美国
证券交易委员会
华盛顿特区，邮编20549
 
 
表格6-K
 
 
境外私人发行人报告
根据规则13A-16或15D-16
根据1934年证券交易法
 
2022年7月28日
 
巴克莱公司
(注册人姓名 )
 
丘吉尔广场1号
伦敦E14 5马力
英国
(主要执行办公室地址 )
 
用复选标记表示注册人是否提交或将提交年度报告
在表格20-F或表格40-F的封面下。
 
表格 20-F x表格40-F
 
用复选标记表示注册人是否通过提供 信息
此表格中包含的 也因此将信息提供给
根据1934年《证券交易法》规则12g3-2(B)收取佣金。
 
是否 x
 
如果标记为“是”，请在下方标明分配给注册人的文件编号
关于规则12g3-2(B)的 ：
 
此 表格6-K报告由巴克莱公司提交。
 
此 报告包括：
 
信息 提供给伦敦证券交易所，并根据
一般说明 说明B形成6-K的一般说明。
 
 
展品 索引
 
 
 


 

签名
 
 
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的签名人代表其签署。
 
 
 
巴克莱 PLC
 
 
(注册人)
 
 
 
 
日期： 2022年7月28日
 
 
 
作者：/s/ Garth Wright
--------------------------------
 
 
加思 莱特
 
 
助理秘书
 
 
 
 
 
巴克莱公司
 
中期业绩公告
 
2022年6月30日
 
 
 
目录
 
业绩公告
 
页面
 
 
 
备注
 
1
 
 
 
性能亮点
 
3
 
 
 
集团财务董事评论
 
7
 
 
 
按业务划分的结果
 
 
 
 
●巴克莱英国
 
10
 
 
 
巴克莱国际
 
14
 
 
 
●总部
 
19
 
 
 
季度业绩摘要
 
21
 
 
 
按业务划分的季度业绩
 
22
 
 
 
绩效管理
 
 
 
 
●利润率和余额
 
29
 
 
 
风险管理
 
 
 
 
●风险管理和主要风险
 
31
 
 
 
●信用风险
 
33
 
 
 
●市场风险
 
57
 
 
 
●财政部和资本风险
 
58
 
 
 
董事职责说明
 
74
 
 
 
提交给巴克莱PLC的独立审查报告
 
75
 
 
 
简明合并财务报表
 
77
 
 
 
财务报表附注
 
87
 
 
 
附录：非IFRS业绩衡量
 
115
 
 
 
股东信息
 
125
 
 
 
 
 
巴克莱公司，伦敦丘吉尔广场1号，E14 5HP，英国。电话：+44 (0)20 7116 1000。48839号公司。
 
 
备注
 
本文件包含关于《市场滥用条例》(EU)第596/2014号第7条 的内幕信息(根据修订后的《2018年欧盟(退出)法》，该文件构成了国内法的一部分)。
 
巴克莱或集团这两个术语是指巴克莱及其子公司。除非另有说明，否则损益表分析将截至2022年6月30日的六个月与2021年相应的六个月进行比较，并将截至2022年6月30日的资产负债表分析与2021年12月31日和2021年6月30日的比较进行比较。重述了用于此类分析的历史财务信息。详情请参阅本文所载简明综合中期财务报表附注1 。缩写 ‘GB m’和‘GB BN’分别代表百万和几百万英镑；缩写‘$m’和‘$BN’分别代表 百万和亿万美元；以及 缩写‘EUROM m’和 ‘EUROBN’分别代表百万和几千 百万欧元。
 
有许多关键判断领域，例如减值 计算，这些计算基于模型，并受到 持续调整和修改的影响。报告的数字反映了给定时间点的最佳 估计和判断。
 
本文档中使用但未在适用的法规指南或国际财务报告准则(IFRS)中定义的相关术语在结果 词汇表中进行了解释。
 
本公告中的 信息于2022年7月27日经董事会批准，不包括2006年公司法第434条所指的法定账户 。截至2021年12月31日的法定账户已根据公司法2006年第495条(未根据公司法2006年第498条作出任何声明) 包含未经修改的审计报告，已根据公司法2006年第441条提交给公司注册处 。
 
这些 结果将在 公布后，尽快以Form 6-K的形式提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)。美国证券交易委员会提供6-K表格后，即可从美国证券交易委员会网站 www.sec.gov获取表格副本。
 
巴克莱 是债务资本市场的频繁发行人，并定期通过正式路演和其他临时会议与投资者会面。按照惯例，巴克莱预计在接下来的一个季度里，它将不时与全球投资者会面，讨论这些业绩和与集团相关的其他事项。.
 
非IFRS业绩衡量
 
巴克莱管理层认为，本文档中包含的非国际财务报告准则绩效衡量为 财务报表的读者提供了有价值的信息，因为它们使读者能够确定更一致的基础来比较不同财务期间的业务业绩，并提供有关这些业务的经理 最直接能够影响或与集团评估相关的 业绩要素的更多细节。它们还反映了 巴克莱管理层定义运营目标和监控绩效的方式的一个重要方面。但是，本文件中的任何非国际财务报告准则绩效衡量 不能替代国际财务报告准则衡量标准 ，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。请参阅第 页的附录115至 123，了解更多信息和本文件中包含的非国际财务报告准则绩效指标的计算，以及最直接可比的国际财务报告准则 指标。
 
 
 
 
{br
 
本文件包含符合美国1934年证券交易法第21E节(经修订)和美国1933年证券法(经修订)第27A节(经修订)对本集团的 含义的某些前瞻性表述。巴克莱提醒读者， 任何前瞻性陈述都不能保证未来的业绩 ，实际结果或其他财务状况或业绩 指标可能与前瞻性陈述中包含的内容大不相同。前瞻性陈述可以通过它们不只与历史或当前事实相关这一事实来识别。前瞻性陈述有时使用 诸如‘可能’、‘将’、‘寻求’、 ‘继续’、‘目标’、 ‘预期’、‘目标’、 ‘预计’、‘预期’、 ‘估计’、‘打算’、‘计划’、 ‘目标’、‘相信’、‘实现’或 其他类似含义的词语。前瞻性陈述可以是 书面陈述，也可以是本集团管理层成员的口头陈述(包括但不限于在向财务分析师进行管理演示期间)。前瞻性陈述的例子包括， 关于或与集团未来财务状况、收入水平、资产和负债、减值费用、拨备、资本、杠杆和 其他监管比率、资本分配(包括股息支付比率和预期支付战略)、银行和金融市场增长的预计水平、预计支出、成本或节省、任何承诺和目标(包括但不限于环境、社会和治理(ESG)承诺(br}和目标)、业务战略、未来运营计划和目标、集团结构, 《国际财务报告准则》的影响和其他声明，即 不是历史或当前事实。从本质上讲， 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因为它们与未来的事件和情况有关。前瞻性 陈述仅以发表之日为准。 前瞻性陈述可能受到许多因素的影响， 包括但不限于：立法、法规及其解释的变化、国际财务报告准则和其他会计准则的制定、会计准则解释和应用方面的不断演变的做法、新兴的和正在发展的ESG报告准则、当前和未来的法律诉讼和监管调查的结果，以及对条款的任何相关影响， 政府和监管当局的政策和行动，本集团与政府和其他利益攸关方一起有效衡量、管理和缓解气候变化影响的能力， 环境、社会和地缘政治风险和事件或 本集团无法控制的类似事件，以及 竞争的影响。此外，包括(但不限于) 以下因素可能会产生影响：资本、杠杆和其他适用于过去、当前和未来期间的监管规则； 英国、美国, 欧元区和全球宏观经济和商业状况；信贷和资本市场的波动；与市场有关的风险，如利率和汇率的变化；信贷市场风险的估值变化；已发行证券的估值变化；集团内任何实体或此类实体发行的任何证券的信用评级变化；交易对手风险的变化；消费者行为的变化；俄乌战争对欧洲和全球宏观经济状况、政治稳定和金融市场的直接和间接影响。冠状病毒(新冠肺炎)大流行的直接和间接影响 ；英国退出欧盟(EU)造成的不稳定；欧盟-英国贸易与合作协议的影响以及随后可能导致英国和全球的中断；网络攻击、信息或安全漏洞或技术故障对集团声誉、业务或运营的风险 ；集团获得资金的能力；以及收购、出售和其他战略交易的成功 。其中许多影响和因素 超出了本集团的控制范围。因此，本集团的实际财务状况、未来业绩、资本分配、资本、杠杆或其他监管比率或 其他财务及非财务指标或业绩衡量 或实现承诺及目标的能力可能与本集团的 前瞻性陈述或指引有重大差异。可能影响集团未来财务状况和业绩的其他风险和因素 在巴克莱公司提交给美国证券交易委员会的文件中确定 (包括但不限于巴克莱公司经修订的Form 20-F年度报告 , 截至2021年12月31日的财政年度)，可在美国证券交易委员会网站 www.sec.gov上查阅。
 
根据任何相关司法管辖区(包括但不限于英国和美国)的适用法律和法规，对于信息披露和持续信息，我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于 新信息、未来事件或其他原因。
 
 
性能亮点
 
 
 
巴克莱银行税前利润为37亿GB，有形股本回报率(RoTE)为10.1%，半年股息为每股2.25便士 ，并打算进一步启动高达 GB 5亿英镑的股票回购
集团首席执行官C.S.Venkatakrishnan评论说
“上半年业绩强劲，集团收入增长了17%1 至132亿GB，RoTE为10.1%。
我们在第一季度实现的广泛收入增长 所有三个运营业务持续到第二季度 。
我们上半年的表现显示了多元化在所有层面带来的弹性和 优势，无论是在整个银行还是在我们的业务内部。它还强调了我们在下一代消费金融、整个企业和投资银行(CIB)的可持续增长以及向低碳经济转型这三个战略优先事项中投资的价值。
税前利润为37亿GB，应占利润为25亿GB，扣除与超额发行证券有关的税后费用为6亿GB 。
我们对生活成本上涨将给我们的客户和同事带来的压力保持警惕。我们有一系列措施 来提供帮助，并希望采取更多措施。凭借我们弹性的 收入增长和资产负债表实力，我们可以在分配过剩资本的同时提供 支持，我们宣布了每股2.25便士的半年股息，并打算启动 进一步的股票回购5亿GB。
 
 
关键财务指标：
 
收入
成本收入比
税前利润
应占利润
RoTE
EPS
CET1比率
每股净资产价值
总资本回报
H122
£13.2bn
69%
GB 37亿
GB 25亿
10.1%
14.8p
13.6%
297p
c.5.25p等值
Q222
GB 67亿
75%
GB 15亿
GB 11亿
8.7%
6.4p
 
 
H122性能2：
 
●
应占利润为25亿GB(H121： GB 38亿)，RoTE为10.1%(H121：16.1%)，反映了因在美国超额发行证券(超额发行证券3)而产生的6亿GB税收净影响。剔除这一影响，RoTE为12.5%
 
●
GB 6亿 超额发行证券的影响包括：
 
●
税后4亿GB 撤销要约损失的预期净影响，受市场波动和利息导致的13亿GB成本的推动， 对冲安排产生的8亿GB收入基本上抵消了这一影响
 
●
与美国证券交易委员会的估计罚款有关的 2亿GB成本
 
●
不包括证券超额发行的影响：
 
●
集团收入为124亿GB，同比增长10% 受市场客户活动强劲、消费者、信用卡和支付(CC&P)和巴克莱英国业务复苏的推动，抵消了投资银行业务手续费池疲软的影响
 
●
集团成本为77亿GB(H121： GB 72亿)，包括其他诉讼和行为费用 4亿GB(H121：GB 01亿)，运营成本(不包括诉讼和行为)同比增长2%
 
●
在法定基础上，包括超额发行证券的影响：
 
●
集团收入132亿GB，同比增长17%，其中包括与超额发行证券相关的套期保值安排收入8亿GB
 
●
信贷减值费用为3亿GB (H121：7亿GB净释放)，鉴于不确定的宏观经济背景，拨备水平 大致保持不变
 
●
集团成本为91亿GB(H121： GB 73亿)，包括诉讼和行为费用19亿GB(H121：GB 02亿)，包括与超额发行证券有关的撤销要约损失的估计影响和相关美国证券交易委员会的估计罚款
 
●
资本：普通股一级资本(CET1) 比率为13.6%(2021年12月：15.1%，2022年3月：13.8%)，每股有形资产净值(TNAV)为297便士(2021年12月：291便士，2022年3月：294便士)
 
●
增加资本分配：总资本回报相当于每股5.25便士，包括每股2.25便士的半年股息。打算启动高达5亿GB的进一步股票回购，预计将对CET1比率产生影响 c.15bps
 
 
1
剔除与超额发行证券相关的套期保值安排带来的Q222收入收益8亿GB，集团收入增长10%至124亿GB。
2
重述了2021年的财务和资本指标，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65和第87页财务报表重述(注1)，以了解更多信息。
3
表示巴克莱银行在2018年和2019年向美国证券交易委员会提交的F-3表格美国货架登记声明中超额发行了巴克莱银行的证券。
 
展望：
 
●
回报：巴克莱继续将2022年的ROTE目标定为10%以上
 
●
收入：巴克莱多元化的收入流使集团在当前经济和市场环境以及利率上升的情况下处于有利地位
 
●
成本：考虑到222年第四季度13亿GB的诉讼和行为费用以及平均美元兑英镑的升值，巴克莱现在预计2012财年总运营费用约为16.7bn1 GB，而之前的预期为15.0bn2 GB
 
●
减值：在承认宏观经济不确定性的同时，鉴于无担保贷款余额和现有覆盖率的下降，预计未来几个季度的减值费用将保持在大流行前的水平以下
 
●
资本：巴克莱继续将CET1比率目标定在13%-14%
 
●
资本回报：巴克莱的资本分配政策包括累进普通股息，并视情况辅之以回购。股息将继续 每半年支付一次，预计半年股息 在正常情况下约占全年股息总额的三分之一
 
 
 
1
集团成本展望基于美元兑英镑汇率的平均汇率为1.23 ，并受外汇汇率变动的影响。
2
之前的2012财年集团成本预测是基于2022年全年美元/英镑汇率为1.31的平均汇率。
巴克莱集团业绩
截至半年的
 
 
 
30.06.22
 
重置1
30.06.21
 
 
 
£m
£m
%更改
净利息收入
4,763
3,903
22
净手续费、佣金和其他收入
 
8,441
7,412
14
总收入
13,204
11,315
17
信用减值(费用)/释放
(341)
742
 
净营业收入
12,863
12,057
7
运营成本
(7,270)
(7,132)
(2)
诉讼和行为
(1,857)
(176)
 
总运营费用
(9,127)
(7,308)
(25)
其他净(费用)/收入
(3)
153
 
税前利润
3,733
4,902
(24)
税款
(823)
(742)
(11)
税后利润
2,910
4,160
(30)
非控股权益
(21)
(19)
(11)
其他股权工具持有人
(414)
(389)
(6)
应占利润
2,475
3,752
(34)
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
平均有形股东权益回报率
10.1%
16.1%
 
平均有形股东权益(GB BN)
48.9
46.5
 
成本收入比
69%
65%
 
贷款损失率(Bps)
17
—
 
基本每股收益
14.8p
21.9p
 
每股股息
2.25p
2.0p
 
股票回购宣布 (£m)
500
500
 
每股总派息等值
c.5.25p
4.9p
 
基本加权平均股数(M)
16,684
17,140
(3)
期末股数(M)
16,531
16,998
(3)
 
 
 
 
 
As at 30.06.2
恢复1 截至 31.12.21 
恢复1 截至 30.06.21 
资产负债表和资本管理2
GB十亿
GB十亿
GB十亿
摊销成本的贷款和垫款
395.8
361.5
348.5
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和垫款 比率
1.4%
1.6%
1.8%
总资产
1,589.2
1,384.3
1,376.3
按摊销成本计算的押金
568.7
519.4
500.9
每股有形资产净值
297p
291p
280p
普通股一级资本比率
13.6%
15.1%
15.0%
普通股一级资本
46.7
47.3
46.2
风险加权资产
344.5
314.1
307.4
英国杠杆率
5.1%
5.2%
5.0%
英国杠杆风险敞口
1,151.2
1,137.9
1,154.9
英国平均杠杆率
4.7%
4.9%
4.8%
英国平均杠杆敞口
1,233.5
1,229.0
1,192.7
 
 
 
 
资金和流动资金
 
 
 
集团流动资金池(GB BN)
343
291
291
流动性覆盖率
156%
168%
162%
贷款：缴存比例
70%
70%
70%
 
 
1
重述了2021年的财务和资本指标，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65和第87页财务报表重述(注1)，以了解更多信息。
2
有关如何计算资本、风险加权资产(RWA)和杠杆率的详细信息，请参阅第55页至第62页。
 
 
 
集团财务董事评论
 
 
组绩效1， 2
 
 
●
巴克莱多元化模式的税前利润为37.33亿GB(H121：49.02亿)，净资产收益率为10.1%(H121：16.1%)，每股收益为14.8便士(H121： 21.9便士)。
 
●
总收入增加到13,204M GB(H121： GB 11,315 M)。巴克莱英国的收入增长了5%。巴克莱 国际收入增长21%，其中CIB收入增长21%，CC&P收入增长20%。剔除与超额发行证券有关的套期保值安排带来的收益7.58亿GB ，集团总收入为124.46亿GB，同比增长10% ，巴克莱国际收入为91.82亿GB，同比增长12%，加拿大帝国商业银行收入为72.13亿GB，同比增长10%
 
●
信贷减值费用为3.41亿GB (H121：GB 7.42M净释放)，反映了对拖欠的低流量和英国就业前景的改善，部分抵消了与收购Gap Inc.美国 信用卡投资组合(GAP投资组合)有关的第一天费用。专家判断 保持了模型后的调整，以考虑客户的负担能力和通胀逆风
 
●
总运营费用增至 GB 91.27亿(H121：GB 73.08M)。营运成本增加 2%至7,270,000,000 GB，反映投资及业务持续增长、通胀的影响及平均美元兑英镑升值 ，但部分被效率节约及不再发生结构性成本行动所抵销，主要与2021年6月的房地产检讨有关。诉讼和行为费用 为GB 18.57亿GB(h121：GB 176M)，包括GB 13.04亿 估计因超额发行证券而遭受的撤销要约损失的影响，以及与美国证券交易委员会相关的估计1.65亿GB的罚款，与CC&P遗留贷款组合相关的客户补救 成本 与和解有关的 GB 1.65亿GB原则上涉及美国证券交易委员会和商品期货交易委员会的全行业设备调查 成本：收入比为69%(h121：65%)。
 
●
有效税率(ETR)为22.0%(H121： 15.1%)。税项包括已确认用于重新计量本集团英国递延税项资产(DTA)的3.46亿GB税项 ，这是由于122季度通过立法，导致英国银行附加费税率由8% 降至3%，自2023年4月1日起生效。扣除英国递延税项向下重新计量的影响的ETR为12.8%，其中包括与之前 年的调整相关的5.8%的收益
 
●
应占利润为2，4.75亿GB(H121： GB 3,752M)，包括超额发行证券税后净额的净影响，为5.81亿GB，其中3.41亿GB在 Q222
 
●
总资产增至1.589万亿GB (2021年12月：1.384万亿GB)，主要原因是客户和交易活动增加，以及流动资金池增长
 
●
每股TNAV增至297便士(2021年12月：291便士)，主要反映每股收益14.8便士，部分被利率上升导致的净负准备金变动所抵消
 
集团资本和杠杆1
 
●
CET1比率 下降约150个基点至13.6%(2021年12月：15.1%)，资本 减少6亿GB至467亿GB，RWA增加304亿GB至3445亿GB
 
●
C.由于2022年1月1日监管变化的预期影响，CET1比率降低了80个基点 ，CET1资本减少了17亿GB，RWA增加了66亿GB
 
●
C.降低30个基点 由于在21财年业绩中宣布的10亿GB回购，进展顺利
 
●
C.由于证券超额发行的影响，下调40个基点 。由于税收影响净额减少了CET1资本，C.20bps应为 GB；由于RWA临时增加45亿GB，应为c.20bps，反映了旨在管理撤销要约风险的对冲安排 。预计在322季度解除要约完成后，与对冲相关的RWA将逆转
 
●
不包括上述 影响，CET1资本增加27亿GB被RWA增加193亿GB所抵消：
 
●
CET1资本增加了27亿GB 反映了利润和货币换算准备金的增加，但被22财年的应计股息、支付的股权息票和通过其他综合收益准备金的公允价值减少所抵消
 
●
RWA增加193亿GB主要是由于美元兑英镑升值、CIB内部客户活动增加以及主要由GAP投资组合收购推动的更高的CC&P余额。 巴克莱在2022年4月部分出售了Absa Group Limited(Absa)的 股权，略微抵消了这一增长
 
●
英国的杠杆率 降至5.1%(2021年12月：5.2%)，主要原因是杠杆敞口增加了133亿GB至11512亿GB
 
 
1
重述了2021年的财务和资本指标，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65和第87页财务报表重述(注1)，以了解更多信息。
2
美元兑英镑平均升值6%对收入和利润产生了积极影响，对信贷减值费用和总运营费用产生了不利影响。
3
有关更多详细信息，请参阅第6页上的《其他事项》。
 
 
集团资金和流动性
 
●
流动资金池 为3430亿GB(2021年12月：2910亿GB)，流动性 覆盖率(LCR)仍显著高于监管要求的100% 156%(2021年12月：168%)，相当于 盈余1190亿GB(2021年12月：1160亿GB)。流动资金池的增加 是由存款增长和批发融资增加 推动的，但商业融资消费的增加部分抵消了这一增长
 
●
批发融资 未偿还金额为1815亿GB(不包括回购协议)(2021年12月：1675亿GB)。今年迄今，集团向巴克莱银行(Barclays PLC)(母公司)发行了相当于自有资金和合格负债(MREL)最低要求的35亿GB 票据。本集团拥有强大的MREL头寸 ，占RWA的比例为30.9%，高于其28.5%的监管要求 ，不包括机密机构 特定的PRA缓冲。集团仍高于包括PRA缓冲在内的MREL法规要求
 
 
其他事项
 
●
超额发行证券：自2022年3月31日以来，关于超额发行证券，应注意以下事态发展：
 
●
2022年5月23日，巴克莱和巴克莱银行分别对各自的Form 20-F年报进行了修订，其中包括重述截至2021年12月31日的财政年度的财务报表，以反映超额发行证券的某些影响。
 
●
2022年5月23日，巴克莱银行向美国证券交易委员会提交了一份F-3表格 的搁置登记声明，该声明自动生效，根据该声明，可以根据 巴克莱银行是“著名的经验丰富的发行人” (“2022年F-3”)的基础，无限量地登记证券。巴克莱公司还在2021年3月1日向美国证券交易委员会提交了F-3表格的自动货架登记声明
 
●
2022年8月1日，巴克莱银行PLC打算发起要约，撤销 某些购买者在相关期间从巴克莱银行PLC以分销方式从巴克莱银行购买了超过巴克莱银行在2019年(2019年F-3)宣布生效的F-3表格F-3中的搁置登记声明和2018年提交的前身US 搁置登记声明中超过巴克莱银行 发行的证券的购买要约(撤销要约)
 
●
解除要约推出后，巴克莱银行预计将恢复不受解除要约影响的iPath ETN系列产品的发行和销售。巴克莱银行还预计，当解除要约已经完成并且相关系列的解除要约已经结算时， 将恢复剩余系列iPath ETN的发行和销售
 
●
巴克莱已 确认与此事项的税后净额相关的H122应占利润5.81亿GB(br})，包括已确认的1，3.04亿GB的费用 ，该费用由产生7.58亿GB收入的对冲安排 大幅抵消，以及美国证券交易委员会估计的1.65亿英镑的罚款
 
●
截至2022年6月30日的总资产负债表拨备为1,757M GB，其中： GB 1,592M涉及估计的撤销要约损失， GB 165M涉及估计的美国证券交易委员会罚款。巴克莱 还预计临时RWA为45亿GB，这意味着CET1比率将下降 c.20个基点，从对冲安排 在322季度解除要约完成后逆转
 
●
巴克莱还预计，在外部律师的协助下，对与此事有关的事实和情况的审查(更多细节见第25-26页)将很快结束，并将继续与监管机构接触
 
●
美国证券交易委员会和商品期货交易委员会设备调查：2022年7月，巴克莱银行和巴克莱资本公司(Barclays Bank PLC)和巴克莱资本公司(Barclays Capital Inc.) 与美国证券交易委员会执法部的工作人员和商品期货交易委员会的工作人员就美国证券交易委员会和巴克莱银行、英国商会和其他金融机构的商品期货交易委员会进行的 调查达成了原则协议，这是金融业 清理行动的一部分，内容涉及通过 未经批准的电子报文传送平台发送的与业务相关的通信(原则上为设备清算 )。美国证券交易委员会和商品期货交易委员会发现，巴克莱银行和巴克莱银行未能履行各自的记录保存和监管义务，员工通过电子消息渠道发送或接收此类通信，而员工 未批准将其用于商业用途。与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会提出的决议将包括巴克莱银行和国商银行向美国证券交易委员会支付总计1.25亿美元的民事罚款，向商品期货交易委员会支付7500万美元的民事罚款。根据和解条款和相关文件的最终协议，以及美国证券交易委员会和商品期货交易委员会的批准，民事罚款预计将在2022年第三季度支付
 
●
GAP投资组合收购：2022年6月21日，巴克莱与GAP Inc.合作，完成了对美国信用卡 33亿美元应收账款投资组合的收购。 此次收购将集团CET1比率降低了约 15个基点。这一合作关系扩大了巴克莱在零售部门和商店卡领域的产品供应，推进了我们在美国的战略和增长雄心。
 
●
收购Kensington Mortgage Company： 2022年6月24日，巴克莱银行宣布，Barclays Bank UK PLC已同意收购英国专业抵押贷款机构Kensington Mortgage Company Limited，从而扩大巴克莱在英国抵押贷款市场的能力和产品供应。该交易尚待监管部门批准，预计将在第422季度末或第123季度初完成
  
●
遗留贷款组合：客户 在与Azure Services Limited(ASL)经纪的遗留分时度假贷款组合有关的122季度中确认了1.81亿GB的补救拨备。这笔准备金是截至2022年6月30日的最佳估计数 。巴克莱将继续审查有关传统合作伙伴融资贷款的投诉，但目前无法预测审查的结果
 
●
Absa出售：2022年4月21日，巴克莱 出售了Absa 6300万股普通股(占Absa已发行股份 资本的7.4%)，价格为每股164.0兹拉尔，销售总收益103亿兹拉尔(GB 516m1)
 
●
养老金：在2019年至2020年期间，集团的主要养老金计划英国退休基金(UKRF) 认购了不可转让的上市优先固定利率票据，金额为12.5亿GB。在PRA于2022年4月13日发表声明后，巴克莱正计划解除这些交易，这将导致CET1比率下降约30个基点，从2023年、2024年和2025年加速至422季度。有关更多详细信息，请参阅第103页的注释16
 
资本分配
 
●
巴克莱银行致力于在向股东提供诱人的总现金回报、对业务的投资和保持强劲的资本状况之间保持适当的平衡。考虑到这些目标和集团的盈利前景，巴克莱支付 累进普通股息。董事会亦将继续 适当补充普通股息，包括回购股份
 
●
宣布半年派息每股2.25便士，并打算启动高达5亿GB的进一步股票回购
 
●
股息将继续每半年支付一次，在正常情况下，半年股息 预计约占全年股息总额的三分之一{br
 
●
在21财年业绩中宣布的10亿GB回购计划预计将在2022年9月底之前完成{br

组目标
 
巴克莱 在中期内继续瞄准以下目标 ：
 
●
回报：超过10%的 机械

●
成本效益： 成本：收入比低于60%
 
●
资本充足率： CET1比率在13%-14%之间
 
 
集团财务董事
 
 
1
截至2022年4月21日的汇率为英镑/ZAR 20.04。
 
 
按业务划分的结果
 
 
 
巴克莱英国
半年结束
 
半年结束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
损益表信息
£m
£m
%更改
净利息收入
2,732
2,586
6
净手续费、佣金和其他收入
641
613
5
总收入
3,373
3,199
5
信用减值(费用)/释放
(48)
443
 
净营业收入
3,325
3,642
(9)
运营成本
(2,083)
(2,114)
1
诉讼和行为
(25)
(22)
(14)
总运营费用
(2,108)
(2,136)
1
其他净收入
—
—
 
税前利润
1,217
1,506
(19)
应占利润
 
854
 
1,019
 
(16)
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
资产负债表信息
GB十亿
GB十亿
GB十亿
按摊销成本向客户提供的贷款和垫款
205.9
208.8
207.8
总资产
318.8
321.2
311.2
按摊销成本计算的客户存款
261.5
260.6
255.5
贷款：缴存比例
85%
85%
87%
风险加权资产
72.2
72.3
72.2
期末分配的有形权益
9.9
10.0
9.9
 
 
 
 
 
半年结束
半年结束
 
关键事实
 
30.06.22
30.06.21
 
平均贷款与抵押贷款组合价值之比1
51%
51%
 
平均贷款与新增按揭贷款价值之比1
69%
69%
 
分支机构数量
593
755
 
手机银行活跃客户
10.1m
9.4m
 
30天拖欠率-BarclayCard Consumer UK
1.0%
1.4%
 
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
17.0%
20.6%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
10.0
9.9
 
成本收入比
62%
67%
 
贷款损失率(Bps)
4
—
 
净息差
 
2.67%
 
2.54%
 
 
 
 
 
1
平均贷款与抵押贷款价值之比是按余额加权的，反映了住房贷款组合中的住宅和购房出租抵押贷款组合。
 
 
巴克莱英国分析
半年结束
 
半年结束
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
总收益分析
£m
£m
%更改
 
个人银行业务
2,099
1,910
10
巴克莱信用卡英国消费者
541
605
(11)
商业银行业务
733
684
7
总收入
3,373
3,199
5
 
 
 
 
信用减值(费用)/释放分析
 
 
 
个人银行业务
(21)
50
 
巴克莱信用卡英国消费者
40
398
(90)
商业银行业务
(67)
(5)
 
信用减值(费用)/释放总额
(48)
443
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
按摊销成本对客户的贷款和垫款进行分析
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
个人银行业务
167.1
165.4
162.4
巴克莱信用卡英国消费者
8.8
8.7
8.8
商业银行业务
30.0
34.7
36.6
按摊销成本向客户发放的贷款和垫款总额
205.9
208.8
207.8
 
 
 
 
按摊销成本计算的客户存款分析
 
 
 
个人银行业务
197.0
196.4
191.0
巴克莱信用卡英国消费者
—
—
0.1
商业银行业务
64.5
64.2
64.4
按摊销成本计算的客户存款总额
261.5
260.6
255.5
 
 
 
 
巴克莱英国的净资产收益率为17.0%(H121：20.6%)，较低的成本： 收入比率为62%(H121：67%)，反映了个人银行和商业银行业务收入表现的改善，同时 总运营费用减少，而减值在H121净释放后恢复到 费用。巴克莱英国仍然处于有利地位，在日益困难和不确定的环境中大力支持客户。
 
损益表-H122与H121比较
 
●
税前利润 降至1,217亿GB(H121：1,506M)。ROTER为17.0% (H121：20.6%)，反映了上一年信贷减值准备的非重现 ，部分被英国利率上升的环境所抵消
 

● 总收入增长5%，达到33.73亿GB。净利息收入 增长6%至27.32亿GB，净息差(NIM)为2.67%(H121：2.54%)，主要受英国利率上升 环境推动。净手续费、佣金和其他收入 增长5%，达到6.41亿GB
 
●
个人银行业务收入增长10%，达到20.99亿GB，受利率上升和2021年强劲抵押贷款的好处推动， 抵押贷款保证金压缩部分抵消了这一增长
 
●
BarclayCard 英国消费者收入下降11%，至5.41亿GB，这是因为较高的 客户消费量带来的基于交易的收入 被利息收入较低的贷款(IEL) 余额所抵消。较低的IEL余额受到客户还款增加和借款减少的影响
 
●
商业银行业务 收入增长7%，达到7.33亿GB 受利率上升以及基于交易的收入改善的推动，这部分被 随着还款继续进行而减少的政府计划贷款收入抵消
 
●
信贷减值 由拖欠的低 资金推动的GB 48M(H121：GB 443M净释放)费用，改善了英国就业数据，减少了 围绕新冠肺炎可能影响的不确定性，但被 对客户易受高通胀影响的担忧加剧所抵消。截至2022年6月30日，英国信用卡的30天和90天拖欠率分别为1.0%(H121：1.4%)和0.2%(H121：0.6%)。 信用卡和消费贷款业务根据负担能力逆风保持适当的拨备水平，反映在总覆盖率9.2%(2021年12月： 10.9%)。
 
●
运营总支出下降1%，至21.08亿GB，原因是运营成本下降和效率节约，投资支出增加和通货膨胀的影响部分抵消了这一影响
 
 
资产负债表-2022年6月30日与2021年12月31日
 
●
向客户发放的摊销成本贷款和垫款 减少1%，至2059亿GB，这是因为15亿GB的抵押贷款增长被商业银行余额减少47亿GB所抵消，这是由于 偿还政府计划贷款以及 教育、社会住房和地方当局投资组合账面价值的利率上升对收益率曲线的影响
 
●
按摊销成本计算的客户存款 基本保持稳定，为2615亿GB， 保持85%的强劲贷存比(2021年12月： 85%)
 
●
RWA保持稳定在722亿GB(2021年12月：723亿GB)
 
 
 
 
巴克莱国际
半年结束
 
重置1
半年结束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
损益表信息
£m
£m
%更改
 
净利息收入
1,965
1,559
26
交易净收入
5,212
3,389
54
净手续费、佣金和其他收入
2,763
3,270
(16)
总收入
9,940
8,218
21
信用减值(费用)/释放
(310)
293
 
净营业收入
9,630
8,511
13
运营成本
(5,042)
(4,606)
(9)
诉讼和行为
(1,832)
(161)
 
总运营费用
(6,874)
(4,767)
(44)
其他净收入
 
13
22
(41)
税前利润
2,769
3,766
(26)
应占利润
2,083
2,638
(21)
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
资产负债表信息
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
摊销成本的贷款和垫款
167.3
133.8
121.9
交易组合资产
126.9
146.9
147.1
衍生金融工具资产
343.5
261.5
255.4
通过损益表按公允价值计算的金融资产
209.3
188.2
190.4
现金抵押品和结算余额
128.5
88.1
108.5
其他资产
275.1
225.6
223.5
总资产
1,250.6
1,044.1
1,046.8
按摊销成本计算的押金
307.4
258.8
245.4
衍生金融工具负债
321.2
256.4
246.9
贷款：缴存比例
54%
52%
50%
风险加权资产
263.8
230.9
223.2
期末分配的有形权益
38.0
33.2
31.8
 
 
 
 
 
半年结束
 
重置1
半年结束
 
 
绩效衡量
30.06.22
 
30.06.21
 
 
平均分配的有形权益回报率
11.5%
16.3%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
36.2
32.3
 
成本收入比
69%
58%
 
贷款损失率(Bps)
37
—
 
净息差
4.34%
3.95%
 
 
 
 
 
1
重述了2021年的财务和资本指标，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65和第87页财务报表重述(注1)，以了解更多信息。
 
 
巴克莱国际分析
 
 
 
企业和投资银行
半年结束
 
重置1
半年结束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
损益表信息
£m
£m
%更改
净利息收入
795
640
24
交易净收入
5,188
3,411
52
净手续费、佣金和其他收入
1,988
2,522
(21)
总收入
7,971
6,573
21
信用减值(费用)/释放
(32)
272
 
净营业收入
7,939
6,845
16
运营成本
(3,791)
(3,509)
(8)
诉讼和行为
(1,632)
(79)
 
总运营费用
(5,423)
(3,588)
(51)
其他净收入
—
1
 
税前利润
2,516
3,258
(23)
应占利润
1,895
2,252
(16)
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
资产负债表信息
GB十亿
GB十亿
GB十亿
摊销成本的贷款和垫款
125.8
100.0
91.0
交易组合资产
126.7
146.7
147.0
衍生金融工具资产
343.4
261.5
255.3
通过损益表按公允价值计算的金融资产
209.2
188.1
190.3
现金抵押品和结算余额
127.7
87.2
107.7
其他资产
237.2
195.8
192.5
总资产
1,170.0
979.3
983.8
按摊销成本计算的押金
229.5
189.4
178.2
衍生金融工具负债
 
321.2
256.4
246.8
风险加权资产
227.6
200.7
194.3
 
 
 
 
 
半年结束
 
重置1
半年结束
 
 
绩效衡量
30.06.22
30.06.21
 
平均分配的有形权益回报率
11.9%
15.9%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
31.8
28.3
 
成本收入比
68%
55%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总收益分析
£m
£m
%更改
FICC
3,173
2,099
51
股票
2,463
1,709
44
全球市场
5,636
3,808
48
咨询
421
381
10
股权资本市场
84
469
(82)
债务资本市场
697
882
(21)
投资银行手续费
1,202
1,732
(31)
企业贷款
78
244
(68)
交易银行业务
1,055
789
34
公司
1,133
1,033
10
总收入
7,971
6,573
21
 
 
 
 
1
重述了2021年的财务和资本指标，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65和第87页财务报表重述(注1)，以了解更多信息。
 
巴克莱国际分析
 
 
 
消费者、信用卡和支付
半年结束
 
半年结束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
损益表信息
£m
£m
%更改
净利息收入
1,170
919
27
净手续费、佣金、交易和其他收入
799
726
10
总收入
1,969
1,645
20
信用减值(费用)/释放
(278)
21
 
净营业收入
1,691
1,666
2
运营成本
(1,251)
(1,097)
(14)
诉讼和行为
(200)
(82)
 
总运营费用
(1,451)
(1,179)
(23)
其他净收入
13
21
(38)
税前利润
253
508
(50)
应占利润
188
386
(51)
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
资产负债表信息
GB十亿
GB十亿
GB十亿
摊销成本的贷款和垫款
41.5
33.8
30.9
总资产
80.6
64.8
63.0
按摊销成本计算的押金
77.9
69.4
67.2
风险加权资产
36.2
30.2
29.0
 
 
 
 
 
半年结束
 
半年结束
 
 
关键事实
30.06.22
30.06.21
 
30天拖欠率-巴克莱美国
1.4%
1.6%
 
US卡客户FICO分数分布
 
 
 
10%
10%
 
>660
90%
90%
 
巴克莱信用卡支付客户总数
c.391,000
c.372,000
 
已处理付款的价值 (GB BN)1
190
160
 
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
8.5%
19.1%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
4.4
4.0
 
成本收入比
74%
72%
 
贷款损失率(Bps)
128
—
 
 
 
 
 
总收益分析
£m
£m
%更改
 
国际卡和消费银行
1,229
1,050
17
私人银行
459
393
17
付款
281
202
39
总收入
1,969
1,645
20
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1
包括1450亿GB(H121：GB 1290亿)的商家获取 支付。
 
 
巴克莱 国际业务的净资产收益率为11.5%，反映了多元化业务的好处。CIB的净资产收益率为11.9% ，反映出FICC的强劲表现，但被投资银行费用的下降 与上年同期的强劲对比以及诉讼和行为拨备的部分抵消。CC&P RoTE下降至8.5%，因为收入的增加被与 传统贷款组合相关的更高的客户补救成本拨备和对 业务的持续投资所抵消。
 
损益表-H122与 H1211
 
●
税前利润 下降26%至27.69亿GB，净资产收益率为11.5%(H121：16.3%)， 反映CIB和CC&P的净资产收益率分别为11.9%(H121：15.9%)和8.5%(H121： 19.1%)
 
●
美元对英镑平均升值6%对收入和利润产生了积极影响，对减值费用和总运营费用产生了不利影响。
 
●
总收入 增至9,940百万GB(H121：8,218百万)
 
●
CIB收入 增长21%，达到79.71亿GB，反映了多元化商业模式的好处和对冲安排的影响
 
●
全球市场 收入增长48%，达到56.36亿GB。FICC收入增长51%，达到31.73亿GB，主要是宏观方面的收入，反映了更高的活动水平 因为我们支持我们的客户度过了一段市场波动时期。 股票收入增加了7.54亿GB，达到24.63亿GB，其中包括与对冲安排有关的收入 7.58亿GB，涉及管理 巴克莱银行将推出的与超额发行证券有关的撤销要约的风险
 
●
投资银行业务 费用收入下降31%，至12.02亿GB，原因是费用池减少 ，特别是在股权资本市场2，以及较强的前 年比较
 
●
在公司内部，交易银行业务收入增长34%，达到10.55亿GB，这主要得益于存款余额的增长、利润率的提高和更高的支付量 。企业贷款收入下降68%，至7800万GB，原因是某些公允价值贷款头寸出现亏损，以及对冲和信用保护成本上升，但被单一名称 上一年公允价值贷款不再重复注销所部分抵消
 
●
CC&P收入 增长20%，达到19.69亿GB
 
●
国际卡 和消费者银行收入增长17%，达到12.29亿GB，因为较高的 平均信用卡余额被较高的客户 采购成本部分抵消
 
●
私人银行收入 增长17%，达到4.59亿GB，反映了客户余额的增长和 利润率的提高，部分抵消了前一年房地产销售的非经常性收益
 
●
付款收入 增长39%，达到2.81亿GB，这得益于去年放宽限制后营业额的增长
 
●
信用减值 费用为GB 310M(H121：GB 2.93M净释放)
 
●
CIB信贷 32M GB(H121：GB 2.72亿净释放)的减值费用是 模型减值净增加推动的，同时 继续存在有限的重大单一名称批发贷款费用， 前一年包括因 改善宏观经济前景情景更新而产生的净释放
 
●
CC&P信贷 减值费用增加至2.78亿GB(H121：GB净额 释放)，原因是美国信用卡余额增加，包括收购GAP投资组合的一天影响，但因不确定性而计提的拨备减少部分抵消了这一影响。截至2022年6月30日，美国信用卡的30天和90天欠款分别为1.4%(H121：1.6%)和0.7%(H121： 0.9%)。美国信用卡业务继续根据负担能力保持适当的拨备水平 逆风
 
●
总运营费用 增长44%，达到68.74亿GB
 
●
CIB总运营费用 增长51%，达到54.23亿GB。由于对人才、系统和技术的投资以及通货膨胀的影响，运营成本增加了 8%，达到37.91亿GB。诉讼和行为费用 GB 1,632M(H121：GB 79M)，包括GB 1,304M 因超额发行证券而撤销要约损失的估计影响和美国证券交易委员会的相关估计罚款 GB 1.65亿，以及原则上与设备清算有关的拨备
 
●
CC&P总运营费用 增长23%，达到14.51亿GB，主要是由于2亿GB的诉讼和行为成本，包括与 传统贷款组合相关的更高的客户补救成本拨备。运营成本增加了14%，原因是投资支出增加，反映了营销方面的增加，以及现有合作伙伴和新合作伙伴关系的成本增加
 
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
2
数据来源：Dealogic，2022年1月1日至6月30日 。
 
 
资产负债表-2022年6月30日与2021年12月31日
 
●
按摊销成本计算的贷款和垫款 增加了335亿GB，达到1673亿GB，原因是CIB和CC&P增加了贷款，包括收购了27亿GB的GAP投资组合，对英镑升值了 ，以及增加了对债务证券的投资
 
●
交易组合 资产减少200亿GB至1269亿GB，这是由于客户活动的便利推动了股权证券的减少， 债务证券交易活动的增加部分抵消了这一影响 证券交易活动增加
 
●
衍生品资产和负债分别增加820亿GB和648亿GB 至3435亿GB和3212亿GB，受市场波动和FICC和股权交易活动增加的推动
 
●
在担保贷款增加的推动下，损益表中按公允价值计算的金融资产增加了21.1亿GB，达到2093亿GB
 
●
摊销成本存款增加486亿GB至3074亿GB，主要是由于短期货币市场存款的增加和公司存款的增长
 
●
RWA增至2,638亿GB(2021年12月：GB 2,309亿)，原因包括： 美元兑英镑升值的影响，从2022年1月1日起生效的监管改革 ，CIB内部客户活动增加，对冲安排的增加 主要是为了管理与超额发行证券有关的撤销要约的风险，以及主要由Gap投资组合收购推动的更高的CC&P余额
 
 
 
 
总部
半年结束
 
半年结束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
损益表信息
£m
£m
%更改
 
净利息收入
66
(242)
 
净手续费、佣金和其他收入
(175)
140
 
总收入
(109)
(102)
(7)
信用减值释放
17
6
 
净营业收入
(92)
(96)
4
运营成本
(145)
(412)
65
诉讼和行为
—
7
 
总运营费用
(145)
(405)
64
其他净(费用)/收入
(16)
131
 
税前亏损
(253)
(370)
32
可归属(亏损)/利润
(462)
95
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
重置1
As at 31.12.21
 
重置1
As at 30.06.21
 
资产负债表信息
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
总资产
19.8
19.0
18.3
风险加权资产
8.6
11.0
12.0
期末分配的有形权益
1.1
5.5
5.9
 
 
 
 
 
半年结束
 
半年结束
 
 
绩效衡量
30.06.22
 
30.06.21
 
 
平均分配的有形股本(GB BN)
2.7
4.3
 
 
 
 
损益表-H122与H121比较
 
●
税前亏损为253M GB(H121：370M)
 
●
总收入为 GB 1.09亿GB(H121：GB 1.02亿支出)，其中主要 反映了对冲会计、遗留资本工具的融资成本、国库项目以及2022年4月巴克莱部分出售Absa股权造成的4200万GB的销售亏损 。英国数据中心的出售和回租带来的8600万GB的一次性收益，以及巴克莱在Absa的股权股息的确认，部分抵消了这一增长
 
●
总运营费用 减少到1.45亿GB(H121：GB 405m)，反映了与结构成本有关的2.66亿GB费用不再发生 作为2021年6月房地产审查的一部分而采取的行动
 
●
其他净收入 是1,600万GB(H121：GB 1.31亿收入)的支出，原因是巴克莱联营投资持有业务增长基金的公允价值亏损
 
 
资产负债表-2022年6月30日与2021年12月31日
 
●
净资产净值降至86亿GB(2021年12月：110亿GB)，反映巴克莱于2022年4月部分出售了在Absa的股权。此次出售导致巴克莱的CET1比率增加了 c.10bps
 
 
 
1
重述了2021年的财务和资本指标，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65和第87页财务报表重述(注1)，以了解更多信息。
 
 
季度业绩摘要
 
巴克莱集团
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
损益表信息
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
净利息收入
2,422
2,341
 
2,230
1,940
2,052
1,851
 
1,845
2,055
净手续费、佣金和其他收入
4,286
4,155
 
2,930
3,525
3,363
4,049
 
3,096
3,149
总收入
6,708
6,496
 
5,160
5,465
5,415
5,900
 
4,941
5,204
信用减值(费用)/释放
(200)
(141)
 
31
(120)
797
(55)
 
(492)
(608)
净营业收入
6,508
6,355
 
5,191
5,345
6,212
5,845
 
4,449
4,596
运营成本
(3,682)
(3,588)
 
(3,514)
(3,446)
(3,587)
(3,545)
 
(3,480)
(3,391)
英国银行税
—
—
 
(170)
—
—
—
 
(299)
—
诉讼和行为
(1,334)
(523)
 
(92)
(129)
(143)
(33)
 
(47)
(76)
总运营费用
(5,016)
(4,111)
 
(3,776)
(3,575)
(3,730)
(3,578)
 
(3,826)
(3,467)
其他净收入/(支出)
7
(10)
 
13
94
21
132
 
23
18
税前利润
1,499
2,234
 
1,428
1,864
2,503
2,399
 
646
1,147
税款
(209)
(614)
 
(104)
(292)
(246)
(496)
 
(163)
(328)
税后利润
1,290
1,620
 
1,324
1,572
2,257
1,903
 
483
819
非控股权益
(20)
(1)
 
(27)
(1)
(15)
(4)
 
(37)
(4)
其他股权工具持有人
(199)
(215)
 
(218)
(197)
(194)
(195)
 
(226)
(204)
应占利润
1,071
1,404
 
1,079
1,374
2,048
1,704
 
220
611
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股东权益回报率
8.7%
11.5%
 
9.0%
11.4%
17.6%
14.7%
 
1.8%
5.1%
平均有形股东权益(GB BN)
49.0
48.8
 
48.0
48.3
46.5
46.5
 
47.6
48.3
成本收入比
75%
63%
 
73%
65%
69%
61%
 
77%
67%
贷款损失率(Bps)
20
15
 
—
13
—
6
 
56
69
基本每股收益
6.4p
8.4p
 
6.4p
8.0p
11.9p
9.9p
 
1.3p
3.5p
基本加权平均股数(M)
16,684
16,682
 
16,985
17,062
17,140
17,293
 
17,300
17,298
期末股数(M)
16,531
16,762
 
16,752
16,851
16,998
17,223
 
17,359
17,353
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表和资本管理2
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
摊销成本的贷款和垫款
395.8
371.7
 
361.5
353.0
348.5
345.8
 
342.6
344.4
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和垫款 比率
1.4%
1.5%
 
1.6%
1.7%
1.8%
2.2%
 
2.4%
2.5%
总资产
1,589.2
1,496.1
 
1,384.3
1,406.5
1,376.3
1,379.7
 
1,349.5
1,421.7
按摊销成本计算的押金
568.7
546.5
 
519.4
510.2
500.9
498.8
 
481.0
494.6
每股有形资产净值
297p
294p
 
291p
286p
280p
267p
 
269p
275p
普通股一级资本比率
13.6%
13.8%
 
15.1%
15.3%
15.0%
14.6%
 
15.1%
14.6%
普通股一级资本
46.7
45.3
 
47.3
47.2
46.2
45.9
 
46.3
45.5
风险加权资产
344.5
328.8
 
314.1
307.7
307.4
313.4
 
306.2
310.7
英国杠杆率
5.1%
5.0%
 
5.2%
5.1%
5.0%
5.0%
 
5.3%
5.2%
英国杠杆风险敞口
1,151.2
1,123.5
 
1,137.9
1,162.7
1,154.9
1,145.4
 
1,090.9
1,095.1
英国平均杠杆率
4.7%
4.8%
 
4.9%
4.9%
4.8%
4.9%
 
5.0%
5.1%
英国平均杠杆敞口
1,233.5
1,179.4
 
1,229.0
1,201.1
1,192.7
1,174.9
 
1,146.9
1,111.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资金和流动资金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
集团流动资金池(GB BN)
343
320
 
291
293
291
290
 
266
327
流动性覆盖率
156%
159%
 
168%
161%
162%
161%
 
162%
181%
贷款：缴存比例
70%
68%
 
70%
69%
70%
69%
 
71%
70%
 
 
 
1
与Q221- Q421相关的比较资本和财务指标已重述，以反映证券超额发行的影响 。请参阅第页的准备基础65和第87页财务报表重述 (注1)，了解更多信息 。
2
有关如何计算资本、RWA和杠杆率的详细信息，请参阅第55至62页。
 
按业务划分的季度业绩

 
 
巴克莱英国
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
损益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
净利息收入
1,393
1,339
 
1,313
1,303
1,305
1,281
 
1,317
1,280
净手续费、佣金和其他收入
331
310
 
386
335
318
295
 
309
270
总收入
1,724
1,649
 
1,699
1,638
1,623
1,576
 
1,626
1,550
信用减值(费用)/释放
—
(48)
 
59
(137)
520
(77)
 
(170)
(233)
净营业收入
1,724
1,601
 
1,758
1,501
2,143
1,499
 
1,456
1,317
运营成本
(1,085)
(998)
 
(1,202)
(1,041)
(1,078)
(1,036)
 
(1,134)
(1,095)
英国银行税
—
—
 
(36)
—
—
—
 
(50)
—
诉讼和行为
(16)
(9)
 
(5)
(10)
(19)
(3)
 
4
(25)
总运营费用
(1,101)
(1,007)
 
(1,243)
(1,051)
(1,097)
(1,039)
 
(1,180)
(1,120)
其他净(费用)/收入
—
—
 
(1)
1
—
—
 
6
(1)
税前利润
623
594
 
514
451
1,046
460
 
282
196
应占利润
458
396
 
420
317
721
298
 
160
113
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表信息
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
按摊销成本向客户提供的贷款和垫款
205.9
207.3
 
208.8
208.6
207.8
205.7
 
205.4
203.9
总资产
318.8
317.2
 
321.2
312.1
311.2
309.1
 
289.1
294.5
按摊销成本计算的客户存款
261.5
260.3
 
260.6
256.8
255.5
247.5
 
240.5
232.0
贷款：缴存比例
85%
85%
 
85%
86%
87%
88%
 
89%
91%
风险加权资产
72.2
72.7
 
72.3
73.2
72.2
72.7
 
73.7
76.2
期末分配的有形权益
9.9
10.1
 
10.0
10.0
9.9
10.0
 
9.7
10.0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
18.4%
15.6%
 
16.8%
12.7%
29.1%
12.0%
 
6.5%
4.5%
平均分配的有形股本(GB BN)
10.0
10.1
 
10.0
10.0
9.9
9.9
 
9.8
10.1
成本收入比
64%
61%
 
73%
64%
68%
66%
 
73%
72%
贷款损失率(Bps)
—
9
 
—
24
—
14
 
31
43
净息差
2.71%
2.62%
 
2.49%
2.49%
2.55%
2.54%
 
2.56%
2.51%
 

 
 
巴克莱英国分析
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
总收益分析
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
个人银行业务
1,077
1,022
 
983
990
987
923
 
895
833
巴克莱信用卡英国消费者
265
276
 
352
293
290
315
 
354
362
商业银行业务
382
351
 
364
355
346
338
 
377
355
总收入
1,724
1,649
 
1,699
1,638
1,623
1,576
 
1,626
1,550
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用减值(费用)/释放分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
个人银行业务
(42)
21
 
8
(30)
72
(22)
 
(68)
(48)
巴克莱信用卡英国消费者
84
(44)
 
114
(108)
434
(36)
 
(78)
(106)
商业银行业务
(42)
(25)
 
(63)
1
14
(19)
 
(24)
(79)
信用减值(费用)/释放总额
—
(48)
 
59
(137)
520
(77)
 
(170)
(233)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按摊销成本对客户的贷款和垫款进行分析
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
个人银行业务
167.1
166.5
 
165.4
164.6
162.4
160.4
 
157.3
155.7
巴克莱信用卡英国消费者
8.8
8.4
 
8.7
8.6
8.8
8.7
 
9.9
10.7
商业银行业务
30.0
32.4
 
34.7
35.4
36.6
36.6
 
38.2
37.5
按摊销成本向客户发放的贷款和垫款总额
205.9
207.3
 
208.8
208.6
207.8
205.7
 
205.4
203.9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按摊销成本计算的客户存款分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
个人银行业务
197.0
196.6
 
196.4
193.3
191.0
186.0
 
179.7
173.2
巴克莱信用卡英国消费者
—
—
 
—
—
0.1
0.1
 
0.1
0.1
商业银行业务
64.5
63.7
 
64.2
63.5
64.4
61.4
 
60.7
58.7
按摊销成本计算的客户存款总额
261.5
260.3
 
260.6
256.8
255.5
247.5
 
240.5
232.0
 
巴克莱国际
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
损益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
净利息收入
1,029
936
 
955
749
811
748
 
614
823
交易净收入
2,766
2,446
 
789
1,515
1,455
1,934
 
1,372
1,528
净手续费、佣金和其他收入
1,321
1,442
 
1,766
1,673
1,553
1,717
 
1,500
1,430
总收入
5,116
4,824
 
3,510
3,937
3,819
4,399
 
3,486
3,781
信用减值(费用)/释放
(209)
(101)
 
(23)
18
271
22
 
(291)
(370)
净营业收入
4,907
4,723
 
3,487
3,955
4,090
4,421
 
3,195
3,411
运营成本
(2,537)
(2,505)
 
(2,160)
(2,310)
(2,168)
(2,438)
 
(2,133)
(2,227)
英国银行税
—
—
 
(134)
—
—
—
 
(240)
—
诉讼和行为
(1,319)
(513)
 
(84)
(100)
(140)
(21)
 
(9)
(28)
总运营费用
(3,856)
(3,018)
 
(2,378)
(2,410)
(2,308)
(2,459)
 
(2,382)
(2,255)
其他净收入
5
8
 
3
15
13
9
 
9
9
税前利润
1,056
1,713
 
1,112
1,560
1,795
1,971
 
822
1,165
应占利润
783
1,300
 
818
1,191
1,207
1,431
 
441
782
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表信息
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
摊销成本的贷款和垫款
167.3
144.8
 
133.8
125.9
121.9
123.5
 
122.7
128.0
交易组合资产
126.9
134.1
 
146.9
144.8
147.1
131.1
 
127.7
122.3
衍生金融工具资产
343.5
288.8
 
261.5
257.0
255.4
269.4
 
301.8
295.9
通过损益表按公允价值计算的金融资产
209.3
203.8
 
188.2
200.5
190.4
197.5
 
170.7
178.2
现金抵押品和结算余额
128.5
132.0
 
88.1
115.9
108.5
109.7
 
97.5
121.8
其他资产
275.1
255.5
 
225.6
231.8
223.5
221.7
 
221.4
261.7
总资产
1,250.6
1,159.0
 
1,044.1
1,075.9
1,046.8
1,052.9
 
1,041.8
1,107.9
按摊销成本计算的押金
307.4
286.1
 
258.8
253.3
245.4
251.2
 
240.5
262.4
衍生金融工具负债
321.2
277.2
 
256.4
252.3
246.9
260.2
 
300.4
293.3
贷款：缴存比例
54%
51%
 
52%
50%
50%
49%
 
51%
49%
风险加权资产
263.8
245.1
 
230.9
222.7
223.2
230.0
 
222.3
224.7
期末分配的有形权益
38.0
35.6
 
33.2
31.8
31.8
32.7
 
30.2
30.5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
8.4%
14.8%
 
9.9%
14.9%
14.9%
17.7%
 
5.8%
10.2%
平均分配的有形股本(GB BN)
37.3
35.1
 
32.9
31.8
32.4
32.3
 
30.5
30.6
成本收入比
75%
63%
 
68%
61%
60%
56%
 
68%
60%
贷款损失率(Bps)
49
28
 
7
—
—
(7)
 
90
112
净息差
4.52%
4.15%
 
4.14%
4.02%
3.96%
3.92%
 
3.41%
3.79%
 
 
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与Q221- Q421相关的比较资本和财务指标已重述，以反映证券超额发行的影响 。请参阅第页的准备基础65和第87页财务报表重述 (注1)，了解更多信息 。
 
巴克莱国际分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和投资银行
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
损益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
净利息收入
410
385
 
432
279
370
270
 
110
305
交易净收入
2,738
2,450
 
774
1,467
1,494
1,917
 
1,397
1,535
净手续费、佣金和其他收入
885
1,103
 
1,426
1,383
1,115
1,407
 
1,131
1,065
总收入
4,033
3,938
 
2,632
3,129
2,979
3,594
 
2,638
2,905
信用减值(费用)/释放
(65)
33
 
73
128
229
43
 
(52)
(187)
净营业收入
3,968
3,971
 
2,705
3,257
3,208
3,637
 
2,586
2,718
运营成本
(1,870)
(1,921)
 
(1,562)
(1,747)
(1,623)
(1,886)
 
(1,603)
(1,716)
英国银行税
—
—
 
(128)
—
—
—
 
(226)
—
诉讼和行为
(1,314)
(318)
 
(59)
(99)
(78)
(1)
 
2
(3)
总运营费用
(3,184)
(2,239)
 
(1,749)
(1,846)
(1,701)
(1,887)
 
(1,827)
(1,719)
其他净收入
—
—
 
1
—
—
1
 
2
1
税前利润
784
1,732
 
957
1,411
1,507
1,751
 
761
1,000
应占利润
579
1,316
 
695
1,085
989
1,263
 
413
627
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表信息
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
摊销成本的贷款和垫款
125.8
109.6
 
100.0
93.8
91.0
94.3
 
92.4
96.8
交易组合资产
126.7
134.0
 
146.7
144.7
147.0
130.9
 
127.5
122.2
衍生金融工具资产
343.4
288.7
 
261.5
256.9
255.3
269.4
 
301.7
295.9
通过损益表按公允价值计算的金融资产
209.2
203.8
 
188.1
200.4
190.3
197.3
 
170.4
177.9
现金抵押品和结算余额
127.7
131.2
 
87.2
115.1
107.7
108.8
 
96.7
121.0
其他资产
237.2
222.5
 
195.8
200.4
192.5
190.8
 
194.9
228.9
总资产
1,170.0
1,089.8
 
979.3
1,011.3
983.8
991.5
 
983.6
1,042.7
按摊销成本计算的押金
229.5
214.7
 
189.4
185.8
178.2
185.2
 
175.2
195.6
衍生金融工具负债
321.2
277.1
 
256.4
252.2
246.8
260.2
 
300.3
293.2
风险加权资产
227.6
213.5
 
200.7
192.5
194.3
201.3
 
192.2
193.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
7.1%
17.1%
 
9.7%
15.6%
14.0%
17.9%
 
6.3%
9.5%
平均分配的有形股本(GB BN)
32.7
30.8
 
28.7
27.8
28.4
28.2
 
26.3
26.4
成本收入比
79%
57%
 
66%
59%
57%
53%
 
69%
59%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总收益分析
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
FICC
1,529
1,644
 
546
803
895
1,204
 
812
1,000
股票
1,411
1,052
 
501
757
777
932
 
542
691
全球市场
2,940
2,696
 
1,047
1,560
1,672
2,136
 
1,354
1,691
咨询
236
185
 
287
253
218
163
 
232
90
股权资本市场
37
47
 
158
186
226
243
 
104
122
债务资本市场
281
416
 
511
532
429
453
 
418
398
投资银行手续费
554
648
 
956
971
873
859
 
754
610
企业贷款
(47)
125
 
176
168
38
206
 
186
232
交易银行业务
586
469
 
453
430
396
393
 
344
372
公司
539
594
 
629
598
434
599
 
530
604
总收入
4,033
3,938
 
2,632
3,129
2,979
3,594
 
2,638
2,905
 
 
1
与Q221- Q421相关的比较资本和财务指标已重述，以反映证券超额发行的影响 。请参阅第页的准备基础65和第87页财务报表重述 (注1)，了解更多信息 。
 
 
巴克莱国际分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
消费者、信用卡和支付
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
损益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
净利息收入
619
551
 
522
471
441
478
 
504
518
净手续费、佣金、交易和其他收入
464
335
 
356
337
399
327
 
344
358
总收入
1,083
886
 
878
808
840
805
 
848
876
信用减值(费用)/释放
(144)
(134)
 
(96)
(110)
42
(21)
 
(239)
(183)
净营业收入
939
752
 
782
698
882
784
 
609
693
运营成本
(667)
(584)
 
(598)
(563)
(545)
(552)
 
(530)
(511)
英国银行税
—
—
 
(6)
—
—
—
 
(14)
—
诉讼和行为
(5)
(195)
 
(25)
(1)
(62)
(20)
 
(11)
(25)
总运营费用
(672)
(779)
 
(629)
(564)
(607)
(572)
 
(555)
(536)
其他净收入
5
8
 
2
15
13
8
 
7
8
税前利润(亏损)
272
(19)
 
155
149
288
220
 
61
165
归属利润/(亏损)
204
(16)
 
123
106
218
168
 
28
155
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表信息
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
摊销成本的贷款和垫款
41.5
35.2
 
33.8
32.1
30.9
29.2
 
30.3
31.2
总资产
80.6
69.2
 
64.8
64.6
63.0
61.4
 
58.2
65.2
按摊销成本计算的押金
77.9
71.4
 
69.4
67.5
67.2
66.0
 
65.3
66.8
风险加权资产
36.2
31.6
 
30.2
30.2
29.0
28.8
 
30.1
31.4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
绩效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
17.8%
(1.5)%
 
11.7%
10.5%
21.8%
16.5%
 
2.7%
14.7%
平均分配的有形股本(GB BN)
4.6
4.3
 
4.2
4.0
4.0
4.1
 
4.2
4.2
成本收入比
62%
88%
 
72%
70%
72%
71%
 
65%
61%
贷款损失率(Bps)
132
145
 
105
127
—
27
 
286
211
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总收益分析
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
国际卡和消费银行
691
538
 
552
490
517
533
 
576
600
私人银行
245
214
 
200
188
214
179
 
174
171
付款
147
134
 
126
130
109
93
 
98
105
总收入
1,083
886
 
878
808
840
805
 
848
876
 
 
 
 
总部
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
损益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
净利息收入
—
66
 
(38)
(112)
(64)
(178)
 
(86)
(48)
净手续费、佣金和其他收入
(132)
(43)
 
(11)
2
37
103
 
(85)
(79)
总收入
(132)
23
 
(49)
(110)
(27)
(75)
 
(171)
(127)
信用减值释放/(费用)
9
8
 
(5)
(1)
6
—
 
(31)
(5)
净运营费用
(123)
31
 
(54)
(111)
(21)
(75)
 
(202)
(132)
运营成本
(60)
(85)
 
(152)
(95)
(341)
(71)
 
(213)
(69)
英国银行税
—
—
 
—
—
—
—
 
(9)
—
诉讼和行为
1
(1)
 
(3)
(19)
16
(9)
 
(42)
(23)
总运营费用
(59)
(86)
 
(155)
(114)
(325)
(80)
 
(264)
(92)
其他净收入/(支出)
2
(18)
 
11
78
8
123
 
8
10
税前亏损
(180)
(73)
 
(198)
(147)
(338)
(32)
 
(458)
(214)
可归属(亏损)/利润
(170)
(292)
 
(159)
(134)
120
(25)
 
(381)
(284)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表信息
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
总资产
19.8
19.9
 
19.0
18.5
18.3
17.7
 
18.6
19.3
风险 加权资产1
8.6
11.0
 
11.0
11.8
12.0
10.7
 
10.2
9.8
期间 分配的有形权益结束1
1.1
3.6
 
5.5
6.3
5.9
3.3
 
6.8
7.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
绩效衡量1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形股本(GB BN)
1.7
3.6
 
5.1
6.5
4.2
4.3
 
7.3
7.6
 
 
 
1
与Q221- Q421相关的比较资本和财务指标已重述，以反映证券超额发行的影响 。请参阅第页的准备基础65和第87页财务报表重述 (注1)，了解更多信息 。
 
 
 
绩效管理
 
毛利和余额
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
 
净利息收入
 
平均客户资产
 
净息差
 
净利息收入
 
平均客户资产
 
净息差
 
 
£m
 
£m
 
%
 
£m
 
£m
 
%
 
巴克莱英国
 
2,732
206,524
 
2.67
 
2,586
 
204,930
 
2.54
 
巴克莱国际银行1
 
1,883
 
88,607
 
4.29
 
1,518
 
77,413
 
3.95
 
巴克莱英国和巴克莱国际合计
 
4,615
295,131
3.15
4,104
282,343
2.93
其他2
 
148
 
 
 
(201)
 
 
 
巴克莱集团
 
4,763
 
 
 
3,903
 
 
 
 
1
巴克莱国际利润率包括与贷款相关的投资银行业务。
2
其他包括总部和不计入巴克莱国际利润率的非贷款相关投资银行业务 。
 
 
 
本集团于2022年6月30日的综合产品及股权结构性对冲概念为2,560亿GB(2021年6月30日： GB 1,980亿)，平均存续期接近3年(2021年： 平均存续期接近3年)。总结构性对冲 贡献GB 879m(H121：GB 689m)和净结构性对冲 贡献GB 83m(H121：GB 592m)计入 集团净利息收入。结构性对冲缴款总额 代表结构性对冲中的固定 掉期收入所赚取的绝对利息水平，而结构性对冲缴款净额则代表结构性对冲利率与现行浮动利率之间的 差额所赚取的净利息。
 
巴克莱英国和巴克莱国际季度分析
 
净利息收入
 
平均客户资产
 
净息差
 
截至30.06.22的三个月
 
£m
 
£m
 
%
 
巴克莱英国
 
1,393
 
205,834
 
2.71
 
巴克莱国际银行1
 
1,016
 
92,371
 
4.41
 
巴克莱英国和巴克莱国际合计
 
2,409
 
298,205
 
3.24
 
 
 
 
 
截至31.03.22三个月
 
 
 
 
巴克莱英国
 
1,339
 
207,607
 
2.62
 
巴克莱国际银行1
 
867
 
84,838
 
4.15
 
巴克莱英国和巴克莱国际合计
 
2,206
 
292,445
 
3.06
 
 
 
 
 
截至31.12.21的三个月
 
 
 
 
巴克莱英国
 
1,313
 
209,064
 
2.49
 
巴克莱国际银行1
 
848
 
81,244
 
4.14
 
巴克莱英国和巴克莱国际合计
 
2,161
 
290,308
 
2.95
 
 
 
 
 
截至30.09.21的三个月
 
 
 
 
巴克莱英国
 
1,303
 
207,692
 
2.49
 
巴克莱国际银行1
 
783
 
77,364
 
4.02
 
巴克莱英国和巴克莱国际合计
 
2,086
 
285,056
 
2.90
 
 
 
 
 
截至30.06.21的三个月
 
 
 
 
巴克莱英国
 
1,305
 
205,168
 
2.55
 
巴克莱国际银行1
 
763
 
77,330
 
3.96
 
巴克莱英国和巴克莱国际合计
 
2,068
 
282,498
 
2.94
 
 
 
1
巴克莱国际利润率包括与贷款相关的投资银行业务。
 
 
风险管理
 
风险管理和主体风险
 
 
企业风险管理框架中定义了集团内各业务部门的角色和职责、风险和合规性。该框架的目的是确定本集团的主要风险、本集团在其 业务活动中设定对这些风险的偏好的 过程，以及对 相关风险承担施加的相应限制。该框架确定了九个主要风险： 信用风险、市场风险、资金和资本风险、气候风险、 操作风险、模型风险、行为风险、声誉风险和 法律风险。有关本集团的主要风险和 先前确定的重大现有和新兴风险以及如何管理此类风险的更多详细信息，请参阅巴克莱PLC 2021年年报(第202至223页)，或在线访问 home.barclays/annualreport。该等主要风险或先前确认的重大风险在本期间内并无重大变动 及新风险 ，但如下所述。
 
材料存在和正在出现的风险
 
 
下面列出的 是 H122中确定的两个附加重大风险的详细信息，它们可能会影响一个或多个主要 风险。
 
财务报告内部控制和披露控制 和程序
 
集团须遵守修订后的《2002年萨班斯-奥克斯利法案》的要求，对其财务报告进行系统和流程评估，并对其内部控制进行测试，以使 管理层能够评估其内部控制的有效性。关于巴克莱银行 提供和出售的证券超过根据2019年F-3和前身货架登记的金额(请参阅下文“根据巴克莱银行的美国货架登记声明超额发行美国证券”)， 管理层得出结论认为，本集团在其内部控制环境的某些方面存在重大弱点，因此，截至2021年12月31日，其对财务报告的内部控制在 保荐组织适用委员会框架下未生效，其 披露控制和程序于该 日未生效。已确定的重大弱点与在确定与证券发行相关的外部监管 限制以及针对这些 限制进行监控方面的控制薄弱有关。由于这一疲软，巴克莱银行PLC发行的证券超过了上述美国货架登记报表下的金额 。
 
补救工作已展开 本集团正采取措施加强与证券发行有关的内部控制，以解决 重大弱点。然而，内部控制系统(无论设计得多么好)都有固有的局限性，可能无法防止或检测到进一步的错误陈述或错误(无论其性质与前述相似还是不同)。如果本集团未能 维持有效的内部控制环境或其 披露控制和程序无效，本集团的财务报表可能出现重大错报，而 无法履行其报告义务，从而可能导致投资者 对本集团报告的财务信息失去信心。 这可能反过来限制本集团进入资本市场的机会， 对其经营业绩产生负面影响，并对其证券的交易价格造成负面影响。此外， 财务报告的内部控制无效可能会使本集团面临更大的欺诈或滥用公司资产的风险 并可能受到监管调查和民事或 刑事制裁。上述任何事项均可能对巴克莱银行及本集团的业务、财务状况、经营业绩及作为证券市场经常发行人的声誉造成重大不利影响 。
 
根据巴克莱银行的美国货架登记声明超额发行美国证券
 
集团可能面临撤销或损害赔偿的索赔，以及与巴克莱银行公司发行的证券的某些销售有关的监管执法行动，其金额大大超过上文 《财务报告和披露的内部控制 控制和程序》中先前注册声明中规定的 金额。
 
超过上述金额发行的证券包括 结构性票据和交易所交易票据(ETN)。因此，某些 要约和出售不符合修订后的1933年《美国证券法》(Securities Act)，该法案赋予证券的某些购买者撤销的权利。因此，巴克莱银行已选择向相关受影响证券的合格买家提出撤销要约 (撤销要约)，计划于2022年8月1日推出。
 
正如之前披露的，本集团正在外部法律顾问的协助下，对相关受影响证券的销售超出根据该美国货架注册声明登记的金额的事实和 情况进行审查( 审查)，其中包括与该等出售相关的控制 环境。审查已进入后期 阶段，已向 集团管理团队、集团董事会和监管机构(包括美国证券交易委员会执法部门和公司财务部门)提交了进展报告。 此类报告包括，除其他事项外：(I)评估 巴克莱银行2019年美国货架发行超过最高总发行价 ，原因是在巴克莱银行 银行从美国证券法 规定的“著名的经验丰富的发行人”变为“不符合条件的发行人”期间，未能对发行情况进行监督，这要求巴克莱银行在美国证券交易委员会预先登记一批将在其美国货架下发行的证券；(Ii)确认审查没有发现任何故意不当行为的证据；以及(Iii)发现，虽然绝大多数超发 发生在2019年美国货架之下，但也有一小部分 超发也发生在前身 货架之下。
 
集团还在进行一项内部审查，涉及对其他发行计划的限制进行为期五年的回顾。管理层已将与发行限制相关的重大财务影响的风险评估为较小风险，而不是要求证券预先注册的情况；因此，审查的重点一直是具有与证券发行相关的外部监管限制的方案 。本次审核并未发现本集团一名成员公司使用的任何发行计划存在任何其他违反外部监管限制的情况。管理层已确定一个实例，即完全出于内部治理原因而施加的 限制被超过 ，因为考虑到在本集团自己的 资产负债表上通过非美国证券交易委员会登记债务发行计划发行的大型证券没有外部限制，尽管对内部限制的违反 不会产生投资者的任何权利，也不构成实质性的弱点。 尽管如此，不能保证正在进行的内部或外部法律顾问审查不会确定可能对评估本集团控制环境的这一方面 具有重大意义的其他事实和信息。
 
根据《证券法》第12(A)(1)条，未登记证券的某些购买者有权在此类证券投标时收回为此类证券支付的代价，减去收到的任何收入，或在买方不再拥有该证券时获得损害赔偿(撤销价格)。根据撤销要约，巴克莱银行将提出以撤销价格回购相关的受影响证券。尽管撤销要约预计将减少与潜在私人民事索赔有关的责任，但它不一定会阻止 针对巴克莱银行和/或其附属公司的此类索赔，包括根据适用的美国联邦证券法提出的索赔。
 
此外， 撤职提议并不禁止美国证券交易委员会或其他机构 对巴克莱银行及其附属公司采取执法行动，预计将导致罚款、处罚和/或 其他制裁。本集团正与包括美国证券交易委员会在内的多个监管机构 查询和索取资料，并作出回应。美国证券交易委员会对此事的调查 已进入后期阶段，集团已与美国证券交易委员会执法处的工作人员就解决此事进行了初步的 讨论。
 
截至2022年6月30日，巴克莱已确认与此事有关的资产负债表拨备 GB 1,757M(2021年12月：GB 220M)，其中GB 1,592M(2021年12月：GB 220M) 涉及超额发行结构性票据，GB 165M (2021年12月：无)涉及因正在进行的关于潜在美国证券交易委员会解决方案的讨论而可能产生的负债 。由于证据挑战和证券交易水平较高，存在与超额发行ETN有关的或有负债。对于任何针对巴克莱银行及其附属公司的潜在民事索赔或强制执行，也存在或有负债 ，但巴克莱银行PLC无法评估此类索赔或行动可能产生的负债的可能性 ，目前没有 表明解决的确切时间，也无法提供对财务影响的估计 。
 
撤销要约的最终成本将受到多个 因素的影响，包括当前的市场状况。在撤销要约完成之前， 与超额发行结构性票据有关的拨备金额将会波动， 部分原因可能是受撤销要约约束的结构性票据的市场价格波动。 虽然巴克莱银行和/或其附属公司已达成旨在将波动性降至最低的对冲安排，但此类 安排本身并不能完全对冲 风险敞口。这可能意味着撤销要约的最终影响 可能与2022年6月30日反映为 的1,592M GB拨备存在实质性差异。此外，套期保值安排可能被修改，可能被证明无效(以现有或修改的形式)， 可能在撤销要约结束前到期，并且不 涵盖因潜在的私人民事索赔或执行行动而产生的任何其他损失。在与潜在的美国证券交易委员会决议有关的 中提供GB 165M也可能受到正在进行的讨论的最终结果的影响。上述 任何一项都可能导致 集团的重大额外损失。
 
任何与2019年F-3和前身货架下的证券超额发行 相关的负债、索赔或行为可能会对巴克莱银行和集团的业务、财务状况、经营业绩和作为证券市场频繁发行人的声誉产生重大不利影响 。
 
管理层 得出结论认为，由于在识别与证券发行相关的外部监管限制和针对这些限制进行监控方面存在薄弱环节， 本集团在内部控制环境的某些方面存在重大弱点，因此，截至2021年12月31日，其对财务报告和披露控制的内部控制 和程序无效。有关此类重大弱点的进一步 详情见上文“财务报告和披露控制的内部 控制和程序”。
 
 
 
信用风险
 
分期摊销成本的贷款和垫款
 
下表按总风险、减值准备、减值费用及按阶段分配和业务类别划分的覆盖比率分析了截至2022年6月30日按摊销成本计的贷款和垫款。还包括截至2022年6月30日按总敞口、减值准备和分阶段分配划分的表外贷款承诺和 财务担保合同。
 
IFRS 9项下的减值准备同时考虑已提取和未提取的交易对手风险。对于零售投资组合，总减值准备 拨备分配给提取的风险敞口，但前提是拨备不超过风险敞口，因为预期信贷损失 (ECL)没有单独报告。任何超出的部分都作为准备金报告在资产负债表的负债部分。对于批发 投资组合，未提取风险的减值准备 在资产负债表的负债方作为 准备金报告。
 
 
总暴露
 
 
减值准备
 
净暴露
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
巴克莱英国
160,110
23,805
3,012
186,927
 
218
780
753
1,751
185,176
巴克莱国际
32,053
3,251
1,674
36,978
 
679
821
826
2,326
34,652
总部
3,852
215
688
4,755
 
2
16
346
364
4,391
巴克莱集团零售总额
196,015
27,271
5,374
228,660
 
899
1,617
1,925
4,441
224,219
巴克莱英国
35,915
2,267
862
39,044
 
131
49
117
297
38,747
巴克莱国际
120,470
11,916
1,022
133,408
 
254
198
287
739
132,669
总部
186
1
23
210
 
—
—
21
21
189
巴克莱集团批发总额1
156,571
14,184
1,907
172,662
 
385
247
425
1,057
171,605
摊销成本的贷款和垫款总额
352,586
41,455
7,281
401,322
 
1,284
1,864
2,350
5,498
395,824
表外贷款承诺和财务担保 合同2
373,544
24,429
1,146
399,119
 
275
233
17
525
398,594
总计3
726,130
65,884
8,427
800,441
 
1,559
2,097
2,367
6,023
794,418
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
 
截至30.06.22的半年
 
 
 
覆盖率
 
 
贷款减值准备/(释放)和贷款损失率
 
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
 
贷款减值准备/(释放)
 
贷款损失率
 
 
 
%
 
%
 
%
 
%
 
 
£m
 
bps
 
 
巴克莱英国
0.1
3.3
25.0
0.9
 
 
14
 
2
 
巴克莱国际
2.1
25.3
49.3
6.3
 
 
253
 
138
 
总部
0.1
7.4
50.3
7.7
 
 
(18)
 
—
 
巴克莱集团零售总额
0.5
5.9
35.8
1.9
 
 
249
 
22
 
巴克莱英国
0.4
2.2
13.6
0.8
 
 
36
 
19
 
巴克莱国际
0.2
1.7
28.1
0.6
 
 
75
 
11
 
总部
—
—
91.3
10.0
 
 
—
 
—
 
巴克莱集团批发总额1
0.2
1.7
22.3
0.6
 
 
111
 
13
 
摊销成本的贷款和垫款总额
0.4
4.5
32.3
1.4
 
 
360
 
18
 
表外贷款承诺和财务担保 合同2
0.1
1.0
1.5
0.1
 
 
(42)
 
 
 
其他应计提减值的金融资产3
 
 
 
 
 
 
23
 
 
 
总计4
0.2
3.2
28.1
0.8
 
 
341
 
 
 
 
1
包括以个人客户风险敞口为基础衡量的财富英国和私人银行风险敞口，不包括商业银行风险敞口，包括在政府支持的回扣贷款计划(BBLS)下发放的81亿GB贷款，这些贷款是在 集体基础上管理的，并在BUK Retail中报告。净影响是 第页上报告为批发贷款的43亿GB余额的总风险敞口的差额35 按产品按摊销成本计的贷款和垫款中的信息 披露。
2
不包括按公允价值列账的211亿GB的贷款承诺和财务担保。
3
未计入上表的其他应计提减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、通过其他全面收益按公允价值计算的金融资产 和其他资产。这些债券的总敞口为1,973亿GB，减值拨备为149 GB。这包括1,950亿GB第一阶段资产的1100万GB ECL，通过其他综合 收入资产、现金抵押品和结算余额产生的21亿GB第二阶段公允价值的200万GB ，以及第三阶段1.43亿GB的其他资产的1.36亿GB。
4
计入341M总减值费用后贷款损失率为17bps。
 
 
总暴露
 
 
减值准备
 
净暴露
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
As at 31.12.21
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
巴克莱英国
160,695
22,779
2,915
186,389
 
261
949
728
1,938
184,451
巴克莱国际
25,981
2,691
1,566
30,238
 
603
795
858
2,256
27,982
总部
3,735
429
705
4,869
 
2
36
347
385
4,484
巴克莱集团零售总额
190,411
25,899
5,186
221,496
 
866
1,780
1,933
4,579
216,917
巴克莱英国
35,571
1,917
969
38,457
 
153
43
111
307
38,150
巴克莱国际
92,341
13,275
1,059
106,675
 
187
192
458
837
105,838
总部
542
2
21
565
 
—
—
19
19
546
巴克莱集团批发总额1
128,454
15,194
2,049
145,697
 
340
235
588
1,163
144,534
摊销成本的贷款和垫款总额
318,865
41,093
7,235
367,193
 
1,206
2,015
2,521
5,742
361,451
表外贷款承诺和财务担保 合同2
312,142
34,815
1,298
348,255
 
217
302
23
542
347,713
总计3
631,007
75,908
8,533
715,448
 
1,423
2,317
2,544
6,284
709,164
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
截至31.12.21半年
 
 
 
覆盖率
 
 
贷款减值准备/(释放)和贷款损失率
 
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
 
贷款减值准备/(释放)
 
贷款损失率
 
 
 
%
 
%
 
%
 
%
 
 
£m
 
bps
 
 
巴克莱英国
0.2
4.2
25.0
1.0
 
 
(227)
 
—
 
巴克莱国际
2.3
29.5
54.8
7.5
 
 
181
 
60
 
总部
0.1
8.4
49.2
7.9
 
 
—
 
—
 
巴克莱集团零售总额
0.5
6.9
37.3
2.1
 
 
(46)
 
—
 
巴克莱英国
0.4
2.2
11.5
0.8
 
 
122
 
32
 
巴克莱国际
0.2
1.4
43.2
0.8
 
 
(197)
 
—
 
总部
—
—
90.5
3.4
 
 
—
 
—
 
巴克莱集团批发总额1
0.3
1.5
28.7
0.8
 
 
(75)
 
—
 
摊销成本的贷款和垫款总额
0.4
4.9
34.8
1.6
 
 
(121)
 
—
 
表外贷款承诺和财务担保 合同2
0.1
0.9
1.8
0.2
 
 
(514)
 
 
 
其他应计提减值的金融资产3
 
 
 
 
 
 
(18)
 
 
 
总计
0.2
3.1
29.8
0.9
 
 
(653)
 
 
 
 
 
1
包括以个人为基础衡量的财富和私人银行风险敞口，不包括商业银行风险敞口， 包括集体管理并在巴克莱英国零售中报告的94亿GB的bbls。净影响是第页上报告为批发贷款的60亿GB余额的总风险敞口相差 35在 按产品披露的摊余成本贷款和垫款中。
2
不包括按公允价值列账的188亿GB的贷款承诺和财务担保。
3
未计入上表的其他应计提减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、通过其他全面收益按公允价值计算的金融资产 和其他资产。这些债券的总敞口为1552亿GB，减值准备金为1.14亿GB。这包括1,549亿GB 1,549亿GB ECL，1,570亿GB其他综合收益公允价值1,570亿GB，其他资产和现金抵押品及结算余额1,0700万GB，3期其他资产1,0700万GB。
 
 
按产品摊销成本的贷款和垫款
 
 
下表列出了按摊销成本计提的贷款和垫款的细目，以及按资产 分类分期分配的减值准备。
 
 
 
第二阶段
 
 
 
As at 30.06.22
 
第一阶段
 
未过期
 
 
>逾期30天
 
总计
 
第三阶段
 
总计
 
总暴露
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
住房贷款
 
150,883
16,269
1,700
765
18,734
2,110
171,727
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
43,628
5,918
303
273
6,494
2,510
52,632
批发贷款
 
158,075
15,814
84
329
16,227
2,661
176,963
总计
 
352,586
38,001
2,087
1,367
41,455
7,281
401,322
 
 
 
 
 
 
 
 
减值准备
 
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
19
29
6
6
41
398
458
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
860
1,329
100
126
1,555
1,448
3,863
批发贷款
 
405
264
2
2
268
504
1,177
总计
 
1,284
1,622
108
134
1,864
2,350
5,498
 
 
 
 
 
 
 
 
净暴露
 
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
150,864
16,240
1,694
759
18,693
1,712
171,269
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
42,768
4,589
203
147
4,939
1,062
48,769
批发贷款
 
157,670
15,550
82
327
15,959
2,157
175,786
总计
 
351,302
36,379
1,979
1,233
39,591
4,931
395,824
 
 
 
 
 
 
 
 
覆盖率
 
%
%
%
%
%
%
%
住房贷款
 
—
0.2
0.4
0.8
0.2
18.9
0.3
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
2.0
22.5
33.0
46.2
23.9
57.7
7.3
批发贷款
 
0.3
1.7
2.4
0.6
1.7
18.9
0.7
总计
 
0.4
4.3
5.2
9.8
4.5
32.3
1.4
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
总暴露
 
£m
£m
£m
£m
£m
£m
£m
住房贷款
 
148,058
17,133
1,660
707
19,500
2,122
169,680
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
37,840
5,102
300
248
5,650
2,332
45,822
批发贷款
 
132,967
15,246
306
391
15,943
2,781
151,691
总计
 
318,865
37,481
2,266
1,346
41,093
7,235
367,193
 
 
 
 
 
 
 
 
减值准备
 
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
19
46
6
7
59
397
475
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
824
1,493
85
123
1,701
1,504
4,029
批发贷款
 
363
248
4
3
255
620
1,238
总计
 
1,206
1,787
95
133
2,015
2,521
5,742
 
 
 
 
 
 
 
 
净暴露
 
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
148,039
17,087
1,654
700
19,441
1,725
169,205
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
37,016
3,609
215
125
3,949
828
41,793
批发贷款
 
132,604
14,998
302
388
15,688
2,161
150,453
总计
 
317,659
35,694
2,171
1,213
39,078
4,714
361,451
 
 
 
 
 
 
 
 
覆盖率
 
%
%
%
%
%
%
%
住房贷款
 
—
0.3
0.4
1.0
0.3
18.7
0.3
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
2.2
29.3
28.3
49.6
30.1
64.5
8.8
批发贷款
 
0.3
1.6
1.3
0.8
1.6
22.3
0.8
总计
 
0.4
4.8
4.2
9.9
4.9
34.8
1.6
 
 

 
按选定行业分列的摊销成本贷款和垫款
 
 
下表提供了按摊余成本计提的贷款和垫款的风险和减值准备的细目，按阶段分配给批发贷款组合中选定的行业部门 。由于宏观经济不确定性的性质已从新冠肺炎大流行演变为高通胀、供应链限制和消费者需求逆风，因此选定的 人群也受到管理关注。
 
部分行业的贷款和垫款总额在过去一年中保持稳定。拨备小幅增加的原因是 Q222情景更新中使用的宏观经济前景有所改善， 管理层的判断抵消了这一点，以反映这些部门仍然普遍存在的不确定性风险 。批发投资组合还受益于对冲保护计划，该计划可针对信贷损失进行有效的风险管理。额外的减值准备(2021年12月：01亿GB)已应用于未计入下表 中的未提取风险。
 
 
总暴露
 
减值准备
 
第一阶段
第二阶段
第三阶段
总计
 
第一阶段
第二阶段
第三阶段
总计
As at 30.06.22
£m
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
£m
汽车
914
370
2
1,286
 
10
5
—
15
消费品制造
3,498
1,587
215
5,300
 
45
27
47
119
非必需零售和批发
5,811
1,311
240
7,362
 
34
21
45
100
招待和休闲
3,817
1,755
352
5,924
 
33
35
41
109
乘客出行
807
318
107
1,232
 
11
5
12
28
房地产
14,001
2,509
550
17,060
 
89
45
107
241
钢铝制造商
610
75
7
692
 
6
1
1
8
总计
29,458
7,925
1,473
38,856
 
228
139
253
620
批发曝光量合计(%)
19%
49%
55%
22%
 
56%
52%
50%
53%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总暴露
 
减值准备
 
第一阶段
第二阶段
第三阶段
总计
 
第一阶段
第二阶段
第三阶段
总计
As at 31.12.21
£m
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
£m
汽车
656
295
2
953
 
3
3
—
6
消费品制造
3,904
1,304
211
5,419
 
18
22
43
83
非必需零售和批发
5,413
1,197
230
6,840
 
47
20
54
121
招待和休闲
4,348
1,613
384
6,345
 
28
33
44
105
乘客出行
856
285
143
1,284
 
30
8
40
78
房地产
13,620
3,314
518
17,452
 
65
53
93
211
钢铝制造商
415
75
6
496
 
2
3
1
6
总计
29,212
8,083
1,494
38,789
 
193
142
275
610
批发曝光量合计(%)
22%
51%
54%
26%
 
53%
56%
44%
49%
 
英国 商业房地产风险敞口继续保持良好 抵押，但已被纳入最新的 选定行业范围，因为更广泛的房地产行业仍因定价和可负担性问题而承受压力，以及建筑投入成本和供应链问题增加了 不确定性，特别是在非投资级风险敞口方面。
 
截至2022年6月30日，选定行业的覆盖率基本保持一致 ，为1.6%。非默认保险从2021年12月31日的0.9%小幅增加到2022年6月30日的1.0% 。
 
 
 
总风险和减值准备变动，包括贷款承诺拨备和财务担保
 
 
下表显示了风险和减值准备的期初余额与期初余额的对账。巴克莱银行《2021年年报》(第 页)介绍了用于确定信贷减值准备的方法。表中各阶段之间的转移如果发生在年初，则反映为 。这些移动是在6个月的时间内进行测量的。
 
摊销成本的贷款和垫款
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
 
总暴露
 
ECL
 
总暴露
 
ECL
 
总暴露
 
ECL
 
总暴露
 
ECL
 
住房贷款
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至2022年1月1日
148,058
19
19,500
59
2,122
397
169,680
475
从阶段1转到阶段2
(5,725)
(1)
5,725
1
—
—
—
—
从阶段2转到阶段1
5,131
18
(5,131)
(18)
—
—
—
—
转到阶段3
(197)
—
(234)
(5)
431
5
—
—
从第三阶段转账
19
1
133
3
(152)
(4)
—
—
该期间的业务活动 1
14,723
4
339
1
1
—
15,063
5
改进了用于计算的模型
—
—
—
—
—
—
—
—
因风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款、净重新计量和转移
(4,151)
(22)
(506)
2
(69)
16
(4,726)
(4)
最后还款
(6,975)
—
(1,092)
(2)
(210)
(3)
(8,277)
(5)
处置
—
—
—
—
—
—
—
—
核销2
—
—
—
—
(13)
(13)
(13)
(13)
截至2022年6月30日3
150,883
19
18,734
41
2,110
398
171,727
458
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
截至2022年1月1日
37,840
824
5,650
1,701
2,332
1,504
45,822
4,029
从阶段1转到阶段2
(2,572)
(67)
2,572
67
—
—
—
—
从阶段2转到阶段1
1,689
422
(1,689)
(422)
—
—
—
—
转到阶段3
(444)
(11)
(516)
(222)
960
233
—
—
从第三阶段转账
30
13
49
9
(79)
(22)
—
—
该期间的业务活动 1
8,231
354
294
32
20
5
8,545
391
对用于计算的模型进行改进 4
—
43
—
187
—
96
—
326
因风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款、净重新计量和转移5
1,678
(691)
413
240
94
285
2,185
(166)
最后还款
(2,673)
(23)
(251)
(27)
(140)
(29)
(3,064)
(79)
处置6
(151)
(4)
(28)
(10)
(122)
(69)
(301)
(83)
核销2
—
—
—
—
(555)
(555)
(555)
(555)
截至2022年6月30日3
43,628
860
6,494
1,555
2,510
1,448
52,632
3,863
 
 
1
期内的业务活动不包括对现有贷款的额外 提款，这些提款在‘净提款、还款、净重新计量和因风险敞口和风险参数变化而导致的变动’项下报告。信用卡、无担保贷款和其他零售贷款中报告的业务活动 投资组合包括收购美国卡的GAP投资组合，金额为27亿GB。
2
在H122，总冲销金额为GB 768M(H121： GB 1,001M)，注销后回收金额为GB 36M (H121：GB 31M)。净核销是指总核销减去核销恢复后的总核销，总额为7.32亿GB(H121： 970M)。
3
未计入上表的其他应计提减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、通过其他全面收益按公允价值计算的金融资产 和其他资产。这些债券的总风险敞口为1,973亿GB(12月21日：1,552亿GB)，减值准备 为149 GB(12月21日：1，4M GB)。这包括通过其他 全面收益资产、其他资产和现金抵押品和 结算余额的 GB 1100万ECL(12月21日：GB 600万)和GB 1.36亿 (财政年度21：1.07亿GB)，关于GB 195.0亿阶段资产(12月21日：GB 1549亿)，GB 200万(12月21日： GB 100万)阶段2公允价值。
4
对信用卡、无担保贷款和其他零售贷款组合中报告的用于计算的模型进行了改进，包括在美国卡中移动了30亿GB。这些反映了年内所做的方法更改。巴克莱不断审查 模型的输出，以确定ECL计算的准确性，包括 审查模型监控、外部基准和较长一段时间内模型运行的经验。这确保了 所使用的模型继续反映整个业务的固有风险。
5
转移和风险参数变化包括ECL净释放2亿GB (12月21日：3亿GB)，原因是 将信用卡贷款和垫款总额从第二阶段重新分类为第一阶段， 无担保贷款和其他零售贷款组合。 重新分类之前对结果的回测进行了审查， 表明默认特性的起源概率的准确性需要管理层调整才能纠正。 重新分类在第220季度首次建立。
6
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款组合中报告的3亿GB处置包括在美国卡内出售NFL投资组合 2亿GB，以及在年内进行的债券销售 1亿GB。
 
摊销成本的贷款和垫款
 
 
 
 
 
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
 
总暴露
 
ECL
 
总暴露
 
ECL
 
总暴露
 
ECL
 
总暴露
 
ECL
 
批发贷款
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至2022年1月1日
132,967
363
15,943
255
2,781
620
151,691
1,238
从阶段1转到阶段2
(5,129)
(29)
5,129
29
—
—
—
—
从阶段2转到阶段1
5,544
41
(5,544)
(41)
—
—
—
—
转到阶段3
(676)
(3)
(405)
(6)
1,081
9
—
—
从第三阶段转账
114
9
200
17
(314)
(26)
—
—
该期间的业务活动 1
28,927
40
1,670
14
108
14
30,705
68
对用于计算的模型进行改进 2
—
(66)
—
(42)
—
(374)
—
(482)
因风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款、净重新计量和转移3
12,529
79
1,048
70
(634)
555
12,943
704
最后还款
(16,201)
(29)
(1,783)
(28)
(115)
(48)
(18,099)
(105)
处置4
—
—
(31)
—
(46)
(46)
(77)
(46)
核销5
—
—
—
—
(200)
(200)
(200)
(200)
截至2022年6月30日6
158,075
405
16,227
268
2,661
504
176,963
1,177
 
 
 
 
 
 
 
 
 
本期间ECL移至减值费用/(释放)的对账
£m
 
住房贷款
 
 
 
 
 
 
 
(4)
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
472
批发贷款
 
185
ECL移动，不包括因处置和注销而取消确认的资产
 
653
回收和报销 7
 
(47)
交换 和其他调整8
 
(246)
贷款承诺减值准备和其他财务担保
 
(42)
减值 计入其他金融资产6
 
23
期间的损益表费用
 
341
 
 
1
期内的业务活动不包括对现有贷款的额外 提款，这些提款在‘净提款、还款、净重新计量和因风险敞口和风险参数变化而导致的变动’项下报告。
2
对批发贷款中报告的用于计算的模型进行了改进，涉及商业银行业务的5亿GB移动 银行业务。这与基础ECL模型的更新有关，即 现在完全认可针对巴克莱银行的100%政府担保 反弹贷款敞口。
3
批发贷款中报告的“因风险敞口和风险参数变化而产生的净提款、还款、净重计量和变动” 贷款还包括因根据政府反弹贷款计划发放的政府担保的违约贷款收到的付款而取消确认的5亿GB的资产。
4
批发贷款中报告的1亿GB处置与本年度进行的债务销售有关。
5
在H122，总冲销金额为GB 768M(H121： GB 1,001M)，注销后回收金额为GB 36M (H121：GB 31M)。净核销是指总核销减去核销恢复后的总核销，总额为7.32亿GB(H121： 970M)。
6
未计入上表的其他应计提减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、通过其他全面收益按公允价值计算的金融资产 和其他资产。这些债券的总风险敞口为1,973亿GB(12月21日：1,552亿GB)，减值准备 为149 GB(12月21日：1，4M GB)。这包括1,950亿GB第一阶段资产 (12月21：1,549亿GB)的1,100万GB ECL(12月21：1,000,000 GB)，通过其他综合收益 资产、其他资产和现金抵押品及结算余额 (12，21：1,700万GB)的公允价值的2,100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000
7
回收和报销包括与第三方持有的财务担保合同(H121损失：GB 216M)和注销后的36M GB(H121：GB 31M)的财务担保合同的补偿相关的净收益。
8
汇兑和其他调整包括汇兑和 利息和手续费。
 
贷款承诺和财务担保
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
住房贷款
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至2022年1月1日
10,833
—
532
—
3
—
11,368
—
阶段之间的净转移
39
—
(39)
—
—
—
—
—
该期间的业务活动
8,146
—
—
—
—
—
8,146
—
因风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款、净重新计量和转移
(6,354)
—
(12)
—
—
—
(6,366)
—
限额管理和最终还款
(172)
—
(22)
—
—
—
(194)
—
截至2022年6月30日
12,492
—
459
—
3
—
12,954
—
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
截至2022年1月1日
122,819
50
5,718
61
218
20
128,755
131
阶段之间的净转移
(1,277)
23
935
(18)
342
(5)
—
—
该期间的业务活动
26,892
1
212
—
—
—
27,104
1
因风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款、净重新计量和转移
9,385
3
(1,267)
20
(288)
2
7,830
25
限额管理和最终还款
(3,740)
(1)
(209)
(3)
(36)
—
(3,985)
(4)
截至2022年6月30日
154,079
76
5,389
60
236
17
159,704
153
 
 
 
 
 
 
 
 
 
批发贷款
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年1月1日
178,490
167
28,565
241
1,077
3
208,132
411
阶段之间的净转移
9,775
36
(9,709)
(37)
(66)
1
—
—
该期间的业务活动
37,358
19
2,864
24
1
—
40,223
43
因风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款、净重新计量和转移
17,712
(9)
1,510
(22)
140
(5)
19,362
(36)
限额管理和最终还款
(36,362)
(14)
(4,649)
(33)
(245)
1
(41,256)
(46)
截至2022年6月30日
206,973
199
18,581
173
907
—
226,461
372
 
 
减值模型的管理调整
 
 
管理层 对减值模型进行调整是为了计入未完全纳入减值模型的 某些条件或政策变更，或反映期末的其他 事实和情况。在适用的情况下，将审查管理调整 并将其纳入未来的模型开发。
 
减值准备的管理调整合计 产品如下：
 
对减值准备 模型的管理调整概览1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
管理层对减值准备的调整
 
减值准备总额的比例
 
管理层对减值准备的调整
 
减值准备总额的比例
 
 
£m
 
%
 
£m
 
%
 
住房贷款
 
76
 
16.6
 
103
 
21.7
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
785
 
19.6
 
1,362
 
32.7
 
批发 贷款2
 
426
 
27.5
 
21
 
1.3
 
总计
 
1,287
 
21.4
 
1,486
 
23.6
 
 
对计提减值准备的模型进行管理调整1
 
 
减值准备管理前调整 调整3
 
经济不确定性调整
 
其他调整
 
调整总额
 
总减值 备抵4
 
 
 
(a)
 
(b)
 
(a+b)
 
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
住房贷款
 
382
 
43
 
33
 
76
 
458
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
3,229
 
578
 
207
 
785
 
4,014
 
批发贷款
 
1,125
 
417
 
9
 
426
 
1,551
 
总计
 
4,736
 
1,038
 
249
 
1,287
 
6,023
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
372
 
72
 
31
 
103
 
475
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
2,798
 
1,217
 
145
 
1,362
 
4,160
 
批发贷款
 
1,628
 
403
 
(382)
 
21
 
1,649
 
总计
 
4,798
 
1,692
 
(206)
 
1,486
 
6,284
 
 
1
正值反映减值准备增加， 负值反映减值准备减少 。
2
对减值准备的管理调整比例在批发贷款中增加了 主要是由于发布了抵消PMA以确认BBLS政府担保的 4亿GB；现在通过该模型计入。若撇除此因素， 减值准备的管理层调整比例 与上一年度相比保持实质稳定。
3
包括41亿GB(2021年12月：GB 41亿)的建模ECL， 4亿GB(2021年12月：GB 5亿)的单独评估的减值，以及来自 非建模风险的02亿GB(2021年12月：GB 02亿)ECL。
4
总减值准备包括已提取的ECL存量和 未提取的风险。
 
经济不确定性调整
 
 
在2020年和2021年的新冠肺炎大流行期间，宏观经济预测 预计会对失业率水平以及客户和客户压力产生持久影响。然而，最新的宏观经济展望 表明，对新冠肺炎在主要经济体蔓延的担忧已经消退，客户行为已经正常化 ，但不确定性依然存在：俄罗斯入侵乌克兰正在影响全球能源市场和食品价格； 中国的‘零风险’政策正在给紧张的供应链带来压力；劳动力市场继续产生 通胀压力。信用恶化仍有可能发生，因为 新出现的供应链中断和通胀压力 挑战了经济稳定；而经济共识可能无法 捕捉到正在出现的经济不确定性的范围。
 
在此背景下，新冠肺炎相关专家的判断已被针对被认为最容易受到成本上升和供应链中断影响的客户和客户的条款 实质性地取代了 。这种不确定性继续通过两种截然不同的方式表现出来。首先，客户不确定性：确定可能更容易受到新出现的 经济不稳定影响的客户和客户；其次，模型不确定性：捕捉 模型限制和敏感性对在投资组合级别应用的特定 宏观经济参数的影响。
 
10亿GB(21财年：17亿GB) 经济不确定性调整包括客户和客户不确定性拨备8亿GB (21财年：15亿GB)和模型不确定性拨备02亿GB (21财年：2亿GB)。
 
客户和客户不确定性拨备包括 8亿GB(21财年：GB 15亿)的调整，已 应用于因通胀和供应链担忧而被认为可能容易受到新出现的经济不稳定影响的客户和客户。此次调整分为信用卡、无担保贷款和其他零售贷款5亿GB(FY21： GB 8亿)和批发贷款3亿GB(FY21： GB 3亿)。 信用卡、无担保贷款和其他零售贷款相关调整的减少是由于解除了与新冠肺炎相关的 专家判断，部分被为被认为更容易受到成本上升和消费者需求放缓影响的客户和客户预留的准备金所抵消。
 
此外，不再需要 先前在2021年进行的4亿GB的调整，以修正由新冠肺炎之前的水平通知的违约概率(PD)，因为客户行为的正常化 现在被捕获在建模输出中。
 
模型不确定性拨备GB 02亿(2021年：GB 02亿) 根据更新后的Q222 情景，由建模拨备通知。
 
其他调整
 
 
其他 调整在本质上是可操作的，预计将保留在 位置，直到它们可以在基础模型中进行更正。这些 调整源于数据限制和模型性能 通过已建立的治理流程发现的相关问题。 由于Q222中的宏观经济变量更新以及H122中的模型 改进，调整的数量已减少。材料调整包括以下 ：
 
住房贷款：英国住房贷款组合的平均贷款价值比(LTV)较低，这意味着建模的ECL估计较低。进行调整，以保持适当的ECL水平 由模型监控通知。
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款： 包括采用《资本金要求条例》下的违约新定义对ECL的估计影响， 美国信用卡GAP投资组合收购的第一天拨备， 高风险账户管理(HRAM)中使用的定性衡量标准的年度更新，以及通过模型监测通知的模型不准确调整 ；部分抵消由 信用卡中的贷款和垫款从阶段2重新分类到阶段1。在重新分类之前，对 回测结果进行了审查，结果表明，起源 违约特征的概率的准确性需要管理 调整才能纠正，并在第220季度首次确立。受222年第一季度宏观经济形势改善的推动，这一 调整幅度有所减少。
 
批发贷款：2021年批发贷款中的管理调整 主要包括对反弹贷款进行调整 ，以冲销在计算ECL时没有考虑政府担保的 建模费用 。由于模型增强，不再需要此调整。
 
 
测量不确定度
 
管理层已将经济不确定性和其他调整应用于建模的 ECL产出。经济不确定性调整适用于被认为最容易受到成本上升和供应链中断影响的客户和客户。因此，ECL高于仅基于预测经济情景的情况 。
 
建模ECL的测量涉及复杂性和判断性， 包括违约概率(PD)的估计、违约造成的损失(LGD)、一系列无偏见的未来经济情景、预期寿命的估计、违约风险的估计 (EAD)和评估信用风险的显著增加。集团 采用五情景模型计算ECL。外部共识 预测来自关键来源，包括英国财政部 (短期和中期预测)、彭博社(基于 经济预测的中位数)和城市土地研究所(针对美国房价)，这构成了基准情景。此外，还得出了两种不利的情景(下行1和下行2)和两种有利的 情景(上行1和上行2)，以及相关的 概率权重。不良情景的严重程度与巴克莱的内部压力测试和监管机构提供的压力情景大致相似，同时还考虑了IFRS 9的特定敏感性和非线性。有利的 情景旨在反映 基准情景的看似合理的上行风险，这与高级情景审查委员会核准的经济 叙述大体一致。所有 场景至少每半年重新生成一次。情景 包括关键经济变量(包括英国和美国市场的GDP、失业率、房价价格指数(HPI)和基本利率)，以及使用基于历史相关性的统计模型扩展的变量。上行和下行冲击旨在在五年的压力范围内演变，所有五种情景在大约七年后收敛到稳定状态。
 
用于计算集团ECL费用的场景 在 Q222中进行了刷新。目前的基线情景反映了最新的共识经济预测 。失业率仍然很低，接近目前的水平。随着通胀预期上升，各国央行大幅收紧货币政策。2023年，英国银行利率达到2.75%，而美国联邦基金利率达到3.25%的峰值。借贷费用的上升和实际工资的下降通过降低投资和家庭消费而减去了增长。在不利的2种情况下，随着通胀预期的上升，央行 不得不大幅加息。英国银行利率和美国联邦基金利率在223季度均达到5.0%。更高的借贷成本使经济脱轨，英国和美国的失业率在124季度分别达到9.2%和9.5%的峰值。考虑到已经捉襟见肘的估值，抵押贷款服务成本的急剧上升导致房价 大幅下跌。在上行方案2中，供应中断 得到解决，而总需求得到家庭储蓄释放的支持。国内生产总值增速加快。劳动力复苏 劳动力参与限制了国内通胀压力，而较低的能源价格则增加了全球价格的一些下行压力 。
 
计算ECL时使用的估计概率权重的方法包括使用历史数据模拟英国和美国GDP的一系列未来路径 。根据这些未来路径的 分布来映射这五个场景，中位数以基线为中心，因此离基线越远的场景会吸引较低的权重。在 所有投资组合中使用一组五种方案，所有五种权重均归一化为等于 100%。与ECL评估中使用的情景和权重相同，也用于巴克莱的内部规划 。各个投资组合的影响是不同的，因为每个投资组合对特定宏观经济变量的敏感性 。例如，抵押贷款对房价高度敏感；信用卡和无担保消费贷款对失业高度敏感。
 
上行情景权重减少而基准权重上升的原因是：(I)英国/美国GDP持续增长，导致对未来GDP路径的偏好收窄；以及(Ii) 各场景的GDP预测普遍不太乐观， 增加了上行情景2与基准情景路径之间的距离 。有关详细信息，请参阅第页48.
 
新冠肺炎 相关专家判断已实质上被 针对被认为最容易受到成本上升和供应链中断影响的客户和客户的条款所取代。经济不确定性 调整了10亿GB(21财年：17亿GB)，作为 覆盖到建模的ECL产出。这些调整包括 客户和客户不确定性拨备8亿GB(FY21： GB 15亿)和模型不确定性拨备02亿GB (FY21：GB 02亿)。有关更多详细信息，请参见第页41 to 35.
 
下表显示了在 情景(5年年度路径)中使用的关键共识宏观经济变量、应用于每个情景的概率权重 以及按 情景使用的宏观经济变量，即情景中每个变量的最极端 位置，例如，下行情景中的最高失业率和上升情景中的最低失业率。五年平均表 提供了额外的透明度。
 
计算ECL时使用的基准平均宏观经济变量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
3.9
1.7
1.6
1.6
1.6
英国失业人数 2
 
4.0
4.1
3.9
3.9
3.9
英国 HPI3
 
4.3
1.0
2.2
2.5
2.8
英国银行利率
 
1.5
2.7
2.4
2.1
2.0
美国 GDP1
 
3.3
2.2
2.1
2.1
2.1
美国失业 4
 
3.6
3.5
3.5
3.5
3.5
美国 HPI5
 
4.1
3.4
3.4
3.4
3.4
美国联邦基金利率
 
1.5
3.2
2.9
2.7
2.5
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
6.2
 
4.9
 
2.3
 
1.9
 
1.7
 
英国失业人数 2
 
4.8
 
4.7
 
4.5
 
4.3
 
4.2
 
英国 HPI3
 
4.7
 
1.0
 
1.9
 
1.9
 
2.3
 
英国银行利率
 
0.1
 
0.8
 
1.0
 
1.0
 
0.8
 
美国 GDP1
 
5.5
 
3.9
 
2.6
 
2.4
 
2.4
 
美国失业 4
 
5.5
 
4.2
 
3.6
 
3.6
 
3.6
 
美国 HPI5
 
11.8
 
4.5
 
5.2
 
4.9
 
5.0
 
美国联邦基金利率
 
0.2
 
0.3
 
0.9
 
1.2
 
1.3
 
 
1
经季节调整的年度平均实际国内生产总值变化。
2
英国16年以上的平均失业率。
3
年末英国HPI=Halifax All House，所有买家指数相对于上年年底的变化 。
4
16年+的美国平民平均失业率。
5
年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化 。
 
计算ECL时使用的下行2平均经济变量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
3.1
(4.8)
(0.4)
4.3
3.6
英国失业人数 2
 
5.2
8.4
8.6
6.8
5.9
英国 HPI3
 
0.2
(26.2)
(3.6)
17.9
10.2
英国银行利率
 
1.8
4.7
4.3
2.6
2.3
美国 GDP1
 
2.4
(4.1)
(0.2)
3.4
2.7
美国失业 4
 
4.6
8.0
9.0
7.1
5.8
美国 HPI5
 
(0.2)
(11.7)
(0.2)
5.5
3.5
美国联邦基金利率
 
1.8
4.8
4.6
3.6
3.0
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
6.2
 
0.2
 
(4.0)
 
2.8
 
4.3
 
英国失业人数 2
 
4.8
 
7.2
 
9.0
 
7.6
 
6.3
 
英国 HPI3
 
4.7
 
(14.3)
 
(21.8)
 
11.9
 
15.2
 
英国银行利率
 
0.1
 
2.2
 
3.9
 
3.1
 
2.2
 
美国 GDP1
 
5.5
 
(0.8)
 
(3.5)
 
2.5
 
3.2
 
美国失业 4
 
5.5
 
6.4
 
9.1
 
8.1
 
6.4
 
美国 HPI5
 
11.8
 
(6.6)
 
(9.0)
 
5.9
 
6.7
 
美国联邦基金利率
 
0.2
 
2.1
 
3.4
 
2.6
 
2.0
 
 
1
经季节调整的年度平均实际国内生产总值变化。
2
英国16年以上的平均失业率。
3
年末英国HPI=Halifax All House，所有买家指数相对于上年年底的变化 。
4
16年+的美国平民平均失业率。
5
年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化 。
 
 
计算ECL时使用的下行1平均经济变量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
3.5
(1.6)
0.6
3.0
2.6
英国失业人数 2
 
4.6
6.2
6.2
5.3
4.9
英国 HPI3
 
2.3
(13.2)
(0.8)
10.0
6.5
英国银行利率
 
1.6
3.8
3.4
2.4
2.0
美国 GDP1
 
2.7
(1.0)
1.1
2.9
2.5
美国失业 4
 
4.1
5.7
6.2
5.3
4.6
美国 HPI5
 
1.9
(4.4)
1.6
4.4
3.4
美国联邦基金利率
 
1.7
3.9
3.8
3.2
2.8
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
6.2
 
2.8
 
(0.7)
 
2.3
 
2.9
 
英国失业人数 2
 
4.8
 
6.2
 
6.8
 
6.0
 
5.3
 
英国 HPI3
 
4.7
 
(6.8)
 
(10.5)
 
6.9
 
8.6
 
英国银行利率
 
0.1
 
1.6
 
2.7
 
2.3
 
1.6
 
美国 GDP1
 
5.5
 
1.6
 
(0.4)
 
2.4
 
2.7
 
美国失业 4
 
5.5
 
5.4
 
6.6
 
6.1
 
5.2
 
美国 HPI5
 
11.8
 
(1.2)
 
(2.1)
 
4.8
 
5.2
 
美国联邦基金利率
 
0.2
 
1.3
 
2.3
 
2.1
 
1.8
 
 
 
 
1
经季节调整的年度平均实际国内生产总值变化。
2
英国16年以上的平均失业率。
3
年末英国HPI=Halifax All House，所有买家指数相对于上年年底的变化 。
4
16年+的美国平民平均失业率。
5
年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化 。
 
计算ECL时使用的上行2个平均经济变量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
5.0
5.2
3.1
2.4
2.0
英国失业人数 2
 
3.8
3.7
3.6
3.6
3.6
英国 HPI3
 
6.5
11.2
6.2
4.7
3.7
英国银行利率
 
1.2
1.5
1.4
1.3
1.3
美国 GDP1
 
4.0
4.9
3.6
3.4
3.4
美国失业 4
 
3.4
3.0
3.1
3.1
3.1
美国 HPI5
 
5.4
5.5
4.6
4.5
4.5
美国联邦基金利率
 
1.1
2.2
1.9
1.7
1.5
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
6.2
 
7.2
 
4.0
 
2.7
 
2.1
 
英国失业人数 2
 
4.8
 
4.5
 
4.1
 
4.0
 
4.0
 
英国 HPI3
 
4.7
 
8.5
 
9.0
 
5.2
 
4.2
 
英国银行利率
 
0.1
 
0.2
 
0.5
 
0.5
 
0.3
 
美国 GDP1
 
5.5
 
5.3
 
4.1
 
3.5
 
3.4
 
美国失业 4
 
5.5
 
3.9
 
3.4
 
3.3
 
3.3
 
美国 HPI5
 
11.8
 
10.6
 
8.5
 
7.2
 
6.6
 
美国联邦基金利率
 
0.2
 
0.3
 
0.4
 
0.7
 
1.0
 
 
1
经季节调整的年度平均实际国内生产总值变化。
2
英国16年以上的平均失业率。
3
年末英国HPI=Halifax All House，所有买家指数相对于上年年底的变化 。
4
16年+的美国平民平均失业率。
5
年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化 。
 
 
计算ECL时使用的上行1平均经济变量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
4.5
3.5
2.4
2.0
1.8
英国失业人数 2
 
3.9
3.8
3.8
3.8
3.8
英国 HPI3
 
5.4
6.3
4.1
3.6
3.2
英国银行利率
 
1.3
2.0
1.6
1.5
1.5
美国 GDP1
 
3.7
3.7
3.0
2.9
2.9
美国失业 4
 
3.5
3.2
3.3
3.3
3.3
美国 HPI5
 
4.7
4.4
4.0
3.9
3.9
美国联邦基金利率
 
1.3
2.4
2.2
1.9
1.8
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值1
 
6.2
 
6.0
 
3.1
 
2.3
 
1.9
 
英国失业人数 2
 
4.8
 
4.6
 
4.3
 
4.2
 
4.1
 
英国 HPI3
 
4.7
 
5.0
 
5.0
 
3.9
 
3.3
 
英国银行利率
 
0.1
 
0.6
 
0.8
 
0.8
 
0.5
 
美国 GDP1
 
5.5
 
4.6
 
3.4
 
2.9
 
2.9
 
美国失业 4
 
5.5
 
4.0
 
3.5
 
3.5
 
3.5
 
美国 HPI5
 
11.8
 
8.3
 
7.0
 
6.0
 
5.7
 
美国联邦基金利率
 
0.2
 
0.3
 
0.6
 
1.0
 
1.1
 
 
 
 
1
经季节调整的年度平均实际国内生产总值变化。
2
英国16年以上的平均失业率。
3
年末英国HPI=Halifax All House，所有买家指数相对于上年年底的变化 。
4
16年+的美国平民平均失业率。
5
年末美国HPI=FHFA房价指数相对于前一年年底的变化 。
 
 
情景概率加权
 
正面2
 
上行1
 
基线
 
负面影响1
 
不利之处2
 
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
As at 30.06.22
 
 
 
 
 
 
情景概率加权
 
14.0
 
25.6
 
37.8
 
15.2
 
7.4
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
情景概率加权
 
20.9
 
27.2
 
30.1
 
14.8
 
7.0
 
 
 
 
具体的 基数显示每个变量在情景的 上下文中的最极端位置，例如，下行情景的最高失业率、基线情景的平均失业率和上行情景的最低失业率。GDP和HPI下行和 上行情景数据代表了20个季度期间相对于起始点的最低点和最高点。
 
 
宏观经济变量(具体基数)1
 
 
正面2
 
上行1
 
基线
 
负面影响1
 
不利之处2
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值2
 
16.8
12.8
2.1
(1.1)
(5.9)
英国失业人数 3
 
3.6
3.8
4.0
6.6
9.2
英国 HPI4
 
36.7
24.8
2.6
(13.6)
(30.8)
英国银行利率
 
0.8
0.8
2.1
4.0
5.0
美国 GDP2
 
20.2
16.1
2.4
(0.5)
(5.0)
美国失业 3
 
3.0
3.2
3.5
6.5
9.5
美国 HPI4
 
27.0
22.9
3.5
(2.6)
(13.4)
美国联邦基金利率
 
0.3
0.3
2.6
4.1
5.0
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
英国国内生产总值2
 
21.4
 
18.3
 
3.4
 
(1.6)
 
(1.6)
 
英国失业人数 3
 
4.0
 
4.1
 
4.5
 
7.0
 
9.2
 
英国 HPI4
 
35.7
 
23.8
 
2.4
 
(12.7)
 
(29.9)
 
英国银行利率
 
0.1
 
0.1
 
0.7
 
2.8
 
4.0
 
美国 GDP2
 
22.8
 
19.6
 
3.4
 
1.5
 
(1.3)
 
美国失业 3
 
3.3
 
3.5
 
4.1
 
6.8
 
9.5
 
美国 HPI4
 
53.3
 
45.2
 
6.2
 
2.2
 
(5.0)
 
美国联邦基金利率
 
0.1
 
0.1
 
0.8
 
2.3
 
3.5
 
 
 
1
英国GDP=经季节调整的实际GDP增长；英国失业率=英国16年+失业率；英国HI=哈利法克斯所有房屋、所有买家 指数；美国GDP=经季节性调整的实际GDP增长；美国 失业率=美国16年平民失业率+；美国HPI= FHFA房价指数。20季度从第122季度开始(2021年： 第121季度)。
2
相对于第421季度(2021：Q420)的最大增长，基于上行情景中的20个季度 周期；基准中的5年年平均复合年增长率(CAGR)；相对于第421季度 (2021：Q420)的最低增长，基于下行情景中的20个季度周期。
3
上行方案中20个季度周期中最低的季度；基准情况下的5年平均 ；下行方案中最高的20个季度周期 。
4
相对于第421季度(2021：Q420)的最大增长，基于上行情景中20个季度的 周期；基准中的5年季度末复合年增长率； 相对于第421季度(2021：Q420)的最低增长，基于下行情景中的20个季度 周期。
 
平均 基数代表20个 季度期间变量的平均季度值，GDP和HPI分别基于年平均和 季度复合年增长率。
 
 
宏观经济变量(5年 平均值)1
 
 
正面2
 
上行1
 
基线
 
负面影响1
 
不利之处2
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英国国内生产总值2
 
3.5
2.8
2.1
1.6
1.1
英国失业人数 3
 
3.7
3.8
4.0
5.5
7.0
英国 HPI4
 
6.4
4.5
2.6
0.6
(1.5)
英国银行利率
 
1.3
1.6
2.1
2.7
3.1
美国 GDP2
 
3.9
3.2
2.4
1.6
0.8
美国失业 3
 
3.1
3.3
3.5
5.2
6.9
美国 HPI4
 
4.9
4.2
3.5
1.4
(0.8)
美国联邦基金利率
 
1.7
1.9
2.6
3.1
3.6
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
英国国内生产总值2
 
4.4
 
3.9
 
3.4
 
2.7
 
1.8
 
英国失业人数 3
 
4.3
 
4.4
 
4.5
 
5.8
 
7.0
 
英国 HPI4
 
6.3
 
4.4
 
2.4
 
0.3
 
(2.0)
 
英国银行利率
 
0.3
 
0.5
 
0.7
 
1.7
 
2.3
 
美国 GDP2
 
4.4
 
3.9
 
3.4
 
2.4
 
1.3
 
美国失业 3
 
3.9
 
4.0
 
4.1
 
5.7
 
7.1
 
美国 HPI4
 
8.9
 
7.7
 
6.2
 
3.6
 
1.4
 
美国联邦基金利率
 
0.5
 
0.6
 
0.8
 
1.5
 
2.1
 
 
1
英国GDP=经季节调整的实际GDP增长；英国失业率=英国16年+失业率；英国HPI=哈利法克斯所有房屋、所有买家指数 指数；美国GDP=经季节性调整的实际GDP增长；美国 失业率=美国16年平民失业率+；美国HPI= FHFA房价指数。
2
从2021年开始的5年年均复合年均增长率(2021： 2020)。
3
五年平均值。期间基于从2012年第一季度(2021年： Q121)起的20个季度。
4
5年季度末复合年增长率，从第421季度开始(2021：第420季度)。
 
 
建模投资组合的100%加权方案下的ECL
 
 
下表显示假设方案已100%加权的ECL。 模型风险被分配到基于 单个情景的阶段，而不是通过巴克莱报告的减值准备所要求的概率加权的 方法。因此，无法从各个情景反向求解到最终报告的 加权ECL，因为余额可能被分配到取决于情景的不同阶段。模型 风险敞口使用默认风险敞口(EAD)值，不能直接 与先前披露中使用的总风险敞口相比较。对于信用卡、无担保贷款和其他零售贷款，使用平均EAD 衡量标准(12个月或终身，取决于每个方案中的阶段分配)。因此，进入阶段2的模型曝光 移动高于相应的阶段1 还原。
 
所有使用模型的ECL 都包括在内，但国库资产除外 (ECL为770万GB)。不包括非模型化风险敞口和管理 调整。管理调整可在 减值模型的管理调整 部分中找到。
 
分配给阶段3的模型 风险敞口在任何情况下都不会改变，因为过渡标准仅依赖于截至2022年6月30日的可观察到的违约证据，而不依赖于 宏观经济情景。
 
下行2情景代表全球经济严重衰退，英国和美国GDP均大幅下滑。英国市场的失业率上升至9.2%，美国市场上升至9.5%，包括住房在内的资产价格大幅下跌。在 下行2情景下，模型风险敞口随着经济环境的减弱而在不同阶段之间移动。这可以从加权 和下行2情景之间将221亿GB的模型敞口转移到阶段2中看出。ECL在第二阶段的增长主要是由于经济状况恶化，无担保投资组合 。
 
 
场景
 
截至2022年6月30日
 
加权
 
正面2
 
上行1
 
基线
 
负面影响1
 
不利之处2
 
第一阶段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
142,668
 
144,569
 
143,881
 
142,882
 
141,536
 
139,553
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
46,225
 
46,906
 
46,692
 
46,446
 
45,324
 
44,057
 
批发贷款
 
183,356
 
189,252
 
187,709
 
183,570
 
178,233
 
167,303
 
阶段1模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
3
 
2
 
2
 
2
 
4
 
10
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
341
 
329
 
333
 
338
 
353
 
372
 
批发贷款
 
250
 
210
 
224
 
237
 
296
 
329
 
第一阶段覆盖率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
—
—
—
—
—
—
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
0.7
0.7
0.7
0.7
0.8
0.8
批发贷款
 
0.1
0.1
0.1
0.1
0.2
0.2
第二阶段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
18,684
 
16,783
 
17,471
 
18,470
 
19,815
 
21,799
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
8,699
 
7,741
 
8,048
 
8,448
 
9,932
 
11,658
 
批发贷款
 
23,702
 
17,806
 
19,349
 
23,489
 
28,825
 
39,755
 
阶段2型号ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
13
 
8
 
9
 
11
 
20
 
40
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
1,531
 
1,306
 
1,378
 
1,468
 
1,840
 
2,318
 
批发贷款
 
463
 
348
 
382
 
438
 
604
 
1,091
 
第二阶段覆盖率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
0.1
—
0.1
0.1
0.1
0.2
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
17.6
16.9
17.1
17.4
18.5
19.9
批发贷款
 
2.0
2.0
2.0
1.9
2.1
2.7
阶段3模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
批发 贷款1
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
阶段3模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
313
 
301
 
305
 
309
 
328
 
357
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
1,207
 
1,183
 
1,191
 
1,222
 
1,218
 
1,212
 
批发 贷款1
 
61
 
56
 
58
 
60
 
66
 
73
 
第三阶段覆盖率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
19.2
18.5
18.7
18.9
20.1
21.9
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
67.2
65.8
66.3
68.0
67.8
67.4
批发 贷款1
 
2.5
2.3
2.4
2.5
2.7
3.0
总型号ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
329
 
311
 
316
 
322
 
352
 
407
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
3,079
 
2,818
 
2,902
 
3,028
 
3,411
 
3,902
 
批发 贷款1
 
774
 
614
 
664
 
735
 
966
 
1,493
 
总型号ECL
 
4,182
 
3,743
 
3,882
 
4,085
 
4,729
 
5,802
 
 
1
针对不同的恢复策略分别评估材料批发贷款违约情况。因此，在下表 中将GB 376M的ECL报告为单独评估的减值。
 
对账至总ECL
 
£m
 
总型号ECL
 
4,182
 
来自单独评估的减值的ECL
 
376
 
ECL 来自非模型化和其他管理调整1
 
1,465
 
总ECL
 
6,023
 
 
 
1
包括13亿GB的模型后调整，其中1亿GB作为总模型ECL的一部分包括在 模型ECL中，以及来自 非模型暴露的2亿GB ECL。
 
结果在基线附近的 分散表明了未来预测的不确定性。本公开内容 重点介绍了其他情景的结果，使读者能够从上行/下行情景中了解对曝光率和ECL的影响程度。因此，使用五个具有相关权重的 方案会导致加权的ECL从基准ECL的2.4%上升，这主要是由信用卡损失推动的，信用卡损失比英国住房贷款和批发贷款头寸具有更多的线性损失曲线 。
 
住房贷款：总加权ECL为3.29亿GB，比基准ECL(GB 322M)增长了2.2%，覆盖率在上行情景、基线情景和 下行1情景中保持稳定。然而，在下行2 情景中，由于英国HPI (30.8%)反映出英国投资组合的非线性，ECL总额增加至4.07亿GB。
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款： 总加权ECL为GB 3,079 M，比反映所用经济情景范围的基准ECL(GB 3,028 M)增长1.7%，主要受失业和其他关键零售变量的影响。在下行2情景下，ECL总额增加到3,902M GB，这主要是由阶段2推动的，其中覆盖率 从加权情景方法的17.6%增加到19.9%， 满足信用风险标准显著增加的模型敞口增加了约30亿GB，并从 阶段1过渡到阶段2。
 
批发贷款：总加权ECL为GB 7.74M，比基准ECL(GB 735M)增长5.3%，反映了所使用的一系列经济情景，其中企业和投资银行的敞口对下行2 情景尤为敏感。
 
 
 
场景
 
截至2021年12月31日
 
加权
 
正面2
 
上行1
 
基线
 
负面影响1
 
不利之处2
 
第一阶段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
137,279
 
139,117
 
138,424
 
137,563
 
135,544
 
133,042
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
45,503
 
46,170
 
45,963
 
45,751
 
43,131
 
38,820
 
批发贷款
 
174,249
 
177,453
 
176,774
 
175,451
 
169,814
 
161,998
 
阶段1模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
4
 
2
 
2
 
3
 
6
 
14
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
324
 
266
 
272
 
279
 
350
 
418
 
批发贷款
 
290
 
240
 
262
 
286
 
327
 
350
 
第一阶段覆盖率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
—
—
—
—
—
—
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
0.7
0.6
0.6
0.6
0.8
1.1
批发贷款
 
0.2
 
0.1
 
0.1
 
0.2
 
0.2
 
0.2
 
第二阶段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
22,915
21,076
21,769
22,631
24,649
27,151
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
7,200
6,260
6,521
6,795
9,708
14,290
批发贷款
 
32,256
 
29,052
 
29,732
 
31,054
 
36,692
 
44,507
 
阶段2型号ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
15
 
10
 
11
 
12
 
22
 
47
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
1,114
 
925
 
988
 
1,058
 
1,497
 
3,295
 
批发贷款
 
572
 
431
 
467
 
528
 
851
 
1,510
 
第二阶段覆盖率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
0.1
—
0.1
0.1
0.1
0.2
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
15.5
14.8
15.2
15.6
15.4
23.1
批发贷款
 
1.8
 
1.5
 
1.6
 
1.7
 
2.3
 
3.4
 
阶段3模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
1,724
1,724
1,724
1,724
1,724
1,724
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
1,922
1,922
1,922
1,922
1,922
1,922
批发 贷款1
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
阶段3模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
303
292
295
299
320
346
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
1,255
1,236
1,245
1,255
1,277
1,297
批发 贷款1
 
323
 
321
 
322
 
323
 
326
 
332
 
第三阶段覆盖率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
17.6
16.9
17.1
17.3
18.6
20.1
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
65.3
64.3
64.8
65.3
66.4
67.5
批发 贷款1
 
17.8
 
17.7
 
17.8
 
17.8
 
18.0
 
18.3
 
总型号ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房贷款
 
322
304
308
314
348
407
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
2,693
2,427
2,505
2,592
3,124
5,010
批发 贷款1
 
1,185
992
1,051
1,137
1,504
2,192
总型号ECL
 
4,200
3,723
3,864
4,043
4,976
7,609
 
1
针对不同的恢复策略分别评估材料批发贷款违约情况。因此，在下表 中将GB 524M的ECL报告为单独评估的减值。
 
对账至总额 ECL1
 
£m
 
总型号ECL
 
4,200
来自单独评估的减值的ECL
 
524
未建模和其他管理调整产生的ECL
 
1,560
总ECL
 
6,284
 
1
包括15亿GB的建模后调整和来自非建模风险敞口的2亿GB ECL 。
 
 
分析特定的投资组合和资产类型
 
 
有担保的住房贷款
 
 
英国住房贷款组合主要包括第一留置权抵押贷款，占集团总住房贷款余额的93%(2021年12月：93%)。
 
巴克莱英国
 
住房贷款本金组合
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
贷款和垫款总额(GB M)
 
159,676
 
158,192
 
90天拖欠率，不包括收回账面(%)
 
0.1
 
0.1
 
年总冲销率-逾期180天 (%)
 
0.5
 
0.5
 
未偿还余额的回收账面比例(%)
 
0.6
 
0.6
 
回收账面减值覆盖率(%)
 
4.6
 
4.2
 
 
 
 
平均按市价计价LTV
 
 
 
余额加权%
 
50.8
 
50.7
 
估值加权%
 
37.8
 
37.5
 
 
 
 
新增贷款
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
新购房贷款预订量(GB M)
 
14,117
 
19,120
 
新增房贷比例>90%LTV(%)
 
2.6
 
0.9
 
新增住房贷款平均LTV：余额加权(%)
 
68.6
 
68.7
 
新住房贷款平均LTV：估值加权(%)
 
60.4
 
61.3
 
 
住房贷款本金组合 -按LTV1分列的余额分布
 
 
余额分配
 
减值准备发放
 
覆盖率
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
巴克莱英国
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
As at 30.06.22
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
79.2
 
10.9
 
0.6
 
90.7
 
6.7
 
17.3
 
34.5
 
58.5
 
—
 
0.1
 
2.9
 
—
 
>75%和
 
8.2
 
0.5
 
—
 
8.7
 
4.2
 
10.8
 
12.2
 
27.2
 
—
 
1.2
 
29.1
 
0.2
 
>90%和
 
0.6
 
—
 
—
 
0.6
 
0.4
 
0.6
 
2.2
 
3.2
 
—
 
2.5
 
72.9
 
0.3
 
>100%
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.1
 
1.5
 
9.5
 
11.1
 
0.4
 
20.7
 
100.0
 
23.1
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
77.2
 
11.3
 
0.7
 
89.2
 
8.3
 
17.7
 
31.9
 
57.9
 
—
 
0.1
 
2.4
 
—
 
>75%和
 
9.3
 
0.6
 
—
 
9.9
 
4.8
 
10.7
 
11.7
 
27.2
 
—
 
1.0
 
22.6
 
0.1
 
>90%和
 
0.9
 
—
 
—
 
0.9
 
0.9
 
1.0
 
2.9
 
4.8
 
0.1
 
1.9
 
87.5
 
0.3
 
>100%
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.2
 
1.0
 
8.9
 
10.1
 
0.4
 
6.4
 
100.0
 
14.1
 
 
1
基于最新估值的投资组合按市价计价 ，包括回收账面余额。更新的估值反映了截至2022年6月30日的最新HPI的应用 。
 
新增贷款从121年上半年的191亿GB降至141亿GB，这一水平与新冠肺炎之前的时期更加一致，当时由于印花税减免和房地产所有权拉动需求，市场动态推动了高水平的新业务。贷款成长率>85%的新贷款比例为18%，与新冠肺炎出台前的水平更为一致，而在新冠肺炎出台限制后，贷款成长率较高的产品在H121中的比例为7%。
 
总部：意大利住房贷款和垫款摊销成本降至46亿GB(2021年：47亿GB)。该投资组合以住宅物业为抵押，平均余额加权 按市值计价的LTV为59.0%(2021年：60.4%)。90天欠款保持稳定在1.3%(2021年：1.3%)，总冲销率增加到 0.4%(2021年：0.3%)。
 
信用卡、无担保贷款和其他零售贷款
 
 
以下所列的主要投资组合占集团信用卡、无抵押贷款及其他零售贷款总额的83%(2021年12月： 82%)。
主要投资组合
总暴露
 
30天拖欠率，不包括回收账簿
 
90天拖欠率，不包括回收账簿
 
年化总核销率
 
年化净核销率
 
As at 30.06.22
 
£m
 
%
 
%
 
%
 
%
 
巴克莱英国
 
 
 
 
 
 
英国信用卡
 
9,901
1.0
0.2
2.4
2.3
英国个人贷款
 
4,188
1.3
0.6
2.0
1.6
巴克莱合作伙伴财务
 
2,459
0.5
0.2
0.8
0.8
巴克莱国际
 
 
 
 
 
 
美国信用卡
 
23,037
1.4
0.7
2.9
2.7
德国消费贷款
 
3,993
1.5
0.7
0.7
0.7
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
巴克莱英国
 
 
 
 
 
 
英国信用卡
 
9,933
1.0
0.2
4.1
4.0
英国个人贷款
 
4,011
1.5
0.7
3.5
3.2
巴克莱合作伙伴财务
 
2,471
0.4
0.2
1.4
1.4
巴克莱国际
 
 
 
 
 
 
美国信用卡
 
17,779
1.6
0.8
4.3
4.2
德国消费贷款
 
3,559
1.5
0.7
0.9
0.8
 
英国信用卡：30天和90天的拖欠率保持稳定，分别为1.0%和0.2%，余额持平于99亿GB。毛撇账率和净撇账率在2021年因新冠肺炎的整体余额大幅减少和债券销售活动增加而导致2021年较高后，恢复到更稳定的水平，分别为2.4%和2.3% 。
 
英国个人贷款：30天和90天拖欠率分别降低0.2%和0.1%至1.3%和0.6%。这一边际降幅 是由新冠肺炎降准后通过新贷款增加的投资组合推动的，这些较新的年份表现 好于历史库存。毛撇账率和净撇账率 在2021年因新冠肺炎的整体余额大幅减少和债券销售活动增加而导致 较高的撇账率后，恢复到更稳定的水平，分别为2.0%和1.6%。
 
巴克莱合作伙伴财务：30天和90天的拖欠率保持稳定，与2021年12月持平。
 
美国卡：余额增加，原因是2022年6月收购了GAP投资组合、美元/英镑汇率变动 以及核心投资组合增长。由于收购了GAP投资组合，30天和90天的拖欠率有所改善。
 
德国消费贷款：30天和90天的拖欠率稳定。30天拖欠率低于冠状病毒感染前的水平 。
 
 
政府支持贷款
 
 
在整个 新冠肺炎疫情期间，巴克莱通过参与英国政府的反弹贷款计划(BBLS)、冠状病毒业务中断贷款计划(CBILS)、冠状病毒大业务中断贷款计划(CLBILS)和复苏贷款计划(RLS)，为其客户和 客户提供支持。
 
 
总暴露
 
减值准备
 
减值保险
 
政府担保风险
 
 
第一阶段
 
第二阶段
 
第三阶段
 
总计
 
建模减损
 
管理调整
 
管理后减值调整
 
管理前调整
 
管理层后调整
 
总计
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
%
 
%
 
£m
 
巴克莱英国
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
bbls
 
5,231
 
1,982
 
893
 
8,106
 
22
 
—
 
22
 
0.3
 
0.3
 
8,083
 
CBILS
 
606
 
234
 
54
 
894
 
18
 
(4)
 
14
 
2.1
 
1.6
 
715
 
RLS
 
17
 
2
 
1
 
20
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
16
 
巴克莱国际
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CBILS
 
458
 
145
 
7
 
610
 
3
 
—
 
3
 
0.5
 
0.5
 
488
 
CLBILS
 
96
 
79
 
6
 
181
 
1
 
—
 
1
 
0.6
 
0.6
 
145
 
RLS
 
16
 
4
 
1
 
21
 
—
 
—
 
—
 
0.5
 
0.5
 
16
 
总计
 
6,424
 
2,446
 
962
 
9,832
 
44
 
(4)
 
40
 
0.4
 
0.4
 
9,463
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
巴克莱英国
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
bbls
 
7,881
 
797
 
704
 
9,382
 
396
 
(380)
 
16
 
4.2
 
0.2
 
9,366
 
CBILS
 
900
 
110
 
47
 
1,057
 
12
 
(7)
 
5
 
1.1
 
0.5
 
845
 
RLS
 
11
 
—
 
1
 
12
 
—
 
—
 
—
 
2.7
 
2.7
 
10
 
巴克莱国际
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CBILS
 
619
 
146
 
6
 
771
 
5
 
—
 
5
 
0.6
 
0.6
 
617
 
CLBILS
 
163
 
56
 
2
 
221
 
1
 
—
 
1
 
0.4
 
0.4
 
177
 
RLS
 
1
 
—
 
—
 
1
 
—
 
—
 
—
 
4.7
 
4.7
 
1
 
总计
 
9,575
 
1,109
 
760
 
11,444
 
414
 
(387)
 
27
 
3.6
 
0.2
 
11,016
 
 
BBLS和CBILS计划的推出旨在为英国的中小型企业提供财务支持 ，为可能因新冠肺炎疫情而遇到财务困难的较大企业 提供财务支持。RLS旨在帮助英国企业 在新冠肺炎疫情后恢复和增长时获得融资 。截至资产负债表日，这些贷款由政府为BBLS提供100%的担保，为CBILS、CLBILS和RLS提供80%的担保(2022年1月1日后发行的RLS为70%)。
 
管理层 2021年12月应用的GB(380)m调整已停止 因为基础ECL模型更新， 现在完全认可政府对BUK Business Banking内BBLS风险敞口的100%担保 。然而，我们继续持有针对CBILS的GB(4)m(2021年12月：GB 7M)调整 ，因为在 模型中没有完全认识到80%的政府担保。在巴克莱评估BBLS风险敞口 未达到严格评估标准的情况下，没有针对政府担保提出索赔，导致截至资产负债表日这些贷款的减值拨备为2200万GB(2021年12月： GB 16M)。
 
此外， 虽然政府支持的贷款由担保覆盖，但许多bbls客户与巴克莱银行有其他融资安排，但不在政府担保范围内。巴克莱注意到整个bbls人群的违约率上升，已对该计划以外的bbls客户的26亿gb总敞口进行了调整，调整了1亿gb。
 
市场风险
 
管理风险价值(VaR)分析
 
 
下表按资产类别显示了多元化基础上的管理VaR总额。总管理VaR包括巴克莱银行集团的所有交易头寸 ，并以一天的持有期计算 。VaR限制适用于总管理VaR和按资产类别 。此外，市场风险管理功能将 VaR子限制应用于材料业务和交易部门 。
 
按资产类别管理VaR(95%)
 
截至30.06.22的半年
 
 
截至31.12.21半年
 
 
截至30.06.21的半年
 
 
平均
高
低
 
平均
高
低
 
平均
高
低
 
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
信用风险
16
 
24
 
8
 
 
10
 
13
 
7
 
 
18
30
9
利率风险
 
10
 
19
 
4
 
 
5
 
9
 
4
 
 
8
15
4
股权风险
 
10
 
29
 
4
 
 
8
 
29
 
4
 
 
10
15
6
基准风险
 
9
 
24
 
4
 
 
4
 
7
 
3
 
 
7
10
4
散布风险
 
5
 
10
 
3
 
 
4
 
6
 
3
 
 
4
6
3
外汇风险
 
10
 
25
 
2
 
 
4
 
16
 
1
 
 
3
6
2
商品风险
 
—
 
1
 
—
 
 
—
 
1
 
—
 
 
—
1
—
通胀风险
 
6
 
17
 
3
 
 
3
 
5
 
2
 
 
2
3
2
多样化 效果1
(39)
不适用
不适用
 
(23)
不适用
不适用
 
(30)
不适用
不适用
全面管理VaR
27
43
13
 
15
34
6
 
22
36
13
 
1
多元化效应认识到，来自不同资产或业务的预测亏损不太可能同时发生，因此预期的总亏损低于每个领域的 预期亏损之和。在进行这些评估时，会考虑到损失之间的历史相关性。每个类别报告的高和低VaR数字并不一定与整体报告的高和低VaR数据发生在同一天。 因此，高和低 VaR数字的分散效应余额没有意义，因此在上表中省略了 。
 
受市场波动性上升和防御性风险定位的推动，平均 管理VaR增加了80%，达到GB 27M(H221：GB 15M)。在此期间承担的风险仍在风险偏好范围内。
 
 
国库和资本风险
 
 
集团有一个全面的关键风险控制框架来管理其流动性风险。流动资金框架符合PRA标准 ，旨在维持在数量和质量上充足的流动资金资源，以及适合 满足集团流动性风险偏好(LRA)的资金配置。流动性 框架通过政策形成、 审查和治理、分析、压力测试、限制设置和 监控相结合的方式提供。
 
流动性风险压力测试
 
 
流动性风险压力评估衡量一系列情景下的潜在合同 和或有压力流出，然后 用于确定在压力发生时可立即满足预期流出的流动资金池的规模 。短期情景包括30天巴克莱特有压力事件、90天全市场压力事件以及由巴克莱特有压力事件和 全市场压力事件组成的30天综合情景。本集团亦进行长期流动资金压力测试，以衡量12个月全市场情况下的预期流出情况。
 
LCR 要求考虑了不同资金来源的相对稳定性和压力下的潜在增量资金需求 。LCR旨在通过持有足够的高质量流动资产以在持续30天的严重压力情况下生存下来，从而提高银行流动性风险状况的短期弹性。
 
截至2022年6月30日，本集团持有的合资格流动资产超过其内部和外部监管规定的压力流出净额的100%。
 
流动性覆盖率
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
GB十亿
GB十亿
符合条件的流动性缓冲
331
285
压力净流出
(212)
(169)
盈余
119
116
 
 
 
流动性覆盖率
156%
168%
 
集团计划将内部和监管压力要求的盈余保持在有效水平，同时考虑市场融资状况和流动性状况的风险 。 对这些风险的持续重新评估可能导致执行 调整流动资金池规模的适当行动。
 
 
 
 
集团流动资金池构成
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
流动性池
 
符合LCR条件的流动资金池1
 
流动性池
 
 
现金
 
1级
 
A级
 
 
GB十亿
GB十亿
GB十亿
GB十亿
GB十亿
中央银行的现金和存款2
288
284
—
—
245
 
 
 
 
 
 
政府债券3
 
 
 
 
 
AAA至AA-
33
—
24
1
26
A+到A-
5
—
—
5
2
bbb+至bbb-
—
—
—
—
—
政府债券总额
38
—
24
6
28
 
 
 
 
 
 
其他
 
 
 
 
 
政府担保的发行人、PSE和GSE
8
—
6
1
6
国际组织和多边开发银行
3
—
4
—
5
担保债券
4
—
2
2
6
其他
2
—
—
—
1
其他总计
17
—
12
3
18
 
 
 
 
 
 
截至2022年6月30日总计
343
284
36
9
291
截至2021年12月31日总计
291
243
37
5
 
 
 
 
1
符合LCR条件的流动资金池根据陷入困境的流动性和其他监管扣除进行调整。它还纳入了经CRR II修订的其他CRR，这些资产不符合巴克莱内部风险偏好的条件。
2
包括中央银行持有的现金和中央银行与支付方案相关的盈余现金。99%(2021年12月：超过99%)存放在英格兰银行、美国联邦储备委员会、欧洲中央银行、日本银行和瑞士国家银行。
3
其中超过81%(2021年12月：超过82%)包括英国、美国、法国、德国、日本、瑞士和荷兰证券。
 
集团流动资金池于2022年6月30日增加至3,430亿GB (2021年12月：2,910亿GB)，原因是存款持续增长及批发融资增加，但这部分被业务资金消费增加所抵销。在H122期间， 月末流动资金池从3,090亿GB到3,430亿GB (h221：2,900亿到3,080亿GB)，月末平均余额为3,240亿GB(h221：2,960亿)。流动资金池是无担保的 ，不用于支持支付或清算 要求。此类要求被视为我们常规业务资金的一部分。流动资金池旨在抵消压力 流出，包括上述现金和未担保资产 。
 
截至2022年6月30日，64%(2021年12月：58%)的流动资金池位于巴克莱银行，25%(2021年12月：30%)位于巴克莱英国银行，6%(2021年12月：7%)位于巴克莱银行爱尔兰 PLC。流动资金池的剩余部分存放在这些实体之外，主要在美国子公司，以满足特定实体的压力外流和当地监管要求。 由于当地监管要求，流动资金池剩余部分的使用受到限制，因此在计算LCR时， 假设集团其他成员不能使用该剩余部分。
 
资金池的构成受各实体董事会以及独立的流动性风险、信用风险和市场风险职能的限制和控制。此外， 流动性池的投资按发行人、货币和资产类型进行集中监控。鉴于这些高流动性 资产产生的回报，风险和回报状况将持续 管理。
 
存款资金
 
As at 30.06.22
 
 
As at 31.12.21
 
 
摊销成本的贷款和垫款
 
按摊销成本计算的押金
 
贷款：存款比例1
 
 
贷款：存款比例1
 
为贷款和垫款提供资金
 
GB十亿
 
GB十亿
 
%
 
 
%
 
巴克莱英国
 
224
 
262
 
85
 
 
85
 
巴克莱国际
 
167
 
307
 
54
 
 
52
 
总部
 
5
 
—
 
 
 
 
巴克莱集团
 
396
 
569
 
70
 
 
70
 
 
1
贷款：存款比率为贷款和垫款按摊销成本除以按摊销成本计算的存款。
 
资金结构和资金关系
 
 
流动性风险管理的 基础是一种融资结构，该结构可降低流动性紧张导致 到期时无法履行融资义务的可能性。 集团的总体融资战略是发展多元化的融资基础(按地理位置、类型和交易对手)，并 保持对各种替代融资来源的访问，以提供针对意外波动的保护，同时将融资成本降至最低。
 
在这方面，本集团的目标是协调资金来源和用途。因此，零售和企业贷款及垫款的资金主要来自相关实体的存款，盈余主要用于流动资金池。大多数逆回购协议都与回购协议相匹配。衍生产品 负债和资产基本匹配。相当大比例的资产负债表衍生产品头寸符合交易对手净额结算的条件，其余部分在净额抵销收到和支付的现金抵押品时大部分被抵销。批发 债务和股权用于为剩余资产提供资金。
 
截至2022年6月30日的这些 资金关系摘要如下：
 
 
 
 
 
 
 
重置1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
资产
 
GB十亿
 
GB十亿
 
 
负债和权益
 
GB十亿
 
GB十亿
 
已摊销成本的贷款和垫款2
 
381
 
358
 
 
按摊销成本计算的押金
 
569
 
519
 
集团流动资金池
 
343
 
291
 
 
 
84
 
67
 
 
 
 
 
>1年批发资金
 
97
 
101
 
逆回购协议、交易组合资产、现金、抵押品和结算余额
 
426
 
388
 
 
回购协议、交易组合负债、现金、抵押品和结算余额
 
387
 
330
 
衍生金融工具
 
345
 
263
 
 
衍生金融工具
 
321
 
257
 
其他 资产3
 
94
 
84
 
 
其他负债
 
60
 
40
 
 
 
 
 
股权
 
71
 
70
 
总资产
 
1,589
 
1,384
 
 
负债和权益合计
 
1,589
 
1,384
 
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。已重述高级 无担保(私募)的合同到期日配置文件，以反映证券超额发行的影响。
2
调整后的流动性池债务证券报告的摊销成本为150亿GB(2021年12月：30亿GB)。
3
其他资产包括不属于逆回购协议或交易组合资产的公允价值资产，以及其他资产 类别。
 
批发资金构成
 
 
批发量 未偿还资金(不包括回购协议)为1815亿GB(2021年12月：1675亿GB)。在H122，集团 从巴克莱公司(母公司)发行了35亿GB的符合MREL资格的票据，发行了一系列期限和 货币。
 
我们的 运营公司还进入批发融资市场，以 保持其稳定和多样化的融资基础。巴克莱银行继续在短期和中期市场发行票据。此外，巴克莱银行英国公司继续在较短期市场发行。
 
批发量：842亿GB(2021年12月：667亿GB1)在不到一年的时间内到期，占批发融资总额的46%(2021年12月：40%1)。这包括与术语 Funding2相关的194亿GB(2021年12月： GB 24.9bn1)。
 
批发融资的到期日概况 基金2，3
 
 
1-3
 
3-6
 
6-12
 
 
1-2
 
2-3
 
3-4
 
4-5
 
>5
 
 
 
个月
 
个月
 
个月
 
个月
 
年
 
年
 
年
 
年
 
年
 
年
 
总计
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
巴克莱公司(母公司)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
高级无担保(公共基准)
 
—
 
—
 
—
 
0.2
 
0.2
 
6.9
 
7.7
 
5.5
 
3.5
 
14.0
 
37.8
 
高级无担保(私募)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.2
 
—
 
—
 
—
 
1.2
 
1.4
 
次级负债
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
1.0
 
1.7
 
—
 
7.4
 
10.1
 
巴克莱银行(含子公司)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
存单和商业票据
 
9.7
 
11.4
 
18.1
 
10.8
 
50.0
 
0.1
 
2.1
 
—
 
—
 
—
 
52.2
 
资产担保商业票据
 
3.7
 
4.5
 
0.2
 
0.2
 
8.6
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
8.6
 
高级无担保(公共基准)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.6
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.6
 
高级 无担保(私募)4
 
7.6
 
1.8
 
1.9
 
3.9
 
15.2
 
6.3
 
7.5
 
2.1
 
3.2
 
20.3
 
54.6
 
资产支持证券
 
0.6
 
—
 
—
 
0.1
 
0.7
 
0.4
 
2.3
 
0.4
 
0.2
 
1.4
 
5.4
 
次级负债
 
—
 
0.1
 
1.2
 
0.2
 
1.5
 
0.1
 
0.1
 
—
 
0.1
 
—
 
1.8
 
巴克莱银行英国公司(包括子公司)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
存单和商业票据
 
6.1
 
0.1
 
—
 
—
 
6.2
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
6.2
 
高级无担保(公共基准)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.1
 
0.1
 
担保债券
 
—
 
—
 
—
 
1.8
 
1.8
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.9
 
2.7
 
截至2022年6月30日总计
 
27.7
 
17.9
 
21.4
 
17.2
 
84.2
 
14.6
 
20.7
 
9.7
 
7.0
 
45.3
 
181.5
 
其中
 
4.3
 
4.5
 
0.2
 
2.1
 
11.1
 
0.4
 
2.3
 
0.4
 
0.2
 
2.3
 
16.7
 
其中未加密的
 
23.4
 
13.4
 
21.2
 
15.1
 
73.1
 
14.2
 
18.4
 
9.3
 
6.8
 
43.0
 
164.8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2021年12月31日总计1
 
14.1
 
21.7
 
15.5
 
15.4
 
66.7
 
15.4
 
15.1
 
9.9
 
11.4
 
49.0
 
167.5
 
其中
 
2.4
 
6.4
 
0.6
 
0.5
 
9.9
 
1.9
 
2.0
 
0.1
 
0.3
 
2.4
 
16.6
 
其中未加密的
 
11.7
 
15.3
 
14.9
 
14.9
 
56.8
 
13.5
 
13.1
 
9.8
 
11.1
 
46.6
 
150.9
 
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。按公允价值指定的金融负债的合同到期日概况已重新列报，以反映证券超额发行的影响。BBPLC发行的证券超过巴克莱银行2019年F-3和前身货架登记的最高总发行价 ，价值 GB 69.97亿GB，已归类为“on Demand”。
2
批发资金的构成包括资产负债表 按公允价值报告的金融负债、发行的债务证券和次级负债。它不包括 参与回购协议中报告的中央银行贷款和其他类似的担保借款。
3
定期融资包括公开基准和私人配售的优先无担保票据、担保债券、资产支持证券和 次级债务，其中该工具的原始到期日为 1年以上。
4
包括459亿GB的结构性票据，其中85亿GB 在一年内到期。
 
 
信用评级
 
 
除了监测和管理与集团财务实力相关的关键指标外，巴克莱还从标准普尔全球(S&P)、穆迪、惠誉以及评级和投资信息 (R&I)征求独立的 信用评级。这些评级评估本集团及其子公司和分支机构的信誉，并基于对一系列业务和财务属性的审查，包括资本实力、盈利能力、资金、流动性、资产质量、 战略和治理。
 
巴克莱银行股份有限公司
 
标准普尔
 
穆迪
 
惠誉
 
长期
 
A/积极
 
A1/STRATE
 
A+/ 稳定
 
短期
 
A-1
 
P-1
 
F1
 
 
 
 
 
巴克莱银行英国公司
 
 
 
 
长期
 
A/积极
 
A1/STRATE
 
A+/稳定
 
短期
 
A-1
 
P-1
 
F1
 
 
 
 
 
巴克莱公司
 
 
 
 
长期
 
bbb/积极
 
Baa2/阳性
 
A/ 稳定
 
短期
 
A-2
 
P-2
 
F1
 
 
截至2022年6月30日，所有机构的所有征求评级和展望自2021年12月31日以来保持不变。
 
2021年6月，标普将巴克莱银行、巴克莱银行和巴克莱银行英国公司的评级展望从稳定修订为正面，同时 确认所有评级。修订反映了这样一种观点，即巴克莱 正在提供更强劲、更一致的业务概况和 财务业绩。
 
2021年11月，穆迪将巴克莱银行的前景从稳定修订为正面，同时确认了所有评级。修订反映了穆迪的观点，即一旦全球 宏观经济状况正常化，认识到平衡的 收益流和稳定的运营成本， 集团的收益水平和稳定性可能会进一步改善。
 
2021年7月，惠誉将巴克莱银行、巴克莱银行和巴克莱银行英国有限公司的前景从负面修订为稳定，同时确认了所有评级。修订反映了对巴克莱主要市场经济复苏的改善预期，以及集团在 疫情中的弹性表现。
 
巴克莱 还向R&I征求发行人评级。2021年11月，R&I将巴克莱和巴克莱银行的发行人评级分别上调一个级距至A和A+。
 
信用评级下调可能导致资金外流，以满足现有合同的抵押品要求 。与信用评级下调相关的资金外流包括在LRA压力情景中，流动性池的一部分被持有以应对这一风险。信用评级下调也可能导致融资能力下降 并增加融资成本。
 
在所有信用评级机构的长期和相关短期评级下调一档和两档之后， 合同抵押品要求将分别导致10亿GB和30亿GB的资金外流，并在考虑到集团的流动性 风险偏好的情况下，在确定 适当的流动资金池规模时做好准备。这些数字并不假设可以采取任何管理或重组措施来减少发布要求 。这些资金外流不包括因失去无担保资金(例如货币市场基金)或失去担保融资能力而产生的潜在流动性影响。然而，无担保和有担保的融资压力包括在LRA压力情景中 ，流动性池的一部分针对这些 风险持有。
 
 
 
监管最低要求
 
 
资本
 
 
集团对CET1的总体资本要求为10.9% ，包括最低4.5%的第一支柱、2.5%的资本保护 缓冲(CCB)、1.5%的全球系统重要性机构(G-SII)缓冲、2.4%的第二支柱要求和0%的反周期资本缓冲(CCyB)。
 
集团的CCyB基于适用于集团风险敞口的每个 司法管辖区的缓冲利率。2020年3月11日，金融政策委员会(FPC)将英国风险敞口的CCyB利率设置为0%，立即生效。其他国家当局为非英国风险敞口设定的缓冲利率目前不是重要的 。总体而言，这导致集团的CCyB为0.0%。2021年12月13日，FPC宣布重新引入英国风险暴露1%的CCyB费率，并将从2022年12月13日起适用。2022年7月5日，FPC宣布将英国CCyB 税率从1%提高到2%，并将从2023年7月5日起适用。
 
根据PRA的 个人资本要求， 集团的支柱2A要求被设定为名义金额。当 以RWA的百分比表示时，这是4.2%，其中至少 需要满足CET1资本的56.25%，相当于 大约2.4%的RWA。支柱2A要求至少接受 年度审查，并基于时间点评估 。
 
集团的CET1目标比率为13%-14%，考虑了上述要求的净空空间，其中包括机密的、特定于机构的PRA缓冲区。本集团仍高于其包括PRA 缓冲在内的最低资本监管要求。
 
杠杆
 
集团须遵守英国3.8%的杠杆率要求。这一 包括3.25%的最低要求、0.53%的G-SII额外 杠杆率缓冲(G-SII ALRB)和0.0%的逆周期 杠杆率缓冲。虽然杠杆率是以第1级(T1)资本表示的，但最低要求的75%(相当于2.4375%)需要满足CET1 资本。此外，G-SII ALRB必须仅投保CET1资本。CET1相对于0.53%的G-SII ALRB 持有的资本为60亿GB。
 
集团还必须披露基于 季度每个月最后一天的资本的英国平均杠杆率 ，以及该季度每一天的风险敞口衡量标准。
 
 
MREL
 
集团需要满足以下较高者：(I)两倍于 8%支柱1和4.2%支柱2A的总和；以及(Ii)杠杆风险敞口的6.75%加上资本缓冲，包括上述 机密机构特定PRA缓冲。CET1资本不能同时计入MREL和资本缓冲，这意味着 缓冲将有效地应用于高于MREL要求的 。
 
此期间的重大法规更新
 
 
资本和RWA
 
2022年1月1日，PRA实施巴塞尔III标准 生效，包括重新引入符合条件的软件无形资产的100%CET1资本扣除，以及 引入交易对手信用风险标准化方法(SA-CCR)，该方法取代了目前针对标准化衍生品风险敞口的曝险方法(CEM)，成为对风险更敏感的 方法。此外，PRA还实施了IRB路线图更改 ，其中包括修订违约定义标准、 违约概率(PD)和违约损失(LGD)估算 ，以确保监管一致性和提高IRB模型的透明度 。
 
杠杆
 
从2022年1月1日起，英国银行受单一英国杠杆率要求的约束，这意味着CRR杠杆率不再适用。 只要符合条件的负债(而不是存款)与中央银行债权相匹配，就可以将中央银行债权排除在英国杠杆率指标之外。
 
经CRR II修订的CRR指的是经CRR II修订的CRR ，因为根据《2018年欧盟(退出)法案》，CRR是英国法律的一部分。2022年3月31日，英国监管机构可以 推迟或分阶段将欧盟立法纳入英国法律的临时过渡权(TTP)结束，从2022年4月1日起完全遵守在岸法规 。
 
 
 
 
证券超发的影响
 
 
制备基础
 
2022年3月，本集团获悉巴克莱银行已发行超过其根据巴克莱银行2019年F-3在美国证券交易委员会登记的金额的证券，其后 获悉亦有超过其在美国证券交易委员会的登记金额的证券发行。 超出登记金额的证券包括 结构性产品和交易所买卖票据。由于这些证券 不是按照《证券法》发行的，因此这些证券的某些购买者有权 撤销。A 与撤销权相关的这些成本的比例 归因于截至2021年12月31日的年度财务报表，导致2021年数字在以下披露的 中重述。
 
在收入表中与2021年相关的重述、诉讼和行为费用之前的 未按GB 220M (税前)少报。这导致CET1资本减少了170M GB ，从47,497M减少到47,327M。过渡期和满载CET1比率保持不变，分别为15.1%和14.7%。T1比率从19.2%上升到19.1%，总资本比率从22.3%上升到22.2%。
 
杠杆风险敞口增加了19亿GB，以在 监管的基础上确认与 撤销要约相关的潜在承诺(参见第6页的“其他事项”)。这导致英国的杠杆率从5.3%上升到5.2%，而英国的平均杠杆率保持在4.9%不变。
 
自有资金和合格负债总额减少了02亿GB，降至1080亿GB，超过了重申的持有940亿GB自有资金和合格负债的要求。
 
 
 
 
 
重置1
 
资本比率2、3、4
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
CET1
 
13.6%
 
13.8%
 
15.1%
 
T1
 
17.1%
 
17.1%
 
19.1%
 
监管资本总额
 
19.9%
 
20.1%
 
22.2%
 
 
 
 
 
资本资源
 
£m
 
£m
 
£m
 
资产负债表中不包括非控股权益的总股本
 
69,627
 
68,465
 
69,052
 
减去：其他权益工具(确认为资本1 )
 
(12,357)
 
(11,119)
 
(12,259)
 
调整可预见普通股的留存收益 股息
 
(595)
 
(968)
 
(666)
 
可预见回购股票的留存收益调整
 
(568)
 
(1,000)
 
—
 
调整可预见其他股权的留存收益 息票
 
(32)
 
(39)
 
(32)
 
 
 
 
 
其他监管调整和扣除
 
 
 
 
附加值调整(PVA)
 
(1,810)
 
(1,864)
 
(1,585)
 
商誉和无形资产
 
(8,232)
 
(8,035)
 
(6,804)
 
依赖于未来盈利能力的递延纳税资产，不包括暂时性差异
 
(1,010)
 
(938)
 
(1,028)
 
与现金流损益相关的公允价值准备金 套期保值
 
4,673
 
3,343
 
852
 
公允价值负债因自身信用产生的损益
 
(62)
 
4
 
892
 
固定收益养老基金资产
 
(3,785)
 
(3,225)
 
(2,619)
 
机构直接和间接持有自有CET1证券
 
(20)
 
(20)
 
(50)
 
《国际财务报告准则9过渡安排》下的调整
 
642
 
601
 
1,229
 
其他监管调整
 
220
 
64
 
345
 
CET1资本
 
46,691
 
45,269
 
47,327
 
 
 
 
 
AT1大写
 
 
 
 
资本工具及相关股份溢价账户
 
12,357
 
11,119
 
12,259
 
符合条件的AT1资本(包括少数股权)由 子公司发行
 
—
 
—
 
637
 
其他监管调整和扣除
 
(60)
 
(60)
 
(80)
 
AT1大写
 
12,297
 
11,059
 
12,816
 
 
 
 
 
T1资本
 
58,988
 
56,328
 
60,143
 
 
 
 
 
T2资本
 
 
 
 
资本工具及相关股份溢价账户
 
8,442
 
8,334
 
8,713
 
子公司发行的符合条件的T2资本(包括少数股权)
 
1,277
 
1,540
 
1,113
 
信用风险调整(减值超出预期损失)
 
73
 
98
 
73
 
其他监管调整和扣除
 
(160)
 
(160)
 
(160)
 
监管资本总额
 
68,620
 
66,140
 
69,882
 
 
 
 
 
总RWA
 
344,516
 
328,830
 
314,136
 
 
1
截至2021年12月31日的资本指标已重述，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65了解更多 信息。过渡性CET1比率保持不变，为15.1%。
2
CET1、T1和T2资本以及RWA是根据经CRR II修订的CRR的过渡安排计算的。这 包括IFRS 9过渡安排和CRR II不合规资本工具的衍生。2021年12月 可比较的包括CRR不合规的资本工具的推出 。
3
与评估巴克莱PLC AT1证券的转换触发因素相关的满载CET1比率为13.4%， 计算时CET1资本为460亿GB，RWA为3443亿GB ，没有应用经CRR II修订的CRR的过渡安排。
4
与评估巴克莱银行PLC 7.625%或有资本票据中的转换触发因素相关的本集团的CET1比率为13.6%。在此计算中，CET1资本和 RWA采用经CRR II修订的CRR下的过渡性安排，包括IFRS 9过渡性安排 。金融服务管理局(FSA)的利益 2012年10月关于实施CRD IV的过渡性条款的解释 已于2017年12月到期 。
 
CET1资本的移动
 
截至30.06.22的三个月
截至30.06.22个月
 
£m
£m
开通CET1资本1
45,269
47,327
 
 
 
当期股东应占利润
1,270
2,889
与衍生品负债相关的信用
(76)
(97)
普通股股息已支付和预计
(291)
(593)
已购买和可预见的股份回购
—
(1,000)
已支付和预计的其他股权息票
(192)
(414)
盈利带来的留存监管资本增加
711
785
 
 
 
股票计划的净影响
132
(136)
通过其他综合收益准备金的公允价值
(550)
(759)
货币换算准备金
1,333
1,703
其他储量
11
35
其他合格储量增加
926
843
 
 
 
准备金内的养老金重新计量
423
1,090
固定收益养老基金资产扣除
(560)
(1,166)
养老金的净影响
(137)
(76)
 
 
 
附加值调整(PVA)
54
(225)
商誉和无形资产
(197)
(1,428)
依赖于未来盈利能力的递延纳税资产，不包括因暂时性差异而产生的资产
(72)
18
机构直接和间接持有自有CET1证券
—
30
《国际财务报告准则9过渡安排》下的调整
41
(587)
其他监管调整
96
4
调整和扣除导致监管资本减少
(78)
(2,188)
 
 
 
结清CET1资本
46,691
46,691
 
1
已重报截至2021年12月31日的期初余额，以反映证券超额发行的影响。请参阅第页的 准备依据65获取更多详细信息。
 
CET1资本减少6亿GB至467亿GB(2021年12月： GB 473亿)。
 
CET1 由于自2022年1月1日起生效的监管改革，资本减少了17亿GB ，包括重新引入符合条件的软件的100%CET1资本扣除 ，以及由于适用于2020年前减值费用的减免 从2021年的50%降至2022年的 25%，以及适用于2020年后减值费用的减免从2021年的100%降至2022年的75%，因此减少了IFRS9过渡期减免。
 
29亿GB 利润产生的资本在吸收了6亿GB 证券超额发行的税收影响后，被20亿GB的分配部分抵消，包括：
●
10亿GB的股票回购 随21财年业绩一起宣布
●
GB 2012财年股息应计项目
●
GB支付的 张权益券
 
这段时间内的其他重大变动包括：
●
GB 8亿 通过其他综合收益计提的公允价值减少 准备金主要是由于收益率上升导致的债券损失
●
17亿GB 期末美元兑英镑升值导致货币换算储备增加
 
 
按风险类型和业务划分的RWA
 
 
信用风险
 
 
交易对手信用风险
 
 
市场风险
 
 
操作风险
 
总RWA
 
 
标准
 
IRB
 
 
标准
 
IRB
 
结算风险
 
CVA
 
 
标准
 
IMA
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
巴克莱英国
 
6,613
 
53,958
 
 
253
 
—
 
—
 
76
 
 
236
 
—
 
 
11,047
 
72,183
 
企业和投资银行
 
40,055
 
71,737
 
 
18,739
 
22,099
 
440
 
3,357
 
 
17,466
 
28,423
 
 
25,296
 
227,612
 
消费者、信用卡和支付
 
25,516
 
3,643
 
 
256
 
34
 
—
 
64
 
 
28
 
195
 
 
6,424
 
36,160
 
巴克莱国际
 
65,571
 
75,380
 
 
18,995
 
22,133
 
440
 
3,421
 
 
17,494
 
28,618
 
 
31,720
 
263,772
 
总部
 
3,488
 
6,069
 
 
—
 
—
 
—
 
—
 
 
—
 
—
 
 
(996)
 
8,561
 
巴克莱集团
 
75,672
 
135,407
 
 
19,248
 
22,133
 
440
 
3,497
 
 
17,730
 
28,618
 
 
41,771
 
344,516
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.03.22
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
巴克莱英国
 
6,989
 
54,241
 
 
229
 
—
 
—
 
57
 
 
155
 
—
 
 
11,047
 
72,718
 
企业和投资银行
 
35,325
 
70,831
 
 
16,422
 
21,047
 
268
 
3,675
 
 
17,068
 
23,551
 
 
25,296
 
213,483
 
消费者、信用卡和支付
 
21,289
 
3,459
 
 
242
 
12
 
—
 
37
 
 
110
 
34
 
 
6,424
 
31,607
 
巴克莱国际
 
56,614
 
74,290
 
 
16,664
 
21,059
 
268
 
3,712
 
 
17,178
 
23,585
 
 
31,720
 
245,090
 
总部
 
5,532
 
6,486
 
 
—
 
—
 
—
 
—
 
 
—
 
—
 
 
(996)
 
11,022
 
巴克莱集团
 
69,135
 
135,017
 
 
16,893
 
21,059
 
268
 
3,769
 
 
17,333
 
23,585
 
 
41,771
 
328,830
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
巴克莱英国
 
7,195
 
53,408
 
 
426
 
—
 
—
 
138
 
 
100
 
—
 
 
11,022
 
72,289
 
企业和投资银行
 
29,420
 
64,416
 
 
15,223
 
19,238
 
105
 
2,289
 
 
17,306
 
27,308
 
 
25,359
 
200,664
 
消费者、信用卡和支付
 
20,770
 
2,749
 
 
215
 
18
 
—
 
21
 
 
—
 
57
 
 
6,391
 
30,221
 
巴克莱国际
 
50,190
 
67,165
 
 
15,438
 
19,256
 
105
 
2,310
 
 
17,306
 
27,365
 
 
31,750
 
230,885
 
总部
 
4,733
 
7,254
 
 
—
 
—
 
—
 
—
 
 
—
 
—
 
 
(1,025)
 
10,962
 
巴克莱集团
 
62,118
 
127,827
 
 
15,864
 
19,256
 
105
 
2,448
 
 
17,406
 
27,365
 
 
41,747
 
314,136
 
 
 
RWA的运动分析
 
信用风险
 
交易对手信用风险
 
市场风险
 
操作风险
 
总RWA
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
开放RWA(截至31.12.21)
 
189,945
 
37,673
 
44,771
 
41,747
 
314,136
 
书本尺寸
 
12,781
 
1,611
 
60
 
24
 
14,476
 
收购和处置
 
(209)
 
—
 
—
 
—
 
(209)
 
图书质量
 
(3,101)
 
117
 
—
 
—
 
(2,984)
 
型号更新
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
方法和政策
 
3,458
 
3,352
 
—
 
—
 
6,810
 
外汇变动1
 
8,205
 
2,565
 
1,517
 
—
 
12,287
 
RWA移动总数
 
21,134
 
7,645
 
1,577
 
24
 
30,380
 
关闭RWA(截至30.06.22)
 
211,079
 
45,318
 
46,348
 
41,771
 
344,516
 
 
1
外汇变动不包括 模拟的市场风险或操作风险的外汇。
 
RWA总量增加304亿GB至3445亿GB(2021年12月：3141亿GB)
 
信贷 风险RWA增加了211亿GB：
●
账面规模增加128亿GB 主要是由于主要在CIB内的借贷活动增加了78亿GB，以及反映了旨在 管理与超额发行证券有关的撤销要约的风险的对冲安排的45亿GB临时 RWA增加，这些撤销要约预计将在322季度完成后逆转
●
收购和处置减少2亿GB 主要原因是巴克莱在2022年4月部分出售了在Absa的股权，但被收购的Gap投资组合所抵消
●
31亿GB 账面质量下降主要是由于房价指数(HPI)上涨带来的抵押贷款收益
●
从2022年1月1日起生效的监管改革导致方法和政策增加35亿GB，这与实施IRB路线图变化有关，但部分被软件无形资产利益的逆转所抵消
●
外汇增加82亿GB 主要是由于期末美元兑英镑升值
 
交易对手 信用风险RWA增加76亿GB：
●
账面规模增加16亿GB 主要是由于SFT和衍生品内的交易活动增加
●
从2022年1月1日起生效的与引入SA-CCR相关的监管变化导致方法和政策增加34亿GB
●
26亿GB 主要由于期末美元兑英镑升值所致
 
市场 风险RWA增加了16亿GB：
●
账面规模增加1亿GB 主要是由于客户和交易活动增加了84亿GB，但由于投资组合构成的变化和结构性外汇减少了14亿GB，压力风险值(SVaR)模型调整减少了69亿GB。
●
主要由于期末美元兑英镑升值，外汇增加了15亿GB
 
 
 
 
 
 
重置1
 
杠杆率2，3
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
£m
 
£m
 
£m
 
英国平均杠杆率
 
4.7%
 
4.8%
 
4.9%
 
平均T1资本
 
57,689
 
56,701
 
59,739
 
英国平均杠杆敞口
 
1,233,537
 
1,179,381
 
1,229,041
 
 
 
 
 
英国杠杆率
 
5.1%
 
5.0%
 
5.2%
 
 
 
 
 
CET1资本
 
46,691
 
45,269
 
47,327
 
AT1大写
 
12,297
 
11,059
 
12,179
 
T1资本
 
58,988
 
56,328
 
59,506
 
 
 
 
 
英国杠杆风险敞口
 
1,151,214
 
1,123,531
 
1,137,904
 
 
 
 
 
英国杠杆风险敞口
 
 
 
核算资产
 
 
 
 
衍生金融工具
 
344,855
 
289,822
 
262,572
 
衍生现金抵押品
 
66,909
 
64,836
 
58,177
 
证券融资交易(SFT)
 
193,682
 
186,417
 
170,853
 
贷款和垫款及其他资产
 
983,784
 
955,020
 
892,683
 
IFRS总资产
 
1,589,230
 
1,496,095
 
1,384,285
 
 
 
 
 
监管合并调整
 
(3,546)
 
(3,605)
 
(3,665)
 
 
 
 
 
衍生工具调整
 
 
 
 
衍生产品净值
 
(288,727)
 
(235,071)
 
(236,881)
 
抵押品调整
 
(53,328)
 
(52,181)
 
(50,929)
 
净书面信用保护
 
28,102
 
19,729
 
15,509
 
衍生品的潜在未来风险敞口(PFE)
 
85,469
 
85,619
 
137,291
 
衍生品调整总额
 
(228,484)
 
(181,904)
 
(135,010)
 
 
 
 
 
SFTS调整
 
29,784
 
29,095
 
24,544
 
 
 
 
 
监管扣减和其他调整
 
(22,758)
 
(22,332)
 
(20,219)
 
 
 
 
 
加权表外承付款
 
127,400
 
119,933
 
115,047
 
 
 
 
 
符合条件的央行债权
 
(294,477)
 
(260,196)
 
(210,134)
 
 
 
 
 
结算结算
 
(45,935)
 
(53,555)
 
(16,944)
 
 
 
 
 
英国杠杆风险敞口
 
1,151,214
 
1,123,531
 
1,137,904
 
 
1
已重述截至2021年12月31日的资本和杠杆指标，以反映证券超额发行的影响。 请参阅第页的准备基础65查看更多详细信息。
2
资本和杠杆措施是根据经CRR II修订的CRR的过渡安排计算的。
3
全负荷平均英国杠杆率为4.6%，T1资本为57亿GB ，杠杆敞口为1.2329万亿GB。全负荷的英国杠杆率为5.1%，T1资本为583亿GB ，杠杆敞口为1.1506万亿GB。计算满载的英国杠杆率 时，不应用CRR II修订的CRR的过渡性 安排。
 
UK杠杆率下降 至5.1%(2021年12月：5.2%)，主要是由于杠杆敞口增加了133亿GB 。英国杠杆率 风险敞口增至1.1512万亿GB(2021年12月： GB 1.1379亿)，原因如下：
 
●
GB 368亿GB 衍生金融工具的增加带来了额外的监管净值和现金抵押品调整，主要是受客户和CIB交易活动的推动，并采用了SA-CCR引入的1.4乘数
●
GB 344亿 按摊销成本计算的贷款和垫款增加，主要由贷款增加推动
●
GB 281亿 主要由CIB的客户活动推动的SFT增长
●
GB 126亿 净书面信用保护增加的主要原因是从2022年1月1日起纳入信用违约互换选项
●
GB 518亿 衍生品的PFE减少，主要是由于引入SA-CCR而提高了净额结算资格
●
GB 398亿 由于符合条件的中央银行债权豁免增加843亿GB，主要是由于允许的 负债相匹配，而不是英国杠杆框架审查中引入的存款，但被446亿GB的现金增加部分抵消
●
GB 200亿 交易组合资产减少，主要是由于股票减少
 
英国平均杠杆率降至4.7%(2021年12月：4.9%) 主要是由于自2022年1月1日起生效的监管改革和AT1工具在122季度赎回，平均T1资本减少了21亿GB。
 
 
MREL
 
 
 
 
 
 
 
 
MREL要求包括 个缓冲区1、2、3、4
 
总需求(GB M)，基于
 
 
要求以百分比表示：
 
 
 
 
重置1
 
 
 
 
重置1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
基于RWA的要求(最低要求)
98,096
94,947
77,302
 
28.5%
28.9%
24.6%
基于英国杠杆风险敞口的要求 3
 
91,532
89,025
93,975
 
8.0%
7.9%
6.9%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
重置1
 
自有资金和符合条件的责任1，3
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
CET1资本
 
 
 
 
 
46,691
 
45,269
 
47,327
 
at1 资本工具和相关股票溢价账户5
 
 
 
 
 
12,297
 
11,059
 
12,179
 
T2 资本工具及相关股份溢价账户5
 
 
 
 
 
8,355
 
8,272
 
8,626
 
符合条件的负债
 
 
 
 
 
39,137
 
37,886
 
39,889
 
Total Barclays PLC(母公司)自有资金和符合条件的负债
 
 
 
106,480
 
102,486
 
108,021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总RWA
 
 
 
 
 
344,516
 
328,830
 
314,136
 
英国杠杆总风险敞口4
 
 
 
 
1,151,214
 
1,123,531
 
1,356,191
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
重置1
 
自有资金和符合条件的负债比率 百分比：1
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
总RWA
 
 
 
 
 
30.9%
31.2%
34.4%
英国杠杆总风险敞口4
 
 
 
 
9.2%
9.1%
8.0%
 
截至2022年6月30日，巴克莱公司(母公司)持有1065亿GB的自有资金和合格负债，相当于RWA的30.9%。 这超过了集团的MREL要求，不包括PRA缓冲，持有981亿GB的自有资金和合格的 负债，相当于RWA的28.5%。本集团仍高于包括PRA缓冲在内的MREL法规要求。
 
1
已重述截至2021年12月31日的资本和杠杆指标，以反映证券超额发行的影响。 请参阅第页的准备基础65查看更多详细信息。
2
最低要求不包括特定于机构的机密PRA缓冲区。
3
CET1、T1和T2资本以及RWA采用IFRS 9过渡安排进行计算。
4
截至2021年12月31日，MREL要求基于CRR杠杆 ，自2022年1月1日起不再适用于英国银行 。
5
包括其他AT1资本监管调整和扣除 GB 60M(2021年12月：GB 80M)，以及其他T2信贷风险 调整和扣除GB 87M(2021年12月： GB 87M)。
 
 
董事职责说明
 
董事(其姓名见下文)须 以持续经营为基础编制财务报表，除非 不适合这样做。在进行此评估时， 董事考虑了与当前和 未来情况相关的信息。各董事确认，就彼等所知，各页所载简明综合中期财务报表 77 至86已根据英国采用的国际会计准则34《中期财务报告》 编制， 本中期管理报告包括对披露指引和透明度规则4.2.7R和4.2.8R所要求的信息进行公平的 审查：
 
●
显示截至2022年6月30日的6个月内发生的重要事件及其对简明综合中期财务报表的影响，以及对本财政年度剩余6个月的主要风险和不确定性的说明
 
●
在截至2022年6月30日的六个月内对巴克莱的财务状况或业绩产生重大影响的任何关联方交易，以及在上一份年报中描述的关联方交易中可能对巴克莱在截至2022年6月30日的六个月的财务状况或业绩产生重大影响的任何变化
 
于2022年7月27日代表董事会签署
 
 
C.S.Venkatakrishnan
 
安娜·克罗斯
 
集团首席执行官
 
集团财务董事
 
 
巴克莱银行董事会
 
董事长
 
执行董事
 
非执行董事
 
尼格尔·希金斯
 
C.S.Venkatakrishnan
 
迈克·阿什利
 
 
安娜·克罗斯
 
罗伯特·贝瑞
 
 
 
Tim Breedon CBE
 
 
 
穆罕默德·艾尔-埃里安
 
 
 
黎明·菲茨帕特里克
 
 
 
玛丽·弗朗西斯·CBE
 
 
 
克劳福德·吉利
 
 
 
布莱恩·吉尔法利
 
 
 
Diane Schueneman
 
 
 
朱莉娅·威尔逊
 
 
 
 
 
提交给巴克莱PLC的独立审查报告
 
结论
 
我们已受聘于巴克莱公司(“本公司”或“本集团”)，对截至2022年6月30日的六个月中期业绩公告中的简明财务报表进行 审核，其中 包括：
 
●
该期末的简明合并收益表和简明综合损益表；
●
截至2022年6月30日的简明合并资产负债表；
●
简明的 期末的合并权益变动表；
●
简明的 当时结束的合并现金流量表；
●
相关的 解释性说明。
 
基于吾等的审核，吾等并无注意到任何事项令吾等 相信截至2022年6月30日止六个月的中期业绩公告内的简明财务报表在各重大方面并非根据英国采用的国际会计准则 34中期财务报告及英国金融市场行为监管局(“英国金融市场行为监管局”)的披露指引及透明度规则(“披露指引及透明度规则”) 编制。
 
结论的依据
 
我们 根据国际标准进行审查，审查活动(英国)2410中期财务审查 由实体独立审计师提供的信息(“ISRE(UK)2410”)发布供英国使用。对中期财务信息的审查 主要包括对负责财务和会计事务的人员进行查询，并应用分析和其他审查程序。我们 阅读中期业绩公告中包含的其他信息，并考虑其是否包含任何明显的 错误陈述或与简明财务报表中的信息存在重大不一致。
 
审查的范围远小于根据国际审计准则(英国)进行的审计，因此我们不能确保我们将 了解在审计中可能发现的所有重大事项。因此，我们不发表审计意见 。
 
与持续经营有关的结论
 
基于我们的审核程序(没有本报告的结论基础 部分所述的审核程序那么广泛)，我们没有注意到 导致我们相信董事采用了不适当的持续经营会计基础，或者 董事发现了与开展 企业相关的重大不确定性而没有适当地披露。
 
本结论基于 根据ISRE(UK)2410执行的审查程序。然而，未来的事件或 情况可能会导致该集团停止继续经营 ，以上结论不能保证该集团将继续运营。
 
董事的职责
 
中期业绩公告由董事负责，并已 获得董事批准。董事负责根据英国FCA的DTR 编制半年财务报告。
 
如附注1(编制基础)所披露，巴克莱集团的年度财务报表 根据英国采用的国际会计准则编制。
 
董事负责根据英国采用的国际会计准则第34号，编制中期业绩公告所载的简明财务报表。
 
在编制简明财务报表时，董事 负责评估本集团作为持续经营企业持续经营的能力，披露与持续经营企业有关的事项，并使用持续经营会计基础 ，除非董事打算将集团清盘或 停止运营，或别无选择，只能这样做 。
 
我们的责任
 
我们的 责任是在我们审查的基础上，在中期业绩公告中向公司表达对 精简财务报表的结论。我们的结论，包括我们关于持续经营的结论，是基于程序， 不如审计程序广泛，如本报告结论部分的基础 所述。
 
我们审查工作的目的以及我们对谁负有责任
 
本报告仅根据我们的合同条款 向公司提交，以协助公司满足英国FCA的DTR要求 。我们进行了审查，以便我们 可以向公司说明我们需要在本报告中向其说明的事项，而不是出于其他目的。在法律允许的最大范围内，我们不接受或承担对公司以外的任何人 对我们的审查工作、本报告或我们得出的结论的责任。
 
 
 
 
斯图尔特·克里斯普
毕马威会计师事务所
注册会计师
15加拿大广场
伦敦，E14 5GL
2022年7月27日
 
 
 
简明合并财务报表
 
简明合并损益表(未经审计)
 
 
 
重置2
 
注1
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
 
£m
£m
利息和类似收入
 
7,134
 
5,279
 
利息和类似费用
 
(2,371)
 
(1,376)
 
净利息收入
 
4,763
 
3,903
 
费用和佣金收入
3
 
4,726
 
4,682
 
费用和佣金费用
3
 
(1,302)
 
(976)
 
手续费和佣金净收入
3
 
3,424
 
3,706
 
交易净收入
 
5,013
 
3,482
 
投资净收益
 
(116)
 
152
 
其他收入
 
120
 
72
 
总收入
 
13,204
 
11,315
 
信用减值(费用)/释放
 
(341)
 
742
 
净营业收入
 
12,863
 
12,057
 
 
 
 
 
人事费
4
(4,583)
 
(4,334)
 
基础设施、行政和一般费用
5
 
(2,687)
 
(2,798)
 
诉讼和行为
15
 
(1,857)
 
(176)
 
运营费用
 
(9,127)
 
(7,308)
 
 
 
 
 
联营企业和合资企业的税后业绩份额
 
(3)
 
154
 
出售子公司、联营公司和合资企业的利润
 
—
 
(1)
 
税前利润
 
3,733
 
4,902
 
税款
6
(823)
 
(742)
 
税后利润
 
2,910
 
4,160
 
 
 
 
 
归因于：
 
 
 
母公司的股东
 
2,475
 
3,752
 
其他股权工具持有人
 
414
 
389
 
母公司的全部股权持有人
 
2,889
 
4,141
 
非控股权益
7
21
 
19
 
税后利润
 
2,910
 
4,160
 
 
 
 
 
每股收益
 
p
p
普通股基本收益
8
14.8
 
21.9
 
稀释后每股普通股收益
8
14.5
 
21.3
 
 
1
财务报表附注见第页87 to 114.
2
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
简明综合全面收益表 (未经审计)
 
 
 
重置2
 
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
注1
£m
£m
税后利润
 
2,910
4,160
 
 
 
 
其他可循环盈利或亏损的综合收益/(亏损)：3
 
 
 
货币换算准备金
19
1,703
(495)
通过其他综合收益准备金的公允价值
19
(913)
(365)
现金流对冲准备金
19
(3,818)
(911)
其他可能循环利用的综合亏损 利润
 
 
(3,028)
(1,771)
 
 
 
 
未循环盈利的其他综合收益/(亏损)或 亏损：3
 
 
 
退休福利重新计量
16
1,090
103
通过其他综合收益准备金的公允价值
19
154
115
自己的信用
19
855
(47)
未循环盈利的其他全面收入
 
 
2,099
171
 
 
 
 
本期其他全面亏损
 
(929)
(1,600)
 
 
 
 
当期综合收益合计
 
1,981
2,560
 
 
 
 
归因于：
 
 
 
母公司的股东
 
1,960
2,541
非控股权益
 
21
19
当期综合收益合计
 
1,981
2,560
 
1
财务报表附注见第页87 to 114.
2
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
3
报告的税后净额。
 
 
精简合并资产负债表(未经审计)
 
 
 
重置2
 
 
As at 30.06.22
As at 31.12.21
资产
注1
£m
£m
中央银行的现金和余额
 
283,136
238,574
现金抵押品和结算余额
 
132,623
92,542
摊销成本的贷款和垫款
12
395,824
361,451
逆回购协议和其他类似的担保贷款
 
1,639
3,227
交易组合资产
 
127,004
147,035
通过损益表按公允价值计算的金融资产
 
212,723
191,972
衍生金融工具
10
344,855
262,572
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产
 
63,194
61,753
对联营企业和合资企业的投资
 
911
999
商誉和无形资产
13
 
8,245
8,061
财产、厂房和设备
 
3,582
3,555
流动纳税资产
 
551
261
递延纳税资产
6
5,044
4,619
退休福利资产
16
 
5,233
3,879
其他资产
 
4,666
3,785
总资产
 
1,589,230
1,384,285
 
 
 
 
负债
 
 
 
按摊销成本计算的押金
12
568,670
519,433
现金抵押品和结算余额
 
124,724
79,371
回购协议和其他类似的担保借款
 
28,566
28,352
已发行债务证券
 
115,906
98,867
次级负债
14
11,871
12,759
交易组合负债
 
76,638
54,169
按公允价值指定的金融负债
 
255,136
250,960
衍生金融工具
10
321,396
256,883
当期纳税义务
 
449
689
递延纳税义务
6
5
37
退休福利负债
16
309
311
其他负债
 
11,538
10,505
供应
15
 
3,426
1,908
总负债
 
1,518,634
1,314,244
 
 
 
 
股权
 
 
 
催缴股本和股票溢价
17
4,508
4,536
其他储量
19
(218)
1,770
留存收益
 
52,980
50,487
母公司普通股东应占股东权益
 
57,270
56,793
其他股权工具
18
12,357
12,259
不包括非控股权益的总股本
 
69,627
69,052
非控股权益
7
969
989
总股本
 
70,596
70,041
 
 
 
 
负债和权益合计
 
1,589,230
1,384,285
 
 
1
财务报表附注见第页87 to 114.
2
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
 
简明合并权益变动表 (未经审计)
 
 
 
 
 
重置1
 
重置1
 
 
重置1
 
 
催缴股本和股份溢价 2
 
其他权益工具 工具2
 
其他保留地2
 
 
 
留存收益
 
总计
 
非控制性 利益3
 
总股本
 
截至30.06.22的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
2022年1月1日的余额
4,536
12,259
1,770
50,487
69,052
989
70,041
税后利润
—
414
—
2,475
2,889
21
2,910
货币折算变动
—
—
1,703
—
1,703
—
1,703
通过其他综合收益准备金的公允价值
—
—
(759)
—
(759)
—
(759)
现金流套期保值
—
—
(3,818)
—
(3,818)
—
(3,818)
退休福利重新计量
—
—
—
1,090
1,090
—
1,090
自己的信用
—
—
855
—
855
—
855
当期综合收益合计
—
414
(2,019)
3,565
1,960
21
1,981
员工股票计划及其套期保值
33
—
—
417
450
—
450
发行和赎回其他股权工具
—
115
—
25
140
(20)
120
已支付的其他股权工具息票
—
(414)
—
—
(414)
—
(414)
部分出售ABSA Holding
—
—
(39)
39
—
—
—
员工持股计划归属
—
—
7
(464)
(457)
—
(457)
支付股息
—
—
—
(664)
(664)
(21)
(685)
回购股份
(61)
—
61
(432)
(432)
—
(432)
其他动作
—
(17)
2
7
(8)
—
(8)
2022年6月30日的余额
4,508
12,357
(218)
52,980
69,627
969
70,596
 
 
 
 
截至2021年12月31日的半年
 
 
 
 
 
 
 
 
2021年7月1日的余额
4,568
11,167
2,856
48,401
66,992
1,064
68,056
税后利润
—
415
—
2,453
2,868
28
2,896
货币折算变动
—
—
364
—
364
—
364
通过其他综合收益准备金的公允价值
—
—
(38)
—
(38)
—
(38)
现金流套期保值
—
—
(1,517)
—
(1,517)
—
(1,517)
退休福利重新计量
—
—
—
540
540
—
540
自己的信用
—
—
33
—
33
—
33
当期综合收益合计
—
415
(1,158)
2,993
2,250
28
2,278
员工股票计划及其套期保值
35
—
—
(54)
(19)
—
(19)
发行和赎回其他股权工具
—
1,078
—
6
1,084
(75)
1,009
已支付的其他股权工具息票
—
(415)
—
—
(415)
—
(415)
员工持股计划归属
—
—
(3)
(13)
(16)
—
(16)
支付股息
—
—
—
(339)
(339)
(28)
(367)
回购股份
(67)
—
67
(500)
(500)
—
(500)
其他动作
—
14
8
(7)
15
—
15
2021年12月31日的余额
4,536
12,259
1,770
50,487
69,052
989
70,041
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
2
有关股本、其他股权工具和其他准备金的详细信息，请参阅各页103 to 104.
3
非控股权益详情见第页92.
 
简明合并权益变动表 (未经审计)
 
 
 
 
 
重置1
 
重置1
 
 
重置1
 
 
催缴股本和股份溢价 2
 
其他权益工具 工具2
 
其他保留地2
 
留存收益
 
总计
 
非控制性 利益3
 
总股本
 
截至2021年6月30日的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
2021年1月1日的余额
4,637
11,172
4,461
45,527
65,797
1,085
66,882
税后利润
—
389
—
3,752
4,141
19
4,160
货币折算变动
—
—
(495)
—
(495)
—
(495)
通过其他综合收益准备金的公允价值
—
—
(250)
—
(250)
—
(250)
现金流套期保值
—
—
(911)
—
(911)
—
(911)
退休福利重新计量
—
—
—
103
103
—
103
自己的信用
—
—
(47)
—
(47)
—
(47)
当期综合收益合计
—
389
(1,703)
3,855
2,541
19
2,560
员工股票计划及其套期保值
25
—
—
289
314
—
314
已支付的其他股权工具息票
—
(389)
—
—
(389)
—
(389)
员工持股计划归属
—
—
4
(397)
(393)
—
(393)
支付股息
—
—
—
(173)
(173)
(16)
(189)
回购股份
(94)
—
94
(700)
(700)
—
(700)
其他动作
—
(5)
—
—
(5)
(24)
(29)
截至2021年6月30日的余额
4,568
11,167
2,856
48,401
66,992
1,064
68,056
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.
2021 已重述财务指标，以反映证券超额发行的影响。见第页财务报表重报(附注1)87了解更多信息。
2.
有关股本、其他股权工具和其他准备金的详细信息，请参阅各页103 to 104.
3.
非控股权益详情见第页92.
 
 
简明合并现金流量表(未经审计)
 
 
重置1
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
税前利润
 
3,733
 
4,902
 
非现金项目调整
 
(7,115)
 
6,977
 
按摊销成本计算的贷款和垫款净额(增加)/减少
 
(17,667)
 
432
 
按摊销成本计算的存款净增长
 
49,237
 
19,859
 
已发行债务证券净增
 
19,748
 
13,041
 
其他经营性资产和负债的变动
 
14,719
 
(5,559)
 
已缴纳企业所得税
 
(401)
 
(712)
 
经营活动净现金
 
62,254
 
38,940
 
投资活动产生的现金净额
 
(14,939)
 
(3,389)
 
融资活动净现金
 
(5,500)
 
(2,562)
 
汇率对现金和现金等价物的影响
 
7,047
 
(5,535)
 
现金及现金等价物净增
 
48,862
 
27,454
 
期初现金和现金等价物
 
259,206
 
210,142
 
期末现金和现金等价物
 
308,068
 
237,596
 
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
财务报表附注

 
 
1.
准备依据
 
 
截至2022年6月30日止六个月的简明综合中期财务报表(“财务 报表”)乃根据披露指引及英国金融市场行为监管局(FCA)的透明度规则(DTR)及国际会计准则理事会(IASB) 公布的《国际会计准则第34号中期财务报告》 编制，并获英国采纳。
 
简明综合中期财务报表应与截至2021年12月31日的年度财务报表一并阅读。截至2021年12月31日止年度的年度财务报表乃根据 国际会计准则编制，符合2006年公司法的要求，并符合国际会计准则委员会颁布并获英国采纳的国际财务报告准则(IFRS)及解释(IFRIC)。
 
这些精简合并中期财务报表中使用的会计政策和计算方法与巴克莱公司2021年年度报告中使用的会计政策和计算方法相同。
 
 
 
1.
正在进行 关注
 
由于 董事信纳本集团及母公司拥有自中期财务报表获批起计至少12个 个月期间内持续经营的资源，因此该等财务报表乃按持续经营原则编制。在作出此评估时，董事已考虑与目前及未来情况有关的广泛 资料，并包括 审核营运资金报告(WCR)。WCR由 董事用来评估业务的未来业绩，并且 它拥有满足其持续的监管要求所需的资源。WCR还包括评估内部产生的压力测试情景对流动性和资本需求预测的影响。所使用的压力测试是基于对本集团可能经历的合理可能的下行经济情景进行的评估。
 
WCR 表示，本集团有足够的资本支持其未来的业务需求，并在内部压力情景下保持高于其监管的 最低要求。
 
2.
其他 披露
 
页面上的 信用风险披露33至56构成这些中期财务报表的一部分 。
 
财务报表重报
 
这些截至2022年6月30日的六个月的简明合并中期财务报表(财务 报表)中的 比较已重述，以反映有关超额发行证券(超额发行证券)的影响的拨备和 或有负债披露的影响，该影响超过了根据巴克莱银行F-3表格的搁置登记声明登记的最高总发行价， 美国证券交易委员会于2019年8月宣布生效(2019年F-3)和巴克莱银行PLC的前身货架登记声明 于2018年提交的F-3表格(前身货架)。
 
由于 一个历史性的美国证券交易委员会和解令，在提交2019年F-3文件和修订前身货架时，巴克莱银行已停止 作为“知名的经验丰富的发行人”(或WKSI)，并已 成为“不合格的发行人”，如1933年证券法(经修订的证券法)下的规则405 所界定，因此 需要在美国证券交易委员会预先登记一定数量的证券 。
 
2022年3月，巴克莱银行意识到其在美国发行的证券 大大超过了其根据2019年F-3在美国证券交易委员会注册的金额，随后 意识到其发行的证券也超过了其在前身货架下在美国证券交易委员会注册的金额 。在此期间发行的证券包括结构化票据和交易所交易票据(ETN)。因此，这些证券的某些要约和 出售不符合《证券法》，导致某些证券的 购买者有撤销权。根据《证券法》第12(A)(1)条，未登记证券的某些购买者有权在此类证券投标时追回为此类证券支付的附带利息的对价，减去收到的任何收入的金额 ，或在买方不再拥有该证券的情况下追回损害赔偿金(撤销价格)。因此，巴克莱银行(Barclays Bank PLC)已选择以撤销价格( 撤销要约)向相关受影响证券的合格买家提出撤销要约。
 
与注销某些投资者的权利相关的预期成本的一部分 应归因于巴克莱 PLC截至2021年12月31日的财务报表。因此，重述了这些财务报表中的比较数字 。重述影响截至2021年12月31日止年度的综合收益表、综合全面收益表、综合资产负债表、综合权益变动表和综合现金流量表，以及本文件所载的季度和半年财务信息。对巴克莱之前报告的截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度财务报表 没有实质性影响。
 
下表反映了受重述影响的合并财务报表的每个行项目：
 
对综合收益表的影响
如报道
 
重述
 
如前所述
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
诉讼和行为
(99)
 
(77)
 
(176)
运营费用
(7,231)
 
(77)
 
(7,308)
税前利润
 
4,979
 
(77)
 
4,902
税收
(759)
 
17
 
(742)
税后利润
 
4,220
 
(60)
 
4,160
 
 
 
 
 
 
截至31.12.21年度
£m
 
£m
 
£m
诉讼和行为
(177)
 
(220)
 
(397)
运营费用
(14,439)
 
(220)
 
(14,659)
税前利润
 
8,414
 
(220)
 
8,194
税收
(1,188)
 
50
 
(1,138)
税后利润
 
7,226
 
(170)
 
7,056
 
 
 
 
 
 
对综合全面收益表的影响
 
 
 
 
 
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
税后利润
4,220
 
(60)
 
4,160
当期综合收益合计
2,620
 
(60)
 
2,560
 
 
 
 
 
 
截至31.12.21年度
£m
 
£m
 
£m
税后利润
7,226
 
(170)
 
7,056
当期综合收益合计
5,008
 
(170)
 
4,838
 
 
 
 
 
 
现金流量表影响
 
 
 
 
 
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
税前利润
4,979
 
(77)
 
4,902
非现金项目调整
6,900
 
77
 
6,977
 
 
 
 
 
 
对合并资产负债表的影响
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
£m
 
£m
 
£m
当期纳税义务
739
 
(50)
 
689
供应
1,688
 
220
 
1,908
总负债
1,314,074
 
170
 
1,314,244
 
 
 
 
 
 
留存收益
50,657
 
(170)
 
50,487
总股本
70,211
 
(170)
 
70,041
 
 
 
2.
细分报告
 
按业务分析结果
 
 
 
 
 
 
巴克莱银行
英国
 
巴克莱银行
国际
 
头
办公室
 
巴克莱银行
组
 
截至30.06.22的半年
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
总收入
 
3,373
 
9,940
 
(109)
 
13,204
 
信用减值(费用)/释放
 
(48)
 
(310)
 
17
 
(341)
 
净营业收入/(费用)
 
3,325
 
9,630
 
(92)
 
12,863
 
运营成本
 
(2,083)
 
(5,042)
 
(145)
 
(7,270)
 
诉讼和行为
 
(25)
 
(1,832)
 
—
 
(1,857)
 
总运营费用
 
(2,108)
 
(6,874)
 
(145)
 
(9,127)
 
其他 净收入/(支出)1
 
—
 
13
 
(16)
 
(3)
 
税前利润(亏损)
 
1,217
 
2,769
 
(253)
 
3,733
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
总资产
 
318.8
 
1,250.6
 
19.8
 
1,589.2
 
 
 
 
 
重置2
 
 
重置2
 
 
巴克莱银行
英国
 
巴克莱银行
国际
 
头
办公室
 
巴克莱银行
组
 
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
总收入
 
3,199
 
8,218
 
(102)
 
11,315
 
信用减值释放
 
443
 
293
 
6
 
742
 
净营业收入/(费用)
 
3,642
 
8,511
 
(96)
 
12,057
 
运营成本
 
(2,114)
 
(4,606)
 
(412)
 
(7,132)
 
诉讼和行为
 
(22)
 
(161)
 
7
 
(176)
 
总运营费用
 
(2,136)
 
(4,767)
 
(405)
 
(7,308)
 
其他 净收入1
 
—
 
22
 
131
 
153
 
税前利润(亏损)
 
1,506
 
3,766
 
(370)
 
4,902
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
总资产
 
321.2
 
1,044.1
 
19.0
 
1,384.3
 
 
 
1
其他净收入/(支出)指联营公司和合资企业的税后业绩份额、出售子公司、联营公司和合资企业的利润(或亏损)以及收购收益的份额 。
2
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
按地理区域划分收入 1
 
 
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
英国
 
7,972
 
5,895
 
欧洲
 
1,311
 
1,222
 
美洲
 
3,200
 
3,608
 
非洲和中东
 
31
 
20
 
亚洲
 
690
 
570
 
总计
 
13,204
 
11,315
 
 
1
地理分析基于记录交易的办公室的位置 。
 
 
3.
手续费和佣金收入净额
 
 
费用和佣金收入如下所示，包括IFRS 15范围内的费用总额，即与客户签订合同的收入：
 
 
巴克莱英国
 
巴克莱国际
 
总部
 
总计
 
截至30.06.22的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
费用类型
 
 
 
 
 
交易1
 
515
 
1,448
 
—
 
1,963
 
咨询
 
83
 
511
 
—
 
594
 
经纪和执行
 
125
 
762
 
—
 
887
 
承销和银团
 
—
 
1,102
 
—
 
1,102
 
其他
 
29
 
80
 
2
 
111
 
与客户签订合同的总收入
 
752
 
3,903
 
2
 
4,657
 
其他非合同手续费收入
 
—
 
69
 
—
 
69
 
费用和佣金收入1
 
752
 
3,972
 
2
 
4,726
 
费用和佣金费用
 
(147)
 
(1,153)
 
(2)
 
(1,302)
 
手续费和佣金净收入
 
605
 
2,819
 
—
 
3,424
 
 
 
 
巴克莱英国
 
巴克莱国际
 
总部
 
总计
 
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
费用类型
 
 
 
 
 
事务处理
 
408
 
1,181
 
—
 
1,589
 
咨询
 
83
459
1
543
 
经纪和执行
 
109
 
553
 
—
 
662
 
承销和银团
 
—
 
1,715
 
—
 
1,715
 
其他
 
35
 
73
 
3
 
111
 
与客户签订合同的总收入
 
635
 
3,981
 
4
 
4,620
 
其他非合同手续费收入
 
—
 
62
 
—
 
62
 
费用和佣金收入
 
635
 
4,043
 
4
 
4,682
 
手续费和佣金费用1
 
(108)
 
(861)
 
(7)
 
(976)
 
手续费和佣金净收入
 
527
 
3,182
 
(3)
 
3,706
 
 
1
巴克莱已更正了在支付交易周期中充当“收购方”时产生的计划费用的列报方式。从2022年起，在“巴克莱国际”项下报告的计划费用 在费用 和“交易性”费用类别下的佣金收入中列报，这项费用和佣金支出以前已在费用和佣金支出中确认。重新分类为手续费和佣金收入后，H122的费用减少了103M GB。由于 影响不被认为是重大的，因此没有重述比较，尽管影响将是减少H121：GB 88M，而不影响净费用和 佣金收入。对报告的净资产或现金流没有影响 。
 
交易手续费包括存款账户手续费、现金管理服务手续费和交易手续费。其中包括 信用卡和银行卡使用产生的互换和商户手续费收入。
 
咨询 费用来自与合并、收购和财务重组相关的财富管理服务和投资银行咨询服务。
 
在各种交易所和场外市场执行客户交易，并协助 客户清算交易，可赚取佣金和执行费。
 
承销 和银团费用用于分销客户 股权或债务证券以及安排和管理贷款银团。这些费用包括提供贷款 融资的承诺费。
 
 
4.
员工成本
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
薪酬成本
£m
£m
预付奖金费用
705
824
递延奖金费用
280
262
其他奖励
44
6
性能成本
1,029
1,092
工资
2,278
2,117
社会保障费用
377
336
退休福利
282
275
其他薪酬成本
241
223
总薪酬成本
4,207
4,043
 
 
 
其他资源配置成本
 
 
外包
268
171
冗余和重组
(15)
23
临时人事费
53
55
其他
70
42
其他资源成本合计
376
291
 
 
 
员工总成本
4,583
4,334
 
 
 
巴克莱集团薪酬成本占总收入的百分比
31.9%
35.7%
 
尚未授予与2022年奖金池有关的 物质奖励 ，因为在评估全年绩效之前，薪酬委员会不会做出有关奖励奖励的决定。本年度前六个月的奖金费用 是根据会计要求对估计成本进行的应计费用。评估应计项目时的主要考虑因素之一是集团和业务层面的回报， 协调同事和股东的利益。
 
本集团已订立实物结算远期合约，以对冲某些以股份为基础的付款计划的结算。根据这些 未平仓合同支付的固定远期价格的现值为2.87亿GB，并已计入 留存收益。
 
 
 
 
5.
基础设施、行政和一般费用
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
基础设施成本
£m
£m
财产和设备
744
 
709
 
折旧和摊销
863
 
832
 
租赁付款
14
 
20
 
财产、设备和无形资产减值
21
 
304
 
基础设施总成本
1,642
 
1,865
 
 
 
 
行政和一般费用
 
 
咨询费、律师费和专业费
288
 
262
 
市场营销和广告
206
 
163
 
其他行政和一般费用
551
 
508
 
行政和一般费用合计
1,045
 
933
 
 
 
 
基础设施、管理和一般费用合计
2,687
 
2,798
 
 
 
 
6.
税
 
 
H122的税费为GB 823M(重述1 H121：GB 742M)， 实际税率为22.0% (重述1 H121：15.1%)。H122的ETR包括对本集团的英国递延税项资产(DTA)进行 重新计量所确认的费用 由于122季度立法将导致英国银行附加费税率由8%降至3%，自2023年4月1日起生效 。扣除英国递延税项向下重新计量的影响的ETR为12.8%，其中包括与往年调整相关的5.8%的收益 。在 H122税项费用中，有一笔110M GB(H121：GB 104M)的抵免，涉及因会计目的而被归类为权益的AT1工具的付款。H121 ETR包括因立法将英国公司税率自2023年4月1日起上调至25%而重新计量本集团在英国的直接税项所确认的利益 。
 
重新计量英国递延税项导致本集团的递延税项减少 GB 318m，并于损益表中计入税项支出 GB 346m，并在其他全面收入内扣减税项 GB 28m。
 
2021年10月，OECD和G20关于基础侵蚀和利润转移的包容性框架宣布计划引入15%的全球最低税率。经合组织于2021年12月发布了《规则范本》，并于2022年3月发布了进一步的指导意见。英国政府于2022年7月20日发布的实施全球最低税制的立法草案 预计将适用于从2023年12月31日或之后开始的 会计期间。 工作组正在审查已发布的OECD示范规则和指南， 将审查进一步的指南以及实施这一新税制的政府将 发布的新法规，以评估新法规的潜在影响。
 
在美国，拟议的重建更好法案于2021年在众议院获得通过，但没有在参议院获得通过，该法案中包含的各种提案是否会 取得进一步进展 尚不确定。该法案包括对国际税收条款进行实质性的 修改的建议，包括修订 基础侵蚀和反滥用税，以及根据会计利润征收替代最低税额。目前尚不清楚该等建议如获通过，是否会对本集团产生重大影响。本集团将继续 监测事态发展，并评估最终颁布的任何未来法律变更的潜在影响。
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
递延纳税资产和负债
 
£m
 
£m
 
英国
 
3,046
 
2,183
 
美国
 
1,530
 
2,006
 
其他地区
 
468
 
430
 
递延纳税资产
 
5,044
 
4,619
 
递延纳税义务
 
(5)
 
(37)
 
 
 
 
递延税项资产分析
 
 
 
暂时性差异
 
3,871
 
3,399
 
税收损失
 
1,173
 
1,220
 
递延纳税资产
 
5,044
 
4,619
 
 
 
 
 
7.
非控股权益
 
 
应占利润
非控股权益
 
归属于
非控股权益
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
£m
 
£m
£m
巴克莱银行发布：
 
 
 
 
 
-优先股
15
 
13
 
 
529
 
529
 
-上部T2仪器
6
 
3
 
 
438
 
458
 
其他非控股权益
—
 
3
 
 
2
 
2
 
总计
21
 
19
 
 
969
 
989
 
 
 
 
 
8.
每股收益
 
 
 
已重置1
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
母公司普通股股东应占利润
 
2,475
 
3,752
 
 
 
 
 
m
 
m
 
已发行基本加权平均股数
 
16,684
 
17,140
 
潜在普通股数量
 
428
 
467
 
稀释加权平均股数
 
17,112
 
17,607
 
 
 
 
 
p
 
p
 
普通股基本收益
 
14.8
 
21.9
 
稀释后每股普通股收益
 
14.5
 
21.3
 
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
 
9.
普通股分红
 
 
2022年半年股息每股普通股2.25便士(H121：2便士)将于2022年9月16日向2022年8月12日登记在册的股东支付 。
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
每股
 
总计
 
每股
 
总计
 
期内支付的股息
 
p
 
£m
 
p
 
£m
 
期内支付的全年股息
 
4.0
 
664
 
1.0
 
173
 
 
对于符合资格的美国存托凭证(ADR)持有人，每股普通股2.25便士的半年股息变为每股美国存托股份9.0便士(相当于4股)。开户银行将于2022年9月16日向美国存托凭证持有人 于2022年8月12日收盘时公布半年股息。
 
董事已确认他们打算在资产负债表日后启动股份回购，金额最高可达5亿GB。股票回购预计将于2022年第三季度开始。截至2022年6月30日的六个月的财务报表并未 反映拟进行的股份回购的影响，该影响将在 公司回购股份时入账。
 
10.
衍生金融工具
 
 
合同名义金额
 
公平价值
 
 
 
资产
 
负债
 
As at 30.06.22
£m
 
 
£m
 
£m
 
外汇衍生品
 
6,732,093
 
 
135,207
 
(123,662)
 
利率衍生
 
44,275,712
 
 
130,628
 
(116,541)
 
信用衍生品
 
1,640,043
 
 
8,128
 
(8,228)
 
股票和股票指数以及大宗商品衍生品
 
2,510,981
 
 
70,066
 
(71,830)
 
持有交易用的衍生资产/(负债)
 
55,158,829
 
 
344,029
 
(320,261)
 
 
 
 
 
 
对冲会计关系中的衍生工具
 
 
 
 
 
被指定为现金流对冲的衍生品
 
139,040
 
 
701
 
(21)
 
指定为公允价值对冲的衍生产品
 
107,809
 
 
106
 
(1,054)
 
被指定为净投资对冲的衍生工具
 
4,097
 
 
19
 
(60)
 
对冲会计关系中指定的衍生资产/(负债)
 
250,946
 
 
826
 
(1,135)
 
 
 
 
 
 
已确认衍生工具资产/(负债)总额
 
55,409,775
 
 
344,855
 
(321,396)
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
外汇衍生品
 
5,824,856
 
 
76,140
 
(74,437)
 
利率衍生
 
38,816,432
 
 
125,846
 
(114,803)
 
信用衍生品
 
1,272,104
 
 
5,682
 
(6,561)
 
股票和股票指数以及大宗商品衍生品
 
1,899,382
 
 
54,010
 
(59,946)
 
持有交易用的衍生资产/(负债)
 
47,812,774
 
 
261,678
 
(255,747)
 
 
 
 
 
 
对冲会计关系中的衍生工具
 
 
 
 
 
被指定为现金流对冲的衍生品
 
114,313
 
 
798
 
(3)
 
指定为公允价值对冲的衍生产品
 
102,815
 
 
59
 
(1,129)
 
被指定为净投资对冲的衍生工具
 
2,423
 
 
37
 
(4)
 
对冲会计关系中指定的衍生资产/(负债)
 
219,551
 
 
894
 
(1,136)
 
 
 
 
 
 
已确认衍生工具资产/(负债)总额
 
48,032,325
 
 
262,572
 
(256,883)
 
 
针对衍生资产公布的国际财务报告准则净额为550亿GB ，包括净额120亿GB的现金抵押品(2021年12月： GB 240亿，包括净额40亿GB的现金抵押品)和 550亿GB的负债，包括净额120亿GB的现金抵押品 (2021年12月：240亿GB，包括净额现金 抵押品)。如果允许对与同一交易对手的资产和负债进行 净额结算或本集团持有 GB 400亿GB(2021年12月：GB 350亿)的现金抵押品，衍生资产风险敞口将比根据IFRS报告的低3060亿GB (2021年12月：GB 2370亿)。同样，衍生品负债将为2930亿GB(2021年12月：2350亿GB)，反映交易对手净额和放置的现金抵押品 260亿GB(2021年12月：320亿GB)。此外，130亿GB(2021年12月：60亿GB)的非现金抵押品是针对衍生品资产持有的，30亿GB(2021年12月：20亿GB)是针对衍生品负债。 抵押品金额限于资产负债表上的净敞口，因此 不包括过度抵押。
 
 
11.
金融工具的公允价值
 
 
本部分应与《巴克莱公司2021年年报》的附注17《金融工具的公允价值》一并阅读，该附注 详细介绍了所采用的会计政策、计算公允价值时使用的估值方法以及监管估值监督的估值控制框架。采用的会计政策或使用的估值方法没有变化。
 
估值
 
 
下表为本集团按公允价值(公允价值层次)和资产负债表分类按公允价值持有的资产和负债：
 
 
估值技术使用
 
 
 
市场报价
 
可观察的输入
 
无法观察到的重要输入
 
 
 
(1级)
 
(2级)
 
(3级)
 
总计
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
交易组合资产
 
58,419
 
64,329
 
4,256
 
127,004
 
通过损益表按公允价值计算的金融资产
 
1,115
 
202,026
 
9,582
 
212,723
 
衍生金融工具
 
11,653
 
329,329
 
3,873
 
344,855
 
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产
 
22,455
 
40,696
 
43
 
63,194
 
投资物业
 
—
 
—
 
5
 
5
 
总资产
 
93,642
 
636,380
 
17,759
 
747,781
 
 
 
 
 
 
交易组合负债
 
(47,870)
 
(28,686)
 
(82)
 
(76,638)
 
按公允价值指定的金融负债
 
(193)
 
(254,496)
 
(447)
 
(255,136)
 
衍生金融工具
 
(12,674)
 
(304,343)
 
(4,379)
 
(321,396)
 
总负债
 
(60,737)
 
(587,525)
 
(4,908)
 
(653,170)
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
交易组合资产
 
80,926
 
63,828
 
2,281
 
147,035
 
通过损益表按公允价值计算的金融资产
 
5,093
 
177,167
 
9,712
 
191,972
 
衍生金融工具
 
6,150
 
252,412
 
4,010
 
262,572
 
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产
 
22,009
 
39,706
 
38
 
61,753
 
投资物业
 
—
 
—
 
7
 
7
 
总资产
 
114,178
 
533,113
 
16,048
 
663,339
 
 
 
 
 
 
交易组合负债
 
(27,529)
 
(26,613)
 
(27)
 
(54,169)
 
按公允价值指定的金融负债
 
(174)
 
(250,376)
 
(410)
 
(250,960)
 
衍生金融工具
 
(6,571)
 
(244,253)
 
(6,059)
 
(256,883)
 
总负债
 
(34,274)
 
(521,242)
 
(6,496)
 
(562,012)
 
 
下表显示了本集团按产品类型按公允价值持有的三级资产和负债：
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
资产
 
负债
 
资产
 
负债
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
利率衍生
 
1,573
 
(1,849)
 
1,091
 
(1,351)
 
外汇衍生品
 
786
 
(560)
 
376
 
(374)
 
信用衍生品
 
234
 
(615)
 
323
 
(709)
 
股票衍生品
 
1,280
 
(1,355)
 
2,220
 
(3,625)
 
公司债务
 
1,171
 
(13)
 
1,205
 
(21)
 
逆回购和回购协议
 
178
 
(188)
 
13
 
(172)
 
非资产担保贷款
 
8,660
 
—
 
6,405
 
—
 
资产支持证券
 
291
 
—
 
558
 
—
 
股权现金产品
 
422
 
(3)
 
393
 
—
 
私人股本投资
 
1,297
 
(8)
 
1,095
 
(6)
 
其他1
 
1,867
 
(317)
 
2,369
 
(238)
 
总计
 
17,759
 
(4,908)
 
16,048
 
(6,496)
 
 
1
其他包括商业房地产贷款、基金及基金挂钩产品、资产担保贷款、已发行债务、商业票据、 政府支持债务和投资性房地产。
 
资产和负债在1级和2级之间重新分类
 
 
在此期间，1级和2级之间没有材料转移(截至2021年12月31日期间：1级和2级之间没有材料转移 )。
 
三级移动分析
 
 
下表汇总了期内3级资产和负债余额的变动情况。本表显示了损益，并包括在此期间以公允价值转入和转出3级的所有金融资产和负债的金额。转账已反映为它们 发生在期初。
 
资产和负债在2级和3级之间移动的主要原因是：1)与投入有关的可观察市场活动的增加或减少；或2)不可观察的投入的重要性的变化，如果不可观察的投入被认为是重大的，则将资产和负债归类为3级。
 
三级移动分析
 
 
 
 
 
 
 
损益表确认的当期损益合计
 
在保险公司确认的损益合计
 
转账
 
 
 
As at 01.01.22
 
购买
 
销售额
 
问题
 
和解
 
交易收入
 
其他收入
 
在
 
退出
 
As at 30.06.22
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
公司债务
389
90
(144)
—
(17)
54
—
—
43
(11)
404
非资产担保贷款
758
2,448
(459)
—
—
11
—
—
50
(113)
2,695
资产支持证券
454
72
(80)
—
(297)
(20)
—
—
100
(66)
163
股权现金产品
303
21
(56)
—
—
24
—
—
52
(17)
327
其他
377
326
(42)
—
(5)
56
—
—
39
(84)
667
交易组合资产
2,281
2,957
(781)
—
(319)
125
—
—
284
(291)
4,256
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
非资产担保贷款
5,647
1,847
(757)
—
(484)
(334)
—
—
52
(9)
5,962
股权现金产品
90
—
—
—
—
3
2
—
—
—
95
私人股本投资
1,095
99
(16)
—
(1)
84
(26)
—
59
(4)
1,290
其他
2,880
4,817
(5,579)
—
(156)
11
182
—
99
(19)
2,235
通过损益表按公允价值计算的金融资产
9,712
6,763
(6,352)
—
(641)
(236)
158
—
210
(32)
9,582
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
私人股本投资
—
—
—
—
—
—
—
1
6
—
7
资产支持证券
38
—
—
—
—
—
—
(2)
—
—
36
通过其他综合收入按公允价值计算的资产
38
—
—
—
—
—
—
(1)
6
—
43
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投资物业
7
—
(1)
—
—
—
(1)
—
—
—
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
交易组合负债
(27)
(35)
3
—
—
(29)
—
—
—
6
(82)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按公允价值指定的金融负债
(410)
(5)
—
(13)
47
(22)
—
—
(81)
37
(447)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率衍生
(260)
25
—
—
(4)
(305)
(9)
—
271
6
(276)
外汇衍生品
2
—
—
—
(9)
273
—
—
(65)
25
226
信用衍生品
(386)
(36)
5
—
60
(99)
—
—
20
55
(381)
股票衍生品
(1,405)
(83)
—
—
171
980
(1)
—
(9)
272
(75)
净衍生金融工具1
(2,049)
(94)
5
—
218
849
(10)
—
217
358
(506)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
9,552
9,586
(7,126)
(13)
(695)
687
147
(1)
636
78
12,851
 
1
衍生金融工具按净额计提。按毛数计算，衍生金融资产为38.73亿GB，衍生金融负债为43.79亿GB。
 
三级移动分析
 
 
As at 01.01.21
 
购买
 
销售额
 
问题
 
结算-
条
 
损益表确认的当期损益合计
 
在保险公司确认的损益合计
 
转账
 
As at 30.06.21
 
 
交易收入
 
其他收入
 
在
 
退出
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
公司债务
151
 
305
 
(87)
 
—
 
—
 
25
 
—
 
—
 
40
 
(11)
 
423
 
非资产担保贷款
709
 
620
 
(131)
 
—
 
(84)
 
13
 
—
 
—
 
124
 
(106)
 
1,145
 
资产支持证券
686
 
112
 
(294)
 
—
 
—
 
(10)
 
—
 
—
 
43
 
(48)
 
489
 
股权现金产品
214
 
13
 
(17)
 
—
 
—
 
32
 
—
 
—
 
29
 
(9)
 
262
 
其他
103
 
21
 
—
 
—
 
(51)
 
(1)
 
—
 
—
 
162
 
(1)
 
233
 
交易组合资产
1,863
 
1,071
 
(529)
 
—
 
(135)
 
59
 
—
 
—
 
398
 
(175)
 
2,552
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
非资产担保贷款
5,580
 
698
 
(299)
 
—
 
(687)
 
(119)
 
—
 
—
 
69
 
(48)
 
5,194
 
股权现金产品
326
 
160
 
(194)
 
—
 
—
 
(171)
 
18
 
—
 
1
 
—
 
140
 
私人股本投资
874
 
106
 
(9)
 
—
 
(8)
 
(5)
 
92
 
—
 
—
 
(71)
 
979
 
其他
1,726
 
2,291
 
(2,389)
 
—
 
(162)
 
(19)
 
1
 
—
 
16
 
—
 
1,464
 
通过损益表按公允价值计算的金融资产
8,506
3,255
(2,891)
—
(857)
(314)
111
—
86
(119)
7,777
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
非资产担保贷款
106
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
(106)
 
—
 
资产支持证券
47
 
4
 
—
 
—
 
(5)
 
—
 
—
 
2
 
—
 
—
 
48
 
通过其他综合收入按公允价值计算的资产
153
4
—
—
(5)
—
—
2
—
(106)
48
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投资物业
10
 
—
 
(2)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
交易组合负债
(28)
 
(3)
 
14
 
—
 
—
 
(7)
 
—
 
—
 
—
 
7
 
(17)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按公允价值指定的金融负债
(355)
—
—
—
98
7
(2)
—
(78)
18
(312)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率衍生
(2)
 
9
 
—
 
—
 
33
 
(121)
 
4
 
—
 
21
 
(297)
 
(353)
 
外汇衍生品
1
 
—
 
—
 
—
 
58
 
(6)
 
—
 
—
 
3
 
(34)
 
22
 
信用衍生品
(155)
 
(117)
 
2
 
—
 
(5)
 
12
 
(1)
 
—
 
1
 
(1)
 
(264)
 
股票衍生品
(1,614)
 
(315)
 
(1)
 
—
 
(32)
 
(221)
 
(1)
 
—
 
28
 
808
 
(1,348)
 
净衍生金融工具1
(1,770)
(423)
1
—
54
(336)
2
—
53
476
(1,943)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
8,379
 
3,904
 
(3,407)
 
—
 
(845)
 
(591)
 
111
 
2
 
459
 
101
 
8,113
 
 
1
衍生金融工具按净额计提。按毛数计算，衍生金融资产为36.57亿GB，衍生金融负债为5600亿GB。
 
三级金融资产和负债未实现损益
 
 
下表披露了期末持有的3级金融资产和负债在本期确认的未实现收益和亏损。
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
 
利润表
 
其他综合收入
 
总计
 
利润表
 
其他综合收入
 
总计
 
 
交易收入
 
其他收入
 
交易收入
 
其他收入
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
交易组合资产
 
121
 
—
 
—
 
121
 
35
 
—
 
—
 
35
 
通过损益表按公允价值计算的金融资产
 
(165)
 
(22)
 
—
 
(187)
 
(201)
 
114
 
—
 
(87)
 
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产
 
—
 
—
 
(1)
 
(1)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
投资属性
 
—
 
(1)
 
—
 
(1)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
交易组合负债
 
(35)
 
—
 
—
 
(35)
 
(6)
 
—
 
—
 
(6)
 
按公允价值指定的金融负债
 
(14)
 
—
 
—
 
(14)
 
7
 
—
 
—
 
7
 
净衍生金融工具
 
862
 
(1)
 
—
 
861
 
(367)
 
—
 
—
 
(367)
 
总计
 
769
 
(24)
 
(1)
 
744
 
(532)
 
114
 
—
 
(418)
 
 
估值技术和敏感性分析
 
 
敏感度 对具有重大不可观察到的 投入(3级)的产品进行分析，以生成一系列合理可能的 替代估值。所采用的敏感性方法考虑了所用估值技术的性质，以及可观察代理数据和历史数据的可用性和可靠性，以及使用替代模型的影响。
 
当前 年度估值和敏感性方法与巴克莱公司2021年年报附注17，金融工具公允价值 中描述的方法一致。
 
使用不可观察的输入对估值进行敏感性分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
有利的变化
 
不利的变化
 
有利的变化
 
不利的变化
 
 
利润表
 
股权
 
利润表
 
股权
 
利润表
 
股权
 
利润表
 
股权
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
利率衍生
75
 
—
 
(108)
 
—
 
51
 
—
 
(79)
 
—
 
外汇衍生品
15
 
—
 
(22)
 
—
 
20
 
—
 
(28)
 
—
 
信用衍生品
111
 
—
 
(115)
 
—
 
111
 
—
 
(103)
 
—
 
股票衍生品
107
 
—
 
(112)
 
—
 
187
 
—
 
(195)
 
—
 
公司债务
36
 
—
 
(35)
 
—
 
38
 
—
 
(28)
 
—
 
非资产担保贷款
298
 
—
 
(334)
 
—
 
165
 
—
 
(256)
 
—
 
股权现金产品
73
 
—
 
(129)
 
—
 
42
 
—
 
(61)
 
—
 
私人股本投资
272
 
1
 
(286)
 
(1)
 
246
 
—
 
(236)
 
—
 
其他1
27
 
—
 
(36)
 
—
 
20
 
—
 
(19)
 
—
 
总计
1,014
 
1
 
(1,177)
 
(1)
 
880
 
—
 
(1,005)
 
—
 
 
1
其他包括商业房地产贷款、基金及基金挂钩产品、资产担保贷款、已发行债务、商业票据、 政府支持债务和投资性房地产。
 
将不可观察到的投入强调到一系列合理的 可能的替代方案，同时考虑到使用替代模型的影响， 的效果将是将公允价值增加至多 GB 1,015M(2021年12月：GB 880M)或将公允价值减少 至多1,178M GB(2021年12月：GB 1,005M)，同时 几乎所有影响损益的潜在影响都将增加 而不是准备金。
 
无法观察到的重要输入
 
 
按公允价值确认并分类为3级的资产和负债的 估值技术和重大不可观察投入 与《巴克莱PLC 2021年年报》中的附注17，金融工具的公允价值一致。
 
公允价值调整
 
 
关键 资产负债表估值调整量化如下：
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
 
£m
 
基于市场买卖价差的退出价格调整
 
(539)
 
(506)
 
无抵押衍生品融资
 
(82)
 
(127)
 
衍生品信用估值调整
 
(388)
 
(212)
 
衍生品借方估值调整
 
208
 
91
 
 
●
退出价格 由于市场买卖价差的变动，来自市场买卖价差的调整增加了 GB 3300万GB至5.39亿GB。
●
无抵押 衍生产品融资减少4500万GB至8200万GB，这是由于利率上升抵消了融资利差扩大的影响而导致的无担保融资风险减少 。
●
衍生信贷 由于投入交易对手信用利差扩大，估值调整增加1.76亿GB至3.88亿GB
●
衍生品借方 估值调整增加了1.17亿GB，达到2.08亿GB，这是 扩大投入自身信用利差的结果
 
投资组合豁免
 
 
集团使用国际财务报告准则第13号公允价值计量中的投资组合豁免来计量金融资产组和负债组的公允价值。在当前市况下，于资产负债表日期 于市场参与者之间按有秩序的 交易出售某一特定风险敞口的净多头头寸(即一项资产)或转移某一特定风险敞口的净空头头寸(即 一项负债)时，按将收到的价格来计量工具。因此，本集团计量 本集团金融资产及负债的公允价值 与市场参与者于计量日期为净风险敞口定价的方式一致。
 
由于使用无法观察到的投入使用估值模型而产生的未确认收益
 
 
按公允价值计量的金融工具为GB 117M(2021年12月： GB 133M)，按公允价值计量的金融工具为GB 117M(2021年12月： GB 133M)；按公允价值计量的金融工具的未确认金额为GB 117M(2021年12月： GB 133M)，按摊销成本计值的金融工具为 GB 221M(2021年12月：GB 230M)。对于按公允价值计量的金融工具，有 GB 19M(2021年12月：GB 59M)的增加和外汇收益，以及GB 35M(2021年12月：GB 42M)的摊销和释放；对于按摊销成本计值的金融工具，有GB NIL(2021年12月： GB NIL)的增加和GB NIL的增加和GB 9M(2021年12月：GB 17M)的摊销和释放。
 
第三方信用增强
 
 
本集团发行的结构性和经纪存单 由美国联邦存款保险公司(FDIC)为每个储户提供最高250,000美元的保险。FDIC的资金来自巴克莱和其他银行为存款支付的保险费 。这些根据IFRS 9公允价值选项指定的已发行存单的账面价值 包括这项第三方信用提升。这些经纪存单的资产负债表上价值达3,065 GB(2021年12月：7,900万GB)。
 
 
 
 
未按公允价值持有的资产和负债的账面价值与公允价值比较
 
 
估值 按摊余成本计量的财务资产和负债的公允价值计算方法与巴克莱公司2021年年报附注17金融工具公允价值中所述的方法一致。
 
下表概述了本集团资产负债表中按摊销成本计量的金融资产和负债的公允价值。
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
账面金额
 
公平价值
 
账面金额
 
公平价值
 
金融资产
£m
£m
£m
£m
摊销成本的贷款和垫款
395,824
 
396,475
 
361,451
 
362,424
 
逆回购协议和其他类似的担保贷款
1,639
 
1,639
 
3,227
 
3,227
 
 
 
 
 
 
金融负债
 
 
 
 
按摊销成本计算的押金
(568,670)
 
(568,715)
 
(519,433)
 
(519,436)
 
回购协议和其他类似的担保借款
(28,566)
 
(28,569)
 
(28,352)
 
(28,358)
 
已发行债务证券
(115,906)
 
(115,777)
 
(98,867)
 
(100,657)
 
次级负债
(11,871)
 
(11,799)
 
(12,759)
 
(13,334)
 
 
 
 
 
12.
已摊销成本的贷款、垫款和存款
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
 
£m
 
银行摊销的贷款和垫款
12,532
9,698
以摊销成本向客户发放的贷款和垫款
337,220
319,922
摊销成本的债务证券
46,072
31,831
摊销成本的贷款和垫款总额
395,824
361,451
 
 
 
银行已摊销的存款
29,891
17,819
客户按摊销成本支付的押金
538,779
501,614
摊销成本存款总额
568,670
519,433
 
 
 
 
13.
商誉和无形资产
 
 
商誉和无形资产按以下业务细分分配给业务运营 ：
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
商誉
 
无形
 
总计
 
商誉
 
无形
 
总计
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
巴克莱英国
 
3,560
 
1,247
 
4,807
 
3,560
 
1,233
 
4,793
 
巴克莱国际
 
308
3,079
3,387
291
2,930
3,221
总部
 
44
7
51
42
5
47
总计
 
3,912
4,333
8,245
3,893
4,168
8,061
 
集团进行减值审核以评估其于2021年12月31日的商誉及无形资产结余的可回收性 。本次审查的结果披露在巴克莱银行《2021年年报》的第382-385页。回顾并无因使用价值超过账面价值而确认减值。 回顾本集团于二零二二年六月三十日的商誉及无形资产并无发现减值的存在。
 
 
 
 
14.
次级负债
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至31.12.21年度
 
 
£m
 
£m
 
截至1月1日的期初余额
12,759
16,341
问题
259
1,890
赎回
(1,180)
(4,807)
其他
33
(665)
期末余额
11,871
12,759
 
GB 259M的发行 包括巴克莱子公司对外发行的1.28亿美元浮动利率票据、8900万GB ZAR浮动利率票据和4200万欧元浮动利率票据。
 
 
1,180亿英镑的赎回 包括巴克莱银行对外发行的10.39亿GB票据，巴克莱子公司对外发行的7400万美元浮动利率票据 以及巴克莱证券化特殊目的载体(SPV)对外发行的6700万英镑(有担保)次级贷款票据(有担保)。由巴克莱银行对外发行的1,039亿GB票据 包括：GB 8.38亿欧元 6.625%固定利率次级票据、GB 1.47亿美元6.86%可赎回核心一级票据、GB 4200万欧元附属浮动利率票据和GB 1200万英镑6%可赎回永久核心一级票据 。
 
 
其他 变动主要包括外汇变动和 公允价值对冲调整。
 
 
 
 
 
15.
粮食供应
 
 
 
已重置1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
 
£m
 
客户 纠正
 
1,985
530
法律、 竞争和监管事项
 
418
226
裁员和重组
 
216
326
未提取 合同承诺的设施和保证
 
526
542
繁重的 合同
 
—
5
杂货 供应
 
281
279
总计
 
3,426
1,908
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
证券过度发行
 
截至2022年6月30日，巴克莱已就超额发行证券(见第 页的准备基准)确认了1,757M GB(2021年12月：GB 220M)的资产负债表拨备87了解更多信息)，其中 GB 1,592M(2021年12月：GB 220M)是由于 结构性票据(在客户补救范围内)超发， GB 1.65亿(2021年12月：无)涉及正在进行的关于潜在美国证券交易委员会解决方案的讨论(在法律、竞争和监管 事项范围内)可能产生的负债。
 
与超额发行结构性票据的投资者撤销权相关的拨备金额由受撤销要约的结构性票据的市值、参与撤销要约的利率、现行利率和外汇汇率的变动(除其他事项外)确定。 受撤销要约影响的结构性票据的大部分向投资者提供与股票挂钩的回报。因此，这些票据的 价值对个别证券和一系列指数的价格变动高度敏感。
 
GB 1,372M拨备的 增加主要反映结构性票据市值的 减少，以及 注销时应支付给投资者的额外应计利息。美国股市在2022年上半年一直波动，美国股指(如标准普尔500指数)的价值较2021年底水平大幅缩水，导致结构性票据的市值缩水，并增加了拨备规模。拨备 不包括在年终后进行的市场套期保值的影响，该套期保值是从2022年第一季度末开始的，目的是减少损益表的净波动。在确定这些市场套期保值时，考虑了因市场波动以及Markets业务的定位而产生的撤销成本的变化。
 
结构性票据还按月计息(按当前利率和参与率 假设为每月3,400万加元)，直至偿还价款 支付为止。该条款还假设，不是所有结构性 票据投资者的证券都没有钱，他们会接受撤销要约。如果所有投资者都接受撤销要约，拨备将增加6000万GB。
 
剩余的GB 165M拨备增加源于巴克莱银行对美国证券交易委员会潜在分辨率的估计 。
 
 
 
 
16.
退休福利
 
 
截至2022年6月30日，本集团所有计划的国际会计准则第19号养老金净盈余为49亿GB(2021年12月：36亿GB)。集团的主要计划英国退休基金(UKRF)拥有国际会计准则第19号的退休金净盈余52亿GB(2021年12月：38亿GB)。UKRF的变动是由于AA公司债券收益率(用于贴现未来负债)的 整体上升、长期预期价格下降 通胀假设和支付赤字削减 供款所致。这些变动被英国外汇储备基金资产价值的下降和近期高通胀对负债的影响所部分抵消。
 
UKRF资金估值
 
截至2021年9月30日的最新年度更新显示，资金状况已从2020年9月30日的9亿GB赤字改善到6亿GB的盈余。这一改善主要是由于7亿GB的赤字削减捐款和 有利的资产回报，但部分被较高的预期长期价格通胀所抵消。在上一次三年评估中达成的赤字恢复计划要求巴克莱银行(Barclays Bank PLC)在2022年和2023年分别提供2.94亿GB和2.86亿GB的赤字削减捐款。减赤供款是除定期供款外的额外供款，以支付本集团每年应占的 福利成本。2022年赤字削减捐款中的1.47亿GB已于4月份支付，剩余的1.47亿GB应于9月份支付。英国外汇储备基金下一次三年一次的精算估值 将于2023年完成，生效日期为2022年9月30日。
 
于2019年至2020年期间，本集团的主要退休金计划UKRF 认购了由本集团内部合并的实体根据国际财务报告准则10发行的不可转让上市高级固定利率票据，金额为12.5亿GB。由于这些交易，2019年和2020年赤字缴款对CET1的影响被推迟到票据到期时的2023年、2024年和2025年。在PRA于2022年4月13日发表声明后，巴克莱正计划解除这些 交易，并与 UKRF受托人就解除的条款和时间达成一致，作为2022年9月30日下一个三年期精算估值的一部分 。一旦解除，这将导致CET1比率从2023、2024和2025年第4季度加速 c.30个基点至2022年第4季度。
 
 
 
 
17.
催缴股本
 
 
普通股本
 
股票溢价
 
总股本和股票溢价
 
截至30.06.22的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至1月1日的期初余额
 
4,188
 
348
 
4,536
 
根据员工持股计划发行股票
 
6
 
27
 
33
 
回购股份
 
(61)
 
—
 
(61)
 
期末余额
 
4,133
 
375
 
4,508
 
 
上调股本包括165.31亿股(2021年12月：167.52亿股) 普通股，每股25便士。减少的主要原因是，作为21财年业绩中宣布的10亿GB股票回购的一部分， 回购了2.44亿股股票，但因根据员工股计划发行股票而增加的股票 部分抵消了这一影响。
 
 
 
 
18.
其他股权工具
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至31.12.21年度
 
 
£m
 
£m
 
截至1月1日的期初余额
 
12,259
 
11,172
 
问题
 
1,247
 
1,078
 
赎回
 
(1,132)
 
—
 
本集团持有的证券
 
(17)
 
9
 
期末余额
 
12,357
 
12,259
 
 
其他 GB 12,357M(2021年12月：GB 12,259M) 权益工具包括巴克莱公司发行的AT1证券。在截至2022年6月30日的六个月内，发行了一次，赎回了一次。
 
AT1 证券是无固定期限的永久证券，根据相关发行日适用的现行资本规则，其结构符合AT1工具的资格。AT1证券未注明日期，并可在(I)首次赎回日期或首次赎回日期后的任何五周年日，或(Ii)在初始重置日期结束的指定期间内的任何日期，或在初始重置日期后的任何五周年日赎回，并可由巴克莱公司选择赎回。此外，如果AT1证券的税收或监管处理方式发生某些变化，可由巴克莱公司选择赎回。任何兑换都需要事先征得PRA的同意。
 
如果集团的全部CET1比率降至7%以下，所有 巴克莱公司AT1证券将按预定价格转换为巴克莱公司的普通股 。
 
 
 
 
19.
其他储量
 
 
As at 30.06.22
As at 31.12.21
 
£m
£m
货币换算准备金
 
4,443
2,740
通过其他综合收益准备金的公允价值
 
(1,081)
(283)
现金流对冲准备金
 
(4,671)
(853)
自己的信用储备
 
(103)
(960)
其他储备和库存股
1,194
1,126
总计
 
(218)
1,770
 
货币换算准备金
 
货币换算储备是指本集团于 海外业务的净投资经重新换算后的累计收益及 扣除对冲影响后的累计亏损。
 
截至2022年6月30日，货币兑换储备的贷方余额为44.43亿GB(2021年12月：贷方27.4亿GB)。1,703M GB的信贷流动主要反映了期内英镑兑美元走弱。
 
通过其他综合收益准备金的公允价值
 
通过其他全面收益准备金的公允价值是指自初始确认以来通过其他 全面收益投资的公允价值变动。
 
于2022年6月30日，公允价值透过其他综合收益储备的借方余额为1,081百万GB(2021年12月：2.83亿GB)。GB 7.98亿GB的亏损主要是由于 债券公允价值因债券收益率上升而减少而损失12.37亿GB，500万GB的净收益 转移到损益表，以及3900万GB的收益 转移到出售 Absa Group Limited 7.45%股权的留存收益。这部分被Absa Group Limited股价上涨带来的153M GB的收益和3.26亿GB的税收抵免所抵消。
 
现金流对冲准备金
 
现金流量套期保值准备金是指有效现金流量套期保值工具的累计收益和亏损，当套期保值交易影响损益时，这些累计收益和亏损将 重新计入损益表。
 
截至2022年6月30日，现金流量对冲储备中有借方余额46.71亿GB(2021年12月：借方8.53亿GB)。GB 3,818M的减少主要反映为对冲目的而持有的利率掉期的公允价值减少4,747M GB ，这是由于主要利率远期曲线增加以及 GB 429M的收益转移到损益表。这被13.58亿GB的税收抵免部分抵消。
 
自己的信用储备
 
自身信贷准备金按公允价值反映金融负债自身累计信贷损益。自身信用储备中的金额不会在未来 期间循环计入损益。
 
截至2022年6月30日，自身信用储备中有借方余额103M GB(2021年12月：借方9.6亿GB)。GB 857M的移动主要反映了巴克莱资金利差扩大带来的12.58亿GB的收益，这部分被 403M GB的税费抵消。
 
其他储备和库存股
 
其他 储备与本集团发行的赎回普通股及优先股有关 。库房股份涉及巴克莱公司持有的股份 ，主要与本集团的各种股份计划有关。
 
截至2022年6月30日，其他准备金和库存股的信贷余额为11.94亿GB(2021年12月：11.26亿GB信贷)。 这是由于作为10亿GB股票回购的一部分回购了2.44亿股，以及与 员工股计划相关的库存股余额增加了700万GB而导致的增加了6100万GB。
 
 
 
 
20.
或有负债和承付款
 
 
As at 30.06.22
As at 31.12.21
或有负债和财务担保
£m
 
£m
 
担保和信用证作为抵押品 担保
 
16,463
 
15,549
 
业绩保证、接受和背书
 
5,877
 
5,797
 
总计
 
22,340
 
21,346
 
 
 
 
承诺
 
 
 
跟单信用证和其他与短期贸易有关的交易
 
1,888
 
1,584
 
备用设施、信贷额度和其他承诺
 
396,038
 
344,127
 
总计
 
397,926
 
345,711
 
 
有关或有负债的进一步 详情，如 披露在法律及竞争及监管事宜方面对巴克莱的潜在财务影响的估计并不切实可行，可于附注21中 找到。
 
 
 
 
21.
法律、竞争和监管事项
 
 
集团面临法律、竞争和监管方面的挑战，其中许多挑战是我们无法控制的。这些 事件的影响程度无法始终预测，但可能会对我们的 运营、财务结果、状况和前景产生重大影响。由一组类似情况引起的事项 可产生 或负债或拨备，或两者兼而有之，具体取决于相关事实和情况。
 
确认与该等事项有关的拨备涉及 根据适用于附注15拨备的相关会计政策作出的关键会计估计及判断。我们 没有披露对或有负债集团的潜在财务影响或 影响的估计，因为 目前并不可行。本说明中详细说明的各种事项要求赔偿金额不详。虽然某些事项 列明索赔金额，但该等索赔金额并不一定反映本集团就该等事项的潜在财务风险 。
 
事项 在与披露事项的财务报表相对应的标题下排序。
 
1. 巴克莱 PLC和巴克莱银行PLC
 
对某些咨询服务协议的调查
 
 
FCA会议记录
 
2008年，巴克莱银行与卡塔尔控股有限公司签订了两份咨询服务协议(以下简称协议)。金融市场行为监管局(FCA)进行了一项调查，以确定该等协议是否与巴克莱于2008年6月和11月进行的融资 有关，因此 是否应在有关融资的公告或公开文件中披露。2013年，FCA发布了 警告通知(通知)，发现巴克莱PLC和巴克莱银行PLC的行为鲁莽，违反了某些与披露相关的上市规则，巴克莱PLC也违反了上市原则3。 通知中规定的罚款为5000万GB。巴克莱银行和巴克莱银行继续对调查结果提出异议。在针对巴克莱某些前高管的严重欺诈办公室(SFO)诉讼结束后，他们被无罪释放，被搁置的FCA 诉讼已恢复。监管决定委员会于2022年第一季度举行了听证会，预计将在2022年下半年做出决定。
 
对LIBOR和其他基准以及相关民事诉讼的调查
 
 
来自多个政府的监管机构和执法机构，包括某些竞争主管部门，已就巴克莱银行涉嫌操纵某些金融基准(如伦敦银行同业拆借利率)进行了 调查。 多个司法管辖区的不同个人和公司因涉嫌操纵伦敦银行间同业拆借利率和/或其他 基准而威胁或对集团和其他 银行提起民事诉讼。
 
美元伦敦银行同业拆借利率民事诉讼
 
大多数在美国不同司法管辖区提起的美元伦敦银行间同业拆借利率案件已在纽约南区(SDNY)的美国地区法院进行了预审合并。 这些申诉基本上相似，并指控巴克莱银行、巴克莱银行、巴克莱资本公司和其他金融机构分别和 共同违反了美国谢尔曼反垄断法(反垄断法)、美国商品交易法(CEA)、美国《敲诈勒索影响和腐败组织法》(RICO)、1934年《证券交易法》和各种州法律通过操纵美元伦敦银行间同业拆借利率。
 
推定的集体诉讼和个人诉讼寻求未指明的损害赔偿， 一个例外，原告要求不低于1亿美元的实际损害赔偿和对包括巴克莱银行在内的所有被告的额外惩罚性损害赔偿。其中一些诉讼还要求根据反垄断法和RICO将损害赔偿金增加三倍。巴克莱银行(Barclays Bank PLC)此前已解决了某些索赔。巴克莱银行(Barclays Bank PLC)已分别支付710万美元和2000万美元的两起集体诉讼和解，已获得最终法院 的批准。巴克莱银行(Barclays Bank PLC)还分别以750万美元和195万美元了结了另外两起案件。
 
英镑LIBOR民事诉讼
 
2016年，SDNY针对巴克莱银行、BCI和其他英镑LIBOR小组银行提起的两起假定的集体诉讼被合并 ，其中指控被告违反《反垄断法》操纵英镑LIBOR 利率。被告驳回索赔的动议 于2018年获得批准。原告已就驳回提出上诉。
 
日元LIBOR民事诉讼
 
2012年，涉及交易所交易衍生品的主要原告和日本银行家协会的欧洲日元东京银行同业拆借利率(Euroyen Tibor)小组成员 在SDNY对巴克莱银行(Barclays Bank PLC)和其他日元LIBOR小组银行提起了可能的集体诉讼。起诉书指控，除其他事项外，操纵欧洲日元Tibor和日元LIBOR利率，以及违反CEA和反垄断法。2014年，法院驳回了原告的反垄断主张，2020年，法院驳回了原告剩余的CEA索赔。原告已就下级法院驳回此类索赔提出上诉。
 
2015年，纽约特别行政区对巴克莱银行、巴克莱银行和BCI提起了第二起可能的集体诉讼，提出了类似于上述集体诉讼的指控。巴克莱和原告已经就这两起诉讼达成了1775万美元的和解，这还有待法院 的批准。
 
SIBOR/SOR民事诉讼
 
2016年，SDNY对巴克莱银行、巴克莱银行、BCI和其他被告提起了一项可能的集体诉讼，指控 操纵新加坡银行间同业拆借利率(SIBOR)和 新加坡掉期报价利率(SOR)。原告和其余被告(包括巴克莱银行)已达成联合和解，以9100万美元了结此事，并已获得法院的初步批准。最终的法院批准听证会已定于2022年11月举行。巴克莱在联合和解协议中所占份额的财务影响预计不会对本集团的经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。
 
ICE LIBOR民事诉讼
 
2019年，SDNY对包括巴克莱银行、巴克莱银行、BCI、其他金融机构被告和洲际交易所及其某些附属公司(ICE)在内的多家银行提起了几起可能的集体诉讼，声称 反垄断指控被告通过 被告提交给ICE的材料操纵美元伦敦银行间同业拆借利率。这些操作已进行了 整合。被告的驳回动议于2020年获得批准，原告提出上诉。2022年2月，经上诉确认驳回。原告没有寻求美国最高法院的审查。这件事现在已经结束了。
 
2020年8月，一群 个人原告代表与美元ICE LIBOR挂钩的浮动利率贷款和信用卡的个人借款人和消费者，向美国加利福尼亚州北部地区法院提起了与ICE LIBOR相关的诉讼。原告的动议被驳回，其中包括寻求初步和永久禁令，禁止被告继续设定伦敦银行间同业拆借利率或执行任何完全或部分依赖美元伦敦银行同业拆借利率的金融工具。 被告已采取行动驳回此案。
 
非美国基准民事诉讼
 
还有一项针对巴克莱银行(Barclays Bank PLC)和英国其他银行的索赔是在2017年提出的，涉及涉嫌操纵伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)。欧洲、阿根廷和以色列的其他一些司法管辖区也提起了诉讼，涉及涉嫌操纵LIBOR和EURIBOR。未来可能会在其他 司法管辖区提起更多诉讼。
 
信用违约互换民事诉讼
 
 
新墨西哥州联邦法院正在审理针对巴克莱银行、BCI和其他各种金融机构的反垄断集体诉讼。原告新墨西哥州投资委员会和某些新墨西哥州养老基金声称，被告合谋操纵用于在结算时评估信用违约互换(CDS)合同价值的基准价格(即CDS最终拍卖价格)。原告指控违反了美国反垄断法和CEA，以及州法律规定的不当得利。 被告已采取行动驳回此案。
 
外汇调查和相关民事诉讼
 
 
2015年，本集团与美国多个联邦和州当局以及FCA就外汇市场上某些销售和交易行为的调查达成了总计约23.8亿美元的和解 。
 
欧盟委员会在2019年5月宣布了两项和解协议，该集团支付了总计约2.1亿欧元的罚款。2019年6月，瑞士竞争委员会宣布了两项和解 ，该集团支付了总计约2700万瑞士法郎的罚款。2021年12月，欧盟委员会宣布了一项最终和解协议 ，要求该集团支付约5400万欧元的罚款，这笔金额已在前几个时期拨备。 任何正在进行的调查的财务影响预计 不会对集团的经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。
 
多个司法管辖区内的多个 个人和企业因涉嫌操纵外汇市场 威胁或对本集团及其他 银行提起民事诉讼。
 
FX选择退出民事诉讼
 
2018年，巴克莱银行PLC和BCI就向SDNY提交的指控操纵外汇市场的合并诉讼 (合并外汇行动)达成和解，金额总计3.84亿美元。同样在 2018年，一群选择退出合并外汇 诉讼的原告在SDNY对巴克莱PLC、巴克莱银行PLC、BCI和其他被告提起诉讼。原告的部分索赔在2020年被驳回。
 
零售基础民事诉讼
 
2015年，针对包括巴克莱银行和BCI在内的几家国际银行，代表 拟在银行分行以零售方式兑换货币的个人(零售基础索赔)，提起了一项可能的集体诉讼。SDNY已裁定零售基础索赔不在综合外汇行动中的和解协议 范围内。法院其后驳回了针对本集团及所有其他被告的所有零售基础索赔 。原告已经提交了修改后的起诉书。
 
非美国外汇民事诉讼
 
巴克莱 PLC、巴克莱银行、BCI和巴克莱执行服务有限公司(BX)因涉嫌在英国、欧洲其他一些司法管辖区、以色列、巴西和澳大利亚涉嫌操纵外汇而提起或威胁提起法律诉讼。未来可能会提起更多诉讼。
 
上述诉讼程序包括在上述与欧盟委员会达成和解后，2019年在英国竞争上诉法庭(CAT)对巴克莱银行、巴克莱银行、BX、BCI和其他金融机构提起的两起据称的集体诉讼 。禁止酷刑委员会在2022年第一季度拒绝证明这些索赔，尽管索赔人正在寻求上诉许可。同样在2019年，多家银行和资产管理公司 在英国高等法院(High Court)对巴克莱银行(Barclays Bank PLC)和其他金融机构提出了另一项索赔，指控 违反了与外汇交易相关的欧洲和英国竞争法。
 
金属相关民事诉讼
 
 
许多美国民事投诉已被合并并移交给纽约特别行政区。 这些投诉指控巴克莱银行和伦敦黄金市场操纵有限公司的其他成员操纵黄金价格和黄金衍生品合约，违反了《反垄断法》和 其他联邦法律。双方已达成联合和解，以5000万美元解决此事，并已获得初步法院 批准，最终法院批准听证会定于2022年8月举行。巴克莱在联合和解中所占份额的财务影响预计不会对 集团的经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。 一类拟议的原告 针对多家银行(包括巴克莱银行PLC、BCI和BX)提出的单独民事诉讼已被驳回，指控巴克莱实体违反了 CEA、反垄断法以及州反垄断和消费者保护法。原告可以选择寻求法院的许可进行上诉。
 
加拿大法院还代表拟议类别的原告向巴克莱 PLC、巴克莱银行PLC、巴克莱资本加拿大公司和BCI提起民事诉讼，指控他们操纵 黄金和白银价格。
 
美国住房抵押贷款相关民事诉讼
 
 
有两起未决的美国住宅抵押贷款支持证券(RMBS) 相关民事诉讼，这些诉讼源于受托人提交的针对某些RMBS的未解决回购请求，指控巴克莱银行PLC和/或2007年收购的一家子公司违反了 各种贷款级别的陈述和担保(R&W)。在一起 诉讼中，巴克莱银行被告要求即决判决的动议于2022年6月获得批准，原告违反R&W规定的索赔被驳回。原告可以上诉。另一项 回购操作正在进行中。
 
巴克莱银行已达成和解，以解决另外两项回购 诉讼，并已获得法院的最终批准。其中一个回购行动的结算金额已于2022年第一季度完成 ，另一个将于2022年第三季度完成。和解的财务影响 预计不会对集团的经营业绩、现金流或财务状况造成重大影响。
 
2020年，新墨西哥州代表两家新墨西哥州养老基金和新墨西哥州投资委员会向新墨西哥州第一司法地区法院提起民事诉讼，起诉六家银行，包括BCI和新墨西哥州投资委员会，涉及购买 遗留RMBS。至于BCI，起诉书称，这些基金购买了BCI承销的约2200万美元的RMBS。各方已达成联合和解，以3250万美元解决这一问题。和解协议于2022年4月支付。BCI在联合和解中所占份额的财务影响对 集团的经营业绩、现金流或财务 状况并不重要。
 
政府和机构证券民事诉讼
 
 
国库拍卖证券民事诉讼
 
根据《反垄断法》和州普通法向美国联邦法院提起的针对巴克莱银行、BCI和其他金融机构的综合集体诉讼指控被告(I) 合谋操纵美国国债市场和/或 (Ii)合谋通过 抵制或威胁抵制此类交易平台来阻止创建某些平台。法院于2021年3月驳回了合并诉讼。原告提交了修改后的起诉书。被告要求驳回修改后的申诉的动议于2022年3月获得批准。原告对这一决定提出上诉。
 
此外，某些原告还对BCI和某些其他金融机构提起了相关的直接诉讼，指控 被告合谋操纵和操纵美国财政部 证券市场，违反了《反垄断法》、CEA和 州普通法。
 
超国家、主权和机构债券民事诉讼
 
位于多伦多的加拿大SDNY和联邦法院已对巴克莱银行、BCI、BX、巴克莱资本证券有限公司以及巴克莱资本加拿大公司和其他金融机构提起民事诉讼，指控被告合谋操纵价格并限制市场上以美元计价的超国家债券、主权债券和机构债券的竞争。
 
在向SDNY提起的一项诉讼中，法院批准了被告驳回原告的 申诉的动议。上诉确认了驳回；然而，地区法院随后将潜在的冲突通知了各方。驳回动议被指派给一名新的地区法院法官，原告已动议撤销驳回令。原告自愿驳回了SDNY 的另一起诉讼。在加拿大联邦法院的诉讼中，原告 于2020年与少数银行(不包括巴克莱资本加拿大公司)达成和解。原告已经 开始了等级认证程序。没有法院 预定的截止日期，诉讼仍处于早期 阶段。
 
浮动利率即期债务民事诉讼
 
巴克莱银行和BCI以及其他金融机构已被提起民事诉讼，指控被告合谋或合谋人为抬高可变利率需求债务(VRDO)的利率。VRDO是市政债券，利率 定期重置，最常见的是每周 。私人原告代表伊利诺伊州和加利福尼亚州向州法院提起了两起诉讼。 三起可能的集体诉讼已在纽约州合并。在合并的SDNY集体诉讼中，原告的某些索赔于2020年11月被驳回，被告要求部分驳回经修订的 合并申诉的动议于2022年6月部分获得批准，部分被驳回。在加利福尼亚州的诉讼中，原告的索赔于2021年6月被驳回。原告已就驳回提出上诉。
 
奇数公司债券反垄断集体诉讼
 
 
2020年，国商银行与其他金融机构一起被列为一起可能的集体诉讼的被告。起诉书称， 密谋抵制开发零星交易和价格操纵的电子交易平台。原告要求赔偿金额不详 。被告的驳回动议于2021年获得批准，原告已对驳回提出上诉。地区法院随后通知了各方潜在的冲突， 案件被重新分配给一名新的地区法院法官。原告已提交动议，寻求裁决撤销驳回，并允许原告提出修改后的申诉 如果上诉法院将案件发回进行进一步的 诉讼。
 
利率互换和信用违约互换美国民事诉讼
 
 
巴克莱 PLC、巴克莱银行PLC和BCI以及作为利率互换(IRS)做市商的其他金融机构 被列为2016年合并到SDNY的几起反垄断集体诉讼的被告。起诉书指控 被告合谋阻止国税局交易所的发展 并要求未指明的金钱损害赔偿。
 
2018年，TrueEX LLC在SDNY 对包括巴克莱银行、巴克莱银行PLC和BCI在内的多家金融机构提起了反垄断集体诉讼，原因是类似的指控涉及TrueEX LLC开发IRS平台。2017年，Tera Group Inc.在SDNY 单独提起民事反垄断诉讼，声称美国国税局案件中指控的某些行为还导致原告在信用违约掉期市场方面遭受损害 。2018年和2019年，法院分别驳回了这两起案件中关于不当得利和侵权干预的某些诉讼，但驳回了驳回联邦和州反垄断诉讼的动议，这些诉讼仍悬而未决。
 
BDC Finance L.L.C.
 
 
2008年，BDC Finance L.L.C.(BDC)向纽约州最高法院(NY最高法院)提起诉讼，要求赔偿2.98亿美元，指控巴克莱银行违反了与受ISDA主协议(主协议)管辖的总回报掉期组合有关的 合同。 经过审判，法院于2018年裁定巴克莱银行不是违约方，上诉时确认了这一点。2021年4月，初审法院做出了有利于巴克莱银行(Barclays Bank PLC)的判决，赔偿330万美元，律师费和费用尚未确定。Bdc 上诉。2022年1月，上诉法院推翻了初审法院对巴克莱银行胜诉的简易判决决定，将案件发回下级法院进行进一步审理，审判定于2022年第四季度开始。
 
2011年，BDC的投资顾问、BDCM Fund Adviser有限责任公司及其母公司黑钻石资本控股有限公司也在康涅狄格州法院起诉巴克莱银行PLC和BCI，指控巴克莱银行 PLC与主协议相关的行为造成了未指明的损害赔偿，并声称 违反了康涅狄格州不公平贸易行为法 并侵权干扰了业务和潜在业务关系 。此案目前被搁置。
 
有关美国《反恐怖主义法》的民事诉讼
 
 
有 代表4,000多名原告在纽约东区(EDNY)和SDNY的美国联邦法院对巴克莱银行和其他一些银行提起的多起民事诉讼。起诉书一般指控巴克莱银行和这些银行合谋为伊朗政府和多家伊朗银行的美元交易提供便利，这反过来又资助了伤害或杀害原告或原告家属的恐怖主义行为。根据美国《反恐怖主义法》的条款，原告寻求追回疼痛、痛苦和精神痛苦的损害赔偿 ，该条款允许任何已证实的损害赔偿增加三倍。
 
法院批准了被告的动议，驳回了EDNY的六项诉讼中的三项。原告已在一次诉讼中提出上诉。其余的行动将被搁置，等待对 上诉的裁决。在SDNY的两起诉讼中，法院还批准了被告提出的驳回第一起诉讼的动议，即 暂缓审理，等待对EDNY上诉的裁决。第二个SDNY 行动被搁置，等待对第一个驳回 的任何上诉。
 
股东派生诉讼
 
 
2020年11月，一名据称的巴克莱股东向纽约州法院提起了针对BCI和多名巴克莱现任和前任董事会成员以及本集团高级管理人员或员工的推定 衍生诉讼。 股东代表名义被告Barclays PLC提出索赔，声称个别被告违反了他们的职责，包括根据《公司法》 2006年的规定，损害了公司的利益。原告代表巴克莱公司要求赔偿巴克莱公司据称因这些被指控的违规行为而遭受的损失。2021年4月提交了一份修改后的起诉书，BCI和其他某些被告提出驳回。驳回动议于2022年4月获得批准。原告正在对这一决定提出上诉。
 
衍生交易民事诉讼
 
 
2021年，维斯蒂亚(一家荷兰住房协会)向英国巴克莱银行(Barclays Bank PLC)提起高等法院诉讼，涉及2008至2011年间与巴克莱银行(Barclays Bank PLC)达成的一系列衍生品交易，索赔3.29亿英镑。巴克莱银行正在为索赔辩护，并提出了反索赔。
 
分时租赁贷款、技能人员审核及相关事项
 
 
2020年8月，FCA批准了Clydesdale Financial 服务有限公司(CFS)的申请，Clydesdale Financial服务有限公司(CFS)以Barclays Partner Finance 的身份交易，并提供巴克莱的销售点融资业务，针对分时租赁运营商Azure Services Limited(ASL)在2014年4月至2016年4月期间撮合客户的某些贷款 申请 验证订单，而ASL在 销售时并未持有必要的经纪人牌照。作为验证单的一项条件，FCA要求CFS对ASL(ASL贷款)经纪贷款的可负担性评估过程进行熟练的 人员审查，以及CFS的政策和更广泛地评估经纪商的可负担性和监管程序 ，并规定了在ASL贷款未能通过可负担性测试的情况下的补救方法。CFS自愿 同意根据FCA的方法对ASL贷款进行补救，补救工作已基本完成。技术人员 评审的剩余范围也已完成。这位技术人员就当前和 历史上的可负担性做法以及当前的监管做法提出了许多 意见，其中一些意见是不利的。CFS不需要进行全面的帐簿审查 ，但在审查了某些贷款队列以确定 可能已造成客户损害的 历史负担能力和/或经纪人监管做法后，CFS‘ 打算进行补救。到目前为止，CFS已经确定了许多需要补救的领域，但范围确定工作仍在进行中。 尽管如此，, CFS于2022年3月决定将主动补救ASL贷款的范围扩大到2014年4月至2016年4月期间经手的ASL贷款之外，以包括2006年至2018年间经手的全部ASL贷款组合。在2022年第一季度，已就2014年4月至2016年4月期间以外的ASL贷款的补救确认了一笔1.81亿GB的客户补救拨备 。本拨备是截至2022年6月30日的最佳估计。
 
CFS 继续审查有关其他传统合作伙伴融资贷款的投诉，但目前无法预测审查的结果 或对集团的财务影响。
 
在美国过度发行证券
 
 
巴克莱银行在美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)维护美国货架登记声明，以便向美国投资者发行证券。2017年5月，巴克莱银行(Barclays Bank PLC)成为美国证券交易委员会和解订单的 对象，从而失去了 “知名经验发行人”(或WKSI)的 地位，并且 被要求根据向 美国证券交易委员会提交的任何美国货架登记声明注册指定数量的证券以发行。
 
2022年3月10日，执行管理层得知巴克莱银行 PLC发行的证券大大超过了其2019年美国货架注册声明(2019 F-3)中设定的金额 ， 随后也意识到证券的发行量也超过了前身美国货架注册声明(前身货架)中设定的金额。超额发行的证券包括结构性票据和交易所交易票据(ETN)。根据美国证券法的规定，超过登记金额的证券被视为“未登记证券”，这些证券的某些购买者有权在向巴克莱银行PLC提供此类证券时，收回为此类证券支付的附带利息的对价，减去收到的任何收入，或 如果购买者不再拥有证券并亏本出售证券，则有权向巴克莱银行PLC追回损害赔偿金(撤销价格)。巴克莱银行预计将于2022年8月1日发出撤销要约，届时巴克莱银行将以撤销要约(撤销要约) 要约回购相关受影响证券。尽管撤销要约预计将减少与潜在的 私人民事索赔有关的责任，但它不一定会阻止 针对巴克莱银行和/或其附属公司提出的此类索赔，包括根据适用的美国联邦证券 法律提出的索赔。
 
此外， 撤销要约并不禁止美国证券交易委员会和其他监管机构 对巴克莱银行及其附属公司采取执法行动，预计将导致罚款、处罚和/或 其他制裁。本集团正与包括美国证券交易委员会在内的多个监管机构 查询和索取资料，并作出回应。美国证券交易委员会对此事的调查 已进入后期阶段，集团已与美国证券交易委员会执法部工作人员就解决此事进行了初步 讨论。
 
截至2022年6月30日，巴克莱已确认与此事有关的资产负债表拨备 GB 1,757M(2021年12月：GB 220M)，其中GB 1,592M(2021年12月：GB 220M) 涉及超额发行结构性票据，GB 165M (2021年12月：无)涉及因正在进行的关于潜在美国证券交易委员会解决方案的讨论而可能产生的负债 。
 
由于证据方面的挑战和证券的高交易水平，存在与超额发行 ETN有关的或有负债。对于针对巴克莱银行和/或其附属公司的任何潜在民事索赔或执法行动，也存在或有负债，但巴克莱银行PLC无法评估因此类索赔或行动而可能产生的债务的可能性。与根据其2019年F-3和前身货架超额发行证券有关的任何负债、索赔或行动可能会对巴克莱银行和本集团的业务、财务 状况、经营业绩和作为证券市场频繁发行人的声誉产生不利影响。
 
调查 使用未经批准的通信平台
 
 
2022年7月，巴克莱银行和巴克莱银行与美国证券交易委员会执法部和商品期货交易委员会的工作人员 就美国证券交易委员会和巴克莱银行执法部以及其他金融机构对通过 未经批准的电子报文平台发送的与业务相关的通信遵守记录义务进行的调查 达成了原则上的协议。美国证券交易委员会和商品期货交易委员会 发现巴克莱银行和BCI未能遵守各自的 记录保存规则，员工通过电子消息渠道 发送或接收此类通信，而 员工未经银行批准用于商业用途。与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会提出的决议将 包括巴克莱银行和BCI向美国证券交易委员会支付总计1.25亿美元的民事罚款， 向商品期货交易委员会支付7500万美元的民事罚款。和解协议还将包含非金融部分，尚未与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会 敲定并达成一致。根据和解条款和相关文件的最终协议，以及美国证券交易委员会和商品期货交易委员会的批准，民事罚款预计将在2022年第三季度支付。
 
2. 巴克莱 PLC、巴克莱银行PLC和巴克莱银行英国PLC
 
英国税务海关(HMRC)有关英国增值税的评估
 
 
2018年，HMRC发布通知，将某些在英国有业务的海外子公司从巴克莱英国增值税集团中移除，在该集团中， 成员之间的集团供应通常免征增值税。通知具有追溯效力，与1.81亿GB(含利息)的评估相对应，巴克莱预计其中约1.28亿GB归于巴克莱银行英国PLC，约5300万GB归于 巴克莱银行PLC。HMRC的决定已被上诉至第一级法庭(税务分庭)。
 
地方政府有关伦敦银行同业拆借利率的民事诉讼
 
 
在英国，在巴克莱银行就上文《伦敦银行同业拆借利率及其他基准及相关民事诉讼调查》中提及的有关某些基准利率的多项政府调查 达成和解后， 某些地方当局于2018年对巴克莱银行和巴克莱银行英国公司提出索赔，声称他们在2006至2008年间因依赖巴克莱银行公司就其与LIBOR有关的行为所作的失实陈述而发放了 贷款。巴克莱银行(Barclays Bank PLC)和巴克莱银行英国(Barclays Bank UK PLC)成功申请取消索赔。索赔已 达成和解，双方同意不再继续索赔，并自行承担费用。和解的财务影响对 集团的经营业绩、现金流或财务 状况并不重要。
 
3. 巴克莱 PLC
 
替代交易系统
 
 
2020年，根据纽约州总检察长(NYAG)2014年的一项申诉 ，英国巴克莱公司(Barclays PLC)的多名股东在 高等法院就巴克莱公司的股价提出了索赔。如前所述，此类索赔已于2016年达成和解。最近的索赔 要求未量化的损害赔偿，巴克莱正在为索赔辩护。纽约证券交易所向纽约最高法院提起诉讼，指控巴克莱和BCI在美国证券交易委员会注册的另类交易系统LX上存在欺诈和欺骗性行为。
 
常规
 
 
集团在英国、美国和其他一些海外司法管辖区从事各种其他法律、竞争和监管事务。本协议受本集团在正常业务过程中不时出现的法律程序的影响，包括(但不限于)与合同、证券、催债、消费者 信贷、欺诈、信托、客户资产、竞争、数据管理 和保护、知识产权、洗钱、金融 犯罪、雇佣、环境及其他法律和普通法问题有关的纠纷。
 
集团还接受监管机构、政府和其他公共机构的查询和审查，要求提供 信息、审计、调查和其他法律程序，涉及(但不限于)消费者保护措施、遵守法律和法规、批发交易活动以及集团正在或曾经从事的其他银行和商业活动领域。本集团正与有关当局合作，并不断向所有相关机构通报有关该等事项及本说明所述其他事项的情况。
 
目前，巴克莱预计上述任何其他事项的最终解决方案 不会对集团的财务状况产生重大不利影响。然而，鉴于该等事项所涉及的 不确定因素，以及本附注中明确说明的事项，不能保证某一事项或多项事项(包括以前进行中的 事项或本附注日期后产生的事项)的结果 不会对巴克莱有限公司某一特定期间的业绩、营运或现金流 造成重大影响，这主要取决于报告期内因该事项而产生的亏损金额及以其他方式报告的 利润金额。
 
 
 
 
22.
关联方交易
 
 
截至2022年6月30日的半年内的关联方交易与巴克莱公司2021年年报中披露的交易性质相似。截至二零二二年六月三十日止 半年度内并无发生任何关联方交易对本集团的财务 状况或本集团于 期内的业绩造成重大影响。
 
 
23.
利率基准改革
 
 
金融危机之后，伦敦银行间同业拆借利率等基准利率的改革和替代成为全球监管机构的优先事项。FCA和其他全球监管机构指示市场参与者为停止英镑、欧元、瑞士法郎、日元LIBOR以及伦敦银行间同业拆借利率的1周和2个月美元设置做好准备。在2021年底之后，剩余的美元LIBOR设置将在2023年6月30日之后立即停止。
 
集团如何管理向替代基准利率的过渡
 
巴克莱 制定了集团范围的伦敦银行间同业拆借利率过渡计划，有关过渡计划的更多详细信息 请参阅巴克莱PLC 2021年年度报告(第417页)。该计划监督英镑、欧元、瑞士法郎和日元LIBOR敞口的过渡，并继续努力将未补救敞口的剩余部分从 合成利率中转移出来，此外还监督美元LIBOR过渡，为2023年6月30日的停止做准备。
 
英镑、欧元、瑞士法郎和日元的大部分风险敞口现已从伦敦银行间同业拆借利率过渡 ，2021年年底报告的未修复的 风险敞口已取得良好进展。截至2022年上半年底，英镑、欧元和日元合约的一小部分剩余人口仍未得到补救。这些利率中的大多数现在已经调整为英镑和日元的合成LIBOR利率。我们继续与客户合作，将这些交易进行双边转换，并与我们的监管机构就证券化产品的票据持有人同意和地方当局对公共财政倡议(PFI)贷款交易的同意提出了潜在风险 。
 
巴克莱集团范围内的伦敦银行间同业拆借利率过渡计划也已开始 重点关注受2023年6月30日停止时间表影响的美元伦敦银行同业拆借利率敞口的过渡。与英镑、欧元、瑞士法郎和日元伦敦银行间同业拆借利率一样， 美元伦敦银行间同业拆借利率的过渡方法将因产品和交易对手的性质而异。H122集中努力过渡未承诺的贷款敞口，并进一步扩大客户对其他产品的参与范围， 其他产品将于22年开始。对于双边衍生品和非衍生品产品，将利用 风险敞口的主动转换和包括备用拨备 。对于清算的 衍生品，巴克莱正在与中央清算 交易对手(CCP)合作进行过渡，预计将遵循 市场范围内的标准化改革方法，类似于CCP领导的2021年的 转换。
 
集团达到了纽约联邦储备银行Q121的里程碑， 停止使用美元LIBOR，但有限的例外。 集团已制定控制措施，以便批准任何例外或 豁免。
 
 
 
 
24.
巴克莱母公司资产负债表
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
资产
 
£m
 
£m
 
投资子公司
 
63,633
 
62,528
 
子公司的贷款和垫款
 
20,369
 
22,072
 
通过损益表按公允价值计算的金融资产
 
24,052
 
25,091
 
衍生金融工具
 
5
 
4
 
其他资产
 
235
 
68
 
总资产
 
108,294
 
109,763
 
 
 
 
负债
 
 
 
按摊销成本计算的押金
 
545
 
488
 
已发行债务证券
 
22,389
 
25,658
 
次级负债
 
10,070
 
9,301
 
按公允价值指定的金融负债
 
16,888
 
16,319
 
衍生金融工具
 
540
 
43
 
其他负债
 
104
 
117
 
总负债
 
50,536
 
51,926
 
 
 
 
股权
 
 
 
募集股本
 
4,133
 
4,188
 
股票溢价帐户
 
375
 
348
 
其他股权工具
 
12,347
 
12,241
 
其他储量
 
616
 
555
 
留存收益
 
40,287
 
40,505
 
总股本
 
57,758
 
57,837
 
 
 
 
负债和权益合计
 
108,294
 
109,763
 
 
投资子公司
 
对子公司GB 63，6.33M(2021年12月： GB 62,528M)的投资主要涉及对巴克莱银行(Barclays Bank PLC)普通股 GB 36,340M(2021年12月： GB 35,590M)及其AT1证券GB 9,849M(2021年12月：GB 9,493M)的投资，以及对巴克莱银行英国有限公司普通股(2021年12月： GB 14,245M)及其AT1证券2,570M(2021年12月： GB 2,570M)的投资。巴克莱认为其在子公司的投资的账面价值完全可以收回。
 
子公司的贷款和垫款
 
在此期间，对子公司的贷款和垫款减少了1,703M GB至20,369M GB(2021年12月：GB 22,072M)。下降 是由于巴克莱银行集团内贷款到期，以及巴克莱银行集团内贷款到期所致。还有一笔3.97亿GB的股票回购，发生在222年第一季度。这被英镑对主要货币贬值造成的13.26亿GB的外汇影响(尽管外汇影响在资产负债表负债中被抵消)和巴克莱银行英国公司的股息收入 GB所部分抵消。
 
按公允价值指定的金融资产和负债
 
按公允价值指定的财务负债(公允价值为GB 16,888M)(2021年12月：GB 16,319M)包括在 期间发行的2,250亿欧元固定利率重置高级可赎回票据和 4亿美元零息可赎回票据。透过该等交易所得款项投资于巴克莱的附属公司 ，该等附属公司按公允价值 透过损益表结余GB 24,052M (2021年12月：GB 25,091M)计入按公允价值指定的金融资产。
 
已发行次级负债和债务证券
 
在此期间，次级负债已增至 GB 100,070M(2021年12月：GB 93.01M)，主要是由于英镑对主要货币贬值而导致GB 8.19亿英镑的汇兑影响。由于高级债券的到期日，本年度已发行的债务证券(GB 22,389M (2021年12月：GB 25,658M))有所减少。
 
催缴股本和股票溢价
 
巴克莱股份有限公司的追加股本和股票溢价为GB 45.08M (2021年12月：GB 4536M)。本年度的减少主要是由于回购了2.44亿股股票，总面值为6100万GB。这一减幅被根据员工持股计划发行的3300万GB 股票所抵消。
 
其他股权工具
 
其他 股权工具包括巴克莱公司发行的AT1证券。 1.06亿GB年度的增长是由一次发行 (本金为1250亿GB)和一次赎回(本金为15亿美元)推动的。
 
其他储量
 
截至2022年6月30日，其他储备余额为GB 616M(2021年12月： GB 555M)。这一增长是由于作为股票回购的一部分进行的股票回购。
 
 
 
 
管理内部投资、贷款和垫款
 
巴克莱 PLC保留根据子公司的监管和 业务需求管理其内部 投资性质的自由裁量权。巴克莱可能会向巴克莱银行、巴克莱银行英国有限公司以及巴克莱执行服务有限公司和美国中级控股公司(IHC)等其他集团子公司投资资本和资金。
 
 
 
附录：非IFRS业绩衡量
 
 
 
集团管理层认为，本文档中包含的非国际财务报告准则绩效 指标为财务报表读者提供了有价值的信息，因为它们使读者 能够确定更一致的基础来比较不同财务期间的业务业绩，并提供有关业绩要素的更多详细信息，这些业务的经理最直接能够 影响或与集团的评估相关。它们还反映了 定义运营目标和 管理层监控绩效的方式的一个重要方面。
 
但是， 本文档中的任何非国际财务报告准则绩效衡量标准不能替代国际财务报告准则衡量标准，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。
 
非IFRS业绩衡量术语表
 
措施
 
定义
 
贷款：缴存比例
 
摊销成本的贷款和垫款除以摊销成本的存款。计算的组成部分已包括在第52页上。
 
期末分配的有形权益
 
已分配的有形权益为每项业务的有形资产的13.5%(2021年：13.5%)，经资本扣除调整后，不包括商誉和无形资产，反映了本集团为进行资本规划而采用的假设 。总公司分配有形 权益是指集团有形 股东权益与分配给 业务的金额之间的差额。
 
平均有形股东权益
 
按上月期末有形权益与当月期末有形权益的平均值计算。 期间的平均有形股东权益是该 期间的每月平均值的平均值。
 
平均分配的有形权益
 
按上月期末分配的有形权益和当月期末分配的有形权益的平均值计算。该期间分配的平均有形权益 是该 期间每月平均权益的平均值。
 
平均有形股东权益回报率
 
年化 母公司普通股股东应占税后利润，占平均股东权益的比例 不包括非控股权益及经无形资产及商誉调整后的其他股本工具 。计算的 部分已包含在第 页上116 to 120.
 
平均分配的有形权益回报率
 
母公司普通股持有者应占平均有形股本的年化 税后利润。计算的 部分已包含在第 页上116 to 122.
 
成本收入比
 
总运营费用除以总收入。
 
贷款损失率
 
报价为 个基点，代表年化减值费用总额除以在资产负债表日按摊销成本持有的总贷款和垫款。计算的组成部分已包括在第 页33.当信用减值为净释放时，报价为 零。
 
净息差
 
年化 净利息收入除以平均客户资产之和。 计算的组成部分已包含在第 页29.
 
每股有形资产净值
 
通过将股东权益除以已发行普通股数量计算得出，股东权益不包括非控股权益和其他权益工具，减去商誉和无形资产。计算的 部分已包含在第 页123.
 
 
 
退货
 
 
平均有形权益的回报 按母公司普通权益持有人应占平均有形权益的 比例计算为税后利润，不包括非控股 和企业的其他权益。经资本扣除(不包括商誉及无形资产)调整后，已分配有形 权益为每项业务的有形权益的13.5%(2021年：13.5%)，反映本集团就 资本规划用途所采用的假设。总公司平均有形股东权益指集团平均有形股东权益与分配给 业务的金额之间的差额。
 
 
母公司普通股股东应占利润/(亏损)
 
 
平均有形权益
 
 
平均有形权益回报率
 
截至30.06.22的半年
£m
 
 
GB十亿
 
 
%
 
巴克莱英国
854
 
10.0
 
17.0
企业和投资银行
1,895
 
31.8
 
11.9
消费者、信用卡和支付
188
 
4.4
 
8.5
巴克莱国际
2,083
 
36.2
 
11.5
总部
(462)
 
2.7
 
n/m
巴克莱集团
2,475
 
48.9
 
10.1
 
 
 
 
 
 
截至 30.06.211的半年
 
 
 
 
 
巴克莱英国
1,019
 
9.9
 
20.6
企业和投资银行
2,252
 
28.3
 
15.9
消费者、信用卡和支付
386
 
4.0
 
19.1
巴克莱国际
2,638
 
 
32.3
 
 
16.3
 
总部
95
 
 
4.3
 
 
n/m
 
巴克莱集团
3,752
 
 
46.5
 
 
16.1
 
 
 
1
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至30.06.22的半年
 
巴克莱英国
 
企业和投资银行
 
消费者、信用卡和支付
 
巴克莱国际
 
总部
 
巴克莱集团
 
平均有形股东权益回报率
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
归属利润/(亏损)
854
1,895
188
2,083
(462)
2,475
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
 
平均股东权益
13.6
31.8
5.3
37.1
6.3
57.0
平均商誉和无形资产
(3.6)
—
(0.9)
(0.9)
(3.6)
(8.1)
平均有形股东权益
 
10.0
 
31.8
 
4.4
 
36.2
 
2.7
 
48.9
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股东权益回报率
17.0%
11.9%
8.5%
11.5%
n/m
10.1%
 
 
 
截至 30.06.211的半年
 
巴克莱英国
 
企业和投资银行
 
消费者、信用卡和支付
 
巴克莱国际
 
总部
 
巴克莱集团
 
平均有形股东权益回报率
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
应占利润
1,019
2,252
386
2,638
95
3,752
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十亿
GB十亿
GB十亿
GB十亿
GB十亿
GB十亿
平均股东权益
13.5
28.3
4.6
32.9
8.0
54.4
平均商誉和无形资产
(3.6)
—
(0.6)
(0.6)
(3.7)
(7.9)
平均有形股东权益
 
9.9
 
28.3
 
4.0
 
32.3
 
4.3
 
46.5
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股东权益回报率
20.6%
15.9%
19.1%
16.3%
n/m
16.1%
 
 
 
不包括超额发行证券的业绩衡量标准
 
母公司普通股股东应占利润
 
 
 
 
 
截至30.06.22 GB m的半年
 
应占利润
 
 
 
 
 
2,475
超额发行证券的税后影响
 
 
 
 
 
581
母公司普通股持有人应占利润 不包括超额发行证券
 
 
 
 
 
3,056
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股东权益回报率
 
 
 
 
 
GB十亿
 
平均有形股东权益
 
 
 
 
 
48.9
 
 
 
 
 
 
 
不包括超额发行证券的平均有形股东权益回报率
 
 
 
 
 
12.5 %
 
 
1.
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
巴克莱集团
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股东权益回报率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
应占利润
1,071
1,404
 
1,079
1,374
2,048
1,704
 
220
611
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
平均股东权益
57.1
56.9
 
56.1
56.5
54.4
54.4
 
55.7
56.4
平均商誉和无形资产
(8.1)
(8.1)
 
(8.1)
(8.2)
(7.9)
(7.9)
 
(8.1)
(8.1)
平均有形股东权益
49.0
48.8
 
48.0
48.3
46.5
46.5
 
47.6
48.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股东权益回报率
8.7%
11.5%
 
9.0%
11.4%
17.6%
14.7%
 
1.8%
5.1%
 
 
 
 
巴克莱英国
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
应占利润
458
396
 
420
317
721
298
 
160
113
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
平均分配股本
13.6
13.7
 
13.6
13.6
13.5
13.5
 
13.4
13.7
平均商誉和无形资产
(3.6)
(3.6)
 
(3.6)
(3.6)
(3.6)
(3.6)
 
(3.6)
(3.6)
平均分配的有形权益
10.0
10.1
 
10.0
10.0
9.9
9.9
 
9.8
10.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
18.4%
15.6%
 
16.8%
12.7%
29.1%
12.0%
 
6.5%
4.5%
 
1.
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
 
巴克莱国际
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
应占利润
783
1,300
 
818
1,191
1,207
1,431
 
441
782
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
平均分配股本
38.2
36.0
 
33.8
32.7
33.0
32.8
 
31.1
31.2
平均商誉和无形资产
(0.9)
(0.9)
 
(0.9)
(0.9)
(0.6)
(0.5)
 
(0.6)
(0.6)
平均分配的有形权益
37.3
35.1
 
32.9
31.8
32.4
32.3
 
30.5
30.6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
8.4%
14.8%
 
9.9%
14.9%
14.9%
17.7%
 
5.8%
10.2%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和投资银行
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
应占利润
579
1,316
 
695
1,085
989
1,263
 
413
627
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
平均分配股本
32.7
30.8
 
28.7
27.8
28.4
28.2
 
26.3
26.4
平均商誉和无形资产
—
—
 
—
—
—
—
 
—
—
平均分配的有形权益
32.7
30.8
 
28.7
27.8
28.4
28.2
 
26.3
26.4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
7.1%
17.1%
 
9.7%
15.6%
14.0%
17.9%
 
6.3%
9.5%
 
 
消费者、信用卡和支付
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
归属利润/(亏损)
204
(16)
 
123
106
218
168
 
28
155
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
GB十亿
 
GB十亿
 
GB十亿
GB十亿
平均分配股本
5.5
5.2
 
5.1
4.9
4.6
4.6
 
4.8
4.8
平均商誉和无形资产
(0.9)
(0.9)
 
(0.9)
(0.9)
(0.6)
(0.5)
 
(0.6)
(0.6)
平均分配的有形权益
4.6
4.3
 
4.2
4.0
4.0
4.1
 
4.2
4.2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形权益回报率
17.8%
(1.5)%
 
11.7%
10.5%
21.8%
16.5%
 
2.7%
14.7%
 
 
 
1.
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
 
 
每股有形资产净值
As at 30.06.22
重置1
As at 31.12.21
重置1
As at 30.06.21
 
£m
£m
£m
不包括非控股权益的总股本
69,627
69,052
66,992
其他股权工具
(12,357)
(12,259)
(11,167)
商誉和无形资产
(8,245)
(8,061)
(8,196)
母公司普通股股东的有形股东权益
49,025
48,732
47,629
 
 
 
 
 
m
m
m
股已发行
16,531
16,752
 
16,998
 
 
 
 
 
 
p
p
p
每股有形资产净值
297
291
 
280
 
 
1.
重述了2021个财务指标，以反映证券过度发行的影响。 见第页财务报表重报(附注1)87 了解更多信息。
 
 
 
 
股东信息
 
 
 
 
 
 
 
 
 
结果时间表1
 
 
日期
 
 
 
除息日期
 
 
 
2022年8月11日
 
股利记录日期
 
 
2022年8月12日
 
领取股息截止时间为下午5：00(英国时间) 再投资计划(DIP)申请表 委托
 
2022年8月26日
 
股息支付日期
 
 
2022年9月16日
 
322季度业绩公告
 
 
2022年10月26日
 
 
 
 
 
 
 
对于符合资格的美国和加拿大居民美国存托凭证持有人，每股普通股2.25便士的半年股息变为每股美国存托股份9.0便士 (相当于四股)。ADR持有人的除股息、股息记录和股息支付日期如下所示
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
更改百分比3
汇率2
30.06.22
31.12.21
30.06.21
 
31.12.21
30.06.21
期末-美元/英镑
1.22
1.35
1.38
 
(10)%
(12)%
6个月平均值-美元/英镑
1.30
1.36
1.39
 
(4)%
(6)%
3个月平均值-美元/英镑
1.26
1.35
1.40
 
(7)%
(10)%
期末-欧元/英镑
1.16
1.19
1.17
 
(3)%
(1)%
6个月平均值-欧元/英镑
1.19
1.17
1.15
 
2%
3%
3个月平均值-欧元/英镑
1.18
1.18
1.16
 
—
2%
 
 
 
 
 
 
 
股价数据
 
 
 
 
 
 
巴克莱公司(P)
153.12
187.00
171.12
 
 
 
巴克莱银行 PLC股份数量(M)4
16,531
16,752
16,998
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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投资者关系
媒体关系
Chris Manners +44 (0) 20 7773 2136
Tom Hoskin +44 (0) 20 7116 4755
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
有关巴克莱的更多信息，请访问我们的网站： home.barclays
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
注册办事处
 
 
 
 
 
 
伦敦丘吉尔广场1号，E14 5马力，英国。电话：+44(0)20 7116 1000。公司编号：48839。
 
 
 
 
 
 
 
 
注册商
 
 
 
 
 
 
Equiniti，Aspect House，Spencer Road，Lance，West Sussex，BN99 6DA，英国。
 
Tel: 0371 384 2055来自英国的5人或来自海外的+44 121 415 7004。
 
 
 
 
 
 
 
 
美国存托凭证
 
 
 
 
 
 
EQ共享所有者服务
信箱64854
St. Paul, MN 55164-0854
美利坚合众国
Sharowneronline.com
 
 
 
 
 
免费电话：+1800-990-1135
 
 
 
 
 
 
美国境外+1 651-453-2128
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
递送ADR证书和隔夜邮件
 
 
 
 
 
 
EQ共享所有者服务部，美国明尼苏达州门多塔高地，MN 55120-4100，中点曲线1110号。
 
1
请注意，此日期是临时日期，可能会 更改。
2
以上显示的平均汇率是根据年内每日即期汇率计算得出的。
3
更改是对GBP报告信息的影响。
4
165.31亿股的数量不同于2022年7月1日RNS中引用的165.09亿股 ，因为2022年6月29日和30日执行的股票回购交易直到2022年7月1日和2022年7月4日才结算。
5
线路开放时间为周一至周五上午8：30至下午5：30(英国时间)，不包括英国在英格兰和威尔士的公共假日。