plxs-20220702000078578610月1日2022Q3错误http://www.plexus.com/20220702#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationsCurrenthttp://www.plexus.com/20220702#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.plexus.com/20220702#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationshttp://www.plexus.com/20220702#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligations00007857862021-10-032022-07-0200007857862022-08-02Xbrli:共享00007857862022-04-032022-07-02ISO 4217:美元00007857862021-04-042021-07-0300007857862020-10-042021-07-03ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
____________________________________________________________________________________________________________________________________
表格10-Q
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(标记一)
| | | | | | | | |
☒ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末July 2, 2022
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金文件编号001-14423
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PlexusCorp.
(注册人的确切姓名载于宪章中)
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| | | | | | | | |
威斯康星州 | | 39-1344447 |
(成立为法团的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
单向丛路
尼娜, 威斯康星州54957
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
电话号码(920) 969-6000
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | PLXS | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告;以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 x No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | x | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ |
规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年8月2日,有27,712,174已发行普通股的股份。
PlexusCorp.
目录
July 2, 2022
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| |
第一部分财务信息 | 3 |
项目1.财务报表 | 3 |
简明综合全面收益表 | 3 |
简明综合资产负债表 | 4 |
简明股东权益综合报表 | 5 |
现金流量表简明合并报表 | 6 |
简明合并财务报表附注 | 7 |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 21 |
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的“安全港”警示声明 | 21 |
概述 | 21 |
经营成果 | 23 |
资本资源的流动性 | 28 |
关于关键会计政策的披露 | 32 |
新会计公告 | 32 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
项目4.控制和程序 | 33 |
第二部分:其他信息 | 33 |
第1A项。风险因素 | 33 |
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 33 |
项目6.展品 | 34 |
签名 | 35 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
PlexusCorp.及附属公司
简明综合全面收益表
(单位为千,每股数据除外)
未经审计
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
净销售额 | | $ | 981,341 | | | $ | 814,387 | | | $ | 2,687,520 | | | $ | 2,525,627 | |
销售成本 | | 887,723 | | | 740,337 | | | 2,447,396 | | | 2,281,298 | |
毛利 | | 93,618 | | | 74,050 | | | 240,124 | | | 244,329 | |
销售和管理费用 | | 44,057 | | | 36,439 | | | 122,232 | | | 107,136 | |
重组和减值费用 | | — | | | 1,238 | | | 2,021 | | | 3,267 | |
营业收入 | | 49,561 | | | 36,373 | | | 115,871 | | | 133,926 | |
其他收入(支出): | | | | | | | | |
利息支出 | | (3,923) | | | (3,190) | | | (10,314) | | | (11,094) | |
利息收入 | | 318 | | | 308 | | | 851 | | | 1,072 | |
杂项,净额 | | (2,678) | | | (579) | | | (5,047) | | | (2,922) | |
所得税前收入 | | 43,278 | | | 32,912 | | | 101,361 | | | 120,982 | |
所得税费用 | | 5,784 | | | 5,303 | | | 13,575 | | | 15,411 | |
净收入 | | $ | 37,494 | | | $ | 27,609 | | | $ | 87,786 | | | $ | 105,571 | |
每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.35 | | | $ | 0.97 | | | $ | 3.14 | | | $ | 3.68 | |
稀释 | | $ | 1.33 | | | $ | 0.95 | | | $ | 3.09 | | | $ | 3.60 | |
加权平均流通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 27,738 | | | 28,529 | | | 27,913 | | | 28,708 | |
稀释 | | 28,179 | | | 29,068 | | | 28,452 | | | 29,298 | |
综合收入: | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 37,494 | | | $ | 27,609 | | | $ | 87,786 | | | $ | 105,571 | |
其他综合(亏损)收入: | | | | | | | | |
衍生工具及其他公允价值调整 | | (3,239) | | | (1,218) | | | (1,531) | | | (1,719) | |
外币折算调整 | | (10,873) | | | 1,434 | | | (16,779) | | | 6,730 | |
其他综合(亏损)收入 | | (14,112) | | | 216 | | | (18,310) | | | 5,011 | |
综合收益总额 | | $ | 23,382 | | | $ | 27,825 | | | $ | 69,476 | | | $ | 110,582 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
PlexusCorp.及附属公司
简明合并资产负债表
(单位为千,每股数据除外)
未经审计
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 276,608 | | | $ | 270,172 | |
受限现金 | | 1,222 | | | 341 | |
应收账款,扣除准备金净额#美元2,499及$1,188,分别 | | 613,510 | | | 519,684 | |
合同资产 | | 128,050 | | | 115,283 | |
库存,净额 | | 1,561,264 | | | 972,312 | |
预付费用和其他 | | 73,771 | | | 53,094 | |
流动资产总额 | | 2,654,425 | | | 1,930,886 | |
财产、厂房和设备、净值 | | 429,990 | | | 395,094 | |
经营性租赁使用权资产 | | 64,293 | | | 72,087 | |
递延所得税 | | 26,919 | | | 27,385 | |
其他资产 | | 28,836 | | | 36,441 | |
非流动资产总额 | | 550,038 | | | 531,007 | |
总资产 | | $ | 3,204,463 | | | $ | 2,461,893 | |
| | | | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
长期债务和融资租赁债务的当期部分 | | $ | 250,012 | | | $ | 66,313 | |
应付帐款 | | 853,203 | | | 634,969 | |
客户存款 | | 390,779 | | | 204,985 | |
应计薪金和工资 | | 68,386 | | | 75,394 | |
其他应计负债 | | 298,363 | | | 147,042 | |
流动负债总额 | | 1,860,743 | | | 1,128,703 | |
长期债务和融资租赁债务,扣除当期部分 | | 184,707 | | | 187,033 | |
长期应计应付所得税 | | 42,167 | | | 47,974 | |
长期经营租赁负债 | | 32,270 | | | 37,970 | |
应付递延所得税 | | 6,289 | | | 5,677 | |
其他负债 | | 20,097 | | | 26,304 | |
非流动负债总额 | | 285,530 | | | 304,958 | |
总负债 | | 2,146,273 | | | 1,433,661 | |
承付款和或有事项 | | | | |
股东权益: | | | | |
优先股,$0.01面值,5,000授权股份,无已发行或未偿还 | | — | | | — | |
普通股,$0.01面值,200,000授权股份,54,079和53,849分别发行的股份和27,712和28,047分别发行流通股 | | 541 | | | 538 | |
额外实收资本 | | 647,169 | | | 639,778 | |
国库持有的普通股,按成本价计算,26,367和25,802分别为股票 | | (1,090,003) | | | (1,043,091) | |
留存收益 | | 1,521,777 | | | 1,433,991 | |
累计其他综合损失 | | (21,294) | | | (2,984) | |
股东权益总额 | | 1,058,190 | | | 1,028,232 | |
总负债和股东权益 | | $ | 3,204,463 | | | $ | 2,461,893 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
PlexusCorp.及附属公司
股东权益简明合并报表
(单位:千)
未经审计
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
普通股--已发行的股份 | | | | | | | | |
期初 | | 27,859 | | | 28,659 | | | 28,047 | | | 29,002 | |
股票期权的行使和其他基于股票的奖励的归属 | | 2 | | | 10 | | | 230 | | | 323 | |
购买的库存股 | | (149) | | | (292) | | | (565) | | | (948) | |
期末 | | 27,712 | | | 28,377 | | | 27,712 | | | 28,377 | |
| | | | | | | | |
期初股东权益总额 | | $ | 1,040,591 | | | $ | 1,013,952 | | | $ | 1,028,232 | | | $ | 977,480 | |
普通股--面值 | | | | | | | | |
期初 | | 541 | | | 538 | | | 538 | | | 535 | |
股票期权的行使和其他基于股票的奖励的归属 | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
期末 | | 541 | | | 538 | | | 541 | | | 538 | |
额外实收资本 | | | | | | | | |
期初 | | 641,175 | | | 627,176 | | | 639,778 | | | 621,564 | |
基于股份的薪酬费用 | | 6,048 | | | 5,860 | | | 18,226 | | | 17,682 | |
行使股票期权和授予其他基于股票的奖励,包括预扣税款 | | (54) | | | 115 | | | (10,835) | | | (6,095) | |
期末 | | 647,169 | | | 633,151 | | | 647,169 | | | 633,151 | |
库存股 | | | | | | | | |
期初 | | (1,078,226) | | | (986,539) | | | (1,043,091) | | | (934,639) | |
购买的库存股 | | (11,777) | | | (27,302) | | | (46,912) | | | (79,202) | |
期末 | | (1,090,003) | | | (1,013,841) | | | (1,090,003) | | | (1,013,841) | |
留存收益 | | | | | | | | |
期初 | | 1,484,283 | | | 1,373,041 | | | 1,433,991 | | | 1,295,079 | |
净收入 | | 37,494 | | | 27,609 | | | 87,786 | | | 105,571 | |
期末 | | 1,521,777 | | | 1,400,650 | | | 1,521,777 | | | 1,400,650 | |
累计其他综合损失 | | | | | | | | |
期初 | | (7,182) | | | (264) | | | (2,984) | | | (5,059) | |
其他综合(亏损)收入 | | (14,112) | | | 216 | | | (18,310) | | | 5,011 | |
期末 | | (21,294) | | | (48) | | | (21,294) | | | (48) | |
期末股东权益总额 | | $ | 1,058,190 | | | $ | 1,020,450 | | | $ | 1,058,190 | | | $ | 1,020,450 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
PlexusCorp.及附属公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
未经审计
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
经营活动的现金流 | | | | |
净收入 | | $ | 87,786 | | | $ | 105,571 | |
将净收入与经营活动的现金流量净额进行调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 46,842 | | | 45,785 | |
递延所得税 | | 1,574 | | | (1,032) | |
以股份为基础的薪酬费用和相关费用 | | 18,254 | | | 18,047 | |
拨备呆账准备 | | — | | | (2,405) | |
其他,净额 | | 1,419 | | | 1,538 | |
经营性资产和负债变动,不包括收购的影响: | | | | |
应收账款 | | (100,850) | | | 18,134 | |
合同资产 | | (12,672) | | | (66) | |
盘存 | | (601,601) | | | (107,066) | |
其他流动和非流动资产 | | (14,681) | | | (19,161) | |
应计应缴所得税 | | (6,707) | | | (14,533) | |
应付帐款 | | 228,509 | | | 62,315 | |
客户存款 | | 189,068 | | | 18,871 | |
其他流动和非流动负债 | | 137,211 | | | 5,514 | |
经营活动提供的现金流量(用于) | | (25,848) | | | 131,512 | |
投资活动产生的现金流 | | | | |
财产、厂房和设备的付款 | | (85,028) | | | (34,384) | |
其他,净额 | | (105) | | | 44 | |
用于投资活动的现金流 | | (85,133) | | | (34,340) | |
融资活动产生的现金流 | | | | |
债务协议下的借款 | | 524,000 | | | 242,687 | |
债务和融资租赁债务的偿付 | | (343,207) | | | (336,536) | |
发债成本 | | (898) | | | — | |
普通股回购 | | (46,912) | | | (79,202) | |
行使股票期权所得收益 | | 307 | | | 3,555 | |
与股票薪酬的预扣税款相关的付款 | | (11,142) | | | (9,647) | |
由融资活动提供(用于)的现金流 | | 122,148 | | | (179,143) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (3,850) | | | 1,574 | |
现金及现金等价物和限制性现金净增(减) | | 7,317 | | | (80,397) | |
现金和现金等价物以及受限现金: | | | | |
期初 | | 270,513 | | | 387,894 | |
期末 | | $ | 277,830 | | | $ | 307,497 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
PlexusCorp.及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和九个月
未经审计
1. 陈述的基础
陈述依据:
本文所附的简明综合财务报表由PlexusCorp.及其子公司(统称“PlexusTM”或“本公司”)未经审计并根据美国(下称“美国”)的规则和规定编制。美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)。随附的简明综合财务报表反映了所有调整,包括公司截至2022年7月2日和2021年10月2日的简明综合财务状况的公允报表所需的正常经常性调整,截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和九个月的经营业绩和股东权益,以及同样九个月期间的现金流量。
该公司的财政年度将在最接近9月30日的星期六结束。公司对每个季度的中期采用“4+4+5”的每周会计制度。因此,每个季度都在4-4-5期间结束的星期六结束。定期地,必须在财政年度中增加额外的一周,以重新与最接近9月30日的星期六保持一致。本文列出的所有会计季度均包括13周。
某些信息和脚注披露通常包括在按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中,但根据美国证券交易委员会关于中期财务报表的规则和规定,这些信息和脚注已被精简或遗漏。然而,本公司相信,本文所包括的简明综合财务报表所作的披露足以使所提供的资料不具误导性。建议将这些简明综合财务报表与公司2021年年报Form 10-K中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。
编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响简明综合财务报表及其附注中报告的金额。新冠肺炎和当前全球经济状况对公司业务和经营业绩的影响程度将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展。本公司已考虑截至该等财务报表发出日期所掌握的资料,并不知道有任何特定事件或情况需要更新其估计或判断,或修订其资产或负债的账面价值。随着新事件的发生和获得更多信息,这些估计可能会发生变化。实际结果可能与这些估计值大不相同。
最近发布的尚未采用的会计公告:
该公司认为,最近发布的任何会计准则都不会对其综合财务报表产生实质性影响,也不会适用于其运营。
2. 盘存
截至2022年7月2日和2021年10月2日的库存包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 |
原料 | | $ | 1,404,740 | | | $ | 860,538 | |
在制品 | | 74,586 | | | 48,356 | |
成品 | | 81,938 | | | 63,418 | |
总库存,净额 | | $ | 1,561,264 | | | $ | 972,312 | |
在某些情况下,根据合同条款,公司收到客户押金以抵消库存风险。截至2022年7月2日和2021年10月2日,简明综合资产负债表中与库存有关并计入流动负债的客户存款总额为 $379.8百万aND$200.6分别为100万美元。
3. 债务、融资租赁债务和其他融资
截至2022年7月2日和2021年10月2日的债务和融资租赁债务包括以下内容(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 |
4.05优先债券,2025年6月15日到期 | | $ | 100,000 | | | $ | 100,000 | |
4.22优先债券,2028年6月15日到期 | | 50,000 | | | 50,000 | |
信贷安排下的借款 | | 240,000 | | | 55,000 | |
融资租赁和其他融资义务 | | 46,328 | | | 49,279 | |
未摊销递延融资费 | | (1,609) | | | (933) | |
债务总额 | | 434,719 | | | 253,346 | |
减:当前部分 | | (250,012) | | | (66,313) | |
长期债务和融资租赁债务,扣除当期部分 | | $ | 184,707 | | | $ | 187,033 | |
于二零一八年六月十五日,本公司订立票据购买协议(“2018 NPA”),根据该协议,本公司发行合共$150.0本金为百万元无抵押优先票据,包括$100.0本金百万元4.05%A系列高级债券,2025年6月15日到期,$50.0本金百万元4.22%B系列高级债券,于2028年6月15日到期(统称为“2018年债券”),以私募方式发行。2018年NPA包括本公司须遵守的惯常营运及财务契约,包括(其中包括)维持若干财务比率,例如总杠杆率及最低利息覆盖率。2018年债券可于任何时间预付全部或部分,但须支付全部款项;2018年债券的利息每半年支付一次。截至2022年7月2日,该公司遵守了2018年NPA下的契约。
于2022年6月9日,本公司透过订立一项新的优先无抵押循环信贷安排,为其当时的优先无抵押循环信贷安排(经于2020年4月29日修订的信贷协议第1号修正案“优先信贷安排”修订)进行再融资。5--一年循环信贷安排(与先前信贷安排合称为“信贷安排”),将最高承付款从#美元扩大到350.0百万至美元500.0并将到期日从2024年5月15日延长至2027年6月9日。信贷安排下的最高承担额可进一步提高至$750.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元,通常由本公司和贷款人共同同意,受某些习惯条件的限制。在截至2022年7月2日的9个月中,每日最高借款为#美元。327.0;平均每天借款为#美元204.9百万美元。公司借入了$524.0百万美元,并偿还了$339.0截至2022年7月2日的九个月内,信贷安排下的循环借款达百万美元。截至2022年7月2日,本公司遵守了与信贷安排有关的所有财务契约,这些契约与上文讨论的2018年NPA中的财务契约大体一致。本公司须根据本公司的杠杆率,就每日未使用信贷支付承诺费;该费用为0.125% as of July 2, 2022.
公司债务的公允价值,不包括融资租赁和其他融资义务,是$383.5百万美元和美元217.1分别截至2022年7月2日和2021年10月2日。该公司债务的账面价值为#美元,不包括融资租赁和其他融资债务。390.0百万和$205.0分别截至2022年7月2日和2021年10月2日。如果在财务状况下按公允价值计量如果是NTS,本公司的债务将在公允价值层次中归类为2级。有关公司公允价值计算和分类的更多信息,请参阅附注4,“衍生工具和公允价值计量”。
4. 衍生工具和公允价值计量
所有衍生工具均按其估计公允价值在随附的简明综合资产负债表中确认。该公司使用衍生品来管理外币债务的可变性。该公司拥有与预测外币债务相关的现金流对冲,以及管理与某些外币计价资产和负债相关的外币风险的非指定对冲。本公司不会为投机目的而订立衍生工具。
公司指定部分外币兑换合同作为预测外币费用的现金流套期保值。符合现金流量对冲资格的衍生工具的公允价值变动计入随附的简明综合财务报表的“累计其他综合亏损”。净资产负债表,直到收益受到现金流变化的影响。在未来12个月内,公司预计将帽子$2.6未实现亏损百万美元,扣除税金后,与
现金流对冲将从其他综合(亏损)收入重新归类为收益。与已确认外币资产及负债相关的非指定衍生工具的公允价值变动于随附的简明综合全面收益表的“杂项、净额”中入账。
该公司以滚动方式为其在马来西亚和墨西哥的业务签订远期货币兑换合同。该公司有未偿还的现金流对冲,名义价值为#美元141.4截至2022年7月2日的百万美元,名义价值为107.4截至2021年10月2日。这些远期货币合约确定了尚未实现的未来外币债务的结算汇率。远期货币兑换合约的总公允价值为#美元。2.6截至2022年7月2日的负债为100万美元,1.0截至2021年10月2日的负债为百万美元。
截至2022年7月2日,该公司还有其他未偿还的远期货币兑换合同,名义价值为#美元。52.4百万美元;有$38.6截至2021年10月2日,有100万份此类合同未结。本公司并未指定该等衍生工具为对冲工具。与该等合约有关的结算净额(公允价值)在简明综合资产负债表中记为流动或长期资产或负债,视乎条款而定,并在简明综合全面收益表中列为“杂项、净额”的一个元素。这些衍生工具的总公允价值为1美元。0.4截至2022年7月2日的负债为100万美元,0.2截至2021年10月2日的负债为百万美元。
下表列出了有关衍生工具的公允价值(如附注1“业务说明和重要会计政策”所定义)以及衍生工具对公司简明综合财务报表的影响的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具的公允价值(千) |
| | 衍生资产 | | 衍生负债 |
| | | | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 | | | | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 |
指定为对冲工具的衍生工具 | | 资产负债表 分类 | | 公允价值 | | 公允价值 | | 资产负债表 分类 | | 公允价值 | | 公允价值 |
外币远期合约 | | 预付费用和其他 | | $ | 534 | | | $ | 76 | | | 其他应计负债 | | $ | 3,108 | | | $ | 1,119 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具的公允价值(千) |
| | 衍生资产 | | 衍生负债 |
| | | | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 | | | | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | 资产负债表 分类 | | 公允价值 | | 公允价值 | | 资产负债表 分类 | | 公允价值 | | 公允价值 |
外币远期合约 | | 预付费用和其他 | | $ | 153 | | | $ | 133 | | | 其他应计负债 | | $ | 566 | | | $ | 356 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
现金流量套期保值会计对累计其他综合损失的影响(单位:千) |
截至以下三个月 |
现金流对冲关系中的衍生品 | | 在衍生工具上确认的东方海外收益(亏损)的数额 |
| July 2, 2022 | | July 3, 2021 |
外币远期合约 | | $ | (3,588) | | | $ | 164 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在简明综合全面收益表中确认的衍生影响(亏损)收益(千) |
截至以下三个月 |
现金流对冲关系中的衍生品 | | 将(亏损)收益从累积的八达通证券重新分类为收入 | | 从累积的八达通卡重新归类为收入的(亏损)收益 |
| | July 2, 2022 | | July 3, 2021 |
外币远期合约 | | 销售成本 | | $ | (322) | | | $ | 1,290 | |
外币远期合约 | | 销售和管理费用 | | $ | (27) | | | $ | 92 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | 在收益衍生工具上确认的(损失)收益的位置 | | 在收入中确认的衍生工具的(亏损)收益金额 |
| | July 2, 2022 | | July 3, 2021 |
外币远期合约 | | 杂项,净额 | | $ | (790) | | | $ | 83 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
现金流量套期保值会计对累计其他综合损失的影响(单位:千) |
在截至的9个月中 |
现金流对冲关系中的衍生品 | | 在衍生工具上确认的东方海外收益(亏损)的数额 |
| July 2, 2022 | | July 3, 2021 |
外币远期合约 | | $ | (2,801) | | | $ | 1,575 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在简明综合全面收益表中确认的衍生影响(亏损)收益(千) |
在截至的9个月中 |
现金流对冲关系中的衍生品 | | 将(亏损)收益从累积的八达通证券重新分类为收入 | | 从累积的八达通卡重新归类为收入的(亏损)收益 |
| | July 2, 2022 | | July 3, 2021 |
外币远期合约 | | 销售成本 | | $ | (1,174) | | | $ | 3,031 | |
外币远期合约 | | 销售和管理费用 | | $ | (96) | | | $ | 263 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | 在收益衍生工具上确认的(损失)收益的位置 | | 在收入中确认的衍生工具的(亏损)收益金额 |
| | July 2, 2022 | | July 3, 2021 |
外币远期合约 | | 杂项,净额 | | $ | (1,615) | | | $ | 380 | |
公允价值计量:
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中为该资产或负债在本金或最有利的市场上转移一项负债(或退出价格)而收取或支付的交换价格。用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。公司使用可用或贴现的现金流量时的市场报价来计算公允价值。《会计准则》根据可用于计量公允价值的三个投入水平建立了公允价值等级。输入级别为:
第1级:相同资产或负债的活跃市场报价(可观察到)市场价格。
第2级:第1级以外可观察到的投入,例如类似资产或负债的报价;不活跃市场的报价;或基本上整个资产或负债期限内可观察到的或能得到可观测市场数据证实的其他投入。
第三级:很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。
下表按投入水平列出了截至2022年7月2日和2021年10月2日公司衍生品资产的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允价值计量使用投入水平资产/(负债)(千) |
July 2, 2022 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
衍生品 | | | | | | | | |
外币远期合约 | | $ | — | | | $ | (2,987) | | | $ | — | | | $ | (2,987) | |
| | | | | | | | |
2021年10月2日 | | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | | |
外币远期合约 | | $ | — | | | $ | (1,266) | | | $ | — | | | $ | (1,266) | |
外币远期合约的公允价值按市场法厘定,包括直接或间接从活跃于相关市场的第三方取得可见价值。外币远期合约公允价值的投入包括货币的现行远期价格和现货价格。
5. 所得税
截至2022年7月2日的三个月和九个月的所得税支出为5.8百万美元和美元13.6分别为100万美元和300万美元5.3百万美元和美元15.4截至2021年7月3日的三个月和九个月分别为100万美元。
截至2022年7月2日的三个月和九个月的实际税率为13.4%,而实际税率为16.1%和12.7分别为截至2021年7月3日的三个月和九个月。截至2022年7月2日的三个月与截至2021年7月3日的三个月相比有所下降,这是由于税前账面收入的地理分布发生了变化,但被独立税费增加了#美元部分抵消了。1.4百万美元。截至2022年7月2日的9个月与截至2021年7月3日的9个月相比有所增加,原因是税前账面收入的地理分布发生了变化,个别税费增加了#美元。2.0百万美元。
因不确定的税务状况而记录的未确认税收优惠数额增加了#美元。1.5截至2022年7月2日的三个月为100万美元。本公司将不确定税务状况的应计利息和罚金确认为所得税支出的组成部分。截至2022年7月2日的三个月和九个月的利息和罚款金额为$0.2百万美元。
一个或多个不确定的税务头寸可能会在未来12个月内结清。这些事项的解决预计不会对公司的综合经营业绩、财务状况和现金流产生实质性影响。该公司目前没有受到美国或任何外国司法管辖区税务当局的审查。
当递延税项净资产的全部或部分极有可能无法变现时,本公司维持估值拨备。在截至2022年7月2日的三个月内,公司为EMEA部门内的司法管辖区发放了与所得税审计结算相关的全额估值津贴。该公司继续在欧洲、中东及非洲地区的某些司法管辖区就其递延税项净资产入账全额估值准备,并在AMER部门的某些司法管辖区的递延税项净资产入账部分估值,因为这些资产很可能主要根据历史表现而不能完全变现。本公司将继续就其在各适用司法管辖区的递延税项净资产提供估值拨备,直至其确定递延税项资产更有可能变现为止。
6. 每股收益
以下是在计算截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和九个月的基本每股收益和稀释后每股收益时使用的金额(除每股金额外,以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
净收入 | | $ | 37,494 | | | $ | 27,609 | | | $ | 87,786 | | | $ | 105,571 | |
基本加权平均已发行普通股 | | 27,738 | | | 28,529 | | | 27,913 | | | 28,708 | |
基于股份的奖励和未偿还期权的摊薄效应 | | 441 | | | 539 | | | 539 | | | 590 | |
稀释加权平均流通股 | | 28,179 | | | 29,068 | | | 28,452 | | | 29,298 | |
每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.35 | | | $ | 0.97 | | | $ | 3.14 | | | $ | 3.68 | |
稀释 | | $ | 1.33 | | | $ | 0.95 | | | $ | 3.09 | | | $ | 3.60 | |
在截至2022年7月2日的三个月和九个月里,不是反稀释股份。截至2021年7月3日的三个月和九个月,基于股票的奖励低于0.1百万股不包括在每股摊薄收益的计算中,因为它们是反摊薄的。
另见附注12,“股东权益”,了解有关公司股份回购计划的信息。
7. 租契
截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和九个月的租赁费用构成如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
融资租赁费用: | | | | | | | | |
使用权资产摊销 | | $ | 1,606 | | | $ | 1,541 | | | $ | 4,966 | | | $ | 4,692 | |
租赁负债利息 | | 1,262 | | | 1,229 | | | 3,713 | | | 3,669 | |
经营租赁费用 | | 2,912 | | | 2,697 | | | 8,607 | | | 8,146 | |
其他租赁费用 | | 1,712 | | | 1,024 | | | 4,559 | | | 3,543 | |
总计 | | $ | 7,492 | | | $ | 6,491 | | | $ | 21,845 | | | $ | 20,050 | |
根据使用权(“ROU”)资产的性质,融资租赁ROU资产的摊销、经营租赁支出和其他租赁支出计入已售出或销售的货物成本,而行政费用和融资租赁负债的利息计入综合综合全面收益表的利息支出。其他租赁支出包括估计总租期为十二个月或以下的租赁支出,以及因租赁占有日后因素或情况发生变化而导致租赁付款变动的可变租赁支出。
下表列出了公司简明综合资产负债表中包含的租赁资产和租赁负债额(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| 财务报表行项目 | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 |
资产 | | | | |
融资租赁资产 | 财产、厂房和设备、净值 | $ | 36,099 | | | $ | 38,657 | |
经营性租赁资产 | 经营性租赁使用权资产 | 64,293 | | | 72,087 | |
租赁资产总额 | | $ | 100,392 | | | $ | 110,744 | |
| | | | |
负债和股东权益 | | | |
当前 | | | | |
融资租赁负债 | 长期债务和融资租赁债务的当期部分 | $ | 3,705 | | | $ | 4,616 | |
经营租赁负债 | 其他应计负债 | 8,640 | | | 9,877 | |
非当前 | | | | |
融资租赁负债 | 长期债务和融资租赁债务,扣除当期部分 | 36,173 | | | 36,919 | |
经营租赁负债 | 长期经营租赁负债 | 32,270 | | | 37,970 | |
租赁总负债 | | $ | 80,788 | | | $ | 89,382 | |
截至2022年7月2日,我们拥有8.1与已签署但尚未开始的租赁有关的付款百万美元。这些租约将在未来12个月内开始,租约期限为3和25好几年了。
8. 基于股份的薪酬
该公司确认了$6.0百万美元和美元18.2截至2022年7月2日的三个月和九个月的与基于股票的奖励相关的薪酬支出分别为百万美元和6.3百万美元和美元18.1截至2021年7月3日的三个月和九个月分别为100万美元。
履约股票单位(“PSU”)以公司普通股的股份支付,履约期间为三年。对于PSU,50%vest基于公司普通股的相对总股东回报(TSR),相对于2020财年及之前发行的罗素3000指数中的公司和2021财年及以后发行的标准普尔400指数中的公司。这两种情况都是市场状况。剩下的50%的PSU基于三-公司绝对经济回报的年度平均值,这是一种业绩条件,在2021财年及以后提供的赠款受个别年度最低和最高绝对经济回报的限制。奖励的授予和支付范围将在0%和200与罗素3000指数相比,基于经济回报的PSU和基于TSR的PSU在业绩期间基于指标授予的股份的百分比。对于基于TSR的PSU而言,与标准普尔400指数相比,奖励的授予和支付范围将在0%和150已授予股份的百分比。在塔吉特支付,100%的已授予股份,如果Plexus股票的TSR处于50业绩期间罗素3000指数或标准普尔400指数成份股公司的百分比,如果2.5%的平均经济回报是在三年的业绩期间实现的。根据PSU可发行的股票数量范围为零至0.5这取决于公司在适用业绩期间的TSR和经济回报表现。
本公司确认股份奖励归属期间的股份薪酬支出。
9. 诉讼
在正常业务过程中,该公司是诉讼的一方。管理层不相信这些程序,无论是个别的还是整体的,都不会对公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大的积极或不利影响.
10. 可报告的细分市场
可报告部门被定义为企业的组成部分,其单独的财务信息可由首席运营决策者或集团在评估业绩和分配资源时定期进行评估。公司使用内部管理报告系统,该系统提供重要的财务数据,以评估业绩并在区域基础上分配公司的资源。这些细分市场的净销售额归因于制造产品或提供服务的地区。所提供的服务、使用的制造流程、服务的客户类别和使用的订单履行流程都是相似的,通常可以在各个细分市场中互换。一个部门的业绩是根据其营业收入(亏损)进行评估的。一个部门的营业收入(亏损)包括其净销售额减去销售和销售成本以及行政费用,但不包括公司和其他费用。公司费用和其他费用主要是指公司销售和行政费用,以及重组成本和其他费用(如果有)。这些成本没有分配给各部门,因为管理层在评估各部门的业绩时不包括这些成本。分部间交易一般以接近公平交易的金额入账。各分部的会计政策与本公司整体的会计政策相同。
有关公司的信息三截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和九个月的可报告细分如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
净销售额: | | | | | | | | |
阿梅尔 | | $ | 342,572 | | | $ | 318,898 | | | $ | 931,123 | | | $ | 1,011,162 | |
APAC | | 586,305 | | | 446,915 | | | 1,611,862 | | | 1,357,089 | |
欧洲、中东和非洲地区 | | 84,177 | | | 76,519 | | | 230,742 | | | 238,564 | |
消除部门间销售 | | (31,713) | | | (27,945) | | | (86,207) | | | (81,188) | |
| | $ | 981,341 | | | $ | 814,387 | | | $ | 2,687,520 | | | $ | 2,525,627 | |
| | | | | | | | |
营业收入(亏损): | | | | | | | | |
阿梅尔 | | $ | 16,976 | | | $ | 9,191 | | | $ | 26,535 | | | $ | 51,876 | |
APAC | | 67,286 | | | 57,068 | | | 188,834 | | | 176,722 | |
欧洲、中东和非洲地区 | | 2,597 | | | 58 | | | 4,043 | | | (2,548) | |
公司成本和其他成本 | | (37,298) | | | (29,944) | | | (103,541) | | | (92,124) | |
| | $ | 49,561 | | | $ | 36,373 | | | $ | 115,871 | | | $ | 133,926 | |
其他收入(支出): | | | | | | | | |
利息支出 | | $ | (3,923) | | | $ | (3,190) | | | $ | (10,314) | | | $ | (11,094) | |
利息收入 | | 318 | | | 308 | | | 851 | | | 1,072 | |
杂项,净额 | | (2,678) | | | (579) | | | (5,047) | | | (2,922) | |
所得税前收入 | | $ | 43,278 | | | $ | 32,912 | | | $ | 101,361 | | | $ | 120,982 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 7月2日, 2022 | | 10月2日, 2021 |
总资产: | | | | |
阿梅尔 | | $ | 1,054,665 | | | $ | 789,385 | |
APAC | | 1,763,076 | | | 1,283,124 | |
欧洲、中东和非洲地区 | | 296,689 | | | 275,122 | |
公司和淘汰 | | 90,033 | | | 114,262 | |
| | $ | 3,204,463 | | | $ | 2,461,893 | |
| | | | |
11. 担保
该公司根据其客户制造协议提供某些赔偿。在正常业务过程中,公司可能不时有义务赔偿其客户或客户的客户因公司的疏忽、不当行为、违约或侵犯第三方知识产权而产生的损害或责任。某些协议扩大了更广泛的赔偿范围,虽然大多数协议都有合同限制,但有些协议没有。然而,本公司一般不提供此类赔偿,并要求其客户赔偿因本公司遵守客户的规格或设计或使用其客户提供或指示使用的材料而产生的损害或责任。本公司不相信其在该等弥偿下的责任是实质性的。
在正常业务过程中,公司还为其客户提供有限保修,包括公司生产的产品的工艺,在某些情况下还包括材料。此类保修一般规定,产品将不存在公司工艺缺陷,并符合双方商定的规格,保修期限通常为12几个月后24月份。公司的义务一般限于通过修理或更换有缺陷的产品来纠正任何缺陷,费用由公司承担。本公司的保修一般不包括因客户提供的有缺陷的部件、设计缺陷或由本公司以外的任何一方或原因造成的损坏而导致的缺陷。
该公司在确认产品收入时对其有限保修下可能发生的成本进行了估计,并为具体确定的产品问题建立了额外的准备金。这些成本主要包括必要时与维修或更换相关的劳动力和材料,并在公司附带的简明综合资产负债表中列入“其他应计负债”。影响公司保修责任的主要因素包括已发货单位的价值和数量以及保修索赔的历史和预期比率。由于这些因素受到实际经验和未来预期的影响,本公司评估其记录的保修负债的充分性,并在必要时调整金额。
下表汇总了截至2022年7月2日和2021年7月3日的9个月内与公司有限保修责任相关的活动(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
期初准备金余额 | | $ | 6,645 | | | $ | 6,386 | |
在此期间发出的保修的应计费用 | | 2,431 | | | 2,102 | |
期间的结算(现金或实物) | | (2,032) | | | (2,434) | |
储备金余额,期末 | | $ | 7,044 | | | $ | 6,054 | |
12. 股东权益
2019年8月20日,董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,公司有权回购$50.0百万股普通股(《2019年计划》)。在截至2021年7月3日的9个月内,公司通过回购完成了2019年计划73,560本计划下的股票价格为$5.3百万,平均价格为$72.44每股。
2020年8月13日,董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,公司有权回购至多$50.0百万股普通股(“2021年计划”)。2020年11月18日,董事会批准了额外的50.02021年计划下的股份回购授权为100万美元,因此当时总共存在100.0根据该计划,股票回购权限为100万美元。2021年计划在2019年计划完成后开始。在截至2021年7月3日的三个月内,公司回购了291,898本计划下的股票价格为$27.3百万,平均价格为$93.53每股。于截至2021年7月3日止九个月内,本公司回购874,706本计划下的股票价格为$73.9百万,平均价格为$84.45每股。
2021年8月11日,董事会批准了一项股份回购计划,授权公司回购至多$50.0百万股普通股(“2022年计划”)。2022年计划在2021年计划完成后开始。在截至2022年7月2日的三个月内,公司回购了148,571本计划下的股票价格为$11.7百万,平均价格为$79.27每股。在截至2022年7月2日的9个月内,公司回购了564,718本计划下的股票价格为$46.9百万,平均价格为$83.07每股。截至2022年7月2日,公司完成2022年计划,有不是保留股份回购的权力。
根据上述方案回购的所有股票均记录为库存股。
13. 贸易应收账款销售计划
该公司与三菱UFG银行纽约分行(前身为三菱东京日联银行)签订了主应收账款购买协议。三菱UFG RPA(“三菱UFG RPA”)、汇丰银行(中国)有限公司、汇丰银行厦门分行(“HSBC RPA”)及其他非关联金融机构,本公司可据此选择以折扣价出售应收账款。所有设施都是未承诺的设施。MUFG R项下的最高融资额截至2022年7月2日的PA为$340.0百万美元。截至2022年7月2日,HSBC RPA项下的最高贷款金额为$60.0百万美元。MUFG RPA将每年自动延长,除非任何一方提供不低于10提前几天通知,协议不应延长。HSBC RPA的条款与之前讨论的MUFG RPA的条款大体一致。
方案下应收款的转移被计入销售,因此,方案下出售的应收款不包括在简明综合资产负债表上的应收账款中,并反映为
现金流量表简明合并报表的经营活动。转让所得反映的是应收账款的面值减去折扣。销售折扣于销售期间于简明综合全面收益表的“杂项、净额”内入账。本公司继续根据MUFG RPA和HSBC RPA为出售的应收账款提供服务并履行所有应收账款管理职能,作为交换,本公司将获得维修费。与年度确认的贸易应收账款方案有关的维修费三个和九截至2022年7月2日止的月份及2021年7月3日不是实质性的。
该公司出售了$213.6百万美元和美元180.6百万在截至2022年7月2日和2022年7月2日的三个月内,根据这些计划或其前身应收贸易账款July 3, 2021,以换取现金收益共$212.3百万美元和 $180.1分别为100万美元。
该公司出售了$563.8百万美元和美元574.6百万在这些方案下的应收贸易账款,或其前身九截至2022年7月2日止的月份及July 3, 2021,以换取现金收益共$561.3百万美元和 $573.0分别为100万美元。
自.起2022年7月2日和2021年10月2日, $216.9百万美元和美元176.0根据贸易应收账款计划出售并须由本公司偿还的应收账款分别为100万美元,仍未偿还,尚未收回。
14. 与客户签订合同的收入
重大判决
收入在与客户的安排中随着时间的推移而确认:(I)本公司的业绩不会产生本公司的替代用途的资产,以及(Ii)本公司有权强制执行迄今已完成的业绩付款,包括合理利润率。随着时间推移确认的收入是根据迄今发生的成本加上合理利润率来估计的。如果上述两个条件中的任何一个未能在一段时间内确认收入,收入将在将此类产品的控制权移交给客户后确认,这通常发生在发货或交付时,具体取决于基础安排的条款。
公司确认收入时,如果合同存在,并且通过将产品或服务的控制权转移给客户来履行履行义务时。合同经双方批准和承诺,当事人的权利确定,支付条件确定,合同具有商业实质,对价有可能收取时,合同才能入账。履约义务是在合同中承诺将独特的商品或服务转让给客户。
本公司一般订立一项总服务安排,以确立开展业务的框架。这些安排代表了适用于单个订单的公司服务的主要条款和条件,但它们并不承诺客户与公司合作或继续与公司合作,也不要求客户承担任何特定数量或定价的购买义务。此外,这些条款可以在适当的情况下进行修改。
客户的采购订单是按特定数量接收的,价格和交货要求主要是固定的。因此,对于我们的大多数合同,在客户提交采购订单之前,不能保证为公司带来任何收入。因此,本公司通常认为其与客户的安排是主服务安排和采购订单的组合。该公司与客户的大多数协议都规定了单一的履约义务,因为转让单个制造的产品或服务的承诺能够是不同的。
随着工作的进展或在某个时间点,公司的履约义务会随着时间的推移而履行。如果公司有可强制执行的付款权利,包括合理的利润率,则履行义务随着时间的推移而履行。确定可强制执行的支付权是否包括合理的利润率需要判断,并以合同为基础进行评估。
一般来说,不存在主观的客户接受要求或与所提供的商品或服务相关的进一步义务;如果存在此类要求或义务,则在完成此类要求并履行此类义务时确认销售。
该公司不允许有一般的返回权。净销售额包括向客户收取的运输和搬运费用以及自付费用。包括相应的运输和搬运费用以及自付费用
在销售成本方面。由政府当局评估的税款,如果是在一项特定的创收交易中征收并与之同时征收的,由本公司向客户收取,则不计入净销售额。
合同费用
对于需要长期确认收入的合同,衡量完成进度的方法的选择需要作出判断,并以所提供的产品或服务的性质为基础。本公司采用以成本为基础的投入进度衡量方法,因为它最好地描述了向客户转移资产的情况,这发生在制造过程中发生的成本或提供服务的过程中。在以成本为基础的进度计量下,完成进展的程度是根据迄今发生的费用来衡量的。
没有其他成本来获得或履行客户合同。
分类收入
下表包括公司截至三个月和九个月的收入2022年7月2日及2021年7月3日,按地理可报告细分市场和市场部门分类(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | July 2, 2022 |
| | 可报告的细分市场: |
| | 阿梅尔 | | APAC | | 欧洲、中东和非洲地区 | | 总计 |
市场部门: | | | | | | | | |
工业 | | $ | 108,064 | | | $ | 328,314 | | | $ | 17,999 | | | $ | 454,377 | |
医疗保健/生命科学 | | 171,697 | | | 184,202 | | | 44,900 | | | 400,799 | |
航空航天/国防 | | 59,972 | | | 45,980 | | | 20,213 | | | 126,165 | |
对外收入 | | 339,733 | | | 558,496 | | | 83,112 | | | 981,341 | |
细分市场间销售额 | | 2,839 | | | 27,809 | | | 1,065 | | | 31,713 | |
细分市场收入 | | $ | 342,572 | | | $ | 586,305 | | | $ | 84,177 | | | $ | 1,013,054 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | July 3, 2021 |
| | 可报告的细分市场: |
| | 阿梅尔 | | APAC | | 欧洲、中东和非洲地区 | | 总计 |
市场部门: | | | | | | | | |
工业 | | $ | 109,672 | | | $ | 243,121 | | | $ | 19,126 | | | $ | 371,919 | |
医疗保健/生命科学 | | 143,033 | | | 144,874 | | | 36,529 | | | 324,436 | |
航空航天/国防 | | 64,038 | | | 33,614 | | | 20,380 | | | 118,032 | |
对外收入 | | 316,743 | | | 421,609 | | | 76,035 | | | 814,387 | |
细分市场间销售额 | | 2,155 | | | 25,306 | | | 484 | | | 27,945 | |
细分市场收入 | | $ | 318,898 | | | $ | 446,915 | | | $ | 76,519 | | | $ | 842,332 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | July 2, 2022 |
| | 可报告的细分市场: |
| | 阿梅尔 | | APAC | | 欧洲、中东和非洲地区 | | 总计 |
市场部门: | | | | | | | | |
工业 | | $ | 289,576 | | | $ | 895,915 | | | $ | 47,367 | | | $ | 1,232,858 | |
医疗保健/生命科学 | | 451,514 | | | 518,538 | | | 128,460 | | | 1,098,512 | |
航空航天/国防 | | 182,935 | | | 120,646 | | | 52,569 | | | 356,150 | |
对外收入 | | 924,025 | | | 1,535,099 | | | 228,396 | | | 2,687,520 | |
细分市场间销售额 | | 7,098 | | | 76,763 | | | 2,346 | | | 86,207 | |
细分市场收入 | | $ | 931,123 | | | $ | 1,611,862 | | | $ | 230,742 | | | $ | 2,773,727 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | July 3, 2021 |
| | 可报告的细分市场: |
| | 阿梅尔 | | APAC | | 欧洲、中东和非洲地区 | | 总计 |
市场部门: | | | | | | | | |
工业 | | $ | 363,039 | | | $ | 736,906 | | | $ | 56,934 | | | $ | 1,156,879 | |
医疗保健/生命科学 | | 424,499 | | | 448,783 | | | 120,234 | | | 993,516 | |
航空航天/国防 | | 216,206 | | | 99,193 | | | 59,833 | | | 375,232 | |
对外收入 | | 1,003,744 | | | 1,284,882 | | | 237,001 | | | 2,525,627 | |
细分市场间销售额 | | 7,418 | | | 72,207 | | | 1,563 | | | 81,188 | |
细分市场收入 | | $ | 1,011,162 | | | $ | 1,357,089 | | | $ | 238,564 | | | $ | 2,606,815 | |
截至2022年7月2日的三个月和九个月,大约83%和85公司收入的%分别被确认为产品和服务的履约义务随着时间的推移而转移。截至2021年7月3日的三个月和九个月,大约91公司收入的%分别被确认为产品和服务的履约义务随着时间的推移而转移。
合同余额
收入确认、账单和现金收取的时间安排导致应收账款、合同资产和递延收入在公司附带的简明综合资产负债表中产生。
合同资产:对于在某个时间点履行的履约义务,在收入确认之后开具帐单,此时已向客户开具帐单,由此产生的资产记录在应收账款中。对于随着工作进展而随时间履行的履约义务,公司有权无条件获得付款,这导致了合同资产的确认。下表汇总了截至2022年7月2日和2021年7月3日的9个月内公司合同资产的活动情况(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
合同资产,期初 | | $ | 115,283 | | | $ | 113,946 | |
期内确认的收入 | | 2,279,559 | | | 2,303,287 | |
在此期间收取或开具发票的金额 | | (2,266,792) | | | (2,303,211) | |
合同资产,期末 | | $ | 128,050 | | | $ | 114,022 | |
递延收入:递延收入是在根据合同条款将货物或服务转让给客户之前收到客户的对价时记录的,并计入简明综合资产负债表的其他应计负债。截至2022年7月2日和2021年10月2日,来自客户的预付款余额
留在其他应计负债为#美元。251.1百万美元和美元101.1分别为100万美元。预付款不被认为是一个重要的融资组成部分,因为它用于满足在合同早期阶段可能更高的周转资金需求,并保护公司免受另一方未能充分履行合同规定的部分或全部义务的影响。当符合所有收入确认标准时,递延收入被确认为收入。对于长期履行的履约义务,将在工作进展时确认;否则,递延收入将根据运输条款确认。
15. 重组和减值费用
重组及减值费用计入简明综合全面收益表的重组及减值费用。重组负债计入简明综合资产负债表的其他应计负债内。
在截至2022年7月2日的三个月内,该公司不产生任何重组和减值费用。截至2022年7月2日止九个月,本公司录得2.0百万美元的重组和费用,主要是由于与公司亚太地区部门的设施过渡相关的员工遣散费。
截至2021年7月3日止三个月,本公司产生重组及减值费用$1.2百万美元,其中包括公司主要在AME部门裁员所产生的遣散费。截至2021年7月3日止九个月,本公司产生重组及减值费用$3.3百万美元,其中包括公司裁员的遣散费,主要是AME和EMEA部门的遣散费。
该公司确认了一项#美元的税收优惠0.2截至2022年7月2日的9个月与重组和减值费用有关的百万美元和0.1百万美元和美元0.3在截至2021年7月3日的三个月和九个月中,分别有100万与重组费用有关。
公司截至2022年7月2日的三个月和九个月以及截至2021年7月3日的九个月的重组应计活动见下表(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定资产和营业ROU资产减值 | | 员工离职和遣散费 | | 总计 |
应计余额,截至2021年10月2日 | | $ | — | | | $ | 71 | | | $ | 71 | |
重组和减值成本 | | 255 | | | 1,766 | | | 2,021 | |
已用金额 | | (255) | | | (75) | | | (330) | |
应计余额,截至2022年1月1日 | | $ | — | | | $ | 1,762 | | | $ | 1,762 | |
重组和减值成本 | | — | | | — | | | — | |
已用金额 | | — | | | (100) | | | (100) | |
应计余额,截至2022年4月2日 | | $ | — | | | $ | 1,662 | | | $ | 1,662 | |
重组和减值成本 | | — | | | — | | | — | |
已用金额 | | — | | | (181) | | | (181) | |
应计余额,截至2022年7月2日 | | $ | — | | | $ | 1,481 | | | $ | 1,481 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定资产和营业ROU资产减值 | | 员工离职和遣散费 | | 总计 |
应计余额,截至2021年1月2日 | | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | 22 | |
重组和减值成本 | | — | | | 2,029 | | | 2,029 | |
已用金额 | | — | | | (440) | | | (440) | |
应计余额,截至2021年4月3日 | | $ | — | | | $ | 1,611 | | | $ | 1,611 | |
重组和减值成本 | | — | | | 1,238 | | | 1,238 | |
已用金额 | | — | | | (1,997) | | | (1,997) | |
应计余额,截至2021年7月3日 | | $ | — | | | $ | 852 | | | $ | 852 | |
曾经有过不是截至2021年1月2日的三个月的重大重组活动。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的“安全港”警示声明:
本10-Q表格中包含的指导性陈述或非历史事实的陈述(如未来时态的陈述,以及包括相信、预期、打算、计划、预期、目标、目标和类似术语和概念的陈述),包括对尚未完成的期间的所有讨论,均为前瞻性陈述,涉及风险和不确定因素。这些风险和不确定性包括新冠肺炎对我们的员工、客户、供应商和物流提供商不断演变的影响,这种影响可能会加剧,包括政府正在采取的遏制病毒传播的行动的影响。其他风险和不确定性包括但不限于:通胀压力对我们的生产成本、盈利能力和我们市场的经济前景的影响;由于经济周期、自然灾害或其他原因导致的零部件短缺和延误的影响;正在进行的和新的计划中客户延误、更改、取消或预测不准确的风险;未来订单的可见性不足,特别是在经济状况不断变化的情况下;我们服务的行业、部门和客户的经济表现;关税、贸易争端、贸易协议和其他贸易保护措施的影响;某些部门或计划的收入在特定时期对我们利润率的影响;我们获得新客户、保持现有客户基础并及时交付产品的能力;为某些客户集中工作的风险;与新客户或最近的客户、计划或服务相关的特殊风险,其中包括客户和其他延迟、启动成本、潜在的无法执行、建立适当的协议条款, 以及缺乏订单量和时间的跟踪记录;新计划和设施的启动成本或与设施关闭或整合相关的成本的影响;过渡计划中可能出现的意外成本和运营中断,包括公司设施之间的过渡;新计划获胜和/或客户需求可能无法带来预期收入或盈利的风险;客户订单可能不会导致长期关系的事实;我们成功管理和执行复杂业务模式的能力,其特点是产品组合高,质量、法规和其他要求苛刻;与库存过剩和陈旧相关的风险,包括代表客户购买的库存可能无法被客户消耗或以其他方式支付,从而导致库存注销的风险;与信息技术系统和数据安全相关的风险;通过重组或类似行动实现预期节省的能力,以及相关费用与实际支出相比是否足够;监管和合规要求的增加;美国税制改革的影响,美国总统行政当局更迭导致的税法变化,以及相关外国司法管辖区税收发展的影响;由于其他国家采取的行动或其他原因,目前或未来可能存在的将资金汇回美国境外的障碍;管辖权结果对我们的税收、税率的潜在影响, 和我们使用递延税项资产和净营业亏损的能力;全球经济领域的疲软;产品价格和利润率变化的影响;原材料和零部件成本波动;我们进行交易的货币价值波动的潜在影响;美国和我们开展业务的其他国家的经济状况、政治条件和税务事项变化的影响(包括英国退出欧盟的影响);其他世界或本地事件或我们无法控制的其他事件的潜在影响(例如最近俄罗斯和乌克兰之间的冲突、能源价格的变化、恐怖主义、全球卫生流行病和天气事件);竞争加剧的影响;无法成功管理人力资本;财务会计准则的变化;以及本文和我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中详细说明的其他风险,特别是在我们的2021财年10-K表格中的风险因素中。
* * *
概述
普雷克萨斯公司及其子公司(统称为“普雷克萨斯”、“公司”或“我们”)参与电子制造服务(“EMS”)行业。自1979年以来,我们一直与公司合作,通过提供设计和开发、供应链解决方案、新产品介绍、制造和售后服务,创造出建设更美好世界的产品。我们是一家全球领导者,专门为产品高度复杂和监管环境要求苛刻的行业的客户提供服务。通过在产品的整个生命周期中提供创新、全面的解决方案,PLUXUS为领先的公司提供卓越的客户服务。我们为成长型市场的客户设计创新的解决方案,并专注于与工业、医疗保健/生命科学和航空航天/国防市场领域的领先全球公司建立合作伙伴关系。我们在美洲(“AMER”)、亚太地区(“APAC”)以及欧洲、中东和非洲(“EMEA”)地区提供全面的端到端解决方案。
以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)旨在从管理层的角度提供对短期业绩和未来前景的分析,包括对财务状况和经营业绩、事件和不确定因素的评估,以及我们认为将加强对公司财务状况、现金流和财务状况和经营结果的其他变化的任何其他财务或统计数据。
以下信息应与本公司的简明综合财务报表、本公司截至2021年10月2日的财务年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项以及本公司第二部分第1A项中的“风险因素”以及上文中的“安全港”警示声明一并阅读。
当前事件更新
我们继续监测新冠肺炎在全球的爆发和传播,并采取措施缓解其传播及相关情况和影响对我们构成的潜在风险。随着需求的变化、发现新的风险和感染对我们的影响,这些努力将继续下去。新冠肺炎在我们开展业务的司法管辖区从新的变种传播和死灰复燃,可能会使我们缓解大流行对我们生产力的影响的能力更具挑战性。
我们已经并预计将继续经历无法及时采购某些零部件和材料的情况,原因是新冠肺炎疫情可能导致全球供应链紧张,并因地缘政治条件(包括乌克兰冲突)而恶化。这些限制影响了我们满足客户需求的能力,并将继续抑制我们从客户那里获取需求的能力。我们与我们的供应商保持密切联系,以了解对他们的业务和运营的影响,并继续采取措施,验证他们按时向我们交货的能力。然而,延长的交货期要求我们在库存方面进行额外的投资,以满足客户需求,我们预计这一点将持续下去。
在过去的几个季度里,全球供应链的限制导致了我们获得的许多零部件以及劳动力和运营成本的上涨。我们预计在不久的将来,成本的增加将继续下去。由于新冠肺炎和当前的经济状况,与劳工相关的问题可能变得更加突出。我们一直、并预计将继续受到这种通胀和一般劳动力成本上涨的影响,包括在我们的马来西亚业务中,政府强制提高最低工资,并于2022财年第三季度生效。虽然我们在很大程度上能够通过与客户在定价上的合同权利来缓解通胀的影响,但收到的定价回收可能会稀释我们的营业利润率。无法在未来期间抵消这些成本或持续的通胀对终端市场和我们的客户的影响可能会影响我们的经营业绩、现金流和库存水平,由于零部件价格上涨或通胀对客户终端市场需求的负面影响,这些成本可能会增加。
我们相信,我们的资产负债表已做好准备,能够应对新冠肺炎带来的潜在未来挑战,以及我们面临的其他宏观经济压力。截至2022财年第三季度,现金及现金等价物和限制性现金为2.78亿美元,而债务、融资租赁债务和其他融资为4.35亿美元。为了进一步确保我们有能力满足营运资本投资的需求,以支持预期的收入增长,我们对循环信贷安排进行了再融资,将最高承诺从3.5亿美元扩大到5.0亿美元。截至2022年7月2日,我们信贷安排下的借款为2.4亿美元,截至2022年7月2日,我们5.00亿美元的循环承诺中有2.6亿美元可供使用,并有能力在与银行达成共同协议后将我们的循环承诺扩大到7.5亿美元。有关进一步信息,请参阅简明合并财务报表附注中的附注3“债务、融资租赁债务和其他融资”和第一部分第2项中的“管理层对流动性和资本资源的讨论和分析”。
最近俄罗斯和乌克兰之间的冲突对全球经济造成了负面影响,导致美国、英国、欧盟等国对俄罗斯实施了各种经济制裁。虽然冲突对我们的经营结果没有重大影响,因为我们在这两个国家都没有业务或物质客户或供应商,但无法预测这场冲突的更广泛后果。
请特别参阅我们截至2021年10月2日的财政年度Form 10-K年度报告中所载的“风险因素”,包括“我们的财务状况和经营业绩可能会受到持续爆发的冠状病毒(新冠肺炎)的重大不利影响”,“我们经历了零部件短缺、价格波动和供应商质量担忧”,以及“普雷克斯是一家跨国公司,在多个国家开展业务使我们面临更大的风险,包括不利的当地发展和汇率风险。”
行动的结果
综合绩效摘要。下表列出了选定的合并财务数据(百万美元,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
净销售额 | | $ | 981.3 | | | $ | 814.4 | | | $ | 2,687.5 | | | $ | 2,525.6 | |
销售成本 | | 887.7 | | | 740.3 | | | 2,447.4 | | | 2,281.3 | |
毛利 | | 93.6 | | | 74.1 | | | 240.1 | | | 244.3 | |
毛利率 | | 9.5 | % | | 9.1 | % | | 8.9 | % | | 9.7 | % |
营业收入 | | 49.6 | | | 36.4 | | | 115.9 | | | 133.9 | |
营业利润率 | | 5.1 | % | | 4.5 | % | | 4.3 | % | | 5.3 | % |
其他费用 | | 6.3 | | | 3.5 | | | 14.5 | | | 12.9 | |
所得税费用 | | 5.8 | | | 5.3 | | | 13.6 | | | 15.4 | |
净收入 | | 37.5 | | | 27.6 | | | 87.8 | | | 105.6 | |
稀释后每股收益 | | $ | 1.33 | | | $ | 0.95 | | | $ | 3.09 | | | $ | 3.60 | |
投资资本回报率* | | | | | | 11.5 | % | | 15.9 | % |
经济回报** | | | | | | 2.2 | % | | 7.8 | % |
*非GAAP指标;有关更多信息,请参阅下面的“投资资本回报率(”ROIC“)和经济回报”,并参阅本季度报告的表格10-Q中的附件99.1以进行对账。 |
净销售额。截至以下三个月July 2, 2022与截至2021年7月3日的三个月相比,净销售额增加了1.669亿美元,增幅为20.5%。截至以下日期的九个月July 2, 2022与截至2021年7月3日的9个月相比,净销售额增加了1.619亿美元,增幅为6.4%。
净销售额由管理层按地理部门和市场部门进行分析,这反映了我们的可报告部门。管理层衡量业务业绩,并在地理分区的基础上分配资源。我们的全球业务发展战略是基于我们的目标市场部门。
按可报告细分市场对净销售额的讨论如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
净销售额: | | | | | | | | |
阿梅尔 | | $ | 342.6 | | | $ | 318.9 | | | $ | 931.1 | | | $ | 1,011.2 | |
APAC | | 586.3 | | | 446.9 | | | 1,611.9 | | | 1,357.1 | |
欧洲、中东和非洲地区 | | 84.2 | | | 76.5 | | | 230.7 | | | 238.5 | |
消除部门间销售 | | (31.8) | | | (27.9) | | | (86.2) | | | (81.2) | |
总净销售额 | | $ | 981.3 | | | $ | 814.4 | | | $ | 2,687.5 | | | $ | 2,525.6 | |
阿梅尔。截至前三个月的净销售额July 2, 2022与截至2021年7月3日的三个月相比,AMER部门的收入增加了2370万美元,增幅为7.4%。净销售额的增长是由于现有客户的新产品产量增加2,680万美元,客户终端市场需求总体净增加,以及与虚高的零部件价格相关的定价增加,但部分被供应链限制的影响所抵消,这些限制限制了满足现有客户需求。这些增加被由于与客户的部分业务损失而减少的830万美元和报废产品的减少640万美元进一步抵消。
在截至2022年7月2日的9个月中,与截至2021年7月3日的9个月相比,美国市场部门的净销售额下降了8010万美元,降幅为7.9%。净销售额下降的原因是报废产品减少5550万美元,部分与客户失去业务导致减少3900万美元,与客户脱离接触导致减少360万美元,以及
在满足可用客户需求方面造成限制的供应链约束。这些减幅被现有客户的新产品产量增加3,400万美元、客户终端市场需求总体净增加和与零部件价格上涨相关的定价增加以及新客户产量增加500万美元所部分抵消。
亚太地区。截至前三个月的净销售额July 2, 2022与截至2021年7月3日的三个月相比,亚太地区业务增长1.394亿美元,增幅为31.2%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长和与零部件价格上涨相关的定价增加,现有客户的新产品产量增加2500万美元,以及部分从供应链限制中恢复过来,这些限制以前对满足现有客户需求造成了限制。
在截至2022年7月2日的9个月中,亚太地区的净销售额比截至2021年7月3日的9个月增加了2.548亿美元,增幅为18.8%。净销售额的增长是由于整体客户终端市场需求的净增长和与零部件价格上涨相关的定价增加,以及现有客户的新产品产量增加6840万美元,但被供应链限制对满足现有客户需求造成的限制的影响部分抵消。这些增加被报废产品减少3190万美元和现有业务损失减少540万美元进一步抵消。
欧洲、中东和非洲地区。截至前三个月的净销售额July 2, 2022与截至2021年7月3日的三个月相比,EMEA部门的收入增加了770万美元,增幅为10.1%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长以及与虚高的零部件价格相关的定价增加所致。
在截至2022年7月2日的9个月中,欧洲、中东和非洲地区的净销售额比截至2021年7月3日的9个月减少了780万美元,降幅为3.3%。净销售额的下降是由于客户终端市场需求的总体净减少,但被现有客户的新产品产量增加670万美元部分抵消。
我们按市场部门划分的净销售额如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
净销售额: | | | | | | | | |
工业 | | $ | 454.4 | | | $ | 371.9 | | | $ | 1,232.9 | | | $ | 1,156.9 | |
医疗保健/生命科学 | | 400.8 | | | 324.5 | | | 1,098.5 | | | 993.5 | |
航空航天/国防 | | 126.1 | | | 118.0 | | | 356.1 | | | 375.2 | |
总净销售额 | | $ | 981.3 | | | $ | 814.4 | | | $ | 2,687.5 | | | $ | 2,525.6 | |
工业的。截至前三个月的净销售额July 2, 2022工业部门的收入与截至2021年7月3日的三个月相比增加了8250万美元,增幅为22.2%。净销售额的增长是由于整体客户终端市场需求的净增长和与零部件价格上涨相关的定价增加,以及现有客户的新产品产量增加了1,660万美元,但部分被供应链限制的影响所抵消,这些限制限制了满足现有客户需求。这一增长被由于与客户的部分业务损失而减少的910万美元进一步抵消。
在截至2022年7月2日的9个月中,工业部门的净销售额比截至2021年7月3日的9个月增加了7600万美元,增幅为6.6%。净销售额的增长是由于整体客户终端市场需求的净增长和与虚高的零部件价格相关的定价增加,以及现有客户的新产品生产增加2,650万美元,但被供应链限制的影响部分抵消,这些限制限制了满足现有客户需求的能力。由于与客户的部分业务损失而减少的3,930万美元、因与客户脱离接触而减少的360万美元和报废产品减少的1,820万美元,进一步抵消了这一增加。
医疗保健/生命科学.截至前三个月的净销售额July 2, 2022与截至2021年7月3日的三个月相比,医疗保健/生命科学部门的收入增加了7630万美元,增幅为23.5%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长和与零部件价格上涨相关的定价增加,由于为现有客户生产新产品而增加了3180万美元,以及供应链限制的部分恢复,这些限制以前在满足现有客户需求方面造成了限制。这些增加被报废产品减少620万美元部分抵消。
在截至2022年7月2日的9个月中,医疗保健/生命科学部门的净销售额比截至2021年7月3日的9个月增加了1.05亿美元,增幅为10.6%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长和与虚高的零部件价格相关的定价增加,由于为现有客户生产新产品而增加的5980万美元,以及供应链限制的部分恢复,这些限制以前在满足现有客户需求方面造成了限制。这些增加被报废产品减少6500万美元和现有业务损失减少540万美元部分抵消。
航空航天/国防.截至前三个月的净销售额July 2, 2022航空航天/国防部门的收入与截至2021年7月3日的三个月相比增加了810万美元,增幅为6.9%。这一增长是由于现有客户的新产品产量增加以及客户终端市场需求总体净增加而导致的700万美元的增长。
在截至2022年7月2日的9个月中,航空航天/国防部门的净销售额比截至2021年7月3日的9个月减少了1910万美元,降幅为5.1%。这一下降是由于客户终端市场需求的净减少,包括供应链限制对满足现有客户需求造成的限制的影响,以及因报废产品而减少的600万美元。由于为现有客户生产新产品而增加了2240万美元,部分抵消了这些减少。
销售成本。与截至2021年7月3日的三个月相比,截至2022年7月2日的三个月的销售成本增加了1.474亿美元,增幅19.9%;与截至2021年7月3日的九个月相比,截至2022年7月2日的九个月的销售成本增加了1.661亿美元,增幅为7.3%。销售成本主要由材料和部件成本、人工成本和管理费用组成。在截至2022年7月2日的三个月和九个月以及截至2021年7月3日的三个月和九个月,销售总成本的大约89%至90%的性质是可变的,并随销售量而波动。在这些金额中,截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和九个月的可变成本中,约87%至88%与材料和零部件成本有关。
与截至2021年7月3日的三个月和九个月相比,截至2022年7月2日的三个月和九个月的销售成本增加主要是由于净销售额的增加、不利的客户组合、固定成本的增加、劳动生产率的降低和劳动力成本的增加。
毛利。截至该季度止三个月的毛利July 2, 2022与截至2021年7月3日的三个月相比,增长了1950万美元,增幅为26.3%。截至2022年7月2日的三个月的毛利率为9.5%,比截至2021年7月3日的三个月增长了40个基点。截至2022年7月2日的三个月,毛利率和毛利率增长的主要驱动因素是净销售额的增加以及与新冠肺炎相关的员工薪酬和用品成本的下降,但这一增长被不利的客户组合、增加的固定成本、降低的劳动生产率和增加的劳动力成本部分抵消。
与截至2021年7月3日的9个月相比,截至2022年7月2日的9个月的毛利润下降了420万美元,降幅为1.7%。截至2022年7月2日的9个月的毛利率为8.9%,比截至2021年7月3日的9个月下降了80个基点。截至2022年7月2日的9个月,毛利和毛利率下降的主要原因是不利的客户组合、固定成本的增加、劳动生产率的下降和劳动力成本的增加,但这些下降被净销售额的增加以及与新冠肺炎相关的员工薪酬和用品成本的减少部分抵消了。
营业收入。截至该三个月的营业收入July 2, 2022与截至2021年7月3日的三个月相比,增长了1320万美元,增幅为36.3%。截至2022年7月2日的三个月的营业利润率为5.1%,比截至2021年7月3日的三个月增长了60个基点。截至2022年7月2日的三个月,营业收入和营业利润率增长的主要原因是毛利和毛利率增加以及重组和减值费用减少120万美元,但部分被销售和行政费用(“S&A”)增加640万美元所抵消。并购增加的主要原因是薪酬成本增加。
截至九月份止九个月的营业收入July 2, 2022与截至2021年7月3日的9个月相比,下降了1800万美元,降幅为13.4%。截至2022年7月2日的9个月的营业利润率为4.3%,比截至2021年7月3日的9个月下降了100个基点。截至2022年7月2日的九个月营业收入和营业利润率下降的主要原因是毛利和毛利率下降以及并购增加1380万美元。并购增加的主要原因是坏账支出增加,而之前预留的客户应收账款在截至2021年7月3日的九个月内收回,以及补偿成本增加。
按可报告部门列出的营业收入讨论如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 | | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
营业收入(亏损): | | | | | | | | |
阿梅尔 | | $ | 17.0 | | | $ | 9.2 | | | $ | 26.5 | | | $ | 51.9 | |
APAC | | 67.3 | | | 57.1 | | | 188.8 | | | 176.7 | |
欧洲、中东和非洲地区 | | 2.6 | | | 0.1 | | | 4.0 | | | (2.5) | |
公司成本和其他成本 | | (37.3) | | | (30.0) | | | (103.4) | | | (92.2) | |
营业总收入 | | $ | 49.6 | | | $ | 36.4 | | | $ | 115.9 | | | $ | 133.9 | |
阿梅尔。与截至2021年7月3日的三个月相比,截至2022年7月2日的三个月的营业收入增加了780万美元,这主要是由于净销售额的增加和客户结构的积极转变,但部分被增加的固定成本和劳动力成本所抵消。
在截至2022年7月2日的9个月中,与截至2021年7月3日的9个月相比,AMER部门的营业收入减少了2540万美元,这主要是由于净销售额下降、固定成本增加、劳动生产率下降和劳动力成本增加。与截至2021年7月3日的9个月之前预留的应收客户的收回相比,坏账支出也有所增加。这部分被客户组合的积极转变所抵消。
亚太地区。与截至2021年7月3日的三个月相比,截至2022年7月2日的三个月的营业收入增加了1020万美元,这主要是由于净销售额的增加和劳动生产率的提高,但部分被客户结构的负面变化和固定成本的增加所抵消。
在截至2022年7月2日的9个月中,亚太地区部门的营业收入比截至2021年7月3日的9个月增加了1,210万美元,这主要是由于净销售额增加,但客户组合的负面变化、固定成本增加、劳动生产率下降和劳动力成本增加部分抵消了这一增长。
欧洲、中东和非洲地区。与截至2021年7月3日的三个月相比,截至2022年7月2日的三个月的营业收入增加了250万美元,这主要是由于净销售额的增加、客户结构的积极转变以及劳动生产率的提高。
在截至2022年7月2日的9个月中,EMEA部门的营业收入比截至2021年7月3日的9个月增加了650万美元,这主要是由于客户结构的积极转变和劳动生产率的提高,但净销售额的下降部分抵消了这一增长。
其他费用。与截至2021年7月3日的三个月相比,截至2022年7月2日的三个月的其他支出增加了280万美元。其他费用增加的主要原因是汇兑损失增加120万美元,保理费用增加80万美元,利息支出增加70万美元。
与截至2021年7月3日的9个月相比,截至2022年7月2日的9个月的其他支出增加了160万美元。其他费用增加的主要原因是汇兑损失增加了100万美元,保理费用增加了90万美元,但利息支出减少了80万美元,部分抵消了这一增加。
所得税。截至2022年7月2日的三个月和九个月的所得税支出分别为580万美元和1360万美元,而截至2021年7月3日的三个月和九个月的所得税支出分别为530万美元和1540万美元。截至2022年7月2日的三个月与2021年7月3日相比有所增加,这主要是由于税前账面收入和独立税费增加了140万美元,但税前账面收入地理分布的变化部分抵消了这一增长。截至2022年7月2日的9个月与2021年7月3日相比有所下降,这主要是由于税前账面收入的减少和税前账面收入地理分布的变化,但被200万美元的单独税项支出增加部分抵消。
我们的年度有效税率与美国法定税率21.0%不同,这主要是由于全球收入的地理分布以及我们在亚太地区的一家子公司获得的免税期,我们的大部分收入来自该部门。我们的有效税率也可能受到与税务机关的纠纷、税务筹划活动、对不确定的税收状况的调整以及估值免税额变化的影响。
假设税法不变,2022财年的年度有效税率预计约为13.0%至15.0%。
净收入。截至2022年7月2日的三个月的净收入比截至2021年7月3日的三个月增加了990万美元,增幅为35.9%,达到3750万美元。如前所述,净收入增加的主要原因是营业收入的增加。
截至2022年7月2日的9个月的净收入比截至2021年7月3日的9个月减少了1,780万美元,降幅为16.9%,至8780万美元。如前所述,净收入减少的主要原因是营业收入的减少,但税费的减少部分抵消了这一影响。
稀释后每股收益。截至三个月的每股摊薄收益增至1.33美元July 2, 2022从截至2021年7月3日的三个月的0.95美元,主要是由于前面讨论的因素导致的净收益增加,以及我们的股份回购计划下的回购活动导致稀释后的流通股减少。
在截至2022年7月2日的九个月中,稀释后每股收益从截至2021年7月3日的九个月的3.60美元下降到3.09美元,这主要是由于前面讨论的因素导致净收益下降,但由于我们的股票回购计划下的回购活动,稀释后的流通股减少部分抵消了这一影响。
投资资本回报率(ROIC)和经济回报。我们使用与我们的业务战略一致的财务模式,并包括15%的ROIC目标。
非GAAP财务指标,包括ROIC和经济回报,用于内部管理目标和决策,因为这些指标为管理层和投资者提供了对财务业绩的更多洞察。特别是,我们提供ROIC和经济回报,因为我们相信它们提供了对推动管理层决策的指标的洞察,因为我们认为ROIC和经济回报是评估我们长期资本要求的效率和有效性的重要指标。我们还使用ROIC作为确定薪酬某些要素的业绩标准,而某些薪酬激励是基于经济回报业绩的。
我们将ROIC定义为重组前的受税收影响的营业收入和其他特殊项目除以第三季度滚动四个季度期间的平均投资资本。投资资本定义为股本加上债务和经营租赁负债,减去现金和现金等价物。其他公司可能不会以相同的方式定义或计算ROIC。ROIC和其他非GAAP财务指标应被考虑作为根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务业绩指标的补充,而不是替代。我们将经济回报定义为ROIC减去加权平均资本成本(“WACC”)。
我们每年审查我们对WACC的内部计算。我们2022财年的WACC为9.3%,而2021财年为8.1%。通过执行纪律来产生超过我们的WACC的ROIC,我们的目标是为我们的股东创造价值。截至以下日期的九个月July 2, 2022,11.5%的ROIC反映了2.2%的经济回报率,这是根据我们9.3%的加权平均资本成本计算的。截至2021年7月3日的9个月,基于我们该财年8.1%的加权平均资本成本,15.9%的ROIC反映了7.8%的经济回报率。
关于ROIC、经济回报和调整后的营业收入(含税)与我们使用GAAP编制的财务报表的对账,请参阅本季度报告10-Q表中的附件99.1,该附件通过引用并入本文。
请参阅下表,其中包括所示财政期间ROIC和经济回报的计算(以百万美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
调整后的营业收入(含税) | | $ | 135.2 | | | $ | 159.1 | |
平均投资资本 | | 1,178.1 | | | 1,003.6 | |
税后ROIC | | 11.5 | % | | 15.9 | % |
WAccess | | 9.3 | % | | 8.1 | % |
经济回报 | | 2.2 | % | | 7.8 | % |
流动资金和资本资源
截至2022年7月2日,现金及现金等价物和限制性现金为2.778亿美元,而截至2021年10月2日为2.705亿美元。
截至2022年7月2日,我们94%的现金和现金等价物余额由我们的海外子公司持有。目前,我们相信我们的现金余额,加上我们的信贷安排下的可用现金,将足以满足我们未来12个月和可预见的未来的流动资金需求和潜在的股票回购(如果有的话)。
我们未来来自运营活动的现金流将减少4770万美元,原因是美国联邦政府为被视为汇回的未分配外国收益支付现金,这些税款应在2019财年开始的八年内支付,从第一笔付款开始。下表根据以下剩余年份的分期付款时间表,提供了这些未来现金流出的预期时间安排(单位:百万):
| | | | | |
2023 | $ | 5.5 | |
2024 | 10.6 | |
2025 | 14.2 | |
2026 | 17.4 | |
总计 | $ | 47.7 | |
现金流。下表提供了现金流摘要(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
经营活动提供的现金(用于) | | $ | (25.8) | | | $ | 131.5 | |
用于投资活动的现金 | | (85.1) | | | (34.3) | |
由融资活动提供(用于)的现金 | | 122.1 | | | (179.1) | |
经营活动。截至9个月的经营活动所用现金流为2,580万美元July 2, 2022,而截至2021年7月3日的9个月,经营活动提供的现金流为1.315亿美元。减少的主要原因是现金流(减少)有所改善:
•净收入减少1780万美元。
•库存现金流为494.5,000,000美元,主要归因于通过采购材料来支持未来几个季度某些产品的生产,以缓解某些交付期较长的零部件的供应链约束。这使我们能够支持我们的客户为他们的客户提供持续的供应。供应链的限制也导致了我们获得的许多零部件的通胀,增加了库存。此外,库存水平也有所提高,以支持客户计划的提升。
•(119.0)因净销售额增加以及客户发货和付款时间的增加而产生的应收账款现金流。
•1.662亿美元应收账款现金流,原因是采购活动增加,以支持客户计划的增长,以及供应链限制导致我们收购的许多组件出现通胀。
•客户存款现金流1.702亿美元,由本年度从10个客户收到的大量存款推动,用于支付与供应链限制导致的较长交付期相关的某些库存余额。
•其他流动和非流动负债1.317亿美元由于客户预付款增加而产生的现金流。
下表汇总了所示期间的现金周期天数(以天为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
应收账款天数 | | 57 | | 52 |
合同资产天数 | | 12 | | 13 |
库存天数 | | 160 | | 108 |
应付帐款天数 | | (87) | | (71) |
现金存款天数 | | (40) | | (22) |
年化现金周期 | | 102 | | 80 |
我们将应收账款和合同资产的天数计算为各自季度的每个资产负债表项目除以各自季度的年化销售额。我们将存货天数、应付帐款天数和现金存款天数计算为每个季度的资产负债表行项目除以各个季度的年化销售成本。我们计算年化现金周期为应收账款天数、合同资产天数和库存天数、应付账款天数和现金存款天数之和。
截至2022年7月2日,年化现金周期天数比2021年7月3日增加了22天,原因如下:
截至2022年7月2日的三个月的应收账款天数比截至2021年7月3日的三个月增加了五天。增加的主要原因是客户发货和付款的时间以及客户付款条件的组合,但因应收账款保值的增加而部分抵消。
截至2022年7月2日的三个月的合同资产天数比截至2021年7月3日的三个月减少了一天。这一下降主要归因于净销售额的增加。
截至2022年7月2日的三个月的库存天数比截至2021年7月3日的三个月增加了52天。这一增长主要是由于努力通过采购材料来支持未来几个季度某些产品的生产,从而缓解对交货期较长的某些零部件的供应链限制。这使我们能够支持我们的客户为他们的客户提供持续的供应。供应链的限制也导致了我们获得的许多零部件的通胀,增加了库存。此外,库存水平也有所提高,以支持客户计划的提升。
与截至2021年7月3日的三个月相比,截至2022年7月2日的三个月的应付天数增加了16天。这一增长主要是由于采购活动增加,以支持客户产品的增长,以及供应链限制导致我们收购的许多零部件出现通胀。
截至2022年7月2日的三个月的现金存款天数比截至2021年7月3日的三个月增加了18天。增加的主要原因是从9个客户那里收到了用于支付某些库存余额的大量存款。
自由现金流。我们将自由现金流定义为运营减去资本支出后提供的现金流量,这是一种非公认会计准则财务指标。截至2022年7月2日的9个月,FCF为110.8美元,而截至2021年7月3日的9个月为9,710万美元,减少了2.079亿美元。
包括财务现金流量表在内的非公认会计准则财务指标被用于内部管理评估,因为这些指标为投资者提供了对持续财务业绩的额外洞察。特别是,我们提供FCF是因为我们相信它提供了对驱动管理决策的指标的洞察。我们将FCF视为一个重要的财务指标,因为它展示了我们产生现金的能力,并可以让我们寻求提高股东价值的机会。财务现金流是一种非公认会计原则的财务衡量标准,应作为根据公认会计原则编制的财务业绩衡量标准的补充,而不是替代。
FCF与我们使用公认会计原则编制的财务报表的对账如下(以百万美元计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
经营活动提供的现金流量(用于) | | $ | (25.8) | | | $ | 131.5 | |
财产、厂房和设备的付款 | | (85.0) | | | (34.4) | |
自由现金流 | | $ | (110.8) | | | $ | 97.1 | |
投资活动。截至2022年7月2日的9个月,用于投资活动的现金流为8510万美元,而截至2021年7月3日的9个月为3430万美元。用于投资活动的现金增加是由于资本支出增加了5060万美元,这主要是由于我们在泰国曼谷扩大了制造基地。
我们估计2022财年的资金资本支出约为1.1亿至1.2亿美元。2000万美元,其中8500万美元用于2022财政年度的前9个月。2022财年剩余的资本支出预计将主要用于我们在泰国曼谷的制造足迹扩张,以及支持新计划的实施和更换旧设备。
融资活动。 截至2022年7月2日的9个月,融资活动提供的现金流为1.221亿美元,而截至2021年7月3日的9个月,融资活动使用的现金流为1.791亿美元。这一增长主要是由于信贷贷款净借款增加了2.73亿美元,用于回购普通股的现金减少了3230万美元。
2019年8月20日,董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,我们被授权回购5000万美元的普通股(以下简称2019年计划)。在截至2021年7月3日的9个月内,我们完成了2019年计划,根据该计划以530万美元的价格回购了73,560股票,平均价格为每股72.44美元。
2020年8月13日,董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,我们被授权回购至多5,000万美元的普通股(简称2021计划)。2020年11月18日,董事会批准了现有2021年计划下额外5,000万美元的股份回购授权,从而使该计划下的股份回购授权总额达到1,000万美元。2021年计划在2019年计划完成后开始。在截至2021年7月3日的三个月里,我们根据该计划以2730万美元的价格回购了291,898股票,平均价格为每股93.53美元。在截至2021年7月3日的9个月内,公司根据该计划以7390万美元的价格回购了874,706股股票,平均价格为每股84.45美元。
2021年8月11日,董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,我们被授权回购至多5,000万美元的普通股(“2022计划”)。2022年计划在2021年计划完成后开始。2022年计划没有到期。在截至2022年7月2日的三个月里,我们根据该计划以1170万美元的价格回购了148,571股股票,平均价格为每股79.27美元。在截至2022年7月2日的9个月中,我们根据该计划以4690万美元的价格回购了564,718股票,平均价格为每股83.07美元。截至2022年7月2日,我们完成了2022计划,没有剩余的股份回购权限。
根据上述方案回购的所有股票均记录为库存股。
于2018年6月15日,吾等订立票据购买协议(“2018 NPA”),据此,吾等以私募方式发行本金总额为1.5亿美元的无抵押优先票据,包括本金为1.00亿美元、于2025年6月15日到期的4.05%A系列优先票据及本金额为5,000万美元、于2028年6月15日到期的4.22%B系列优先票据(统称“2018年票据”)。2018年NPA包括我们必须遵守的惯例运营和财务契约,其中包括维持某些财务比率,如总杠杆率和最低利息覆盖率。2018年债券可于任何时间预付全部或部分,但须支付全部款项;2018年债券的利息每半年支付一次。截至2022年7月2日,我们遵守了2018年《行动纲领》下的公约。
于2022年6月9日,吾等订立一项新的五年期循环信贷安排(与优先信贷安排合称为“信贷安排”),为当时的优先无抵押循环信贷安排(经于2020年4月29日修订的信贷协议第1号修正案修订)再融资,将最高承诺额由3.5亿美元扩大至5.0亿美元,并将到期日由2024年5月15日延长至2027年6月9日。信贷安排下的最高承担额可进一步提高至7.5亿美元,一般是经贷款人和吾等双方同意,但须受某些惯常条件规限。在截至2022年7月2日的9个月内,
每日最高借款为3.27亿元;平均每日借款为2.049亿元。在截至2022年7月2日的9个月中,我们借入了5.24亿美元,偿还了3.39亿美元的信贷安排下的循环借款。截至2022年7月2日,我们遵守了与信贷安排相关的所有金融契约,这些契约与上文讨论的2018年NPA中的契约大体一致。我们被要求根据我们的杠杆率支付每日信贷安排的承诺费;截至2022年7月2日,该费用为0.15%。
信贷安排及2018年度净资产协议容许日后支付现金股息或购回股份,惟于支付股息或股份时并无违约事件(包括任何未能遵守财务契诺),亦不会因此而导致违约事件。我们过去没有支付过现金股息。然而,我们不时评估超额现金的潜在用途,未来可能包括超过已批准的股票回购、特别股息或经常性股息。
我们与三菱UFG银行纽约分行(前身为三菱东京日联银行)签订了主应收账款购买协议。(“三菱UFG RPA”)、汇丰银行(中国)有限公司、厦门分行(“HSBC RPA”)及其他非关联金融机构,据此,吾等可选择持续以折扣价出售应收账款。这些设施是未承诺的设施。截至2022年7月2日,三菱UFG RPA下的最高贷款金额为3.4亿美元。截至2022年7月2日,汇丰RPA下的最高贷款金额为6000万美元。MUFG RPA将每年自动延长,除非任何一方提前不少于10天通知不应延长协议。HSBC RPA的条款与之前讨论的MUFG RPA的条款大体一致。
在截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月里,我们分别出售了这些计划下的2.136亿美元和1.806亿美元的贸易应收账款,分别换取了2.123亿美元和1.801亿美元的现金收益。
在截至2022年7月2日和2021年7月3日的9个月里,我们分别出售了这些计划下的5.638亿美元和5.746亿美元的贸易应收账款,分别换取了5.613亿美元和5.73亿美元的现金收益。
截至2022年7月2日和2021年10月2日,根据贸易应收账款计划销售并由我们提供服务的应收账款分别为2.169亿美元和1.76亿美元,未偿还且尚未收回。
在所有情况下,销售折扣均在销售期间的综合综合全面收益表的“杂项、净额”内计入。有关应收账款销售方案的进一步信息,请参阅简明合并财务报表附注13“应收账款销售方案”。
基于目前的预期,我们相信我们的运营所提供的预计现金流、可用现金和现金等价物、信贷机制下的潜在借款和我们的租赁能力应足以满足我们未来12个月的营运资本和固定资本需求,以及管理层认为适当的股份回购授权执行。我们相信,我们的资产负债表已做好准备,能够支持新冠肺炎和其他宏观经济因素带来的潜在未来挑战,包括与更长的零部件交付期相关的营运资金要求增加,零部件和劳动力成本上升,以及由于供应链限制或工作场所安全限制而导致的运营效率低下。截至2022财年第三季度末,现金及现金等价物和限制性现金为2.78亿美元,而债务、融资租赁债务和其他融资为4.35亿美元。为了进一步确保我们有能力满足营运资本投资的需求,以支持预期的收入增长,我们对我们的信贷安排进行了再融资,将最高承诺从3.5亿美元扩大到5.00亿美元,如上所述。如果我们未来的融资需求增加,那么我们可能需要安排额外的债务或股权融资。因此,我们不时评估和考虑各种融资选择,以补充我们的财务资源。然而,我们不能保证我们能够以可接受的条件或根本不能做出任何这样的安排。
关于关键会计估计的披露
我们的关键会计估计在我们的2021年年度报告Form 10-K中披露。在2022财年第三季度,没有实质性的变化。
新会计公告
关于最近的会计声明,请参阅简明合并财务报表附注中的附注1,“列报基础”。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着外汇和利率变化带来的市场风险。我们有选择地使用金融工具来降低此类风险。我们不会将衍生金融工具用于投机目的。
外币风险
我们的国际业务造成了潜在的外汇风险。我们的政策是选择性地对冲我们的外币计价交易,以部分抵消外币汇率变化的影响。我们通常使用外币合约来对冲那些与某些以非功能性货币计价的资产和负债相关的货币风险。标的交易的相应损益通常抵消了这些外币对冲的损益。我们无法预测货币汇率的变化,也无法预测我们将能够在多大程度上管理货币汇率变化的影响。这些变化可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性影响。
在所显示的期间内,我们以美元以外货币进行的交易百分比如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 7月2日, 2022 | | 7月3日, 2021 |
净销售额 | | 9% | | 10% |
总成本 | | 15% | | 16% |
我们已经评估了上述期间以美元以外货币计价的交易的潜在外币汇率风险。根据我们的整体货币敞口,截至2022年7月2日,美元相对于其他交易货币的价值变化10.0%不会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
利率风险
我们有金融工具,包括现金等价物和债务,它们对利率的变化很敏感。我们投资活动的主要目标是在不显著增加市场风险的情况下保持本金,同时最大化收益。为了实现这一目标,我们限制了对任何一家发行人的本金敞口。我们无法预测利率的变化。
截至2022年7月2日,我们唯一的重大利率风险与我们的信贷安排有关。信用贷款项下的借款利息由本公司选择,利息为:(A)(1)以美元计价的借款,定期担保隔夜融资利率(SOFR),(2)以英镑计价的借款,每日简单无风险利率,(A)(1)和(2)每种情况下的10个基点,(B)以欧元计价的借款,欧洲银行同业拆借利率加法定准备金利率,或(C)相当于(I)年利率最高的100个基点的备用基本利率,(Ii)《华尔街日报》最近一次引用的最优惠利率(或,如果没有引用,则为信贷安排中另有规定的利率),。(Iii)联邦基金实际利率和在该日有效的隔夜银行融资利率中较大的一者,在每一种情况下,加50个基点(或,如果两者都没有,则按照信贷安排中的另一规定),及(Iv)在该日的一个月利息期间加110个基点的期限SOFR,加上(A)、(B)和(C)的每一种情况,基于公司当时的综合总负债(减去某些不受限制的现金和不超过1亿美元的现金等价物)至综合EBITDA的适用利润率。截至2022年7月2日,信贷安排下的借款利率为SOFR加1.10%。2018年NPA下的借款基于固定利率,从而降低了我们的利率风险。根据我们的整体利率敞口,截至2022年7月2日,10.0%的利率变化不会对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生实质性影响。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
公司维持披露控制和程序,旨在确保公司在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中必须披露的信息得到记录、处理、汇总和及时报告。公司首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在公司管理层的参与下,审查和评估了截至本报告所述期间(“评估日期”)结束时,根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)条和第15d-15(E)条规定的公司披露控制和程序。基于此类评估,首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至评估日期,公司的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的,(A)在记录、处理、汇总和及时报告公司根据交易法提交或提交的报告中要求公司披露的信息方面,以及(B)确保信息被积累并在适当情况下传达给公司管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在2022财年第三季度,公司对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生重大影响或可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
第1A项。风险因素
除了本文讨论的风险和不确定因素,特别是“安全港”警示声明和第一部分第二项中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的风险和不确定因素,请参阅我们截至2021年10月2日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项中列出的风险因素,这些因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表提供了我们在截至2022年7月2日的三个月内回购股票的具体信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或方案可能尚未购买的股份的最高近似美元价值(1) |
April 3, 2022 - April 30, 2022 | | 137,120 | | | $ | 79.03 | | | 137,120 | | | $ | 905,814 | |
May 1, 2022- May 28, 2022 | | 11,451 | | | 82.17 | | | 11,451 | | | — | |
May 29, 2022 - July 2, 2022 | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
| | 148,571 | | | $ | 79.27 | | | 148,571 | | | |
(1)2021年8月11日,董事会批准了一项股份回购计划,授权公司回购至多5,000万美元的普通股(《2022计划》)。2022年计划在2021财年第四季度完成后开始实施。上表反映出,由于公司已完成2022年计划,截至2022年7月2日,2022计划下已没有剩余可供购买的产品。
项目6.展品
展品名单如下:
| | | | | | | | |
| | |
展品 不是的。 | | 展品 |
10.1 | | 修订及重订信贷协议,日期为2022年6月9日,由PlexusCorp.、其若干附属公司不时为借款人、不时为贷款方,以及JPMorgan Chase Bank,N.A.(行政代理)修订及重订的信贷协议(并入PlexusCorp.于2022年6月13日提交的当前8-K表格报告的附件10.1)。 |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)节颁发的首席执行官证书。 |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条认证首席财务官。 |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
99.1 | | ROIC与公认会计原则和经济回报财务报表的对账。 |
101 | | 以下材料摘自Plexus Corp.截至2022年7月2日的财政季度Form 10-Q季度报告,格式为内联可扩展商业报告语言(XBRL):(I)简明综合全面收益表,(Ii)简明综合资产负债表,(Iii)简明股东权益表,(Iv)简明现金流量表,以及(V)简明综合财务报表附注。 |
101.INS | | 内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
104 | | 公司截至2022年7月2日的财政季度Form 10-Q季度报告的封面,格式为内联XBRL,包含在附件101中。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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| | | | |
| | | PLUXUS公司 | |
| | | 注册人 | |
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日期: | 2022年8月5日 | | /s/托德·P·凯尔西 | |
| | | 托德·P·凯尔西 | |
| | | 首席执行官 | |
| | | | |
日期: | 2022年8月5日 | | /帕特里克·J·杰曼 | |
| | | 帕特里克·J·杰曼 | |
| | | 常务副总裁兼首席财务官 | |
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