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目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
________________________________________________ 
表格10-Q
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末June 30, 2022
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                                        
佣金文件编号1-9810
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欧文斯·迈纳律师事务所
(注册人的确切姓名载于其章程)
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维吉尼亚54-1701843
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
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注册人的电话号码,包括区号(804723-7000
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股,每股面值2美元OMI纽约证券交易所
_________________________________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。   No
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有),根据S-T条例(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个交互数据文件。   No
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“较大的加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器加速文件管理器
非加速文件服务器
(不要检查是否有规模较小的报告公司)
规模较小的报告公司
新兴成长型公司
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是的☐不是  
截至2022年7月28日,欧文斯&Minor公司的普通股流通股数量为76,247,585股份。



目录表
Owens&Minor,Inc.及其子公司
索引
 
第一部分金融信息
页面
第1项。
财务报表
3
综合业务报表--截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月
3
综合全面收益表--截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月
4
综合资产负债表-2022年6月30日和2021年12月31日
5
综合现金流量表--截至2022年和2021年6月30日止六个月
5
综合权益变动表--截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月
7
合并财务报表附注
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
22
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
32
第四项。
控制和程序
33
第二部分:其他信息
第1项。
法律诉讼
33
第1A项。
风险因素
33
第二项。
股权证券的未登记销售、收益的使用和发行人购买股权证券
33
第六项。
陈列品
33
2


目录表
第一部分金融信息
项目1.财务报表
Owens&Minor,Inc.及其子公司
合并业务报表
(未经审计)
     
 截至三个月
6月30日,
截至六个月
6月30日,
(单位为千,每股数据除外)2022202120222021
净收入$2,500,015 $2,489,460 $4,906,967 $4,815,994 
销货成本1,967,510 2,089,392 4,001,014 3,973,175 
毛利率532,505 400,068 905,953 842,819 
分销、销售和管理费用452,813 294,096 732,553 586,796 
与收购相关的费用以及退出和重新调整费用7,602 8,624 41,150 14,587 
其他营业(收入)费用,净额(2,995)464 (3,894)(2,141)
营业收入75,085 96,884 136,144 243,577 
利息支出,净额35,839 11,540 47,858 25,212 
债务清偿损失   40,433 
其他费用,净额783 1,028 1,565 1,598 
所得税前收入38,463 84,316 86,721 176,334 
所得税拨备9,859 18,420 18,837 40,848 
净收入$28,604 $65,896 $67,884 $135,486 
每股普通股净收入:
基本信息$0.38 $0.90 $0.92 $1.87 
稀释$0.37 $0.87 $0.89 $1.80 
见合并财务报表附注。
3

目录表
Owens&Minor,Inc.及其子公司
综合全面收益表
(未经审计)
 
截至三个月
6月30日,
截至六个月
6月30日,
(单位:千)2022202120222021
净收入$28,604 $65,896 $67,884 $135,486 
其他综合收益(亏损),税后净额:
货币换算调整(18,831)(2,448)(19,618)(14,710)
未确认的定期养恤金净费用的变化297 36 486 157 
衍生工具损益变动2,764  2,764 20,044 
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计(15,770)(2,412)(16,368)5,491 
综合收益$12,834 $63,484 $51,516 $140,977 
    
见合并财务报表附注。
4

目录表
Owens&Minor,Inc.及其子公司
合并资产负债表
(未经审计)
 
6月30日,十二月三十一日,
(单位为千,每股数据除外)20222021
资产
流动资产
现金和现金等价物$56,406 $55,712 
应收账款,扣除准备金净额#美元14,922及$18,003
743,853 681,564 
商品库存1,525,331 1,495,972 
其他流动资产108,612 88,564 
流动资产总额2,434,202 2,321,812 
财产和设备,扣除累计折旧#美元373,954及$334,500
595,888 317,235 
经营性租赁资产278,291 194,006 
商誉1,656,308 390,185 
无形资产,净额462,444 209,745 
其他资产,净额128,145 103,568 
总资产$5,555,278 $3,536,551 
负债和权益
流动负债
应付帐款$1,137,337 $1,001,959 
应计工资总额和相关负债97,829 115,858 
其他流动负债334,198 226,204 
流动负债总额1,569,364 1,344,021 
长期债务,不包括本期债务2,565,613 947,540 
经营租赁负债,不包括当期部分220,504 162,241 
递延所得税107,181 35,310 
其他负债133,957 108,938 
总负债4,596,619 2,598,050 
承付款和或有事项
权益
普通股,面值$2每股;授权-200,000股份;已发行及已发行股份-76,171股票和75,433股票
152,343 150,865 
实收资本407,773 440,608 
留存收益455,502 387,619 
累计其他综合损失(56,959)(40,591)
总股本958,659 938,501 
负债和权益总额$5,555,278 $3,536,551 






见合并财务报表附注。
5

目录表
Owens&Minor,Inc.及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)
截至6月30日的六个月,
(单位:千)20222021
经营活动:
净收入$67,884 $135,486 
将净收入与业务活动提供的现金进行核对的调整:
折旧及摊销97,286 45,501 
基于股份的薪酬费用11,210 13,040 
债务清偿损失
 40,433 
应收账款损失准备4,512 15,777 
递延所得税支出(福利)1,601 (11,293)
经营租赁使用权资产和租赁负债变动606 826 
财产和设备的销售损失和处置226  
经营性资产和负债变动情况:
应收账款16,275 (57,256)
商品库存(24,438)(298,294)
应付帐款12,349 127,473 
其他资产和负债净变动(23,945)(3,363)
其他,净额5,958 4,076 
经营活动提供的现金169,524 12,406 
投资活动:
收购,扣除收购现金后的净额(1,684,607) 
物业和设备的附加费(62,236)(14,630)
计算机软件的附加功能(3,463)(4,051)
出售财产和设备所得收益5,846 22 
其他,净额(839) 
用于投资活动的现金(1,745,299)(18,659)
融资活动:
发行债券所得款项1,691,000 500,000 
循环信贷安排、净额和应收账款证券化方案下的借款30,000 5,000 
偿还债务(1,500)(523,140)
经修订的应收账款证券化计划下的借款347,800  
根据修订的应收账款证券化计划偿还款项(402,800) 
已支付的融资成本(41,479)(12,868)
支付的现金股利 (364)
终止利率互换的付款
 (15,434)
其他,净额(42,388)(17,982)
融资活动提供(用于)的现金1,580,633 (64,788)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(3,864)(1,718)
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)994 (72,759)
期初现金、现金等价物和限制性现金72,035 134,506 
期末现金、现金等价物和限制性现金$73,029 $61,747 
补充披露现金流量信息:
已缴纳所得税,扣除退款后的净额$25,782 $68,030 
支付的利息$32,417 $17,768 
非现金投资活动:
期末未支付的财产和设备购置款$56,429 $ 
见合并财务报表附注。
6

目录表
Owens&Minor,Inc.及其子公司
合并权益变动表
(未经审计)
 
(单位为千,每股数据除外)普普通通
股票
杰出的
普普通通
库存
($2面值)
已缴费
资本
保留
收益
累计
其他
综合损失
总计
权益
平衡,2021年12月31日75,433 $150,865 $440,608 $387,619 $(40,591)$938,501 
净收入39,279 39,279 
其他综合损失(598)(598)
基于股份的薪酬支出、演练和其他653 1,307 (30,867)(29,560)
平衡,2022年3月31日76,086 152,172 409,741 426,898 (41,189)947,622 
净收入28,604 28,604 
其他综合损失(15,770)(15,770)
基于股份的薪酬支出、演练和其他85 171 (1,968)(1,797)
平衡,2022年6月30日76,171 $152,343 $407,773 $455,502 $(56,959)$958,659 
平衡,2020年12月31日73,472 $146,944 $436,597 $167,022 $(38,509)$712,054 
净收入69,589 69,589 
其他综合收益7,903 7,903 
宣布的股息($0.0025每股)
(434)(434)
基于股份的薪酬支出、演练和其他1,628 3,256 (6,107)(2,851)
平衡,2021年3月31日75,100 150,200 430,490 236,177 (30,606)786,261 
净收入65,896 65,896 
其他综合损失(2,412)(2,412)
宣布的股息($0.0025每股)
(187)(187)
基于股份的薪酬支出、演练和其他295 591 (2,130)(1,539)
平衡,2021年6月30日75,395 $150,791 $428,360 $301,886 $(33,018)$848,019 
见合并财务报表附注。
7

目录表
Owens&Minor,Inc.及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(除非另有说明,否则以千为单位,每股数据除外)

注1-重要会计政策摘要

陈述的基础
随附的未经审计的综合财务报表包括欧文斯公司及其控制的子公司(我们、我们、我们或本公司)的账目,并包含符合美国公认会计原则(GAAP)所需的所有调整(仅包括正常经常性应计项目和估计的使用)。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。中期业务的结果不一定代表全年的预期结果。
为了更好地反映我们如何进入市场以及领导团队、组织结构、预算和财务报告流程的某些变化,这些变化推动了部门报告的变化,我们将我们的业务组织为不同的细分市场:产品和医疗服务以及患者指导。Products&Healthcare Services提供分销、外包物流和增值服务,并通过我们的生产和套件业务制造和采购医疗外科产品。Patient Direct通过提供直接销售给患者和家庭健康机构的一次性医疗用品,沿着护理的连续性扩展我们的业务,是美国集成家庭医疗设备和相关服务的领先提供商。从截至2022年3月31日的季度开始,我们现在使用以下方法报告财务业绩分段结构,并在相同的基础上重新预测上一年的分段结果。
2022年3月29日,我们完成了对100根据日期为2022年1月7日的合并协议和计划,持有apria,Inc.%的股份,以换取约1美元1.710亿美元,扣除收购现金后的净额。有关更多详细信息,请参阅注3。
重新分类
上一年的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
预算的使用
按照公认会计原则编制合并财务报表要求我们作出影响报告金额和相关披露的假设和估计。实际结果可能与这些估计不同。
现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金包括现金和原始到期日或收购时到期日不超过三个月的有价证券。现金、现金等价物和限制性现金按成本列报。我们几乎所有的现金、现金等价物和受限现金都存放在美国、欧洲和亚洲主要银行的现金存款账户中。由一家大银行持有并对我们的可获得性有限制的现金被归类为受限现金。包括在其他资产中的受限现金,截至2022年6月30日和2021年12月31日的净额,主要是指根据联邦医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)的要求,与与Fusion5的逐步结束成本相关的捆绑护理改善付款(BPCI)计划一起,在托管账户中持有的现金。
下表对所附合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金进行了对账,这些现金合计为所附合并现金流量表中列报的相同金额的总和。
June 30, 20222021年12月31日
现金和现金等价物$56,406 $55,712 
计入其他资产的限制性现金,净额16,623 16,323 
现金总额、现金等价物和受限现金$73,029 $72,035 

财产和设备,净额
财产和设备按成本减去累计折旧列报。就财务报告而言,折旧及摊销费用按资产的估计可用年限按直线计算,或就资本租赁及租赁改进而言,按租期(如较短)计算。一般来说,用于计算折旧和摊销的估计使用寿命为15机器和设备的使用年限,40对于建筑来说,10数年的患者设备,最高可达15租赁权和土地改良的年限。直线和加速法
8


目录表
折旧用于缴纳所得税。正常的维护和维修费用在发生时计入,而翻新和改造则计入资本化。我们暂停对持有的待售资产进行折旧和摊销。此外,为编制综合现金流量表,我们将与资本相关的政府赠款计入物业和设备成本的减少额;相关的未偿负债和应收赠款收益被视为此类余额中的非现金变化。患者设备包括按月出租给患者的医疗设备。患者设备折旧在我们的综合运营报表中被归类为销售商品成本,因为设备是作为患者直接部门的主要手术的一部分出租给患者的。
收入确认
我们的收入主要来自与客户的销售合同。根据我们的大部分分销和产品销售安排,我们的履约义务仅限于在收到采购订单后向客户交付产品。对于这些安排,我们在发货完成时确认收入,因为控制权在收到产品时转移到客户手中。
以活动为基础的费用和其他服务的收入随着活动的开展而随着时间推移而确认。根据具体的合同规定和履约义务的性质,服务收入可在服务期间以直线方式、按比例的业绩模式、根据努力程度或在提供最终交付成果时予以确认。
我们的合同有时允许各种形式的对价,包括回扣、折扣、履约保证和隐含的价格优惠。在这些情况下,我们估计我们有权获得的对价金额,以换取将产品或服务转移给客户。回扣和客户折扣是根据合同条款或历史经验估计的,我们对已赚取但尚未支付的回扣或折扣保留应计费用。当我们有隐含的价格优惠时,我们根据预期值法确定可变对价,作为使用历史报销经验、历史销售回报和其他经营趋势确定销售交易价格的一部分。
在大多数情况下,我们记录收入总额,因为我们是主要债务人。当我们在销售安排中充当代理,并且不承担大部分库存风险时,主要是我们的外包物流业务,我们记录的收入是扣除产品成本的净额。从客户那里征收并汇给政府当局的销售税不包括在收入中。
在我们的Patient Direct部门,收入根据我们出租给患者的设备的服务收费安排以及我们出售给患者的设备、用品和其他物品的销售确认。我们出租给患者的设备产生的收入主要在不可取消的租赁期内确认,通常是一个月,并从设备交付给患者开始。收入是根据与第三方付款人的偿还安排估计收到的金额,这些付款人包括私人保险公司、预付健康计划、联邦医疗保险、医疗补助和患者。租金收入减去估计调整后,在不可取消的租赁期内以直线方式确认。我们记录了$144百万美元和美元151在截至2022年6月30日的三个月和六个月内,与我们租赁给患者的设备相关的收入为100万美元。设备租金收入在上一年并不重要。

注2-公允价值

综合资产负债表所载现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计工资及相关负债的账面值因该等工具的短期性质而接近公允价值。由于限制性现金的性质,其账面价值也接近公允价值。债务的公允价值是根据在活跃市场上作为资产交易时相同负债的报价市场价格或交易商报价(第一级)估计的,如果没有报价市场价格或交易商报价,则根据目前可用于类似条款、信用评级和平均剩余期限的贷款的借款利率进行估计(第二级)。债务的公允价值见附注6。我们衍生品合约的公允价值是根据预期未来现金流的现值确定的,考虑到所涉及的风险,包括不履行风险,并使用适用于各自到期日的贴现率。可观察到的第2级投入用于确定预期未来现金流的现值。衍生工具的公允价值见附注8。

注3-采办
于2022年3月29日(收购日期),我们完成了对100根据2022年1月7日的协议和合并计划(apria收购),apria,Inc.(Apria)的%股权,以换取约$1.7亿美元,净额为144获得了百万美元的现金。这笔收购的资金来自债务和手头的现金。在收购apria时,apria的普通股每股被转换为获得#美元的权利。37.50用现金支付。Apria是美国领先的集成家庭保健设备和相关服务供应商。这项业务被报告为患者指导部分的一部分。
9


目录表
下表列出了截至收购日已收购资产和假定确认的负债的初步估计公允价值。收购的有形和无形资产的公允价值和使用年限是根据对公开数据的评估得出的,这些数据涉及被视为与本公司具有可比性的公司。由于有形和无形资产和负债的估值仍在进行中,购置价对所购资产和负债的分配尚未完成。
截至收购日最初估计的初步公允价值(1)
前期与本期公允价值初步估计的差异截至收购日当前估计的初步公允价值
收购的资产:
流动资产$142,136 $(2,209)$139,927 
商誉1,267,079 2,808 1,269,887 
无形资产295,466  295,466 
其他非流动资产371,320 1,468 372,788 
总资产2,076,001 2,067 2,078,068 
承担的负债:
流动负债241,266 2,741 244,007 
非流动负债150,128 (674)149,454 
总负债391,394 2,067 393,461 
收购净资产的公允价值,扣除现金$1,684,607 $ $1,684,607 

(1)正如我们之前在2022年第一季度10-Q表中所报告的那样.
收购的流动资产包括$89.3应收账款的公允价值为100万欧元,这反映了合同所欠的大约金额。我们正在摊销收购的无形资产的初步公允价值,主要是客户合同、商号以及付款人和被放弃的关系,按其估计的加权平均使用年限摊销。15好几年了。
商誉为$1.3我们分配给Patient Direct部门的10亿美元,主要包括扩展到新市场并进一步发展家庭保健业务的预期机会。所有确认的商誉预计都不能在所得税中扣除。
下表提供了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的净收入和净(亏损)收入的预计结果,就好像apria是在2021年1月1日收购的一样。以下预计结果不一定代表收购发生在指定日期时的结果,预计结果也不代表未来可能出现的结果。
截至6月30日的三个月,截至6月30日的六个月,
2022202120222021
净收入$2,500,015 $2,775,739 $5,184,080 $5,377,547 
净收益(亏损)$28,604 $86,472 $(61,578)$160,606 
预计净亏损#美元61.6截至2022年6月30日的6个月的百万美元,包括利息支出#美元的形式调整20.8百万美元,无形资产摊销#美元20.3百万美元。预计净亏损还包括#美元。39.4百万美元的卖方交易费用和股票补偿费用,与美元108与收购apria有关的欠apria股票奖励持有者的100万美元。自收购日期至2022年6月30日止六个月的综合经营报表中所列Apria的收入和净亏损为#美元310百万美元和美元30.3分别为100万美元。

10


目录表
注4-商誉与无形资产

关于我们于2022年第一季度开始的新部门结构,商誉现在被报告为Products&Healthcare Services或Patient Direct的一部分。作为该分部变化的一部分,我们的基本报告单位没有变化,因此没有商誉的重新分配。下表汇总了截至2022年6月30日各分部的商誉余额以及商誉账面金额的变化:
产品和医疗保健服务患者至上已整合
商誉账面价值,2021年12月31日$106,280 $283,905 $390,185 
采办 1,269,887 1,269,887 
货币换算调整(3,764) (3,764)
商誉账面金额,2022年6月30日$102,516 $1,553,792 $1,656,308 

截至2022年6月30日和2021年12月31日应摊销的无形资产如下:

June 30, 20222021年12月31日
客户
两性关系
商标名其他
无形资产
客户
两性关系
商标名其他
无形资产
无形资产总额$273,030 $156,936 $271,518 $275,526 $90,000 $43,189 
累计摊销(157,804)(39,238)(41,998)(146,168)(33,242)(19,560)
无形资产净值$115,226 $117,698 $229,520 $129,358 $56,758 $23,629 
加权平均使用寿命10年份11年份5年份10年份11年份8年份

在2022年6月30日和2021年12月31日,150百万美元和美元164产品和医疗保健服务部门持有的无形资产净值为100万美元,313百万美元和美元45.7在患者直接部分,有100万人持有。无形资产摊销费用为#美元。30.9百万美元和美元10.0截至2022年和2021年6月30日的三个月为百万美元,以及41.2百万美元和美元20.1截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月为100万美元。截至2022年6月30日,其他无形资产包括付款人关系、客户名单和其他无形资产的初步估计公允价值,这些资产是作为收购apria的一部分获得的。
根据应摊销无形资产的当前账面价值,估计摊销费用约为#美元。632022年剩余时间为100万美元,1262023年,百万美元672024年,百万美元422025年为100万美元,412026年为100万美元,382027年为100万。

注5-退出和调整成本

我们定期产生退出和调整以及与优化我们的运营相关的其他费用,其中包括整合某些配送和外包物流中心、行政办公室和仓库、我们的客户互动中心和IT重组费用。这些费用还包括与我们的战略组织重组相关的成本,其中包括领导层重组成本、某些专业费用、精简行政职能和流程的成本以及资产剥离相关成本。
11


目录表
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的退出和调整费用如下:
截至三个月
6月30日,
截至六个月
6月30日,
2022202120222021
产品和医疗保健服务$1,214 $7,879 $2,413 $13,842 
患者至上 745 483 745 
撤离和调整费用合计$1,214 $8,624 $2,896 $14,587 
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日与撤离和调整费用应计有关的活动:
总计
应计退出和调整成本,2021年12月31日$8,306 
为撤离和调整活动拨备:
遣散费811 
其他871 
现金支付(6,903)
应计退出和调整成本,2022年3月31日3,085
为撤离和调整活动拨备:
遣散费246 
其他968 
现金支付(3,477)
应计退出和调整成本,2022年6月30日$822 
应计退出和调整成本,2020年12月31日$3,146 
为撤离和调整活动拨备:
信息系统重组成本1,029 
租赁义务347 
其他781 
现金支付(2,915)
应计退出和调整成本,2021年3月31日2,388
为撤离和调整活动拨备:
信息系统重组成本1,611 
租赁义务(126)
其他989 
现金支付(2,302)
应计退出和调整成本,2021年6月30日$2,560 
除了上表中的退出和调整应计项目外,我们还产生了$6.2百万美元和美元10.0在截至2021年6月30日的三个月和六个月内已支出的费用为百万美元,其中主要包括4.9百万美元和美元8.0100万美元,与截至2021年6月30日的三个月和六个月Fusion5的某些留存资产相关的准备金增加有关。
在我们的综合经营报表中,与收购相关的费用以及退出和调整费用中的与收购相关的费用为$6.4百万美元和美元38.3截至2022年6月30日的三个月和六个月,其中主要包括与收购apria相关的成本。有几个不是与收购相关的费用包括在我们的综合经营报表中提出的与收购相关的费用以及退出和重新调整费用截至2021年6月30日的三个月和六个月。
我们预计,在2022年6月30日之前启动的活动在2022年不会产生实质性的额外成本。

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目录表
注6-债务

债务由以下部分组成:
June 30, 20222021年12月31日
携带
金额
估计数
公允价值
携带
金额
估计数
公允价值
应收账款证券化计划$171,503 $175,000 $197,026 $200,000 
4.375优先债券,2024年12月到期
245,361 241,739 245,086 263,263 
定期贷款A489,789 500,000   
4.500优先债券,2029年3月到期
492,176 406,660 491,656 515,225 
定期贷款B577,746 595,508   
6.625优先债券,2030年3月到期
584,432 550,782   
融资租赁及其他15,421 15,421 15,809 15,809 
债务总额2,576,428 2,485,110 949,577 994,297 
较少的当前到期日(10,815)(10,815)(2,037)(2,037)
长期债务$2,565,613 $2,474,295 $947,540 $992,260 

我们有$246百万美元,不包括递延融资成本和第三方费用4.3752024年到期的优先债券(2024年债券),每半年支付一次利息。2024年发行的债券售价为99.6本金的%,有效收益率为4.422%。我们有权选择在到期前赎回部分或全部2024年债券,赎回价格相当于100按适用的基准国库利率(定义)贴现的剩余预定付款本金或现值的百分比加30基点。
2021年3月,我们发行了美元500百万美元,不包括递延融资成本和第三方费用4.5002029年到期的优先无抵押票据(2029年无抵押票据),每半年支付一次利息(票据发售)。2029年发行的无抵押债券以100本金的%,有效收益率为4.500%。我们可能在2024年3月31日之前赎回全部或部分2029年无抵押债券,赎回价格相当于1002029年无抵押债券赎回本金的%,另加截至(但不包括)赎回日的应计及未付利息,另加日期为2021年3月10日的契约(契约)所述的“完整”溢价。于2024年3月31日或之后,我们可按契约所述的适用赎回价格赎回全部或部分2029年无抵押票据,另加截至(但不包括)赎回日的应计及未付利息(如有)。我们也可以兑换最多402029年3月31日前任何时间的无抵押债券本金总额的百分比,赎回价格相当于104.5%,金额等于或少于若干股票发行的现金收益净额,另加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(如有)。
2022年3月29日,我们完成了1美元的销售600本金总额为百万美元6.6252030年到期的优先票据(2030年无抵押票据),每半年支付一次利息。2030年无抵押债券的售价为100本金的%,有效收益率为6.625%.
我们可以2025年4月1日之前赎回全部或部分2030年无抵押债券,赎回价格相当于100将赎回的2030年无抵押债券本金的百分比,另加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(如有的话),另加日期为2022年3月29日的契约(新契约)所述的“完整”溢价。自2025年4月1日起及之后,我们可按新契约所述的适用赎回价格赎回全部或部分2030年无抵押票据,另加截至(但不包括)赎回日期的应计及未付利息。我们也可以兑换最多40于2025年4月1日前任何时间赎回的2030无抵押债券本金总额的百分比,赎回价格相当于106.625%,金额等于或少于若干股票发行的现金收益净额,另加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(如有)。
2029年无担保票据和2030年无担保票据实际上从属于我们的任何有担保债务,包括我们信贷协议下的债务。
2022年3月29日,我们与以下公司签订了定期贷款信贷协议行政代理和抵押品代理以及作为贷款人的金融机构辛迪加(信贷协议),规定新信贷安排(I)a$500百万美元定期贷款A贷款(定期贷款A),以及(Ii)$600百万定期贷款B便利(定期贷款B)。定期贷款A的利率基于期限SOFR或基本利率加适用利率,该适用利率根据当前债务评级或总杠杆率而变化,以决定哪个将导致对借款人更有利的定价(各自定义见信贷协议)。定期贷款B的利率是基于
13


目录表
术语SOFR或基本利率加上适用的利率。定期贷款A将于2027年3月到期,定期贷款B将于2029年3月到期。
2022年3月29日,我们签署了一项循环信贷协议修正案,日期为2021年3月10日,日期为行政代理和抵押品代理以及作为贷款人的金融机构辛迪加(循环信贷协议)。修正案(I)将循环信贷协议项下的循环信贷承担总额增加#美元。150百万美元,总金额为$450及(Ii)以经调整期限SOFR汇率(各自定义见循环信贷协议)取代欧洲货币汇率。循环信贷协议将于2027年3月到期。
在2022年6月30日,我们有不是借款和信用证#美元28.0在我们的循环信贷安排下有100万美元。在2021年12月31日,我们有不是借款和信用证#美元9.4在我们的循环信贷安排下,未偿还的金额为100万美元。在2022年6月30日和2021年12月31日,我们有422百万美元和美元291根据我们的循环信贷安排,可供借款的金额为100万美元。我们还有信用证和银行担保,这些都是在循环信贷安排之外签发的,金额为#美元。2.1百万美元和美元2.2截至2022年6月30日和2021年12月31日,为美国和欧洲的某些租赁设施以及其他正常业务活动提供支持。
吾等于2022年3月29日订立抵押协议补充协议,据此对日期为2021年3月10日的抵押及质押协议(“抵押协议”)作出补充,以代表2024年票据持有人及根据信贷协议获担保的各方(包括优先留置权及抵押权益)授予抵押品,包括(A)授予人(定义见抵押协议)于授予人现时及未来附属公司拥有的所有现有及未来股本股份,惟须受若干惯常例外情况所规限;及(B)授予人现有及未来所有个人财产及资产,但若干例外情况除外。
2022年3月29日,我们签署了应收账款证券化计划修正案(应收账款融资协议)。根据经修订的应收账款融资协议,贷款人借出的贷款本金总额(定义)将不超过$450任何时候都有百万未付账款。应收账款融资协议项下的利率基于基准SOFR利率的利差(如应收账款融资协议第四修正案所述)。根据应收账款融资协议,我们的某些子公司将其应收账款余额出售给我们全资拥有的特殊目的实体O&M Funding LLC。应收账款融资协议将于2025年3月到期。
循环信贷协议、定期贷款A、定期贷款B、应收账款融资协议、2024年票据、2029年无担保票据和2030年无担保票据包含交叉违约条款,在任何相关协议违约的情况下,这些条款可能导致到期加速付款。信贷协议的条款还要求我们维持杠杆率和利息覆盖率,包括在收购或剥离的情况下按形式计算。截至2022年6月30日,我们遵守了债务契约。
截至2022年6月30日,预定的未来债务本金付款,不包括融资租赁和其他,为#美元3.02022年,百万美元15.42023年,百万美元2742024年,百万美元2152025年为100万美元,43.52026年,百万美元4032027年,百万美元6.02028年为100万美元,1.12029年为10亿美元,600到2030年将达到100万。截至2022年6月30日的当前到期日包括美元3.1我们定期贷款的本金付款为百万美元A,$6.0我们定期贷款B的本金支付金额为百万美元,1.7融资租赁的当期部分为百万欧元。

注7-退休计划

我们为美国的某些退休人员制定了冻结的非缴费、无资金的退休计划(美国退休计划)。截至2022年6月30日和2021年12月31日,美国退休计划的累计福利义务为美元49.0百万美元和美元50.2百万美元。我们的某些海外子公司也有固定收益养老金计划基本上覆盖了他们各自的所有队友。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的定期福利净费用构成如下:
截至三个月
6月30日,
截至六个月
6月30日,
2022202120222021
服务成本$617 $709 $1,250 $1,413 
利息成本519 448 1,042 894 
确认精算损失净额267 354 534 707 
定期净收益成本$1,403 $1,511 $2,826 $3,014 

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目录表

注8-衍生品

我们直接和间接地受到外币变化的影响,这可能会对我们的财务业绩产生不利影响,被称为“市场风险”。当被认为合适时,我们使用衍生品作为一种风险管理工具,以减轻某些市场风险的潜在影响。我们不会为交易目的而订立衍生金融工具。
我们签订外币合同,以管理与某些不符合对冲会计要求的资产负债表项目有关的外汇敞口。这些衍生工具在每个期间期末通过收益调整为公允价值。外币计价资产或负债的重新计量调整实质上抵销了该等工具所录得的损益。
我们为我们的信贷协议支付利息,该协议根据我们基准利率的变化而波动。为减低基准利率上升的风险,吾等订立一项利率互换协议,根据该协议,吾等同意于指定时间间隔与交易对手交换按名义金额计算的固定金额与变动金额之间的差额。利率互换被指定为现金流对冲。与利率互换协议相关的现金流计入利息支出。
我们根据市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观测的投入来确定我们的外币衍生品和利率掉期的公允价值。我们并不孤立地看待衍生品的公允价值,而是与基础风险敞口的公允价值或现金流相关。所有衍生工具在我们的综合资产负债表中以公允价值计入其他流动资产和其他流动负债。我们认为交易对手违约的风险微乎其微。我们在与套期保值项目相同的现金流量表类别中报告来自我们套期保值工具的现金流量。
下表汇总了截至2022年6月30日我们的未偿还衍生金融工具的条款和公允价值:
衍生资产衍生负债
名义金额到期日分类公允价值分类公允价值
现金流对冲
利率互换$400,000 2027年3月其他资产$3,736 其他负债$ 
经济(非指定)套期保值
外币合同$61,077 2022年7月其他流动资产$5 其他流动负债$227 
2021年3月,我们终止了剩余的美元300与债务融资交易同时进行的利率互换的名义价值为百万美元。公允价值调整余额#美元25.1在截至2021年6月30日止六个月的综合经营报表内,与该等终止利率掉期有关的累计其他全面亏损已重新分类为债务清偿亏损。
下表汇总了截至2021年12月31日我们的未偿还衍生金融工具的条款和公允价值:
衍生资产衍生负债
名义金额到期日分类公允价值分类公允价值
经济(非指定)套期保值
外币合同$9,700 2022年1月其他流动资产$81 其他流动负债$ 
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目录表

下表汇总了现金流量对冲会计对我们截至2022年6月30日的三个月和六个月合并运营报表的影响:
在其他全面收益(亏损)中确认的收益金额从累计其他全面亏损中重新分类为收入的亏损地点在合并业务报表中列示的费用行项目总额,其中记录了影响从累计其他全面亏损中重新分类为收入的亏损额
截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的六个月截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的六个月截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的六个月
利率互换$2,044 $2,044 利息支出,净额$(35,839)$(47,858)$(1,692)$(1,692)
下表汇总了现金流量对冲会计对我们截至2021年6月30日的三个月和六个月合并运营报表的影响:
在其他全面收益(亏损)中确认的收益金额从累计其他全面亏损中重新分类为收入的亏损地点在合并业务报表中列示的费用行项目总额,其中记录了影响从累计其他全面亏损中重新分类为收入的亏损额
截至2021年6月30日的三个月截至2021年6月30日的六个月截至2021年6月30日的三个月截至2021年6月30日的六个月截至2021年6月30日的三个月截至2021年6月30日的六个月
利率互换$ $2,426 债务清偿损失$ $(40,433)$ $(25,518)
在本报告所述期间,与这些合同有关的无效数额无关紧要。

截至2022年6月30日的三个月和六个月,我们确认的损失为1.3百万美元和美元1.4与我们的经济(非指定)外币合同相关的百万美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月,我们确认的亏损为0.6百万美元和美元1.6与我们的经济(非指定)外币合同相关的百万美元。
我们将衍生工具的公允价值变动和外币计价资产或负债的重新计量调整计入我们外汇合同的其他营业收入净额。

注9-租契

租赁费用的构成如下:
截至三个月
6月30日,
截至六个月
6月30日,
分类2022202120222021
经营租赁成本DS&A费用$24,501 $14,705 $40,601 $28,791 
融资租赁成本:
租赁资产摊销DS&A费用295 182 626 421 
租赁负债利息利息支出,净额304 294 611 601 
融资租赁总成本599 476 1,237 1,022 
短期租赁成本DS&A费用1,039 225 1,155 483 
可变租赁成本DS&A费用9,299 4,343 14,028 8,660 
总租赁成本$35,438 $19,749 $57,021 $38,956 
    
可变租赁成本主要包括我们租赁设施的税费、保险费和公共区域或其他维护费用,这些费用是按发生的金额支付的。
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目录表
补充资产负债表信息如下:
分类6月30日,
2022
2021年12月31日
资产:
经营性租赁资产经营性租赁资产$278,291 $194,006 
融资租赁资产财产和设备,净额8,468 8,896 
租赁资产总额$286,759 $202,902 
负债:
当前
运营中其他流动负债$69,650 $41,817 
金融其他流动负债1,691 2,037 
非电流
运营中经营租赁负债,不包括当期部分220,504 162,241 
金融长期债务,不包括本期债务11,429 11,314 
租赁总负债$303,274 $217,409 
融资租赁项下记录的总值为#美元。17.9百万美元和美元20.6百万美元,相关累计摊销为$9.4百万美元和美元11.7截至2022年6月30日和2021年12月31日。经营租赁资产包括$77.8百万美元的使用权资产和79.6截至2022年6月30日,与apria相关的经营租赁负债为100万美元。
与租约有关的其他资料如下:
截至六个月
6月30日,
20222021
补充现金流量信息
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金:
营运和融资租赁的营运现金流$39,256$28,471 
融资租赁产生的现金流$744$423 
为换取新的经营和融资租赁负债而获得的使用权资产$49,641$54,640 
加权平均剩余租赁年限(年)
经营租约4.55.2
融资租赁6.17.7
加权平均贴现率
经营租约6.8%8.8%
融资租赁10.8%12.4%
截至2022年6月30日的租赁负债到期日如下:
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目录表
经营租约融资租赁总计
2022$45,195 $1,351 $46,546 
202388,720 2,693 91,413 
202474,905 2,641 77,546 
202554,017 2,588 56,605 
202637,149 2,506 39,655 
此后54,088 4,774 58,862 
租赁付款总额354,074 16,553 370,627 
减去:利息(63,920)(3,433)(67,353)
租赁负债现值$290,154 $13,120 $303,274 
截至2022年6月30日,我们的净资产估计为50100万份可取消的承诺,其中包括一份潜在的租约,与西弗吉尼亚州摩根敦未来医疗用品和物流中心的选址相关。
    
附注10-所得税

实际税率为25.6%和21.7截至2022年6月30日的三个月和六个月的百分比,而21.8%和23.22021年同期为1%。这些税率的变化主要是由于我们业务所在司法管辖区的收入和亏损的混合,但被截至2022年6月30日的六个月记录的与归属限制性股票相关的增量所得税优惠所抵消。未确认税收优惠的负债为#美元。21.72022年6月30日时为百万美元,21.42021年12月31日为100万人。在截至2022年6月30日和2021年12月31日的负债中包括#美元2.7数以百万计的税务头寸,其最终扣减是高度确定的,但其扣减的时间尚不确定。
2020年8月26日,我们收到了美国国税局(IRS)关于2015年和2016年合并所得税申报单的拟议调整通知(NOPA)。2021年6月30日,我们收到了美国国税局关于2017年和2018年合并所得税申报单的NOPA。在NOPA内,美国国税局声称,根据他们对我们应在美国报告的适当应纳税所得额的评估,我们在上述年度的应纳税所得额应更高,这与我们的外国子公司采购产品供我们的国内子公司在美国销售有关。我们在美国的应纳税所得额是基于我们的转让定价方法,这一方法一直适用到目前为止。我们强烈反对美国国税局的立场,并将寻求所有可用的行政和司法补救措施,包括根据《美国-爱尔兰所得税条约》为缓解双重征税而提供的补救措施。我们定期评估这类审查所产生不利结果的可能性,以确定我们的税收储备是否足够。吾等相信,吾等已就此事预留足够款项,并相信此事的最终裁决不会对吾等的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。然而,这种性质的纠纷的最终结果是不确定的,如果美国国税局坚持其主张,额外的税收、利息和任何潜在的罚款可能会对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生实质性的不利影响。    

18


目录表
注11-每股普通股净收入

以下汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月普通股股东应占每股普通股净收入的计算:

截至三个月
6月30日,
截至六个月
6月30日,
(单位为千,每股数据除外)2022202120222021
净收入$28,604 $65,896 $67,884 $135,486 
加权平均流通股-基本74,710 72,81874,158 72,474
稀释股1,587 2,987 2,011 2,791 
加权平均流通股-稀释76,297 75,805 76,169 75,265 
每股普通股净收入:
基本信息$0.38 $0.90 $0.92 $1.87 
稀释$0.37 $0.87 $0.89 $1.80 

附注12-股东权益

2020年5月,我们签订了一项股权分配协议,根据该协议,我们可以不时发行和出售我们的普通股,总发行价最高可达$50.0百万美元。我们打算将出售本计划所提供证券的净收益用于偿还债务和/或用于一般公司和营运资本用途。截至2022年6月30日,不是发行的股票和美元50.0根据市场股权融资计划,仍有100万股普通股可用。

注13-累计其他综合损失
下表显示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月按组成部分划分的累计其他综合亏损的变动情况: 
退休计划货币
翻译
调整
衍生品总计
累计其他综合损失,2022年3月31日$(14,408)$(26,781)$ $(41,189)
改叙前的其他综合(亏损)收入 (18,831)2,044 (16,787)
所得税  (532)(532)
税前其他综合(亏损)收入 (18,831)1,512 (17,319)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额386  1,692 2,078 
所得税(89) (440)(529)
从累计其他综合亏损中重新归类的税后净额297  1,252 1,549 
其他综合(亏损)收入297 (18,831)2,764 (15,770)
累计其他综合(亏损)收益,2022年6月30日$(14,111)$(45,612)$2,764 $(56,959)
19


目录表
退休计划货币折算调整衍生品总计
累计其他综合损失,2021年3月31日$(18,326)$(12,280)$ $(30,606)
重新分类前的其他全面损失 (2,448) (2,448)
所得税    
税前其他综合亏损,税后净额 (2,448) (2,448)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额48   48 
所得税(12)  (12)
从累计其他综合亏损中重新归类的税后净额36   36 
其他全面收益(亏损)36 (2,448) (2,412)
累计其他综合损失,2021年6月30日$(18,290)$(14,728)$ $(33,018)
退休计划货币折算调整衍生品总计
累计其他综合损失,2021年12月31日$(14,597)$(25,994)$ $(40,591)
改叙前的其他综合(亏损)收入 (19,618)2,044 (17,574)
所得税  (532)(532)
税前其他综合(亏损)收入 (19,618)1,512 (18,106)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额635  1,692 2,327 
所得税(149) (440)(589)
从累计其他综合亏损中重新归类的税后净额486  1,252 1,738 
其他综合(亏损)收入486 (19,618)2,764 (16,368)
累计其他综合(亏损)收益,2022年6月30日$(14,111)$(45,612)$2,764 $(56,959)
退休计划货币折算调整衍生品总计
累计其他综合损失,2020年12月31日$(18,447)$(18)$(20,044)$(38,509)
改叙前的其他综合(亏损)收入 (14,710)2,426 (12,284)
所得税  (611)(611)
税前其他综合(亏损)收入 (14,710)1,815 (12,895)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额204  25,518 25,722 
所得税(47) (7,289)(7,336)
从累计其他综合亏损中重新归类的税后净额157  18,229 18,386 
其他全面收益(亏损)157 (14,710)20,044 5,491 
累计其他综合损失,2021年6月30日$(18,290)$(14,728)$ $(33,018)
我们包括从与固定收益养老金计划相关的累计其他全面亏损中重新分类的金额,作为记入其他费用净额的定期养老金净成本的组成部分。


20


目录表
附注14-细分市场信息
我们定期评估我们对可报告部门的会计准则的应用,并根据管理层组织企业做出运营决策和评估业绩的方式披露有关可报告部门的信息。我们根据以下条款报告我们的业务细分市场:产品和医疗服务以及患者直接服务。产品和医疗保健服务部门包括我们在美国的分销业务(医疗分销)、外包物流和增值服务业务,以及通过我们的生产和套件业务制造和采购医疗外科产品的Global Products。Patient Direct部门包括我们的家庭保健业务(Byram和apria)。
我们根据营业收入评估我们部门的业绩,不包括无形摊销和收购相关费用以及退出和重组费用,由于这些费用的性质或规模,预计不会作为我们正常业务运营的一部分定期发生。分部资产不包括分部间账户余额,因为我们认为将其包括在内将具有误导性,并且没有意义。
下表按部门列出了财务信息:
截至三个月
6月30日,
截至六个月
6月30日,
2022202120222021
净收入:
产品和医疗保健服务$1,927,388 $2,255,820 $4,061,429 $4,365,265 
患者至上572,627 233,640 845,538 450,729 
合并净收入$2,500,015 $2,489,460 $4,906,967 $4,815,994 
营业收入:
产品和医疗保健服务$61,243 $101,229 $150,325 $251,647 
患者至上52,332 14,305 68,125 26,569 
无形摊销(30,888)(10,026)(41,156)(20,052)
与收购相关的费用以及退出和重新调整费用(7,602)(8,624)(41,150)(14,587)
合并营业收入$75,085 $96,884 $136,144 $243,577 
折旧和摊销:
产品和医疗保健服务$19,209 $18,847 $38,203 $38,007 
患者至上53,952 3,753 59,083 7,494 
合并折旧和摊销$73,161 $22,600 $97,286 $45,501 
资本支出:
产品和医疗保健服务$18,418 $11,806 $29,061 $18,270 
患者至上36,320 252 36,638 411 
综合资本支出$54,738 $12,058 $65,699 $18,681 


6月30日,
2022
2021年12月31日
总资产:
产品和医疗保健服务$2,968,089 $3,012,303 
患者至上2,530,783 468,536 
细分资产5,498,872 3,480,839 
现金和现金等价物56,406 55,712 
合并总资产$5,555,278 $3,536,551 

下表列出了按地理区域划分的净收入,这些净收入是根据所在地区的位置分配的
21


目录表
我们发运产品或提供服务。
截至6月30日的三个月,截至6月30日的六个月,
2022202120222021
净收入:
美国$2,376,573 $2,336,673 $4,638,592 $4,519,428 
国际123,442 152,787 268,375 296,566 
合并净收入$2,500,015 $2,489,460 $4,906,967 $4,815,994 

附注15-近期会计公告
2016年6月16日,FASB发布了ASU 2016-13号金融工具-信用损失,金融工具信用损失衡量,改变了实体通过净收益衡量大多数金融资产和某些其他工具的信用损失的方式。这一标准将在2022年12月15日之后的财政年度生效,包括这些财政年度内的过渡期。允许及早领养。我们仍在评估采用ASU编号2016-13将对我们的合并财务报表和相关披露产生的影响;然而,我们预计这不会产生实质性影响。在发布ASU编号2016-13之后,FASB发布了ASU 2018-19,对主题326,金融工具-信贷损失的编纂改进,以及ASU编号2019-05,金融工具-信贷损失(主题326)定向过渡救济。这些ASU并不改变ASU 2016-13号指南的核心原则。相反,这些修正的目的是澄清和改进信贷损失标准所包括的某些专题的可操作性。这些ASU将具有与ASU 2016-13号相同的生效日期和过渡要求。
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响,其中为将GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外,如果满足某些标准的话。这些修订仅适用于合约、套期保值关系和其他参考LIBOR或其他参考利率的交易,这些交易预计将因参考利率改革而终止。修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体生效。我们的重大债务协议不再将伦敦银行同业拆借利率作为基准利率。这一过渡并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2020年10月,FASB发布了ASU第2020-10号,编撰改进,通过修改FASB会计准则编撰(编撰),将所有披露指导纳入适当的披露部分,以提高一致性。本ASU还通过修改和增加新的标题、与其他指南的交叉引用以及改进或更正术语,澄清了编撰中各种条款的应用。本ASU中的修正案不会改变GAAP,因此,预计不会导致实践中的重大变化。我们通过了ASU第2020-10号,从2021年1月1日起生效。它的采用并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2021年10月,FASB发布了美国会计准则委员会第2021-08号,企业合并(主题805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。ASU 2021-08要求收购在业务合并中获得的合同资产和合同负债的公司根据ASC 606,与客户的合同收入确认和计量它们。在收购之日,收购业务的公司应该记录相关收入,就像它发起了合同一样。在更新之前,收购公司按公允价值确认了这些金额。本ASU中的修正案在2022年12月15日之后的财政年度内有效,包括这些财政年度内的过渡期。对于尚未印发的任何财务报表,允许及早采用,包括在过渡时期采用。我们前瞻性地采用了ASU 2021-08,从2022年1月1日起生效。它的采用并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2021年11月,FASB发布了ASU 2021-10,政府援助(主题832):企业实体关于政府援助的披露,其中要求对与政府的交易进行某些年度披露,并通过应用赠款或捐款会计模式进行类推。我们通过了ASU 2021-10号,从2022年1月1日起生效。它的采用并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

以下讨论和分析描述了欧文斯和Minor,Inc.及其子公司自2021年12月31日以来的运营结果和财务状况的重大变化。在已知和被认为相关的范围内讨论物质性质的趋势。本讨论应与合并财务报表一并阅读,
22


目录表
相关附注,以及管理层对截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年报所载财务状况及经营业绩的讨论及分析。
概述
Owens&Minor,Inc.及其子公司(We、Us或Our)是全球领先的医疗保健解决方案公司。为了更好地反映我们进入市场的方式以及领导团队、组织结构、预算和财务报告流程的某些变化,我们将我们的业务划分为两个不同的部门:产品和医疗服务部门以及患者直接部门。Products&Healthcare Services提供分销、外包物流和增值服务,并通过我们的生产和套件业务制造和采购医疗外科产品。Patient Direct通过提供直接销售给患者和家庭健康机构的一次性医疗用品,沿着护理的连续性扩展我们的业务,是美国集成家庭医疗设备和相关服务的领先提供商。从截至2022年3月31日的季度开始,我们现在使用这两个分部结构报告财务业绩,并在相同的基础上重新预测上一年分部的业绩。
于2022年3月29日(收购日期),根据日期为2022年1月7日的协议及合并计划(apria收购),吾等以约17亿美元的价格完成了对apria,Inc.(Apria)100%的收购。这笔收购的资金来自债务和手头的现金。在收购apria时,apria的普通股每股被转换为获得37.50美元现金的权利。Apria是美国领先的集成家庭保健设备和相关服务供应商。这项业务被报告为患者指导部分的一部分。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的稀释后每股净收益分别为0.37美元和0.89美元,而截至2021年6月30日的三个月和六个月的每股稀释后净收益分别为0.87美元和1.80美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月,产品和医疗保健服务部门的营业收入分别为6120万美元和1.5亿美元,而截至2021年6月30日的三个月和六个月的营业收入分别为1.01亿美元和2.52亿美元。减少的主要原因是医院需求下降、手套转账成本减少以及宏观经济状况造成的不利因素,包括通胀压力加速、供应链问题和利率上升,但欧文斯和Minor业务系统带来的运营效率和生产率提高部分抵消了这一影响。截至2022年6月30日的三个月和六个月,Patient Direct部门的营业收入分别为5230万美元和6810万美元,而截至2021年6月30日的三个月和六个月的营业收入分别为1430万美元和2660万美元。这一增长主要是由于自收购之日起,apria被纳入Patient Direct部门,我们Byram业务的收入强劲增长,利用了我们的固定成本和运营效率,但部分被加速的通胀压力所抵消。与上一年相比,在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,稀释后每股净收益分别为0.05美元和0.08美元,受到外币换算的不利影响。

新冠肺炎更新
我们正在密切关注2019年新型冠状病毒(新冠肺炎),包括其变种和亚变种,对我们业务的方方面面的影响,包括我们的客户、队友、供应商、供应商和分销渠道。我们已经采取行动保护我们的队友,同时保持业务连续性,以应对这场全球大流行的需求。我们将继续积极监测情况,并可能根据联邦、州或地方当局的要求或我们认为符合我们的队友、客户、供应商和股东的最佳利益的要求,采取进一步行动来改变我们的业务运营。
由于众多变数和持续的不确定性,我们无法预测疫情爆发的时间以及新冠肺炎将对我们未来的运营业绩、财务状况和现金流产生的全面影响。由于世界各国政府遏制病毒的努力而产生的运输和商业运营限制继续影响我们在某些地点的运营,包括在亚洲。这些限制的基本活动例外使我们能够继续运营,但病毒遏制努力已导致供应链挑战带来的额外直接成本。虽然在新冠肺炎疫情期间,我们的某些产品(如个人防护用品)的销售量有所增长,生产率和制造产量也有所提高,但不能保证在新冠肺炎疫情期间或之后,这种增长率、销售量的增加或其他方面的改善将保持下去。

飞利浦呼吸机召回
2021年6月,apria的供应商之一飞利浦呼吸公司宣布自愿召回(召回)与这些设备中使用的聚亚安酯泡沫塑料相关的连续和非连续呼吸器(某些持续气道正压(CPAP)、双层正压和呼吸机装置)。自那以后,美国食品和药物管理局(FDA)已将其确定为I类召回,这是最严重的召回类别。由于我们分销这些产品并提供相关的家庭呼吸服务,部分由于大量受影响的设备,我们可能会投入大量时间和资源来协调与召回相关的活动,并支持我们家庭保健患者的需求。此次召回可能会导致我们产生巨额成本,其中部分或全部可能无法从产品制造商那里收回。召回可能
23


目录表
此外,由于患者不使用其受影响的设备、当前受影响患者的替换设备和新患者的新设备的供应短缺、患者对一般使用呼吸设备的犹豫不决或其他原因,也对我们的收入和手术结果产生了实质性的负面影响。
我们正在密切关注召回对我们业务的影响,以及因召回而导致的CPAP和呼吸机供应的不确定性。该行业存在设备短缺,召回或其他供应链中断可能会对我们的财务状况或运营结果、现金流和流动性产生未来的重大不利影响。

经营成果

净收入。
截至三个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
产品和医疗保健服务$1,927,388 $2,255,820 $(328,432)(14.6)%
患者至上572,627 233,640 338,987 145.1 %
净收入$2,500,015 $2,489,460 $10,555 0.4 %

截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
产品和医疗保健服务$4,061,429 $4,365,265 $(303,836)(7.0)%
患者至上845,538 450,729 394,809 87.6 %
净收入$4,906,967 $4,815,994 $90,973 1.9 %

在截至2022年6月30日的三个月和六个月内,我们的Patient Direct部门的净收入增长是受到2022年3月29日收购apria和我们的Byram业务持续强劲表现的推动。截至2022年6月30日的三个月和六个月,我们的产品和医疗保健服务部门的净收入下降,反映了医院需求的下降和手套成本的减少。与前一年相比,外币换算对截至2022年6月30日的三个月和六个月的净收入分别为1260万美元和2110万美元产生了不利影响。

售出商品的成本。
截至三个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
销货成本$1,967,510 $2,089,392 $(121,882)(5.8)%

截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
销货成本$4,001,014 $3,973,175 $27,839 0.7 %

销售成本包括产品成本(扣除供应商奖励和现金折扣),以及为我们作为主要债务人并承担一般和实物库存损失风险的所有客户安排从制造商向我们的配送中心发运产品所发生的所有成本。这些有时被称为分销合同。商品销售成本还包括直接和某些间接人工、某些财产和设备的折旧、产品成本以及材料和管理费用。与上一年相比的销售成本反映了自收购日期以来是否包括apria、销售活动的变化,包括产品组合、加速的通胀压力以及供应链问题。

毛利率。
24


目录表
截至三个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
毛利率$532,505 $400,068 $132,437 33.1 %
占净收入的百分比21.30 %16.07 %

截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
毛利率$905,953 $842,819 $63,134 7.5 %
占净收入的百分比18.46 %17.50 %
截至2022年6月30日的三个月和六个月的毛利率增长是由于自收购日期和销售组合以来将apria纳入Patient Direct部门,但部分被医院需求下降、手套成本降低、加速的通胀压力和供应链问题所抵消。外币换算对截至2022年6月30日的三个月和六个月的毛利率产生了不利影响,与上年相比分别为690万美元和1080万美元。

运营费用。
截至三个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
分销、销售和管理费用$452,813 $294,096 $158,717 54.0 %
占净收入的百分比18.11 %11.81 %
与收购相关的费用以及退出和重新调整费用$7,602 $8,624 $(1,022)(11.9)%
其他营业(收入)费用,净额$(2,995)$464 $(3,459)(745.5)%

截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
分销、销售和管理费用$732,553 $586,796 $145,757 24.8 %
占净收入的百分比14.93 %12.18 %
与收购相关的费用以及退出和重新调整费用$41,150 $14,587 $26,563 182.1 %
其他营业(收入)费用,净额$(3,894)$(2,141)$(1,753)(81.9)%

分销、销售和行政(DS&A)费用包括与我们的分销和外包物流服务相关的人工和仓储成本,以及与我们的产品和医疗保健服务部门的服务收费安排相关的所有成本。运输和搬运成本主要包括DS&A费用,包括储存、移动和准备发货的成本,以及向客户交付产品的成本。整体DS&A支出受到自收购日起在我们的业绩中包含apria的影响,以及截至2022年6月30日的三个月和六个月加速的通胀压力,但被Owens&Minor业务系统产生的运营效率和生产率提高以及应计激励薪酬的变化部分抵消。DS&A费用还包括截至2022年6月30日的三个月和六个月的150万美元和240万美元的外币换算有利影响。
截至2022年6月30日的三个月和六个月,与收购相关的费用分别为640万美元和3830万美元,而截至2021年6月30日的三个月和六个月没有与收购相关的费用。2022年与收购有关的费用主要包括与收购apria有关的费用。截至2022年6月30日的三个月和六个月的离职和重组费用分别为120万美元和290万美元,其中主要包括与我们部门重组相关的遣散费和其他费用。截至2021年6月30日的三个月和六个月的退出和重组费用分别为860万美元和1460万美元,主要包括与Fusion5的某些保留资产相关的准备金增加、IT重组费用以及与美国业务重组相关的其他成本。
25


目录表
截至2022年6月30日的三个月和六个月的其他运营(收入)费用净额的变化包括外币交易收益的影响,与截至2021年6月30日的三个月的外币交易亏损和截至2021年6月30日的六个月的外币收益相比。

利息支出,净额.
 截至三个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
利息支出,净额$35,839 $11,540 $24,299 210.6 %
实际利率5.26 %4.30 %

 截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
利息支出,净额$47,858 $25,212 $22,646 89.8 %
实际利率5.12 %4.94 %

利息支出,净额和有效利率R截至以下三个月和六个月June 30, 2022增加的主要原因是与2022年3月29日收购apria相关的债务增加。见合并财务报表附注6。

债务清偿损失。

截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
债务清偿损失$ $40,433 $(40,433)(100.0)%

截至2021年6月30日止六个月的债务清偿亏损包括与2021年3月债务融资相关的递延融资费用和第三方费用15美元的核销。300万美元,数额从累计其他综合损失由于我们终止了2510万美元的利率掉期。

其他费用,净额.

截至三个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
其他费用,净额$783 $1,028 $(245)(23.8)%

截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
其他费用,净额$1,565 $1,598 $(33)(2.1)%

其他费用,净额截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月代表与我们的退休计划相关的利息成本和净精算损失。

所得税。
26


目录表
截至三个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
所得税拨备$9,859 $18,420 $(8,561)(46.5)%
实际税率25.6 %21.8 %

截至六个月
6月30日,
变化
(千美元)20222021$%
所得税拨备$18,837 $40,848 $(22,011)(53.9)%
实际税率21.7 %23.2 %

与2021年同期相比,截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率发生变化,主要是由于我们经营的司法管辖区的收入和亏损混合,被截至2022年6月30日的六个月记录的与归属限制性股票相关的增量所得税优惠所抵消。

财务状况、流动性与资本来源

财务状况.我们通过未偿还销售天数(DSO)和商品库存天数来监控运营营运资金。我们估计,假设DSO增加(减少)一天将导致我们的现金余额减少(增加),相对于我们的循环信贷安排或应收账款证券化计划的借款增加(减少),或它们的组合约2,700万美元。
我们的大部分现金和现金等价物都存放在美国、欧洲和亚洲的主要银行的现金存款账户中。我们营运资金的变化在正常业务过程中可能会根据库存采购、应收账款收取和向供应商付款的时间而有所不同。
6月30日,
2022
2021年12月31日变化
(千美元)$%
现金和现金等价物$56,406 $55,712 $694 1.2 %
应收账款,扣除准备后的净额$743,853 $681,564 $62,289 9.1 %
合并的DSO(1)
26.0 24.6
商品库存$1,525,331 $1,495,972 $29,359 2.0 %
库存天数(2)
70.5 64.7
应付帐款$1,137,337 $1,001,959 $135,378 13.5 %
(1)基于截至2022年6月30日和2021年12月31日的期末应收账款和净收入。
(2)根据截至2022年6月30日和2021年12月31日的季度期末商品库存和销售商品成本。
流动资金和资本支出。下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的综合现金流量表:

(千美元)20222021
提供的现金净额(用于):
经营活动$169,524 $12,406 
投资活动(1,745,299)(18,659)
融资活动1,580,633 (64,788)
汇率变动的影响(3,864)(1,718)
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)$994 $(72,759)

年前六个月经营活动提供的现金2022和2021年反映了净收入产生的现金以及营运资本的变化。
27


目录表
年前六个月用于投资活动的现金2022其中包括为收购apria支付的17亿美元现金和6,570万美元的资本支出,用于患者设备以及我们与财产和设备以及资本化软件相关的战略和运营效率倡议。2021年前六个月用于投资活动的现金包括资本支出1,870万美元,用于我们与房地产和设备相关的战略和运营效率计划,投资于提高美洲的制造能力,以及资本化的软件。
C2022年前六个月用于融资活动的ASH包括我们的循环信贷安排、净额和应收账款证券化计划下的借款3,000万美元,而2021年同期的净还款额为500万美元。根据我们修订的应收账款证券化计划,2022年前六个月的总发行量和偿还金额分别为3.478亿美元和4.028亿美元。2022年前六个月,我们还获得了与2030年无担保票据、定期贷款A和定期贷款B相关的17亿美元借款收益,而2021年前六个月与2029年无担保票据相关的借款收益为5亿美元。我们还支付了4150万美元的融资成本在2022年的前六个月,而去年同期为1,290万元2021年。2022年和2021年前六个月,与授予限制性股票奖励有关的税款分别为4440万美元和1910万美元,这些税款包括在其他净额中。2021年前六个月的融资活动包括偿还5.23亿美元关于我们的上一期贷款A-2和上一期贷款B。此外,我们支付了1540万美元,在2021年前六个月终止了剩余的3亿美元利率掉期名义价值。

资本资源。我们的流动性来源包括现金和现金等价物、与行政和抵押品代理以及作为贷款人的金融机构组成的银团的循环信贷安排(循环信贷协议),以及应收账款证券化计划。循环信贷协议提供4.5亿美元的循环借款能力。根据定期贷款信贷协议(信贷协议),我们有11亿美元的未偿还定期贷款。我们循环信贷安排的利率是基于基准利率的利差(如循环信贷协议中所述)。循环信贷协议将于2026年3月到期。定期贷款A融资(定期贷款A)的利率基于期限SOFR或基本利率加上适用利率,该适用利率根据当前债务评级或总杠杆率而变化,以确定哪个将导致对借款人更有利的定价(各自定义见信贷协议)。定期贷款B贷款工具(定期贷款B)的利率是基于期限SOFR或基本利率加上适用利率。定期贷款A将于2027年3月到期,定期贷款B将于2029年3月到期。
截至2022年6月30日,根据我们的循环信贷协议,我们没有未偿还的2800万美元的借款和信用证。截至2021年12月31日,根据我们的循环信贷协议,我们没有940万美元的未偿还借款和信用证。截至2022年6月30日和2021年12月31日,根据我们的循环信贷协议,我们有4.22亿美元和2.91亿美元可供借款。我们还有信用证和银行担保,截至2022年6月30日和2021年12月31日,在循环信贷机制之外签发的信用证和银行担保分别为210万美元和220万美元,用于支持某些租赁设施以及美国和欧洲的其他正常商业活动。
吾等于2022年3月29日订立抵押协议补充协议,据此对日期为2021年3月10日的抵押及质押协议(“抵押协议”)作出补充,以代表2024年票据持有人及根据信贷协议获担保的各方(包括优先留置权及抵押权益)授予抵押品,包括(A)授予人(定义见抵押协议)于授予人现时及未来附属公司拥有的所有现有及未来股本股份,惟须受若干惯常例外情况所规限;及(B)授予人现有及未来所有个人财产及资产,但若干例外情况除外。
2022年3月29日,我们签署了应收账款证券化计划修正案(应收账款融资协议)。根据经修订的应收账款融资协议,贷款人借出的贷款本金总额(定义见)在任何时候均不超过4.5亿美元未偿还款项。应收账款融资协议项下的利率基于基准SOFR利率的利差(如应收账款融资协议第四修正案所述)。根据应收账款融资协议,我们的某些子公司将其应收账款余额出售给我们全资拥有的特殊目的实体O&M Funding LLC。应收账款融资协议将于2025年3月到期。
循环信贷协议、定期贷款A、定期贷款B、应收账款融资协议、2024年票据、2029年无担保票据和2030年无担保票据包含交叉违约条款,在任何相关协议违约的情况下,这些条款可能导致到期加速付款。信贷协议的条款还要求我们维持杠杆率和利息覆盖率,包括在收购或剥离的情况下按形式计算。截至2022年6月30日,我们遵守了债务契约。
于2020年5月,吾等订立股权分派协议,根据该协议,吾等可不时发售合共发行价高达5,000万美元的普通股股份。我们打算将出售本计划提供的证券所得的净收益用于偿还债务和/或用于一般公司和
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目录表
营运资金用途。截至2022年6月30日,根据市场股权融资计划,没有发行任何股票,仍有5000万美元的普通股可用。
我们定期评估市场状况、我们的流动性状况和各种融资选择,以改善我们的资本结构。吾等可不时订立交易以偿还、回购或赎回吾等的未偿还债务(包括公开市场购买、私下协商回购、投标或交换要约及/或根据债务条款偿还或赎回)。我们完成任何此类交易的能力将取决于当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制和其他因素。我们不能就是否或何时完成任何此类交易或任何此类交易的条款提供任何保证。
我们相信,现有的融资来源,包括经营活动产生的现金以及循环信贷协议和应收账款融资协议下的借款,将足以满足我们的营运资本需求、资本支出、长期战略增长、长期债务和租赁安排下的付款、债务回购和其他现金需求。虽然我们相信我们将有能力在可预见的未来满足我们的融资需求,但经济状况的变化可能会影响(I)金融机构履行其对我们的合同承诺的能力,(Ii)我们的客户和供应商履行对我们的义务的能力,或(Iii)我们的借款成本。
我们在美国以外的外国司法管辖区赚取了一部分营业收入。截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们的海外子公司持有的现金和现金等价物总计2300万美元和2690万美元。除了在泰国的一家子公司外,我们继续永久地对我们的海外子公司进行再投资。截至2022年6月30日,我们没有将位于泰国的外国子公司的未汇出收益无限期再投资的具体计划。因此,我们记录了未来分配到美国时将产生的预扣税负债。没有未确认的递延税款,因为没有与泰国未汇出收益无关的外部基差。我们将继续评估2022年我们对所有海外子公司的海外收益汇回政策。
通货膨胀的影响
制造和分销我们产品的成本受原材料、制成品、劳动力和运输成本的影响。我们最近经历了通货膨胀压力和更高的成本,这是由于原材料、制成品、劳动力、运输和其他与正常业务过程相关的行政成本增加的结果。原材料和制成品成本上升的部分原因是某些产品供应短缺,运输成本上升,以及通货膨胀。此外,我们不确定我们是否能够将上涨的成本转嫁给客户,以努力抵消通胀压力。未来总体价格通胀的波动性以及通胀对材料成本和可用性、运输和仓储成本以及其他运营管理费用的影响可能会对我们的财务业绩产生不利影响。

担保人和抵押品集团汇总财务信息

我们根据规则13-01“关于担保证券的担保人和发行人的财务披露”和规则S-X的规则13-02,就我们的2024年票据提供以下信息。关于2024年附注条款的更多信息,见所附合并财务报表附注6。
下表汇总了欧文斯-小公司和欧文斯-小公司2024年票据的担保人(统称“担保人集团”)的财务信息,在合并的基础上,抵销了担保人集团的公司间余额和实体之间的交易。担保子公司由Owens&Minor,Inc.100%拥有。由于担保子公司的担保是完全和无条件的,以及连带的和几个的,因此不提供担保子公司的单独财务报表。
担保人集团的财务信息摘要如下:
业务汇总合并报表-担保人组截至2022年6月30日的六个月
(千美元)
净收入(1)
$4,771,148 
毛利率839,511 
营业收入100,937 
净收入48,825 
(1)包括截至2022年6月30日的六个月对非担保人子公司的1.4亿美元销售。

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目录表
综合资产负债表汇总-担保人组June 30, 20222021年12月31日
(千美元)
流动资产总额$1,648,833 $1,449,917 
总资产4,915,785 2,807,581 
流动负债1,643,705 1,399,499 
总负债4,464,205 2,422,542 

下表列出了Owens&Minor,Inc.和Owens&Minor,Inc.的2024年质押票据的子公司的财务信息摘要,这些票据构成抵押品(统称“抵押品集团”)的很大一部分,在合并的基础上,抵押品集团中的公司间余额和实体之间的交易被剔除。质押子公司由Owens&Minor,Inc.100%拥有。抵押品集团中包括的子公司不存在交易市场。
抵押品集团的财务信息摘要如下:
汇总综合资产负债表-抵押品组June 30, 20222021年12月31日
(千美元)
流动资产总额$1,718,358 $1,514,724 
总资产4,839,246 2,729,455 
流动负债1,567,372 1,341,691 
总负债4,423,123 2,398,694 

抵押品集团的经营结果与我们的综合经营报表中列报的相应金额没有实质性差异。


近期会计公告

有关最近会计声明的讨论,请参阅我们截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度报告和截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告中的合并财务报表附注15。

前瞻性陈述

本讨论中的某些陈述构成1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。尽管我们认为我们对前瞻性陈述的预期是基于我们对业务和运营的了解范围内的合理假设,但所有前瞻性陈述都包含风险和不确定因素,因此,实际结果可能与这些陈述所预测、预期或暗示的结果大相径庭。此类前瞻性陈述涉及已知和未知风险,包括但不限于:
我们实现收入和运营收入目标的能力可能受到以下因素的影响:与新冠肺炎有关的因素、风险和挑战,包括大流行持续的时间长短,以及大流行的任何恶化,包括潜在病毒的任何新变异株或未来的大流行,相关的政府应对措施,疫苗的有效性、可获得性和公众接受度,收入下降最终导致现金流减少,应收账款收回时间延长,加快向重要供应商付款的需求可能增加,需求从我们制造和分销的某些产品转移,劳动力减少,可能导致但不限于,由于疾病、检疫或政府疫苗和其他任务导致劳动力暂时无法工作,由于劳动力减少或政府疫苗和其他任务而临时关闭生产和配送中心和办公室,原材料的可用性,潜在的劳资谈判或纠纷,与我们竞争的企业的类型和数量的变化,包括非传统竞争对手,以及这种竞争的侵略性,流行病或未来大流行对与我们有业务往来的其他第三方、医疗行业和更广泛的商业环境的影响,以及选择性手术和其他与新冠肺炎没有直接关联的医疗支出的趋势;
市场上的竞争压力,包括巨大的定价压力;
我们有能力在一个以重要客户、健康保险公司和/或其他行业参与者之间的整合为特征的市场中留住现有客户并吸引新客户,并采取强有力的成本控制措施;
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我们对某些客户销售的依赖或主要客户采购的损失或实质性减少;
我们对某些供应商产品分销的依赖;
我们成功识别、管理或整合收购的能力;
我们成功管理国际业务的能力,包括与国际贸易法规变化、外汇波动、监管条件变化、经济状况恶化、不利的税收后果相关的风险,以及在国际市场运营的其他风险;
在成功整合apria和本公司的业务时可能出现问题的风险,这可能导致合并后的公司不能像预期的那样有效和高效地运作,以及合并后的公司可能无法实现预期的协同增效或节省成本,或可能需要比预期更长的时间才能实现这些协同增效;
收购apria以及与之相关的任何发展对我们与客户、供应商和其他第三方的关系以及我们的经营结果和业务的影响;
与政府法规变化相关的不确定性以及我们适应政府法规变化的能力,包括医疗法律法规;
因可能违反我们经营的市场的法律、法规或许可要求而产生的风险;
与一般经济、监管和商业状况有关的不确定性;
我们有能力成功实施我们的战略举措;
现有供应商资助计划的可用性和修改,以及我们满足这些计划中某些条款的能力;
商品市场价格波动,包括燃料价格波动对我们的运营成本和供应商产品价格的影响;
我们有能力适应产品定价和产品供应商其他采购条款的变化;
客户和供应商履行对我们的财务承诺的能力;
制造商在直销和批发分销之间的偏好变化;
客户概况和订购模式的变化趋势,以及我们满足客户对额外增值服务需求的能力;
我们有能力管理运营费用并提高运营效率,以应对不断变化的客户概况;
我们有能力根据合同承诺实现客户合同规定的绩效目标;
是否有购买特殊存货的机会,以及我们是否有能力获得这些机会;
商业伙伴和金融机构履行合同责任的能力;
我们继续获得融资的能力,以合理的利率获得融资,管理融资成本和利率风险的能力,以及我们为巨额债务进行再融资、延期或偿还的能力;
信息系统中断、损坏或出现故障的风险,新的信息系统没有成功实施或整合,或我们的信息系统存在数据安全漏洞的风险;
我们依赖于付款人的报销,这可能会导致报销过程中的延误和不确定性;
家庭医疗保健行业竞争激烈且分散,进入门槛有限,这可能使其容易受到制造商、付款人、提供者(如医院系统)或颠覆性新进入者的垂直整合;
业务量或盈利能力下降可能导致商誉或其他长期资产减值的风险;
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我们及时或充分地对医疗供应和家庭保健行业的技术进步和/或产品和治疗创新做出反应的能力可能会使我们目前提供的服务过时或竞争力下降;
我们未能为损失提供足够的保险,包括重大索赔和诉讼,可能会对我们的运营、财务状况或前景产生不利影响;
自愿或在食品和药物管理局或其他政府机构的指示下召回我们的任何产品,或召回我们的产品存在安全风险或发现严重的安全问题;
如果实际使用率超过我们的假设,我们的资本充足率安排可能被证明无利可图;
医疗保险、医疗补助和商业付款人报销率的降低可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响;
与未决和任何未来诉讼相关的费用和结果,包括产品和专业责任索赔;
美国和外国税法的不利变化以及悬而未决的税收或有事项和立法和税收提案的结果;
我们有能力成功地实施削减开支、提高生产率和效率的举措;
我们是否有能力继续遵守apria公司诚信协议的条款和条件;以及
我们在向美国证券交易委员会提交的报告中不时详细说明的其他因素,包括“第1A项”中描述的那些因素。本公司在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K和截至2022年3月31日的三个月的Form 10-Q年报中披露了“风险因素”。
除适用法律要求外,我们不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

第三项。关于市场风险的定量和定性披露

我们的原材料受到价格风险的影响,其中最重要的是与生产过程中使用的聚丙烯和丁腈的成本有关.产品和医疗保健服务细分市场。作为这些原材料基础的大宗商品价格波动很大,近年来和未来可能会导致我们经营业绩的波动。对冲这些大宗商品价格的能力有限。

我们面临运输和运费变化的风险,包括与我们产品运输相关的集装箱和其他第三方费用。近年来,运输和运费成本波动很大,未来可能会影响我们的经营业绩。
在正常的业务过程中,我们面临外币兑换和交易风险。我们在美国以外的业务交易以欧元、马来西亚林吉特、墨西哥比索、泰铢和其他货币计价。在可能的情况下,我们可以使用外币远期、掉期和期权来管理与某些外币波动相关的风险。
根据我们的循环信贷协议和应收账款融资协议,我们面临着与我们借款相关的利率变化带来的市场风险。E不包括递延融资成本和第三方费用,我们有过我们定期贷款A项下的借款为5亿美元,定期贷款B项下的借款为6亿美元,循环信贷安排项下的借款为1.75亿美元应收账款融资协议和2022年6月30日循环信贷协议项下的2,800万美元信用证。在考虑到2022年4月期间达成的利率互换协议的影响后,我们估计,根据我们截至2022年6月30日的未偿还借款,利率上调100个基点将导致未来税前收益每年可能减少约880万美元。
由于我们的产品性质和定价 除了产品和医疗保健服务部门的分销服务外,我们还面临燃油价格潜在波动的风险。我们帮助减轻受国内燃油价格变化影响的战略包括使用燃油效率更高的卡车。我们的国内柴油采购价格以美国能源情报署引用的美国骇维金属加工上每周零售柴油价格(基准)为基准。2022年和2021年前六个月,基准油价分别为每加仑4.92美元和3.06美元。根据我们2022年前六个月的燃油消耗量,我们估计,基准油价每提高10美分,我们的运营收入按年率计算将直接减少约40万美元。我们还间接面临运输和运费增加的风险,包括与我们产品运输相关的集装箱和其他第三方费用,原因是
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燃料价格的变化。燃料价格的变化在最近几年造成了巨大的运输和运费成本,未来可能会导致我们的经营结果发生变化。

项目4.控制和程序

我们在管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的参与下,对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(根据1934年证券交易法修订后的第13a-15(E)条)的有效性进行了评估。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2022年6月30日起有效。本报告所述期间,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。关于收购apria,我们目前正在评估收购的流程、信息技术系统和财务报告内部控制的其他组成部分,作为我们可能导致定期变化的整合活动的一部分。此类变更将根据适用的美国证券交易委员会指南的要求进行披露。
美国证券交易委员会指引允许不对注册人的披露控制和程序的有效性进行评估,因为它们与被收购企业在此类收购后第一年的财务报告内部控制有关。2022年第一季度,我们收购了Apria,Inc.。截至2022年6月30日的6个月,此次收购代表着20亿美元的总资产和3.1亿美元的收入。管理层对截至本报告所述期间公司披露控制和程序的设计和运作的有效性的评估和结论不包括对apria公司财务报告的内部控制的任何评估。


第二部分:其他信息

项目1.法律诉讼

我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中描述了针对我们的某些待决法律程序。截至2022年6月30日,该年度报告中报告的任何法律程序均未出现实质性进展。

第1A项。风险因素

我们认为可能会影响我们的业务和前景的某些风险因素在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K和截至2022年3月31日的三个月的Form 10-Q中进行了描述。截至2022年6月30日,此类年度报告和2022年第一季度Form 10-Q中描述的风险因素没有实质性变化。

第二项股权证券的未登记销售、募集资金的使用和发行人购买股权证券

于2020年5月,吾等订立股权分派协议,根据该协议,吾等可不时发售合共发行价高达5,000万美元的普通股股份。我们打算将出售本计划所提供证券的净收益用于偿还债务和/或用于一般公司和营运资本用途。截至2022年6月30日,根据市场股权融资计划,没有发行任何股票,仍有5000万美元的普通股可用。


项目6.展品

(a)陈列品
2.1
Owens&Minor,Inc.、Stoneoak Merge Sub Inc.和Apria,Inc.之间的合并协议和计划,日期为2022年1月7日(合并内容通过参考2022年1月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告第001-09810号附件2.1并入)。
3.1
自2022年6月1日起修订和重新实施的公司章程(合并于此,参考公司于2022年6月1日提交的表格8-K,附件3.1的最新报告)
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目录表
4.1
本公司、保证人及受托人地区银行于2022年3月29日订立的契据(在此合并时参考本公司于2022年3月29日提交的表格8-K,附件4.1)
4.2
2030年到期的6.625%优先债券的全球票据格式(合并于此,参考公司于2022年3月29日发布的8-K表格附件4.2的当前报告)
4.3
日期为2022年3月29日的第七份补充契约,由本公司、其中指定的担保人和作为受托人的美国银行全国协会(在此结合为参考本公司日期为2022年3月29日的表格8-K,附件4.3)
4.4
日期为2022年3月29日的第一份补充契约,由公司、其中所列的担保人以及作为受托人的地区银行为日期为2021年3月10日的契约的担保人(在此合并时参考本公司于2022年3月29日提交的8-K表格附件4.4的现行报告)
4.5
日期为2022年3月29日的第一份补充契约,由本公司、其中指名的担保人和作为受托人的地区银行为日期为2022年3月29日的契约的担保人(在此结合为参考本公司日期为2022年3月29日的8-K表格附件4.5的现行报告而合并)
10.1
Owens&Minor,Inc.2018年股票激励计划修正案3-(在此引用我们的表格10-Q,附件10.7,日期为2022年5月3日)
22.1
担保人子公司名单
22.2
质押为抵押品的附属公司名单
31.1  
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条颁发的首席执行官证书。
31.2  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席财务官进行认证。
32.1  
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。
32.2  
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。
101.INS  内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH  内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL  内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF  内联XBRL分类定义Linkbase文档
101.LAB  内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE  内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
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目录表
104封面交互数据文件(格式为内联iXBRL,包含在附件101中)

*根据S-K规则第601(B)(2)项,某些证物和附表已被省略。我们特此承诺,应美国证券交易委员会的要求,我们将补充提供此类遗漏材料的副本。
**管理合同或补偿计划或安排
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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
 
 欧文斯·迈纳律师事务所
 (注册人)
日期:2022年8月3日 爱德华·A·佩西卡
 爱德华·A·佩西卡
 董事首席执行官总裁
日期:2022年8月3日 /s/安德鲁·G·朗
 安德鲁·G·朗
 常务副总裁总裁兼首席财务官
 
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