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000935036美国-GAAP：非美国成员2021-01-012021-06-300000935036国家：美国2022-06-300000935036国家：美国2021-12-310000935036美国-GAAP：非美国成员2022-06-300000935036美国-GAAP：非美国成员2021-12-31AICW：诉讼 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
___________________________
表格10-Q
____________________________________________________________________
(标记一) | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末June 30, 2022
或 | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号0-25346
___________________________
ACI全球公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
___________________________ | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 47-0772104 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | | |
| 庞塞德莱昂大道2811号 | Ph 1 | 珊瑚山墙， | 佛罗里达州 | | 33134 |
| (主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
(305) 894-2200
(注册人的电话号码，包括区号)
______________________________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)： | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☒
截至2022年8月2日，有114,047,260注册人已发行普通股的股份。
根据该法第12(B)条登记或将登记的证券。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.005美元 | | ACIW | | 纳斯达克全球精选市场 |
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| 目录 | |
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| | 页面 |
第一部分-财务信息 |
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| 项目1 | 财务报表(未经审计) | |
| 截至2022年6月30日和2021年12月31日的简明合并资产负债表 | 3 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的简明综合业务报表 | 4 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的简明综合全面收益(亏损)表 | 5 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月股东权益简明综合报表 | 7 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月简明合并现金流量表 | 8 |
| 简明合并财务报表附注 | 9 |
| | |
项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 |
第3项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
项目4 | 控制和程序 | 37 |
|
第二部分--其他资料 |
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项目1 | 法律诉讼 | 38 |
第1A项 | 风险因素 | 38 |
项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 39 |
第3项 | 高级证券违约 | 39 |
项目4 | 煤矿安全信息披露 | 39 |
第5项 | 其他信息 | 39 |
项目6 | 陈列品 | 40 |
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签名 | 41 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
ACI全球公司及附属公司
简明合并资产负债表
(未经审计，以千计，不包括每股和每股金额) | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 118,953 | | | $ | 122,059 | |
应收账款，扣除准备净额#美元2,923及$2,861，分别 | 326,852 | | | 320,405 | |
结算资产 | 549,019 | | | 452,396 | |
预付费用 | 34,027 | | | 24,698 | |
其他流动资产 | 16,951 | | | 17,876 | |
| 流动资产总额 | 1,045,802 | | | 937,434 | |
| 非流动资产 | | | |
应计应收账款净额 | 268,075 | | | 276,164 | |
财产和设备，净额 | 56,233 | | | 63,050 | |
经营性租赁使用权资产 | 40,833 | | | 47,825 | |
软件，网络 | 147,133 | | | 157,782 | |
商誉 | 1,280,226 | | | 1,280,226 | |
无形资产，净额 | 261,782 | | | 283,004 | |
递延所得税，净额 | 53,885 | | | 50,778 | |
其他非流动资产 | 64,699 | | | 62,478 | |
| 总资产 | $ | 3,218,668 | | | $ | 3,158,741 | |
| 负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 41,084 | | | $ | 41,312 | |
清偿债务 | 548,524 | | | 451,575 | |
员工薪酬 | 40,076 | | | 51,379 | |
| 长期债务的当期部分 | 55,688 | | | 45,870 | |
递延收入 | 81,065 | | | 84,425 | |
其他流动负债 | 78,565 | | | 79,594 | |
| 流动负债总额 | 845,002 | | | 754,155 | |
非流动负债 | | | |
| 递延收入 | 31,231 | | | 25,925 | |
| 长期债务 | 1,031,134 | | | 1,019,872 | |
| 递延所得税，净额 | 30,982 | | | 36,122 | |
| 经营租赁负债 | 35,120 | | | 43,346 | |
| 其他非流动负债 | 36,835 | | | 34,544 | |
| 总负债 | 2,010,304 | | | 1,913,964 | |
承付款和或有事项 | | | |
股东权益 | | | |
优先股；美元0.01票面价值；5,000,000授权股份；不是于2022年6月30日和2021年12月31日发行的股票 | — | | | — | |
普通股；美元0.005票面价值；280,000,000授权股份；140,525,055于2022年6月30日和2021年12月31日发行的股票 | 702 | | | 702 | |
| 额外实收资本 | 690,574 | | | 688,313 | |
| 留存收益 | 1,160,113 | | | 1,131,281 | |
国库股，按成本价计算，26,229,902和24,795,009股票分别于2022年6月30日和2021年12月31日 | (528,758) | | | (475,972) | |
| 累计其他综合损失 | (114,267) | | | (99,547) | |
| 股东权益总额 | 1,208,364 | | | 1,244,777 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 3,218,668 | | | $ | 3,158,741 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
ACI全球公司 及附属公司
简明合并业务报表
(未经审计，以千计，每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | | | | | | | |
软件即服务和平台即服务 | $ | 206,978 | | | $ | 196,328 | | | $ | 401,540 | | | $ | 392,074 | |
许可证 | 64,314 | | | 34,727 | | | 124,599 | | | 55,929 | |
维修 | 50,562 | | | 53,155 | | | 101,980 | | | 105,518 | |
服务 | 18,571 | | | 17,459 | | | 35,386 | | | 33,334 | |
总收入 | 340,425 | | | 301,669 | | | 663,505 | | | 586,855 | |
| 运营费用 | | | | | | | |
收入成本(1) | 179,333 | | | 158,614 | | | 345,619 | | | 318,099 | |
研发 | 40,642 | | | 35,029 | | | 78,449 | | | 69,543 | |
销售和市场营销 | 35,391 | | | 28,660 | | | 69,999 | | | 56,798 | |
一般和行政 | 28,362 | | | 31,937 | | | 54,237 | | | 59,712 | |
折旧及摊销 | 32,240 | | | 32,005 | | | 63,078 | | | 63,589 | |
总运营费用 | 315,968 | | | 286,245 | | | 611,382 | | | 567,741 | |
| 营业收入 | 24,457 | | | 15,424 | | | 52,123 | | | 19,114 | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | |
利息支出 | (11,784) | | | (11,260) | | | (22,678) | | | (22,735) | |
利息收入 | 3,051 | | | 2,865 | | | 6,210 | | | 5,719 | |
其他，净额 | 2,006 | | | 1,434 | | | 4,256 | | | 52 | |
| 其他收入(费用)合计 | (6,727) | | | (6,961) | | | (12,212) | | | (16,964) | |
| 所得税前收入 | 17,730 | | | 8,463 | | | 39,911 | | | 2,150 | |
| 所得税支出(福利) | 4,388 | | | 1,962 | | | 11,079 | | | (2,406) | |
| 净收入 | $ | 13,342 | | | $ | 6,501 | | | $ | 28,832 | | | $ | 4,556 | |
| 每股普通股收益 | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.12 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.04 | |
| 稀释 | $ | 0.12 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.04 | |
| 加权平均已发行普通股 | | | | | | | |
| 基本信息 | 114,669 | | | 117,718 | | | 114,976 | | | 117,605 | |
| 稀释 | 115,205 | | | 119,010 | | | 115,649 | | | 118,958 | |
(1) 收入成本不包括折旧费用，但包括为转售而购买和开发的软件的摊销。
附注是简明综合财务报表的组成部分。
ACI全球公司及附属公司
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计，以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 净收入 | $ | 13,342 | | | $ | 6,501 | | | $ | 28,832 | | | $ | 4,556 | |
| 其他全面收益(亏损)： | | | | | | | |
| 外币折算调整 | (12,620) | | | 1,466 | | | (14,720) | | | (1,650) | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | (12,620) | | | 1,466 | | | (14,720) | | | (1,650) | |
| 综合收益 | $ | 722 | | | $ | 7,967 | | | $ | 14,112 | | | $ | 2,906 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
ACI全球公司 和 附属公司
简明合并股东权益报表
(未经审计，单位为千，不包括股份金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
| 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累计其他
综合损失 | | 总计 |
| 截至2022年3月31日的余额 | $ | 702 | | | $ | 685,354 | | | $ | 1,146,771 | | | $ | (506,513) | | | $ | (101,647) | | | $ | 1,224,667 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 13,342 | | | — | | | — | | | 13,342 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,620) | | | (12,620) | |
基于股票的薪酬 | — | | | 6,800 | | | — | | | — | | | — | | | 6,800 | |
根据股票计划发行和没收的股份，净额 | — | | | (1,580) | | | — | | | 2,867 | | | — | | | 1,287 | |
回购924,240普通股股份 | — | | | — | | | — | | | (24,847) | | | — | | | (24,847) | |
回购基于股票的代扣代缴补偿奖励 | — | | | — | | | — | | | (265) | | | — | | | (265) | |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | 702 | | | $ | 690,574 | | | $ | 1,160,113 | | | $ | (528,758) | | | $ | (114,267) | | | $ | 1,208,364 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 |
| 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累计其他
综合损失 | | 总计 |
| 截至2021年3月31日的余额 | $ | 702 | | | $ | 670,018 | | | $ | 1,001,545 | | | $ | (378,987) | | | $ | (95,561) | | | $ | 1,197,717 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 6,501 | | | — | | | — | | | 6,501 | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,466 | | | 1,466 | |
基于股票的薪酬 | — | | | 7,720 | | | — | | | — | | | — | | | 7,720 | |
根据股票计划发行和没收的股份，净额 | — | | | (1,339) | | | — | | | 6,496 | | | — | | | 5,157 | |
回购1,000,000普通股股份 | — | | | — | | | — | | | (39,411) | | | — | | | (39,411) | |
回购基于股票的代扣代缴补偿奖励 | — | | | — | | | — | | | (590) | | | — | | | (590) | |
| 截至2021年6月30日的余额 | $ | 702 | | | $ | 676,399 | | | $ | 1,008,046 | | | $ | (412,492) | | | $ | (94,095) | | | $ | 1,178,560 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
ACI全球公司 和 附属公司
简明合并股东权益报表
(未经审计，单位为千，不包括股份金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
| 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累计其他 综合损失 | | 总计 |
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | 702 | | | $ | 688,313 | | | $ | 1,131,281 | | | $ | (475,972) | | | $ | (99,547) | | | $ | 1,244,777 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 28,832 | | | — | | | — | | | 28,832 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,720) | | | (14,720) | |
基于股票的薪酬 | — | | | 14,758 | | | — | | | — | | | — | | | 14,758 | |
根据股票计划发行和没收的股份，净额 | — | | | (12,497) | | | — | | | 15,723 | | | — | | | 3,226 | |
回购2,055,488普通股股份 | — | | | — | | | — | | | (62,707) | | | — | | | (62,707) | |
回购基于股票的代扣代缴补偿奖励 | — | | | — | | | — | | | (5,802) | | | — | | | (5,802) | |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | 702 | | | $ | 690,574 | | | $ | 1,160,113 | | | $ | (528,758) | | | $ | (114,267) | | | $ | 1,208,364 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六个月 |
| 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累计其他 综合损失 | | 总计 |
| 2020年12月31日的余额 | $ | 702 | | | $ | 682,431 | | | $ | 1,003,490 | | | $ | (387,581) | | | $ | (92,445) | | | $ | 1,206,597 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 4,556 | | | — | | | — | | | 4,556 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,650) | | | (1,650) | |
基于股票的薪酬 | — | | | 14,423 | | | — | | | — | | | — | | | 14,423 | |
根据股票计划发行和没收的股份，净额 | — | | | (20,455) | | | — | | | 29,296 | | | — | | | 8,841 | |
回购1,000,000普通股股份 | — | | | — | | | — | | | (39,411) | | | — | | | (39,411) | |
回购基于股票的代扣代缴补偿奖励 | — | | | — | | | — | | | (14,796) | | | — | | | (14,796) | |
| 截至2021年6月30日的余额 | $ | 702 | | | $ | 676,399 | | | $ | 1,008,046 | | | $ | (412,492) | | | $ | (94,095) | | | $ | 1,178,560 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
ACI全球公司及附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计，以千计) | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 28,832 | | | $ | 4,556 | |
| 将净收入与经营活动的现金流量净额进行调整： | | | |
折旧 | 11,008 | | | 10,708 | |
摊销 | 52,721 | | | 56,278 | |
经营性租赁使用权资产摊销 | 5,489 | | | 5,000 | |
递延债务发行成本摊销 | 2,299 | | | 2,357 | |
递延所得税 | (6,385) | | | (9,558) | |
基于股票的薪酬费用 | 14,758 | | | 14,423 | |
其他 | 1,124 | | | 436 | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | |
应收账款 | (14,040) | | | 76,754 | |
应付帐款 | (1,319) | | | (2,540) | |
应计雇员薪酬 | (10,201) | | | (8,401) | |
递延收入 | 5,532 | | | 297 | |
其他流动和非流动资产和负债 | (22,055) | | | (45,325) | |
经营活动的现金流量净额 | 67,763 | | | 104,985 | |
投资活动产生的现金流： | | | |
购置财产和设备 | (3,657) | | | (8,075) | |
购买软件和发行权 | (10,738) | | | (15,652) | |
| | | |
| | | |
投资活动的现金流量净额 | (14,395) | | | (23,727) | |
融资活动的现金流： | | | |
发行普通股所得款项 | 1,962 | | | 1,648 | |
行使股票期权所得收益 | 1,397 | | | 7,044 | |
| 回购基于股票的代扣代缴补偿奖励 | (5,802) | | | (14,796) | |
普通股回购 | (62,707) | | | (39,411) | |
来自循环信贷安排的收益 | 60,000 | | | — | |
偿还循环信贷安排 | (20,000) | | | (30,000) | |
| | | |
偿还信贷协议的期限部分 | (21,219) | | | (19,475) | |
| | | |
| 其他债务的付款或收益，净额 | (9,369) | | | (8,272) | |
| 结算资产和负债净减少 | (4,575) | | | (78,081) | |
融资活动的现金流量净额 | (60,313) | | | (181,343) | |
| 汇率波动对现金的影响 | (1,062) | | | (388) | |
| 现金和现金等价物净减少 | (8,007) | | | (100,473) | |
| 期初现金和现金等价物，包括结算存款 | 184,142 | | | 265,382 | |
| 现金和现金等价物，包括结算存款，期末 | $ | 176,135 | | | $ | 164,909 | |
| 现金和现金等价物与综合资产负债表的对账 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 118,953 | | | $ | 146,213 | |
| 结算存款 | 57,182 | | | 18,696 | |
| 现金和现金等价物总额，包括结算存款 | $ | 176,135 | | | $ | 164,909 | |
| 补充现金流量信息 | | | |
已缴纳的所得税 | $ | 18,467 | | | $ | 21,263 | |
支付的利息 | $ | 20,296 | | | $ | 20,242 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
ACI全球公司 和 附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 简明合并财务报表
未经审计的简明综合财务报表包括ACI Worldwide，Inc.及其全资子公司(统称为“本公司”)的账目。所有公司间余额和交易均已注销。截至2022年6月30日及截至2022年、2022年及2021年6月30日止三个月及六个月的简明综合财务报表未经审核，并反映所有属正常经常性性质的调整，管理层认为这些调整对公平呈报中期财务状况及经营业绩的所有重大方面是必要的。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自经审计的财务报表。
本文中包含的简明综合财务报表应与公司于2022年2月24日提交的截至2021年12月31日会计年度的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。截至2022年6月30日的三个月和六个月的结果并不一定表明未来可能取得的结果。
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制简明综合财务报表时，管理层须作出判断、估计及假设，以影响简明综合财务报表日期的资产及负债额及或有资产及负债的披露，以及报告期内的收入及开支的呈报金额。这些估计和假设受到管理层应用会计政策的影响，以及新冠肺炎导致当前经济环境的不确定性。实际结果可能与这些估计不同。
上期财务报表的修订
截至2021年12月31日，公司修订了以前报告的综合现金流量表，将结算存款计入现金和现金等价物总额，将结算应收账款和结算负债净额计入融资活动的现金流量，这两项都曾计入经营活动的现金流量。这一非实质性的修订对其以前报告的综合资产负债表、经营报表、全面收益表或股东权益表没有影响。
下表汇总了对以前报告的余额的订正情况，以供比较(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六个月 |
| 如报道所述 | | 修订调整 | | 修订后的 |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 其他流动和非流动资产和负债 | $ | (42,094) | | | $ | (3,231) | | | $ | (45,325) | |
| 经营活动的现金流量净额 | 108,216 | | | (3,231) | | | 104,985 | |
| | | | | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 结算资产和负债净减少 | $ | — | | | $ | (78,081) | | | $ | (78,081) | |
| 融资活动的现金流量净额 | (103,262) | | | (78,081) | | | (181,343) | |
| | | | | |
| 现金和现金等价物净减少 | $ | (19,161) | | | $ | (81,312) | | | $ | (100,473) | |
| 期初现金和现金等价物，包括结算存款 | 165,374 | | | 100,008 | | | 265,382 | |
| 现金和现金等价物，包括结算存款，期末 | 146,213 | | | 18,696 | | | 164,909 | |
其他流动负债
下表列出了其他流动负债的构成部分(以千计)： | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 供应商出资的许可证 | $ | 13,423 | | | $ | 12,521 | |
| 经营租赁负债 | 11,738 | | | 11,518 | |
| 应计利息 | 8,791 | | | 8,776 | |
| 应付特许权使用费 | 3,409 | | | 4,102 | |
| 其他 | 41,204 | | | 42,677 | |
| 其他流动负债总额 | $ | 78,565 | | | $ | 79,594 | |
结算资产和负债
个人和企业使用信用卡或借记卡或通过自动结算所(“ACH”)支付向公司的各种Biller客户清偿债务。公司为信用卡或借记卡处理商的应收账款和应付给客户的抵销款项创造了应收账款。在确认资金已收到后，公司将向客户清偿债务。由于时间的原因，在某些情况下，公司可能(1)将资金存入由公司控制并以公司名义控制的银行账户，但在当天结束前没有支付给客户，从而导致公司账面上的结算存款，以及(2)在从信用卡或借记卡处理商收到资金之前向客户支付资金，从而产生净结算应收头寸。
表外结算账户
该公司还与某些Biller客户签订协议，代表他们处理支付资金。当处理ACH或自动柜员机网络支付交易时，将启动一项交易，从指定的来源账户提取资金并将其存入结算账户，该账户是为公司客户的利益而维护的信托账户。启动同时交易以将资金从结算账户转移到预定的目的地账户。这些“背靠背”交易被设计为同时结算，通常是隔夜结算，这样公司在将资金发送到目的地的同时，从来源收到资金。然而，由于交易是与不同的金融机构进行的，可能会有时间差异，从而导致浮动余额。这些资金是为客户的利益而保存的，与公司的公司资产是分开的。由于公司不拥有这些资金的所有权，这些结算账户不包括在公司的资产负债表中。本公司有权从基金结余中赚取利息。本公司在厘定客户的收费结构时，会考虑收取这些结算账户的利息，作为本公司所提供服务付款的一部分。截至2022年6月30日和2021年12月31日的和解资金金额为$227.2百万美元和美元272.8分别为100万美元。
公允价值
由于采用浮动利率(公允价值等级的第2级)，本公司信贷协议的公允价值接近账面价值。该公司根据第2级投入计量其高级票据的公允价值，其中包括类似证券的报价市场价格和利差。公司股票的公允价值5.7502026年到期的优先债券百分比(“2026年债券”)为$388.0百万美元和美元419.0分别截至2022年6月30日和2021年12月31日。
由于离到期日较短，现金和现金等价物的公允价值接近账面价值(公允价值等级的第2级)。
商誉
根据会计准则编撰(“ASC”)350，无形资产-商誉和其他，本公司于财政年度第四季度使用10月1日结余或当有证据显示事件或情况变化显示资产的账面价值可能无法收回时，每年评估商誉的减值。本公司在报告单位层面评估商誉，并已将其经营部门、银行、招商和记账员确定为报告单位。截至2022年6月30日，公司的商誉余额为1.310亿美元被分配给725.9百万美元给银行，$137.3百万美元给Merchants，以及$417.0百万美元给收银员。
商誉的可回收性采用贴现现金流模型计量，折现率与涉及的风险相称。在缺乏现有交易市场证据以确定公允价值的情况下，在减值测试中使用贴现现金流模型是常见的做法。根据2021年10月1日的年度减值测试，经计算的公允价值大幅高于所有报告单位的当前账面值，且后续期间并无减值迹象。
权益法投资
2019年7月，公司投资美元18.3百万美元30印度一家支付技术和服务公司的非控股财务权益。本公司按照美国会计准则第323条采用权益法对这项投资进行会计处理。投资--权益法和合资企业。该公司按一个季度的滞后期记录其在投资中的收益和亏损份额。因此，该公司记录了#美元的投资。18.5百万美元和美元19.3百万美元，分别计入截至2022年6月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表中的其他非流动资产。
2. 收入
根据ASC 606，与客户签订合同的收入，收入在将承诺的产品和/或服务的控制权转让给客户时确认，金额反映了公司预期从这些产品和服务的交换中获得的对价。收入确认为扣除从客户那里征收的任何税款，然后汇给政府当局。见附注10，细分市场信息、有关其他信息，包括基于主要解决方案类别的收入分类。
应收账款总额是指已开出帐单的金额和将来将开具帐单的已赚取金额(即应计应收款)。应计应收账款包括服务、软件即服务(“SaaS”)和平台即服务(“PaaS”)在当期赚取但在下一期开具帐单的收入，以及本公司有权在开票后无条件开具发票和收取付款的多年软件许可协议下的到期金额。
应收账款总额，净额由以下部分组成(以千计)： | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 开票应收账款 | $ | 166,163 | | | $ | 162,479 | |
| 坏账准备 | (2,923) | | | (2,861) | |
| 开票应收账款净额 | 163,240 | | | 159,618 | |
| 应计当期应收账款净额 | 163,612 | | | 160,787 | |
| 长期应计应收账款净额 | 268,075 | | | 276,164 | |
| 应计应收账款总额，净额 | 431,687 | | | 436,951 | |
| 应收账款总额，净额 | $ | 594,927 | | | $ | 596,569 | |
一位客户入账12.4%和13.8截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司合并应收账款余额的百分比。
递延收入包括在记录相关收入之前因软件许可证、维护、服务和/或SaaS和PaaS服务而从客户那里到期或收到的金额。
递延收入的变化如下(以千计)： | | | | | |
平衡，2021年12月31日 | $ | 110,350 | |
| 递延收入 | 68,352 | |
| 递延收入确认 | (62,717) | |
| 外币折算 | (3,689) | |
平衡，2022年6月30日 | $ | 112,296 | |
分配给剩余履约债务的收入是将在未来期间确认的合同收入，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的数额。这不包括：
•将在未来期间从产能过剩中确认的收入，这些收入将被计入基于使用量的特许权使用费。
•SaaS和PaaS收入从可变对价中确认，将按照‘开票权’实际权宜之计或符合分配目标。
分配给剩余履约义务的收入为#美元。749.6截至2022年6月30日，公司预计将确认其中约46在接下来的时间里12几个月，其余时间在此之后。
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月内，本公司从前几个期间履行的履约确认的收入并不显著。
3. 资产剥离
企业网上银行解决方案
2022年6月7日，本公司宣布达成一项最终协议，将其企业网上银行解决方案相关资产和负债剥离给One Equity Partners(“OEP”)，价格为$100.0百万美元。此次出售包括员工和客户合同以及技术资产和知识产权，预计将在截至2022年9月30日的三个月内完成。
本公司与OEP还签订了过渡服务协议(“TSA”)，根据该协议，本公司将在不超过18个月的过渡期内继续代表OEP履行某些职能。TSA旨在补偿公司提供此类功能所需的直接成本，这些功能已不再为公司带来收入。
4. 债务
截至2022年6月30日，该公司拥有40.0百万，$656.9百万美元，以及$400.0循环信贷安排、定期贷款和优先票据下分别未偿还的百万美元，最高可达$458.5经修订的信贷协议的循环信贷安排部分下的未使用借款，最高可达#美元1.5根据信用证协议，未使用的借款达百万美元。实际可用的未使用借款金额根据协议条款而有所不同。
信贷协议
于2019年4月5日，本公司及其全资附属公司ACI Worldwide Corp.及ACI Payments，Inc.与贷款人及作为贷款人行政代理的北卡罗来纳州美国银行订立第二份经修订及重新签署的信贷协议(“信贷协议”)，以修订及重述于2017年2月24日修订的本公司现有协议。
于2022年5月5日，本公司与美国银行订立LIBOR过渡期修正案(“修正案”)，以有担保隔夜融资利率(“SOFR”)参考利率取代LIBOR参考利率。信贷协议的其他条款或条件并无因修订而改变。
信贷协议包括(A)一五年制 $500.0百万优先担保循环信贷安排(“循环信贷安排”)，其中包括：(1)签发备用信用证和(2)摆动额度贷款，(B)a五年制 $279.0百万优先担保定期贷款(“初始定期贷款”)和(C)a五年制 $500.0百万延迟提取定期贷款(连同初始定期贷款、“定期贷款”，以及连同初始定期贷款和循环信贷安排，称为“信贷安排”)。信贷协议还允许本公司申请可选的递增定期贷款和增加循环承诺。该信贷安排将于2024年4月5日到期。
根据本公司的选择，信贷安排下的借款按年利率计息，利率等于(A)基准利率，基准利率参考(1)行政代理公开宣布为其最优惠利率的年利率，(2)联邦基金实际利率加1%的1/2，或(3)参考一个月利息期间美元存款的资金成本确定的SOFR利率，经某些额外成本调整后，外加1%或(B)SOFR利率是参考与该等借款有关的利息期间美元存款的资金成本而厘定的，经某些额外成本调整后，再加上适用的保证金。根据适用综合总杠杆率的计算，信贷安排下的借款适用保证金为0.25%至1.25基本利率借款的百分比及在1.25%和2.25关于SOFR利率借款的%。利息到期，按月支付。截至2022年6月30日，信贷安排的有效利率为3.37%.
本公司亦须支付(A)与循环信贷机制下未使用承诺有关的承诺费，按季支付欠款；(B)所有未偿还信用证项下可提取的最高金额的信用证费用，金额相当于循环信贷机制下SOFR利率借款的适用保证金，按年支付，按季支付；及(C)发行信用证的惯常预付费用及代理费。
高级附注
2018年8月21日，公司完成了一笔400.02026年债券发行百万次，发行价为100私募本金的%，转售给合资格的机构买家。2026年发行的债券的年利率为5.750%，每半年支付一次，每年2月15日和8月15日拖欠。2026年期债券将於2026年8月15日期满。
截至2022年6月30日的未偿债务到期日如下(单位：千)： | | | | | |
| 截至12月31日的财年， | |
| 2022年剩余时间 | $ | 29,212 | |
| 2023 | 69,906 | |
| 2024 | 597,823 | |
| 2025 | — | |
| 2026 | 400,000 | |
| 此后 | — | |
| 总计 | $ | 1,096,941 | |
截至2022年6月30日，在此期间的任何时候，公司都遵守了其金融债务契约。
债务总额由以下部分组成(以千计)： | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 定期贷款 | $ | 656,941 | | | $ | 678,160 | |
| 循环信贷安排 | 40,000 | | | — | |
5.750优先票据百分比，2026年8月到期 | 400,000 | | | 400,000 | |
| 发债成本 | (10,119) | | | (12,418) | |
| 债务总额 | 1,086,822 | | | 1,065,742 | |
| 减去：定期贷款的当前部分 | 60,169 | | | 50,431 | |
| 减去：债务发行成本的当前部分 | (4,481) | | | (4,561) | |
| 长期债务总额 | $ | 1,031,134 | | | $ | 1,019,872 | |
透支设施
2019年，本公司和ACI Payments，Inc.与北卡罗来纳州的美国银行签订了一项未承诺透支安排。该透支安排按联邦基金有效利率加利息计息2.250%基于公司的平均未偿还余额和透支发生的频率。根据信贷协议的条款，透支贷款作为担保贷款，为票据支付结算过程中可能出现的时间差异提供额外的融资机制。透支贷款的未偿还金额计入简明综合资产负债表中的其他流动负债。截至2022年6月30日，75.0百万可用，并且不是透支贷款的未偿还金额。截至2021年12月31日，有不是透支贷款的未偿还金额。
其他
该公司为内部使用软件的某些多年许可协议提供资金。在执行时，就简明综合现金流量表而言，这些安排被视为非现金投资和融资活动。在截至2022年6月30日的六个月内，该公司为某些内部使用软件的多年许可协议提供了$10.7100万美元，按年支付至2024年4月。截至2022年6月30日，9.5之前签订的这些和其他许可协议的未付款项为100万美元，其中#美元5.9百万美元和美元3.6于简明综合资产负债表中，百万元分别计入其他流动负债及其他非流动负债。截至2021年12月31日，美元2.9这些协议的未偿还债务为100万欧元，全部计入简明综合资产负债表中的其他流动负债。
5. 软件和其他无形资产
公司在每个资产负债表日应摊销的软件资产的账面价值和累计摊销情况如下(以千为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净余额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净余额 |
| 供内部使用的软件 | $ | 445,098 | | | $ | (297,965) | | | $ | 147,133 | | | $ | 440,242 | | | $ | (283,109) | | | $ | 157,133 | |
| 供转售的软件 | 124,401 | | | (124,401) | | | — | | | 127,904 | | | (127,255) | | | 649 | |
| 全软件 | $ | 569,499 | | | $ | (422,366) | | | $ | 147,133 | | | $ | 568,146 | | | $ | (410,364) | | | $ | 157,782 | |
内部使用软件的摊销是使用直线法计算的，估计使用寿命一般为三至八年。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内，记录的内部使用软件摊销费用总计为美元17.1百万美元和美元17.4分别为100万美元。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内，记录的内部使用软件摊销费用总计为美元33.8百万美元和美元34.3分别为100万美元。这些软件摊销费用反映在简明综合经营报表的折旧和摊销中。
用于转售的软件摊销是使用(A)当前毛收入与预期从软件获得的当前和未来毛收入总额的比率或(B)在估计的剩余使用年限内采用直线法计算的。五至十年。在截至2021年6月30日的三个月中记录的转售软件摊销费用总额为$1.4百万美元。曾经有过不是在截至2022年6月30日的三个月内记录的转售软件摊销费用。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中，记录的转售软件摊销费用总计为美元0.7百万美元和美元3.4分别为100万美元。这些软件摊销费用金额反映在简明综合经营报表的收入成本中。
公司其他应摊销的无形资产在每个资产负债表日的账面价值和累计摊销情况如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净余额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净余额 |
| 客户关系 | $ | 500,290 | | | $ | (242,608) | | | $ | 257,682 | | | $ | 507,962 | | | $ | (230,152) | | | $ | 277,810 | |
| 商标和商品名称 | 23,323 | | | (19,223) | | | 4,100 | | | 23,839 | | | (18,645) | | | 5,194 | |
| 其他无形资产总额 | $ | 523,613 | | | $ | (261,831) | | | $ | 261,782 | | | $ | 531,801 | | | $ | (248,797) | | | $ | 283,004 | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内记录的其他无形资产摊销费用总额为9.1百万美元和美元9.2分别为100万美元。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内记录的其他无形资产摊销费用总额为18.3百万美元和美元18.5分别为100万美元。
基于截至2022年6月30日的资本化无形资产，未来财政年度的估计摊销费用金额如下(以千为单位)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的财年， | | 软件摊销 | | 其他无形资产摊销 |
| 2022年剩余时间 | | $ | 33,222 | | | $ | 17,974 | |
| 2023 | | 50,446 | | | 35,767 | |
| 2024 | | 33,058 | | | 31,371 | |
| 2025 | | 22,384 | | | 22,983 | |
| 2026 | | 7,966 | | | 22,983 | |
| 此后 | | 57 | | | 130,704 | |
| 总计 | | $ | 147,133 | | | $ | 261,782 | |
6. 基于股票的薪酬计划
员工购股计划
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内，根据2017年员工购股计划发行的股票总数为70,242和55,486，分别为。
股票期权
股票期权活动摘要如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量
股票 | | 加权平均
行使价(美元) | | 加权平均
剩余合同
期限(年) | | 聚合内在价值
有钱人的
选项($) |
| 截至2021年12月31日的未偿还债务 | 1,640,319 | | | $ | 18.42 | | | | | |
| 已锻炼 | (77,403) | | | 18.04 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2022年6月30日未偿还 | 1,562,916 | | | $ | 18.44 | | | 2.59 | | $ | 11,639,158 | |
| 自2022年6月30日起可行使 | 1,562,916 | | | $ | 18.44 | | | 2.59 | | $ | 11,639,158 | |
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月内，行使的股票期权总内在价值为1.1百万美元和美元7.6分别为100万美元。有几个不是在截至2022年6月30日或2021年6月30日的六个月内授予的股票期权。
总股东回报奖
非既得利益股东总回报奖励(TSR)摘要如下： | | | | | | | | | | | |
| 数量
股票 | | 加权平均
授予日期公允价值 |
| 截至2021年12月31日未归属 | 1,154,721 | | | $ | 40.10 | |
| 授与 | 520,020 | | | 42.99 | |
| 既得 | (212,210) | | | 45.86 | |
| 被没收 | (133,578) | | | 40.09 | |
| 派息率的变动 | (114,355) | | | 45.92 | |
| 截至2022年6月30日未归属 | 1,214,598 | | | $ | 39.78 | |
在截至2022年6月30日的六个月内，共有212,2102019财年授予的TSR奖励获得率为65%基于公司相对于一组同行公司过去一年的总股东回报三年制演出期。该公司扣留了47,612在这些份额中，支付员工部分的最低工资预扣税。
在截至2022年和2021年6月30日的六个月期间授予的TSR的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型估计的，该模型根据ASC 718可接受，薪酬--股票薪酬，使用以下加权平均假设：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 |
| 预期寿命(年) | 3.1 | | 2.8 |
| 无风险利率 | 1.5 | % | | 0.3 | % |
| 预期波动率 | 40.0 | % | | 41.2 | % |
| 预期股息收益率 | — | | | — | |
限售股单位
以下为非既得限制性股份单位奖励(RSU)摘要： | | | | | | | | | | | |
| 数量
股票 | | 加权平均
授予日期公允价值 |
| 截至2021年12月31日未归属 | 946,151 | | | $ | 33.57 | |
| 授与 | 756,517 | | | 31.69 | |
| 既得 | (440,275) | | | 33.00 | |
| 被没收 | (123,690) | | | 32.76 | |
| 截至2022年6月30日未归属 | 1,138,703 | | | $ | 32.62 | |
在截至2022年6月30日的六个月内，共有440,275已授予RSU。该公司扣留了131,923在这些份额中，支付员工部分的最低工资预扣税。
截至2022年6月30日，有未确认的赔偿费用为#美元31.3百万美元和美元28.6分别与未归属RSU和TSR相关的百万欧元，公司预计将在加权平均期间确认2.2好几年了。
截至2022年和2021年6月30日止三个月，公司根据ASC 718确认的基于股票的薪酬支出为$6.8百万美元和美元7.7分别为100万美元，相应的税收优惠为0.9百万美元和美元1.2分别为100万美元。截至2022年和2021年6月30日止六个月，公司根据ASC 718确认的基于股票的薪酬支出为$14.8百万美元和美元14.4分别为100万美元，相应的税收优惠为2.1百万美元和美元2.2分别为100万美元。
7. 普通股和库存股
2005年，董事会批准了一项股票回购计划，授权公司在市场和商业条件允许的情况下收购其普通股，并定期批准为该计划提供额外资金。2021年12月，董事会批准回购公司普通股，最高可达#美元250.0100万美元，取代先前核准的剩余购置额。
公司回购2,055,488股票价格为$62.7在截至2022年6月30日的六个月内，根据该计划，到目前为止，公司已经回购了51,412,983股票价格约为$782.4百万美元。截至2022年6月30日，根据股票回购计划授权购买的最高剩余金额为#美元。153.6百万美元。
8. 每股收益
基本每股收益按照ASC 260计算，每股收益，基于加权平均已发行普通股。稀释每股收益是根据基本加权平均已发行普通股计算的，经股票期权、RSU和某些已实现业绩目标的或有可发行股票的摊薄影响进行了调整。
下表核对了用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的加权平均每股金额(以千为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 加权平均流通股： | | | | | | | |
| 基本加权平均流通股 | 114,669 | | | 117,718 | | | 114,976 | | | 117,605 | |
| 补充：股票期权和RSU的稀释效应 | 536 | | | 1,292 | | | 673 | | | 1,353 | |
| 稀释加权平均流通股 | 115,205 | | | 119,010 | | | 115,649 | | | 118,958 | |
稀释后每股收益的计算不包括2.2百万美元和1.3在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内，分别购买股票、RSU和或有可发行股票的期权，因为它们的影响将是反稀释的。稀释后每股收益的计算不包括2.0百万美元和1.4在截至2022年和2021年6月30日的六个月内，分别购买股票、RSU和或有可发行股票的期权，因为它们的影响将是反稀释的。
截至2022年6月30日和2021年12月31日的已发行普通股为114,295,153和115,730,046，分别为。
9. 其他，净额
其他方面，净额主要由外币交易损益构成。其他，净额为$2.0百万美元和美元1.4截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的收入分别为100万美元。其他，净额为$4.3百万美元和美元0.1截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的收入分别为100万美元。
10. 细分市场信息
该公司根据其经营部门、银行、招商和记账员报告财务业绩，并分析部门调整后的EBITDA作为部门盈利能力的衡量标准。
公司首席执行官也是首席运营决策者(“CODM”)。CODM与其他高级管理人员一起，将他们的审查重点放在综合财务信息和基于经营结果的资源分配上，包括每个部门的收入和分部调整后的EBITDA，与公司运营分开。尚未汇总任何运营部门以形成可报告的部门。
银行。ACI为全球大中型银行提供零售银行、实时、数字和其他支付服务的支付解决方案。这些解决方案改变了银行复杂的支付环境，以加快上市时间，降低成本，并通过渠道向客户提供一致的体验，同时使他们能够防止欺诈活动并迅速做出反应。此外，它们使银行能够满足不同实时支付方案的要求，并快速创建差异化的产品，以满足消费者、企业和商家的需求。
商人。ACI对全球商户的支持包括Tier 1和Tier 2商户、纯在线商户和支付服务提供商、独立销售组织、增值经销商以及为他们提供服务的采购商。这些客户经营各种垂直行业，包括百货、杂货、酒店、餐饮、交通等。该公司的解决方案为商家提供了一个安全、全渠道的支付平台，使他们能够独立于第三方支付提供商。他们还为纯在线商家提供安全的解决方案，为消费者提供方便和无缝的购物方式。
收银员。在账单业务领域，ACI为消费金融、保险、医疗保健、高等教育、公用事业、政府和抵押贷款类别的公司提供电子账单提交和支付(EBPP)服务。这些解决方案使这些客户能够支持广泛的支付选项，并提供方便的消费者支付体验，从而提高消费者忠诚度并增加收入。
收入归因于基于客户的可报告部门。费用以三种方法之一归入可报告的分部：(1)分部的直接成本，(2)可根据单个项目的时间跟踪归类的人工成本，或(3)分配的成本。分配成本一般是与市场营销和销售有关的活动。
分部调整EBITDA是向CODM报告的指标，用于就分配资源和评估公司分部的业绩做出决定，因此，分部调整EBITDA是按照ASC 280的规定列报的。分部报告。分部调整后EBITDA被定义为扣除利息、所得税费用(福利)、折旧和摊销前的运营收益(亏损)(“EBITDA”)，调整后不包括其他净收益(费用)。
公司和未分配费用包括全球设施和信息技术成本以及长期产品路线图费用，以及未分配给可报告部门的公司间接费用。间接费用涉及人力资源、财务、法律、会计和并购活动。当管理层评估部门业绩时，这些成本以及折旧和摊销以及基于股票的薪酬不会被考虑在内。
以下是公司可报告部门在所示时期的精选财务数据(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | | | | | | | |
| 银行 | $ | 141,946 | | | $ | 114,051 | | | $ | 274,144 | | | $ | 209,968 | |
| 商户 | 36,534 | | | 37,424 | | | 77,536 | | | 76,094 | |
| 收费员 | 161,945 | | | 150,194 | | | 311,825 | | | 300,793 | |
| 总收入 | $ | 340,425 | | | $ | 301,669 | | | $ | 663,505 | | | $ | 586,855 | |
| 分部调整后的EBITDA | | | | | | | |
| 银行 | $ | 70,160 | | | $ | 54,465 | | | $ | 134,874 | | | $ | 91,660 | |
| 商户 | 7,749 | | | 13,041 | | | 22,462 | | | 27,766 | |
| 收费员 | 28,324 | | | 34,603 | | | 54,681 | | | 68,624 | |
| 折旧及摊销 | (32,240) | | | (33,403) | | | (63,729) | | | (66,986) | |
| 基于股票的薪酬费用 | (6,800) | | | (7,720) | | | (14,758) | | | (14,423) | |
| 公司费用和未分配费用 | (42,736) | | | (45,562) | | | (81,407) | | | (87,527) | |
| 利息，净额 | (8,733) | | | (8,395) | | | (16,468) | | | (17,016) | |
| 其他，净额 | 2,006 | | | 1,434 | | | 4,256 | | | 52 | |
| 所得税前收入 | $ | 17,730 | | | $ | 8,463 | | | $ | 39,911 | | | $ | 2,150 | |
资产没有分配给部门，公司的CODM不使用离散的资产信息来评估运营部门。
以下是按主要解决方案类别列出的公司可报告部门在所示时期的收入(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
| 银行 | | 商户 | | 收费员 | | 总计 |
| 主要解决方案类别 | | | | | | | |
| 帐单支付 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 161,945 | | | $ | 161,945 | |
| 数字商业银行业务 | 12,097 | | | — | | | — | | | 12,097 | |
| 商家支付 | — | | | 36,534 | | | — | | | 36,534 | |
| 欺诈管理 | 7,552 | | | — | | | — | | | 7,552 | |
| 实时支付 | 24,212 | | | — | | | — | | | 24,212 | |
| 发行和收购 | 98,085 | | | — | | | — | | | 98,085 | |
| 总计 | $ | 141,946 | | | $ | 36,534 | | | $ | 161,945 | | | $ | 340,425 | |
| | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 |
| 银行 | | 商户 | | 收费员 | | 总计 |
| 主要解决方案类别 | | | | | | | |
| 帐单支付 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 150,194 | | | $ | 150,194 | |
| 数字商业银行业务 | 15,700 | | | — | | | — | | | 15,700 | |
| 商家支付 | — | | | 37,424 | | | — | | | 37,424 | |
| 欺诈管理 | 10,457 | | | — | | | — | | | 10,457 | |
| 实时支付 | 17,711 | | | — | | | — | | | 17,711 | |
| 发行和收购 | 70,183 | | | — | | | — | | | 70,183 | |
| 总计 | $ | 114,051 | | | $ | 37,424 | | | $ | 150,194 | | | $ | 301,669 | |
| | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
| 银行 | | 商户 | | 收费员 | | 总计 |
| 主要解决方案类别 | | | | | | | |
| 帐单支付 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 311,825 | | | $ | 311,825 | |
| 数字商业银行业务 | 25,585 | | | — | | | — | | | 25,585 | |
| 商家支付 | — | | | 77,536 | | | — | | | 77,536 | |
| 欺诈管理 | 15,329 | | | — | | | — | | | 15,329 | |
| 实时支付 | 46,139 | | | — | | | — | | | 46,139 | |
| 发行和收购 | 187,091 | | | — | | | — | | | 187,091 | |
| 总计 | $ | 274,144 | | | $ | 77,536 | | | $ | 311,825 | | | $ | 663,505 | |
| | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六个月 |
| 银行 | | 商户 | | 收费员 | | 总计 |
| 主要解决方案类别 | | | | | | | |
| 帐单支付 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 300,793 | | | $ | 300,793 | |
| 数字商业银行业务 | 30,792 | | | — | | | — | | | 30,792 | |
| 商家支付 | — | | | 76,094 | | | — | | | 76,094 | |
| 欺诈管理 | 16,681 | | | — | | | — | | | 16,681 | |
| 实时支付 | 30,896 | | | — | | | — | | | 30,896 | |
| 发行和收购 | 131,599 | | | — | | | — | | | 131,599 | |
| 总计 | $ | 209,968 | | | $ | 76,094 | | | $ | 300,793 | | | $ | 586,855 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 银行 | | | | | | | |
| 软件即服务和平台即服务 | $ | 13,985 | | | $ | 14,482 | | | $ | 27,937 | | | $ | 28,761 | |
| 许可证 | 62,942 | | | 33,913 | | | 117,381 | | | 51,931 | |
| 维修 | 46,744 | | | 49,132 | | | 94,087 | | | 97,262 | |
| 服务 | 18,275 | | | 16,524 | | | 34,739 | | | 32,014 | |
| 总计 | $ | 141,946 | | | $ | 114,051 | | | $ | 274,144 | | | $ | 209,968 | |
| 商户 | | | | | | | |
| 软件即服务和平台即服务 | $ | 31,058 | | | $ | 31,732 | | | $ | 61,825 | | | $ | 62,775 | |
| 许可证 | 1,372 | | | 814 | | | 7,218 | | | 3,904 | |
| 维修 | 3,808 | | | 3,943 | | | 7,846 | | | 8,095 | |
| 服务 | 296 | | | 935 | | | 647 | | | 1,320 | |
| 总计 | $ | 36,534 | | | $ | 37,424 | | | $ | 77,536 | | | $ | 76,094 | |
| 收费员 | | | | | | | |
| 软件即服务和平台即服务 | $ | 161,935 | | | $ | 150,114 | | | $ | 311,778 | | | $ | 300,538 | |
| 许可证 | — | | | — | | | — | | | 94 | |
| 维修 | 10 | | | 80 | | | 47 | | | 161 | |
| 服务 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 总计 | $ | 161,945 | | | $ | 150,194 | | | $ | 311,825 | | | $ | 300,793 | |
以下是该公司在所示时期内按地理位置划分的收入(单位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | | | | | | | |
| 美国 | $ | 209,459 | | | $ | 195,830 | | | $ | 408,774 | | | $ | 387,807 | |
| 其他 | 130,966 | | | 105,839 | | | 254,731 | | | 199,048 | |
| 总计 | $ | 340,425 | | | $ | 301,669 | | | $ | 663,505 | | | $ | 586,855 | |
以下是该公司按地理位置列出的各时期的长期资产(以千为单位)： | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 长寿资产 | | | |
| 美国 | $ | 1,382,374 | | | $ | 1,425,391 | |
| 其他 | 736,607 | | | 745,138 | |
| 总计 | $ | 2,118,981 | | | $ | 2,170,529 | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月内，没有任何单一客户占公司综合收入的10%以上。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月中，除美国以外，没有其他国家和地区的收入占公司综合收入的10%以上。
11. 所得税
截至2022年6月30日的三个月和六个月，公司的有效税率为25%和28%。该公司报告了截至2022年6月30日的三个月和六个月的税前收入的税前支出，外国实体确认的收益为#美元。27.4百万美元和美元58.3分别为100万美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率受到基于股权的薪酬的超额税费的负面影响。
截至2021年6月30日止三个月及六个月，本公司的有效税率为23%和(112)%。该公司报告了截至2021年6月30日的三个月的税前收入的税前支出，以及截至2021年6月30日的六个月的税前收入的税收优惠，外国实体确认的收益为#美元。10.2百万美元和美元9.6分别为100万美元。 截至2021年6月30日的三个月和六个月的有效税率受到基于股权的薪酬的超额税收优惠的积极影响。
由于发生重大和不寻常或不常见的项目，如股票薪酬或外币损益的归属，公司的有效税率可能会在季度基础上波动。该公司的有效税率也可能因其递延税项资产或负债的估值变化，或因税法、法规、会计原则或其解释的变化而波动。此外，本公司在其经营的司法管辖区内的税务机关不时会审查其所得税申报表。该公司定期评估这些检查产生不利结果的可能性，以确定其所得税拨备的充分性。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，不确定税收头寸的未确认税收优惠金额为$24.1百万美元和美元24.5分别为100万美元，不包括利息和罚款的相关责任#1.0百万美元和美元1.1分别截至2022年6月30日和2021年12月31日。
本公司相信，未确认的税项优惠总额在未来12个月内有合理可能减少约$6.1100万美元，原因是各种审计结清和诉讼时效期满。
12. 承付款和或有事项
法律诉讼
2021年4月，与该公司的一个抵押贷款服务客户相关的ACH文件在测试其ACH文件生产系统时被无意中传输到了处理银行。迅速发布了冲销ACH文件，恢复了受影响的账户。
美国消费者金融保护局和各州监管机构就这一事件联系了该公司，该公司已向这些当局提供了信息，并正在配合他们的调查。这些调查可能导致实质性的罚款、处罚和法定损害赔偿，以及繁重和昂贵的禁令补救措施。
此外，该公司在#年被列为被告。七在各个联邦法院提起的集体诉讼据称是代表其抵押贷款账户受到无意中ACH文件传输影响的消费者提起的。投诉各不相同，但普遍指控违反了联邦和州法规，并声称公司有义务向班级成员支付法定和其他损害赔偿。该公司已达成协议，以了结所有这些诉讼。该协议尚待法院批准和其他条件，涉及设立(I)一美元5.0100万美元，其中将支付班级成员以及律师费和行政费用，外加(2)总计#美元的额外资金1.5在某些情况下可能需要建立的100万美元。不能保证和解的条件会得到满足。
该公司已就与此事有关的潜在损失提出保险索赔。对于可获得的保险金额，无法保证。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本报告包含基于当前预期的前瞻性陈述，涉及许多风险和不确定因素。一般而言，前瞻性陈述不严格地与历史或当前事实相关，可能包括“相信”、“将”、“预期”、“预期”、“打算”等词汇或短语，以及具有类似影响的词汇或短语。前瞻性陈述是根据修订后的“1995年私人证券诉讼改革法”中的安全港条款作出的。
本报告中的前瞻性陈述包括但不限于关于未来运营、业务战略、商业环境、主要趋势的陈述，以及每一种情况下与预期财务和其他利益有关的陈述。其中许多因素将是决定我们未来实际结果的重要因素。本报告中的任何或所有前瞻性陈述可能被证明是不正确的。它们可能基于不准确的假设，或者可能没有考虑已知或未知的风险和不确定性。因此，任何前瞻性陈述都不能得到保证。未来的实际结果可能与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到重大不利影响。此外，除法律要求外，我们不承担在本报告发布之日后更新任何前瞻性陈述的义务。
本报告中的所有前瞻性陈述都明确受到我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中讨论的风险因素的限制。本报告中的警告性陈述明确地限定了我们所有的前瞻性陈述。可能导致实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果不同的因素包括但不限于我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告的第1部分第1A项中讨论的风险因素，以及在第2部分的Form 10-Q第1A项中讨论的风险因素。
以下讨论应与我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告以及本Form 10-Q中包含的财务报表和相关注释一起阅读。截至2022年6月30日的三个月和六个月的结果并不一定表明未来可能取得的结果。
新冠肺炎
自2020年初以来，世界一直并将继续受到新冠肺炎大流行的影响。新冠肺炎大流行以及各国、州、城市和其他地理区域政府为防止其蔓延而采取的措施，已经并可能继续对包括消费者和企业支出水平在内的全球经济和市场状况产生负面影响。新冠肺炎周围的环境和为减少其传播而采取的对策已经影响了我们的业务运营和财务业绩，尽管随着时间的推移，一些影响已经减弱。它可能会继续影响我们的业务运营和财务运营业绩，其持续影响的性质和程度存在不确定性。
概述
ACI Worldwide为全球6,000多家组织提供数字支付服务。超过1,000家最大的银行和中介机构以及数千家全球商家依赖ACI每天执行14万亿美元的支付和证券交易。此外，无数机构使用我们的电子账单出示和支付服务。通过我们在客户驻地、通过公共云或通过ACI的私有云交付的全套软件解决方案，我们提供实时、即时的支付能力，并支持行业最完整的全渠道支付体验。
我们的产品直接或通过覆盖三个地理区域的分销网络进行销售和支持--美洲、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区。每个地区都有一支全球协调的销售队伍，并辅之以当地的独立经销商和/或经销商网络。我们的产品和解决方案在全球范围内被银行和中介机构、商家和记帐员使用，如第三方电子支付处理器、支付协会、交换交换和各种交易生成终端，包括自动取款机、商家销售点(POS)终端、银行分行、移动电话、平板电脑、企业和互联网商务网站。因此，我们的业务和经营业绩受到一些趋势的影响，如信息技术支出水平、数字支付的增长率、强制性监管变化、金融服务业客户数量和类型的变化，以及经济增长和购买习惯。我们的产品以ACI Worldwide品牌销售。
我们的大部分收入来自国内业务，相信我们在国际市场上有很大的增长机会，在美国国内也有继续扩张的机会。完善我们的全球基础设施是推动我们增长的关键组成部分。我们还继续在罗马尼亚的蒂米萨拉和印度的普纳和班加罗尔维持专业知识中心，以及南非开普敦和美国多个地点的关键运营中心。
目前影响我们战略和运营的主要趋势包括：
不断增加的数字支付交易量。在现金数字化、世界各国的金融包容性努力、物联网、电子商务的快速增长、加密货币的激增以及实时支付的采用的推动下，数字支付的采用继续加速。随着越来越多的人、政府和企业接受数字支付，新冠肺炎进一步加速了这种增长--这一变化可能会持续下去。我们通过向旧系统无法处理增加的交易量的客户许可新系统、通过向现有客户销售容量升级以及通过我们基于平台的解决方案的可扩展性来利用交易量的增长。
采用实时支付。消费者和企业的期望，正在继续推动支付世界向更实时的交付方向发展。这一点得到了新的数据丰富的国际标准化组织20022报文格式的支持，该格式承诺为银行及其客户提供更大的价值。我们看到，全球参与者正在利用现有计划努力扩大运力，以预期运量增长(由新冠肺炎进一步推动)和新的支付类型。包括印度、英国、澳大利亚、马来西亚、新加坡、泰国和北欧(P27)在内的成熟市场继续加快创新，特别是在覆盖服务和跨境连接方面。美国正在通过Zelle、TCH实时支付和计划中的FedNow服务推动实时支付的采用，而巴西的PIX于2020年11月推出。ACI广泛的软件产品组合、经验以及与万事达卡和微软的战略合作伙伴关系继续将我们定位为实时支付领域的领导者，帮助推动世界各地组织的无缝连接、更高的安全性和端到端的现代化。
采用云技术。为了利用更低成本的计算技术、加快上市时间、加快创新并确保可扩展性和弹性，银行和中介、商家和记帐员都在寻求将其系统转型为使用云技术。我们的投资和合作伙伴关系，如我们在Microsoft Azure上的产品启用和初始优化所表明的那样，使我们能够利用自动化和快速部署和交付的混合云技术优势，同时保留ACI弹性和可扩展性的基本原理，以提供现在和未来的云功能。Ovum(现在的Omdia)的市场规模数据表明，SaaS和PaaS支付系统的支出增长速度快于安装应用程序的支出。
数字支付欺诈和合规。数字支付交易量和支付类型的增加随后导致了各种形式和所有渠道的网络欺诈行为的增加。在一定程度上受到新冠肺炎的推动，我们看到钓鱼和友好诈骗以及远程银行诈骗和授权推送支付诈骗有所增加。实时支付带来了新的紧迫性，因为一旦汇款，就不能轻易取回。银行、中间商、商人和出纳员必须找到更快、更智能、更准确、自动化程度越来越高的方式来保护客户并应对监管压力。我们继续看到提供具有先进机器学习能力的欺诈检测解决方案的机会，以帮助客户管理日益增长的数字支付欺诈和合规活动。
全方位商务。购物者越来越多地通过各种渠道浏览、购买和退货，包括店内、在线和移动设备。新冠肺炎加速了这一趋势，导致非接触式支付、点击即收、路边收款的增加。包括杂货店、燃料店和便利店在内的所有行业的商家都肩负着提供无缝体验的任务，包括过道付款、售货亭、移动应用支付、二维码支付、电子商务、传统和移动POS、店内在线提货(BOPIS)和店内在线退货(Boris)。我们相信，为商家提供工具，提供无缝、安全、个性化的体验，从而创造忠诚度和满意度，并提高转化率，同时保护消费者数据和防止欺诈，这是一个重要的机会。
付款请求(RFP)。世界各地的市场都在推出一种名为请求支付(RFP)的创新支付服务。这项技术在不同的市场上有不同的名称：在印度收取付款，在欧洲请求2支付，在英国请求支付(RTP)，在美国请求支付(RFP)。RFP在消费者和收银员或商家之间提供安全的消息传递，其中收费员或商家可以通过使用受信任的应用程序向消费者请求付款，最有可能的是银行应用程序。RFP主要是在实时支付的基础上实施的，随着世界各国如上所述开发和推出其实时计划，实时支付正在继续增长和蓬勃发展。考虑到我们的实时支付软件、我们与银行、商家和收银员的关系以及全球实时连接，ACI在提供这种覆盖服务方面处于独特的地位。
与我们业务相关的其他几个因素可能会对我们每年的经营业绩产生重大影响。例如，管理收入确认时间的会计规则很复杂，可能很难估计我们何时会确认特定交易产生的收入。客户的信誉和我们产品的控制权转移或验收时间等因素可能会导致与在一个时期产生的销售相关的收入被推迟并在以后的时期确认。对于服务收入递延的安排，相关的直接和递增成本也可能递延。此外，虽然我们的大部分合同都是以美元计价的，但我们的很大一部分销售是以美国以外的国家的当地货币进行的，我们的一些费用也是以当地货币发生的。货币汇率在某一特定期间的波动可能会导致确认该期间的损益。
我们继续寻求通过有机来源、合作伙伴关系、联盟和收购实现增长的方法。我们不断寻找潜在的收购对象，旨在提高我们解决方案的广度或提供进入新市场的机会。作为我们收购战略的一部分，我们寻求具有战略意义、能够整合到我们的运营环境中并能提高我们的财务业绩的收购候选者。
积压
待办事项包括：
•承诺积压，包括(1)将在未来期间确认的合同收入(合同但未确认)，这些收入来自已执行合同中规定的软件许可费、维护费、服务费以及SaaS和PaaS费用(包括根据ASC 606要求的可变对价估计，与客户签订合同的收入)，并包含在这些合同的交易价格中，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额，以及(2)已执行合同中指定的软件许可费、维护费、服务费以及SaaS和PaaS费用的估计未来收入。
•续订积压，包括我们认为相关收入将在相应的积压期间内确认的假定合同续订的估计未来收入。
我们历来根据已执行合同中的自动续订条款和我们在客户续约率方面的历史经验，将假定续订计入积压估计中。
我们60个月的积压估计是基于以下关键假设得出的：
•许可证安排假定在其承诺期限结束时或根据合同中规定的续签选项以与历史经验一致的费率续签。如果许可证安排包括延长付款期限，续订估计将根据重要融资部分的影响进行调整。
•对于承诺的维护期小于承诺的许可期的合同，假设在许可期内存在维护费。
•SaaS和PaaS安排假定在其承诺期限结束时以与我们的历史经验一致的速度续订。
•假设外币汇率在60个月的积压期间内保持不变，这些合同以美元以外的货币表示。
•我们的定价政策和做法假定在60个月的积压期间保持不变。
在计算我们60个月的积压估计时，以下项目特别没有考虑在内：
•预计我们的客户的交易量、账户或处理量会增加。
•可选的年度上调或经常性费用的通货膨胀增加。
•除SaaS和PaaS安排外，假定服务合约不会在60个月的积压期限内续订。
•我们市场和/或客户内部整合活动的潜在影响。
我们每年都会回顾我们的客户续订体验。这次审查和后续更新的影响可能导致对计算60个月积压估计数时使用的续订假设进行修订。如果确定有必要对续订假设进行重大修订，则为便于比较，将对以前的期间进行调整。
下表按可报告部分列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日的60个月积压估计(以百万为单位)。美元金额反映每个期间结束时的外币汇率。这是一种非公认会计准则财务计量，目的是提供不同会计期间的可比性。我们相信，这一措施为投资者和其他人了解和评估我们的财务业绩提供了有用的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | June 30, 2022 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 银行 | | | | | $ | 2,231 | | | $ | 2,282 | | | $ | 2,272 | |
| 商户 | | | | | 762 | | | 772 | | | 754 | |
| 收费员 | | | | | 3,179 | | | 3,128 | | | 3,084 | |
| 总计 | | | | | $ | 6,172 | | | $ | 6,182 | | | $ | 6,110 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | June 30, 2022 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| vbl.承诺 | | | | | $ | 2,089 | | | $ | 2,038 | | | $ | 2,095 | |
| 续订 | | | | | 4,083 | | | 4,144 | | | 4,015 | |
| 总计 | | | | | $ | 6,172 | | | $ | 6,182 | | | $ | 6,110 | |
如上所述，对未来财务结果的估计需要大量的判断，并基于几个假设。由于管理层无法控制的原因，这些假设可能最终被证明是不准确或错误的。例如，我们的客户可能会因为许多原因而试图重新谈判或终止合同，包括合并、财务状况的变化或客户所在行业或地理位置的经济状况的一般变化(例如，新冠肺炎导致的经济衰退)。我们还可能在客户合同中指定的产品或服务的开发或交付方面遇到延迟，这可能会导致实际续约率和金额与历史经验不同。外币汇率的变化也可能影响未来期间确认的收入数额。因此，不能保证列入积压估计数的数额会产生具体的收入，也不能保证实际收入会在相应的60个月期间产生。此外，由于承诺积压的某些部分和所有续订积压估计都是运营指标，因此这些估计不需要接受与已签约但未确认的承诺积压相同级别的内部审查或控制。
行动的结果
下表列出了简明综合业务表，以及我们简明综合业务表所列项目与总收入的百分比关系(以千计)：
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， |
| 2022 | | 2021 |
| 金额 | | 占总数的百分比
收入 | | $Change
vs 2021 | | 更改百分比
vs 2021 | | 金额 | | 占总数的百分比
收入 |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 软件即服务和平台即服务 | $ | 206,978 | | | 61 | % | | $ | 10,650 | | | 5 | % | | $ | 196,328 | | | 65 | % |
| 许可证 | 64,314 | | | 19 | % | | 29,587 | | | 85 | % | | 34,727 | | | 11 | % |
| 维修 | 50,562 | | | 15 | % | | (2,593) | | | (5) | % | | 53,155 | | | 18 | % |
| 服务 | 18,571 | | | 5 | % | | 1,112 | | | 6 | % | | 17,459 | | | 6 | % |
| 总收入 | 340,425 | | | 100 | % | | 38,756 | | | 13 | % | | 301,669 | | | 100 | % |
| 运营费用： | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | 179,333 | | | 53 | % | | 20,719 | | | 13 | % | | 158,614 | | | 53 | % |
| 研发 | 40,642 | | | 12 | % | | 5,613 | | | 16 | % | | 35,029 | | | 12 | % |
| 销售和市场营销 | 35,391 | | | 10 | % | | 6,731 | | | 23 | % | | 28,660 | | | 10 | % |
| 一般和行政 | 28,362 | | | 8 | % | | (3,575) | | | (11) | % | | 31,937 | | | 11 | % |
| 折旧及摊销 | 32,240 | | | 9 | % | | 235 | | | 1 | % | | 32,005 | | | 11 | % |
| 总运营费用 | 315,968 | | | 92 | % | | 29,723 | | | 10 | % | | 286,245 | | | 97 | % |
| 营业收入 | 24,457 | | | 8 | % | | 9,033 | | | 59 | % | | 15,424 | | | 3 | % |
| 其他收入(支出)： | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | (11,784) | | | (3) | % | | (524) | | | 5 | % | | (11,260) | | | (4) | % |
| 利息收入 | 3,051 | | | 1 | % | | 186 | | | 6 | % | | 2,865 | | | 1 | % |
| 其他，净额 | 2,006 | | | 1 | % | | 572 | | | 40 | % | | 1,434 | | | — | % |
| 其他收入(费用)合计 | (6,727) | | | (1) | % | | 234 | | | (3) | % | | (6,961) | | | (3) | % |
| 所得税前收入 | 17,730 | | | 7 | % | | 9,267 | | | 110 | % | | 8,463 | | | — | % |
| 所得税费用 | 4,388 | | | 1 | % | | 2,426 | | | 124 | % | | 1,962 | | | 1 | % |
| 净收入 | $ | 13,342 | | | 6 | % | | $ | 6,841 | | | 105 | % | | $ | 6,501 | | | (1) | % |
收入
截至2022年6月30日的三个月，总收入比2021年同期增加了3880万美元，增幅为13%。
•与2021年同期相比，外币兑美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月总收入减少了420万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的三个月的总收入比2021年同期增加了4300万美元，增幅为14%。
软件即服务(SaaS)和平台即服务(PaaS)收入
该公司的SaaS安排允许客户在订阅的基础上在单租户云环境中使用某些软件解决方案(无需拥有软件)。该公司的PaaS安排允许客户以订阅或消费为基础，在多租户云环境中使用某些软件解决方案(无需拥有软件)。SaaS和PaaS收入中包括我们的客户为使用我们的Biller解决方案支付的费用。与比勒相关的费用可以由我们的客户支付，也可以直接由他们的客户支付，可以是基础交易金额的某个百分比，也可以是每笔已执行交易的固定费用，也可以是每个注册客户的月费。SaaS和PaaS成本包括支付卡转换费、应付给银行的金额和支付卡手续费，这些费用计入简明综合经营报表的收入成本。来自SaaS和PaaS安排的所有费用，包括设置费用、实施或定制服务以及产品支持服务，都包括在SaaS和PaaS收入中。
与2021年同期相比，SaaS和PaaS收入在截至2022年6月30日的三个月中增加了1070万美元，增幅为5%。
•与2021年同期相比，外币兑美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月SaaS和PaaS收入减少了180万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的三个月，SaaS和PaaS收入与2021年同期相比增加了1240万美元，增幅为6%。
•这一增长主要是由于截至2022年6月30日的三个月的交易量与2021年同期相比有所增加。
许可证收入
客户根据多年、基于时间的软件许可协议购买ACI软件的使用权，这些协议的长度各不相同，但通常为五年。根据这些安排，软件安装在客户的位置(即内部)。在这些协议中，规定了通常基于客户交易量的容量限制。ACI使用测量工具来监控客户处理的交易数量，如果超过合同规定的限制，将收取额外的费用。根据产品、客户规模和客户交易量增长的重要性，在整个协议期限内，产能过剩可能会在不同的时间发生。根据具体情况，在协议期限内可能出现多次超额或不超额的情况。
许可证收入包括在协议开始时或每年支付的许可证和容量费用(初始许可费)。许可证收入还包括根据协商的客户付款条款按季度或每月支付的许可证和容量费用(每月许可证费用)。该公司在软件许可安排的账单之前确认收入，延长付款期限，并根据融资部分的影响进行调整(如果影响重大)。
与2021年同期相比，在截至2022年6月30日的三个月中，许可收入增加了2960万美元，增幅为85%。
•与2021年同期相比，外币兑美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月内许可收入减少了50万美元。
•经外币影响调整后，截至2022年6月30日的三个月的许可收入与2021年同期相比增加了3010万美元，增幅为87%。
•这一增长主要是由于与2021年同期相比，在截至2022年6月30日的三个月内，许可证和容量事件的续订时间和相对规模。
维护收入
维护收入包括标准维护和高级维护，以及从客户那里收到的用于提供产品支持服务的任何合同后支持费用。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，维护收入减少了260万美元，降幅为5%。
•与2021年同期相比，外币兑美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月维护收入减少了150万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的三个月的维护收入与2021年同期相比减少了110万美元，降幅为2%。
服务收入
服务收入包括通过执行服务和其他专业服务赚取的费用。实施服务包括产品安装、产品配置和定制软件修改(“CSMS”)。其他专业服务包括商业咨询、技术咨询、现场支持服务、CSMS、产品教育和测试服务。这些服务包括新客户实施以及现有客户迁移到新产品或现有产品的新版本。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，服务收入增加了110万美元，增幅为6%。
•与2021年同期相比，外币兑美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月服务收入减少了40万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的三个月的服务收入比2021年同期增加了150万美元，增幅为8%。
运营费用
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的总运营费用增加了2970万美元，增幅为10%。
•截至2022年6月30日的三个月的总运营支出包括140万美元的资产剥离交易相关支出和130万美元的欧洲数据中心迁移支出，而2021年同期实施的重大交易相关和成本削减战略为340万美元。
•与2021年同期相比，外币兑美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月总运营费用减少了430万美元。
•经重大交易相关费用和外汇的影响调整后，截至2022年6月30日的三个月的总运营费用与2021年同期相比增加了3470万美元，增幅为12%。
收入成本
收入成本包括提供SaaS和PaaS服务的成本、第三方版税、用于转售的购买和开发软件的摊销、维护我们软件产品的成本，以及在客户站点交付、安装和支持软件所需的成本。SaaS和PaaS服务成本包括支付卡交换费、应付给银行的金额和支付卡处理费。维护成本包括与为客户提供升级、24小时帮助台、上线后(远程)支持以及以前安装在客户位置的软件的生产型支持相关的工作。服务费用包括人力资源费用和其他附带费用，如启用前和启用后支持所需的旅费和培训。这些工作包括项目管理、交付、产品定制和实施、安装支持、咨询、配置和现场支持。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月收入成本增加了2070万美元，增幅为13%。
•与2021年同期相比，外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月收入成本减少了170万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的三个月，收入成本与2021年同期相比增加了2240万美元，增幅为14%。
•增加的主要原因是人员和相关费用增加以及支付卡交换和处理费用分别为760万美元和1620万美元，但软件摊销费用减少140万美元部分抵消了增加的费用。
研究与开发
研发(R&D)支出主要是与开发新产品、改进现有产品以及与新操作系统版本和新一代硬件兼容有关的人力资源成本。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，研发支出增加了560万美元，增幅为16%。
•截至2021年6月30日的三个月的总研发费用包括50万美元的重大交易相关费用。
•与2021年同期相比，在截至2022年6月30日的三个月里，外币对美元走弱的影响导致研发支出减少了90万美元。
•经重大交易相关费用和外汇的影响调整后，截至2022年6月30日的三个月，研发费用比2021年同期增加了700万美元，增幅为21%。
•增加的主要原因是人事及相关费用和专业费用分别增加420万美元和280万美元。
销售和市场营销
销售和营销既包括与向现有和潜在客户销售我们的产品相关的成本，也包括与宣传公司及其产品相关的成本，以及衡量客户未来需求和满意度所需的研究努力。销售成本主要是与将我们的产品和服务授权给指定区域和/或行业内的现有和潜在客户以及管理与客户客户的整体关系相关的人力资源和差旅成本。销售成本还包括协助分销商在各自的本地市场销售我们的产品和服务的相关成本。营销成本包括宣传公司及其产品、进行或获取市场研究以帮助公司更好地了解客户对我们产品的需求和即将发生的变化所产生的成本，以及与衡量客户对公司、我们的产品和人员的意见相关的成本。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，销售和营销费用增加了670万美元，增幅为23%。
•与2021年同期相比，外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的三个月销售和营销费用减少了80万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的三个月，销售和营销费用与2021年同期相比增加了750万美元，增幅为27%。
•增加的主要原因是人事及相关费用以及差旅和招待费用分别增加600万美元和150万美元。
一般和行政
一般和行政费用主要是人力资源费用，包括行政人员工资和福利、人事管理费用以及公司支助职能的费用，如法律、行政、人力资源以及财务和会计。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，一般和行政费用减少了360万美元，或11%。
•截至2022年6月30日的三个月的一般和行政费用包括270万美元的重大交易相关费用，而2021年同期为290万美元。
•与2021年同期相比，在截至2022年6月30日的三个月里，外币对美元走弱的影响导致一般和行政费用减少了60万美元。
•经重大交易相关费用和外币影响调整后，截至2022年6月30日的三个月，与2021年同期相比，一般和行政费用减少280万美元，或10%。
•减少的主要原因是专业费用下降。
折旧及摊销
在截至2022年6月30日的三个月中，折旧和摊销比2021年同期增加了20万美元，增幅为1%。
其他收入和支出
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的利息支出增加了50万美元，增幅为5%，这主要是由于利率上升。
利息收入包括客户根据延长付款条件支付的软件许可费部分，这部分费用归因于重要的融资部分。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的利息收入增加了20万美元，增幅为6%。
其他方面，净额主要由外币交易损益构成。其他方面，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，净收入分别为200万美元和140万美元。
所得税
见附注11，所得税，我们的未经审计的简明综合财务报表在本表格10-Q的第I部分，以获取更多信息。
行动的结果
下表列出了简明综合业务表，以及我们简明综合业务表所列项目与总收入的百分比关系(以千计)：
截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 |
| 金额 | | 占总数的百分比
收入 | | $Change
vs 2021 | | 更改百分比
vs 2021 | | 金额 | | 占总数的百分比
收入 |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 软件即服务和平台即服务 | $ | 401,540 | | | 61 | % | | $ | 9,466 | | | 2 | % | | $ | 392,074 | | | 67 | % |
| 许可证 | 124,599 | | | 19 | % | | 68,670 | | | 123 | % | | 55,929 | | | 9 | % |
| 维修 | 101,980 | | | 15 | % | | (3,538) | | | (3) | % | | 105,518 | | | 18 | % |
| 服务 | 35,386 | | | 5 | % | | 2,052 | | | 6 | % | | 33,334 | | | 6 | % |
| 总收入 | 663,505 | | | 100 | % | | 76,650 | | | 13 | % | | 586,855 | | | 100 | % |
| 运营费用： | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | 345,619 | | | 52 | % | | 27,520 | | | 9 | % | | 318,099 | | | 54 | % |
| 研发 | 78,449 | | | 12 | % | | 8,906 | | | 13 | % | | 69,543 | | | 12 | % |
| 销售和市场营销 | 69,999 | | | 11 | % | | 13,201 | | | 23 | % | | 56,798 | | | 10 | % |
| 一般和行政 | 54,237 | | | 8 | % | | (5,475) | | | (9) | % | | 59,712 | | | 10 | % |
| 折旧及摊销 | 63,078 | | | 10 | % | | (511) | | | (1) | % | | 63,589 | | | 11 | % |
| 总运营费用 | 611,382 | | | 93 | % | | 43,641 | | | 8 | % | | 567,741 | | | 97 | % |
| 营业收入 | 52,123 | | | 7 | % | | 33,009 | | | 173 | % | | 19,114 | | | 3 | % |
| 其他收入(支出)： | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | (22,678) | | | (3) | % | | 57 | | | — | % | | (22,735) | | | (4) | % |
| 利息收入 | 6,210 | | | 1 | % | | 491 | | | 9 | % | | 5,719 | | | 1 | % |
| 其他，净额 | 4,256 | | | 1 | % | | 4,204 | | | 8,085 | % | | 52 | | | — | % |
| 其他收入(费用)合计 | (12,212) | | | (1) | % | | 4,752 | | | (28) | % | | (16,964) | | | (3) | % |
| 所得税前收入 | 39,911 | | | 6 | % | | 37,761 | | | 1,756 | % | | 2,150 | | | — | % |
| 所得税支出(福利) | 11,079 | | | 2 | % | | 13,485 | | | (560) | % | | (2,406) | | | — | % |
| 净收入 | $ | 28,832 | | | 4 | % | | $ | 24,276 | | | 533 | % | | $ | 4,556 | | | — | % |
收入
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的六个月的总收入增加了7670万美元，增幅为13%。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的六个月总收入减少了620万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的6个月的总收入比2021年同期增加了8290万美元，增幅为14%。
软件即服务(SaaS)和平台即服务(PaaS)收入
与2021年同期相比，SaaS和PaaS收入在截至2022年6月30日的六个月中增加了950万美元，增幅为2%。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的六个月SaaS和PaaS收入减少了260万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的6个月，SaaS和PaaS收入与2021年同期相比增加了1200万美元，增幅为3%。
•这一增长主要是由于截至2022年6月30日的六个月的交易量比2021年同期有所增加。
许可证收入
与2021年同期相比，在截至2022年6月30日的6个月中，许可收入增加了6870万美元，增幅为123%。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的6个月内许可收入减少了80万美元。
•经外币影响调整后，截至2022年6月30日的6个月的许可收入比2021年同期增加了6940万美元，增幅为124%。
•与2021年同期相比，这一增长主要是由于与2021年同期相比，在截至2022年6月30日的六个月内，续签时间以及许可证和容量事件的相对规模。
维护收入
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月中，维护收入减少了350万美元，降幅为3%。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的六个月维护收入减少了240万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的6个月的维护收入与2021年同期相比减少了120万美元，降幅为1%。
服务收入
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月，服务收入增加了210万美元，增幅为6%。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的六个月服务收入减少了50万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的6个月，服务收入比2021年同期增加260万美元，增幅为8%。
•这一增长主要是由于与2021年同期相比，截至2022年6月30日的六个月期间与项目相关的工作的时间和规模。
运营费用
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月的总运营费用增加了4360万美元，增幅为8%。
•截至2022年6月30日的6个月的总运营费用包括180万美元的欧洲数据中心迁移费用和140万美元的资产剥离交易相关费用。截至2021年6月30日的6个月的总运营费用包括与在此期间实施的成本削减战略相关的460万美元的重大交易相关费用。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的6个月的总运营费用减少了670万美元。
•经重大交易相关费用和外汇的影响调整后，截至2022年6月30日的六个月的总运营费用比2021年同期增加了5170万美元，增幅为9%。
收入成本
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的六个月收入成本增加了2750万美元，增幅为9%。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的六个月收入成本减少了260万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的6个月，收入成本比2021年同期增加3010万美元，增幅为10%。
•增加的主要原因是人员和相关费用增加以及支付卡交换和处理费用分别为1070万美元和2220万美元，但软件摊销费用减少280万美元部分抵消了这一增加。
研究与开发
在截至2022年6月30日的六个月里，研发支出比2021年同期增加了890万美元，增幅为13%。
•截至2021年6月30日的六个月的总研发费用包括90万美元的重大交易相关费用。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的六个月研发费用减少了140万美元。
•经外币和重大交易相关费用的影响调整后，截至2022年6月30日的六个月，研发费用比2021年同期增加1,120万美元，增幅为17%。
•增加的主要原因是人事及相关费用和专业费用分别增加620万美元和500万美元。
销售和市场营销
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月，销售和营销费用增加了1320万美元，增幅为23%。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的六个月的销售和营销费用减少了120万美元。
•经外汇影响调整后，截至2022年6月30日的6个月，销售和营销费用与2021年同期相比增加了1,440万美元，增幅为26%。
•增加的主要原因是人员及相关费用以及差旅和招待费用分别增加了1210万美元和230万美元。
一般和行政
在截至2022年6月30日的6个月中，与2021年同期相比，一般和行政费用减少了550万美元，或9%。
•截至2022年6月30日的6个月的一般和行政费用包括320万美元的重大交易相关费用。截至2021年6月30日的6个月的一般和行政费用包括与在此期间实施的成本削减战略相关的370万美元的重大交易相关费用。
•与2021年同期相比，某些外币对美元走弱的影响导致截至2022年6月30日的6个月一般和行政费用减少了100万美元。
•经重大交易相关开支及外币影响调整后，截至2022年6月30日止六个月的一般及行政开支较2021年同期减少400万美元，或7%。
•减少的主要原因是专业费用减少620万美元，但因人员和有关费用增加220万美元而被部分抵销。
折旧及摊销
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的六个月中，折旧和摊销减少了50万美元，或1%。
其他收入和支出
截至2022年6月30日的6个月的利息支出与2021年同期持平。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的六个月的利息收入增加了50万美元，增幅为9%。
其他方面，净额主要由外币交易损益构成。其他方面，截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月，净收入分别为430万美元和10万美元。
所得税
见附注11，所得税，我们的未经审计的简明综合财务报表在本表格10-Q的第I部分，以获取更多信息。
细分结果
见附注10，细分市场信息，我们的未经审计的简明合并财务报表在本10-Q表格的第一部分，以获得关于分部的更多信息。
以下是我们的可报告细分市场在指定时期的精选财务数据(以千为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | | | | | | | |
| 银行 | $ | 141,946 | | | $ | 114,051 | | | $ | 274,144 | | | $ | 209,968 | |
| 商户 | 36,534 | | | 37,424 | | | 77,536 | | | 76,094 | |
| 收费员 | 161,945 | | | $ | 150,194 | | | 311,825 | | | 300,793 | |
| 总收入 | $ | 340,425 | | | $ | 301,669 | | | $ | 663,505 | | | $ | 586,855 | |
| 分部调整后的EBITDA | | | | | | | |
| 银行 | $ | 70,160 | | | $ | 54,465 | | | $ | 134,874 | | | $ | 91,660 | |
| 商户 | 7,749 | | | 13,041 | | | 22,462 | | | 27,766 | |
| 收费员 | 28,324 | | | 34,603 | | | 54,681 | | | 68,624 | |
| 折旧及摊销 | (32,240) | | | (33,403) | | | (63,729) | | | (66,986) | |
| 基于股票的薪酬费用 | (6,800) | | | (7,720) | | | (14,758) | | | (14,423) | |
| 公司费用和未分配费用 | (42,736) | | | (45,562) | | | (81,407) | | | (87,527) | |
| 利息，净额 | (8,733) | | | (8,395) | | | (16,468) | | | (17,016) | |
| 其他，净额 | 2,006 | | | 1,434 | | | 4,256 | | | 52 | |
| 所得税前收入(亏损) | $ | 17,730 | | | $ | 8,463 | | | $ | 39,911 | | | $ | 2,150 | |
在截至2022年6月30日的三个月里，银行部门调整后的EBITDA与2021年同期相比增加了1570万美元，这是由于收入增加了2800万美元，主要与许可证收入的增加有关，但部分被现金运营费用增加1230万美元所抵消。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，商家部门调整后的EBITDA减少了530万美元，原因是收入减少了100万美元，现金运营费用增加了430万美元。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，比尔部门调整后的EBITDA减少了630万美元，这是由于收入增加了1180万美元，被主要用于支付卡交换和其他处理费用的现金运营费用增加了1810万美元所抵消。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月，银行部门调整后的EBITDA增加了4320万美元，这是由于收入增加6420万美元，主要与许可证收入的增加有关，但部分被现金运营费用增加2100万美元所抵消。
截至2022年6月30日的6个月，商家部门调整后的EBITDA与2021年同期相比减少了530万美元，原因是收入增加了140万美元，但现金运营费用增加了670万美元。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月，比尔部门调整后的EBITDA减少了1390万美元，原因是收入增加了1100万美元，但现金运营费用增加了2490万美元，主要用于支付卡交换和其他手续费。
流动性与资本资源
一般信息
我们的主要流动资金需求是：(I)为正常运营支出提供资金；(Ii)满足未偿债务的利息和本金要求；以及(Iii)为收购、资本支出和租赁付款提供资金。我们相信，在未来12个月及以后，通过使用我们业务产生的现金流、我们的现金和现金等价物以及我们循环信贷安排下的可用借款，这些需求将得到满足。
现金和现金等价物包括原始到期日为三个月或更短的高流动性投资。截至2022年6月30日，我们拥有1.19亿美元的现金和现金等价物，其中3420万美元由我们的海外子公司持有。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要积累和支付外国和美国的州所得税才能将这些资金汇回国内。截至2022年6月30日，只有我们印度海外子公司的收益可以无限期再投资。所有其他外国实体的收益不再无限期地进行再投资。我们还永久地再投资于与外国子公司相关的账面/税基以外的差额。这些外部基础差异可能会通过出售外国子公司以及各种其他事件来逆转，但截至2022年6月30日，这些事件都不被认为是可能的。
可用流动资金
下表列出了我们在指定日期的可用流动资金(以千为单位)： | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 现金和现金等价物 | $ | 118,953 | | | $ | 122,059 | |
| 循环信贷安排下的可用资金 | 458,500 | | | 498,500 | |
| 总流动资金 | $ | 577,453 | | | $ | 620,559 | |
总流动资金减少主要是由于购买物业、设备、软件和分销权的付款为1,440万美元，偿还定期贷款为2,120万美元，股票回购为6,270万美元，但被6,780万美元的正运营现金流部分抵销。
本公司和全资子公司ACI Payments，Inc.与北卡罗来纳州的美国银行维持着7500万美元的未承诺透支贷款。根据信贷协议的条款，该透支贷款充当担保贷款，为账单支付结算过程中可能出现的时间差异提供额外的融资机制。截至2022年6月30日，7500万美元已全部到位。
股票回购计划
我们的董事会批准了一项股票回购计划，授权公司在市场和商业条件允许的情况下收购其普通股，并定期批准为该计划提供额外资金。2021年12月，董事会批准回购公司普通股，最高可达2.5亿美元，以取代先前批准的剩余购买金额。
在截至2022年6月30日的六个月里，我们根据该计划以6270万美元的价格回购了2,055,488股票。根据该计划，到目前为止，我们已经回购了51,412,983股票，回购金额约为7.824亿美元。截至2022年6月30日，根据股票回购计划授权购买的最大剩余金额约为1.536亿美元。见注7，普通股和国库股，我们的未经审计的简明综合财务报表在本表格10-Q的第I部分，以获取更多信息。
现金流
下表列出了所示期间的现金流量汇总数据(以千为单位)： | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月， |
| 2022 | | 2021 |
| 提供(使用)的现金净额： | | | |
| 经营活动 | $ | 67,763 | | | $ | 104,985 | |
| 投资活动 | (14,395) | | | (23,727) | |
| 融资活动 | (60,313) | | | (181,343) | |
经营活动的现金流
运营现金流的主要来源是从客户那里收取的现金，用于购买和续订授权软件产品和各种服务，包括软件和平台即服务、维护和其他专业服务。我们运营现金流的主要用途包括员工支出、税收、利息支付和租赁设施。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月，经营活动提供的现金流量减少了3720万美元，这主要是由于应收账款现金收入的时间安排所致。我们目前的政策是将我们的运营现金流主要用于资本支出、租赁支付、债务偿还、股票回购和收购。
投资活动产生的现金流
投资活动的现金流变化主要与我们购买和投资于支持我们增长的资本和其他资产(包括战略收购)的时机有关。
在2022年前六个月，我们使用了1440万美元的现金购买软件、房地产和设备，而2021年同期为2370万美元。
融资活动产生的现金流
融资活动产生的现金流变化主要涉及与我们的债务工具和其他债务相关的借款和偿还、股票回购以及与员工股票计划相关的净收益。
在2022年前六个月，我们收到了4,000万美元的循环信贷净收益，偿还了2,120万美元的定期贷款。此外，我们还使用了6270万美元回购普通股，580万美元用于回购基于股票的预扣税补偿奖励。我们还获得了根据修订后的2017年员工股票购买计划行使股票期权和发行普通股所得的340万美元。在2021年前六个月，我们偿还了3,000万美元的循环信贷安排和1,950万美元的初始定期贷款。此外，我们使用3,940万美元回购普通股，1,480万美元用于回购基于股票的预扣税补偿奖励，以及7,810万美元用于结算资产和负债。我们还根据修订后的2017年员工购股计划，通过行使股票期权和发行普通股获得了870万美元的收益。
合同义务和商业承诺
截至2022年6月30日的6个月，在截至2021年12月31日的财政年度中，我们在Form 10-K表第7项中披露的合同义务和商业承诺没有实质性变化。
关键会计估计
在编制简明综合财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下适当和合理的其他假设。我们不断评估在编制简明综合财务报表时使用的估计和假设的适当性。实际结果可能与这些估计不同。
反映我们更重要的估计、判断和假设的会计政策，以及我们认为对帮助充分理解和评估我们报告的财务结果最关键的会计政策包括：
•收入确认
•无形资产与商誉
•企业合并
•基于股票的薪酬
•所得税会计
在截至2022年6月30日的六个月内，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。请参阅我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告第二部分第7项所载的管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，以更全面地讨论我们的关键会计政策和估计。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
剔除利率变化和全球金融市场不确定性的影响，截至2022年6月30日的六个月，我们的市场风险没有实质性变化。我们在世界各地开展业务，因此面临与外币汇率波动相关的市场风险。美元是我们收入合同以其计价的最大单一货币。任何外币对美元价值的下降都会导致我们的产品和服务对潜在的外国客户来说更加昂贵。在我们的商品和服务已经售出的情况下，应收账款可能更难收回。此外，在收入合同以美元计价、运营费用以当地货币计价的司法管辖区，美元价值的任何下降都将对运营利润率产生不利影响。有时，我们签订以该国当地货币计价的收入合同，主要是在澳大利亚、加拿大、英国、其他欧洲国家、巴西、印度和新加坡。这种做法是为在这些地点发生的当地货币支出提供资金的一种自然对冲。我们没有进行任何外币对冲交易。我们不购买或持有任何用于投机或套利的衍生金融工具。
我们现金投资政策的主要目标是在不显著增加风险的情况下保留本金。如果我们根据2022年6月30日的现金投资和这些投资的利率，在一年内保持类似的现金投资，假设有效利率每增加或减少10%，每年的利息收入将增加或减少不到10万美元。
截至2022年6月30日，我们的未偿债务约为11亿美元，其中信贷安排下的未偿债务为6.969亿美元，2026年票据的未偿债务为4.0亿美元。我们的信贷工具是浮动利率，截至2022年6月30日为3.37%。我们的2026年债券是固定利率的长期债务债券，利率为5.750%。假设实际利率增加或减少10%，与信贷安排有关的利息支出将增加或减少约230万美元。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
管理层在首席执行官和首席财务官的监督下，在首席财务官的参与下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(见1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年6月30日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
见附注12，承付款和或有事项有关法律程序的其他资料，请参阅本表格10-Q第I部分未经审计的简明综合财务报表。
第1A项。风险因素
在截至2021年12月31日的财政年度，我们的10-K表格第1A项中披露的风险因素没有发生实质性变化，但如下所述。其他风险和不确定因素，包括我们目前未知或我们目前认为不重要的风险和不确定因素，也可能对我们的业务、财务状况和/或经营结果产生不利影响。
东欧最近发生的事件给我们带来了挑战和风险，不能保证当前或未来的事态发展不会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
东欧的危机继续对包括我们在内的全球企业构成挑战。我们在俄罗斯有一个办事处，有67名员工，在俄罗斯有一个客户。美国和其他全球政府对公司如何与这些地区的各方进行交易以及向这些地区的各方提供服务或解决方案施加了限制，特别是俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰的限制地区。由于这些限制，我们扩大了向俄罗斯客户提供的服务和解决方案，以及我们支持俄罗斯员工的方式。这些决定与我们行业内其他公司的做法一致，有助于我们履行美国和世界各地各种要求下的义务。虽然很难估计我们在俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰禁区的业务扩大对我们的业务和财务状况的影响，以及目前或未来的制裁，但这些变化可能会在未来对我们产生不利影响。此外，不能保证受影响地区的进一步发展以及美国和其他全球政府对此的回应不会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
发行人购买股票证券
下表提供了截至2022年6月30日的三个月内我们回购普通股的相关信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | 总人数
购入的股份 | | 平均价格
按股支付 | | 股份总数
作为以下项目的一部分购买
公开宣布的计划 | | 的近似美元值
可能还会有的股票
根据该计划购买 |
| 2022年4月1日至2022年4月30日 | 310,442 | | | $ | 28.02 | | | 310,442 | | | $ | 169,749,000 | |
| 2022年5月1日至2022年5月31日 | 314,300 | | | 26.19 | | | 314,300 | | | 161,517,000 | |
| 2022年6月1日至2022年6月30日 | 309,084 | | (1) | 26.47 | | | 299,498 | | | 153,601,000 | |
| 总计 | 933,826 | | | $ | 26.89 | | | 924,240 | | | |
(1)根据我们2016年和2020年的股权和绩效激励计划，我们授予了RSU。在每一种安排下，股票的发行都不会给员工带来直接成本。在截至2022年6月30日的三个月里，84,196股RSU股票归属。我们扣留了其中的9,586股，以支付适用的最低工资预扣部分的员工部分。
2005年，我们的董事会批准了一项股票回购计划，授权我们在市场和商业条件允许的情况下收购我们的普通股，并定期批准为该计划提供额外资金，目的是使用现有的现金和现金等价物为这些回购提供资金。2021年12月，董事会批准回购公司普通股，最高可达2.5亿美元，以取代先前批准的剩余购买金额。截至2022年6月30日，根据股票回购计划授权购买的最大剩余金额约为1.536亿美元。
不能保证我们将回购的股票的确切数量。回购的股份返回到授权但未发行的普通股的状态。2005年3月，我们的董事会根据1934年证券交易法规则10b5-1批准了一项计划，以促进根据现有股票回购计划回购普通股。根据我们的规则10b5-1计划，我们已将回购时间和金额的权力授权给一名独立经纪人，该经纪人无权获取有关公司的内幕消息。规则10b5-1允许我们通过独立经纪商在我们通常不会因为自我强加的交易禁售期而在市场上购买股票的时间，例如紧接财政季度结束前的时间到我们季度收益发布后的三个工作日。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.展品
以下列出了作为本季度报告10-Q表的一部分提交的证据： | | | | | | | | | | | |
| 证物编号： | | | 描述 |
| 3.01 | (1) | | ACI Worldwide，Inc.重述注册证书 |
| 3.02 | (2) | | ACI Worldwide，Inc.修订和重新制定公司章程 |
| 4.01 | (3) | | 普通股证书格式(P) |
| 10.01 | (4)* | | 公司与某些高级管理人员(包括高级管理人员)之间的离职补偿协议(续签)格式 |
| 31.01 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《美国证券交易委员会规则》第13a-14条颁发的首席执行官证书 |
| 31.02 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《美国证券交易委员会》第13a-14条对首席财务官的认证 |
| 32.01 | ** | | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明 |
| 32.02 | ** | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 |
| 101.INS | | | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| 101.SCH | | | XBRL分类扩展架构 |
| 101.CAL | | | XBRL分类可拓计算链接库 |
| 101.LAB | | | XBRL分类扩展标签链接库 |
| 101.PRE | | | XBRL分类扩展演示文稿链接库 |
| 101.DEF | | | XBRL分类扩展定义链接库 |
| 104 | | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
____________
*表示构成管理合同、补偿计划或安排的展品。
**就1934年《证券交易法》第18条而言，本证书不被视为已提交，也不受该条款的责任约束。此类证明不会被视为通过引用被纳入根据1933年《证券法》或1934年《证券交易法》提交的任何文件，除非本公司通过引用明确将其纳入。
(P)纸质展品
(1)通过引用注册人2017年8月17日提交的8-K表格的当前报告的附件3.1并入本文。
(2)通过引用注册人2022年4月1日提交的8-K表格的当前报告的附件3.1并入本文。
(3)通过引用注册人S-1表格33-88292号注册说明书的附件4.01并入本申请。
(4)通过引用注册人2022年4月19日提交的8-K表格的当前报告的附件10.01并入本文。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。 | | | | | | | | |
| | |
| ACI全球公司 (注册人) |
| | |
| 日期：2022年8月4日 | 发信人： | /s/s棉花W·B埃伦斯 |
| | 斯科特·W·贝伦斯 |
| | 常务副总裁总裁，首席财务官、首席会计官
(首席财务官) |