form-20220625错误000103939912月31日2022Q26100010393992021-12-262022-06-2500010393992022-07-27Xbrli:共享00010393992022-06-25ISO 4217:美元00010393992021-12-25ISO 4217:美元Xbrli:共享00010393992022-03-272022-06-2500010393992021-03-282021-06-2600010393992020-12-272021-06-260001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-250001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-250001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-262022-06-250001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-262022-06-250001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-262022-06-250001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-262022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-06-250001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-250001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-03-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-260001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-03-2600010393992022-03-260001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-03-272022-06-250001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-272022-06-250001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-272022-06-250001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-03-272022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-260001039399美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2020-12-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-260001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-12-2600010393992020-12-260001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-272021-06-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-272021-06-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-272021-06-260001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-12-272021-06-260001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-06-260001039399美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2021-06-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-260001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-06-2600010393992021-06-260001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-03-270001039399美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2021-03-270001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-270001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-270001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-03-2700010393992021-03-270001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-282021-06-260001039399美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2021-03-282021-06-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-282021-06-260001039399美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-03-282021-06-260001039399表格:两大客户会员US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2020-12-272021-06-26Xbrli:纯0001039399表格:两大客户会员US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2021-12-262022-06-250001039399表格:英特尔会员US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入2022-03-272022-06-250001039399表格:英特尔会员US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入2021-03-282021-06-260001039399表格:英特尔会员US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入2021-12-262022-06-250001039399表格:英特尔会员US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入2020-12-272021-06-260001039399表格:SamsungMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入Form:TaiwanSemiconductorManufacturingCoLTDMember2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入Form:TaiwanSemiconductorManufacturingCoLTDMember2020-12-272021-06-260001039399US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMember2022-03-272022-06-250001039399US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMember2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMember2021-12-262022-06-250001039399US-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:与客户签订合同的收入Form:CustomersRepresenting10OrMoreOfTotalRevenuesMember2020-12-272021-06-260001039399美国公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:客户集中度风险成员表格:主要客户1成员2021-12-262022-06-250001039399美国公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:客户集中度风险成员表格:主要客户1成员2020-12-272021-09-250001039399表格:WoburnMember2022-06-092022-06-090001039399表格:WoburnMember2022-06-090001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-260001039399表格:系统分段成员2020-12-260001039399表格:BaldwinParkMember表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-12-250001039399表格:BaldwinParkMember表格:系统分段成员2020-12-272021-12-250001039399表格:BaldwinParkMember2020-12-272021-12-250001039399表单:HighPrecisionDevicesIncMember表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-12-250001039399表格:系统分段成员表单:HighPrecisionDevicesIncMember2020-12-272021-12-250001039399表单:HighPrecisionDevicesIncMember2020-12-272021-12-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-12-250001039399表格:系统分段成员2020-12-272021-12-2500010393992020-12-272021-12-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-250001039399表格:系统分段成员2021-12-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember表格:WoburnMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:WoburnMember2021-12-262022-06-250001039399表格:WoburnMember2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2022-06-250001039399表格:系统分段成员2022-06-250001039399表格:现有的已开发的技术成员2022-06-250001039399表格:现有的已开发的技术成员2021-12-250001039399US-GAAP:客户关系成员2022-06-250001039399US-GAAP:客户关系成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:行业名称成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:行业名称成员2021-12-250001039399美国-GAAP:OrderOrProductionBacklogMember2022-06-250001039399美国-GAAP:OrderOrProductionBacklogMember2021-12-250001039399美国-GAAP:InProcessResearchAndDevelopmentMembers2022-06-250001039399美国-GAAP:InProcessResearchAndDevelopmentMembers2021-12-250001039399美国-GAAP:销售成本成员2022-03-272022-06-250001039399美国-GAAP:销售成本成员2021-03-282021-06-260001039399美国-GAAP:销售成本成员2021-12-262022-06-250001039399美国-GAAP:销售成本成员2020-12-272021-06-260001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-03-272022-06-250001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-03-282021-06-260001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-12-262022-06-250001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-12-272021-06-260001039399SRT:最小成员数2022-06-250001039399SRT:最大成员数2022-06-250001039399美国-GAAP:员工服务成员SRT:最小成员数2022-06-250001039399美国-GAAP:员工服务成员SRT:最大成员数2022-06-250001039399SRT:最小成员数US-GAAP:合同终止成员2022-06-250001039399SRT:最大成员数US-GAAP:合同终止成员2022-06-250001039399SRT:最小成员数表格:InventoryImpairments成员2022-06-250001039399SRT:最大成员数表格:InventoryImpairments成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:其他重组成员SRT:最小成员数2022-06-250001039399SRT:最大成员数美国-公认会计准则:其他重组成员2022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMemberSRT:最小成员数2022-06-250001039399SRT:最大成员数表格:ProbeCardsSegmentMember2022-06-250001039399美国-GAAP:员工服务成员2022-06-250001039399US-GAAP:合同终止成员2022-06-250001039399表格:InventoryImpairments成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:其他重组成员2022-06-250001039399美国-GAAP:销售成本成员表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399美国-GAAP:销售成本成员表格:系统分段成员2022-03-272022-06-250001039399美国-GAAP:销售成本成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399美国-GAAP:销售成本成员表格:系统分段成员2021-12-262022-06-250001039399美国-公认会计准则:研究和开发费用成员表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2022-03-272022-06-250001039399美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2022-03-272022-06-250001039399美国-公认会计准则:研究和开发费用成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2021-12-262022-06-250001039399美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2021-12-262022-06-250001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-03-272022-06-250001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员2022-03-272022-06-250001039399美国-GAAP:员工服务成员2021-12-250001039399表格:InventoryImpairments成员2021-12-250001039399US-GAAP:合同终止成员2021-12-250001039399美国-GAAP:员工服务成员2021-12-262022-06-250001039399表格:InventoryImpairments成员2021-12-262022-06-250001039399US-GAAP:合同终止成员2021-12-262022-06-250001039399美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2022-06-250001039399美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-06-250001039399美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:商业纸张成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:商业纸张成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:商业纸张成员2022-06-250001039399美国-GAAP:商业纸张成员2022-06-250001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-06-250001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-06-250001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2022-06-250001039399US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公司债券证券成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则:公司债券证券成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公司债券证券成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公司债券证券成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国公认会计准则:存款成员资格认证2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:存款成员资格认证2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国公认会计准则:存款成员资格认证2022-06-250001039399美国公认会计准则:存款成员资格认证2022-06-250001039399美国-公认会计准则:应收账款成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:应收账款成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:外汇合同成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-美国公认会计准则:外汇合同成员2022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:外汇合同成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:外汇合同成员2022-06-250001039399美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2021-12-250001039399美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2021-12-250001039399美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2021-12-250001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-250001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2021-12-250001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2021-12-250001039399US-GAAP:美国ReasuryBillSecuritiesMembers2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:商业纸张成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:商业纸张成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:商业纸张成员2021-12-250001039399美国-GAAP:商业纸张成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公司债券证券成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则:公司债券证券成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公司债券证券成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公司债券证券成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:商业纸张成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:商业纸张成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:商业纸张成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-GAAP:商业纸张成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国公认会计准则:存款成员资格认证2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:存款成员资格认证2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国公认会计准则:存款成员资格认证2021-12-250001039399美国公认会计准则:存款成员资格认证2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-美国公认会计准则:外汇合同成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-美国公认会计准则:外汇合同成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-美国公认会计准则:外汇合同成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-美国公认会计准则:外汇合同成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-250001039399美国-公认会计准则:外汇远期成员货币:欧元美国-美国公认会计准则:长期成员2022-06-25ISO4217:欧元0001039399美国-公认会计准则:外汇远期成员货币:日元美国公认会计准则:成员较短2022-06-25ISO4217:日元0001039399货币:韩元美国-公认会计准则:外汇远期成员美国-美国公认会计准则:长期成员2022-06-25ISO4217:KRW0001039399美国-公认会计准则:外汇远期成员美国公认会计准则:成员较短币种:台币2022-06-25ISO4217:台币0001039399美国-公认会计准则:外汇远期成员2022-06-250001039399Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-06-250001039399Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-260001039399美国-公认会计准则:本土成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:本土成员2021-12-250001039399US-GAAP:构建和构建改进成员2022-06-250001039399US-GAAP:构建和构建改进成员2021-12-250001039399美国-GAAP:设备成员2022-06-250001039399美国-GAAP:设备成员2021-12-250001039399US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-06-250001039399US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2021-12-250001039399美国-GAAP:家具和固定设备成员2022-06-250001039399美国-GAAP:家具和固定设备成员2021-12-250001039399美国-公认会计准则:租赁改进成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:租赁改进成员2021-12-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-10-260001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-272021-12-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-262022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-05-230001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-03-272022-06-250001039399美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-06-250001039399表格:EquityIncentivePlanMember美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-12-250001039399表格:EquityIncentivePlanMember美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-12-262022-06-250001039399表格:EquityIncentivePlanMember美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-06-250001039399表格:EquityIncentivePlanMember表格:PerformanceRestratedStockUnitsMember2021-12-262022-06-250001039399美国-公认会计准则:员工斯托克成员2021-12-262022-06-250001039399美国-公认会计准则:员工斯托克成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2021-03-282021-06-260001039399美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2020-12-272021-06-260001039399美国-公认会计准则:受限的股票成员2022-06-250001039399美国-公认会计准则:受限的股票成员2021-12-262022-06-250001039399表格:PerformanceRestratedStockUnitsMember2022-06-250001039399表格:PerformanceRestratedStockUnitsMember2021-12-262022-06-250001039399美国-公认会计准则:汽车行业成员SRT:最小成员数2022-06-250001039399SRT:最大成员数美国-公认会计准则:汽车行业成员2022-06-2500010393992022-06-262022-06-2500010393992023-01-012022-06-2500010393992023-12-312022-06-25形式:线段0001039399表格:ProbeCardsSegmentMember美国公认会计准则:运营部门成员2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员美国公认会计准则:运营部门成员2022-03-272022-06-250001039399美国-公认会计准则:公司和其他成员美国公认会计准则:运营部门成员2022-03-272022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember美国公认会计准则:运营部门成员2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员美国公认会计准则:运营部门成员2021-03-282021-06-260001039399美国-公认会计准则:公司和其他成员美国公认会计准则:运营部门成员2021-03-282021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember美国公认会计准则:运营部门成员2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员美国公认会计准则:运营部门成员2021-12-262022-06-250001039399美国-公认会计准则:公司和其他成员美国公认会计准则:运营部门成员2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember美国公认会计准则:运营部门成员2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员美国公认会计准则:运营部门成员2020-12-272021-06-260001039399美国-公认会计准则:公司和其他成员美国公认会计准则:运营部门成员2020-12-272021-06-260001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:系统分段成员2022-03-272022-06-250001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember2022-03-272022-06-250001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:系统分段成员2021-03-282021-06-260001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember2021-03-282021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember表格:DRAMProductGroupMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:DRAMProductGroupMember2022-03-272022-06-250001039399表格:DRAMProductGroupMember2022-03-272022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember表格:DRAMProductGroupMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:DRAMProductGroupMember2021-03-282021-06-260001039399表格:DRAMProductGroupMember2021-03-282021-06-260001039399表格:FlashProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:FlashProductGroupMember2022-03-272022-06-250001039399表格:FlashProductGroupMember2022-03-272022-06-250001039399表格:FlashProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:FlashProductGroupMember2021-03-282021-06-260001039399表格:FlashProductGroupMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统产品组成员表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:系统产品组成员2022-03-272022-06-250001039399表格:系统产品组成员2022-03-272022-06-250001039399表格:系统产品组成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:系统产品组成员2021-03-282021-06-260001039399表格:系统产品组成员2021-03-282021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-03-272022-06-250001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-03-272022-06-250001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:传输超过时间成员表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员US-GAAP:传输超过时间成员2022-03-272022-06-250001039399US-GAAP:传输超过时间成员2022-03-272022-06-250001039399US-GAAP:传输超过时间成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员US-GAAP:传输超过时间成员2021-03-282021-06-260001039399US-GAAP:传输超过时间成员2021-03-282021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:台湾2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:台湾2022-03-272022-06-250001039399国家:台湾2022-03-272022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:台湾2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:台湾2021-03-282021-06-260001039399国家:台湾2021-03-282021-06-260001039399国家:CN表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:CN2022-03-272022-06-250001039399国家:CN2022-03-272022-06-250001039399国家:CN表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:CN2021-03-282021-06-260001039399国家:CN2021-03-282021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:美国2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:美国2022-03-272022-06-250001039399国家:美国2022-03-272022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:美国2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:美国2021-03-282021-06-260001039399国家:美国2021-03-282021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:KR2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:KR2022-03-272022-06-250001039399国家:KR2022-03-272022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:KR2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:KR2021-03-282021-06-260001039399国家:KR2021-03-282021-06-260001039399国家/地区:我的表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员国家/地区:我的2022-03-272022-06-250001039399国家/地区:我的2022-03-272022-06-250001039399国家/地区:我的表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员国家/地区:我的2021-03-282021-06-260001039399国家/地区:我的2021-03-282021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:JP2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:JP2022-03-272022-06-250001039399国家:JP2022-03-272022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:JP2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:JP2021-03-282021-06-260001039399国家:JP2021-03-282021-06-260001039399SRT:欧洲成员表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员SRT:欧洲成员2022-03-272022-06-250001039399SRT:欧洲成员2022-03-272022-06-250001039399SRT:欧洲成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员SRT:欧洲成员2021-03-282021-06-260001039399SRT:欧洲成员2021-03-282021-06-260001039399国家/地区:南加州表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399国家/地区:南加州表格:系统分段成员2022-03-272022-06-250001039399国家/地区:南加州2022-03-272022-06-250001039399国家/地区:南加州表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399国家/地区:南加州表格:系统分段成员2021-03-282021-06-260001039399国家/地区:南加州2021-03-282021-06-260001039399表格:RestOfTheWorldMember表格:ProbeCardsSegmentMember2022-03-272022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:RestOfTheWorldMember2022-03-272022-06-250001039399表格:RestOfTheWorldMember2022-03-272022-06-250001039399表格:RestOfTheWorldMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-03-282021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:RestOfTheWorldMember2021-03-282021-06-260001039399表格:RestOfTheWorldMember2021-03-282021-06-260001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:系统分段成员2021-12-262022-06-250001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember2021-12-262022-06-250001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember表格:系统分段成员2020-12-272021-06-260001039399表格:FoundryLogicProductGroupMember2020-12-272021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember表格:DRAMProductGroupMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:DRAMProductGroupMember2021-12-262022-06-250001039399表格:DRAMProductGroupMember2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember表格:DRAMProductGroupMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:DRAMProductGroupMember2020-12-272021-06-260001039399表格:DRAMProductGroupMember2020-12-272021-06-260001039399表格:FlashProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:FlashProductGroupMember2021-12-262022-06-250001039399表格:FlashProductGroupMember2021-12-262022-06-250001039399表格:FlashProductGroupMember表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:FlashProductGroupMember2020-12-272021-06-260001039399表格:FlashProductGroupMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统产品组成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:系统产品组成员2021-12-262022-06-250001039399表格:系统产品组成员2021-12-262022-06-250001039399表格:系统产品组成员表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:系统产品组成员2020-12-272021-06-260001039399表格:系统产品组成员2020-12-272021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员2020-12-272021-06-260001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-12-262022-06-250001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-12-262022-06-250001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-12-272021-06-260001039399US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-12-272021-06-260001039399US-GAAP:传输超过时间成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员US-GAAP:传输超过时间成员2021-12-262022-06-250001039399US-GAAP:传输超过时间成员2021-12-262022-06-250001039399US-GAAP:传输超过时间成员表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员US-GAAP:传输超过时间成员2020-12-272021-06-260001039399US-GAAP:传输超过时间成员2020-12-272021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:台湾2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:台湾2021-12-262022-06-250001039399国家:台湾2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:台湾2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:台湾2020-12-272021-06-260001039399国家:台湾2020-12-272021-06-260001039399国家:CN表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:CN2021-12-262022-06-250001039399国家:CN2021-12-262022-06-250001039399国家:CN表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:CN2020-12-272021-06-260001039399国家:CN2020-12-272021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:美国2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:美国2021-12-262022-06-250001039399国家:美国2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:美国2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:美国2020-12-272021-06-260001039399国家:美国2020-12-272021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:KR2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:KR2021-12-262022-06-250001039399国家:KR2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:KR2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:KR2020-12-272021-06-260001039399国家:KR2020-12-272021-06-260001039399国家/地区:我的表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员国家/地区:我的2021-12-262022-06-250001039399国家/地区:我的2021-12-262022-06-250001039399国家/地区:我的表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员国家/地区:我的2020-12-272021-06-260001039399国家/地区:我的2020-12-272021-06-260001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:JP2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员国家:JP2021-12-262022-06-250001039399国家:JP2021-12-262022-06-250001039399表格:ProbeCardsSegmentMember国家:JP2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员国家:JP2020-12-272021-06-260001039399国家:JP2020-12-272021-06-260001039399国家/地区:南加州表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399国家/地区:南加州表格:系统分段成员2021-12-262022-06-250001039399国家/地区:南加州2021-12-262022-06-250001039399国家/地区:南加州表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399国家/地区:南加州表格:系统分段成员2020-12-272021-06-260001039399国家/地区:南加州2020-12-272021-06-260001039399SRT:欧洲成员表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员SRT:欧洲成员2021-12-262022-06-250001039399SRT:欧洲成员2021-12-262022-06-250001039399SRT:欧洲成员表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员SRT:欧洲成员2020-12-272021-06-260001039399SRT:欧洲成员2020-12-272021-06-260001039399表格:RestOfTheWorldMember表格:ProbeCardsSegmentMember2021-12-262022-06-250001039399表格:系统分段成员表格:RestOfTheWorldMember2021-12-262022-06-250001039399表格:RestOfTheWorldMember2021-12-262022-06-250001039399表格:RestOfTheWorldMember表格:ProbeCardsSegmentMember2020-12-272021-06-260001039399表格:系统分段成员表格:RestOfTheWorldMember2020-12-272021-06-260001039399表格:RestOfTheWorldMember2020-12-272021-06-26 美国
证券和交易所 选委会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末June 25, 2022
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
委托文件编号:000-50307
FormFactor,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 13-3711155 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
南滨路7005号, 利弗莫尔, 加利福尼亚94551
(主要执行机构地址,包括邮政编码)
(925) 290-4000
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股,面值0.001美元 | | | 表格 | | 纳斯达克全球市场 |
______________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ |
| | | | | |
较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
As of July 27, 2022, 77,132,681注册人的普通股,每股票面价值0.001美元,已发行。
FormFactor,Inc.
截至2022年6月25日的季度报表10-Q
索引
| | | | | | | | |
第一部分: | 财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表(未经审计): | |
| | |
| 截至2022年6月25日和2021年12月25日的简明综合资产负债表 | 3 |
| | |
| 截至2022年6月25日和2021年6月26日的三个月和六个月的简明综合损益表 | 4 |
| | |
| 截至2022年6月25日及2021年6月26日止三个月及六个月简明综合全面收益表 | 5 |
| | |
| 截至2022年6月25日和2021年6月26日的三个月和六个月的股东权益简明综合报表 | 6 |
| | |
| 截至2022年6月25日和2021年6月26日止六个月简明合并现金流量表 | 8 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 10 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
| | |
第四项。 | 控制和程序 | 32 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 33 |
| | |
| | |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 33 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 33 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
第六项。 | 陈列品 | 34 |
| | |
签名 | | 35 |
| | |
| | |
第一部分-财务信息
第1项。财务报表
FormFactor,Inc.
简明合并资产负债表
(单位为千,不包括每股和每股金额)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 6月25日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 136,395 | | | $ | 151,010 | |
有价证券 | 129,919 | | | 125,055 | |
应收账款,扣除信贷损失准备净额#美元193及$195 | 107,726 | | | 115,541 | |
库存,净额 | 143,475 | | | 111,548 | |
受限现金 | 2,102 | | | 2,233 | |
预付费用和其他流动资产 | 17,447 | | | 18,652 | |
流动资产总额 | 537,064 | | | 524,039 | |
受限现金 | 1,802 | | | 2,099 | |
经营性租赁、使用权资产 | 33,499 | | | 35,210 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧后的净额 | 157,814 | | | 146,555 | |
商誉 | 212,357 | | | 212,299 | |
无形资产,净值 | 30,872 | | | 36,342 | |
递延税项资产 | 65,059 | | | 61,995 | |
其他资产 | 3,980 | | | 1,981 | |
总资产 | $ | 1,042,447 | | | $ | 1,020,520 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 60,927 | | | $ | 57,862 | |
应计负债 | 54,835 | | | 50,836 | |
定期贷款的当期部分,扣除未摊销发行成本 | 4,725 | | | 8,931 | |
递延收入 | 31,255 | | | 23,224 | |
经营租赁负债 | 7,843 | | | 7,901 | |
流动负债总额 | 159,585 | | | 148,754 | |
定期贷款,减去当期部分,扣除未摊销发行成本 | 14,915 | | | 15,434 | |
递延税项负债 | 2,909 | | | 3,623 | |
长期经营租赁负债 | 29,511 | | | 31,009 | |
其他负债 | 5,542 | | | 5,920 | |
总负债 | 212,462 | | | 204,740 | |
| | | |
股东权益: | | | |
| | | |
| | | |
普通股,$0.001面值: | | | |
250,000,000授权股份;77,194,733和78,240,506已发行及已发行股份 | 77 | | | 78 | |
| | | |
额外实收资本 | 860,584 | | | 898,945 | |
累计其他综合损失 | (8,996) | | | (1,449) | |
累计赤字 | (21,680) | | | (81,794) | |
股东权益总额 | 829,985 | | | 815,780 | |
总负债和股东权益 | $ | 1,042,447 | | | $ | 1,020,520 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并损益表
(以千为单位,每股除外)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
收入 | $ | 203,907 | | | $ | 188,076 | | | $ | 401,081 | | | $ | 374,712 | |
收入成本 | 109,538 | | | 111,793 | | | 212,488 | | | 221,723 | |
毛利 | 94,369 | | | 76,283 | | | 188,593 | | | 152,989 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 28,317 | | | 25,454 | | | 55,451 | | | 49,500 | |
销售、一般和行政 | 33,406 | | | 30,479 | | | 66,312 | | | 60,494 | |
总运营费用 | 61,723 | | | 55,933 | | | 121,763 | | | 109,994 | |
营业收入 | 32,646 | | | 20,350 | | | 66,830 | | | 42,995 | |
利息收入 | 300 | | | 148 | | | 438 | | | 342 | |
利息支出 | (119) | | | (116) | | | (311) | | | (296) | |
其他收入(费用),净额 | 551 | | | (194) | | | 743 | | | (22) | |
所得税前收入 | 33,378 | | | 20,188 | | | 67,700 | | | 43,019 | |
所得税拨备 | 3,136 | | | 2,283 | | | 7,586 | | | 5,489 | |
净收入 | $ | 30,242 | | | $ | 17,905 | | | $ | 60,114 | | | $ | 37,530 | |
每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.39 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.77 | | | $ | 0.48 | |
稀释 | $ | 0.38 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.76 | | | $ | 0.47 | |
加权-计算中使用的平均每股股份数: | | | | | | | |
基本信息 | 77,897 | | | 77,463 | | | 78,071 | | | 77,530 | |
稀释 | 79,210 | | | 79,466 | | | 79,423 | | | 79,621 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明综合全面收益表
(单位:千)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
净收入 | $ | 30,242 | | | $ | 17,905 | | | $ | 60,114 | | | $ | 37,530 | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | | | | |
翻译调整和其他 | (3,856) | | | 632 | | | (6,554) | | | (1,747) | |
可供出售有价证券的未实现亏损 | (547) | | | (97) | | | (1,751) | | | (228) | |
衍生工具的未实现收益(亏损) | (116) | | | (89) | | | 758 | | | (315) | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | (4,519) | | | 446 | | | (7,547) | | | (2,290) | |
综合收益 | $ | 25,723 | | | $ | 18,351 | | | $ | 52,567 | | | $ | 35,240 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并股东权益报表
(以千为单位,股票除外)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普普通通 库存 | | 普普通通 库存 | | | | | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 累计 赤字 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月25日的六个月 |
余额,2021年12月25日 | 78,240,506 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 898,945 | | | $ | (1,449) | | | $ | (81,794) | | | $ | 815,780 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 157,642 | | | — | | | | | | | 5,645 | | | — | | | — | | | 5,645 | |
根据期权的行使发行普通股 | 6,000 | | | — | | | | | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | |
根据归属的限制性股票单位发行普通股,扣除扣缴税款的股票 | 234,076 | | | — | | | | | | | (4,243) | | | — | | | — | | | (4,243) | |
通过回购计划购买和注销普通股 | (1,443,491) | | | (1) | | | | | | | (54,327) | | | — | | | — | | | (54,328) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 14,522 | | | — | | | — | | | 14,522 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (7,547) | | | — | | | (7,547) | |
净收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 60,114 | | | 60,114 | |
余额,2022年6月25日 | 77,194,733 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 860,584 | | | $ | (8,996) | | | $ | (21,680) | | | $ | 829,985 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月25日的三个月 |
余额,2022年3月26日 | 78,166,212 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 902,994 | | | $ | (4,477) | | | $ | (51,922) | | | $ | 846,673 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根据归属的限制性股票单位发行普通股,扣除扣缴税款的股票 | 231,464 | | | — | | | | | | | (4,171) | | | — | | | — | | | (4,171) | |
通过回购计划购买和注销普通股 | (1,202,943) | | | (1) | | | | | | | (44,930) | | | — | | | — | | | (44,931) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 6,691 | | | — | | | — | | | 6,691 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (4,519) | | | — | | | (4,519) | |
净收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 30,242 | | | 30,242 | |
余额,2022年6月25日 | 77,194,733 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 860,584 | | | $ | (8,996) | | | $ | (21,680) | | | $ | 829,985 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并股东权益报表
(以千为单位,股票除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普普通通 库存 | | 普普通通 库存 | | 的股份 财务处 库存 | | 财务处 库存 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 累计 赤字 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月26日的六个月 |
余额,2020年12月26日 | 77,437,997 | | | $ | 78 | | | — | | | $ | — | | | $ | 903,838 | | | $ | 5,886 | | | $ | (165,718) | | | $ | 744,084 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 228,784 | | | — | | | — | | | — | | | 5,065 | | | — | | | — | | | 5,065 | |
根据期权的行使发行普通股 | 100,000 | | | — | | | — | | | — | | | 844 | | | — | | | — | | | 844 | |
根据归属的限制性股票单位发行普通股,扣除扣缴税款的股票 | 308,219 | | | — | | | — | | | — | | | (5,261) | | | — | | | — | | | (5,261) | |
通过回购计划购买和注销普通股 | (620,200) | | | (1) | | | — | | | — | | | (23,950) | | | — | | | — | | | (23,951) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,526 | | | — | | | — | | | 13,526 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,290) | | | — | | | (2,290) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37,530 | | | 37,530 | |
余额,2021年6月26日 | 77,454,800 | | | $ | 77 | | | — | | | $ | — | | | $ | 894,062 | | | $ | 3,596 | | | $ | (128,188) | | | $ | 769,547 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月26日的三个月 |
余额,2021年3月27日 | 77,758,530 | | | $ | 78 | | | (136,402) | | | $ | (5,738) | | | $ | 915,136 | | | $ | 3,150 | | | $ | (146,093) | | | $ | 766,533 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根据期权的行使发行普通股 | 50,000 | | | — | | | — | | | — | | | 422 | | | — | | | — | | | 422 | |
根据归属的限制性股票单位发行普通股,扣除扣缴税款的股票 | 266,470 | | | — | | | — | | | — | | | (4,120) | | | — | | | — | | | (4,120) | |
通过回购计划购买和注销普通股 | (620,200) | | | (1) | | | 136,402 | | | 5,738 | | | (23,950) | | | — | | | — | | | (18,213) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,574 | | | — | | | — | | | 6,574 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 446 | | | — | | | 446 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,905 | | | 17,905 | |
余额,2021年6月26日 | 77,454,800 | | | $ | 77 | | | — | | | $ | — | | | $ | 894,062 | | | $ | 3,596 | | | $ | (128,188) | | | $ | 769,547 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 60,114 | | | $ | 37,530 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧 | 14,146 | | | 12,678 | |
摊销 | 4,702 | | | 13,900 | |
减少使用权资产的账面金额 | 4,414 | | | 3,652 | |
基于股票的薪酬费用 | 13,878 | | | 13,665 | |
| | | |
超额和陈旧库存准备金 | 4,726 | | | 6,898 | |
非现金重组费用 | 710 | | | — | |
或有对价收益 | — | | | (95) | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整的其他调整 | (567) | | | 1,211 | |
资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | 5,530 | | | (1,194) | |
盘存 | (32,268) | | | (20,388) | |
预付费用和其他流动资产 | 1,295 | | | 3,179 | |
其他资产 | (40) | | | (344) | |
应付帐款 | 7,521 | | | (2,028) | |
应计负债 | 4,102 | | | (235) | |
其他负债 | 73 | | | 184 | |
递延收入 | 2,727 | | | 1,522 | |
经营租赁负债 | (4,262) | | | (3,980) | |
经营活动提供的净现金 | 86,801 | | | 66,155 | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购置财产、厂房和设备 | (30,116) | | | (31,322) | |
收购业务 | (3,121) | | | — | |
购买有价证券 | (52,344) | | | (71,186) | |
购买应收本票 | (1,000) | | | — | |
有价证券到期及出售所得收益 | 45,470 | | | 42,695 | |
用于投资活动的现金净额 | (41,111) | | | (59,813) | |
融资活动的现金流: | | | |
发行普通股所得款项 | 5,687 | | | 5,909 | |
通过股票回购计划购买普通股 | (54,328) | | | (23,951) | |
与股权奖励的股份净额结算相关的预扣税款 | (4,243) | | | (5,261) | |
支付或有对价 | — | | | (3,873) | |
| | | |
定期贷款本金偿还 | (4,379) | | | (4,740) | |
| | | |
用于融资活动的现金净额 | (57,263) | | | (31,916) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (3,470) | | | (1,558) | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (15,043) | | | (27,132) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 155,342 | | | 191,098 | |
现金、现金等价物和受限现金,期末 | $ | 140,299 | | | $ | 163,966 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
非现金投资和融资活动: | | | |
与购置财产、厂房和设备有关的应付帐款和应计负债增加(减少) | $ | (4,165) | | | $ | 2,906 | |
| | | |
经营性租赁,为交换租赁义务而获得的使用权资产 | 3,438 | | | 11,629 | |
| | | |
补充披露现金流量信息: | | | |
缴纳所得税的现金,净额 | $ | 6,473 | | | $ | 4,559 | |
支付利息的现金 | 294 | | | 339 | |
经营性租赁的经营性现金流出 | 4,379 | | | 4,352 | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金的对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 136,395 | | | $ | 160,273 | |
流动受限现金 | 2,102 | | | 1,857 | |
受限现金,非流动现金 | 1,802 | | | 1,836 | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 140,299 | | | $ | 163,966 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
Note 1 — 列报基础和新会计公告
陈述的基础
FormFactor,Inc.随附的简明综合财务信息未经审计,并已根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制。然而,这些信息反映了所有调整,只包括正常的经常性调整,管理层认为,这些调整是公平列报中期财务状况、业务成果和现金流量所必需的。本文中包含的简明合并财务报表应与我们于2022年2月18日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K 2021年年报中的合并财务报表及其附注结合阅读。所列各临时期间的业务结果不一定代表全年预期的结果。
财政年度
我们的财政年度是52/53周,财政年度在12月的最后一个星期六结束。2022财年和2021财年分别为53周和52周,截至2022年6月25日和2021年6月26日的六个月分别为26周。2022财年将于2022年12月31日结束。
重大会计政策
在截至2022年6月25日的6个月内,我们的重要会计政策与我们在截至2021年12月25日的10-K表格年度报告中披露的那些政策没有变化。
重新分类
对上一年的财务报表进行了某些非实质性的重新分类,以符合本年度的列报方式。
新会计公告
ASU 2020-04
2020年3月,FASB发布了ASU 2020-04《参考汇率改革(主题848)--促进参考汇率改革对财务报告的影响》。ASU为将普遍接受的会计原则应用于参照伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将被终止的另一参考利率的合同修改和对冲关系提供临时可选的权宜之计和例外情况,但须满足某些标准。2021年1月,FASB发布了ASU 2021-01《参考汇率改革(主题848)》,允许实体将主题848中的可选权宜之计应用于因参考汇率改革导致的贴现过渡而修改的衍生工具。ASU 2020-04自发布之日起生效,并可能适用于在2022年12月31日或之前进行的合同修改。ASU 2021-01自发布之日起生效,并可从包括2020年3月12日或之后的过渡期开始的任何日期起全面追溯适用,或预期在2022年12月31日或之前进行的合同修改。该公司尚未实施这些标准修订所提供的减免,目前正在评估由于可能适用这些标准修订的参考费率改革而需要修改的合同。
ASU 2021-08
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。新的指导方针要求在企业合并中收购的合同资产和合同负债在收购之日由收购方根据会计准则汇编606“与客户签订合同的收入”予以确认和计量,就好像是它发起了合同一样。该公司选择在2022财年第二季度提前采用。这项采用并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。
Note 2 — 信贷集中及其他风险
以下客户中的每一位都占了10所示期间我们收入的%或更多:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
英特尔公司 | 20.9 | % | | 16.2 | % | | 20.9 | % | | 22.1 | % |
三星电子有限公司 | * | | 14.7 | % | | * | | * |
台积电股份有限公司 | * | | 11.0 | % | | * | | 11.2 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 20.9 | % | | 41.9 | % | | 20.9 | % | | 33.3 | % |
在2022年6月25日,一位客户20.0应收账款总额的百分比。在2021年12月25日,一位客户13.8应收账款总额的百分比。
Note 3 — 库存,净额
存货按成本(主要是标准成本,按先进先出原则近似实际成本)或可变现净值中较低者列报。
库存净额包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月25日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
原料 | $ | 68,247 | | | $ | 57,673 | |
正在进行的工作 | 52,619 | | | 35,935 | |
成品 | 22,609 | | | 17,940 | |
| $ | 143,475 | | | $ | 111,548 | |
注4 — 采办
Woburn收购
2022年6月9日,我们收购了美国ULT低温公司稀释式冰箱生产线的资产,前身为d/b/a JanisULT(“Woburn”),总代价为$3.1百万美元。此次收购为我们的产品组合增加了能够冷却到10毫升以下的无制冷剂稀释冰箱,这是超导量子计算机运行所必需的。
截至报告日期,我们尚未完成对收购资产和承担的负债的估值。在完成采购会计后,我们预计某些临时记录为商誉的金额最终将分配给已开发的技术,但目前我们无法估计摊销和非摊销无形资产之间的价值分配。我们确实预计,一些暂时记为商誉的无形资产最终将分配给摊销无形资产。在该等金额可予评估时,吾等将记录在收购日期至该等金额可予评估之日之间所需的任何摊销。虽然我们还没有一个合理的基础来记录任何此类摊销,但考虑到这些资产的典型寿命和潜在价值分配范围,预计对整个财务报表的影响不会很大。
下文所列数额为购置资产和假定负债的暂定数额,根据现有最佳信息记录,并须修订为购置和承担的相关资产的公允价值
所承担的负债已最终确定。估计购买总价已临时分配给所购入的基础资产和承担的负债,具体情况如下(以千计):
| | | | | | | | |
| | 金额 |
应收账款 | | $ | 178 | |
盘存 | | 6,064 | |
财产、厂房和设备 | | 479 | |
预付费用和其他流动资产 | | 117 | |
其他资产 | | 28 | |
收购的有形资产 | | 6,866 | |
递延收入 | | (5,513) | |
应付账款和应计负债 | | (30) | |
购置的有形资产和承担的负债总额 | | 1,323 | |
| | |
商誉 | | 1,798 | |
取得的净资产 | | $ | 3,121 | |
注5 — 商誉与无形资产
按可报告部门划分的商誉如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
商誉,截至2020年12月26日 | | $ | 178,072 | | | $ | 34,689 | | | $ | 212,761 | |
| | | | | | |
Adding-收购Baldwin Park | | 352 | | | — | | | 352 | |
Adding-HPD收购 | | — | | | 1,254 | | | 1,254 | |
外币折算 | | — | | | (2,068) | | | (2,068) | |
商誉,截至2021年12月25日 | | 178,424 | | | 33,875 | | | 212,299 | |
| | | | | | |
Adding-Woburn收购 | | — | | | 1,798 | | | 1,798 | |
外币折算 | | — | | | (1,740) | | | (1,740) | |
商誉,截至2022年6月25日 | | $ | 178,424 | | | $ | 33,933 | | | $ | 212,357 | |
我们有不是T截至2022年6月25日的六个月录得商誉减值。
无形资产如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 25, 2022 | | 2021年12月25日 |
无形资产 | | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 网络 | | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 网络 |
现有的已开发技术 | | $ | 170,627 | | | $ | 149,338 | | | $ | 21,289 | | | $ | 172,259 | | | $ | 148,784 | | | $ | 23,475 | |
客户关系 | | 50,827 | | | 41,966 | | | 8,861 | | | 51,270 | | | 39,254 | | | 12,016 | |
商号 | | 7,952 | | | 7,630 | | | 322 | | | 8,054 | | | 7,603 | | | 451 | |
积压 | | — | | | — | | | — | | | 1,896 | | | 1,896 | | | — | |
正在进行的研究和开发 | | 400 | | | — | | | 400 | | | 400 | | | — | | | 400 | |
| | $ | 229,806 | | | $ | 198,934 | | | $ | 30,872 | | | $ | 233,879 | | | $ | 197,537 | | | $ | 36,342 | |
摊销费用包括在我们的简明综合损益表中,具体如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
收入成本 | $ | 788 | | | $ | 5,505 | | | $ | 1,596 | | | $ | 10,595 | |
销售、一般和行政 | 1,545 | | | 1,590 | | | 3,106 | | | 3,305 | |
| $ | 2,333 | | | $ | 7,095 | | | $ | 4,702 | | | $ | 13,900 | |
不包括正在进行的研究和开发的固定寿命无形资产的未来摊销估计如下(以千为单位):
| | | | | | | | |
财政年度 | | 金额 |
2022年剩余时间 | | $ | 4,650 | |
2023 | | 6,968 | |
2024 | | 4,390 | |
2025 | | 4,142 | |
2026 | | 3,134 | |
此后 | | 7,188 | |
| | $ | 30,472 | |
注6 — 应计负债
应计负债包括以下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月25日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
应计薪酬和福利 | $ | 32,001 | | | $ | 29,706 | |
应计所得税和其他税项 | 9,468 | | | 8,086 | |
应计保修 | 3,978 | | | 2,805 | |
员工股票购买计划缴费被扣留 | 4,789 | | | 4,693 | |
应计重组费用 | 592 | | | 2,478 | |
其他应计费用 | 4,007 | | | 3,068 | |
| $ | 54,835 | | | $ | 50,836 | |
注7 — 重组费用
2021年9月25日,我们通过了重组计划,通过整合探针卡部门和系统部门的某些制造设施来提高我们的业务效率并简化我们的运营。这包括计划将美国的某些租赁地点整合或搬迁到美国、德国和亚洲的其他地点。由于某些工作地点的这些变化,我们已经并预计会发生与人事相关的成本,以切断、重新安置或保留选定的员工。此外,这还包括调整某些产品的产能的计划,这导致了合同终止费用,以履行合同义务。我们预计,这些计划中确定的行动将在2022年12月底之前基本完成,但设施费用可能会延长到这一时间之后。
这些计划预计将导致FormFactor记录重组和其他费用,总额约为#美元。5.0百万至美元8.5百万美元,估计主要由#美元组成1.0百万至美元2.0遣散费和员工相关费用,百万美元1.5百万至美元2.5合同和租赁终止成本为百万美元,2.0百万至美元3.0百万美元的库存减值,以及0.5百万至美元1.0与租赁改进、设施退出和其他成本的减值相关的成本的百万美元。大约$2.5百万至美元4.5预计每个探针卡和系统部门分别有100万台。
到目前为止,公司确认的重组和其他费用总额为#美元。5.0百万美元,其中包括$1.2遣散费和员工相关费用,百万美元1.5合同和租赁终止成本为百万美元,2.0百万美元的库存减值,以及0.3与租赁改进、设施退出和其他成本减值相关的成本为百万美元。
包括在我们的简明综合损益表中的可报告部门的重组费用如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| June 25, 2022 | | June 25, 2022 |
| 探针卡 | | 系统 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
收入成本 | $ | 227 | | | $ | 227 | | | $ | 454 | | | $ | 266 | | | $ | 327 | | | $ | 593 | |
研发 | — | | | 53 | | | 53 | | | — | | | 199 | | | 199 | |
销售、一般和行政 | — | | | 74 | | | 74 | | | 3 | | | 99 | | | 102 | |
| $ | 227 | | | $ | 354 | | | $ | 581 | | | $ | 269 | | | $ | 625 | | | $ | 894 | |
在截至2022年6月25日的6个月中,重组应计项目的变化如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 员工离职率 和好处 | | 库存 减值 | | | | 合同 终止费 | | | | 总计 |
2021年12月25日 | $ | 1,028 | | | $ | — | | | | | $ | 1,450 | | | | | $ | 2,478 | |
重组费用 | 185 | | | 646 | | | | | — | | | | | 894 | |
现金支付 | (621) | | | — | | | | | (1,450) | | | | | (2,071) | |
| | | | | | | | | | | |
非现金结算 | — | | | (646) | | | | | — | | | | | (709) | |
June 25, 2022 | $ | 592 | | | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | 592 | |
Note 8 — 公允价值与衍生工具
只要可能,我们的金融资产和负债的公允价值是根据相同证券的市场报价或类似证券在活跃市场的报价来确定的。可用于计量公允价值的三种投入水平如下:
•一级估值是根据活跃的交易所市场中涉及相同证券的交易的实时报价获得的;
•2级估值使用重要的可观察信息,例如类似资产或负债的报价、接近报告日期时不太活跃的市场的报价,或可观察到的或可被资产或负债整个期限的可观察市场数据所证实的其他信息;以及
•3级估值利用估值方法中不可观察到的输入,并包括我们自己的数据,即市场参与者将根据在该情况下可获得的最佳信息为资产或负债定价时使用的假设数据。
在截至2022年6月25日的三个月和六个月或截至2021年12月25日的一年内,我们没有以公允价值经常性地将资产或负债转移到第一级、第二级或第三级,或从第一级、第二级或第三级转移。
现金、应收账款、净现金、限制性现金、预付费用和其他流动资产、应付账款、应计负债和定期贷款的账面价值,扣除未摊销发行成本后,由于到期日较短,因此具有近似公允价值。
在2022财年前六个月,我们的估值技术没有任何变化。
按公允价值经常性计量的资产和负债
按公允价值经常性计量的资产和负债如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
June 25, 2022 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 39,228 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 39,228 | |
商业票据 | | — | | | 3,393 | | | — | | | 3,393 | |
美国机构证券 | | — | | | 2,558 | | | — | | | 2,558 | |
美国国债 | | 1,995 | | | — | | | — | | | 1,995 | |
| | 41,223 | | | 5,951 | | | — | | | 47,174 | |
有价证券: | | | | | | | | |
公司债券 | | — | | | 64,930 | | | — | | | 64,930 | |
美国国债 | | 35,894 | | | — | | | — | | | 35,894 | |
商业票据 | | — | | | 22,480 | | | — | | | 22,480 | |
美国机构证券 | | — | | | 5,912 | | | — | | | 5,912 | |
存单 | | — | | | 703 | | | — | | | 703 | |
| | 35,894 | | | 94,025 | | | — | | | 129,919 | |
| | | | | | | | |
应收本票 | | — | | | — | | | 1,007 | | | 1,007 | |
利率互换衍生品合约 | | — | | | 1,990 | | | — | | | 1,990 | |
总资产 | | $ | 77,117 | | | $ | 101,966 | | | $ | 1,007 | | | $ | 180,090 | |
负债: | | | | | | | | |
外汇衍生工具合约 | | $ | — | | | $ | (1,146) | | | $ | — | | | $ | (1,146) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月25日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 9,526 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,526 | |
美国机构证券 | | — | | | 5,556 | | | — | | | 5,556 | |
美国国债 | | 2,500 | | | — | | | — | | | 2,500 | |
商业票据 | | — | | | 1,000 | | | — | | | 1,000 | |
| | 12,026 | | | 6,556 | | | — | | | 18,582 | |
有价证券: | | | | | | | | |
公司债券 | | — | | | 52,709 | | | — | | | 52,709 | |
美国国债 | | 38,985 | | | — | | | — | | | 38,985 | |
| | | | | | | | |
商业票据 | | — | | | 32,162 | | | — | | | 32,162 | |
存单 | | — | | | 1,199 | | | — | | | 1,199 | |
| | 38,985 | | | 86,070 | | | — | | | 125,055 | |
| | | | | | | | |
利率互换衍生品合约 | | — | | | 629 | | | — | | | 629 | |
总资产 | | $ | 51,011 | | | $ | 93,255 | | | $ | — | | | $ | 144,266 | |
负债: | | | | | | | | |
外汇衍生工具合约 | | $ | — | | | $ | (489) | | | $ | — | | | $ | (489) | |
利率互换衍生品合约 | | — | | | (55) | | | — | | | (55) | |
总负债 | | $ | — | | | $ | (544) | | | $ | — | | | $ | (544) | |
现金等价物
我们的现金等价物的公允价值是根据类似或相同证券的报价市场价格确定的。
有价证券
我们将我们的有价证券归类为可供出售的证券,并利用市场方法对其进行估值。我们的投资是
由定价供应商定价,这些供应商为他们的定价提供可观察的投入,而不应用重大判断。经纪人定价主要用于以下情况:没有报价、投资不是由我们的定价供应商定价,或者经纪人价格更能反映公允价值。我们的经纪定价投资被归类为二级投资,因为公允价值基于类似的资产,而不应用重大判断。此外,所有投资都有足够的交易量来证明公允价值是适当的。
未实现损益为非实质性损益,并在我们的简明综合资产负债表中作为累计其他全面亏损的组成部分入账。在这些财务报表中,除暂时性的未实现收益或亏损外,我们在这两个期间末均没有任何其他未实现收益或亏损。
利率互换
我们的利率掉期合约的公允价值是在每个报告期结束时根据使用利率收益率曲线作为输入的估值模型确定的。出于会计目的,我们的利率掉期合约符合现金流对冲的条件,并被指定为现金流对冲。与利率互换相关的现金流量在我们的简明综合现金流量表中以经营活动提供的现金净额报告,利率互换合同的公允价值在我们的简明综合资产负债表中记录在预付费用和其他流动资产和其他资产中。
外汇衍生品合约
我们在不同的全球市场运营和销售我们的产品。因此,我们面临外币汇率变化的风险。我们利用外币远期合约来对冲未来汇率变动对某些现有外币计价资产和负债以及预测外币收入和费用交易的影响。根据这一计划,我们的战略是通过外币远期合约的收益或损失来减少外币风险敞口的增加或减少,以减轻与外币交易收益或损失相关的风险和波动性。
我们不会将衍生金融工具用于投机或交易目的。出于会计目的,我们的某些外币远期合约没有被指定为对冲工具,因此,我们在我们的综合资产负债表中记录了这些合同在报告期末的公允价值,公允价值的变化记录在其他收入(费用)中,在我们的综合综合收益表中记录了已实现和未实现损益的净额。我们的某些外币远期合约被指定为现金流量对冲,因此,我们在我们的简明综合资产负债表中记录了这些合同于报告期末的公允价值,公允价值变动作为累计其他全面亏损的组成部分记录,并重新分类为对冲交易影响收益的同期收益,并在简明综合收益表中与对冲交易的影响相同的项目中记录。
我国外汇衍生品合约的公允价值是根据当时的外币汇率和远期点数确定的。截至2022年6月25日,我们所有未偿还的外汇衍生品合约将于2023财年第二季度到期。
下表提供了截至2022年6月25日我们的外币远期合约的相关信息(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
货币 | | 合同头寸 | | 合同金额 (当地货币) | | 合同金额 (美元) |
欧元兑美元 | | 买 | | (21,445) | | | $ | (24,117) | |
| | | | | | |
日圆 | | 卖 | | 2,247,411 | | | 16,633 | |
韩元 | | 买 | | (1,010,988) | | | (779) | |
台币 | | 卖 | | 28,890 | | | 974 | |
| | |
未平仓外汇合约的美元名义总额 | | | | | | $ | (7,289) | |
我们的外币合同被归类在公允价值等级的第二级,因为它们是使用利用可观察到的市场投入的定价模型进行估值的。
按公允价值非经常性基础计量的资产和负债
如果我们确定不动产、厂房和设备、商誉和无形资产等非金融资产在我们经营期间减值,我们将按公允价值在非经常性基础上计量和报告这些资产
收购。除附注4所述外,收购,和注7, 重组费用,有几个不是在截至2022年6月25日或2021年6月26日的三个月和六个月期间,按公允价值非经常性基础计量的资产或负债。
Note 9 — 保修
我们为某些产品提供保修,并在确认收入时记录与保修索赔相关的估计未来成本的负债。保修责任是基于历史经验和我们对未来成本水平的估计。虽然我们从事产品质量计划和流程,但我们的保修义务受到产品故障率、材料使用和服务交付成本的影响。我们定期监测产品退货的保修情况,并根据我们的历史经验和任何具体确定的故障保留相关费用的准备金。当我们向客户销售新产品时,我们必须在估计预期故障率时做出相当大的判断。这一估计过程是基于类似产品的历史经验,以及我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。当收入在我们的简明综合损益表中被确认为收入成本的组成部分时,我们计入了产品保修的估计成本。
我们保修责任的变化如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
期初余额 | $ | 2,805 | | | $ | 3,918 | |
应计项目 | 3,846 | | | 3,472 | |
聚落 | (2,673) | | | (3,132) | |
期末余额 | $ | 3,978 | | | $ | 4,258 | |
Note 10 — 财产、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备净额由以下部分组成(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月25日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
土地 | $ | 4,751 | | | $ | 4,751 | |
建筑和建筑改进 | 44,429 | | | 41,722 | |
机器和设备 | 263,851 | | | 252,632 | |
计算机设备和软件 | 45,727 | | | 44,667 | |
家具和固定装置 | 7,434 | | | 7,293 | |
租赁权改进 | 83,127 | | | 82,266 | |
小计 | 449,319 | | | 433,331 | |
减去:累计折旧和摊销 | (323,779) | | | (312,700) | |
净额、财产、厂房和设备 | 125,540 | | | 120,631 | |
在建工程 | 32,274 | | | 25,924 | |
总计 | $ | 157,814 | | | $ | 146,555 | |
Note 11 — 股东权益与股权薪酬
普通股回购计划
2020年10月26日,我们的董事会批准了一项为期两年的计划,回购金额最高可达50百万股已发行普通股,以抵消我们基于股票的补偿计划下普通股发行的潜在稀释。在2021财年,我们回购并退役622,400普通股的价格为$24.0百万美元。在截至2022年6月25日的六个月内,我们回购并退休676,408普通股的价格为$26.0100万美元,利用剩余资金用于回购。
2022年5月20日,我们的董事会批准了一项额外的计划,回购最高可达$75百万股已发行普通股,主要目的也是为了抵消我们基于股票的补偿计划下普通股发行带来的潜在稀释。股票回购计划将于2024年5月20日到期。在截至2022年6月25日的三个月内,我们回购并退休767,083普通股的价格为$28.4该计划下的100万美元。截至2022年6月25日,美元46.6100万英镑仍可用于未来的回购。
我们关于回购普通股的政策是,一旦股票报废,超出面值的成本将计入额外的实收资本。所有回购都是按照修订后的1934年《证券交易法》第10b-18条进行的。
限售股单位
我们股权激励计划下的限制性股票单位(“RSU”)活动如下:
| | | | | | | | | | | |
| 单位 | | 加权平均授予日期公允价值 |
2021年12月25日的RSU | 2,166,934 | | | $ | 28.63 | |
授予的奖项 | 63,697 | | | 41.25 | |
已授予的奖励 | (338,825) | | | 16.73 | |
被没收的赔偿 | (51,941) | | | 30.23 | |
2022年6月25日的RSU | 1,839,865 | | | 31.22 | |
业绩限制性股票单位
我们可能会授予某些高管绩效RSU(“PRSU”),这是基于我们达到了某些市场绩效标准而授予的。有几个不是截至2022年6月25日的六个月内批出的PRSU。PRSU作为上述RSU活动的一部分包括在内。
员工购股计划
与我们的员工股票购买计划(“ESPP”)活动相关的信息如下:
| | | | | | | | |
| | 截至六个月 |
| | June 25, 2022 |
已发行股份 | | 157,642 | |
加权平均每股收购价 | | $ | 35.81 | |
与发行日我们普通股公允价值相比的加权平均每股折让 | | $ | (6.93) | |
基于股票的薪酬
股票薪酬包括在我们的简明综合损益表中,如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
收入成本 | $ | 734 | | | $ | 1,079 | | | $ | 1,812 | | | $ | 2,414 | |
研发 | 1,695 | | | 1,663 | | | 3,681 | | | 3,352 | |
销售、一般和行政 | 3,929 | | | 3,846 | | | 8,385 | | | 7,899 | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 6,358 | | | $ | 6,588 | | | $ | 13,878 | | | $ | 13,665 | |
未确认的赔偿费用
截至2022年6月25日,未确认的股票薪酬如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 未确认费用 | | 平均预期确认期限(年) |
限制性股票单位 | $ | 27,430 | | | 1.80 |
业绩限制性股票单位 | 7,202 | | | 1.74 |
员工购股计划 | 285 | | | 0.61 |
未确认的基于股票的薪酬支出总额 | $ | 34,917 | | | 1.77 |
Note 12 — 每股净收益
下表对计算每股基本净收入和稀释后每股净收入时使用的份额进行了核对(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用于计算每股基本净收入的加权平均股数 | 77,897 | | | 77,463 | | | 78,071 | | | 77,530 | |
增加可能稀释的证券 | 1,313 | | | 2,003 | | | 1,352 | | | 2,091 | |
用于计算稀释后每股净收益的加权平均股份 | 79,210 | | | 79,466 | | | 79,423 | | | 79,621 | |
| | | | | | | |
证券不包括在内,因为它们会是反稀释的 | 23 | | | 128 | | | — | | | 118 | |
Note 13 — 承付款和或有事项
租契
见附注14,租契.
合同义务和承诺
截至2022年6月25日,我们的合同义务和承诺与我们在截至2021年12月25日的10-K表格年度报告中披露的合同义务和承诺没有实质性变化。
法律事务
在正常业务过程中,我们可能会不时受到法律程序和索赔的影响。截至2022年6月25日,在提交本季度报告Form 10-Q时,我们没有参与任何实质性的法律诉讼。
Note 14 — 租契
我们根据不可撤销的商业和工业空间运营租赁协议租赁房地产空间,以及位于加利福尼亚州利弗莫尔的公司总部的一部分。我们的租约还有剩余的1至7几年,一些租约包括延长到20好几年了。我们也有汽车的经营租赁,剩余的租赁条款为1至3好几年了。我们在计算租赁责任时并未在租赁条款中包括任何续订选项,因为续订选项允许我们保持运营灵活性,我们不能合理地确定我们目前是否会行使这些选项。本公司营运租约的加权平均剩余租约期为6年截至2022年6月25日,加权平均贴现率为3.69%.
租赁费用的构成如下(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
租赁费: | | | | | | | |
经营租赁费用 | $ | 2,183 | | | $ | 2,048 | | | $ | 4,404 | | | $ | 4,171 | |
短期租赁费用 | 76 | | | 45 | | | 116 | | | 82 | |
可变租赁费用 | 677 | | | 426 | | | 1,135 | | | 963 | |
| $ | 2,936 | | | $ | 2,519 | | | $ | 5,655 | | | $ | 5,216 | |
截至2022年6月25日,我们的不可取消经营租赁下的未来最低付款如下(以千为单位):
| | | | | | | | |
财政年度 | | 金额 |
2022年剩余时间 | | $ | 4,319 | |
2023 | | 7,564 | |
2024 | | 7,224 | |
2025 | | 7,187 | |
2026 | | 6,505 | |
此后 | | 9,143 | |
最低租赁付款总额 | | 41,942 | |
减去:利息 | | (4,588) | |
最低租赁付款净额现值 | | 37,354 | |
减:当前部分 | | (7,843) | |
长期经营租赁负债总额 | | $ | 29,511 | |
Note 15 — 收入
分配给剩余履约义务的交易价格:2022年6月25日,我们有1美元9.7剩余的履约债务有100万美元,其中包括尚未交付的延期服务合同、延长保修合同和确认加班收入的合同。我们预计将认识到大约66.92022财年剩余收入占我们剩余绩效债务的百分比,大约27.72023财年为%,大约5.42024财年及以后。上文不包括其他剩余履约债务的价值,因为它们的原始期限为一年或一年以下,也不包括完全分配给完全未履行的履约债务的可变对价的信息。
合同余额:确认收入的时间可能与向客户开具发票的时间不同。应收账款按发票金额扣除信贷损失准备后入账。应收款在我们交付货物或提供服务期间或当我们的对价权利是无条件的时候确认。当我们根据合同履行时,合同资产被记录下来,但我们的对价权利是有条件的,而不是随着时间的推移。截至2022年6月25日和2021年12月25日的合同资产为2.0百万美元和美元0.9在简明综合资产负债表中作为预付费用和其他流动资产的组成部分列报。
合同负债包括根据合同在履行合同之前收到的付款和应付的付款,并在确认相关收入时清偿。合同负债在每个报告期结束时作为递延收入和其他负债的组成部分在简明综合资产负债表中列报。截至2022年6月25日和2021年12月25日的合同负债为32.2百万美元和美元24.2分别为100万美元。在截至2022年6月25日的六个月内,我们确认了16.5截至2021年12月25日,合同负债中包括的收入的百万美元。
获得合同的成本:我们通常将销售佣金作为销售、一般和管理费用的一部分进行支出,因为摊销期限通常不到一年。
按类别划分的收入:请参阅附注16,运营细分市场和企业范围的信息,以了解更多详细信息。
Note 16 — 运营细分市场和企业范围的信息
我们的首席运营决策者(“CODM”)是我们的首席执行官,他审查经营结果,以做出关于分配资源和评估整个公司业绩的决定。我们的业务是在二可报告的细分市场,包括
探针卡部分和系统部分。下表按可报告部门汇总了运营结果(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| June 25, 2022 | | June 26, 2021 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
收入 | $ | 167,708 | | | $ | 36,199 | | | $ | — | | | $ | 203,907 | | | $ | 153,641 | | | $ | 34,435 | | | $ | — | | | $ | 188,076 | |
毛利 | 78,420 | | | 18,276 | | | (2,327) | | | 94,369 | | | 66,600 | | | 16,907 | | | (7,224) | | | 76,283 | |
毛利率 | 46.8 | % | | 50.5 | % | | | | 46.3 | % | | 43.3 | % | | 49.1 | % | | | | 40.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| June 25, 2022 | | June 26, 2021 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
收入 | $ | 327,691 | | | $ | 73,390 | | | $ | — | | | $ | 401,081 | | | $ | 312,539 | | | $ | 62,173 | | | $ | — | | | $ | 374,712 | |
毛利 | $ | 155,622 | | | $ | 37,683 | | | $ | (4,712) | | | $ | 188,593 | | | $ | 136,915 | | | $ | 30,506 | | | $ | (14,432) | | | $ | 152,989 | |
毛利率 | 47.5 | % | | 51.3 | % | | | | 47.0 | % | | 43.8 | % | | 49.1 | % | | | | 40.8 | % |
经营业绩为我们的管理层提供有用的信息,以评估我们的业绩和经营结果。我们的经营结果的某些组成部分被用来确定高管薪酬和其他衡量标准。
公司及其他包括与无形资产摊销有关的未分配支出、因收购而进行的存货和固定资产公允价值调整、基于股份的薪酬和重组费用,这些费用没有用于评估我们的可报告部门的业绩或向其分配资源。
按可报告部门划分的某些收入类别信息如下(以千为单位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| June 25, 2022 | | June 26, 2021 |
| 探针卡 | | 系统 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 122,380 | | | $ | — | | | $ | 122,380 | | | $ | 103,726 | | | $ | — | | | $ | 103,726 | |
德拉姆 | 36,843 | | | — | | | 36,843 | | | 42,088 | | | — | | | 42,088 | |
闪光灯 | 8,485 | | | — | | | 8,485 | | | 7,827 | | | — | | | 7,827 | |
系统 | — | | | 36,199 | | | 36,199 | | | — | | | 34,435 | | | 34,435 | |
总计 | $ | 167,708 | | | $ | 36,199 | | | $ | 203,907 | | | $ | 153,641 | | | $ | 34,435 | | | $ | 188,076 | |
收入确认时间: | | | | | | | | | | | |
在某个时间点转移的产品 | $ | 166,701 | | | $ | 33,081 | | | $ | 199,782 | | | $ | 153,129 | | | $ | 30,884 | | | $ | 184,013 | |
随时间推移转移的产品和服务 | 1,007 | | | 3,118 | | | 4,125 | | | 512 | | | 3,551 | | | 4,063 | |
总计 | $ | 167,708 | | | $ | 36,199 | | | $ | 203,907 | | | $ | 153,641 | | | $ | 34,435 | | | $ | 188,076 | |
地理区域: | | | | | | | | | | | |
台湾 | $ | 45,188 | | | $ | 4,832 | | | $ | 50,020 | | | $ | 46,737 | | | $ | 5,147 | | | $ | 51,884 | |
中国 | 40,578 | | | 9,157 | | | 49,735 | | | 23,996 | | | 7,831 | | | 31,827 | |
美国 | 21,539 | | | 9,703 | | | 31,242 | | | 24,174 | | | 8,476 | | | 32,650 | |
韩国 | 27,418 | | | 1,337 | | | 28,755 | | | 35,426 | | | 751 | | | 36,177 | |
马来西亚 | 16,157 | | | 87 | | | 16,244 | | | 3,034 | | | 161 | | | 3,195 | |
日本 | 6,716 | | | 3,221 | | | 9,937 | | | 3,477 | | | 4,227 | | | 7,704 | |
欧洲 | 3,824 | | | 4,267 | | | 8,091 | | | 6,466 | | | 5,544 | | | 12,010 | |
新加坡 | 5,131 | | | 1,977 | | | 7,108 | | | 8,602 | | | 1,360 | | | 9,962 | |
世界其他地区 | 1,157 | | | 1,618 | | | 2,775 | | | 1,729 | | | 938 | | | 2,667 | |
总计 | $ | 167,708 | | | $ | 36,199 | | | $ | 203,907 | | | $ | 153,641 | | | $ | 34,435 | | | $ | 188,076 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| June 25, 2022 | | June 26, 2021 |
| 探针卡 | | 系统 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 236,501 | | | $ | — | | | $ | 236,501 | | | $ | 217,136 | | | $ | — | | | $ | 217,136 | |
德拉姆 | 71,280 | | | — | | | 71,280 | | | 75,986 | | | — | | | 75,986 | |
闪光灯 | 19,910 | | | — | | | 19,910 | | | 19,417 | | | — | | | 19,417 | |
系统 | — | | | 73,390 | | | 73,390 | | | — | | | 62,173 | | | 62,173 | |
总计 | $ | 327,691 | | | $ | 73,390 | | | $ | 401,081 | | | $ | 312,539 | | | $ | 62,173 | | | $ | 374,712 | |
收入确认时间: | | | | | | | | | | | |
在某个时间点转移的产品 | $ | 325,537 | | | $ | 68,497 | | | $ | 394,034 | | | $ | 311,605 | | | $ | 55,555 | | | $ | 367,160 | |
随时间推移转移的产品和服务 | 2,154 | | | 4,893 | | | 7,047 | | | 934 | | | 6,618 | | | 7,552 | |
总计 | $ | 327,691 | | | $ | 73,390 | | | $ | 401,081 | | | $ | 312,539 | | | $ | 62,173 | | | $ | 374,712 | |
地理区域: | | | | | | | | | | | |
台湾 | $ | 87,710 | | | $ | 15,379 | | | $ | 103,089 | | | $ | 91,471 | | | $ | 5,993 | | | $ | 97,464 | |
中国 | 73,369 | | | 14,765 | | | 88,134 | | | 61,827 | | | 12,625 | | | 74,452 | |
美国 | 41,515 | | | 15,374 | | | 56,889 | | | 45,482 | | | 16,654 | | | 62,136 | |
韩国 | 52,299 | | | 3,957 | | | 56,256 | | | 53,427 | | | 1,835 | | | 55,262 | |
马来西亚 | 37,674 | | | 769 | | | 38,443 | | | 22,922 | | | 203 | | | 23,125 | |
日本 | 11,501 | | | 7,818 | | | 19,319 | | | 8,726 | | | 8,299 | | | 17,025 | |
新加坡 | 15,415 | | | 2,589 | | | 18,004 | | | 16,229 | | | 2,291 | | | 18,520 | |
欧洲 | 6,206 | | | 10,280 | | | 16,486 | | | 9,299 | | | 12,710 | | | 22,009 | |
世界其他地区 | 2,002 | | | 2,459 | | | 4,461 | | | 3,156 | | | 1,563 | | | 4,719 | |
总计 | $ | 327,691 | | | $ | 73,390 | | | $ | 401,081 | | | $ | 312,539 | | | $ | 62,173 | | | $ | 374,712 | |
| | | | | | | | | | | |
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
关于前瞻性陈述的警告性声明
这份Form 10-Q季度报告包含符合1934年《证券交易法》和1933年《证券法》的前瞻性陈述,这些陈述会受到风险和不确定性的影响。前瞻性陈述包括有关我们的业务战略、财务和经营业绩、毛利率、流动性和资本支出要求以及会计准则的影响等方面的陈述。在某些情况下,您可以通过前瞻性词汇来识别这些陈述,例如“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”和“继续”,这些词和其他类似术语的否定或复数。
前瞻性陈述仅是基于我们目前的预期和我们对未来事件的预测。本Form 10-Q季度报告中包含的所有前瞻性陈述均基于截至本Form 10-Q季度报告提交之日我们所掌握的信息。您不应过度依赖这些前瞻性陈述。我们没有义务更新任何这些声明。这些前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些声明明示或暗示的内容大不相同,包括与市场总体趋势相关的风险、收购和投资的好处、我们的供应链、与“新冠肺炎”相关的不确定性及其应对措施的影响、出口管制和其他贸易壁垒变化的解释和影响、军事冲突、政治动荡和类似因素。我们执行业务战略和其他风险的能力在我们截至2021年12月25日的Form 10-K年度报告“风险因素”一节和其他部分以及本Form 10-Q季度报告中讨论。您应该仔细考虑在这些部分中描述的众多风险和不确定性。
以下讨论和分析应与我们的简明综合财务报表以及本季度报告10-Q表中的附注结合起来阅读。除非明确说明或上下文另有要求,否则术语“我们”、“我们”、“我们”和“FormFactor”均指FormFactor,Inc.及其子公司。
概述
FormFactor,Inc.总部位于加利福尼亚州利弗莫尔,是半导体产品整个生命周期中基本测试和测量技术的领先提供商-从表征、建模、可靠性和设计调试到鉴定
并进行了生产试验。我们为半导体公司和科研机构提供范围广泛的高性能探针卡、分析探头、探针站、计量系统、热系统和低温系统。我们的产品提供各种半导体、光电器件和集成电路的电气和物理信息,从早期研究、开发到大批量生产。客户使用我们的产品和服务,通过优化设备性能和提高产量知识来提高盈利能力。
我们在两个可报告的细分市场中运营,包括探针卡细分市场和系统细分市场。我们探针卡和分析探头的销售包括在探针卡部分,而我们的探针站、计量系统、热系统和低温系统的销售包括在系统部分。
我们在2022财年前六个月创造了6010万美元的净收入,而2021财年前六个月的净收入为3750万美元。净收入的增长主要是由于收入增加,产品组合变化带来的毛利率提高,以及从重大无形资产中摊销的无形资产减少,部分被更高的运营费用所抵消。
新冠肺炎的影响
新冠肺炎疫情继续在我们、我们的客户和我们的供应商运营的许多地区造成重病和死亡。新冠肺炎疫情导致政府采取了旨在控制病毒传播的重大行动,包括在我们有制造和其他活动的地点实施安全要求和其他命令。
我们继续以高于大流行前的生产水平运营我们的制造基地,尽管受到一定的安全和相关限制。我们的其他业务正在继续进行大量的在家工作活动。
如果适用于我们或我们的客户或供应商的政府健康命令或其他安全要求的条款在很长一段时间内变得更加严格,或者如果我们的任何设施中反复发生新冠肺炎事件,我们可能会在制造、产品设计、产品开发、客户支持、制造和销售方面遇到中断或延误,并全面丧失生产力和效率。
虽然新冠肺炎疫情对我们的运营、供应链和客户需求造成的中断在一定程度上是有限的,但我们继续看到供应链要素受到的影响,并认为新冠肺炎疫情是一个持续的威胁,可能会对我们的业务和财务业绩产生各种更重大的不利影响。由于大流行,半导体行业正在经历各种供应限制。虽然我们正在与我们的全球供应链合作伙伴合作来缓解这一风险,但供应链中断的持续时间和程度仍然不确定。有关与新冠肺炎疫情相关的不确定性和商业风险的进一步描述,请参阅我们在截至2021年12月25日的10-K表格年度报告中讨论的风险因素。
重大会计政策与估算的使用
《管理层讨论与分析》及附注2,重要会计政策摘要在我们的2021年年度报告Form 10-K中,合并财务报表描述了编制合并财务报表时使用的重大会计估计和重大会计政策。这些领域的实际结果可能与管理层的估计不同。在截至2022年6月25日的六个月内,我们的重大会计政策或估计与我们于2022年2月18日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中报告的那些没有重大变化。
经营成果
下表列出了我们在所指时期的经营业绩占收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
收入成本 | 53.7 | | | 59.4 | | | 53.0 | | | 59.2 | |
毛利 | 46.3 | | | 40.6 | | | 47.0 | | | 40.8 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 13.9 | | | 13.5 | | | 13.8 | | | 13.2 | |
销售、一般和行政 | 16.4 | | | 16.2 | | | 16.5 | | | 16.1 | |
| | | | | | | |
总运营费用 | 30.3 | | | 29.7 | | | 30.3 | | | 29.3 | |
营业收入 | 16.0 | | | 10.9 | | | 16.7 | | | 11.5 | |
利息收入 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
利息支出 | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
其他收入(费用),净额 | 0.3 | | | (0.1) | | | 0.2 | | | — | |
所得税前收入 | 16.3 | | | 10.8 | | | 16.9 | | | 11.5 | |
所得税拨备 | 1.5 | | | 1.2 | | | 1.9 | | | 1.5 | |
净收入 | 14.8 | % | | 9.6 | % | | 15.0 | % | | 10.0 | % |
按细分市场和市场划分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
探针卡 | $ | 167,708 | | | $ | 153,641 | | | $ | 327,691 | | | $ | 312,539 | |
系统 | 36,199 | | | 34,435 | | | 73,390 | | | 62,173 | |
| $ | 203,907 | | | $ | 188,076 | | | $ | 401,081 | | | $ | 374,712 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 6月25日, 2022 | | 收入的% | | 6月26日, 2021 | | 收入的% | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探针卡市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 122,380 | | | 60.0 | % | | $ | 103,726 | | | 55.1 | % | | $ | 18,654 | | | 18.0 | % |
德拉姆 | 36,843 | | | 18.0 | | | 42,088 | | | 22.4 | | | (5,245) | | | (12.5) | |
闪光灯 | 8,485 | | | 4.2 | | | 7,827 | | | 4.2 | | | 658 | | | 8.4 | |
系统市场: | | | | | | | | | | | |
系统 | 36,199 | | | 17.8 | | | 34,435 | | | 18.3 | | | 1,764 | | | 5.1 | |
总收入 | $ | 203,907 | | | 100.0 | % | | $ | 188,076 | | | 100.0 | % | | $ | 15,831 | | | 8.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 收入的% | | 6月26日, 2021 | | 收入的% | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探针卡市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 236,501 | | | 58.9 | % | | $ | 217,136 | | | 57.9 | % | | $ | 19,365 | | | 8.9 | % |
德拉姆 | 71,280 | | | 17.8 | | | 75,986 | | | 20.3 | | | (4,706) | | | (6.2) | |
闪光灯 | 19,910 | | | 5.0 | | | 19,417 | | | 5.2 | | | 493 | | | 2.5 | |
系统市场: | | | | | | | | | | | |
系统 | 73,390 | | | 18.3 | | | 62,173 | | | 16.6 | | | 11,217 | | | 18.0 | |
总收入 | $ | 401,081 | | | 100.0 | % | | $ | 374,712 | | | 100.0 | % | | $ | 26,369 | | | 7.0 | % |
与截至2021年6月26日的三个月和六个月相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的Foundry&Logic产品收入增加,主要是由于需求增加以及对其他大型半导体铸造厂和集成设备制造商的单位销售增加。
与截至2021年6月26日的三个月和六个月相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的DRAM产品收入下降,原因是设计胜利和客户需求减少。
与截至2021年6月26日的三个月和六个月相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的闪存产品收入增加是由客户需求增加推动的。
与截至2021年6月26日的三个月和六个月相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的系统市场收入有所增加,这是由于计量系统以及我们的200和300毫米探测站的销售额增加所致。
按地理区域划分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 的百分比 收入 | | 6月26日, 2021 | | 的百分比 收入 | | 6月25日, 2022 | | 的百分比 收入 | | 6月26日, 2021 | | 的百分比 收入 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
台湾 | $ | 50,020 | | | 24.5 | % | | $ | 51,884 | | | 27.6 | % | | $ | 103,089 | | | 25.7 | % | | $ | 97,464 | | | 26.0 | % |
中国 | 49,735 | | | 24.4 | | | 31,827 | | | 16.9 | | | 88,134 | | | 22.0 | | | 74,452 | | | 19.9 | |
美国 | 31,242 | | | 15.3 | | | 32,650 | | | 17.4 | | | 56,889 | | | 14.2 | | | 62,136 | | | 16.6 | |
韩国 | 28,755 | | | 14.1 | | | 36,177 | | | 19.2 | | | 56,256 | | | 14.0 | | | 55,262 | | | 14.7 | |
马来西亚 | 16,244 | | | 8.0 | | | 3,195 | | | 1.7 | | | 38,443 | | | 9.6 | | | 23,125 | | | 6.2 | |
日本 | 9,937 | | | 4.9 | | | 7,704 | | | 4.1 | | | 19,319 | | | 4.8 | | | 17,025 | | | 4.5 | |
欧洲 | 8,091 | | | 4.0 | | | 12,010 | | | 6.4 | | | 16,486 | | | 4.1 | | | 22,009 | | | 5.9 | |
新加坡 | 7,108 | | | 3.5 | | | 9,962 | | | 5.3 | | | 18,004 | | | 4.5 | | | 18,520 | | | 4.9 | |
世界其他地区 | 2,775 | | | 1.3 | | | 2,667 | | | 1.4 | | | 4,461 | | | 1.1 | | | 4,719 | | | 1.3 | |
总收入 | $ | 203,907 | | | 100.0 | % | | $ | 188,076 | | | 100.0 | % | | $ | 401,081 | | | 100.0 | % | | $ | 374,712 | | | 100.0 | % |
地理收入信息基于我们将产品运往的位置。例如,如果某个韩国客户通过其美国子公司购买产品,并要求将产品发货到韩国的地址,则这笔销售将反映在韩国的收入中,而不是美国。
与截至2021年6月26日的三个月和六个月相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月按地理区域划分的收入发生变化,这主要是由于客户需求的变化、客户地区制造战略的转变,特别是与我们的大型跨国客户的变化,以及产品销售组合。更具体地说,中国和马来西亚收入的增长主要是由一家在中国和马来西亚有业务的美国大型公司推动的。中国市场的进一步增长是由于中国一家大型DRAM集成设备制造商的需求增加。
收入成本和毛利率
收入成本主要包括制造材料、薪酬和福利、运输和搬运成本、与制造相关的间接费用以及某些无形资产的摊销。我们的制造业务依赖于有限数量的供应商为我们的产品提供关键部件和材料,其中一些是唯一的来源。我们根据积压和预测的客户订单来订购材料和用品。与更改供应商生产批次相关的工装和安装成本也包括在收入成本中。我们将所有保修成本、库存拨备和某些无形资产的摊销作为收入成本支出。
我们的毛利润和毛利率如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
毛利 | $ | 94,369 | | | $ | 76,283 | | | $ | 18,086 | | | 23.7 | % |
毛利率 | 46.3 | % | | 40.6 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
毛利 | $ | 188,593 | | | $ | 152,989 | | | $ | 35,604 | | | 23.3 | % |
毛利率 | 47.0 | % | | 40.8 | % | | | | |
我们的毛利润和各部门的毛利率如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| June 25, 2022 | | June 26, 2021 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
毛利 | $ | 78,420 | | | $ | 18,276 | | | $ | (2,327) | | | $ | 94,369 | | | $ | 66,600 | | | $ | 16,907 | | | $ | (7,224) | | | $ | 76,283 | |
毛利率 | 46.8 | % | | 50.5 | % | | | | 46.3 | % | | 43.3 | % | | 49.1 | % | | | | 40.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| June 25, 2022 | | June 26, 2021 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
毛利 | $155,622 | | $ | 37,683 | | | $ | (4,712) | | | $ | 188,593 | | | $136,915 | | $ | 30,506 | | | $ | (14,432) | | | $ | 152,989 | |
毛利率 | 47.5 | % | | 51.3 | % | | | | 47.0 | % | | 43.8 | % | | 49.1 | % | | | | 40.8 | % |
探针卡
截至2022年6月25日的三个月和六个月,毛利率较截至2021年6月26日的三个月和六个月有所增长,主要是由于与有利的产品组合相关的更高收入和标准利润率,部分被材料和劳动力成本上升导致的净制造支出增加所抵消,以及-对于这三个月-尽管生产量增加,但对成本的吸收不利。
系统
在截至2022年6月25日的三个月和六个月,毛利率较截至2021年6月26日的三个月和六个月有所增长,主要是由于有利的产品组合,主要是由利润率良好的计量工具销售增加推动的,以及在这些较高的数量下对固定成本的杠杆改善。
公司和其他
公司及其他包括与无形资产的股份薪酬及摊销有关的未分配开支、因收购而作出的存货及固定资产公允价值调整,以及不用于评估我们的可报告分部的业绩或向其分配资源的重组。与截至2021年6月26日的三个月和六个月相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的公司和其他业务减少,主要是由于重大无形资产全面摊销导致的无形资产摊销减少,部分抵消了因增加员工人数以支持我们的增长而增加的基于股份的薪酬。
总括
毛利润和毛利率随收入水平、产品组合、销售价格、工厂装载量和材料成本而波动。在截至2022年6月25日的三个月和六个月,与截至2021年6月26日的三个月和六个月相比,毛利率和毛利率都有所增长,原因是收入水平较高,产品组合有利,无形资产摊销较少。
收入成本包括基于股票的薪酬支出,具体如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
基于股票的薪酬 | $ | 734 | | | $ | 1,079 | | | $ | 1,812 | | | $ | 2,414 | |
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研发 | $ | 28,317 | | | $ | 25,454 | | | $ | 2,863 | | | 11.2 | % |
收入的% | 13.9 | % | | 13.5 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研发 | $ | 55,451 | | | $ | 49,500 | | | $ | 5,951 | | | 12.0 | % |
收入的% | 13.8 | % | | 13.2 | % | | | | |
与前一年同期相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的研发费用增加,主要是由于我们增加了员工人数,以支持我们对技术领先地位的持续投资。一般业务费用、年度薪金调整、项目材料费用和基于股票的薪酬的增加也是造成增加的原因。
这些变化的详细信息如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月25日的三个月与截至2021年6月26日的三个月 | | 截至2022年6月25日的6个月与截至2021年6月26日的6个月 |
雇员补偿成本 | $ | 1,006 | | | $ | 2,612 | |
其他一般业务 | 1,421 | | | 2,387 | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 32 | | | 329 | |
| | | |
项目材料成本 | 404 | | | 623 | |
| $ | 2,863 | | | $ | 5,951 | |
研发费用包括基于股票的薪酬支出,具体如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
基于股票的薪酬 | $ | 1,695 | | | $ | 1,663 | | | $ | 3,681 | | | $ | 3,352 | |
销售、一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售、一般和行政 | $ | 33,406 | | | $ | 30,479 | | | $ | 2,927 | | | 9.6 | % |
收入的% | 16.4 | % | | 16.2 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售、一般和行政 | $ | 66,312 | | | $ | 60,494 | | | $ | 5,818 | | | 9.6 | % |
收入的% | 16.5 | % | | 16.1 | % | | | | |
与去年同期相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的销售、一般和行政费用增加,主要是由于员工人数增加、年度工资调整、新冠肺炎相关限制放宽导致差旅相关成本增加以及基于股票的薪酬增加。我们预计,假设旅行限制继续放松,旅行成本将继续回到以前的水平。这些增长被无形资产摊销减少所部分抵消。
这些变化的详细信息如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月25日的三个月与截至2021年6月26日的三个月 | | 截至2022年6月25日的6个月与截至2021年6月26日的6个月 |
雇员补偿成本 | $ | 1,249 | | | $ | 2,632 | |
| | | |
一般运营费用 | 831 | | | 1,465 | |
与差旅相关的成本 | 809 | | | 1,436 | |
基于股票的薪酬 | 83 | | | 486 | |
| | | |
无形资产摊销 | (45) | | | (201) | |
| $ | 2,927 | | | $ | 5,818 | |
销售、一般和行政费用包括基于股票的薪酬费用如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
基于股票的薪酬 | $ | 3,929 | | | $ | 3,846 | | | $ | 8,385 | | | $ | 7,899 | |
利息收入和利息支出
利息收入来自我们的现金、现金等价物、受限现金和有价证券。截至2022年6月25日的三个月和六个月的利息收入较上年同期增加,这是由于投资余额较高的利率环境导致投资收益率略有上升。
利息支出主要包括我们定期贷款的利息、利率互换衍生品合约和定期贷款发行成本摊销费用。与去年同期相比,截至2022年6月25日的三个月和六个月的利息支出保持不变,尽管由于未偿债务的平均利率上升,未偿债务减少。
其他收入(费用),净额
其他收入(费用),净额,主要包括外汇影响和各种其他损益的影响。
所得税拨备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 | | 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
| | | | | | | |
| (除百分比外,以千为单位) |
所得税拨备 | $ | 3,136 | | | $ | 2,283 | | | $ | 7,586 | | | $ | 5,489 | |
实际税率 | 9.4 | % | | 11.3 | % | | 11.2 | % | | 12.8 | % |
所得税拨备反映了我们在外国和美国司法管辖区业务的税收拨备,被税收抵免和外国衍生无形收入(“FDII”)扣除的税收优惠所抵消。我们的有效税率可能会根据不同司法管辖区估计的应税收入或损失的变化、估值免税额的变化、美国联邦、州或外国税法的变化、ASC 718基于股票的薪酬费用/福利的变化、未来扩展到国家、州和当地所得税税率不同的地区,以及司法管辖区对某些成本和费用的抵扣而有所不同。
我们已经利用了之前的净营业亏损结转,并预计FDII扣除和相应的福利将可用,导致截至2022年12月31日的年度的美国法定税率有所下降。
与上一年同期相比,截至2022年6月25日的三个月的实际税率下降,主要是由于FDII的减税增加。
自2022年1月1日起,2017年减税和就业法案取消了在发生的年份立即扣除研究和实验支出的选项,并要求纳税人在美国的五年内和在外国司法管辖区的十五年内摊销此类支出。虽然国会可能会推迟、修改或废除这一条款,可能具有追溯力,但我们不能保证这一条款会被推迟、修改或废除。如果这一条款没有被推迟、修改或废除,追溯到2022年1月1日,我们预计我们的现金税将在未来几年内缓慢增加,直到我们在法律允许的范围内充分利用我们的联邦研发抵免来抵消我们的联邦税收义务。
流动性与资本资源
资本资源
截至2022年6月25日,我们的营运资本为3.775亿美元,而截至2021年12月25日,我们的营运资本为3.753亿美元。
现金和现金等价物主要由银行存款、货币市场基金、美国国债和商业票据组成。有价证券主要由美国国债、公司债券和商业票据组成。我们通常投资于违约概率较低的高评级证券。我们的投资政策要求投资评级为A级或更高,并限制了可接受的投资类型、发行人集中度和投资期限。
截至2022年6月25日,我们的现金、现金等价物和有价证券总额约为2.663亿美元,而截至2021年12月25日的现金、现金等价物和有价证券总额为2.761亿美元。根据我们过去的经营业绩,我们预计我们手头的现金、现金等价物和有价证券,以及我们预计从经营中产生的现金,将足以满足我们的短期和长期流动性需求,这些需求主要来自以下方面:研发、资本支出、营运资本、未偿还承诺和与现有业务相关的其他流动性需求。然而,我们不能确定我们手头的现金、现金等价物和有价证券以及运营产生的现金将来是否可以为我们的所有资本和运营需求提供资金。此外,未来的任何战略投资和重大收购都可能需要额外的现金和资本资源。在必要的情况下,我们可以考虑承担短期和长期债务,通过股票发行筹集现金,或获得新的融资安排,这些可能不是以对我们有利的条款提供的。如果我们不能及时和以有利的条件获得足够的现金或资本来满足我们的需求,我们的业务和运营可能会受到实质性的不利影响。
如果我们在保持或增长收入、维持或降低成本结构(以应对行业低迷、新冠肺炎或其他事件导致的潜在需求减少)或通过债务或股权融资增加可用现金方面失败,我们的现金、现金等价物和有价证券可能会下降。
我们利用各种税务规划和融资策略来管理我们在全球的现金,并将资金部署到需要的地方。作为这些战略的一部分,我们无限期地将一部分海外收益进行再投资。如果我们在美国需要更多资本,我们可能会选择无限期地将再投资的外国资金汇回国内,或者在美国筹集资本。
现金流
下表列出了我们的经营、投资和融资活动产生的净现金流量:
| | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 6月25日, 2022 | | 6月26日, 2021 |
| | | |
| (单位:千) |
经营活动提供的净现金 | $ | 86,801 | | | $ | 66,155 | |
用于投资活动的现金净额 | $ | (41,111) | | | $ | (59,813) | |
用于融资活动的现金净额 | $ | (57,263) | | | $ | (31,916) | |
经营活动
截至2022年6月25日的6个月,经营活动提供的现金净额主要归因于净收益6010万美元和非现金支出净额4200万美元,其中包括折旧、摊销、基于股票的薪酬以及超额和陈旧库存准备金。这些流入被周转资金净变化1530万美元部分抵销,主要涉及为存货支付的现金3230万美元,但因应付账款增加750万美元、应计负债增加410万美元和应收账款减少550万美元而提供的现金部分抵销。
投资活动
截至2022年6月25日的6个月,投资活动中使用的净现金主要用于购买3010万美元的财产、厂房和设备,690万美元的净现金用于购买有价证券,以及310万美元用于收购一家企业。
融资活动
在截至2022年6月25日的6个月中,融资活动中使用的现金净额主要涉及5430万美元,用于根据我们的股票回购计划购买普通股,440万美元的本金用于偿还我们的定期贷款,以及420万美元与与我们的股权奖励的股票净额结算相关的预扣税款,部分被我们的员工股票购买计划下的普通股发行收益的570万美元所抵消。
债务
FRT定期贷款
2019年10月25日,我们签订了一项2340万美元的三年期信贷安排贷款协议(“FRT定期贷款”),为收购我们于2019年10月9日收购的FRT GmbH提供资金。
FRT定期贷款的利息相当于欧元银行间同业拆借利率(EURIBOR)加1.75%的年利率,将按季度分期偿还,约为180万美元,外加利息。2022年6月25日的利率为1.29%。截至2022年6月25日,首次公开募股定期贷款的未偿还余额为370万美元。预计FRT定期贷款将于2022年10月25日全额偿还。
建筑定期贷款
2020年6月22日,我们签订了一项1800万美元的15年期信用贷款协议(“建筑定期贷款”)。大楼定期贷款的收益用于购买我们在加利福尼亚州利弗莫尔租赁的设施附近的一栋大楼。
建筑定期贷款的利息相当于适用的LIBOR利率加1.75%的年利率。利息支付在15年内按月分期付款。2022年6月25日的利率为2.81%。截至2022年6月25日,建筑物定期贷款的未偿还余额为1,600万美元。
于2020年3月17日,吾等订立一项远期起始利率掉期协议,以对冲名义金额为1,800万美元的建筑定期贷款的利息支付,以及与债务匹配的摊销期限。由于贷款有效期内未来的LIBOR水平不确定,我们签订了这项利率掉期协议,以对冲与LIBOR利率变动相关的利率风险敞口。通过达成协议,我们将一个月期LIBOR加1.75%的浮动利率转换为2.75%的固定利率。截至2022年6月25日,受此次利率互换约束的贷款名义金额为1,600万美元。
股票回购计划
2020年10月26日,我们的董事会批准了一项为期两年的计划,回购最多5000万美元的已发行普通股,以抵消我们基于股票的薪酬计划下普通股发行的潜在稀释。在2021财年,我们以2,400万美元的价格回购并注销了622,400股普通股。在截至2022年6月25日的六个月中,我们以2600万美元的价格回购和注销了676,408股普通股,利用剩余资金进行回购。
2022年5月20日,我们的董事会批准了一项额外的计划,回购至多7500万美元的已发行普通股,主要目的也是为了抵消我们基于股票的薪酬计划下普通股发行的潜在稀释。股票回购计划将于2024年5月20日到期。在截至2022年6月25日的三个月里,我们根据该计划以2840万美元的价格回购并注销了767,083股普通股。截至2022年6月25日,仍有4660万美元可用于未来的回购。
合同义务和承诺
下表汇总了截至2022年6月25日,我们根据合同义务以现金支付未来款项的重要合同承诺:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本财政年度到期付款 |
| 余数 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 | | 总计 |
经营租约 | $ | 4,319 | | | $ | 7,564 | | | $ | 7,224 | | | $ | 7,187 | | | $ | 6,505 | | | $ | 9,143 | | | $ | 41,942 | |
定期贷款--本金付款 | 4,208 | | | 1,050 | | | 1,080 | | | 1,111 | | | 1,142 | | | 11,116 | | | 19,707 | |
定期贷款--利息支付(1) | 244 | | | 428 | | | 400 | | | 366 | | | 335 | | | 1,415 | | | 3,188 | |
总计 | $ | 8,771 | | | $ | 9,042 | | | $ | 8,704 | | | $ | 8,664 | | | $ | 7,982 | | | $ | 21,674 | | | $ | 64,837 | |
(1) 代表我们的最低利息支付承诺,建筑定期贷款的年利率为2.81%,首次登记税定期贷款的年利率为1.29%。这也不包括与我们的利率互换相关的任何金额。
表外安排
从历史上看,我们没有参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易,例如经常被称为结构性融资或特殊目的实体的实体,这些实体本来是为了促进表外安排或其他合同上狭隘或有限的目的而建立的。截至2022年6月25日,我们没有参与任何此类表外安排。
近期会计公告
见注1,列报基础和新会计公告、简明合并财务报表附注。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
关于与利率和外币汇率变动相关的金融市场风险,请参阅我们截至2021年12月25日的财政年度Form 10-K年报第II部分中的第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。自2021年12月25日以来,我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
第四项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
根据我们管理层的评估(在我们首席执行官和首席财务官的参与下),截至本报告所述期间结束时,我们的主要高管和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序(如1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定的)有效,以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息得到记录、处理、在证券交易委员会规则和表格规定的时间内汇总和报告,并在适当情况下积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于要求披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间,我们对财务报告的内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)规则所定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制措施有效性的限制
无论控制系统的设计和操作有多好,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保控制系统的目标得以实现。此外,任何控制系统的设计都必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑所有控制的好处相对于其成本。因为所有这些方面的固有限制
对于控制系统,任何控制评估都不能绝对保证我们公司内的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策过程中的判断可能是错误的,故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。控制系统也可以通过一些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理优先来规避。任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标。随着时间的推移,由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化,控制可能会变得不充分。
CEO和CFO认证
我们在这份Form 10-Q季度报告中附上了我们的首席执行官和首席财务官的证书,作为证物,这是根据交易所法案的要求。我们建议将本项目4与证书一起阅读,以便更全面地了解所提出的主题。
第二部分--其他资料
第1A项。风险因素
在截至2022年6月25日的6个月内,我们在截至2021年12月25日的10-K表格年度报告中讨论的风险因素没有实质性变化。如果实际发生任何已识别的风险,我们的业务、财务状况和运营结果都可能受到影响。我们普通股的交易价格可能会下跌,您在我们普通股上的投资可能会全部或部分损失。我们在截至2021年12月25日的Form 10-K年度报告中描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险也可能损害我们的业务运营。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
普通股回购
下表汇总了我们在截至2022年6月25日的三个月中回购的已发行普通股:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间(财政月份) | | 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(1) | | 根据计划或计划可购买的最高金额 |
March 27, 2022 - April 23, 2022 | | 76,052 | | | $ | 35.93 | | | 76,052 | | | $ | 13,833,084 | |
April 24, 2022 - May 21, 2022 | | 242,975 | | | 37.49 | | | 242,975 | | | 4,723,942 | |
May 22, 2022 - June 25, 2022 | | 883,916 | | | 37.43 | | | 883,916 | | | 46,634,889 | |
| | 1,202,943 | | | $ | 37.35 | | | 1,202,943 | | | |
1今年5月,我们的董事会批准了一项计划,回购至多7500万美元的已发行普通股,以抵消根据我们的员工股票购买计划和股权激励计划发行我们的普通股可能造成的稀释。这一授权是对2022年10月28日到期的计划的补充,该计划授权回购至多5000万美元的已发行普通股。根据授权的股票回购计划,我们可以在公开市场上不定期回购股票。回购活动的速度将取决于现金产生水平、当前股价和其他因素。本计划可随时修改或终止。这项新的股票回购计划将于2024年5月20日到期。
第六项。陈列品
现将以下展品存档,本清单构成展品索引。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品 | | | | 以引用方式并入 | | 已归档 |
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 日期 | | 数 | | 特此声明 |
3.1 | | 修订后的公司注册证书和重新注册的注册证书。 | | 8-K | | June 3, 2022 | | 3.01 | | |
3.2 | | FormFactor,Inc.重述的注册证书。 | | 8-K | | June 3, 2022 | | 3.02 | | |
3.3 | | 修订和重新修订FormFactor,Inc.附例。 | | 8-K | | June 3, 2022 | | 3.03 | | |
10.1 | | FormFactor,Inc.员工股票购买计划第一修正案 | | | | | | | | X |
31.01 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《美国法典》第15编第7241条对首席执行官的证明 | | | | | | | | X |
31.02 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《美国法典》第15编第7241条对首席财务官的证明 | | | | | | | | X |
32.01 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明 | | | | | | | | * |
101 | | 来自公司截至2022年6月25日的季度报告Form 10-Q的以下财务报表,采用内联XBRL格式:(I)简明合并资产负债表,(Ii)简明综合收益表,(Iii)简明全面收益表,(Iv)股东权益简明合并报表,(V)现金流量简明合并报表,(Vi)简明合并财务报表附注,标记为文本块并包括详细标签 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL实例文档 | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | X |
104 | | 公司截至2022年6月25日的季度报告10-Q表的封面,格式为内联XBRL(作为附件101) | | | | | | | | X |
______________________________________
*就1934年《证券交易法》第18条或以其他方式承担该条款的责任而言,本展览不应被视为“已存档”,也不应被视为通过引用将其纳入根据1933年《证券法》或1934年《证券交易法》提交的任何文件,无论是在本文件日期之前或之后进行的,也不应考虑任何文件中的任何一般合并语言。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| | FormFactor,Inc. |
| | | |
日期: | 2022年8月2日 | 发信人: | /s/沙伊沙哈尔 |
| | | |
| | | 沙伊沙哈尔 |
| | | 首席财务官 |
| | | (正式授权人员、首席财务官和首席会计官) |