June 16, 2022
通过埃德加提交
安娜·阿布拉姆森,工作人员律师
Jan Woo,法律科科长
美国证券交易委员会
公司财务部
地址:东北F街100号
华盛顿特区,20549-3561号
回复: | 能源和水利开发公司 |
表格S-1上的登记声明 | |
提交日期为2022年5月31日 | |
File No. 333-265342 |
女士们、先生们:
以下是能源和水发展公司(The Energy and Water Corp.)的回应。公司”, “我们,” “我们” or “我们的“),致 公司财务部工作人员的意见(员工证券交易委员会(The Securities And Exchange)(The“选委会通过2022年6月3日的信函,涉及最初于2022年5月31日提交给委员会的表格S-1的登记声明,文件编号333-265342(注册声明”).
在提交本函的同时,我们将通过EDGAR提交注册说明书的第1号修正案(“第1号修正案”)。
为方便起见,每个回复的前面都有员工相应评论的 准确文本,以粗体斜体显示。除非另有说明,否则所有对页码和标题的引用均符合修正案1。
封面页
1. | 请在封面上澄清,与Tysadco Partners的交易是股权交易。 |
回应:公司承认员工的意见,并通知我们已修改招股说明书封面上的披露,以澄清与Tysadco Partners的交易是股权额度交易。
2. | 请在封面上澄清,作为购买协议的对价而向Tysadco Partners发行的500,000股普通股是否包括在正在登记的55,000,000股普通股中。 |
回应:公司承认员工的意见,并通知我们已经修改了招股说明书封面上的披露,以澄清作为购买协议的对价向Tysadco Partners发行的500,000股普通股 不包括在正在登记的55,000,000股股票中。
3. | 在封面上注明主要产品是否为尽力而为产品。 |
回应:公司确认员工的 意见,并通知我们已修改招股说明书封面上的披露,以表明主要发售是最好的 发售。
配电网图,第32页
4. | 请修改此部分,以包括对主要产品的分销计划的讨论。 |
回应:公司确认员工的意见,并通知我们,我们已经修改了我们的披露,在招股说明书的 页上讨论了首次公开募股的分销计划。
一般信息
5. | 修改招股说明书,包括首页,以表明公司只登记股权线 股票的转售,而不登记此类股票的首次发行。在这方面,我们注意到提交的合法性意见,如表5.1所示,该公司将在一次发行中发行30,000,000股,在二次发行中发行25,000,000股。如果您打算注册股权线股票的首次公开发售,请提供您的分析,以确定您是否有资格注册首次公开发售。请参阅我们在证券法章节合规和披露解释139.21中的指导。 |
回应:本公司确认员工的意见,并通知我们已修订我们的披露,以澄清本公司只在招股说明书首页及第10页登记转售权益线股份,而不登记该等股份的首次发售。
我们希望上述内容是对工作人员的意见作出了回应。如果工作人员有其他问题或意见,请毫不犹豫地拨打(347)871-8927与我联系,如果我不在,请致电(305)904-1303联系di Santo Law PLLC的艾米·玛丽扎。
非常真诚地属于你, | ||
能源和水开发公司。 | ||
发信人: | /s/Irma Velazquez | |
姓名: | 伊尔玛·维拉兹克斯 | |
标题: | 首席运营官 |
抄送:艾米·玛丽扎,di Santo Law PLLC