| 其他证券 | 1,800 | | 4,715 | | 6,515 | | | 3,292 | | 4,322 | | 7,614 | |
| 投资证券的总利息 | 13,910 | | 19,343 | | 33,253 | | | 25,728 | | 28,855 | | 54,583 | |
| 出售的联邦基金 | 4 | | 13 | | 17 | | | 5 | | 13 | | 18 | |
| 根据转售协议购买的证券 | 8,520 | | (14,551) | | (6,031) | | | 19,876 | | (31,735) | | (11,859) | |
| 银行存款的生息存款 | (405) | | 2,090 | | 1,685 | | | (99) | | 2,565 | | 2,466 | |
| 利息收入总额 | 17,483 | | 9,204 | | 26,687 | | | 31,221 | | (2,851) | | 28,370 | |
| 利息支出： | | | | | | | |
| 存款： | | | | | | | |
| 储蓄 | 27 | | (147) | | (120) | | | 72 | | (291) | | (219) | |
| 利息核算与货币市场 | 236 | | 318 | | 554 | | | 544 | | (234) | | 310 | |
| 10万美元以下的存单 | (55) | | (67) | | (122) | | | (135) | | (321) | | (456) | |
| 10万美元及以上的存款单 | (88) | | (103) | | (191) | | | (48) | | (778) | | (826) | |
| 存款总利息 | 120 | | 1 | | 121 | | | 433 | | (1,624) | | (1,191) | |
| 购买的联邦基金 | 11 | | 210 | 221 | | 10 | | 213 | | 223 | |
| 根据回购协议出售的证券 | 17 | | 2,368 | | 2,385 | | | 104 | | 2,656 | | 2,760 | |
| 其他借款 | 2 | | 8 | | 10 | | | 2 | | 7 | | 9 | |
| 利息支出总额 | 150 | | 2,587 | | 2,737 | | | 549 | | 1,252 | | 1,801 | |
| 净利息收入，税额等值基础 | $ | 17,333 | | $ | 6,617 | | $ | 23,950 | | | $ | 30,672 | | $ | (4,103) | | $ | 26,569 | |
2022年第二季度净利息收入为2.324亿美元，比2021年第二季度增加2440万美元。在税金当量(T/E)基础上，2022年第二季度净利息收入总计2.35亿美元，比去年同期增加2400万美元，比上一季度增加2360万美元。净利息收入的增加
与2021年第二季度相比，主要是由于投资证券(T/E)的利息收入增加3330万美元，但贷款(T/E)的利息收入减少220万美元和根据转售协议购买的证券的利息减少600万美元以及根据回购协议出售的证券的利息支出增加240万美元部分抵消了这一影响。投资证券利息(T/E)的增加是由于平均余额和利率增加，公司美国国债通胀保值证券(TIPS)的通胀收入增加了340万美元，本季度出售私募股权投资获得了650万美元的非应计利息，以及对抵押支持证券的溢价摊销进行了500万美元的调整。贷款利息总额(T/E)的下降是平均余额下降的结果，但部分被较高的利率所抵消，而根据转售协议购买的证券的减少则是由于平均利率较低，但部分被较高的平均余额所抵消。由于平均利率上升，根据回购协议出售的证券的利息支出增加。该公司本季度的盈利资产净收益率(T/E)为2.79%，而2021年第二季度为2.60%。
总利息收入(T/E)比2021年第二季度增加2670万美元。2022年第二季度贷款利息收入(T/E)为1.435亿美元，比去年同期减少220万美元，降幅为1.5%。利息收入较去年同季减少，主要是由於平均贷款余额减少5.049亿元，减幅为3.2%，但减幅因平均利率上升7个基点而被部分抵销。利息收入的大部分减少出现在商业、消费信用卡和消费贷款类别。这些减幅被商业、房地产和建筑及土地贷款类别的利息收入增加部分抵销。由于平均余额减少8.264亿美元，企业贷款利息收入减少640万美元。企业贷款平均余额下降的主要原因是Paycheck Protection Program(PPP)贷款减少了12亿美元，而PPP贷款的利息收入比去年同期减少了1120万美元。消费信用卡贷款利息减少93.1万元，主要是由於平均结余减少3,800万元，但因平均利率上升10个基点而略为抵销。由於平均利率下跌22个基点，消费贷款利息减少48.1万元，但有关减幅因平均余额增加6,590万元或3.3%而被部分抵销。个人房地产贷款利息收入下降12万美元，原因是平均利率下降4个基点，部分被较高的平均余额2120万美元所抵消。利息收入(T/E)的减少被建筑和土地贷款利息增加280万美元部分抵消，这是因为平均利率增加了53个基点，增加了1.368亿美元，增幅为12.6%, 平均贷款余额。此外，商业房地产贷款的利息收入增加了300万美元，这是因为平均利率增加了21个基点，平均余额增加了1.486亿美元，增幅为4.9%。
2022年第二季度，投资证券的利息收入(T/E)为9040万美元，比去年同期增加3330万美元。利息收入的增加主要发生在抵押支持证券的利息收入上，增加了1710万美元，部分原因是保费摊销增加了500万美元，反映出本季度的提前还款速度估计较慢，而上一年的保费摊销调整后减少了190万美元。此外，抵押贷款支持证券的平均利率上升88个基点，平均余额增加4.728亿美元，增幅为7.1%。美国政府和联邦机构债务的利息增加了390万美元，主要是因为平均贷款余额增加了3.995亿美元，或55.5%，以及公司小费的通胀收入增加，而平均利率总体下降59个基点，部分抵消了这些收入的增加。与TIPS相关的利息收入与消费者物价指数挂钩，比去年同期增加了340万美元。资产支持证券的利息增加了540万美元，这是由于平均余额增加了14亿美元，即52.2%，加上平均利率增加了10个基点。其他证券的利息增加620万美元，主要是由于收到上文提到的650万美元的非应计利息。2022年第二季度，总投资组合的平均余额(不包括可供出售债务证券的未实现公允价值调整)为154亿美元，而2021年第二季度为129亿美元。
根据转售协议购买的证券的利息收入比去年同期减少了600万美元，这是因为平均利率下降了343个基点，部分被平均余额增加7.662亿美元所抵消。美联储余额的利息收入增加了170万美元，原因是平均利率增加了67个基点，但平均投资余额减少了15亿美元，部分抵消了这一增长。
2022年第二季度，总计息资产的平均税项等值收益率为2.86%，高于2021年第二季度的2.64%。
与2021年第二季度相比，总利息支出增加了270万美元，这是因为计息存款的利息支出增加了12.1万美元，借款增加了260万美元。存款利息支出增加的主要原因是利息支票和货币市场存款账户的利息支出增加了55.4万美元，原因是平均利率提高了一个基点，平均余额增加了16亿美元。储蓄存款的平均利率较低(部分被较高的平均余额抵销)，以及较低的平均利率和较低的存款单平均余额，部分抵销了利息支票和货币市场存款收入的增长。
由于客户回购协议支付的平均利率增加42个基点，借款的利息支出较高。在2022年第二季度和2021年第二季度，所有计息负债的整体平均利率分别为0.12%和0.07%。
2022年前6个月的净利息收入(T/E)为4.464亿美元，而2021年同期为4.198亿美元。2022年前六个月的净息差为2.62%，而2021年同期为2.65%。
2022年前六个月的总利息收入(T/E)比去年同期增加2,840万美元，主要是由于投资证券(T/E)的利息收入增加，但贷款(T/E)和根据转售协议购买的证券的利息收入下降部分抵消了这一增长。贷款利息收入(T/E)下降1,660万美元，或5.7%，原因是平均贷款余额减少8.057亿美元，平均利率下降3个基点。由于平均余额和利率较低，大部分贷款利息下降出现在商业贷款类别中。此外，消费信用卡贷款利息下降，原因是平均结余减少，但因赚取较高利率而部分抵销，而消费及个人房地产贷款利息下降，则因平均利息较低而被较高平均结余部分抵销。这些减少部分被商业、房地产以及建筑和土地开发贷款的利息增加所抵消，因为平均余额和利率较高。投资证券的利息收入(T/E)增加了5460万美元，这是因为平均利率增加了42个基点，平均余额增加了26亿美元。美国政府和联邦机构债务的利息收入增加了860万美元，主要是由于TIPS利息收入增加。由于平均利率上升和平均余额增加，抵押贷款支持证券的利息增加了2,890万美元，而资产支持证券的利息增加了920万美元，这是因为平均余额增加，但平均利率的下降部分抵消了这一增长。根据转售协议购买的证券的利息收入减少了1190万美元，这是因为利率较低，但部分被较高的平均余额所抵消，而美联储余额的利息收入由于平均利率较高而增加了250万美元。
与去年同期相比，2022年前六个月的总利息支出增加了180万美元。借款利息支出增加300万美元，主要是由于客户回购协议支付的利率上升。这一增幅被计息存款利息支出减少120万美元部分抵销，这主要是由于支付的平均利率下降了两个基点。计息负债总额的整体成本由去年同期的0.08%上升至0.09%。
本讨论的最后一页汇总了平均资产和负债以及相应的收入/支付平均费率。
非利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 增加(减少) | | | | | 截至6月30日的六个月 | 增加(减少) | | | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | | 金额 | 更改百分比 | | | | | 2022 | 2021 | 金额 | 更改百分比 | | | |
| 银行卡交易费 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | | $ | 1,265 | | 3.0 | % | | | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | | $ | 5,615 | | 7.0 | % | | | |
| 信托费 | 46,792 | | 46,257 | | | 535 | | 1.2 | | | | | | 94,603 | | 90,384 | | 4,219 | | 4.7 | | | | |
| 存款户口收费及其他收费 | 25,564 | | 23,988 | | | 1,576 | | 6.6 | | | | | | 47,871 | | 46,563 | | 1,308 | | 2.8 | | | | |
| 资本市场收费 | 3,327 | | 3,327 | | | — | | — | | | | | | 7,452 | | 8,308 | | (856) | | (10.3) | | | | |
| 消费者经纪服务 | 5,068 | | 4,503 | | | 565 | | 12.5 | | | | | | 9,514 | | 8,584 | | 930 | | 10.8 | | | | |
| 贷款手续费和销售额 | 3,246 | | 7,446 | | | (4,200) | | (56.4) | | | | | | 7,481 | | 17,630 | | (10,149) | | (57.6) | | | | |
| 其他 | 11,557 | | 11,014 | | | 543 | | 4.9 | | | | | | 18,357 | | 23,416 | | (5,059) | | (21.6) | | | | |
| 非利息收入总额 | $ | 139,427 | | $ | 139,143 | | | $ | 284 | | .2 | % | | | | | $ | 271,196 | | $ | 275,188 | | (3,992) | | (1.5 | %) | | | |
| 非利息收入占总收入的百分比* | 37.5 | % | 40.1 | % | | | | | | | | 38.1 | % | 39.9 | % | | | | | |
*总收入 包括净利息收入和非利息收入。
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月期间的银行卡交易手续费净额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | | | 截至6月30日的六个月 | | | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | | | | 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | | | |
| 借记卡净手续费 | $ | 10,533 | | $ | 10,505 | | $ | 28 | | .3 | % | | | | $ | 20,085 | | $ | 19,872 | | $ | 213 | | 1.1 | % | | | |
| 信用卡费用净额 | 3,712 | | 4,105 | | (393) | | (9.6) | | | | | 7,434 | | 7,526 | | (92) | | (1.2) | | | | |
| 商户费用净额 | 4,934 | | 4,895 | | 39 | | .8 | | | | | 9,914 | | 9,509 | | 405 | | 4.3 | | | | |
| 公司卡费用净额 | 24,694 | | 23,103 | | 1,591 | | 6.9 | | | | | 48,485 | | 43,396 | | 5,089 | | 11.7 | | | | |
| 银行卡交易手续费总额 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | $ | 1,265 | | 3.0 | % | | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | | $ | 5,615 | | 7.0 | % | | | |
2022年第二季度，非利息收入总额为1.394亿美元，而去年同期为1.391亿美元，增加28.4万美元，增幅为2.2%。增加的主要原因是银行卡和存款费用增加，但贷款费用和销售费用下降抵消了增加的影响。本季度银行卡交易手续费较去年同期增长130万美元，增幅为3.0%，主要原因是公司卡净手续费增长160万美元，但部分被较低的信用卡净手续费39.3万美元所抵消。公司信用卡费用净额的增长主要是由于交换收入增加，但被较高的奖励费用部分抵消，而信用卡费用净额的下降是由于较高的奖励支出，但部分被较高的交换收入所抵消。该季度的信托费用比去年同期增加了53.5万美元，涨幅为1.2%，原因是私人客户费用上涨了3.1%。与去年第二季度相比，存款账户手续费增加了160万美元，增幅为6.6%，主要原因是企业现金管理费上涨。由于年金、咨询费和共同基金费用的增长，消费者经纪服务费增加了56.5万美元，或12.5%，而贷款费用和销售减少了420万美元，或56.4%，原因是抵押银行收入下降。其他非利息收入增加54.3万美元，增幅4.9%，主要原因是现金清扫佣金增加230万美元，税收抵免销售费用增加45万美元，以及人寿保险死亡抚恤金收入220万美元。部分抵消了这些增长的是公司递延补偿计划资产的公允价值调整减少了370万美元，这些资产以信托形式持有，既记录为资产，也记录为负债，并影响其他收入和其他支出。
2022年上半年的非利息收入为2.712亿美元，而2021年上半年的非利息收入为2.752亿美元，因此减少了400万美元，降幅为1.5%。银行卡手续费增加了560万美元，增幅为7.0%，主要是由于公司卡手续费净额增加了510万美元。信托费用增加420万美元，或4.7%，主要是由于私人客户信托费用持续增长。存款账户费用增加130万美元，增幅为2.8%，主要是由于公司现金管理费以及透支和返还项目费用增加，但个人账户存款费用下降部分抵消了这一增长。资本市场手续费下降85.6万美元，或10.3%，而消费者经纪服务费增加93万美元，或10.8%，原因是咨询费和年金费用上升。由于抵押贷款银行业务收入下降，贷款手续费和销售额减少1,010万美元，降幅为57.6%。其他收入减少510万美元，或21.6%，原因是去年记录的销售分支机构地点的收益240万美元，以及2022年第一季度记录的分支机构地点减记96.5万美元。此外，公司递延补偿计划资产的公允价值调整比去年同期减少了560万美元。部分抵消了这些下降的是190万美元的现金清扫佣金和220万美元的人寿保险死亡抚恤金收入。
投资证券收益(亏损)，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| (单位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 出售可供出售债务证券的净亏损 | $ | (9,582) | | $ | — | | | $ | (9,582) | | $ | — | |
| | | | | |
| 权益证券的公允价值调整，净额 | (736) | | 50 | | | (1,023) | | 15 | |
| 出售私募股权投资的净收益(亏损) | (4,286) | | 88 | | | (4,286) | | 1,611 | |
| 私募股权投资的公允价值调整 | 15,633 | | 16,666 | | | 23,083 | | 25,031 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 总投资证券收益，净额 | $ | 1,029 | | $ | 16,804 | | | $ | 8,192 | | $ | 26,657 | |
投资证券的净收益在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的收益中确认，见上表。2022年第二季度报告的证券净收益为100万美元，而去年同期的净收益为1680万美元。2022年第二季度的净收益主要包括公司私募股权投资的公允价值净收益1560万美元，部分被可供出售证券的销售亏损960万美元和私募股权投资亏损430万美元所抵消。在出售私人投资时，该公司收到了650万美元的非应计利息，记入净利息收入。去年同一季度的投资证券净收益主要包括公司私募股权投资的公允价值净收益1670万美元。
截至2022年6月30日的6个月的收益中确认了820万美元的投资证券净收益，而2021年同期的净收益为2670万美元。2022年上半年的净收益主要包括公允价值调整导致的私募股权投资公允价值净收益2,310万美元，但被可供出售证券亏损960万美元、私募股权投资销售净亏损430万美元和股权投资公允价值净亏损100万美元所抵消。2021年上半年的净收益主要包括出售一项私募股权投资的160万美元收益和2500万美元的私募股权投资公允价值净收益。可归因于少数股权的私募股权活动部分在综合损益表中报告为非控股权益，导致2022年前六个月的支出为380万美元，2021年前六个月的支出为520万美元。
非利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 增加(减少) | | | | | | 截至6月30日的六个月 | 增加(减少) | | | | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | | 金额 | 更改百分比 | | | | | 2022 | 2021 | 金额 | 更改百分比 | | | |
| 薪酬和员工福利 | $ | 142,243 | | $ | 130,751 | | | $ | 11,492 | | 8.8 | % | | | | | $ | 278,196 | | $ | 259,784 | | $ | 18,412 | | 7.1 | % | | | |
| 净入住率 | 12,503 | | 11,527 | | | 976 | | 8.5 | | | | | | 24,799 | | 23,548 | | $ | 1,251 | | 5.3 | | | | |
| 装备 | 4,734 | | 4,605 | | | 129 | | 2.8 | | | | | | 9,302 | | 8,958 | | $ | 344 | | 3.8 | | | | |
| 补给和通讯 | 4,361 | | 4,033 | | | 328 | | 8.1 | | | | | | 9,074 | | 8,158 | | $ | 916 | | 11.2 | | | | |
| 数据处理和软件 | 27,635 | | 24,954 | | | 2,681 | | 10.7 | | | | | | 54,651 | | 50,417 | | $ | 4,234 | | 8.4 | | | | |
| 营销 | 5,836 | | 5,680 | | | 156 | | 2.7 | | | | | | 12,180 | | 10,838 | | $ | 1,342 | | 12.4 | | | | |
| 其他 | 16,193 | | 16,576 | | | (383) | | (2.3) | | | | | | 30,951 | | 28,996 | | $ | 1,955 | | 6.7 | | | | |
| 非利息支出总额 | $ | 213,505 | | $ | 198,126 | | | $ | 15,379 | | 7.8 | % | | | | | $ | 419,153 | | $ | 390,699 | | $ | 28,454 | | 7.3 | % | | | |
2022年第二季度的非利息支出为2.135亿美元，比去年第二季度的1.981亿美元增加了1540万美元，增幅为7.8%。费用比去年同期增加，主要是由于工资和福利费用、数据处理和软件费用以及占用费用增加。工资支出增加1,060万美元，增幅9.5%，原因是全职工资支出增长，以及2022年下半年支付给非激励全职和兼职员工的特别奖金应计540万美元。员工福利支出总计1,990万美元，增长86.2万美元，增幅为4.5%，主要原因是工资税和401(K)支出增加，但部分被医疗保健支出下降所抵消。 截至2022年6月30日，相当于全职员工总数为4579人，而2021年6月30日为4590人。入住费增加了97.6万美元，或8.5%，主要是由于租金费用、外部服务费用、折旧费用以及建筑物维修和用品费用的增加。设备费用增加12.9万美元，增幅2.8%，而用品和通讯费用增加32.8万美元，增幅8.1%，原因是邮费和快递费以及银行卡补发费用增加。数据处理和软件支出增加270万美元，或10.7%，原因是软件摊销、银行卡处理费用增加以及服务提供商成本增加。其他非利息支出
减少38.3万美元，即2.3%，主要是由于前面提到的递延薪酬调整减少了370万美元，但大部分被差旅和娱乐费用增加130万美元、收贷费43万美元以及法律和专业费用33万9千美元所抵销。
2022年前六个月的非利息支出为4.192亿美元，比2021年前六个月增加了2850万美元，增幅为7.3%。薪资和福利支出增加1,840万美元，增幅为7.1%，主要原因是薪资、工资税、401(K)计划支出和上文提到的特别奖金应计费用增加。入住费增加了130万美元，或5.3%，主要是由于租金、外部服务费用以及建筑物维修和用品费用的增加，而设备费用增加了34万4千美元，或3.8%。营销费用增加了130万美元，增幅为12.4%，而用品和通讯费用增加了91.6万美元，增幅为11.2%，这主要是由于邮资和快递费用以及银行卡补发费用增加所致。数据处理和软件支出增加420万美元，或8.4%，原因是服务提供商的成本、软件摊销和银行卡处理费用增加。其他非利息支出增加200万美元，或6.7%，主要是由于旅行和娱乐支出增加240万美元，贷款收集费、专业和法律费用以及保险费用增加，以及递延发起成本下降。支出的增加被前面提到的公司递延补偿计划资产的公允价值权益调整(减少560万美元)部分抵消。
贷款信贷损失准备和拨备以及无资金贷款承诺的负债
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| June 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | June 30, 2021 | | 2022 | 2021 |
| 贷款信贷损失准备 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 期初余额 | $ | 134,710 | | $ | 150,044 | | $ | 200,527 | | | $ | 150,044 | | $ | 220,834 | |
| 贷款信贷损失准备 | 7,287 | | (10,686) | | (27,433) | | | $ | (3,399) | | $ | (37,788) | |
| 净贷款冲销(收回)： | | | | | | |
| 商业广告： | | | | | | |
| 业务 | 19 | | 77 | | (4,909) | | | 96 | | (4,913) | |
| 房地产.建筑和土地 | — | | — | | — | | | — | | 1 | |
| 房地产-商务 | (1) | | (7) | | (85) | | | (8) | | (65) | |
| 商业贷款净额冲销(收回) | 18 | | 70 | | (4,994) | | | 88 | | (4,977) | |
| 个人银行业务： | | | | | | |
| 房地产--个人 | (41) | | 22 | | (16) | | | (19) | | (1) | |
| 消费者 | 633 | | 808 | | 378 | | | 1,441 | | 1,141 | |
| 循环房屋净值 | (14) | | 18 | | 28 | | | 4 | | 51 | |
| 消费信用卡 | 2,937 | | 3,372 | | 5,155 | | | 6,309 | | 14,136 | |
| 透支 | 425 | | 358 | | 148 | | | 783 | | 301 | |
| 个人银行贷款净额冲销 | 3,940 | | 4,578 | | 5,693 | | | 8,518 | | 15,628 | |
| 贷款净额冲销总额 | 3,958 | | 4,648 | | 699 | | | 8,606 | | 10,651 | |
| 期末余额 | $ | 138,039 | | $ | 134,710 | | $ | 172,395 | | | $ | 138,039 | | $ | 172,395 | |
| 对资金不足的贷款承诺的负债 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 期初余额 | 25,032 | | 24,204 | | 42,430 | | | 24,204 | | 38,307 | |
| 未提供资金的贷款承诺的信贷损失准备金 | (125) | | 828 | | (18,222) | | | 703 | | (14,099) | |
| 期末余额 | 24,907 | | 25,032 | | 24,208 | | | 24,907 | | 24,208 | |
| 贷款信贷损失拨备和无资金贷款承诺的负债 | $ | 162,946 | | $ | 159,742 | | $ | 196,603 | | | $ | 162,946 | | $ | 196,603 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| June 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | June 30, 2021 | | 2022 | 2021 |
| 年化净贷款冲销(收回)*： | | | | | | |
| 商业广告： | | | | | | |
| 业务 | — | % | .01 | % | (.32 | %) | | — | % | (.16 | %) |
| 房地产.建筑和土地 | — | | — | | — | | | — | | — | |
| 房地产-商务 | — | | — | | (.01) | | | — | | — | |
| 商业贷款净额冲销(收回) | — | | — | | (.19) | | | — | | (.10) | |
| 个人银行业务： | | | | | | |
| 房地产--个人 | (.01) | | — | | — | | | — | | — | |
| 消费者 | .12 | | .16 | | .08 | | | .14 | | .12 | |
| 循环房屋净值 | (.02) | | .03 | | .04 | | | — | | .04 | |
| 消费信用卡 | 2.19 | | 2.53 | | 3.59 | | | 2.36 | | 4.81 | |
| 透支 | 30.86 | | 28.04 | | 15.89 | | | 29.50 | | 16.67 | |
| 个人银行贷款净额冲销 | .28 | | .33 | | .40 | | | .30 | | .55 | |
| 年化净贷款冲销总额 | .10 | % | .12 | % | .02 | % | | .11 | % | .13 | % |
*占平均贷款的百分比(不包括持有以供出售的贷款)
为了确定贷款信贷损失拨备的数额和无资金支持的贷款承诺的负债，公司有一个既定的程序来评估其投资组合中预期的风险和损失。这一过程根据贷款池和无资金支持的贷款承诺的津贴估计数提供津贴，并根据某些单独评估的贷款和无资金支持的贷款承诺提供第二个较小的部分。本公司厘定贷款信贷损失准备及无资金借贷承担负债的政策及程序载于综合财务报表附注1及“信贷损失准备“内部讨论关键会计估计和相关政策在表格10-K的2021年年度报告项目7中。
2022年第二季度的净贷款冲销为400万美元，而上一季度为460万美元，去年第二季度为69.9万美元。在2022年第二季度，该公司记录的商业贷款净冲销为1.8万美元，而上一季度的净冲销为7万美元，2021年第二季度的净收回为490万美元。年企业贷款净冲销减少5.8万美元2022年第二季度，与上一季度相比R，但由于2021年的两次大规模复苏，与去年同期相比增加了490万美元。COMP与去年同期相比，2022年第二季度的净贷款冲销增加了330万美元。这一增长主要是由于两次非经常性复苏造成的企业贷款净冲销增加，但部分被消费信用卡贷款净冲销减少220万美元所抵消。
在截至2022年6月30日的三个月里，平均消费信用卡贷款的年化净冲销总额为2.19%，而上一季度为2.53%，去年同期为3.59%。消费贷款本季度的年化净撇账为0.12%，而上一季度为0.16%，去年同期为0.08%。2022年第二季度，年化贷款净冲销总额为0.10%，而上一季度为0.12%，去年同期为0.02%。
在截至2022年6月30日的6个月中，净贷款冲销为860万美元，而去年同期为1070万美元。截至2022年6月30日的六个月贷款净冲销减少主要是由于消费信用卡贷款净冲销减少780万美元，但由于2021年的非经常性复苏，商业贷款净冲销增加了500万美元，部分抵消了这一下降。截至2022年6月30日的6个月，平均消费信用卡贷款的年化净撇账总额为2.36%，而去年同期为4.81%；而截至2022年6月30日的6个月，消费贷款年化净撇账总额为0.14%，而去年同期为0.12%。2022年上半年，年化贷款净冲销总额为0.11%，而去年同期为0.13%。
本季度贷款信贷损失准备金为730万美元，比上一季度的1070万美元增加了1800万美元，比截至2021年6月30日的三个月的收益增加了3470万美元。这笔经费比上一季度增加的原因是，由于通货膨胀上升和供应链问题持续，贷款余额增加，未来可能出现经济衰退，经济不确定因素增加，再加上上一季度发放了与某些流行病估计有关的津贴。前一年第二季度的贷款信贷损失准备金反映了低于预计的净注销，以及当时的预测有所改善。截至2022年6月30日的6个月，贷款信贷损失准备金为340万美元，而去年同期为3780万美元。
在截至2022年6月30日的6个月中，贷款信贷损失拨备比截至2021年12月31日的贷款信贷损失拨备减少了1200万美元。这一下降主要是2022年第一季度贷款净冲销低于预期的净结果，以及随着大流行经济担忧与2021年12月31日相比有所减轻，经济预测有所改善，但被2022年引入的与地缘政治环境、高通胀和经济供应限制有关的新出现的不确定性略有抵消。商业贷款的信贷损失拨备减少170万美元，而与个人银行贷款，包括消费信用卡贷款相关的信贷损失拨备减少1380万美元，主要与2022年第一季度消费信用卡贷款的减少有关。
虽然这一预测反映了经济从新冠肺炎疫情引发的衰退中持续复苏，但津贴考虑了通胀上升、地缘政治环境以及对经济以及消费和商业贷款组合持续的供应限制造成的干扰的不确定性。截至2022年6月30日，贷款信贷损失准备金为1.38亿美元，而2022年3月31日为1.347亿美元。与上一季度相比，贷款信贷损失准备金有所增加，原因是贷款余额增加，以及随着通货膨胀上升和供应链问题继续存在，未来可能出现衰退的经济不确定性。截至2021年6月30日，贷款信贷损失拨备为1.724亿美元，反映了疫情的不确定性和当时的经济预测，分别占贷款总额的0.88%、0.87%和1.10%。
本季度，无资金贷款承诺的信贷损失准备金为12.5万美元，比上一季度减少95.3万美元，比2021年第二季度增加1810万美元。截至2022年6月30日的6个月，无资金贷款承诺的信贷损失准备金为70.3万美元，而去年同期的收益为1410万美元。截至2022年6月30日，无资金支持贷款承诺的负债为2,490万美元，而2022年3月31日为2,500万美元，2021年6月30日为2,420万美元。该公司的无资金贷款承诺主要涉及建筑贷款，公司对其无资金贷款承诺的信贷损失的估计采用与其对贷款信贷损失的估计相同的模型和预测。关于公司信贷损失估计中使用的模型投入的进一步讨论，见附注2。
本公司认为，贷款信贷损失拨备和无资金承诺负债足以弥补截至2022年6月30日贷款组合中的预期损失，包括无资金承诺。
贷款信贷损失拨备和无资金贷款承诺的负债是需要作出重大判断的估计数，包括对宏观经济环境的预测。该公司使用第三方宏观经济预测，该预测因经济状况和事件而不断变化。预测的这些变化导致贷款信贷损失准备和无资金来源的贷款承诺负债出现波动。本公司使用其最佳判断来评估宏观经济预测和内部亏损数据，以估计贷款信贷损失准备和无资金支持的贷款承诺的负债。这些估算值将根据基本外部和内部数据的变化进行定期调整。
贷款组合的风险要素
下表列出了逾期90天但仍在计息的不良资产和贷款。不良资产包括非应计贷款和丧失抵押品赎回权的房地产。当管理层不期望收取与可接受和商定的偿还条件一致的付款时，贷款被置于非应计项目状态。逾期90天未支付本金和/或利息的贷款通常被列为非应计项目，除非这些贷款既有良好的担保，又处于催收过程中，或者它们是根据监管规则豁免归类为非应计项目的个人银行贷款。
| | | | | | | | |
(千美元) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 非权责发生制贷款 | $ | 7,917 | | $ | 9,157 | |
| 止赎的房地产 | 296 | | 115 | |
| 不良资产总额 | $ | 8,213 | | $ | 9,272 | |
| 不良资产占贷款总额的百分比 | .05 | % | .06 | % |
| 不良资产占总资产的百分比 | .02 | % | .03 | % |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 逾期90天且仍在应计利息的贷款总额 | $ | 11,909 | | $ | 11,726 | |
截至2022年6月30日，非权责发生贷款总额为790万美元，比2021年12月31日的余额减少120万美元。减少主要是商业贷款，减少99.8万元。截至2022年6月30日，非应计贷款包括商业贷款(79.8%)、个人房地产贷款(18.1%)和商业房地产贷款(2.1%)。截至2022年6月30日，丧失抵押品赎回权的房地产总计29.6万美元，比2021年12月31日增加了18.1万美元。截至2022年6月30日，逾期90天或以上且仍在计息的贷款总额为1190万美元，比2021年12月31日增加18.3万美元。按类别划分的非应计贷款余额和逾期90天的贷款余额以及仍在应计利息的余额列于“拖欠和非应计项目贷款”合并财务报表附注2中的一节。
除上述不良及逾期贷款外，本公司亦已确定管理层关注借款人是否有能力满足现有还款条件的贷款。根据公司的内部评级系统，它们被归类为不合标准。这些贷款通常由房地产或其他借款人资产担保，从而降低了一旦它们成为不良贷款时的损失可能性。尽管这些贷款通常被认为是潜在的问题贷款，但它们可能永远不会成为不良贷款。截至2022年6月30日，此类贷款总额为3.192亿美元，而2021年12月31日为2.787亿美元，增加了4050万美元，增幅为14.5%。
| | | | | | | | |
(单位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 潜在问题贷款： | | |
| 业务 | $ | 32,338 | | $ | 37,143 | |
| 房地产.建筑和土地 | 59,229 | | 40,259 | |
| 房地产-商务 | 227,158 | | 200,766 | |
| 房地产--个人 | 436 | | 526 | |
| | |
| 潜在问题贷款总额 | $ | 319,161 | | $ | 278,694 | |
截至2022年6月30日，该公司有1.424亿美元的贷款，这些贷款的条款已根据陷入困境的债务重组进行了修改或重组。根据会计准则的定义，这些贷款已扩大到正在经历财务困难并已获得优惠的借款人，并在“问题债务重组”合并财务报表附注2中的一节。这一余额包括总额为1.265亿美元的某些商业贷款，由于这种分类，这些贷款被归类为不合格贷款，并列入上表。
具有特殊风险特征的贷款
除拖欠情况外，管理层主要依靠内部风险评级系统来评估贷款组合中的风险，这些统计数字载于综合财务报表附注2。然而，某些类型的贷款由于其条款、地点或特殊条件而被认为具有很高的损失风险。下文提供了关于这些类别中的主要贷款类型及其风险特征的其他信息。基于贷款与价值比率(LTV)的信息通常是根据贷款发放日的估值计算的。本公司通常在贷款续期或修改时，或在贷款严重拖欠或处于丧失抵押品赎回权的过程中时，获得最新的评估或估值。
房地产--建筑和土地贷款
如下表所示，截至2022年6月30日，公司的建筑和土地贷款组合占未偿还贷款总额的8.1%。建筑和土地贷款的最大组成部分是商业建筑，在截至2022年6月30日的六个月中增加了1.147亿美元。截至2022年6月30日，多户住宅建筑贷款总额约为2.383亿美元，占商业建筑贷款组合的23.0%，而截至2021年12月31日，多户住宅建筑贷款总额为1.559亿美元，占商业建筑贷款组合的16.9%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 6月30日，
2022 |
占总数的百分比 | 的百分比 总计 贷款 | 2021年12月31日 |
占总数的百分比 | 的百分比 总计 贷款 |
| 商业性建筑 | $ | 1,037,311 | | 81.9 | % | 6.6 | % | $ | 922,654 | | 82.5 | % | 6.1 | % |
| 住宅建设 | 130,388 | | 10.3 | | .9 | | 96,618 | | 8.6 | | .7 | |
| 商业用地和土地开发 | 52,062 | | 4.1 | | .3 | | 48,481 | | 4.3 | | .3 | |
| 住宅用地和土地开发 | 46,499 | | 3.7 | | .3 | | 50,513 | | 4.6 | | .3 | |
| 房地产--建筑和土地贷款总额 | $ | 1,266,260 | | 100.0 | % | 8.1 | % | $ | 1,118,266 | | 100.0 | % | 7.4 | % |
房地产--商业贷款
截至2022年6月30日，商业房地产贷款总额为32亿美元，占公司总贷款组合的20.5%。这些贷款包括制造业和仓库建筑、小型写字楼和医疗建筑、教堂、酒店和汽车旅馆、购物中心和其他商业地产。截至2022年6月30日，37.4%的商业房地产贷款是针对业主自住型房地产的，这在历史上导致净冲销率低于非业主自住型商业房地产贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 6月30日，
2022 |
占总数的百分比 | 的百分比 总计 贷款 | 2021年12月31日 |
占总数的百分比 | 的百分比 总计 贷款 |
| 业主自住 | $ | 1,202,576 | | 37.4 | % | 7.7 | % | $ | 1,188,469 | | 38.9 | % | 7.8 | % |
| 办公室 | 503,895 | | 15.7 | | 3.2 | | 380,101 | | 12.4 | | 2.5 | |
| 零售 | 333,391 | | 10.4 | | 2.1 | | 339,874 | | 11.1 | | 2.2 | |
| 多户住宅 | 332,799 | | 10.3 | | 2.1 | | 354,282 | | 11.6 | | 2.3 | |
| 酒店 | 232,191 | | 7.2 | | 1.5 | | 234,673 | | 7.7 | | 1.5 | |
| 农场 | 196,527 | | 6.1 | | 1.3 | | 178,780 | | 5.8 | | 1.2 | |
| 老年生活 | 147,433 | | 4.6 | | .9 | | 174,871 | | 5.7 | | 1.2 | |
| 工业 | 142,074 | | 4.4 | | .9 | | 99,800 | | 3.3 | | .7 | |
| 其他 | 124,692 | | 3.9 | | .8 | | 107,987 | | 3.5 | | .8 | |
| 房地产-商业贷款总额 | $ | 3,215,578 | | 100.0 | % | 20.5 | % | $ | 3,058,837 | | 100.0 | % | 20.2 | % |
循环房屋净值贷款
截至2022年6月30日，该公司有2.719亿美元的循环房屋净值贷款，通常以住宅房地产为抵押。其中大部分贷款(92.3%)的贷款条款只要求每月支付利息。这些贷款分三个主要产品线提供：LTV高达80%，80%至90%，90%至100%。截至2022年6月30日，原始LTV高于80%的贷款未偿还本金为2940万美元，占投资组合的10.8%，而截至2021年12月31日的未偿还本金为3090万美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，逾期30天的循环房屋净值贷款余额分别为130万美元和160万美元，截至2022年6月30日或2021年12月31日，没有非权责发生状态的循环房屋净值贷款。当前投资组合总余额的加权平均FICO分数为791。在到期时，这些账户被重新承保，如果它们符合公司的信贷、抵押品和能力政策，借款人可以选择续订信用额度或将未偿还余额转换为摊销贷款。如果不符合标准，则需要摊销，或者借款人可能会还清贷款。在2022年至2024年的剩余时间内，公司目前未偿还余额的约14%预计将到期。在这些余额中，大约87%的FICO得分为700或更高。由于这些贷款具有较高的FICO评分、较低的LTV和较低的历史亏损水平，公司预计这些贷款到期后的亏损不会大幅增加。
消费贷款
在消费贷款组合中有几个直接和间接的产品线，包括购买汽车、摩托车、船舶和房车的贷款。截至2022年6月30日，汽车贷款占消费贷款组合的38.0%，截至2022年6月30日和2021年12月31日，汽车贷款余额分别为7.949亿美元和8.554亿美元。
分别为。截至2022年6月30日和2021年12月31日，逾期30天的贷款余额分别为760万美元和900万美元，分别占2022年6月30日和2021年12月31日的未偿还贷款余额的1.0%和1.1%。在截至2022年6月30日的六个月里，新发放的汽车贷款为1.535亿美元，而2021年前六个月的新汽车贷款为2.285亿美元。截至2022年6月30日，汽车贷款组合的加权平均FICO分数为756，汽车贷款净冲销为平均汽车贷款的2.2%。
该公司的消费贷款组合还包括固定利率房屋净值贷款，通常用于房屋维修或改建，截至2022年6月30日，这些贷款占消费贷款组合的11%。这些贷款的损失从历史上看一直很低，该公司在2022年前六个月的净收回资金为3.5万美元。截至2022年6月30日，私人银行贷款占消费贷款组合的34%。公司的私人银行贷款一般都有良好的抵押，截至2022年6月30日，主要以公司信托部门持有的资产为抵押。该公司消费贷款组合的其余部分包括医疗服务融资、摩托车、海运和房车贷款。2022年上半年，私人银行、医疗服务融资、摩托车、海运和房车贷款的净冲销总额为77.9万美元，占截至2022年6月30日这些贷款平均余额的2.2%。
消费信用卡贷款
该公司对选定的消费信用卡产品提供较低的促销率。截至2022年6月30日，在5.581亿美元的未偿还消费信用卡贷款组合中，约有9040万美元，即16.2%的促销率较低。在接下来的6个月内，其中3210万美元的贷款计划转换为正在进行的更高的合同利率。为了降低信用卡产品所涉及的部分风险，公司在批准贷款申请之前，会对客户的借款资料进行信用检查和详细分析。管理层认为，消费贷款组合的风险是合理的，预期损失率在可接受的参数范围内。
石油和天然气能源借贷
本公司的能源贷款组合包括对石油和天然气行业的贷款，截至2022年6月30日，贷款总额为2.891亿美元，占总贷款的1.8%，较2021年底增加2850万美元，如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | | 截至2022年6月30日的未拨资金承付款 |
| 提取 | $ | 213,398 | | $ | 184,840 | | | $ | 192,997 | |
| 中流航运和仓储 | 38,732 | | 36,850 | | | 70,283 | |
| 下游配送和精炼 | 25,953 | | 24,915 | | | 18,037 | |
| 支持活动 | 11,037 | | 14,039 | | | 7,055 | |
| 总能源贷款组合 | $ | 289,120 | | $ | 260,644 | | | $ | 288,372 | |
共享国家信用额度
本公司参与大型上市公司的信用，这些公司被法规定义为共享的国家信用，或SNC。法规将SNC定义为由三家或更多金融机构共享的超过1亿美元的贷款。当在当地社区或区域市场维持业务运营，并有机会提供其他银行服务时，本公司通常参与这些贷款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，SNC贷款余额总计12亿美元。截至2022年6月30日，额外的未到位资金承诺总额为18亿美元。
所得税
2022年第二季度的所得税支出为3200万美元，而2022年第一季度和2021年第二季度的所得税支出分别为3190万美元和4520万美元。2022年第二季度，包括非控股权益影响在内的公司有效税率为21.7%，而2022年第一季度和2021年第二季度的实际税率分别为21.3%和21.8%。截至2022年6月30日的6个月，所得税支出为6,390万美元，而去年同期为7,730万美元，实际税率分别为21.5%和20.9%。
财务状况
资产负债表
截至2022年6月30日，公司总资产为334亿美元，截至2021年12月31日，总资产为367亿美元。截至2022年6月30日，盈利资产(不包括贷款信贷损失准备和债务证券公允价值调整)为329亿美元，2021年12月31日为355亿美元，其中48%为贷款，46%为投资证券。
截至2022年6月30日，贷款总额比2021年12月31日的余额增加5.103亿美元，增幅3.4%。增加的主要原因是商业地产、建筑和商业贷款分别增长1.567亿美元、1.48亿美元和1.381亿美元。商业贷款增加，主要是由於商业及工商信用卡贷款增加，但有关增幅因免税及租赁贷款减少而被部分抵销。个人房地产贷款增加3140万美元。消费贷款，包括汽车、海运和房车、固定利率房屋净值和其他消费贷款，增加了5740万美元，因为汽车贷款的下降被其他消费贷款的增长所抵消。这些增幅因消费信用卡贷款减少1,730万元而被部分抵销。
截至2022年6月30日，可供出售的债务证券(不包括公允价值调整)比2021年12月31日增加3.642亿美元。在此期间购买的证券总额为19亿美元，被15亿美元的出售、到期和偿还所抵消。未偿还余额增幅最大的是资产支持证券、非机构抵押贷款支持证券以及美国政府和联邦机构债务，分别增加4.134亿美元、9790万美元和9010万美元。截至2022年6月30日，与2021年12月31日相比，机构抵押贷款支持证券减少了2.338亿美元，部分抵消了这些增长。截至2022年6月30日，投资组合的期限为3.8年，预计在未来12个月内到期和偿还约22亿美元。
截至2022年6月30日，存款总额为282亿美元，比2021年12月31日减少16亿美元。存款减少，主要是由於往来存款减少，主要是商业往来存款(减少10亿元)。此外，与2021年12月31日的余额相比，2022年6月30日的存单减少了4.37亿美元，利息支票存款减少了4.122亿美元，货币市场存款减少了2亿美元。截至2022年6月30日，该公司的借款总额为22亿美元，较2021年12月31日的余额减少7.952亿美元，主要原因是客户回购协议减少。
流动性与资本资源
流动性管理
该公司最具流动性的资产包括可供出售的债务证券、出售的联邦基金、根据转售协议(转售协议)购买的证券以及联邦储备银行的余额，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | | June 30, 2022 | | | | June 30, 2021 | | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | | | | | | | | |
| 可供出售的债务证券 | | $ | 13,700,308 | | | | | $ | 13,291,506 | | | $ | 14,450,027 | |
| 出售的联邦基金 | | 26,000 | | | | | 5,945 | | | 2,800 | |
| 根据转售协议购买的证券 | | 1,450,000 | | | | | 1,300,000 | | | 1,625,000 | |
| 联邦储备银行的余额 | | 684,994 | | | | | 2,161,644 | | | 3,971,217 | |
| 总计 | | $ | 15,861,302 | | | | | $ | 16,759,095 | | | $ | 20,049,044 | |
截至2022年6月30日，出售的联邦基金总额为2600万美元，即借给公司代理银行客户的隔夜到期日的资金。截至2022年6月30日，将于2025年到期的转售协议总额为15亿美元。根据这些协议，该公司将资金借给上游金融机构，并持有由第三方托管人保管的有价证券作为抵押品。截至2022年6月30日，这一抵押品的公允价值总计15亿美元。截至2022年6月30日，联邦储备银行的利息收入余额总计6.85亿美元。隔夜到期的利息余额用于一般流动性目的。截至2022年6月30日，可供出售债务组合的公允价值为137亿美元，其中包括11亿美元的未实现净亏损。
大约22亿美元的可供出售债务组合预计将在未来12个月内到期或偿还，这些资金提供大量资源来满足新的贷款需求或帮助抵消公司存款资金基础可能减少的影响。该公司抵押其投资证券组合的一部分，以确保公共基金存款、根据回购协议出售的证券、信托基金、联邦住房金融局签发的信用证以及联邦储备银行的借款能力。为这些目的质押的投资证券总额如下：
| | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 为保证以下目的而质押的投资证券： | | | | |
| 联邦储备银行借款 | $ | 14,854 | | | $ | 25,179 | | $ | 17,465 | |
| FHLB借款和信用证 | 2,405 | | | 4,296 | | 3,218 | |
| 根据回购协议出售的证券* | 2,506,986 | | | 2,573,314 | | 3,475,589 | |
| 其他存款和掉期 | 2,767,433 | | | 2,982,225 | | 2,897,576 | |
| 质押证券总额 | 5,291,678 | | | 5,585,014 | | 6,393,848 | |
| 未质押和可供质押 | 7,390,389 | | | 6,369,604 | | 6,913,721 | |
| 没有资格质押 | 1,018,241 | | | 1,336,888 | | 1,142,458 | |
| 可供出售的债务证券总额，按公允价值计算 | $ | 13,700,308 | | | $ | 13,291,506 | | $ | 14,450,027 | |
*包括为抵押品互换而质押的证券，如综合财务报表附注12所述。
流动资金也可以从公司的大量核心客户存款中获得，这些存款被定义为无息、利息支票、储蓄和货币市场存款账户。截至2022年6月30日，这类存款总额为272亿美元，占总存款的96.4%。这些核心存款的波动性通常较小，因为它们通常与客户关系与公司提供的其他产品捆绑在一起，促进了长期的关系和稳定的资金来源。截至2022年6月30日，10万美元及以上的存单总额为6.015亿美元。这些账户通常被认为波动性更大，成本更高，占2022年6月30日总存款的2.1%。
| | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 核心存款基数： | | | | |
| 无息 | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,085,286 | | $ | 11,772,374 | |
| 利息查询 | 2,815,600 | | | 2,192,932 | | 3,227,822 | |
| 储蓄和货币市场 | 13,247,464 | | | 12,461,764 | | 13,370,263 | |
| 总计 | $ | 27,165,649 | | | $ | 25,739,982 | | $ | 28,370,459 | |
流动性的其他重要组成部分是从第三方来源借款的水平和未来信贷的可获得性。公司的外部借款主要由购买的联邦资金和回购协议组成，具体如下：
| | | | | | | | | | | | |
(单位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 借款： | | | | |
| 购买的联邦基金 | $ | 7,750 | | | $ | 12,335 | | $ | 43,385 | |
| 根据回购协议出售的证券 | 2,226,546 | | | 2,305,893 | | 2,979,582 | |
| | | | |
| 其他债务 | 6,025 | | | 2,194 | | 12,560 | |
| 总计 | $ | 2,240,321 | | | $ | 2,320,422 | | $ | 3,035,527 | |
购买的联邦资金主要是从上游代理银行获得的无担保隔夜借款，公司与这些银行保持着批准的信贷额度。回购协议是公司以根据回购协议出售的证券的形式从客户那里借入的款项。这些回购协议通常在隔夜到期，由截至2022年6月30日的总计22亿美元的非保险客户资金组成，并以公司投资组合中的证券为抵押。截至2022年6月30日，为客户利益而质押的抵押品价值为23亿美元。该公司还通过FHLB的预付款在担保的基础上借款。这些垫款通常是短期的固定利率借款。截至2022年6月30日，FHLB没有未偿还的预付款。
该公司将包括贷款和投资证券在内的某些资产质押给联邦储备银行和联邦住房金融局，作为建立信用额度和从这些实体借款的担保。根据质押抵押品的金额和类型，FHLB确定抵押品价值，公司可以从该抵押品价值中提取抵押品预付款。此外，这一抵押品用于使FHLB能够以本公司的公共资金储户为受益人签发信用证。联邦储备银行还建立了质押资产的抵押品价值，并允许从贴现窗口借款。下表反映了质押资产、借款和未偿还信用证的抵押品价值，以及公司在2022年6月30日的估计未来可用资金能力。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| (单位：千) |
FHLB | 美联储 |
总计 |
| FHLB和FRB建立的抵押品价值 | $ | 1,927,044 | | $ | 982,080 | | $ | 2,909,124 | |
| | | |
| 开出的信用证 | (162,645) | | — | | (162,645) | |
| 可用于未来的发展 | $ | 1,764,399 | | $ | 982,080 | | $ | 2,746,479 | |
除了上面提到的这些之外，还有其他几种流动性来源。在过去十年中，没有发行或未偿还的商业票据。本公司并无次级债务或可能影响未来借贷能力的混合工具。由于缺乏重大的长期债务，本公司相信，通过其资本市场部或在其他公共债务市场，本公司可以从巨额存单、私募公司票据或其他形式的债务等来源获得额外的流动资金。该公司从标准普尔和穆迪的综合公司层面及其附属银行商业银行获得了强劲的外部排名，商业银行将在需要时支持未来的融资努力。这些评级如下：
| | | | | | | | |
| 标准普尔 | 穆迪 |
商业银行股份有限公司 | | |
| 发行人评级 | A- | |
| | |
| 评级展望 | 稳定 | |
| | |
商业银行 | | |
| 发行人评级 | A | A2 |
| 基准信用评估 | | a1 |
| 短期评级 | A-1 | P-1 |
| 评级展望 | 稳定 | 稳定 |
本公司经营、投资和融资活动的现金流量导致现金、现金等价物和限制性现金在2022年前六个月净减少32亿美元，如本报告的综合现金流量表所报告。业务活动主要由经某些非现金项目调整的净收入构成，提供了2.862亿美元的现金流，历来是一个稳定的资金来源。投资活动主要发生在贷款和投资证券组合中，使用的现金为7.994亿美元。投资证券组合的活动使用现金购买4.284亿美元(扣除销售、到期日和付款)，根据转售协议购买的证券使用现金2.0亿美元，贷款组合增加使用现金5.189亿美元。这些现金流出被根据转售协议购买的证券的偿还部分抵消，这提供了3.75亿美元的现金。融资活动使用了27亿美元的现金，主要是因为根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券减少了7.887亿美元，同时存款减少了17亿美元。
资本管理
该公司符合所有资本充足率要求，其监管资本比率超过了资本充足机构在2022年6月30日和2021年12月31日确定的水平，如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | 资本充足率准则下的最低比率 | 最小比率
为
资本充裕
银行* |
| 经风险调整的资产 | $ | 23,597,076 | | $ | 22,483,748 | | | |
| 第I级普通风险资本 | 3,290,703 | | 3,225,044 | | | |
| 第I级风险资本 | 3,290,703 | | 3,225,044 | | | |
| 基于风险的资本总额 | 3,454,090 | | 3,399,880 | | | |
| 第I级普通风险资本比率 | 13.95 | % | 14.34 | % | 7.00 | % | 6.50 | % |
| 第I级风险资本比率 | 13.95 | | 14.34 | | 8.50 | | 8.00 | |
| 基于风险的总资本比率 | 14.64 | | 15.12 | | 10.50 | | 10.00 | |
| 第I级杠杆率 | 9.45 | | 9.13 | | 4.00 | | 5.00 | |
*根据迅速纠正行动的要求
公司必须遵守2.5%的资本保护缓冲，高于资本充足率指导方针下的最低比率，并符合巴塞尔协议III的要求。资本保存缓冲旨在吸收经济压力期间的损失。未能维持缓冲将导致股息、股票回购和高管薪酬受到限制。
2020年第一季度，联邦储备银行和其他美国银行机构的临时最终规则生效，为2020日历年采用CECL(ASU 2016-13)的银行提供了推迟确认对监管资本的估计影响的选项，直到两年延迟期之后，然后是三年过渡期。关于2020年1月1日采用CECL，本公司选择使用这一选项。因此，公司的两年延期期限延长至2021年12月31日。从2022年1月1日开始，本公司开始分阶段实施之前递延的CECL资本影响的25%，随后每年年初再分阶段实施25%，直到2025年第一季度完全分阶段实施。
公司在董事会(董事会)的授权下维持库存股回购计划，通常在公开市场购买股票。在截至2022年6月30日的6个月内，公司以公开市场购买和股票补偿交易的平均价格购买了1,641,610股股票。于2022年6月30日，根据当前董事会授权，仍有4,155,115股可供购买。
该公司的普通股红利政策反映了其收益前景、期望的派息率、保持充足资本和流动性水平的需要，以及替代投资选择。该公司在2022年第二季度为其普通股支付了每股0.265美元的现金股息，与2021年季度股息相比增长了6.0%。
材料现金需求、承付款、表外安排和或有事项
该公司的主要现金需求包括对合同义务(短期和长期)的承诺、扩大信贷的承诺和表外安排。该公司未来12个月的现金需求主要用于贷款增长。此外，该公司将利用现金为未来12个月内可能发生的存款到期日和提款提供资金。其他合同义务、购买承诺、租赁义务和无资金来源的承诺可能需要公司支付现金，这些将在公司2021年年报Form 10-K中进一步讨论。自2021年12月31日以来，公司的重大现金需求没有变化。关于该公司较长期的重大现金债务的进一步讨论如下。
在正常业务过程中，会出现不需要在资产负债表上记录的各种承担和或有负债。其中最重要的是贷款承诺，截至2022年6月30日，贷款承诺总额为131亿美元(包括50亿美元未使用的、已批准的信用卡额度)。此外，公司还签订备用信用证和商业信用证。截至2022年6月30日，这些合同总额分别为5.04亿美元和120万美元。由于许多承付款到期时未使用或仅部分使用，这些总额不一定反映未来的现金需求。截至2022年6月30日，与备用信用证相关的担保义务的账面价值为400万美元，已在综合资产负债表上作为负债记录。这些承诺的额度记录在公司的
综合资产负债表内其他负债内的无资金来源贷款承诺负债。截至2022年6月30日，无资金承诺的负债总额为2490万美元。见合并财务报表附注2中对无资金来源的贷款承付款负债的进一步讨论。
在2020年第三季度，该公司与U.S.Capital Development签署了一项价值1.067亿美元的协议，在密苏里州克莱顿的一个两栋建筑综合体中开发一座28万平方英尺的商业写字楼，预计将于2022年底完工。截至2022年6月30日，该公司共支付了7180万美元。虽然本公司打算占用写字楼的一部分作为行政办公室，但一名主要租户已签署了一份为期15年的租赁协议，租赁约50%的写字楼。
该公司定期购买因第三方物业重新开发而产生的各种国家税收抵免。这些信用额度要么转售给第三方赚取利润，要么保留下来供公司使用。2022年前六个月，购买和销售税收抵免的金额分别为6230万美元和7890万美元。截至2022年6月30日的六个月，销售税收抵免的费用为270万美元，而去年同期为260万美元。截至2022年6月30日，该公司预计将在2022年剩余时间为1.226亿美元的未偿还购买承诺提供资金。
该公司稳健的股本基础，加上长期较低的债务水平、普通股和优先股的可获得性以及良好的债务评级，为未来的融资提供了几种选择。未来的收购可能会通过这些选项中的一个或多个利用部分资金。透过上述各种流动资金来源，本公司维持其相信足以履行其财务责任的流动资金状况。本公司并不知悉有任何趋势、事件或承诺合理地可能大幅增加或减少其流动资金。
细分结果
下表是2022年和2021年前六个月分部税前收入结果的摘要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 消费者 | 商业广告 | 财富 | 细分市场 总计 | 其他/消除 | 合并合计 |
| 截至2022年6月30日的六个月 | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 163,529 | | $ | 219,176 | | $ | 38,094 | | $ | 420,799 | | $ | 20,372 | | $ | 441,171 | |
| 信贷损失准备金 | (8,422) | | (145) | | (3) | | (8,570) | | 11,266 | | 2,696 | |
| 非利息收入 | 59,278 | | 110,466 | | 107,189 | | 276,933 | | (5,737) | | 271,196 | |
| 投资证券收益，净额 | — | | — | | — | | — | | 8,192 | | 8,192 | |
| 非利息支出 | (148,400) | | (180,852) | | (72,773) | | (402,025) | | (17,128) | | (419,153) | |
| 所得税前收入 | $ | 65,985 | | $ | 148,645 | | $ | 72,507 | | $ | 287,137 | | $ | 16,965 | | $ | 304,102 | |
| 截至2021年6月30日的六个月 | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 158,746 | | $ | 224,750 | | $ | 35,111 | | $ | 418,607 | | $ | (4,877) | | $ | 413,730 | |
| 信贷损失准备金 | (15,565) | | 4,925 | | 1 | | (10,639) | | 62,526 | | 51,887 | |
| 非利息收入 | 75,153 | | 102,987 | | 103,490 | | 281,630 | | (6,442) | | 275,188 | |
| 投资证券收益，净额 | — | | — | | — | | — | | 26,657 | | 26,657 | |
| 非利息支出 | (144,284) | | (161,900) | | (67,092) | | (373,276) | | (17,423) | | (390,699) | |
| 所得税前收入 | $ | 74,050 | | $ | 170,762 | | $ | 71,510 | | $ | 316,322 | | $ | 60,441 | | $ | 376,763 | |
| 所得税前收入增加(减少)： | | | | | | |
| 金额 | $ | (8,065) | | $ | (22,117) | | $ | 997 | | $ | (29,185) | | $ | (43,476) | | $ | (72,661) | |
| 百分比 | (10.9 | %) | (13.0 | %) | 1.4 | % | (9.2 | %) | (71.9 | %) | (19.3 | %) |
消费者
在截至2022年6月30日的六个月中，消费者部门的所得税前收入比2021年前六个月减少了810万美元，降幅为10.9%。所得税前收入减少的主要原因是非利息收入减少1,590万美元，降幅为21.1%，非利息支出增加410万美元，降幅为2.9%。净利息收入增加480万元(即3.0%)，以及信贷损失准备金减少710万元(即45.9%)，部分抵销了收入的减少。净利息收入增加的原因是分配给消费者部门贷款和存款组合的净分配资金信贷增加了780万美元，以及存款利息支出减少了180万美元。贷款利息收入减少480万美元，部分抵消了这些收入的增加。非利息收入减少，主要是因为按揭银行业务收入减少1,490万元。非利息支出较上年同期增加，主要是由于工资支出、营销费用以及分配的信息服务和支持费用增加
技术和银行卡欺诈业务，部分抵消了为分行员工分配的较低服务成本。信贷损失准备金总额为840万美元，比2021年前六个月减少710万美元，主要原因是信用卡贷款净冲销减少。
商业广告
在截至2022年6月30日的6个月中，商业部门的所得税前收入与去年同期相比减少了2210万美元，降幅为13.0%。减少的主要原因是非利息开支增加及净利息收入下降，但非利息收入的增加部分抵销了减少的影响。净利息收入减少560万美元，或2.5%，原因是贷款利息收入减少1280万美元，以及客户回购协议和存款的利息支出分别增加280万美元和110万美元。收入的减少部分被分配的资金贷项净额增加1090万美元所抵消。非利息收入较上年增加750万美元，增幅为7.3%，主要是由于银行卡净手续费(主要是公司卡手续费)和存款账户手续费(主要是公司现金管理手续费)的增长，但部分被资本市场手续费的下降所抵消。非利息支出增加1,900万美元，或11.7%，主要是由于工资和福利支出、数据处理和软件支出、分配的服务和支持成本(主要是信息技术、分行员工支出以及商业银行和支付支出)以及较低的递延发起成本。信贷损失准备金比去年同期增加510万美元，主要是由于商业贷款的回收率下降。
财富
截至2022年6月30日的六个月，财富部门的税前利润比去年同期增加了99.7万美元，增幅为1.4%。净利息收入增加300万美元，增幅为8.5%，主要是由于贷款利息收入增加了310万美元。非利息收入较上年增加370万美元，增幅为3.6%，主要是由于信托费用(主要是私人客户信托费用)、现金清扫佣金和经纪费用增加，但部分被抵押贷款银行收入下降所抵消。非利息支出增加570万美元，增幅为8.5%，主要原因是工资和福利支出、差旅和娱乐支出、营销支出以及管理费用分配成本增加。信贷损失准备金比去年同期增加4000美元，原因是透支贷款净冲销增加。
上表中的其他/抵销类别包括本公司各辅助及间接管理业务单位的活动，以及投资证券组合及其他未分配至各分部的项目。根据本公司的转让定价程序，信贷损失准备金总额和净冲销/收回总额之间的差额不分配给某一业务部门，并计入这一类别。该类别的税前盈利较去年同期减少4,350万美元。2022年前六个月的未分配证券收益为820万美元，而2021年的收益为2670万美元。此外，信贷损失的未分配准备金增加了5,130万美元，主要是由于无资金来源的贷款承诺负债和贷款信贷损失准备金增加，这两项准备金都没有分配给用于管理报告目的的各部分。净撇账在为管理报告目的发生时分配给各分部。贷款信贷损失准备金比注销净额少1 200万美元，因为这笔准备金是2022年的福利，而准备金比注销净额少4840万美元，因为这笔准备金也是2021年的福利。截至2022年6月30日的六个月，该公司的无资金贷款承诺准备金为699,000美元。这些税前盈利能力的下降被较高的净利息收入2520万美元、非利息收入70.5万美元和较低的非利息支出29.5万美元部分抵消。
新发布的会计准则的影响
中间价改革财务会计准则委员会(“FASB”)于2020年3月发布了ASU 2020-04“参考汇率改革(专题848)--促进参考汇率改革对财务报告的影响”，随后又发布了关于因参考汇率改革而修改的衍生品的额外澄清指导意见。该指南提供了可选的权宜之计和例外，用于将GAAP应用于受参考汇率改革影响的合同、套期保值关系和其他交易，如果它们参考LIBOR或预计将因参考汇率改革而停止的其他参考利率。此外，该指引适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生品工具，该利率因参考利率改革而被修改。新指南提供的权宜之计和例外情况不适用于2022年12月31日之后进行的合同修改和生效或评估的套期保值关系，但截至2022年12月31日存在的某些套期保值关系除外。2022年4月，FASB提议将848主题下的日落日期延长至2024年12月31日。这一变化是为了使临时会计救济指导与LIBOR的预期停止日期保持一致，LIBOR的预期停止日期在今年早些时候被管理人推迟到2023年6月，即ASU 2020-04年度当前日落日期的一年后。
为了评估过渡的影响并确保过渡过程的成功，公司设立了由LIBOR过渡指导委员会(委员会)领导的LIBOR过渡计划，该委员会是一个内部的、跨职能的
与来自所有相关业务部门、支持职能部门和法律顾问的代表组成团队。对伦敦银行间同业拆借利率的影响和风险进行了评估，委员会制定了行动项目并确定了优先次序。所有参考LIBOR的金融合同都已确定，LIBOR后备语言已包括在新贷款和续贷的关键贷款条款中，为从LIBOR过渡做准备。公司于2021年底停止发放以LIBOR为参考利率的新贷款，并正积极与客户合作，将现有参考LIBOR的贷款修改为新的参考利率。该公司计划在2023年春季晚些时候完成受影响贷款的过渡。
信贷损失FASB于2022年3月发布了ASU 2022-02《金融工具-信贷损失(主题326)：问题债务重组和年份披露》。这一ASU取消了问题债务重组确认和计量指导，而是要求实体评估(与其他贷款修改的会计一致)修改是代表新贷款还是继续现有贷款。该等修订亦加强了现有的披露规定，并引入新的规定，涉及对出现财政困难的借款人作出某些应收账款的修改。修正案要求一个实体披露326-20分专题范围内的应收款融资和租赁投资净额按起始年度分列的当期核销总额。指导意见自2023年1月1日起施行。公司正在评估指导意见，以确定对公司合并财务报表的影响。
公允价值计量美国财务会计准则委员会发布了ASU 2022-03“股权证券公允价值计量
2022年6月，《合同销售限制》。ASU 2022-3澄清，对股权证券销售的合同限制不被视为股权证券会计单位的一部分，因此在计量公允价值时不被考虑。该指导意见于2024年1月1日生效。该公司正在评估该指导意见，以确定对公司合并财务报表的影响。
平均资产负债表-平均利率和收益率
截至2022年和2021年6月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年第二季度 | | 2021年第二季度 |
(千美元) | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均已赚取/已缴差饷 | | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均已赚取/已缴差饷 |
| 资产： | | | | | | | |
| 贷款： | | | | | | | |
业务(A) | $ | 5,385,181 | | $ | 42,402 | | 3.16 | % | | $ | 6,211,610 | | $ | 48,844 | | 3.15 | % |
| 房地产.建筑和土地 | 1,225,267 | | 12,489 | | 4.09 | | | 1,088,433 | | 9,670 | | 3.56 | |
| 房地产-商务 | 3,163,508 | | 29,173 | | 3.70 | | | 3,014,955 | | 26,223 | | 3.49 | |
| 房地产--个人 | 2,825,578 | | 23,043 | | 3.27 | | | 2,804,388 | | 23,163 | | 3.31 | |
| 消费者 | 2,070,560 | | 18,697 | | 3.62 | | | 2,004,625 | | 19,178 | | 3.84 | |
| 循环房屋净值 | 272,280 | | 2,507 | | 3.69 | | | 287,031 | | 2,455 | | 3.43 | |
| 消费信用卡 | 537,681 | | 15,170 | | 11.32 | | | 575,725 | | 16,101 | | 11.22 | |
| 透支 | 5,524 | | — | | — | | | 3,735 | | — | — |
| 贷款总额 | 15,485,579 | | 143,481 | | 3.72 | | | 15,990,502 | | 145,634 | | 3.65 | |
| 持有待售贷款 | 7,933 | | 161 | | 8.14 | | | 23,389 | | 245 | | 4.20 | |
| 投资证券： | | | | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | 1,119,305 | | 13,770 | | 4.93 | | | 719,849 | | 9,912 | | 5.52 | |
| 政府支持的企业义务 | 55,762 | | 332 | | 2.39 | | | 50,793 | | 295 | | 2.33 | |
州和市政义务(A) | 2,126,380 | | 12,189 | | 2.30 | | | 1,966,673 | | 11,834 | | 2.41 | |
| 抵押贷款支持证券 | 7,158,252 | | 35,602 | | 1.99 | | | 6,685,407 | | 18,464 | | 1.11 | |
| 资产支持证券 | 4,038,113 | | 13,612 | | 1.35 | | | 2,653,928 | | 8,262 | | 1.25 | |
| 其他债务证券 | 643,463 | | 3,157 | | 1.97 | | | 605,772 | | 3,118 | | 2.06 | |
交易债务证券(A) | 43,904 | | 269 | | 2.46 | | | 34,955 | | 104 | | 1.19 | |
股权证券(A) | 9,094 | | 610 | | 26.90 | | | 4,914 | | 528 | | 43.10 | |
其他证券(A) | 195,090 | | 10,886 | | 22.38 | | | 156,984 | | 4,657 | | 11.90 | |
| 总投资证券 | 15,389,363 | | 90,427 | | 2.36 | | | 12,879,275 | | 57,174 | | 1.78 | |
| 出售的联邦基金 | 4,269 | | 19 | | 1.79 | | | 1,338 | | 2 | | .60 | |
| 根据转售协议购买的证券 | 1,703,569 | | 4,385 | | 1.03 | | | 937,372 | | 10,416 | | 4.46 | |
| 银行存款的生息存款 | 1,248,942 | | 2,428 | | .78 | | | 2,724,782 | | 743 | | .11 | |
| 生息资产总额 | 33,839,655 | | 240,901 | | 2.86 | | | 32,556,658 | | 214,214 | | 2.64 | |
| 贷款信贷损失准备 | (134,670) | | | | | (200,801) | | | |
| 债务证券的未实现收益(亏损) | (851,110) | | | | | 197,124 | | | |
| 现金和银行到期款项 | 315,352 | | | | | 329,366 | | | |
| 房舍和设备，净额 | 401,663 | | | | | 403,810 | | | |
| 其他资产 | 521,478 | | | | | 525,813 | | | |
| 总资产 | $ | 34,092,368 | | | | | $ | 33,811,970 | | | |
| 负债和权益： | | | | | | | |
| 计息存款： | | | | | | | |
| 储蓄 | $ | 1,609,694 | | 157 | | .04 | | | $ | 1,474,391 | | 277 | | .08 | |
| 利息核算与货币市场 | 14,847,306 | | 2,121 | | .06 | | | 13,283,481 | | 1,567 | | .05 | |
| 10万美元以下的存单 | 411,655 | | 205 | | .20 | | | 491,446 | | 327 | | .27 | |
| 10万美元及以上的存款单 | 648,728 | | 470 | | .29 | | | 1,354,685 | | 661 | | .20 | |
| 计息存款总额 | 17,517,383 | | 2,953 | | .07 | | | 16,604,003 | | 2,832 | | .07 | |
| 借款： | | | | | | | |
| 购买的联邦基金 | $ | 113,128 | | $ | 224 | | .79 | | | 23,292 | | $ | 3 | | .05 | |
| 根据回购协议出售的证券 | 2,258,184 | | 2,702 | | .48 | | | 2,142,404 | | 317 | | .06 | |
其他借款(B) | 2,029 | | 12 | | 2.37 | | | 978 | | 2 | | .82 | |
| 借款总额 | 2,373,341 | | 2,938 | | .50 | | | 2,166,674 | | 322 | | .06 | |
| 计息负债总额 | 19,890,724 | | 5,891 | | .12 | % | | 18,770,677 | | 3,154 | | .07 | % |
| 无息存款 | 11,209,680 | | | | | 11,109,198 | | | |
| 其他负债 | 139,986 | | | | | 527,401 | | | |
| 权益 | 2,851,978 | | | | | 3,404,694 | | | |
| 负债和权益总额 | $ | 34,092,368 | | | | | $ | 33,811,970 | | | |
| 净息差(T/E) | | $ | 235,010 | | | | | $ | 211,060 | | |
| 生息资产净收益率 | | | 2.79 | % | | | | 2.60 | % |
(A)采用21%的联邦所得税税率，在税额等值的基础上陈述。
(B)计入建设项目资本化的利息支出不从上文所示的利息支出中扣除。
平均资产负债表-平均利率和收益率
截至2022年和2021年6月30日的六个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2022年六个月 | | 2021年六个月 |
(千美元) | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均已赚取/已缴差饷 | | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均已赚取/已缴差饷 |
| 资产： | | | | | | | |
| 贷款： | | | | | | | |
业务(A) | $ | 5,354,845 | | $ | 80,818 | | 3.04 | % | | $ | 6,371,378 | | $ | 98,542 | | 3.12 | % |
| 房地产.建筑和土地 | 1,180,334 | | 23,015 | | 3.93 | | | 1,090,191 | | 19,212 | | 3.55 | |
| 房地产-商务 | 3,129,477 | | 54,974 | | 3.54 | | | 3,018,945 | | 52,467 | | 3.50 | |
| 房地产--个人 | 2,817,325 | | 45,739 | | 3.27 | | | 2,815,190 | | 46,861 | | 3.36 | |
| 消费者 | 2,055,464 | | 36,781 | | 3.61 | | | 1,976,132 | | 38,482 | | 3.93 | |
| 循环房屋净值 | 273,065 | | 4,854 | | 3.58 | | | 293,167 | | 4,950 | | 3.40 | |
| 消费信用卡 | 539,254 | | 30,300 | | 11.33 | | | 592,145 | | 32,567 | | 11.09 | |
| 透支 | 5,352 | | — | | — | | | 3,641 | | — | | — | |
| 贷款总额 | 15,355,116 | | 276,481 | | 3.63 | | | 16,160,789 | | 293,081 | | 3.66 | |
| 持有待售贷款 | 8,654 | | 311 | | 7.25 | | | 29,567 | | 549 | | 3.74 | |
| 投资证券： | | | | | | | |
| 美国政府和联邦机构的义务 | 1,111,570 | | 23,087 | | 4.19 | | | 722,593 | | 14,454 | | 4.03 | |
| 政府支持的企业义务 | 53,777 | | 630 | | 2.36 | | | 50,797 | | 590 | | 2.34 | |
州和市政义务(A) | 2,102,125 | | 23,897 | | 2.29 | | | 1,962,677 | | 23,717 | | 2.44 | |
| 抵押贷款支持证券 | 7,236,993 | | 71,372 | | 1.99 | | | 6,841,099 | | 42,463 | | 1.25 | |
| 资产支持证券 | 3,985,877 | | 24,596 | | 1.24 | | | 2,371,280 | | 15,389 | | 1.31 | |
| 其他债务证券 | 639,875 | | 6,291 | | 1.98 | | | 588,042 | | 6,138 | | 2.10 | |
交易债务证券(A) | 42,304 | | 454 | | 2.16 | | | 33,645 | | 190 | | 1.14 | |
股权证券(A) | 9,295 | | 1,219 | | 26.45 | | | 4,619 | | 1,056 | | 46.10 | |
其他证券(A) | 193,708 | | 13,688 | | 14.25 | | | 155,515 | | 6,654 | | 8.63 | |
| 总投资证券 | 15,375,524 | | 165,234 | | 2.17 | | | 12,730,267 | | 110,651 | | 1.75 | |
| 出售的联邦基金 | 2,670 | | 20 | | 1.51 | | | 676 | | 2 | | .60 | |
| 根据转售协议购买的证券 | 1,718,644 | | 9,685 | | 1.14 | | | 893,927 | | 21,544 | | 4.86 | |
| 银行存款的生息存款 | 1,924,731 | | 3,579 | | .37 | | | 2,105,994 | | 1,113 | | .11 | |
| 生息资产总额 | 34,385,339 | | 455,310 | | 2.67 | | | 31,921,220 | | 426,940 | | 2.70 | |
| 贷款信贷损失准备 | (142,136) | | | | | (210,602) | | | |
| 债务证券的未实现收益(亏损) | (514,573) | | | | | 240,079 | | | |
| 现金和银行到期款项 | 327,728 | | | | | 341,898 | | | |
| 房舍和设备，净额 | 404,317 | | | | | 402,527 | | | |
| 其他资产 | 539,219 | | | | | 538,986 | | | |
| 总资产 | $ | 34,999,894 | | | | | $ | 33,234,108 | | | |
| 负债和权益： | | | | | | | |
| 计息存款： | | | | | | | |
| 储蓄 | $ | 1,586,522 | | 335 | | .04 | | | $ | 1,404,174 | | 554 | | .08 | |
| 利息核算与货币市场 | 14,898,234 | | 3,703 | | .05 | | | 13,127,919 | | 3,393 | | .05 | |
| 10万美元以下的存单 | 420,703 | | 344 | | .16 | | | 504,017 | | 800 | | .32 | |
| 10万美元及以上的存款单 | 754,890 | | 897 | | .24 | | | 1,292,724 | | 1,723 | | .27 | |
| 计息存款总额 | 17,660,349 | | 5,279 | | .06 | | | 16,328,834 | | 6,470 | | .08 | |
| 借款： | | | | | | | |
| 购买的联邦基金 | $ | 68,490 | | $ | 231 | | .68 | | | $ | 30,125 | | 8 | | .05 | |
| 根据回购协议出售的证券 | 2,484,071 | | 3,384 | | .27 | | | 2,135,758 | | 624 | | .06 | |
其他借款(B) | 1,402 | | 13 | | 1.87 | | | 905 | | 4 | | .89 | |
| 借款总额 | 2,553,963 | | 3,628 | | .29 | | | 2,166,788 | | 636 | | .06 | |
| 计息负债总额 | 20,214,312 | | 8,907 | | .09 | % | | 18,495,622 | | 7,106 | | .08 | % |
| 无息存款 | 11,376,265 | | | | | 10,775,770 | | | |
| 其他负债 | 321,805 | | | | | 567,584 | | | |
| 权益 | 3,087,512 | | | | | 3,395,132 | | | |
| 负债和权益总额 | $ | 34,999,894 | | | | | $ | 33,234,108 | | | |
| 净息差(T/E) | | $ | 446,403 | | | | | $ | 419,834 | | |
| 生息资产净收益率 | | | 2.62 | % | | | | 2.65 | % |
(A)采用21%的联邦所得税税率，在税额等值的基础上陈述。
(B)计入建设项目资本化的利息支出不从上文所示的利息支出中扣除。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险管理侧重于在董事会批准的政策范围内保持净利息收入的持续增长。该公司主要使用收益模拟模型来分析净利息收入对利率变动的敏感性。该公司进行月度模拟，根据资产负债表构成的变化对利率变动和风险进行建模。有关公司市场风险的进一步讨论，请参阅公司2021年年度报告Form 10-K中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的利率敏感性部分。
下表显示了在统一利率的情况下，利率在12个月期间的逐步变化对公司净利息收入与公司净利息收入的影响。模拟A提供了三种利率上升情景和一种利率下降情景，在每种情景中，假设利率在12个月内均匀变化。在这些情况下，资产负债表保持不变。
在低利率环境下，存款余额对利率变化的敏感度尤其难以估计。由于利率变化对存款余额的未来影响不能确切地知道，该公司保守地模拟了随着利率上升而出现存款流失的替代方案。模拟B说明了这些更高的自然减少率情景的结果，以提供关于更高比率的潜在影响的额外视角。
该公司利用这些模拟来监测利率风险和进行流动性规划。虽然未来利率上升对存款余额的影响尚不得而知，但本公司仍坚持运行多个利率情景的做法，以更好地了解利率风险及其对本公司业绩的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 模拟A | June 30, 2022 | | March 31, 2022 |
(百万美元) | $更改 净利息 收入 | 更改百分比 净利息 收入 | | 假定存款(自然减损)/增长 | | $更改 净利息 收入 | 更改百分比 净利息 收入 | | 假定存款(自然减损)/增长 |
| 上涨300个基点 | $ | 45.2 | | 4.91 | % | | $ | — | | | $ | 75.3 | | 9.21 | % | | $ | — | |
| 上涨200个基点 | 36.9 | | 4.01 | | | — | | | 57.5 | | 7.03 | | | — | |
| 上涨100个基点 | 23.5 | | 2.55 | | | — | | | 31.5 | | 3.86 | | | — | |
| 下跌100个基点 | (35.3) | | (3.83) | | | — | | | — | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 模拟B | June 30, 2022 | | March 31, 2022 |
(百万美元) | $更改 净利息 收入 | 更改百分比 净利息 收入 | | 假定存款(自然减损)/增长 | | $更改 净利息 收入 | 更改百分比 净利息 收入 | | 假定存款(自然减损)/增长 |
| 上涨300个基点 | $ | (35.2) | | (4.01) | % | | $ | (1,770.5) | | | $ | 7.6 | | .94 | % | | $ | (2,001.8) | |
| 上涨200个基点 | (14.2) | | (1.62) | | | (1,208.0) | | | 14.1 | | 1.73 | | | (1,414.9) | |
| 上涨100个基点 | (2.7) | | (.31) | | | (612.5) | | | 12.9 | | 1.58 | | | (673.4) | |
| 下跌100个基点 | (2.7) | | (.31) | % | | 1,086.4 | | | — | | — | | | — | |
根据模拟A，在三种利率上升情景和100个基点下降利率情景中，利率风险对资产的敏感度低于上一季度，主要是由于联邦基金利率上升，这影响了激增的存款径流，并增加了非到期存款利率。本季度和前几个季度的模拟都去掉了存款损耗。
在模拟B中，对假定的存款损耗水平进行了建模，以捕捉资产负债表缩水的结果。根据这一模拟，在三个加息情景和100个基点下降情景中，利率风险是负债敏感的，而在上一季度是资产敏感的。这主要是由于联邦基金利率的上升，这影响了激增的存款径流，并给非到期存款利率带来了上行压力。
在利率处于历史低位的时期预测存款活动是困难的，而且该公司无法预测存款对利率变化的实际反应。通过以上比较，可以深入了解利率和存款水平变化对净利息收入的潜在影响。本公司相信其处理利率风险的方法适当地
考虑到其对利率上升和下降的敏感性，并采取了将利率风险的影响降至最低的战略。
项目4.控制和程序
在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对截至2022年6月30日公司的披露控制和程序(如1934年证券交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所界定)的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序是有效的。上个会计季度，公司财务报告的内部控制没有发生重大影响或可能重大影响公司财务报告的内部控制的变化。
第二部分：其他信息
项目1.法律程序
本项目所要求的资料载于第一部分，第1项，附注17，法律和管理程序。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表列出了该公司购买其面值为5美元的普通股的信息，这是该公司根据修订后的1934年证券交易法第12节登记的唯一一类普通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | 购买的股份总数 | 每股平均支付价格 | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | 根据该计划可以购买的最大数量 |
| April 1 - 30, 2022 | 125,388 | | | $ | 70.65 | | 125,388 | | 4,875,950 | |
| May 1 - 31, 2022 | 435,791 | | | $ | 67.74 | | 435,791 | | 4,440,159 | |
| June 1 - 30, 2022 | 285,044 | | | $ | 66.56 | | 285,044 | | 4,155,115 | |
| 总计 | 846,223 | | | $ | 67.77 | | 846,223 | | 4,155,115 | |
上述公司的股票购买是在董事会的授权下进行的。2022年4月，董事会批准增购股份，使2022年4月20日授权购买的股份总数达到500万股。截至2022年6月30日，仍有4,155,115股可供购买。
项目6.展品
10--《发展服务协议》修正案12。(在公司于2020年11月5日提交的Form 10-Q季度报告中提交的开发服务协议。)*
31.1--根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书
31.2--根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席财务官证书
32-根据《美国法典》第18编第1350节，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的首席执行官和首席财务官证书
101-根据S-T条例第405条，XBRL内联格式的交互数据文件：(I)合并资产负债表，(Ii)合并收益表，(Iii)合并全面收益表，(Iv)合并权益变动表，(V)合并现金流量表和(Vi)合并财务报表附注，以文本块和详细标记。实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
104-封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
*根据S-K规则第601(A)(5)项，本文件中略去了本展品的某些附表和证物。应要求，公司将向证券交易委员会或其工作人员提供任何遗漏的时间表或证物的副本。根据S-K法规第601(B)(10)(Iv)项，本展示的某些部分已被编辑，因为它们(I)不是实质性的，(Ii)如果公开披露，可能会对公司造成竞争损害。公司将根据要求向美国证券交易委员会或其工作人员提供一份未经编辑的展览副本。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| | C移动设备BANCSHARESI北卡罗来纳州。 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | 通过 | /s/ MARGARET M。R欠款 |
| | | 玛格丽特·M·罗 |
日期：2022年8月5日 | | | 总裁副书记兼书记 |
| | | | | | | | | | | |
| | 通过 | /保罗·A·施泰纳 |
| | | 保罗·A·施泰纳 |
| | | 控制器 |
日期：2022年8月5日 | | | (首席会计官) |