附件99.1

 

 

阿梅里苏斯·卑尔根报道

2022财年第三季度业绩

第三季度收入601亿美元，同比增长12.5%

第三季度GAAP稀释每股收益为1.92美元，调整后稀释每股收益为2.62美元

2022财年调整后稀释每股收益指导区间上调至10.90美元至11.10美元

 

宾夕法尼亚州康肖霍肯，2022年8月3日-美国卑尔根公司(纽约证券交易所代码：ABC)今天公布，在截至2022年6月30日的2022财年第三季度，收入同比增长12.5%，达到601亿美元。根据美国公认会计原则(GAAP)，2022财年6月季度的稀释后每股收益(EPS)为1.92美元，而上一财季为1.40美元。调整后的稀释每股收益是不包括下文所述项目的非公认会计原则衡量标准，第三财季增长21.3%，从上一财季的2.16美元增至2.62美元。

AmerisourceBergen正在更新其对2022财年的展望。该公司不提供基于公认会计原则的前瞻性指导，如下文在2022财年预期中所讨论的那样。调整后的稀释每股收益指引已从先前的10.80美元至11.05美元上调至10.90美元至11.10美元的区间。

美国卑尔根公司董事长、总裁兼首席执行官史蒂文·H·科利斯表示：“在我们团队成员持续强劲的执行力、我们差异化的解决方案以及我们业务的弹性的推动下，美国卑尔根公司又实现了一个季度的强劲业绩，我们上调了全年展望。”

作为全球医疗保健解决方案的领导者，在我们42,000名团队成员的推动下，我们将继续履行我们的战略要务，并进一步加强我们对上下游合作伙伴的价值主张，“科利斯先生继续说道。我们仍然以团结一致的责任创造更健康的未来的目标为指导，并受到我们在全球药品供应链中的核心作用、支持药品创新和促进在世界各地获得关键药物的重要性的鼓舞。

    

2022财年第三季度业绩摘要

下面，amerisourceBergen介绍了该公司公认会计原则和调整后(非公认会计原则)季度业绩的描述性摘要。下表列出了公认会计原则的结果和公认会计原则对非公认会计原则的对账。有关非公认会计准则财务计量的更多信息，包括在所列期间所作的调整，请参阅下表中的“关于非公认会计准则财务计量的补充信息”。

第三季度GAAP业绩

·收入：2022财年第三季度，收入为601亿美元，比上一财年同期增长12.5%，反映出国际医疗解决方案公司收入增长120.3%，这主要是由2021年6月收购Alliance Healthcare推动的，以及美国医疗解决方案收入增长6.0%。

·毛利润：2022财年第三季度的毛利润为20亿美元，比上一财年同期增长6.7%，这主要是由于国际医疗解决方案的毛利润增加，这在很大程度上是由2021年6月收购Alliance Healthcare推动的，以及美国医疗解决方案的毛利润增加。毛利润的增长被与反垄断诉讼和解相关的收益减少、本财年期间的后进先出支出与上一财年的后进先出信贷相比、以及由于土耳其的经济目前被认为在本财年季度高度通胀而产生的外汇重新计量支出部分抵消。毛利润占收入的百分比为3.36%，比去年同期下降了18个基点。

·运营费用：2022财年第三季度，运营费用为15亿美元，比上一财年同期增长20.6%，主要原因是分销、销售和管理费用以及折旧和摊销费用与上一年同期相比有所增加，这主要是由于2021年6月收购Alliance Healthcare，以及本财年季度与Profarma相关的商誉减值费用。业务费用的增加被阿片类药物法律和解应计项目的减少部分抵消，因为上一年季度包括1.243亿美元的费用应计项目。

·营业收入：在2022财年第三季度，营业收入为4.873亿美元，与上一财年同期相比下降了21.5%，原因是运营费用增加，部分被更高的毛利润所抵消。2022财年第三季度，营业收入占收入的百分比为0.81%，与上一年季度相比下降了35个基点。

·利息支出净额：2022财年第三季度，净利息支出5290万美元，同比增长3.0%，主要原因是2021年6月收购Alliance Healthcare导致债务增加。

·实际税率：2022财年第三季度的实际税率为23.7%。相比之下，去年同期为48.5%，受到英国税制改革的负面影响。

·稀释后每股收益：2022财年第三季度稀释后每股收益为1.92美元，较上一财年第三季度的1.40美元增长37.1%。这一增长主要是由于实际税率较低，但被营业收入的下降部分抵消。

·稀释未偿还股份：2022财年第三季度的稀释加权平均流通股为2.117亿股，比上一财年第三季度增加280万股，增幅为1.4%，原因是股票期权行使、限制性股票归属以及2021年6月与收购Alliance Healthcare有关的向Walgreens Boots Alliance，Inc.发行200万股公司普通股，部分被股票回购所抵消。

第三季度调整后(非GAAP)业绩

·收入：GAAP对收入的列报没有进行任何调整。在2022财年第三季度，收入为601亿美元，与上一财年同期相比增长了12.5%，这反映了国际医疗解决方案公司收入增长了120.3%，这主要是由于2021年6月收购了Alliance Healthcare，以及美国医疗解决方案收入增长了6.0%。

·调整后毛利润：2022财年第三季度调整后毛利润为21亿美元，比上一财年同期增长27.0%，这是由于国际医疗解决方案的毛利润增加，这主要是由2021年6月收购Alliance Healthcare和美国医疗解决方案推动的。在2022财年第三季度，调整后的毛利润占收入的百分比为3.44%，比上一年季度增加了39个基点，这主要是由于2021年6月收购Alliance Healthcare和分销政府所有的新冠肺炎治疗所赚取的费用。

·调整后的运营费用：2022财年第三季度，调整后的运营费用为13亿美元，增长31.5%，主要原因是分销、销售和管理费用以及折旧费用与上一年同期相比有所增加，主要原因是2021年6月收购了Alliance Healthcare。

·调整后的营业收入：2022财年第三季度，调整后的营业收入为7.562亿美元，比上一财年同期增长19.9%。这一增长是由于国际医疗解决方案公司的营业收入增长了74.8%，美国医疗解决方案公司的营业收入增长了9.5%。2022财年第三季度，调整后的营业收入占收入的百分比为1.26%，比上一年同期增加了8个基点，这主要是由于2021年6月收购了Alliance Healthcare以及分销政府所有的新冠肺炎治疗所赚取的费用。

·利息支出净额：对公认会计准则列报的净利息支出没有进行任何调整。在2022财年第三季度，净利息支出为5290万美元，比上一年同期增长3.0%，主要是由于2021年6月收购Alliance Healthcare导致债务增加。

·调整后的有效税率：2022财年第三季度调整后的有效税率为20.2%，而上一财年季度为21.0%。

·调整后稀释每股收益：2022财年第三季度调整后稀释后每股收益为2.62美元，较上一财年第三季度的2.16美元增长21.3%。

·稀释后流通股：GAAP对稀释后流通股的列报没有进行任何调整。2022财年第三季度的稀释加权平均流通股为2.117亿股，比上一财年第三季度增加了280万股，增幅为1.4%，这是由于股票期权的行使、限制性股票的归属以及2021年6月与收购Alliance Healthcare相关的向WBA发行了200万股公司普通股，部分被股票回购所抵消。

细分市场讨论

该公司是根据其向客户提供的产品和服务按地理位置组织的。在2022财年第一季度，该公司重新调整了其报告结构，将其划分为两个可报告的部门：美国医疗解决方案和国际医疗解决方案。美国医疗保健解决方案由传统的药品分销服务可报告部门(不包括Profarma)、MWI Animal Health、Xcenda、Lash Group和ICS 3PL组成。International Healthcare Solutions由Alliance Healthcare、World Courier、Innoar、Profarma和Profarma Specialty组成(直到2022年6月剥离)。该公司先前报告的部门业绩已进行修订，以符合其重新调整的报告结构。

美国医疗保健解决方案

美国医疗保健解决方案公司在2022财年第三季度的收入为534亿美元，比上一财年同期增长6.0%，这主要是由于整体市场增长和专业医生业务销售额的增加，但部分被商业新冠肺炎疗法销售额的下降所抵消。2022财年第三季度，该部门的营业收入为5.799亿美元，比上一财年同期增长9.5%，这是毛利润增长的结果，毛利润包括分发国有新冠肺炎治疗药物的费用和销售给专业医生诊所的毛利润。

国际医疗保健解决方案

    

2022年财年第三季度，国际医疗解决方案的收入为67亿美元，比上一财年第三季度的120.3%有所增长，这主要是由于2021年6月收购了Alliance Healthcare。2022财年第三季度的部门运营收入为1.763亿美元，增长74.8%，这主要是由于2021年6月收购Alliance Healthcare和World Courier的强劲运营业绩。

最近的公司亮点和里程碑

·2022年6月1日，amerisourceBergen主办了一场投资者日活动，期间管理层讨论了公司的宗旨、战略要务、ESG承诺和长期财务增长前景。

·amerisourceBergen的全国性独立药房网络Good Neighbor Pharmacy宣布，在J.D.Power 2022美国药房研究中，它被评为“对连锁药店的客户满意度最高的药店”。这标志着好邻居药房在过去13年中第11次获得这一成就，也是该网络连续第六次获胜。

·好邻居药房庆祝成立40周年，并主办了ThoughtSpot，这是它的年度会议和贸易展。近5,000名独立药房所有者和倡导者参加了这次活动，其中包括继续教育课程和认证计划、网络活动和商业资源。

·amerisourceBergen推出了临床试验导航器，这是一个解决方案套件，帮助在社区专业实践中招募生物制药临床试验。临床试验导航器通过数字选择、患者识别和登记工具将肿瘤学实践及其患者与试验统一起来。

·americares与医疗保健分销联盟合作，向amerisourceBergen颁发了年度伙伴关系力量奖，以表彰该公司致力于在世界各地增加获得医疗保健的机会。自1997年以来，amerisourceBergen和amerisourceBergen基金会一直支持americares，提供产品捐赠和财政捐助，以支持该组织在美国的持续健康计划及其在世界各地的应急响应和恢复工作。

·美国卑尔根基金会承诺向联合国基金会的Shot@Life运动提供资金，以支持疫苗公平，保护世界上最脆弱的儿童免受毁灭性疾病的伤害。这笔资金将用于边缘人群的疫苗发明，并将专门支持疫苗交付、运输后勤和社区参与。

·amerisourceBergen发布了其第一份多样性、公平性和包容性摘要报告，其中介绍了工作人员多样性的核心多样性、公平性和包容性衡量方面的进展情况并提供了透明度。该报告与公司以人、文化、进步和社区为重点的多元化、公平和包容战略相一致。

2022财年预期

由于某些财务信息的可能重要性无法确定、无法获得或无法合理估计，本公司不以公认会计原则为基础提供前瞻性指导。有关更多信息，请参考下表中关于非公认会计准则财务措施的补充信息。

调整后(非公认会计原则)的2022财年预期

    

AmerisourceBergen目前正在更新其2022财年的财务指引，以反映其几项业务的表现强于预期，以及较低的平均稀释后股份数量。该公司此前传达的对COVID捐款的预期基本保持不变，6月份这个季度的捐款与预期一致。该公司现在预计：

·调整后稀释后每股收益在10.90美元到11.10美元之间，比之前的10.80美元到11.05美元有所提高。

其他预期现在包括：

·美国医疗保健解决方案的营业收入将在24.4亿美元至24.8亿美元之间，增长8%至10%，提高了之前24.2亿美元至24.8亿美元区间的低端；

·本财政年度加权平均稀释股份将在2.11亿股至2.115亿股之间，低于之前约2.12亿股的范围；

·将自由现金流调整为23亿至25亿美元，提高了之前20亿至25亿美元区间的较低端。

该公司2022财年财务指导和假设的所有其他先前传达的方面保持不变。

分红宣言

公司董事会宣布，将于2022年8月29日向2022年8月15日收盘时登记在册的股东支付季度现金股息，每股普通股0.46美元。

阿片类药物诉讼

2022年6月27日，amerisourceBergen和另外两家国家药品分销商与俄克拉何马州和参与分销商达成了一项协议，以解决与阿片类药物有关的索赔，这与俄克拉荷马州根据全面和解协议分配的资金一致，以解决州和地方政府实体提起的绝大多数阿片类药物诉讼。该协议包括某些意外情况，包括在2022年9月23日之前达到所需的分区参与率。俄克拉荷马州的和解协议使该公司最近与其解决与阿片类药物相关的索赔的州达到49个合格州中的48个。

2022年7月31日，该公司和另外两家分销商达成协议，与西弗吉尼亚州各分部(不包括卡贝尔县和亨廷顿市)达成和解，支付高达4亿美元，以解决与阿片类药物相关的索赔。该公司在4亿美元和解金额中的31.0%份额是其应计总负债64亿美元的一部分。该协议受某些意外情况的影响，包括分拆参与率。

电话会议和幻灯片演示

该公司将于上午8：30召开电话会议，讨论业绩。美国东部时间2022年8月3日。面向投资者的幻灯片演示文稿也已张贴在该公司的网站上，网址为Investor.amerisourcebergen.com。参加电话会议的人员如下：

·总裁董事长兼首席执行官史蒂文·H·科利斯

·詹姆斯·F·克利里，执行副总裁总裁兼首席财务官

现场通话的拨入号码是(844)200-6205。在美国和加拿大以外的地区拨打+1(929)526-1599。这次通话的接入码是620948。电话会议的现场直播还将通过该公司的网站Investor.amerisourcebergen.com进行网络直播。我们鼓励用户在预定的通话开始时间前大约10分钟登录网络直播。

电话会议的重播将通过电话和网络直播进行。网络直播的重播将在电话会议结束约一小时后发布在Investor.amerisourcebergen.com上，并将持续一年。电话重播也将在通话结束后大约一小时内播放，并将持续七天。要在美国和加拿大境内收听电话重播，请拨打(866)813-9403。在美国和加拿大以外的地区拨打+44(204)525-0658。重播的接入码是958171。

即将举行的投资者活动

AmerisourceBergen管理层将在未来几个月参加以下投资者活动：

·贝尔德保健会议，2022年9月13日；以及

·摩根士丹利医疗大会，2022年9月14日。

关于美国卑尔根

美国卑尔根公司通过推动药品和保健产品的开发和交付，促进了对世界各地人民和社区健康的积极影响。作为一家领先的全球医疗保健公司，

凭借在药品分销和为制造商、药房和供应商提供解决方案方面的基础，我们为人类和动物健康创造了无与伦比的获取途径、效率和可靠性。42,000名全球团队成员为我们的目标提供了动力：我们团结一致，肩负着创造更健康未来的责任。AmerisourceBergen以超过2000亿美元的年收入在财富500强中排名第10。欲了解更多信息，请访问Investor.amerisourcebergen.com。

美国卑尔根关于前瞻性陈述的告诫

本新闻稿中包含的某些陈述属于《1933年证券法》(经修订)第27A节和《1934年证券交易法》(《证券交易法》)第21E节所指的前瞻性陈述。诸如“预期”、“可能”、“展望”、“预测”、“将”、“可能”、“应该”、“可以”、“项目”、“打算”、“计划”、“继续”、“持续”、“协同”、“正在进行中”、“相信”、“寻求”、“估计”、“预期”、“可能”、“可能”等词语，“假设”这类词语的变体以及类似的表达方式旨在识别此类前瞻性陈述。这些陈述是基于管理层目前的预期，可能会受到不确定性和环境变化的影响，仅代表截至本文发布之日的情况。这些陈述不是对未来业绩的保证，其依据的假设和估计可能被证明是不正确的，或可能导致实际结果与所示结果大相径庭。可能导致实际结果与预测、预期或暗示的结果大不相同的因素包括：与正在发生的新冠肺炎大流行(包括政府对此采取的任何应对措施)有关的影响和不确定因素，以及是否继续从新冠肺炎大流行的影响中恢复过来；我们在未来实现并保持盈利的能力；我们对总体经济状况做出反应的能力，包括高通胀水平；我们有效管理我们的增长的能力以及我们对业务发展和扩张的预期；监管环境和合规的复杂性对我们业务的影响；品牌和仿制药定价的不利趋势, 包括价格上涨或通缩的速度或频率；客户和供应商的竞争和行业整合，导致降低我们产品和服务价格的压力增加；美国医疗保健和监管环境的变化，包括可能影响联邦医疗保险和医疗补助制度下的处方药报销以及药品报销率下降的变化；加强政府对药品供应渠道的监管；联邦和州政府继续执行措施，以检测和防止可疑的受控物质订单和受控物质的转移；联邦和州政府实体和其他各方(包括第三方付款人、医院、医院集团和个人)继续起诉或起诉涉嫌违反有关受控物质的法律和法规以及任何相关纠纷，包括股东派生诉讼；加强联邦审查和诉讼，包括Qui tam诉讼，以指控违反有关药品或服务的营销、销售、购买和/或分配以及相关准备金和成本的法律和法规；未能遵守《公司诚信协议》；可能对我们提起的任何法律或政府诉讼的结果，包括未决法律程序的实质性不利解决；在不太有利的经济条件下保留关键客户或供应商关系，或以不利方式解决与客户或供应商的任何合同或其他纠纷；客户或供应商支付条件的变化，包括由于新冠肺炎对此类支付条件的影响；联盟医疗保健业务整合到公司的难度加大, 耗时或成本高于预期；公司或Alliance Healthcare未能实现预期或目标的未来财务和经营业绩及结果；收购和相关战略交易对公司和Alliance Healthcare各自业务的影响，以及收购和相关战略交易可能使与员工、供应商和其他业务合作伙伴建立或维持关系变得更加困难；收购业务，包括收购Alliance Healthcare业务和相关的战略交易，这些业务没有达到预期的表现，或难以整合或控制，或无法在预期的时间段内实现所有预期的协同效应或预期的协同效应；与Walgreens Boots Alliance，Inc.与公司之间的长期战略关系相关的风险，包括与药品分销协议和/或全球仿制药采购服务安排相关的风险；管理海外扩张，包括不遵守美国《反海外腐败法》、反贿赂法、经济制裁和进口法律法规；我们应对金融市场波动和混乱的能力；可能对公司的税务状况和/或公司的纳税义务产生不利影响的税法或立法举措的变化，或对公司税务状况的挑战的不利解决；主要供应商的损失、破产或破产，或主要客户的重大付款违约、重大采购减少或损失、破产或破产, 这些风险包括：由新冠肺炎引起的风险；新冠肺炎对我们运营或业务连续性的财务和其他影响；客户或供应商组合的变化；复杂的信息系统无法按设计运行的故障、故障或破坏；以及一般与网络安全相关的风险；与数据隐私监管和个人数据的国际传输通常相关的风险；宏观经济和地缘政治趋势和事件的金融和其他影响，包括俄罗斯和乌克兰的局势及其在地区和全球的影响；自然灾害或其他意外事件，如其他影响公司运营的流行病；商誉或其他无形资产的减值(包括与海外业务有关的任何额外减值)，导致计入收益；公司管理和完成资产剥离的能力；公司现金流的中断，以及根据公司过去的做法向股东返还价值的能力；利率和外币汇率波动；美国和国外不断下降的经济状况和通胀加剧；以及影响公司总体业务的其他经济、商业、竞争、法律、税收、监管和/或经营因素。管理层认为可能导致实际结果和结果与前瞻性陈述中描述的大不相同的某些额外因素在(I)第1A项(风险因素)、公司截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告和该报告的其他部分以及(Ii)公司根据证券交易法提交的其他报告中陈述。除联邦证券法要求外，公司不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

美国卑尔根公司

财务摘要

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

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1包括土耳其在截至2022年6月30日的三个月中的2,760万美元外汇重新计量支出和2,310万美元的后进先出支出。包括1.139亿美元的后进先出信用和截至2021年6月30日的三个月反垄断诉讼和解带来的1.474亿美元收益。

2包括截至2022年6月30日的三个月中390万美元的员工遣散费，2340万美元与阿片类药物诉讼和调查有关的法律费用，以及4050万美元与收购相关交易和整合活动、业务转型努力和其他重组举措有关的其他成本。包括670万美元的员工遣散费，与阿片类药物和解有关的1.243亿美元的法律应计费用，与阿片类药物诉讼和调查有关的法律费用2890万美元，以及与收购相关的交易和整合活动、业务转型努力和其他重组举措有关的6700万美元的其他费用。

3商誉减值与本公司在巴西的非全资子公司有关。

4包括出售非核心业务的6,000万美元收益，与瑞士税制改革相关的递延税项资产货币重新计量亏损890万美元，以及截至2022年6月30日的三个月土耳其外汇重新计量费用580万美元。

包括截至2021年6月30日的三个月与瑞士税制改革相关的递延税项资产的货币重新计量收益620万美元。

美国卑尔根公司

财务摘要

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

 ________________________________________

1包括3,770万美元的后进先出信用，2,760万美元的土耳其外汇重新计量支出，以及截至2022年6月30日的9个月反垄断诉讼和解带来的180万美元收益。包括1.606亿美元的后进先出信用和截至2021年6月30日的9个月反垄断诉讼和解带来的1.474亿美元收益。

2包括1050万美元的员工遣散费，与阿片类药物诉讼和解有关的3660万美元的法律应计费用，与阿片类药物诉讼和调查有关的7160万美元的法律费用，以及与收购相关的交易和整合活动、业务转型努力和其他重组举措有关的9050万美元的其他费用。包括670万美元的员工遣散费，与阿片类药物和解有关的1.414亿美元的法律应计费用，与阿片类药物诉讼和调查有关的法律费用8590万美元，以及与收购相关的交易和整合活动、业务转型努力和其他重组举措有关的1.415亿美元的其他费用。

3商誉减值与本公司在巴西的非全资子公司有关。

4包括出售非核心业务的6,000万美元收益，与瑞士税制改革相关的递延税项资产货币重新计量亏损630万美元，以及截至2022年6月30日的9个月土耳其外汇重新计量费用580万美元。

包括截至2021年6月30日的9个月与瑞士税制改革相关的递延税项资产货币重新计量亏损110万美元。

美国卑尔根公司

公认会计准则与非公认会计准则对账

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

________________________________________

1包括与瑞士税制改革有关的税项支出和相关递延税项资产的货币重新计量损失，该损失计入其他(收入)损失净额。

注：有关非GAAP财务衡量标准的更多信息，请参考本新闻稿标题为“关于非GAAP财务衡量标准的补充信息”一节。

美国卑尔根公司

公认会计准则与非公认会计准则对账

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

________________________________________

1包括与英国税制改革有关的1.276亿美元支出，与瑞士税制改革有关的900万美元支出，以及相关递延税项资产的货币重新计量收入620万美元，这些收入计入其他(收入)亏损。

2由于四舍五入，各分量之和不等于总和。

注：有关非GAAP财务衡量标准的更多信息，请参考本新闻稿标题为“关于非GAAP财务衡量标准的补充信息”一节。

美国卑尔根公司

公认会计准则与非公认会计准则对账

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

________________________________________

1包括与瑞士税制改革有关的税项支出和相关递延税项资产的货币重新计量损失，该损失计入其他(收入)损失净额。

2由于四舍五入，各分量之和不等于总和。

注：有关非GAAP财务衡量标准的更多信息，请参考本新闻稿标题为“关于非GAAP财务衡量标准的补充信息”一节。

美国卑尔根公司

公认会计准则与非公认会计准则对账

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

________________________________________

1代表对主要可归因于PharMEDium业务永久关闭所导致的所得税扣减的离散税收优惠的调整。

2包括与英国税制改革有关的1.276亿美元开支，与瑞士税制改革有关的6,400万美元开支，以及相关递延税项资产的货币重新计量亏损110万美元，计入其他(收入)亏损净额。

注：有关非GAAP财务衡量标准的更多信息，请参考本新闻稿标题为“关于非GAAP财务衡量标准的补充信息”一节。

美国卑尔根公司

汇总分部信息

(单位：千)

(未经审计)

注：有关非GAAP财务衡量标准的更多信息，请参考本新闻稿标题为“关于非GAAP财务衡量标准的补充信息”一节。

美国卑尔根公司

汇总分部信息

(单位：千)

(未经审计)

注：有关非GAAP财务衡量标准的更多信息，请参考本新闻稿标题为“关于非GAAP财务衡量标准的补充信息”一节。

美国卑尔根公司

简明合并资产负债表

(单位：千)

(未经审计)

美国卑尔根公司

简明合并现金流量表

(单位：千)

(未经审计)

________________________________________

1在2022年6月进行的另外购买，总额为1170万美元的现金，于2022年7月结算。

2以下是简明综合资产负债表中现金和现金等价物与现金流量表简明综合报表中使用的现金、现金等价物和限制性现金的对账：

关于以下内容的补充信息

非公认会计准则财务衡量标准

为补充根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务计量，本公司使用下文所述的非GAAP财务计量。非公认会计准则财务计量应被视为根据公认会计准则计算的财务计量的补充，而不是替代。这些补充措施可能不同于其他公司的类似名称的措施，也可能无法与之相比。

之所以提出非GAAP财务衡量标准，是因为管理层使用非GAAP财务衡量标准来评估公司的经营业绩、执行财务规划以及确定激励性薪酬。因此，该公司认为，非公认会计准则财务指标的列报为投资者提供了有用的补充信息，并促进了投资者的进一步分析。目前的非公认会计原则财务措施不包括管理层认为不能反映公司核心经营业绩的项目，因为这些项目不在公司的控制范围之内，或者本质上是不寻常的、非营业的、不可预测的、非经常性的或非现金的。我们在本新闻稿中包括了以下与GAAP收益相关的财务指标：

·调整后毛利和调整后毛利率：调整后毛利是一项非公认会计准则财务指标，不包括反垄断诉讼和解收益、土耳其高度通胀影响和后进先出费用(信贷)。调整后的毛利率是调整后的毛利与总收入的比率。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标对投资者是有用的，可以作为公司持续经营业绩的补充指标。来自反垄断诉讼和解、土耳其高度通胀影响和后进先出费用(信贷)的收益不包括在内，因为公司无法控制这些项目的确认金额或时间安排。反垄断诉讼和解的收益涉及对品牌制药制造商提起的诉讼的和解，这些诉讼指控制造商本身或与其他制造商共同采取不当行动，延迟或阻止仿制药进入市场。后进先出费用(信用)受到库存数量、产品组合和制造商定价实践变化的影响，这些变化可能受到市场和其他外部影响的影响。

·调整后的运营费用和调整后的运营费用利润率：调整后的运营费用是一项非GAAP财务指标，不包括与收购相关的无形资产摊销、员工遣散费、诉讼和其他商誉减值和资产减值。调整后的营业费用毛利是调整后的营业费用与总收入的比率。与收购相关的无形资产摊销不包括在内，因为它是非现金项目，不能反映被收购公司的经营业绩。我们不包括与不可预测和/或非经常性业务重组相关的员工遣散费。我们排除了诉讼和解金额和其他费用、商誉减值以及不寻常、非营业、不可预测、非经常性或非现金性质的资产减值，因为我们相信这些排除有助于分析我们持续的运营业绩。

·调整后的营业收入和调整后的营业收入利润率：调整后的营业收入是一项非公认会计准则财务指标，不包括上述项目，也不包括在调整后的毛利和调整后的营业费用中。调整后的营业收入利润率是调整后的营业收入与总收入的比率。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标对投资者来说是有用的，作为评估公司业绩的补充方式，因为这些调整是不寻常的、非营业的、不可预测的、非经常性的或非现金性质的。

·调整后所得税前收入：调整后所得税前收入是一项非公认会计准则财务指标，不包括上述项目，也不包括在调整后营业收入中。此外，出售业务的收益(亏损)和与瑞士税制改革有关的递延税项资产货币重新计量的收益(亏损)不包括在调整后的所得税前收入中，因为这些金额是不寻常的、非营业的和非经常性的。管理层认为，这一非公认会计准则财务指标对投资者是有用的，因为它便于计算公司调整后的实际税率。

·调整后的有效税率：调整后的有效税率是一种非公认会计准则的财务衡量标准，其方法是将调整后的所得税费用/收益除以调整后的所得税前收入。管理层认为，这一非GAAP财务衡量标准对投资者是有用的，因为它提出的有效税率不反映不寻常的、非营业的、不可预测的、非经常性的或非现金数额或不在公司控制范围之外的项目。

·调整后的所得税费用：调整后的所得税费用是一种非公认会计准则财务计量，它不包括与上述相同项目相关的所得税费用，也不包括在调整后的所得税前收入中。主要归因于截至2022年6月30日的9个月的外国估值津贴调整以及与PharMEDium永久关闭相关的确认的所得税扣除的某些离散税收支出(福利)也不包括在截至2021年6月30日的9个月的调整后所得税支出中。此外，

与瑞士税改相关的某些费用不包括在截至2022年6月30日的三个月和九个月的调整后所得税支出中，与瑞士和英国税制改革相关的某些费用不包括在截至2021年6月30日的三个月和九个月的调整后所得税支出中。管理层认为，这种非公认会计原则的财务衡量对投资者来说是有用的，作为评估公司业绩的补充方式，因为这些调整是不寻常的、非营业的、不可预测的、非经常性的或非现金性质的。

·调整后非控制性权益应占净收益/亏损：调整后非控制性权益应占净收益/亏损不包括上述相同项目的非控制性权益部分。管理层认为，这一非公认会计准则财务指标对投资者是有用的，因为它便于计算调整后的公司应占净收益。

·调整后的公司应占净收入：调整后的公司应占净收入是非公认会计准则财务指标，不包括上述相同项目。管理层认为，这种非公认会计原则的财务衡量对投资者来说是有用的，作为评估公司业绩的补充方式，因为这些调整是不寻常的、非营业的、不可预测的、非经常性的或非现金性质的。

·调整后稀释每股收益：调整后稀释后每股收益不包括调整对每股收益的影响，包括反垄断诉讼和解收益；土耳其高度通胀影响；后进先出费用(信贷)；与收购相关的无形资产摊销；员工遣散费、诉讼和其他；商誉减值；资产减值；业务出售收益；以及与瑞士税制改革相关的货币重新计量损失，在所有情况下，均扣除使用这些项目适用的实际税率计算的税收影响。此外，在截至2022年6月30日的9个月中，主要由外国估值津贴调整引起的某些离散税项支出(利益)的每股影响，以及在截至2021年6月30日的9个月中与PharMEDium永久关闭相关的所得税扣减不包括在调整后的稀释后每股收益中。此外，与瑞士税改有关的某些支出的每股影响也不包括在截至2022年6月30日的三个月和九个月的调整后稀释每股收益中，与瑞士和英国税制改革相关的某些费用的每股影响也不包括在截至2021年6月30日的三个月和九个月的调整后稀释每股收益中。管理层认为，这种非公认会计准则财务指标对投资者是有用的，因为它消除了公司控制之外的项目的每股影响，或者我们认为不能反映我们持续经营业绩的项目，因为它们固有的不寻常、非运营、不可预测、非经常性, 或非现金性质。该公司更新了其2022财年稀释后每股收益的非GAAP指引。这一指标的指导不包括与历史非公认会计原则财务计量中排除的项目相同或相似的项目，以及不在公司控制范围内或本质上不寻常、非营业、不可预测、非经常性或非现金性质的重要项目。本公司并不按公认会计原则就摊薄后每股盈利提供前瞻性指引，原因是某些财务资料无法取得或无法合理估计，而这些资料的可能重要性无法确定。例如，后进先出费用(信贷)在很大程度上取决于品牌和仿制药未来的通胀或通缩，这不是公司所能控制的，与收购相关的无形资产摊销取决于未来收购的时机和金额，这无法合理估计。

·调整后自由现金流：调整后自由现金流是一种非公认会计准则财务计量，定义为经营活动提供的现金净额，不包括与法律和解有关的重大不可预测或非经常性现金支付或收入减去资本支出。调整后的自由现金流由管理层在内部使用，用于衡量运营现金流的产生和设定业绩目标，历来被用作指导未来可能出现的现金流的手段之一。该公司已经更新了其2022财年调整后自由现金流的非GAAP指导。本公司不按公认会计原则为自由现金流提供前瞻性指引，因为不包括在这一指标之外的有利和不利和解的时间和金额无法确定其可能的重要性，无法获得和无法合理估计。

联系人：班尼特·S·墨菲

投资者关系部高级副总裁总裁

610-727-3693

邮箱：bMurphy@amerisourcebergen.com

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