目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
截至本季度末
或
由_至_的过渡期
委托文件编号:
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 |
公司或组织) | 识别号码) |
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(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号(
根据该法第12(B)条登记的证券:
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每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
这个 | ||
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| (纳斯达克全球精选市场) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每一份交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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x | 加速文件管理器 | ¨ | |
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非加速文件管理器 | ¨ | 较小的报告公司 | |
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| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)是¨
注明截至最后实际可行日期,每个发行人类别的普通股的流通股数量:
目录表
目录表
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第一部分-财务信息 | ||
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第1项。 | 财务报表 |
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| 截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的合并资产负债表 | 1 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的综合业务报表(未经审计) | 2 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的综合全面收益表(未经审计) | 3 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的合并股东赤字报表(未经审计) | 4 |
| 截至2022年和2021年6月30日止六个月的综合现金流量表(未经审计) | 6 |
| 合并财务报表简明附注(未经审计) | 8 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 21 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
第四项。 | 控制和程序 | 41 |
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第二部分--其他资料 | ||
| ||
第六项。 | 陈列品 | 41 |
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签名 | 42 |
目录表
第I部-金融信息
项目1:财务报表
SBA通信公司及其子公司
已整合余额图纸(以千为单位,面值除外)
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| 6月30日, |
| 十二月三十一日, | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
资产 |
| (未经审计) |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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受限现金 |
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应收账款净额 |
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超过未完成合同账单的成本和估计收益 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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无形资产,净额 |
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经营性租赁使用权资产净额 |
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取得的和其他使用权资产,净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债、可赎回的非控制性权益、 |
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和股东赤字 |
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流动负债: |
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应付帐款 |
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| $ | |
应计费用 |
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长期债务当期到期日 |
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递延收入 |
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应计利息 |
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流动租赁负债 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期负债: |
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长期债务,净额 |
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长期租赁负债 |
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其他长期负债 |
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长期负债总额 |
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可赎回的非控股权益 |
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股东赤字: |
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优先股--面值$ |
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普通股-A类,面值$ |
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分别 |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
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| ( |
累计其他综合亏损净额 |
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| ( |
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| ( |
股东亏损总额 |
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| ( |
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| ( |
总负债、可赎回的非控股权益和股东亏损 |
| $ | |
| $ | |
随附的简明附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
目录表
SBA通信公司及其子公司
合并报表运营
(未经审计)(以千计,每股金额除外)
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| 这三个月 |
| 六个月来 | ||||||||
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| 截至6月30日, |
| 截至6月30日, | ||||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
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收入: |
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场地租赁 |
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场地开发 |
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总收入 |
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运营费用: |
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收入成本(不包括折旧、增值、 |
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和摊销如下): |
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场地租赁成本 |
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场地开发成本 |
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销售、一般和管理费用(1) |
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与收购和新业务计划相关 |
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调整和费用 |
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资产减值和退役成本 |
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折旧、增值和摊销 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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其他收入(支出): |
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利息收入 |
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利息支出 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
非现金利息支出 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
递延融资费摊销 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
债务清偿损失净额 |
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| — |
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| ( |
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| — |
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| ( |
其他(费用)收入,净额 |
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| ( |
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其他(费用)收入合计,净额 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
所得税前收入 |
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所得税优惠(拨备) |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
净收入 |
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非控股权益应占净亏损 |
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| — |
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| — |
可归因于SBA通信的净收入 |
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公司 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
可归因于SBA的每股普通股净收益 |
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通信公司: |
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基本信息 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | |
稀释 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
普通股加权平均数 |
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基本信息 |
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稀释 |
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(1)
随附的简明附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
目录表
SBA通信公司及其子公司
合并报表全面收入
(未经审计)(单位:千)
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| 这三个月 |
| 六个月来 | ||||||||
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| 截至6月30日, |
| 截至6月30日, | ||||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
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净收入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
与利率互换相关的调整 |
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外币折算调整 |
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| ( |
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综合收益 |
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可归属于非控股权益的综合损失 |
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| — |
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可归因于SBA的全面收入 |
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通信公司 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
随附的简明附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
目录表
SBA通信公司及其子公司
合并报表股东‘赤字
(未经审计)(单位:千)
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| 累计 |
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| A类 |
| 其他内容 |
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| 其他 |
| 总计 | ||||||
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| 普通股 |
| 已缴费 |
| 累计 |
| 全面 |
| 股东的 | |||||||
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| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 净亏损 |
| 赤字 | |||||
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平衡,2022年3月31日 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
可归因于SBA的净收入 |
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通信公司 |
| — |
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| — |
|
| — |
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| — |
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与股权相关而发行的普通股 |
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奖励和股票购买计划,抵销 |
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受股票净结算额的影响 |
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| — |
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非现金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
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与利率互换相关的调整 |
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外币折算调整 |
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归因于SBA通信 |
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公司 |
| — |
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| — |
|
| — |
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| — |
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| ( |
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| ( |
股息及股息等价物 |
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论普通股 |
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| — |
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| — |
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| ( |
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| — |
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| ( |
与以下项目相关的赎回金额调整 |
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非控制性权益 |
| — |
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| — |
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| ( |
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| — |
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| — |
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| ( |
平衡,2022年6月30日 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
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| 累计 |
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| A类 |
| 其他内容 |
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| 其他 |
| 总计 | ||||||
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| 普通股 |
| 已缴费 |
| 累计 |
| 全面 |
| 股东的 | |||||||
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| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 损失 |
| 赤字 | |||||
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平衡,2021年12月31日 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
可归因于SBA的净收入 |
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通信公司 |
| — |
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| — |
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| — |
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| — |
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与股权相关而发行的普通股 |
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奖励和股票购买计划,抵销 |
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受股票净结算额的影响 |
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| — |
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| — |
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非现金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
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| — |
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与利率互换相关的调整 |
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| — |
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普通股回购和注销 |
| ( |
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| ( |
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| ( |
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| — |
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| ( |
外币折算调整 |
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归因于SBA通信 |
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公司 |
| — |
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| — |
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| — |
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股息及股息等价物 |
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论普通股 |
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| — |
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| ( |
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| — |
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| ( |
与以下项目相关的赎回金额调整 |
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非控制性权益 |
| — |
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| — |
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| ( |
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| — |
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| — |
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| ( |
平衡,2022年6月30日 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
目录表
SBA通信公司及其子公司
合并股东亏损表
(未经审计)(单位:千)
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| 累计 |
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| A类 |
| 其他内容 |
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| 其他 |
| 总计 | ||||||
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| 普通股 |
| 已缴费 |
| 累计 |
| 全面 |
| 股东的 | |||||||
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| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 损失 |
| 赤字 | |||||
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平衡,2021年3月31日 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
可归因于SBA的净收入 |
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通信公司 |
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与股权相关而发行的普通股 |
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奖励和股票购买计划,抵销 |
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受股票净结算额的影响 |
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非现金股票薪酬 |
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与利率互换相关的调整 |
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归因于SBA通信 |
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公司 |
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股息及股息等价物 |
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| 累计 |
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| A类 |
| 其他内容 |
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| 其他 |
| 总计 | ||||||
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| 普通股 |
| 已缴费 |
| 累计 |
| 全面 |
| 股东的 | |||||||
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| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 损失 |
| 赤字 | |||||
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平衡,2020年12月31日 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
可归因于SBA的净收入 |
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通信公司 |
| — |
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| — |
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| — |
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| — |
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与股权相关而发行的普通股 |
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奖励和股票购买计划,抵销 |
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受股票净结算额的影响 |
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非现金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
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与利率互换相关的调整 |
| — |
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| — |
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| — |
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| — |
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普通股回购和注销 |
| ( |
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| ( |
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| — |
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| ( |
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| — |
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| ( |
外币折算调整 |
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归因于SBA通信 |
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公司 |
| — |
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| — |
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| — |
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| — |
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股息及股息等价物 |
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论普通股 |
| — |
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| — |
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| — |
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| ( |
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| — |
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| ( |
与以下项目相关的赎回金额调整 |
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非控制性权益 |
| — |
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| — |
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| — |
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| — |
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| |
平衡,2021年6月30日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
随附的简明附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
目录表
SBA通信公司及其子公司
合并报表现金流动
(未经审计)(单位:千)
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| 截至6月30日的6个月, | ||||
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| 2022 |
| 2021 | ||
经营活动的现金流: |
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净收入 |
| $ | |
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将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: |
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折旧、增值和摊销 |
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| |
重新计量美国计价公司间贷款的收益 |
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| ( |
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| ( |
非现金补偿费用 |
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| |
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非现金资产减值和退役费用 |
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债务清偿损失净额 |
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| — |
|
| |
递延所得税准备 |
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| |
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| |
业务报表中反映的其他非现金项目 |
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| |
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| |
经营性资产和负债的变动,扣除收购: |
|
|
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|
应收账款及成本和估计收益超过 |
|
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|
|
|
|
未完成合同的帐单,净额 |
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| ( |
|
| |
预付费用和其他资产 |
|
| ( |
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| ( |
经营性租赁使用权资产净额 |
|
| |
|
| |
应付账款和应计费用 |
|
| ( |
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| |
应计利息 |
|
| |
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| |
长期租赁负债 |
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| ( |
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| ( |
其他负债 |
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| ( |
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| |
经营活动提供的净现金 |
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| |
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| |
投资活动产生的现金流: |
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收购 |
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| ( |
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| ( |
资本支出 |
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| ( |
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| ( |
购买投资 |
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| ( |
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| ( |
出售投资所得收益 |
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| |
|
| |
其他投资活动 |
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| ( |
|
| |
用于投资活动的现金净额 |
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| ( |
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| ( |
融资活动的现金流: |
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|
循环信贷安排下的借款 |
|
| |
|
| |
循环信贷安排下的还款 |
|
| ( |
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| ( |
发行高级债券的收益,扣除费用后的净额 |
|
| — |
|
| |
偿还优先债券 |
|
| — |
|
| ( |
发行塔楼证券的收益,扣除费用后的净额 |
|
| — |
|
| |
偿还塔楼证券 |
|
| — |
|
| ( |
普通股回购和注销 |
|
| ( |
|
| ( |
普通股股息的支付 |
|
| ( |
|
| ( |
员工股票购买/股票期权计划的收益 |
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| |
与股票期权和限制性股票单位的税收有关的支付 |
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| ( |
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| ( |
其他融资活动 |
|
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| ( |
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
| ( |
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| |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
| |
|
| ( |
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 |
|
| ( |
|
| ( |
现金、现金等价物和受限现金: |
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期初 |
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期末 |
| $ | |
| $ | |
随附的简明附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
目录表
SBA通信公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)(单位:千)
|
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| 截至6月30日的6个月, | ||||
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| 2022 |
| 2021 | ||
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补充披露现金流量信息: |
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期内支付的现金: |
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利息 |
| $ | |
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所得税 |
| $ | |
| $ | |
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非现金活动的补充现金流量信息: |
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以新的经营租赁负债换取的使用权资产 |
| $ | |
| $ | |
经营租约的修改和重新评估 |
| $ | |
| $ | |
以新的融资租赁负债换取的使用权资产 |
| $ | |
| $ | |
随附的简明附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
目录表
SBA通信公司及其子公司
压缩附注到合并金融报表(未经审计)
编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响合并财务报表和附注中报告的数额。虽然本公司相信这些估计在与综合财务报表及附注一并考虑时是公平的,但实际金额在已知时可能与这些估计有所不同。
境外子公司不以美元为本位币的所有资产和负债均按期末汇率折算,收入和支出按期末平均汇率折算。未实现换算损益通过累计其他全面亏损净额在合并股东亏损表中报告为外币换算调整。
对于以美元为功能货币的外国子公司,该等子公司的货币资产和负债(不以美元计价)按资产负债表日的有效汇率重新计量,收入和支出按年内流行的月平均汇率重新计量。重新计量损益在合并业务报表中列为其他收入(费用)净额。
根据会计准则汇编(ASC)830,公司重新计量外币计价的公司间贷款,余额的相应变化记录在合并经营报表中的其他收入(费用)、净额中,因为预计或计划在可预见的未来进行结算。该公司记录了一美元
按公允价值经常性计量的项目-本公司的资产报废债务按公允价值在经常性基础上使用第3级投入计量,并在综合资产负债表的其他长期负债中记录。资产报废债务的公允价值采用贴现现金流模型计算。
有关本公司可赎回非控股权益的讨论,请参阅附注16。
按公允价值非经常性计量的项目-公司的长期资产和无形资产在非经常性基础上使用第三级投入按公允价值计量。本公司在作出此项评估时会考虑多项因素并作出若干假设,包括但不限于:一般市场及经济状况、历史经营业绩、地理位置、租赁潜力及预期的租赁时间。长期资产和无形资产的公允价值采用贴现现金流模型计算。
目录表
所有列报期间的资产减值及退役成本及相关减值资产主要与本公司的场地租赁经营分部有关。以下汇总了资产减值和退役费用的活动(单位:千):
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| 这三个月 |
| 六个月来 | ||||||||
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| 截至6月30日, |
| 截至6月30日, | ||||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
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| |||
资产减值(1) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
报废铁塔账面价值的核销 |
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其他(包括第三方退役费用) |
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| ( |
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资产减值和退役总成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
(1)指本公司定期分析来自某些塔楼的预期未来贴现现金流是否足以收回该等塔楼投资的账面价值所产生的减值费用.
该公司的长期投资为$
金融工具的公允价值-由于这些工具的到期日较短,现金和现金等价物、应收账款、限制性现金、应付账款和短期投资的账面价值接近其估计公允价值。该公司对其短期投资的估计主要基于第一级报告的市场价值。截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司拥有
本公司利用各种二级来源(包括报价和经纪商的指示性报价(非约束性报价))来确定其债务工具的公允价值,这些报价需要判断以解读市场信息,包括最近交易中类似借款的隐含信用利差或买卖价格。循环信贷融资的公允价值被视为接近账面价值,因为本公司不认为其信用风险自循环信贷融资的适用欧洲美元利率设定之日起有重大变化(
3.现金、现金等价物和受限现金
现金流量表上的现金、现金等价物和限制性现金余额包括以下内容:
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| 自.起 |
| 自.起 |
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| ||
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| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 |
| 计入资产负债表 | ||
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| (单位:千) |
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| ||||
现金和现金等价物 |
| $ | |
| $ | |
| 现金和现金等价物 |
证券化托管账户 |
|
| |
|
| |
| 受限现金-流动资产 |
付款和履约保证金 |
|
| |
|
| |
| 受限现金-流动资产 |
担保债券和工人补偿 |
|
| |
|
| |
| 其他资产--非流动 |
现金总额、现金等价物和受限现金 |
| $ | |
| $ | |
|
|
根据铁塔证券的条款(见附注10),本公司须设立一个证券化托管帐户,由契约受托人持有,而抵押铁塔证券的所有租金及其他应付款项均由承租人直接存入该帐户。这些受限制的现金数额用于为准备金账户提供资金,用于支付(1)偿债成本,(2)地面租金、房地产和个人财产税以及与塔楼有关的保险费,(3)受托人和维修费,以及(4)管理费。证券化托管账户中超过要求准备金余额的受限现金为
目录表
随后每月发放给借款人,前提是借款人遵守其偿债覆盖率,并且没有发生违约事件。契约受托人持有的所有款项在公司的综合资产负债表上被归类为限制性现金。
该公司未完成合同的成本和估计收益包括以下内容:
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| 自.起 |
| 自.起 | ||
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| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
|
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|
| (单位:千) | ||||
因未完成合约而招致的费用 |
| $ | |
| $ | |
预计收益 |
|
| |
|
| |
迄今为止的比林斯 |
|
| ( |
|
| ( |
|
| $ | |
| $ | |
这些数额列在综合资产负债表的下列标题下:
|
|
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|
| 自.起 |
| 自.起 | ||
|
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) | ||||
超过未完成合同账单的成本和估计收益 |
| $ | |
| $ | |
超出成本和估计收益的账单 |
|
|
|
|
|
|
未完成合同(包括在其他流动负债中) |
|
| ( |
|
| ( |
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| $ | |
| $ | |
公司的预付费用和其他流动资产包括:
|
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| 自.起 |
| 自.起 | ||
|
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
|
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| (单位:千) | |||
短期投资 |
| $ | |
| $ | |
预缴房地产税 |
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| |
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| |
预付税金 |
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| |
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其他流动资产 |
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预付费用和其他流动资产总额 |
| $ | |
| $ | |
目录表
该公司的其他资产包括:
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| 自.起 |
| 自.起 | ||
|
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
|
|
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|
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|
| (单位:千) | |||
直线应收租金 |
| $ | |
| $ | |
利率互换资产(1) |
|
| |
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| |
应收贷款 |
|
| |
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| |
递延租赁成本,净额 |
|
| |
|
| |
递延税项资产-长期 |
|
| |
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长期投资 |
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其他 |
|
| |
|
| |
其他资产总额 |
| $ | |
| $ | |
(1)有关本公司利率掉期的更多资料,请参阅附注17。
下表汇总了该公司的收购活动:
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| 这三个月 |
| 六个月来 | ||||||||
|
| 截至6月30日, |
| 截至6月30日, | ||||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
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|
| (单位:千) | ||||||||||
收购塔楼及相关无形资产(1)(2) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
取得使用权资产(3) |
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| |
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| |
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| |
土地买断和其他资产(4)(5) |
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现金收购资本支出总额 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
(1)截至2022年6月30日止六个月内,本公司于
(2)截至2021年6月30日的六个月包括美元
(3)于截至2021年6月30日止六个月内,本公司以1美元收购公用事业输电构筑物的独家租赁权及经营权,包括向PG&E取得现有无线租户牌照。
(4)此外,公司支付了#美元。
(5)包括与2022年第二季度在巴西收购数据中心有关的支付金额。
截至2022年6月30日止六个月内,本公司收购
2022年6月30日之后,本公司购买或正在签订购买合同 大约
目录表
大约
财产和设备,净额由下列各项组成:
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| 自.起 |
| 自.起 | ||
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| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
|
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|
| (单位:千) | ||||
塔楼及相关部件(1) |
| $ | |
| $ | |
在建工程(2) |
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| |
家具、设备和车辆 |
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| |
土地、建筑和改善 |
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总资产和设备 |
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减去:累计折旧 |
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| ( |
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| ( |
财产和设备,净额 |
| $ | |
| $ | |
(1)包括与我们的数据中心相关的金额。
(2)在建工程是指与正在开发中的塔楼和其他资产相关的成本,这些资产将用于公司的场地租赁业务。
下表列出了每一大类无形资产的账面价值和账面净额:
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| 截至2022年6月30日 |
| 截至2021年12月31日 | ||||||||||||||
|
| 总运载量 |
| 累计 |
| 上网本 |
| 总运载量 |
| 累计 |
| 上网本 | ||||||
|
| 金额 |
| 摊销 |
| 价值 |
| 金额 |
| 摊销 |
| 价值 | ||||||
|
|
|
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|
|
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| (单位:千) | ||||||||||||||||
当前合同无形资产 |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
网络位置无形资产 |
|
| |
|
| ( |
|
| |
|
| |
|
| ( |
|
| |
无形资产,净额 |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
目录表
9.应计费用
本公司的应计费用包括以下各项:
|
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| 自.起 |
| 自.起 | ||
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| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
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| (单位:千) | ||||
薪金和福利 |
| $ | |
| $ | |
房地产税和财产税 |
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| |
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未付资本支出 |
|
| |
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| |
与收购相关的障碍 |
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其他 |
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应计费用总额 |
| $ | |
| $ | |
债务的本金价值、公允价值和账面价值包括以下内容(以千计):
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| 自.起 |
| 自.起 | ||||||||||||||
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| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||
|
| 到期日 |
| 本金 |
| 公允价值 |
| 携带 |
| 本金 |
| 公允价值 |
| 携带 | ||||||
循环信贷安排 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
2018年定期贷款 |
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2014-2C Tower Securities(1) |
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2018-1C塔楼证券(1) |
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2019-1C塔楼证券(1) |
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| | |
2020-1C塔楼证券(1) |
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| | |
2020-2C Tower证券(1) |
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| |
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2021-1C塔楼证券(1) |
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2021-2C Tower Securities(1) |
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2021-3C Tower Securities(1) |
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2020年高级债券 |
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2021年高级债券 |
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债务总额 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
减去:长期债务的当前到期日 |
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| ( |
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| ( | |||||
长期债务总额,扣除本期债务 |
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| $ | |
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| $ | |
目录表
下表反映了债务票据在所列期间确认的现金和非现金利息支出金额:
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| 利息 |
| 截至6月30日的三个月, |
| 截至6月30日的6个月, | ||||||||||||||||||||
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| 截至日期的差饷 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||||||||||||
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| 6月30日, |
| 现金 |
| 非现金 |
| 现金 |
| 非现金 |
| 现金 |
| 非现金 |
| 现金 |
| 非现金 | ||||||||
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| 2022 |
| 利息 |
| 利息 |
| 利息 |
| 利息 |
| 利息 |
| 利息 |
| 利息 |
| 利息 | ||||||||
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| (单位:千) | ||||||||||
循环信贷安排 |
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| $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | — | |
2018年定期贷款(1) |
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2013-2C Tower Securities |
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| — |
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| — |
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| — |
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| — |
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| — |
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| — | |
2014-2C Tower Securities |
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| — |
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| — |
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| — |
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| — | |
2017-1C塔楼证券 |
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| — |
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| — |
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| |
|
| — |
|
| — |
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| — |
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| — | |
2018-1C塔楼证券 |
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|
| |
|
| — |
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| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — | |
2019-1C塔楼证券 |
|
|
| |
|
| — |
|
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|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — | |
2020-1C塔楼证券 |
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| |
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| — |
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| |
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| — |
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| — |
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| |
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| — | |
2020-2C Tower证券 |
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| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — | |
2021-1C塔楼证券 |
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|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
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| — | |
2021-2C Tower Securities |
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|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| — |
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| — | |
2021-3C Tower Securities |
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|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — | |
2016高级票据 |
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| — |
|
| — |
|
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| |
|
| — |
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| — |
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| | |
2017年高级票据 |
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| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
|
| — | |
2020年高级债券 |
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| | |
2021年高级债券 |
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| — |
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|
| — |
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|
| — |
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| — | |
其他 |
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| — |
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| — |
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| — |
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| — |
总计 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
(1)2018年定期贷款的混合利率为
优先信贷协议下的循环信贷安排
在截至2022年6月30日的三个月内,公司偿还了$
在2022年6月30日之后,该公司额外偿还了$
高级信贷协议下的定期贷款
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内,公司偿还了总计$
有担保的塔式收入证券
目录表
普通股等价物
公司拥有已发行的股票期权、基于时间的限制性股票单位(“RSU”)和基于业绩的限制性股票单位(“PSU”),这些都在公司的稀释每股收益计算中考虑(见附注15)。
股票回购
本公司董事会授权本公司根据《交易法》第10B-18条规定,不时通过公开市场回购和/或管理层根据市场和商业状况、适用法律要求和其他因素进行的非公开协商交易购买已发行的A类普通股。一旦获得批准,回购计划将没有最后期限,并将一直持续到公司董事会随时自行决定修改或终止。回购的股票将停用。2021年10月28日,公司董事会批准了一项新的美元
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| 这三个月 |
| 六个月来 | ||||||||
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| 截至6月30日, |
| 截至6月30日, | ||||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
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|
购买的股份总数(百万股)(1) |
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| — |
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| — |
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每股平均支付价格(1) |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
| $ | |
支付的总价格(单位:百万)(1) |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
| $ | |
(1)反映的金额基于交易日期,不同于反映基于结算日期的股份回购的合并现金流量表.
分红
在截至2022年6月30日的6个月中,公司支付了以下现金股息:
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| 支付给股东 |
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| 收盘时的记录 |
| 支付的现金 |
| 合计金额 |
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|
宣布的日期 |
| 的业务范围内 |
| 每股 |
| 已支付 |
| 支付日期 |
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|
| $ |
| $ |
| |||
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| $ |
| $ |
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2022年支付的股息是普通的应税股息。
2022年6月30日之后,公司宣布了以下现金股息:
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| 支付给股东 |
| 现金转给 |
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| 收盘时的记录 |
| 被付钱 |
|
|
宣布的日期 |
| 的业务范围内 |
| 每股 |
| 付款日期 |
|
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|
|
|
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|
|
| $ |
|
目录表
12.基于股票的薪酬
股票期权
公司根据授予日期权的估计公允价值,采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型,结合下表假设,记录员工股票期权的薪酬支出。本公司使用历史数据和历史波动率的组合来确定预期波动率,以及估计预期期权寿命。无风险利率是基于授予期权估计寿命时有效的美国国债收益率曲线。使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予的期权的公允价值时,使用了以下假设:
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| 为六个人 |
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| 截至的月份 |
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| June 30, 2022 |
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无风险利率 |
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股息率 |
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预期波动率 |
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预期寿命 |
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下表汇总了该公司在截至2022年6月30日的6个月中与其股票期权计划有关的活动如下(美元和股票以千为单位,每股数据除外):
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| 加权的- |
| 加权平均 |
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| 平均值 |
| 剩余 |
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| 数 |
| 行权价格 |
| 合同 |
| 集料 | ||
|
| 的股份 |
| 每股 |
| 寿命(以年为单位) |
| 内在价值 | ||
截至2021年12月31日的未偿还债务 |
| |
| $ |
|
|
|
|
| |
授与 |
| |
| $ |
|
|
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已锻炼 |
| ( |
| $ |
|
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| |
被没收/取消 |
| ( |
| $ |
|
|
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| |
截至2022年6月30日的未偿还债务 |
| |
| $ |
|
| $ | | ||
可于2022年6月30日行使 |
| |
| $ |
|
| $ | | ||
未归属于2022年6月30日 |
| |
| $ |
|
| $ | |
截至2022年6月30日止六个月内已授出之购股权之加权平均每股公允价值为$
限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位
下表汇总了公司截至2022年6月30日的六个月的RSU和PSU活动:
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| RSU |
| PSU(1) | ||||||
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| 加权平均 |
|
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| 加权平均 | ||
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| 数量 |
| 赠与日期交易会 |
| 数量 |
| 赠与日期交易会 | ||
|
| 股票 |
| 每股价值 |
| 股票 |
| 每股价值 | ||
|
| (单位:千) |
|
|
|
| (单位:千) |
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截至2021年12月31日的未偿还债务 |
| |
| $ | |
| |
| $ | |
授与 |
| |
| $ | |
| |
| $ | |
既得 |
| ( |
| $ | |
|
|
| $ |
|
被没收/取消 |
| ( |
| $ | |
| ( |
| $ | |
截至2022年6月30日的未偿还债务 |
| |
| $ | |
| |
| $ | |
这个本公司实际税率与美国法定税率不同的主要原因是本公司选择REIT,以及本公司对美国应税REIT子公司(“TRS”)的递延税项净资产给予全额估值津贴。TRS的结论是,其递延税项资产更有可能无法变现,并已
目录表
记录了一笔全额的估值津贴。确认海外税项拨备是因为本公司的某些海外附属公司有盈利业务或处于净递延税项负债状况。
该公司的主要业务是
目录表
收入、收入成本(不包括折旧、增值和摊销)、资本支出(包括通过发行公司A类普通股获得的资产)以及与公司继续经营的部门有关的可识别资产如下。
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| 国内站点 |
| 国际站点 |
| 立地 |
|
|
|
| |||||
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| 租赁 |
| 租赁 |
| 发展 |
| 其他 |
| 总计 | |||||
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
截至2022年6月30日的三个月 |
| (单位:千) | |||||||||||||
收入(1) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
收入成本(2) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
营业利润 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
销售、一般和管理费用 |
|
| |
|
| |
|
| |
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| |
收购和新业务计划 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
相关调整及费用 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
资产减值和退役成本 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
折旧、摊销和增值 |
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| |
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| |
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营业收入(亏损) |
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| |
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| |
|
| |
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| ( |
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| |
其他费用(主要是利息 |
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|
费用和其他费用) |
|
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|
| ( |
|
| ( |
所得税前收入 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| |
现金资本支出(3) |
|
| |
|
| |
|
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|
| |
|
| |
|
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|
|
|
|
|
|
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截至2021年6月30日的三个月 |
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|
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|
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|
收入(1) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
收入成本(2) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
营业利润 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
销售、一般和管理费用 |
|
| |
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| |
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| |
|
| |
|
| |
收购和新业务计划 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
相关调整及费用 |
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| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
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| |
资产减值和退役成本 |
|
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| — |
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| |
|
| |
折旧、摊销和增值 |
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| |
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| |
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| |
营业收入(亏损) |
|
| |
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| |
|
| |
|
| ( |
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| |
其他收入(主要是利息 |
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费用和其他费用) |
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| |
所得税前收入 |
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现金资本支出(3) |
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目录表
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| 国内站点 |
| 国际站点 |
| 立地 |
|
|
|
| |||||
|
| 租赁 |
| 租赁 |
| 发展 |
| 其他 |
| 总计 | |||||
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
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|
截至2022年6月30日的6个月 |
| (单位:千) | |||||||||||||
收入(1) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
收入成本(2) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
营业利润 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
销售、一般和管理费用 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
收购和新业务计划 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
相关调整及费用 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
资产减值和退役成本 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
折旧、摊销和增值 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
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| |
营业收入(亏损) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| ( |
|
| |
其他费用(主要是利息 |
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|
费用和其他费用) |
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| ( |
|
| ( |
所得税前收入 |
|
|
|
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|
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| |
现金资本支出(3) |
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| |
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| |
|
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|
| |
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截至2021年6月30日的6个月 |
|
|
|
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|
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|
|
收入(1) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
收入成本(2) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
营业利润 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
销售、一般和管理费用 |
|
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收购和新业务计划 |
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|
相关调整及费用 |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
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资产减值和退役成本 |
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|
| |
|
| — |
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折旧、摊销和增值 |
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营业收入(亏损) |
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| ( |
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其他费用(主要是利息 |
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|
费用和其他费用) |
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|
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|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ( |
所得税前收入 |
|
|
|
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| |
现金资本支出(3) |
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| 国内站点 |
| 国际站点 |
| 立地 |
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| |||||
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| 租赁 |
| 租赁(1) |
| 发展 |
| 其他(4) |
| 总计 | |||||
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资产 |
| (单位:千) | |||||||||||||
截至2022年6月30日 |
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| $ | | $ | | |
截至2021年12月31日 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
(1)截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,巴西的场地租赁收入为1美元
(2)不包括折旧、摊销和增值。
(3)包括为资本支出、收购和使用权资产支付的现金。
BASIC每股收益的计算方法是将SBA通信公司的净收入除以每个时期的已发行普通股的加权平均数量。稀释每股收益的计算方法是,将SBA通信公司的净收入除以加权平均已发行普通股数量,该数量经任何稀释性普通股等价物调整后,包括未授予的RSU、PSU和根据“库存股”方法确定的行使股票期权时可发行的股票.
目录表
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的普通股股东应占基本和稀释后每股净收入(单位为千,每股数据除外):
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| 这三个月 |
| 六个月来 | ||||||||
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| 截至6月30日, |
| 截至6月30日, | ||||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
分子: |
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可归因于SBA的净收入 |
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通信公司 |
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分母: |
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基本加权平均流通股 |
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股票期权、RSU和PSU的稀释影响 |
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稀释加权平均流通股 |
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可归因于SBA的每股普通股净收益 |
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通信公司: |
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基本信息 |
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稀释 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | |
这个公司根据适用的会员权益百分比将收益和亏损分配给其可赎回的非控股权益持有人。于各报告期,可赎回非控制权益按以下两者中较大者确认:(1)经非控制权益持有人应占累计收益或亏损调整的非控制权益初始账面值,或(2)截至资产负债表日的赎回价值。对可赎回非控股权益账面金额的调整计入留存收益(如果没有留存收益,则计入额外的实收资本)。可赎回非控股权益的公允价值使用第三级投入进行估计。
截至2022年6月30日,可赎回非控股权益的组成部分如下(以千为单位):
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| 6月30日, |
| 十二月三十一日, | ||
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| 2022 |
| 2021 | ||
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期初余额 |
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非控股权益应占净亏损 |
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外币折算调整 |
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购买非控股权益 |
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来自合资伙伴的贡献 |
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对赎回金额的调整 |
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期末余额 |
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这个本公司订立利率掉期合约,以对冲浮动利率债务的未来利息开支,并减少本公司受利率波动影响的风险。2020年8月4日,公司通过其全资子公司SBA High Finance II终止了现有的一笔美元
2020年8月4日,公司还终止了其现有的利率互换,此前这些利率互换被取消指定为现金流对冲。曾经有过
目录表
在累计其他全面亏损中记录的利率互换价值,在其解除指定日期的净额,以及在其各自剩余期限结束日期的综合经营报表上的非现金利息支出,范围为
累计其他综合亏损,净额包括总计$
如果交易对手未能履行合同条款,本公司将面临交易对手信用风险。本公司的风险仅限于交易对手未能履行时合同的现值。
除终止利率掉期外,与这些活动有关的现金流量在综合现金流量表上的经营活动提供的现金净额中报告,利率掉期终止在融资活动中使用的现金净额中记录.
下表概述了公司衍生品对截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的综合经营报表和综合股东亏损报表的影响。
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| 这三个月 |
| 六个月来 | ||||||||
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| 截至6月30日, |
| 截至6月30日, | ||||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
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现金流对冲-利率互换协议 |
| (单位:千) | ||||||||||
计入累计其他综合亏损净额的公允价值变动 |
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| $ | |
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未被指定为对冲的衍生品-利率互换协议 |
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从累计的其他综合中重新分类的金额 |
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亏损,净额计入非现金利息支出 |
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第二项。管理层的财务状况与经营成果的探讨与分析
我们是无线通信基础设施的领先独立所有者和运营商,包括塔式结构、屋顶和其他支持用于无线通信的天线的结构,我们统称为“塔式”或“站点”。我们的主要业务是在美国及其领土上。此外,我们在南美、中美洲、加拿大、南非、菲律宾和坦桑尼亚拥有和运营塔楼。我们的主要业务是场地租赁业务,在截至2022年6月30日的六个月中,该业务贡献了我们总部门运营利润的96.6%。在我们的场地租赁业务中,我们(1)将我们拥有或运营的资产的空间出租给无线服务提供商和其他客户,以及(2)根据各种合同安排为物业所有者管理屋顶和塔楼场地。截至2022年6月30日,我们拥有36,297座塔楼,其中很大一部分是我们建造的,或者由其他塔楼所有者或运营商建造的,他们和我们一样,建造这样的塔楼是为了将空间出租给多家无线服务提供商。我们的另一项业务是网站开发业务,通过这项业务,我们帮助无线服务提供商开发和维护他们自己的无线服务网络。
场地租赁
我们的主要业务是根据美国、南美、中美洲、加拿大、南非、菲律宾和坦桑尼亚的长期租赁合同,将我们多租户塔楼上的天线空间租赁给各种无线服务提供商。截至2022年6月30日,按塔楼数量计算,美国没有任何州或地区占我们总塔楼投资组合的10%以上,在截至2022年6月30日的6个月中,美国没有任何州或地区占我们总收入的10%以上。此外,截至2022年6月30日,我们的塔楼总数约有30%位于巴西,没有其他国际市场(每个国家被视为一个市场)占我们塔楼总数的5%以上。
我们从我们运营的16个国家和地区的所有主要运营商那里获得场地租赁收入。我们的租户租赁要么是按塔楼场地单独租赁,要么是受总租赁协议管辖,主租赁协议规定了将管辖场地使用条款的重大条款和条件。我们的租户的初始租期一般为五年至15年,租户可选择多次续期。我们的租户租约可以(1)包含特定的年度租金自动扶梯,(2)根据通胀指数每年递增,或(3)使用固定和通胀调整后的自动扶梯的组合递增。此外,我们的国际场地租赁可能包括直通费,如与土地租赁和其他财产权益、公用事业和燃料相关的租金。
目录表
场地租赁收入的成本主要包括:
土地租赁和其他相关财产权益的现金和非现金租金支出;
财产税;
现场维护和监控费用(不包括与员工有关的费用);
公用事业;
财产保险;
燃料(在我们的塔址没有电网的国际市场);以及
租赁初始直接成本摊销。
土地租约和其他物业权益的初始期限一般为五年或更长时间,并有多个续期期限,可由我们选择。我们的土地契约(1)包含特定的年度租金自动扶梯,(2)根据通胀指数按年递增,或(3)使用固定及经通胀调整的自动扶梯的组合递增。截至2022年6月30日,我们大约72%的塔楼建筑位于我们拥有的地块上,受永久地役权限制的土地,或我们拥有超过20年租赁权益的地块。对于任何给定的塔,成本在每月或每年的时间段内是相对固定的。因此,自有塔楼的运营成本通常不会因为增加塔楼客户而增加。不同地点的财产税数额不同,这取决于征税管辖区以及塔楼的高度和年龄。持续的维护要求通常很低,包括更换照明系统、粉刷塔楼,或者升级或修复通道或围栏。
在我们的中美洲市场和厄瓜多尔,我们所有来自新建筑活动的收入、支出和资本支出都以美元计价。具体地说,我们的大部分土地租赁和其他财产权益、租户租赁和与塔楼相关的费用都是以美元支付的。在我们的中美洲市场,我们的当地货币义务主要限于(1)许可证和其他当地费用,(2)公用事业和(3)税收。在巴西、加拿大、智利、南非和菲律宾,我们所有的收入、支出和资本支出,包括租户租赁、土地租赁和其他财产权益,以及其他与塔楼相关的支出,都以当地货币计价。在哥伦比亚、阿根廷、秘鲁和坦桑尼亚,我们的收入、支出和资本支出,包括租户租赁、土地租赁和其他财产权益,以及其他与塔楼相关的支出,都是以当地货币和美元混合计价的。
如下表所示,我们的场地租赁业务基本上创造了我们所有部门的总营业利润。关于我们的经营部门的信息,请参阅本季度报告中我们的合并财务报表简明说明的附注14。
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| 截至以下三个月 |
| 截至以下日期的六个月 | ||||||||
分部营业利润占 |
| 6月30日, |
| 6月30日, | ||||||||
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营业利润总额 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
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国内场地租赁 |
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| 77.4% |
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| 80.7% |
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| 78.0% |
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| 80.7% |
国际场地租赁 |
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| 19.0% |
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| 16.8% |
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| 18.6% |
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| 16.9% |
场地租赁合计 |
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| 96.4% |
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| 97.5% |
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| 96.6% |
|
| 97.6% |
我们相信,除了与客户整合或停止特定技术有关外,场地租赁业务由于长期合同、内置租金自动扶梯、高运营利润率和低客户流失率(指客户在租期结束前没有续约或取消租约)而继续具有吸引力。我们相信,从长远来看,由于网络使用和数据传输分钟数的增加、网络扩展和网络覆盖要求的增加,无线服务提供商将在我们的塔楼上租赁更多的天线空间,因此场地租赁收入将继续增长。
在2022年剩余时间内,我们预计国内和国际市场的有机场地租赁收入将比2021年的水平有所增长,部分原因是无线运营商部署了未使用的频谱。我们相信,我们的场地租赁业务具有稳定和长期的经常性收入、可预测的运营成本和最低的非可自由支配资本支出的特点。由于我们的塔楼投资组合的年龄和组合相对较年轻,我们预计未来维护这些塔楼所需的支出将微乎其微。因此,我们预计将通过(1)利用现有塔楼容量以最低的增量成本向我们的塔楼增加租户,或要求无线服务提供商承担全部或部分塔楼改造成本,以及(2)随着无线服务提供商增加或升级其设备而执行货币修订,以增加我们的现金流。此外,由于我们的塔楼处于战略位置,除了与客户整合或特定技术的终止有关外,我们历来经历过低租户租赁终止占收入的百分比。
目录表
场地开发
我们的场地开发业务仅在美国进行,是对我们场地租赁业务的补充,使我们能够与产生我们几乎所有场地租赁收入的无线服务提供商保持密切联系,并获取我们场地租赁活动产生的辅助收入,例如在我们塔台位置安装天线和设备。网站开发收入主要来自向无线服务提供商提供全方位的端到端服务,或向无线服务提供商提供开发或项目管理服务的公司。我们的服务包括:(1)网络预设计;(2)现场审计;(3)确定现有基础设施上的发射塔和天线的潜在位置;(4)支持位置租赁;(5)协助获得分区批准和许可;(6)发射塔和相关场地建设;(7)天线安装;以及(8)无线电设备安装、调试和维护。我们通过地区、市场和项目办事处,在我们的塔楼和其他人拥有的塔楼上提供现场开发服务。市场办事处负责所有场地开发业务。
关于我们的经营部门的信息,请参阅本季度报告中我们的综合财务报表附注14。
资本配置策略
我们的资本配置战略旨在通过投资于符合我们回报标准的优质资产、在我们认为股票价格低于其内在价值时回购股票以及以现金股息的形式返还我们业务产生的现金来增加股东价值。虽然在2019年我们的资本分配策略中增加了现金股息,为我们提供了一个向股东返还价值的新工具,但我们仍然相信,我们的首要任务是将投资重点放在增加每股运营的调整后资金上。我们资本分配战略的关键要素包括:
投资组合增长。我们打算继续扩大我们在国内和国际上的资产组合,主要是通过收购塔楼和建造符合我们内部投资资本回报率标准的新塔楼。
股票回购计划。当我们认为我们的股价低于其内在价值时,我们目前将股票回购作为我们资本分配政策的一部分。我们相信,当以合适的价格购买股票回购时,将有助于我们实现增加每股运营调整后资金的目标。
分红。现金分红是我们向股东返还价值战略的一个额外组成部分。我们预计我们的股息不会要求我们的杠杆率发生任何变化,并相信,由于我们的股息支付率较低,我们可以继续专注于建立和购买优质资产,并机会性地回购我们的股票。虽然未来分红的时间和金额将取决于我们董事会的批准,但我们相信,我们未来的现金流产生将允许我们在未来增加我们的现金红利。
关键会计政策和估算
我们已确定下列政策和在我们的Form 10-K年度报告中列出的重要评估流程对我们的业务运营和对我们运营结果的理解至关重要。这份清单并不打算是一份全面的清单。在许多情况下,对特定交易的会计处理是由美国普遍接受的会计原则具体规定的,在应用这些原则时不需要管理层的判断。在其他情况下,要求管理层在对特定交易适用会计原则时作出判断。在“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论了与这些政策相关的对我们业务运营的影响和任何相关风险,这些政策影响已报告和预期的财务结果。有关上述及其他会计政策应用的详细讨论,请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的综合财务报表附注2。我们的财务报表编制要求我们作出估计和假设,这些估计和假设会影响我们财务报表日期的资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层的估计是基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设。不能保证实际结果不会与这些估计数不同,而且这种差异可能很大。
行动的结果
这份报告以公认会计原则为基础,根据剔除外币汇率变化的影响后的国际和综合业绩,公布了我们的财务业绩和其他财务指标。我们认为,在不变货币的基础上提供这些财务结果和指标,这是非公认会计准则的衡量标准,使管理层和投资者有能力
目录表
在不受外币汇率波动影响的情况下评估我们的业务表现。我们通过将当期财务业绩除以上年同期的月平均汇率,以及消除已实现和未实现损益对公司间贷款的影响来消除外币汇率变化的影响。
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
收入和部门营业利润:
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| 截至以下三个月 |
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| 常量 | |||||
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| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
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收入 |
| (单位:千) |
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国内场地租赁 |
| $ | 442,084 |
| $ | 418,829 |
| $ | — |
| $ | 23,255 |
|
| 5.6% |
国际场地租赁 |
|
| 138,149 |
|
| 105,266 |
|
| 3,417 |
|
| 29,466 |
|
| 28.0% |
场地开发 |
|
| 71,773 |
|
| 51,433 |
|
| — |
|
| 20,340 |
|
| 39.5% |
总计 |
| $ | 652,006 |
| $ | 575,528 |
| $ | 3,417 |
| $ | 73,061 |
|
| 12.7% |
收入成本 |
|
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国内场地租赁 |
| $ | 65,768 |
| $ | 63,948 |
| $ | — |
| $ | 1,820 |
|
| 2.8% |
国际场地租赁 |
|
| 45,747 |
|
| 31,402 |
|
| 1,027 |
|
| 13,318 |
|
| 42.4% |
场地开发 |
|
| 54,497 |
|
| 40,409 |
|
| — |
|
| 14,088 |
|
| 34.9% |
总计 |
| $ | 166,012 |
| $ | 135,759 |
| $ | 1,027 |
| $ | 29,226 |
|
| 21.5% |
营业利润 |
|
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国内场地租赁 |
| $ | 376,316 |
| $ | 354,881 |
| $ | — |
| $ | 21,435 |
|
| 6.0% |
国际场地租赁 |
|
| 92,402 |
|
| 73,864 |
|
| 2,390 |
|
| 16,148 |
|
| 21.9% |
场地开发 |
|
| 17,276 |
|
| 11,024 |
|
| — |
|
| 6,252 |
|
| 56.7% |
收入
截至2022年6月30日的三个月,国内场地租赁收入较上年同期增加2,330万美元,主要原因是(1)自2021年4月1日以来收购的143座塔楼和9座塔楼的收入,以及(2)有机场地租赁收入的增长,主要来自对我们塔楼增加设备的货币租赁修订,以及新租赁和合同租金自动扶梯,部分被租赁未续订所抵消。
截至2022年6月30日的三个月,国际场地租赁收入比上一年增加了3290万美元。在不变货币的基础上,国际场地租赁收入增加了2950万美元。这些变化主要是由于(1)收购了2,134座塔楼(包括根据与坦桑尼亚航空公司的协议获得的1,445座塔楼)和自2021年4月1日以来建造的450座塔楼的收入,(2)新租赁、修订和合同自动扶梯带来的有机场地租赁增长,以及(3)可报销的直通费用增加,这主要是由于我们的地面租赁增加了CPI自动扶梯,但部分被租赁未续订所抵消。巴西的场地租赁收入占同期场地租赁总收入的12.7%。没有其他单独的国际市场占我们总场地租赁收入的5%以上。
在截至2022年6月30日的三个月里,网站开发收入比上一年增加了2030万美元,这是主要由T-Mobile、DISH无线和Verizon推动的运营商活动增加的结果。
营业利润
截至2022年6月30日的三个月,国内场地租赁部门的营业利润较上年同期增加2,140万美元,主要是由于(1)自2021年4月1日以来收购和建造的塔楼以及如上所述的有机场地租赁增长所产生的额外利润,(2)继续控制我们的场地租赁收入成本,以及(3)我们的地面租赁购买计划的积极影响。
在截至2022年6月30日的三个月里,国际场地租赁部门的营业利润比上一年增加了1850万美元。在不变货币的基础上,国际场地租赁部门的营业利润增加了1610万美元。这些变化主要是由于(1)自2021年4月1日以来收购和建造的塔楼和有机场地产生的额外利润
目录表
如上所述的租赁增长和(2)我们的地面租赁购买计划的积极影响,但被我们增加的场地租赁成本部分抵消了收入的增加,这主要是因为我们增加了新的场地和向新市场扩张。
在截至2022年6月30日的三个月里,网站开发部门的营业利润比上一年增加了630万美元,这是主要由T-Mobile、DISH无线和Verizon推动的运营商活动增加的结果。
销售、一般和管理费用:
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| 截至以下三个月 |
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| 常量 | |||||
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| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
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| (单位:千) |
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| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 26,225 |
| $ | 29,201 |
| $ | — |
| $ | (2,976) |
|
| (10.2%) |
国际场地租赁 |
|
| 15,073 |
|
| 9,521 |
|
| (67) |
|
| 5,619 |
|
| 59.0% |
场地租赁合计 |
| $ | 41,298 |
| $ | 38,722 |
| $ | (67) |
| $ | 2,643 |
|
| 6.8% |
场地开发 |
|
| 5,212 |
|
| 3,994 |
|
| — |
|
| 1,218 |
|
| 30.5% |
其他 |
|
| 16,764 |
|
| 11,229 |
|
| — |
|
| 5,535 |
|
| 49.3% |
总计 |
| $ | 63,274 |
| $ | 53,945 |
| $ | (67) |
| $ | 9,396 |
|
| 17.4% |
截至2022年6月30日的三个月,销售、一般和行政费用与上年同期相比增加了930万美元。在不变货币的基础上,销售、一般和管理费用增加了940万美元。这些变化主要是由于我们进入新市场导致非现金薪酬、人员和其他与支持相关的成本增加所致。
国内网站租赁的减少(已分配给国际网站租赁和其他销售、一般和行政费用)主要是由于我们的内部成本分配发生了变化。
资产减值和退役成本:
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| 截至以下三个月 |
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| 常量 | |||||
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| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
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| (单位:千) |
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| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 7,089 |
| $ | 2,690 |
| $ | — |
| $ | 4,399 |
|
| 163.5% |
国际场地租赁 |
|
| 1,432 |
|
| 961 |
|
| (127) |
|
| 598 |
|
| 62.2% |
场地租赁合计 |
| $ | 8,521 |
| $ | 3,651 |
| $ | (127) |
| $ | 4,997 |
|
| 136.9% |
其他 |
|
| — |
|
| 146 |
|
| — |
|
| (146) |
|
| (100.0%) |
总计 |
| $ | 8,521 |
| $ | 3,797 |
| $ | (127) |
| $ | 4,851 |
|
| 127.8% |
截至2022年6月30日的三个月,资产减值和退役成本与上年同期相比增加了470万美元。在不变货币基础上,资产减值和退役费用增加了490万美元。这些变化主要是由于我们定期分析某些塔楼的预期未来贴现现金流是否足以收回这些塔楼投资的账面价值而导致减值费用增加,这部分是由于Sprint的流失增加所致。
折旧、增值和摊销费用:
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| 截至以下三个月 |
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| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
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|
|
|
| (单位:千) |
|
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| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 122,570 |
| $ | 128,034 |
| $ | — |
| $ | (5,464) |
|
| (4.3%) |
国际场地租赁 |
|
| 51,597 |
|
| 44,744 |
|
| 1,276 |
|
| 5,577 |
|
| 12.5% |
场地租赁合计 |
| $ | 174,167 |
| $ | 172,778 |
| $ | 1,276 |
| $ | 113 |
|
| 0.1% |
场地开发 |
|
| 619 |
|
| 1,017 |
|
| — |
|
| (398) |
|
| (39.1%) |
其他 |
|
| 1,606 |
|
| 1,674 |
|
| — |
|
| (68) |
|
| (4.1%) |
总计 |
| $ | 176,392 |
| $ | 175,469 |
| $ | 1,276 |
| $ | (353) |
|
| (0.2%) |
目录表
截至2022年6月30日的三个月,国内场地租赁折旧、增值和摊销费用与上年同期相比减少了550万美元。这一变化主要是由于自上一年同期以来完全折旧的资产的影响,但自2021年4月1日以来我们购买和建造的塔楼数量的增加部分抵消了这一影响。
截至2022年6月30日的三个月,国际场地租赁折旧、增值和摊销费用比上一年增加了690万美元。在不变货币基础上,折旧、增值和摊销费用增加了560万美元。这些变化主要是由于我们自2021年4月1日以来收购和建造的塔楼数量增加,但部分被自上一年期间以来完全折旧的资产的影响所抵消。
营业收入(费用):
|
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|
| 截至以下三个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 217,643 |
| $ | 190,360 |
| $ | — |
| $ | 27,283 |
|
| 14.3% |
国际场地租赁 |
|
| 20,260 |
|
| 16,440 |
|
| 1,174 |
|
| 2,646 |
|
| 16.1% |
场地租赁合计 |
| $ | 237,903 |
| $ | 206,800 |
| $ | 1,174 |
| $ | 29,929 |
|
| 14.5% |
场地开发 |
|
| 11,445 |
|
| 6,013 |
|
| — |
|
| 5,432 |
|
| 90.3% |
其他 |
|
| (18,370) |
|
| (13,049) |
|
| — |
|
| (5,321) |
|
| 40.8% |
总计 |
| $ | 230,978 |
| $ | 199,764 |
| $ | 1,174 |
| $ | 30,040 |
|
| 15.0% |
在截至2022年6月30日的三个月里,国内场地租赁的营业收入比上年增加了2730万美元,主要由于分部营业利润增加以及折旧、增值和摊销费用以及销售、一般和行政费用的减少,资产减值和退役成本的增加部分抵消了这一影响。
在截至2022年6月30日的三个月里,国际场地租赁的营业收入比上一年增加了380万美元。在不变货币的基础上,国际场地租赁的营业收入增加了260万美元。这些变化主要是由于部门营业利润增加,但部分被折旧、增值和摊销费用以及销售、一般和行政费用的增加所抵消。
截至2022年6月30日的三个月,场地开发运营收入比上年同期增加540万美元,主要原因是来自T-Mobile、Dish Wireless和Verizon的更多活动推动了更高的细分市场运营利润.
其他收入(支出):
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
| 截至以下三个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
利息收入 |
| $ | 1,517 |
| $ | 547 |
| $ | 42 |
| $ | 928 |
|
| 169.7% |
利息支出 |
|
| (84,315) |
|
| (90,544) |
|
| (2) |
|
| 6,231 |
|
| (6.9%) |
非现金利息支出 |
|
| (11,529) |
|
| (11,812) |
|
| (1) |
|
| 284 |
|
| (2.4%) |
递延融资费摊销 |
|
| (4,922) |
|
| (4,865) |
|
| — |
|
| (57) |
|
| 1.2% |
债务清偿损失净额 |
|
| — |
|
| (2,020) |
|
| — |
|
| 2,020 |
|
| (100.0%) |
其他(费用)收入,净额 |
|
| (66,141) |
|
| 108,849 |
|
| (176,265) |
|
| 1,275 |
|
| (43.2%) |
总计 |
| $ | (165,390) |
| $ | 155 |
| $ | (176,226) |
| $ | 10,681 |
|
| (9.6%) |
与去年同期相比,截至2022年6月30日的三个月的利息支出减少了620万美元。这一变化主要是由于加权平均利率较低,但部分被未偿还现金计息债务的平均本金金额上升所抵消。
截至2021年6月30日的三个月,债务清偿亏损为200万美元,相当于2021年5月与偿还2017-1C Tower Securities相关的未摊销融资费用的注销。
其他费用,净额包括截至2022年6月30日的三个月重新计量与外国子公司的美元计价公司间贷款的6,370万美元亏损,而上年同期包括1.113亿美元的收益。
目录表
所得税优惠(拨备):
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|
|
| 截至以下三个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
所得税优惠(拨备) |
| $ | 3,563 |
| $ | (47,250) |
| $ | 58,274 |
| $ | (7,461) |
|
| 79.5% |
与前一年相比,截至2022年6月30日的三个月所得税准备金减少了5080万美元。按不变货币计算,所得税准备金增加750万美元主要原因是递延外国税和当前国家税的增加被递延预扣税的减少所抵消。
净收入:
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
| 截至以下三个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
净收入 |
| $ | 69,151 |
| $ | 152,669 |
| $ | (116,778) |
| $ | 33,260 |
|
| 42.2% |
与去年同期相比,截至2022年6月30日的三个月的净收益减少了8350万美元。这一变化主要是由于重新计量与外国子公司的美元计价公司间贷款有关的外币汇率波动。在不变货币基础上,净收入增加3330万美元,原因是营业收入增加,利息支出减少,债务清偿损失减少,但被所得税准备金增加部分抵消。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
收入和部门营业利润:
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
| 截至以下日期的六个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 875,070 |
| $ | 822,407 |
| $ | — |
| $ | 52,663 |
|
| 6.4% |
国际场地租赁 |
|
| 264,595 |
|
| 206,790 |
|
| 5,684 |
|
| 52,121 |
|
| 25.2% |
场地开发 |
|
| 132,111 |
|
| 95,069 |
|
| — |
|
| 37,042 |
|
| 39.0% |
总计 |
| $ | 1,271,776 |
| $ | 1,124,266 |
| $ | 5,684 |
| $ | 141,826 |
|
| 12.6% |
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
国内场地租赁 |
| $ | 131,573 |
| $ | 129,069 |
| $ | — |
| $ | 2,504 |
|
| 1.9% |
国际场地租赁 |
|
| 87,097 |
|
| 61,649 |
|
| 1,811 |
|
| 23,637 |
|
| 38.3% |
场地开发 |
|
| 100,269 |
|
| 74,815 |
|
| — |
|
| 25,454 |
|
| 34.0% |
总计 |
| $ | 318,939 |
| $ | 265,533 |
| $ | 1,811 |
| $ | 51,595 |
|
| 19.4% |
营业利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
国内场地租赁 |
| $ | 743,497 |
| $ | 693,338 |
| $ | — |
| $ | 50,159 |
|
| 7.2% |
国际场地租赁 |
|
| 177,498 |
|
| 145,141 |
|
| 3,873 |
|
| 28,484 |
|
| 19.6% |
场地开发 |
|
| 31,842 |
|
| 20,254 |
|
| — |
|
| 11,588 |
|
| 57.2% |
收入
截至2022年6月30日的6个月,国内场地租赁收入与上年同期相比增加了5270万美元,主要原因是(1)从855座塔楼获得的收入(包括PG&E交易中715座公用事业传输结构的无线租户许可证)和自2021年1月1日以来建造的11座塔楼的收入;以及(2)有机场地租赁的增长,主要来自对我们塔楼增加的设备以及新租赁和合同租金的自动扶梯进行的货币租赁修订,部分被不续订的租赁所抵消。
截至2022年6月30日的6个月,国际场地租赁收入与上年同期相比增加了5780万美元。在不变货币的基础上,国际场地租赁收入增加了5210万美元。这些变化主要是由于(1)收购了2153座塔楼(包括根据与坦桑尼亚航空公司的协议获得的1445座塔楼)和自那以来建造的510座塔楼的收入
目录表
2021年1月1日,(2)新租赁、修订和合同自动扶梯带来的有机场地租赁增长,以及(3)主要由于我们地面租赁的CPI自动扶梯增加而导致的可报销直通费用增加,但部分被租赁未续订所抵消。巴西的场地租赁收入占同期场地租赁总收入的12.2%。没有其他单独的国际市场占我们总场地租赁收入的5%以上。
在截至2022年6月30日的6个月中,网站开发收入比上一年增加了3700万美元,这是主要由T-Mobile、DISH无线和Verizon推动的运营商活动增加的结果。
营业利润
截至2022年6月30日的6个月,国内场地租赁业务的营业利润较上年同期增加5,020万美元,主要是由于(1)自2021年1月1日以来收购和建造的塔楼以及如上所述的有机场地租赁增长产生的额外利润,(2)继续控制我们的场地租赁收入成本,以及(3)我们的地面租赁购买计划产生的积极影响。
截至2022年6月30日的6个月,国际场地租赁部门的营业利润比上年同期增加了3240万美元。在不变货币的基础上,国际场地租赁部门的营业利润增加了2850万美元。这些变化主要是由于(1)自2021年1月1日以来收购和建造的塔楼以及如上所述的有机场地租赁增长产生的额外利润,以及(2)我们的地面租赁购买计划的积极影响,但部分被我们增加的场地租赁成本部分抵消了收入的增加,这主要是由于我们增加了新场地和向新市场扩张。
在截至2022年6月30日的6个月里,网站开发部门的营业利润比上一年增加了1160万美元,这是主要由T-Mobile、DISH无线和Verizon推动的运营商活动增加的结果。
销售、一般和管理费用:
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至以下日期的六个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 49,598 |
| $ | 57,257 |
| $ | — |
| $ | (7,659) |
|
| (13.4%) |
国际场地租赁 |
|
| 30,567 |
|
| 17,281 |
|
| (211) |
|
| 13,497 |
|
| 78.1% |
场地租赁合计 |
| $ | 80,165 |
| $ | 74,538 |
| $ | (211) |
| $ | 5,838 |
|
| 7.8% |
场地开发 |
|
| 10,734 |
|
| 9,783 |
|
| — |
|
| 951 |
|
| 9.7% |
其他 |
|
| 34,499 |
|
| 21,225 |
|
| — |
|
| 13,274 |
|
| 62.5% |
总计 |
| $ | 125,398 |
| $ | 105,546 |
| $ | (211) |
| $ | 20,063 |
|
| 19.0% |
截至2022年6月30日的6个月,销售、一般和行政费用与上年同期相比增加了1990万美元。在不变货币的基础上,销售、一般和管理费用增加了2010万美元。这些变化主要是由于非现金薪酬、人事和其他支持相关成本增加,部分原因是我们进入新市场.
国内网站租赁的减少(已分配给国际网站租赁和其他销售、一般和行政费用)主要是由于我们的内部成本分配发生了变化。
资产减值和退役成本:
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至以下日期的六个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 12,572 |
| $ | 6,561 |
| $ | — |
| $ | 6,011 |
|
| 91.6% |
国际场地租赁 |
|
| 4,461 |
|
| 1,993 |
|
| (47) |
|
| 2,515 |
|
| 126.2% |
场地租赁合计 |
| $ | 17,033 |
| $ | 8,554 |
| $ | (47) |
| $ | 8,526 |
|
| 99.7% |
其他 |
|
| — |
|
| 146 |
|
| — |
|
| (146) |
|
| (100.0%) |
总计 |
| $ | 17,033 |
| $ | 8,700 |
| $ | (47) |
| $ | 8,380 |
|
| 96.3% |
目录表
在截至2022年6月30日的6个月中,按实际和不变货币计算的资产减值和退役成本比上年增加了830万美元。这些变化主要是由于我们定期分析某些塔楼的未来现金流是否足以收回这些塔楼投资的账面价值,导致减值费用增加,部分原因是Sprint的流失增加。
折旧、增值和摊销费用:
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|
|
|
|
|
|
|
| 截至以下日期的六个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 245,704 |
| $ | 267,025 |
| $ | — |
| $ | (21,321) |
|
| (8.0%) |
国际场地租赁 |
|
| 100,478 |
|
| 87,865 |
|
| 2,116 |
|
| 10,497 |
|
| 11.9% |
场地租赁合计 |
| $ | 346,182 |
| $ | 354,890 |
| $ | 2,116 |
| $ | (10,824) |
|
| (3.0%) |
场地开发 |
|
| 1,207 |
|
| 1,162 |
|
| — |
|
| 45 |
|
| 3.9% |
其他 |
|
| 3,327 |
|
| 3,298 |
|
| — |
|
| 29 |
|
| 0.9% |
总计 |
| $ | 350,716 |
| $ | 359,350 |
| $ | 2,116 |
| $ | (10,750) |
|
| (3.0%) |
截至2022年6月30日的6个月,国内场地租赁折旧、增值和摊销费用与上年同期相比减少了2130万美元。这些变化主要是由于自上一年同期以来完全折旧的资产的影响,但自2021年1月1日以来我们购买和建造的塔楼数量增加部分抵消了这一影响。
截至2022年6月30日的6个月,国际场地租赁折旧、增值和摊销费用与上年同期相比增加了1260万美元。在不变货币基础上,折旧、增值和摊销费用增加了1050万美元。这些变化主要是由于我们自2021年1月1日以来收购和建造的塔楼数量增加,但被自上一年期间以来完全折旧的资产的影响部分抵消。
营业收入(费用):
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| 截至以下日期的六个月 |
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| 常量 | |||||
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| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
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| (单位:千) |
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| ||||||||||
国内场地租赁 |
| $ | 429,235 |
| $ | 354,567 |
| $ | — |
| $ | 74,668 |
|
| 21.1% |
国际场地租赁 |
|
| 36,447 |
|
| 34,135 |
|
| 1,869 |
|
| 443 |
|
| 1.3% |
场地租赁合计 |
| $ | 465,682 |
| $ | 388,702 |
| $ | 1,869 |
| $ | 75,111 |
|
| 19.3% |
场地开发 |
|
| 19,901 |
|
| 9,309 |
|
| — |
|
| 10,592 |
|
| 113.8% |
其他 |
|
| (37,826) |
|
| (24,669) |
|
| — |
|
| (13,157) |
|
| 53.3% |
总计 |
| $ | 447,757 |
| $ | 373,342 |
| $ | 1,869 |
| $ | 72,546 |
|
| 19.4% |
截至2022年6月30日的6个月,国内场地租赁营业收入同比增加7,470万美元,主要是由于由于分部营业利润增加以及折旧、增值和摊销费用以及销售、一般和行政费用的减少,资产减值和退役成本的增加部分抵消了这一影响。
在截至2022年6月30日的6个月里,国际场地租赁的营业收入比上一年增加了230万美元。在不变货币的基础上,国际场地租赁的营业收入增加了40万美元。这些变化是主要由于分部营业利润增加,部分被销售、一般和管理费用、折旧、增值和摊销费用以及资产减值和退役成本的增加所抵消。
在截至2022年6月30日的6个月中,场地开发营业收入较上年同期增加1,060万美元,主要是由于部门营业利润增加由T-Mobile、DISH Wireless和Verizon的更多活动推动。
目录表
其他收入(支出):
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| 截至以下日期的六个月 |
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| 常量 | |||||
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| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
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| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
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| (单位:千) |
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| ||||||||||
利息收入 |
| $ | 4,020 |
| $ | 1,179 |
| $ | 118 |
| $ | 2,723 |
|
| 231.0% |
利息支出 |
|
| (166,566) |
|
| (180,639) |
|
| (3) |
|
| 14,076 |
|
| (7.8%) |
非现金利息支出 |
|
| (23,054) |
|
| (23,615) |
|
| (1) |
|
| 562 |
|
| (2.4%) |
递延融资费摊销 |
|
| (9,804) |
|
| (9,755) |
|
| — |
|
| (49) |
|
| 0.5% |
债务清偿损失净额 |
|
| — |
|
| (13,672) |
|
| — |
|
| 13,672 |
|
| (100.0%) |
其他收入,净额 |
|
| 42,019 |
|
| 20,410 |
|
| 20,130 |
|
| 1,479 |
|
| (30.8%) |
总计 |
| $ | (153,385) |
| $ | (206,092) |
| $ | 20,244 |
| $ | 32,463 |
|
| (14.0%) |
与去年同期相比,截至2022年6月30日的6个月的利息收入增加了280万美元。这一变化主要是由于与上一年相比,持有的有息存款数额增加,以及这些存款的实际利率上升。
截至2022年6月30日的6个月,与主要到期的前一年相比,利息支出减少了1410万美元较低的加权平均利率,部分被较高的有息未偿债务的平均本金金额所抵消。
截至2021年6月30日止六个月的债务清偿亏损为1,370万美元,包括支付750万美元的赎回溢价及于2021年2月撇销与赎回2017年优先票据有关的420万美元未摊销融资费用,以及于2021年5月撇销与偿还2017-1C年度债券有关的200万美元未摊销融资费。
其他收入,净额包括截至2022年6月30日的六个月重新计量与外国子公司的美元计价公司间贷款的4590万美元收益,而上年同期包括2500万美元收益。
所得税拨备:
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|
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|
| 截至以下日期的六个月 |
|
|
|
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|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
| (单位:千) |
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| ||||||||||
所得税拨备 |
| $ | (36,914) |
| $ | (26,328) |
| $ | (10,752) |
| $ | 166 |
|
| (0.9%) |
与前一年相比,截至2022年6月30日的6个月所得税拨备增加了1060万美元。在不变货币基础上,所得税准备金减少了20万美元。这些变化主要是由于国家税收的增加被递延外国税收的减少所抵消。
净收益(亏损):
|
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| 截至以下日期的六个月 |
|
|
|
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|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
净收入 |
| $ | 257,458 |
| $ | 140,922 |
| $ | 11,361 |
| $ | 105,175 |
|
| 84.5% |
截至2022年6月30日的六个月,净收入增加了1.165亿美元。在不变货币的基础上,净收入增加了1.052亿美元。这些变动主要是由于营业收入增加,利息支出减少,以及债务清偿造成的损失。
非公认会计准则财务衡量标准
此报告包含有关调整后的EBITDA的信息,这是一种非公认会计准则的衡量标准。我们在下面提供了调整后EBITDA的说明,调整后EBITDA与其最直接可比的GAAP衡量标准的对账,并解释了
目录表
为什么管理层使用这一措施。如上所述,本报告还列出了剔除外币汇率变动影响后的财务业绩和其他财务指标。我们相信,在不变货币基础上提供这些非GAAP衡量标准的财务结果和指标,使管理层和投资者能够在不受外币汇率波动影响的情况下评估我们业务的表现。我们通过将当期财务结果除以上一年期间的月平均汇率,以及通过消除公司间贷款重新计量的影响来消除外币汇率变化的影响。
调整后的EBITDA
我们将经调整EBITDA定义为不包括非现金直线租赁收入、非现金直线地面租赁支出、非现金补偿、债务清偿净亏损、其他收入和支出、收购和新业务计划相关调整和支出、资产减值和退役成本、利息收入、利息支出、折旧、增值和摊销以及所得税的净收益。
我们相信,调整后的EBITDA对投资者或其他相关方评估我们的财务表现是有用的。调整后的EBITDA是管理层使用的主要衡量标准,(1)用于评估我们业务的经济生产率,(2)用于做出向我们的业务分配资源和评估其业绩的决策。管理层认为,调整后的EBITDA有助于投资者或其他相关方有意义地评估和比较我们的业务结果(1)不同时期和(2)与我们的竞争对手,从我们的财务业绩中剔除我们的资本结构(主要是我们未偿债务的利息费用)和资产基础(主要是折旧、摊销和增值)的影响。管理层还认为,调整后的EBITDA经常被投资者或其他利害关系方用于评估REITs。此外,经调整的EBITDA类似于我们的贷款人通常用来衡量当前财务业绩的指标,以确定是否遵守了我们的高级信贷协议下的某些契约以及与2020年优先债券和2021年优先债券相关的契约。调整后的EBITDA只应被视为根据公认会计原则计算的净收入的补充,作为衡量我们业绩的一种指标。
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
| 截至以下三个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
净收入 |
| $ | 69,151 |
| $ | 152,669 |
| $ | (116,778) |
| $ | 33,260 |
|
| 42.2% |
非现金直线租赁收入 |
|
| (9,846) |
|
| (9,515) |
|
| 67 |
|
| (398) |
|
| 4.2% |
非现金直线地面租赁费用 |
|
| 721 |
|
| 2,007 |
|
| (21) |
|
| (1,265) |
|
| (63.0%) |
非现金补偿 |
|
| 23,900 |
|
| 21,643 |
|
| (165) |
|
| 2,422 |
|
| 11.2% |
债务清偿损失净额 |
|
| — |
|
| 2,020 |
|
| — |
|
| (2,020) |
|
| (100.0%) |
其他费用(收入),净额 |
|
| 66,141 |
|
| (108,849) |
|
| 176,265 |
|
| (1,275) |
|
| (43.2%) |
收购和新业务计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
相关调整及费用 |
|
| 6,829 |
|
| 6,794 |
|
| 134 |
|
| (99) |
|
| (1.5%) |
资产减值和退役成本 |
|
| 8,521 |
|
| 3,797 |
|
| (127) |
|
| 4,851 |
|
| 127.8% |
利息收入 |
|
| (1,517) |
|
| (547) |
|
| (42) |
|
| (928) |
|
| 169.7% |
利息支出(1) |
|
| 100,766 |
|
| 107,221 |
|
| 3 |
|
| (6,458) |
|
| (6.0%) |
折旧、增值和摊销 |
|
| 176,392 |
|
| 175,469 |
|
| 1,276 |
|
| (353) |
|
| (0.2%) |
(福利)所得税拨备(2) |
|
| (3,302) |
|
| 47,485 |
|
| (58,268) |
|
| 7,481 |
|
| 77.8% |
调整后的EBITDA |
| $ | 437,756 |
| $ | 400,194 |
| $ | 2,344 |
| $ | 35,218 |
|
| 8.8% |
目录表
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
| 截至以下日期的六个月 |
|
|
|
|
|
|
| 常量 | |||||
|
| 6月30日, |
| 外国 |
| 常量 |
| 货币 | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 货币影响 |
| 货币变动 |
| 更改百分比 | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) |
|
|
| ||||||||||
净收入 |
| $ | 257,458 |
| $ | 140,922 |
| $ | 11,361 |
| $ | 105,175 |
|
| 84.5% |
非现金直线租赁收入 |
|
| (17,846) |
|
| (10,091) |
|
| 118 |
|
| (7,873) |
|
| 78.0% |
非现金直线地面租赁费用 |
|
| 1,774 |
|
| 4,648 |
|
| (26) |
|
| (2,848) |
|
| (61.3%) |
非现金补偿 |
|
| 48,648 |
|
| 42,066 |
|
| (110) |
|
| 6,692 |
|
| 15.9% |
债务清偿损失净额 |
|
| — |
|
| 13,672 |
|
| — |
|
| (13,672) |
|
| (100.0%) |
其他收入,净额 |
|
| (42,019) |
|
| (20,410) |
|
| (20,130) |
|
| (1,479) |
|
| 30.8% |
收购和新业务计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
相关调整及费用 |
|
| 11,933 |
|
| 11,795 |
|
| 146 |
|
| (8) |
|
| (0.1%) |
资产减值和退役成本 |
|
| 17,033 |
|
| 8,700 |
|
| (47) |
|
| 8,380 |
|
| 96.3% |
利息收入 |
|
| (4,020) |
|
| (1,179) |
|
| (118) |
|
| (2,723) |
|
| 231.0% |
利息支出(1) |
|
| 199,424 |
|
| 214,009 |
|
| 4 |
|
| (14,589) |
|
| (6.8%) |
折旧、增值和摊销 |
|
| 350,716 |
|
| 359,350 |
|
| 2,116 |
|
| (10,750) |
|
| (3.0%) |
所得税拨备(2) |
|
| 38,409 |
|
| 26,783 |
|
| 10,758 |
|
| 868 |
|
| 4.8% |
调整后的EBITDA |
| $ | 861,510 |
| $ | 790,265 |
| $ | 4,072 |
| $ | 67,173 |
|
| 8.5% |
(1)利息支出总额包括利息支出、非现金利息支出和递延融资费用摊销。
(2)税收拨备包括截至2022年和2021年6月30日的三个月的特许经营税分别为261美元和235美元,以及截至2022年和2021年6月30日的六个月的特许经营税分别为1,495美元和455美元,反映在综合经营报表的销售、一般和行政费用中。
与去年同期相比,截至2022年6月30日的三个月,调整后的EBITDA增加了3760万美元。在不变货币的基础上,调整后的EBITDA增加了3520万美元。这些变化主要是由于我们三个部门的每个部门的营业利润都有所增加,但现金销售、一般和行政费用的增加部分抵消了这一增长。
与去年同期相比,截至2022年6月30日的6个月,调整后的EBITDA增加了7120万美元。在不变货币的基础上,调整后的EBITDA增加了6720万美元。这些变化主要是由于我们三个部门的每个部门的营业利润都有所增加,但现金销售、一般和行政费用的增加部分抵消了这一增长。
流动资金和资本资源
SBA通信公司(“SBAC”)是一家控股公司,没有自己的业务运营。SBAC唯一的重要资产是SBA电信有限责任公司(“电信”)100%的已发行股本,该公司也是一家控股公司,拥有直接或间接拥有我们所有国内和国际塔楼和资产的实体的股权。我们的所有业务都是通过电信的子公司进行的。因此,除融资外,我们支付债务的唯一现金来源是从我们子公司产生的净收益和现金流中分配我们在这些子公司的所有权权益。
我们的现金流摘要如下:
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| 截至6月30日的6个月, | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
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|
|
|
|
|
| (单位:千) | ||||
经营活动提供的现金 |
| $ | 664,597 |
| $ | 638,282 |
用于投资活动的现金 |
|
| (485,695) |
|
| (1,184,754) |
融资活动提供的现金(用于) |
|
| (376,004) |
|
| 545,394 |
现金、现金等价物和限制性现金的变化 |
|
| (197,102) |
|
| (1,078) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
| 12,454 |
|
| (2,920) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
| 435,626 |
|
| 342,808 |
现金、现金等价物和受限现金,期末 |
| $ | 250,978 |
| $ | 338,810 |
目录表
经营活动
截至2022年6月30日的6个月,经营活动提供的现金为6.666亿美元,而截至2021年6月30日的6个月为6.383亿美元。涨幅为主要由于营业利润增加,但与营运资本变动相关的现金流出增加部分抵消了这一增长。
投资活动
我们的现金资本支出详情如下:
|
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|
|
|
|
| 截至6月30日的6个月, | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| (单位:千) | ||||
收购塔楼及相关无形资产(1)(2) |
| $ | (286,528) |
| $ | (168,885) |
取得使用权资产(3) |
|
| (2,220) |
|
| (947,698) |
土地买断和其他资产(4)(5) |
|
| (64,830) |
|
| (13,268) |
建筑及相关成本 |
|
| (43,445) |
|
| (22,587) |
扩建和塔楼升级 |
|
| (23,532) |
|
| (14,437) |
铁塔维修 |
|
| (19,396) |
|
| (16,292) |
一般公司 |
|
| (4,598) |
|
| (2,059) |
其他投资活动(6) |
|
| (41,146) |
|
| 472 |
用于投资活动的现金净额 |
| $ | (485,695) |
| $ | (1,184,754) |
(1)在截至2022年6月30日的六个月里,我们以1.761亿美元关闭了坦桑尼亚航空公司的1,445个站点。其中1105座塔楼的法定所有权已全部转让。剩余的340座塔楼正在等待关闭后现场一级的文件和尽职调查,并将继续作为收购资产和其他使用权资产入账,在这些塔楼的所有权转让完成之前,将在综合资产负债表上净额入账,我们预计将在2023年第二季度末分批进行。一旦合法转让,这些资产将被重新分类为与塔楼相关的资产。在这段时间里,我们拥有与这些塔楼相关的所有经济权利和义务。
(2)截至2021年6月30日的六个月中,包括2020年第四季度完成的7710万美元收购,这些收购直到2021年第一季度才获得资金。
(3)于截至2021年6月30日止六个月内,我们取得公用事业输电结构的独家租赁权及经营权,包括向PG&E取得的现有无线租户牌照。9.558亿美元. 收购价格与现金收购金额之间的差额是由于营运资金调整。
(4)不包括分别为延长截至2022年和2021年6月30日的六个月的土地租赁期限而花费的650万美元和640万美元。
(5)包括与2022年第二季度在巴西收购数据中心有关的支付金额。
(6)包括在截至2022年6月30日的六个月内购买和出售短期投资所支付的金额。
在2022年6月30日之后,我们购买了或根据合同购买了大约200个通信站点,总代价为8,500万美元现金。此外,根据合同,我们将以7.25亿美元的价格从巴西的Grupo TorreSur购买大约2600个场地。我们预计这些收购将于2022年第四季度末完成。
2022年,我们预计与塔楼维护和一般公司支出相关的非可自由支配现金资本支出为4600万至5600万美元,根据当前或潜在的收购义务、计划的新塔楼建设、预测的塔楼扩建和预测的地面租赁购买,可自由支配的现金资本支出为14.1亿美元至14.3亿美元。我们预计这些现金资本支出的资金来源包括手头现金、运营现金流以及循环信贷安排或新融资项下的借款。我们未来现金资本支出的确切金额将取决于一系列因素,包括支持我们的塔楼投资组合、我们的新塔楼建造和收购计划以及我们的地面租赁购买计划所需的金额。
目录表
融资活动
我们的融资活动详情如下:
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| 截至6月30日的6个月, | ||||
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| 2022 |
| 2021 | ||
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| (单位:千) | ||||
循环信贷安排项下的净借款(偿还) (1) |
| $ | 180,000 |
| $ | (295,000) |
发行高级债券的收益,扣除费用后的净额 (1) |
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| — |
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| 1,485,512 |
偿还优先债券(1) |
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| — |
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| (757,500) |
发行塔楼证券的收益,扣除费用后的净额(1) |
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| — |
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| 1,152,631 |
偿还塔楼证券(1) |
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| — |
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| (760,000) |
普通股回购和注销(2) |
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| (431,666) |
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| (168,922) |
普通股股息的支付 |
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| (153,438) |
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| (126,893) |
从员工股票购买/股票期权计划获得的收益,扣除税收 |
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| 10,618 |
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| 27,140 |
其他融资活动 |
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| 18,482 |
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| (11,574) |
融资活动提供的现金净额(用于) |
| $ | (376,004) |
| $ | 545,394 |
(1)有关我们的债务工具和融资的更多信息,请参阅下面的“债务工具和偿债要求”。
(2)有关其他信息,请参阅第2项:发行人购买股权证券。
分红
截至2022年6月30日的6个月,我们支付了以下现金股息:
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| 支付给股东 |
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| 收盘时的记录 |
| 支付的现金 |
| 合计金额 |
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宣布的日期 |
| 的业务范围内 |
| 每股 |
| 已支付 |
| 支付日期 |
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2022年2月27日 |
| March 10, 2022 |
| $0.71 |
| 7690万美元 |
| March 25, 2022 |
April 24, 2022 |
| May 19, 2022 |
| $0.71 |
| 7660万美元 |
| June 14, 2022 |
2022年支付的股息是普通的应税股息。
2022年6月30日之后,我们宣布了以下现金股利:
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| 支付给股东 |
| 现金转给 |
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| 收盘时的记录 |
| 被付钱 |
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宣布的日期 |
| 的业务范围内 |
| 每股 |
| 付款日期 |
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July 31, 2022 |
| 2022年8月25日 |
| $0.71 |
| 2022年9月20日 |
未来分配的金额将由我们的董事会不时决定,以平衡我们增加长期股东价值和保留足够现金的目标,以实施我们目前的资本分配政策,该政策优先投资于符合我们回报标准的优质资产,然后在我们认为我们的股票价格低于其内在价值时进行股票回购。未来分红的实际金额、时间和频率将由我们的董事会自行决定,并将根据各种因素宣布,其中许多因素超出了我们的控制范围。
注册声明
我们向美国证券交易委员会(“委员会”)提交了一份S-4表格的货架登记声明,登记A类普通股的股份,我们可能会就收购无线通信塔或天线站点和相关资产或拥有无线通信塔、天线站点或相关资产的公司发行A类普通股。于截至2022年6月30日止六个月内,本公司并无根据本注册说明书发行任何A类普通股。截至2022年6月30日,我们在该登记声明下仍有约120万股A类普通股。
目录表
我们向证监会提交了一份S-3ASR表格中针对知名经验丰富的发行人的自动搁置登记声明,使我们能够发行A类普通股、优先股、债务证券、认股权证或存托股份以及包括任何这些证券的单位。我们将根据S-3ASR表格中的自动货架登记声明,在每次发行证券时提交招股说明书补充资料,其中包括证券的金额和类型。截至本文件提交之日,未根据本注册声明发行任何证券。
债务工具和偿债要求
优先信贷协议下的循环信贷安排
循环信贷安排由循环贷款组成,根据特定的财务比率,在满足其他借款习惯条件的情况下,可借入、偿还和再支取最多15亿美元的本金总额。在SBA高级融资II的选举中,根据循环信贷安排借款的金额按(1)欧洲美元利率加112.5个基点至150.0个基点的保证金或(2)基本利率加12.5个基点至50个基点的保证金计算的应计利息,每种情况都是根据综合净债务与按高级信贷协议计算的年化借款人息税前利润的比率计算的。此外,我们的全资附属公司SBA High Finance II LLC(“SBA High Finance II”)每年须就未使用的承诺额支付0.15%至0.25%的承诺费。如果SBA高级财务II没有提前终止,循环信贷安排将于2026年7月7日终止,SBA高级财务II将偿还2026年7月7日或之前的所有未偿还金额。此外,循环信贷安排提供机制,以取代伦敦银行同业拆息作为基准利率,并以替代基准利率取代伦敦银行同业拆息,并纳入与可持续性挂钩的目标,这些目标将根据公司相对于该等目标的表现,向上或向下调整该安排的适用利息及承诺费利率。循环信贷机制下的借款可用于一般企业用途。SBA二级高级财务人员可不时向循环信贷安排借款及偿还循环信贷安排。因此, 在该期间终了时,循环信贷机制下的未付款项可能不能反映该期间的未付款项总额。由于达到了截至2021年12月31日的某些与可持续性相关的目标,我们的适用利差减少了0.05%,承诺费减少了0.01%。
在截至2022年6月30日的三个月内,我们偿还了循环信贷安排项下未偿还余额中的1.5亿美元。在截至2022年6月30日的六个月内,我们借入了3.3亿美元,并偿还了循环信贷安排下的1.5亿美元未偿还余额。截至2022年6月30日,循环信贷安排下未偿还的金额为5.3亿美元,应计利息为3.050%。此外,二级小型企业管理局高级财务人员须就未使用的承担额每年支付0.19%的承诺费。截至2022年6月30日,SBA高级财务II遵守了高级信贷协议中包含的财务契约。
在2022年6月30日之后,我们根据循环信贷安排额外偿还了5,000万美元,并作为截至提交申请之日,未偿还的金额为4.8亿美元。
高级信贷协议下的定期贷款
2018年定期贷款
于2018年4月11日,吾等透过全资附属公司SBA High Finance II LLC根据经修订及重述的高级信贷协议取得一笔定期贷款(“2018年定期贷款”)。2018年的定期贷款包括一笔优先担保定期贷款,初始本金总额为24亿美元,将于2025年4月11日到期。2018年定期贷款在SBA Advanced Finance II的选举中按基本利率加75个基点(具有零基本利率下限)或欧洲美元利率加175个基点(具有零欧洲美元利率下限)计息。2018年的定期贷款以面值的99.75%发行。截至2022年6月30日,2018年定期贷款的年利率为3.420%。
于二零二零年八月四日,吾等透过全资附属公司SBA High Finance II订立一项利率互换协议,以1个月伦敦银行同业拆息加175个基点的名义应计利息19.5亿美元订立利率互换协议,至2018年定期贷款到期日,固定年利率为1.874厘。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内,我们分别偿还了2018年定期贷款的本金总额为600万美元和1200万美元。截至2022年6月30日,2018年定期贷款本金余额为23亿美元。
目录表
有担保的塔式收入证券
塔楼收入证券条款
截至2022年6月30日,我们已透过信托发行及发行合共67亿美元的有抵押Tower Revenue Securities(“Tower Securities”)。信托的唯一资产包括一笔无追索权按揭贷款,受惠于作为按揭贷款借款人(“借款人”)的若干附属公司,根据该等贷款,每项尚未偿还的Tower Security均有一笔贷款,其利率及到期日与相应Tower Security相同。抵押贷款将从截至2022年6月30日借款人拥有的总计9,903个塔楼用地的运营现金流中支付。按揭贷款以(1)按揭、信托契据及抵押大部分塔址债务的契据、(2)塔址及几乎所有借款人的个人财产及固定装置的抵押权益、(3)借款人在某些租约下的权利及(4)上述所有收益作为抵押。对于每个日历月,间接子公司SBA网络管理公司(“网络管理”)有权获得相当于借款人前一个日历月营业收入4.5%的管理费。
下表列出了截至本文件提交之日我们未偿还的Tower Securities的重要条款:
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安防 |
| 发行日期 |
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| 未清偿金额 |
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| 利率 |
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| 预计还款日 |
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| 最终到期日 |
2014-2C Tower Securities |
| Oct. 15, 2014 |
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| 6.2亿美元 |
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| 3.869% |
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| Oct. 8, 2024 |
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| Oct. 8, 2049 |
2018-1C塔楼证券 |
| Mar. 9, 2018 |
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| 6.4亿美元 |
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| 3.448% |
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| Mar. 9, 2023 |
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| Mar. 9, 2048 |
2019-1C塔楼证券 |
| Sep. 13, 2019 |
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| 11.65亿美元 |
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| 2.836% |
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| Jan. 12, 2025 |
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| Jan. 12, 2050 |
2020-1C塔楼证券 |
| Jul. 14, 2020 |
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| 7.5亿美元 |
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| 1.884% |
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| Jan. 9, 2026 |
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| Jul. 11, 2050 |
2020-2C Tower证券 |
| Jul. 14, 2020 |
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| 6.0亿美元 |
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| 2.328% |
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| Jan. 11, 2028 |
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| Jul. 9, 2052 |
2021-1C塔楼证券 |
| May 14, 2021 |
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| 11.65亿美元 |
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| 1.631% |
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| Nov. 9, 2026 |
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| May 9, 2051 |
2021-2C Tower Securities |
| Oct. 27, 2021 |
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| 8.95亿美元 |
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| 1.840% |
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| Apr. 9, 2027 |
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| Oct. 10, 2051 |
2021-3C Tower Securities |
| Oct. 27, 2021 |
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| 8.95亿美元 |
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| 2.593% |
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| Oct. 9, 2031 |
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| Oct. 10, 2056 |
风险保留塔证券
此外,为满足根据交易法颁布的RR规例的若干风险保留规定,全资附属公司SBA担保人有限责任公司购买(1)3,370万美元由信托发行的有抵押塔式收入证券系列(“2018年-1R塔式证券”),固定息率为年息4.949厘,按月支付,预期偿还日期及最终到期日与2018年-1C塔式证券相同。(2)信托发行的有抵押塔式收入证券系列2019-1R(“2019年-1R塔式证券”)6,140万元,固定年利率为4.213厘,按月支付,预期还款日期及最终到期日与2019年-1C塔式证券相同;。(3)由信托发行的7,110万美元有抵押塔式收入证券系列(“2020年-2R塔式证券”),年利率固定为4.336厘,每月支付,预期还款日期及最终到期日与2020-2C塔式证券相同。(4)信托发行的有抵押塔式收入证券系列2021-1R(“2021-1R塔式证券”)6,140万元,年息固定为3.625厘,每月支付,预期还款日期及最终到期日与2021-1C塔式证券相同;及(5)信托发行的2021-3R系列有抵押塔式收入证券(“2021-3R塔式证券”),年利率固定为4.090厘,每月支付,预期还款日期及最终到期日与2021-3C塔式证券相同。2018-1R塔式证券、2019-1R塔式证券、2020-2R塔式证券、2021-1R塔式证券和2021-3R塔式证券的本金和利息支付在合并中剔除。
截至2022年6月30日,借款人达到了抵押贷款协议要求的偿债覆盖率,并遵守了协议中规定的所有其他契约。
高级附注
下表列出了截至2022年6月30日我们的未偿还优先票据的重要条款:
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高级附注 |
| 发行日期 |
| 未清偿金额 |
| 利息券 |
| 到期日 |
| 利息到期日 |
| 可选的赎回日期 |
2020年高级债券 |
| Feb. 4, 2020 |
| 15亿美元 |
| 3.875% |
| Feb. 15, 2027 |
| Feb. 15 & Aug. 15 |
| Feb. 15, 2023 |
2021年高级债券 |
| Jan. 29, 2021 |
| 15亿美元 |
| 3.125% |
| Feb. 1, 2029 |
| 2月1日和8月1日 |
| Feb. 1, 2024 |
目录表
本公司每份优先票据均可于上述日期或之后全部或部分赎回,由本公司自行选择。我们可以在期限内按契约中规定的赎回价格赎回每份优先票据。
还本付息
截至2022年6月30日,我们相信我们手头的现金、我们循环信贷机制下的可用能力以及未来12个月的运营现金流将足以偿还未来12个月的未偿债务。
这个下表说明了我们根据截至2022年6月30日的未偿还金额和该日期这些金额的应计利率(以千为单位)对未来12个月的偿债需求的估计:
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循环信贷安排(1) |
| $ | 18,008 |
2018年定期贷款(2) |
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| 72,648 |
2014-2C Tower Securities |
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| 24,185 |
2018-1C塔楼证券 |
|
| 662,270 |
2019-1C塔楼证券 |
|
| 33,409 |
2020-1C塔楼证券 |
|
| 14,368 |
2020-2C Tower证券 |
|
| 14,159 |
2021-1C塔楼证券 |
|
| 19,371 |
2021-2C Tower Securities |
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| 16,752 |
2021-3C Tower Securities |
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| 23,491 |
2020年高级债券 |
|
| 58,125 |
2021年高级债券 |
|
| 46,875 |
未来12个月的偿债总额 |
| $ | 1,003,661 |
(1)截至2022年6月30日,循环信贷安排下的未偿还金额为5.3亿美元。在2022年6月30日之后,我们根据循环信贷安排额外偿还了5000万美元,截至本申请日期,未偿还的金额为4.8亿美元。
(2)2018年定期贷款的偿债总额包括2020年8月4日签订的利率互换的影响,该利率互换将19.5亿美元名义价值应计利息以一个月伦敦银行同业拆借利率加175个基点交换为固定利率截至2018年定期贷款到期日,年利率为1.874%。
目录表
第三项。量化和关于市场风险的定性披露
我们面临着某些市场风险,这些风险是我们金融工具固有的。这些工具产生于在正常业务过程中达成的交易。
下表列出了假设我们截至2022年6月30日的实际长期债务水平,与我们的长期债务工具相关的未来本金支付义务和公允价值:
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| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 此后 |
| 总计 |
| 公允价值 | ||||||||
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| (单位:千) | ||||||||||||||||||||||
循环信贷安排 |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | 530,000 |
| $ | — |
| $ | 530,000 |
| $ | 530,000 |
2018年定期贷款 |
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| 12,000 |
|
| 24,000 |
|
| 24,000 |
|
| 2,244,000 |
|
| — |
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| — |
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| 2,304,000 |
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| 2,217,600 |
2014-2C Tower Securities(1) |
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| — |
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| — |
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| 620,000 |
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| — |
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| — |
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| — |
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| 620,000 |
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| 614,656 |
2018-1C塔楼证券(1) |
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| — |
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| 640,000 |
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| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
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| 640,000 |
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| 638,336 |
2019-1C塔楼证券(1) |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,165,000 |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,165,000 |
|
| 1,125,029 |
2020-1C塔楼证券(1) |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 750,000 |
|
| — |
|
| 750,000 |
|
| 704,318 |
2020-2C Tower证券(1) |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 600,000 |
|
| 600,000 |
|
| 558,750 |
2021-1C塔楼证券(1) |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,165,000 |
|
| — |
|
| 1,165,000 |
|
| 1,066,756 |
2021-2C Tower Securities(1) |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 895,000 |
|
| 895,000 |
|
| 817,430 |
2021-3C Tower Securities(1) |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 895,000 |
|
| 895,000 |
|
| 801,106 |
2020年高级债券 |
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| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,500,000 |
|
| 1,500,000 |
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| 1,366,485 |
2021年高级债券 |
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| — |
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| — |
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| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,500,000 |
|
| 1,500,000 |
|
| 1,228,545 |
债务总额 |
| $ | 12,000 |
| $ | 664,000 |
| $ | 644,000 |
| $ | 3,409,000 |
| $ | 2,445,000 |
| $ | 5,390,000 |
| $ | 12,564,000 |
| $ | 11,669,011 |
(1)有关每个塔楼抵押品的预期还款日期及最终到期日的资料,请参阅上文“债务工具及偿债要求”。
我们目前的一级市场风险敞口是(1)与我们以商业合理利率对我们的债务进行再融资的能力有关的利率风险(如果有的话),以及(2)与利率变动对我们2018年定期贷款的可变部分以及我们的循环信贷安排下可能产生的任何借款的影响有关的利率风险,这些贷款是浮动利率的。我们通过大量固定利率债务(包括利率互换)来管理未偿债务的利率风险。于二零二零年八月四日,吾等透过全资附属公司SBA High Finance II订立一项利率互换协议,以1个月伦敦银行同业拆息加175个基点的名义应计利息19.5亿美元订立利率互换协议,至2018年定期贷款到期日,固定年利率为1.874厘。虽然我们无法预测我们为现有债务再融资的能力或利率变动将对我们现有债务产生的影响,但我们继续持续评估我们的财务状况。IBA于2021年12月31日停止发布1周和2个月期限的美元LIBOR,并将于2023年6月30日停止发布所有其他期限。2023年停止伦敦银行同业拆借利率,并以替代参考利率取代,可能会对利率产生不利影响,我们的利息支出可能会增加。2021年7月7日,我们修改了我们的循环信贷安排,提供了与放弃LIBOR作为基准利率以及用替代基准利率取代LIBOR有关的机制。
我们在巴西、加拿大、智利、秘鲁、阿根廷、哥伦比亚、南非、菲律宾、坦桑尼亚的业务,以及我们在中美洲的市场,都面临着外币汇率变化带来的市场风险。在这些国家/地区,我们以当地货币支付大部分销售、一般和管理费用以及部分运营费用,例如在该国发生的税费和水电费。此外,在巴西、加拿大、智利、南非和菲律宾,我们的大部分收入和运营费用都是以当地货币支付的。在哥伦比亚、阿根廷、秘鲁和坦桑尼亚,我们的收入和运营费用是以当地货币和美元混合支付的。所有以美元以外的货币计价的交易均按适用的汇率以美元报告。所有资产和负债按适用会计报告期结束时的有效汇率换算为美元,所有收入和支出按该期间的平均汇率换算。累计折算影响计入权益,作为累计其他综合收益(亏损)的组成部分。在截至2022年6月30日的六个月中,我们大约16.7%的收入和大约21.5%的总运营费用是以外币计价的。
我们已经进行了敏感性分析,假设巴西雷亚尔在2022年6月30日的报价外币汇率有10%的不利变动。截至2022年6月30日,分析表明,这种不利的变动将导致我们在截至2022年6月30日的六个月中收入和营业收入分别下降约1.0%和0.6%。
截至2022年6月30日,我们有公司间债务,其计价货币不是记录债务的子公司的本位币。由于在可预见的将来预计或计划清偿这笔债务,因此
目录表
外币汇率将导致未实现的收益或损失,这将包括在我们的净收益确定中。截至2022年6月30日,我们未结清的公司间债务的基础汇率发生10%的变化,将导致约7530万美元的未实现收益或亏损,这些收益或亏损将计入我们截至2022年6月30日的六个月的综合运营报表中的其他收入(费用)净额。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包含修订后的1933年证券法第27A节和交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”。这些陈述涉及预期、信念、预测、计划和战略、预期事件或趋势以及与非历史事实有关的类似表述。具体地说,本季度报告包含有关以下方面的前瞻性陈述:
我们对无线行业和行业参与者未来增长和财务健康的预期,这种增长的驱动力,对我们基站的需求,我们客户未来的资本投资(包括5G的推出),未来的频谱拍卖,我们行业的发展趋势,以及竞争因素;
我们捕捉和利用行业增长的能力以及这种增长对我们财务和运营业绩的影响;
我们对无线服务提供商整合的期望以及这种整合对我们的财务和运营业绩的影响;
我们打算在国内和国际上扩大我们的塔楼投资组合,并通过收购(包括我们收购巴西Grupo TorreSur的时机和完成)、新建筑和现有塔楼的有机租赁来扩张;
我们相信,从长远来看,场地租赁收入将继续增长,因为无线服务提供商由于网络使用和数据传输分钟数的增加、网络扩展和网络覆盖要求而增加了对我们发射塔的使用;
我们对网站租赁收入在国内和国际市场的有机增长的预期,以及这种增长的驱动因素;
我们专注于我们的场地租赁业务,并相信我们的场地租赁业务的特点是稳定和长期的经常性收入,减少对客户支出变化的敞口,可预测的运营成本,以及最低的非可自由支配资本支出;
我们预计,由于我们的塔楼投资组合的年龄和组合相对较年轻,未来维护这些塔楼所需的支出将微乎其微;
我们的预期是,我们将通过以最小的增量成本向我们的塔楼增加租户并执行货币修订来增加我们的现金流;
我们对流失率的预期,包括对传统Sprint租约和Oi租约的预期;
我们相信DISH无线将成为一家全国性的运营商,以及对部署其网络所需的资本支出的预期;
我们对完成待完成收购的时间的预期;
我们选择作为房地产投资信托基金纳税,以及我们打算继续作为房地产投资信托基金运营;
我们相信我们的业务目前以符合房地产投资信托基金规则的方式运作,并打算继续这样做;
我们关于分销政策的计划,以及任何此类分销的金额、时间和资金来源;
我们对使用NOL减少REIT应纳税所得额的期望;
我们对资本配置策略的预期,包括未来在投资组合增长、股票回购和股息之间的配置决定,我们被选为REIT对该策略的影响,以及我们增加每股运营调整资金的目标;
我们对股息的预期,我们未来增加股息的能力,以及这种增长的驱动力;
我们对未来现金资本支出的预期,包括可自由支配和非可自由支配的支出,包括新建、维护、改善和修改塔楼所需的支出、地面租赁购买和一般公司支出,以及这些支出的资金来源;
我们对再融资交易结束时间的预期;
我们对我们的业务战略的期望,包括确保我们的塔楼下的土地权利的战略,以及这些战略对我们的财务和运营业绩的影响;
我们对流动性的预期使用;
我们打算维持我们的目标杠杆水平,包括考虑到我们的股息;
我们对2022年偿债的预期,以及我们相信我们手头的现金、我们循环信贷安排下的能力以及我们未来12个月的运营现金流将足以偿还未来12个月的未偿债务;以及
我们对某些税务和会计事项的预期和估计,包括对我们财务报表的影响。
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这些前瞻性陈述反映了我们对未来事件的当前看法,受风险、不确定性和假设的影响。我们希望提醒读者,某些重要因素可能已经并在未来可能影响我们的实际结果,并可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中所表达的大不相同。最重要的因素可能会阻碍我们实现我们的目标,并导致前瞻性陈述背后的假设和实际结果与那些前瞻性陈述中表达或暗示的假设大不相同,包括但不限于以下因素:
无线服务提供商之间整合的影响,包括T-Mobile和Sprint的影响;
Dish Wireless成为一家全国性运营商并参与竞争的能力;
我们继续遵守契约和信贷工具条款的能力,以及我们获得额外资金为资本支出提供资金的能力;
我们成功管理与国际业务有关的风险的能力,包括与政治或经济条件、通货膨胀、税法、货币限制和汇率波动、法律或司法制度以及土地所有权有关的风险;
我们成功管理与收购计划相关的风险的能力,包括我们令人满意地完成对收购塔楼的尽职调查的能力,我们能够在任何收购完成之前完成的尽职调查的数量和质量,我们准确预测收购塔楼未来表现的能力,我们获得所需监管批准的能力,各方履行各自关闭条件和合同义务的能力和意愿,以及一旦收购,我们有效地将收购塔楼整合到我们的业务中并实现我们对收购塔楼的估值模型中预测的财务结果的能力;
南非和坦桑尼亚经济和无线通信市场的健康状况,以及运营商在该市场投资其网络的意愿;
一般无线通信业的发展,特别是对无线通信基础设施提供商来说,这可能会减缓增长或影响无线服务提供商花费资本为网络扩展或增强提供资金的意愿或能力;
我们有能力获得预期的尽可能多的场地租赁租户,认识到我们对塔楼新租户的预期规模经济,并保留现有塔楼租约;
我们有能力以预期的利润率确保和提供预期的服务业务;
我们建造新塔楼的能力,包括我们识别和获得对我们的客户有吸引力的土地的能力,以及成功和及时地解决分区、许可、天气、劳动力和用品的可用性以及与建造新塔楼相关的其他问题的能力;
收购塔楼的竞争以及其他可能对我们购买塔楼的能力产生不利影响的因素,这些塔楼符合我们的投资标准,并以我们认为将增加我们股东的价格出售,使我们能够在实现预期投资组合增长水平的同时保持我们的长期目标杠杆率;
我们的资本配置决策以及对我们实现预期塔式投资组合增长水平的能力的影响;
我们有能力保护我们对塔楼下土地的权利,我们有能力以增值的条款获得我们塔楼下的土地;
我们有能力充分增加我们的收入,并将费用和现金资本支出保持在适当的水平,以使我们能够满足我们预期的运营、偿债和估计投资组合增长的流动性使用;
利率上升对我们的经营业绩的影响,以及我们以商业合理的利率对现有债务进行再融资的能力;
新冠肺炎疫情对全球经济、我们的业务和经营成果以及对外币汇率的影响的程度和持续时间;
我们有能力成功评估监管和诉讼事项的影响;
自然灾害和其他不可预见的损害,我们的保险可能不会对其提供足够的保险;
对我们的塔楼的需求减少;
引入新技术或改变租户的商业模式,这可能会降低现有或潜在租户对我们的塔楼租赁业务的吸引力;
我们有资格获得美国联邦所得税的REIT待遇,并有能力遵守这些规则并根据这些规则开展业务;
我们有能力利用现有的NOL来减少房地产投资信托基金的应税收入;以及
我们有能力成功评估某些会计和税务事项的影响,包括采用某些会计声明对我们公司的影响,以及是否有足够的NOL来抵消未来REIT的应税收入。
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第四项。控制和程序
披露控制和程序
为了确保我们在提交给委员会的文件中必须披露的信息得到及时的记录、处理、汇总和报告,我们已经正式确定了我们的披露控制和程序。我们的首席执行官和首席财务官已经审查和评估了截至2022年6月30日交易所法案规则13a-15(E)中定义的披露控制和程序的有效性。基于这样的评估,这些官员得出结论,截至2022年6月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
第II部-其他信息
第六项。EXHIBITS
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证物编号: | 展品的描述 |
31.1 | 首席执行官杰弗里·A·斯托普斯根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书。 |
31.2 | 首席财务官Brendan T.Cavanagh根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的证书。 |
32.1 | 首席执行官杰弗里·A·斯托普斯根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的证书。 |
32.2 | 首席财务官Brendan T.Cavanagh根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的证书。 |
101.INS | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH | XBRL分类扩展架构文档。 |
101.DEF | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.LAB | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 | 封面交互文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
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| SBA通信公司 |
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2022年8月4日 | /杰弗里·A·斯托普斯 |
| 杰弗里·A·斯托普斯 |
| 首席执行官 |
| (妥为授权的人员) |
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2022年8月4日 | /s/Brendan T.Cavanagh |
| 布兰登·T·卡瓦纳 |
| 首席财务官 |
| (首席财务官) |