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000046765HP：OtherForeignMember2022-04-012022-06-300000046765HP：OtherForeignMember2021-04-012021-06-300000046765HP：OtherForeignMember2021-10-012022-06-300000046765HP：OtherForeignMember2020-10-012021-06-30
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至季度末的季度：June 30, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
委托文件编号：1-4221
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676522000056/hp-20220630_g1.jpg
Helmerich&Payne公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州73-0679879
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)

南博尔德大道1437号，套房1400, 塔尔萨, 俄克拉荷马州, 74119
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(918) 742-5531
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，
如果自上次报告以来发生更改)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股(面值0.10美元)惠普纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☒
班级截至2022年7月20日未偿还
普通股，面值0.10美元105,290,017


目录表
Helmerich&Payne公司
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676522000056/hp-20220630_g2.jpg
索引表10-Q
第一部分
页面
第1项。
财务报表
3
截至2022年6月30日和2021年9月30日的未经审计简明综合资产负债表
3
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并业务报表
4
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合全面收益(亏损)报表
5
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益简明合并报表
6
截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月未经审计的现金流量表简明合并报表
8
未经审计的简明合并财务报表附注
9
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
28
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
45
第四项。
控制和程序
45
第二部分。
45
第1项。
法律诉讼
45
第1A项。
风险因素
46
第六项。
陈列品
46
签名
47

2
目录表
第一部分财务信息
项目1.财务报表
Helmerich&Payne公司
未经审计的简明综合资产负债表
6月30日，9月30日，
(除分享数据和分享金额外，以千为单位)20222021
资产
流动资产：
现金和现金等价物$188,663 $917,534 
短期投资144,331 198,700 
应收账款，扣除备用金#美元3,032及$2,068，分别
397,880 228,894 
材料和用品库存，净额86,091 84,057 
预付费用和其他净额103,589 85,928 
持有待售资产25,604 71,453 
流动资产总额946,158 1,586,566 
投资213,956 135,444 
财产、厂房和设备、净值2,987,107 3,127,287 
其他非流动资产：
商誉45,653 45,653 
无形资产，净额68,950 73,838 
经营性租赁使用权资产40,539 49,187 
其他资产，净额20,247 16,153 
其他非流动资产合计175,389 184,831 
总资产$4,322,610 $5,034,128 
负债与股东权益
流动负债：
应付帐款$119,972 $71,996 
应付股息26,693 27,332 
长期债务的当期部分，净额— 483,486 
应计负债254,611 283,492 
流动负债总额401,276 866,306 
非流动负债：
长期债务，净额542,290 541,997 
递延所得税527,545 563,437 
其他116,770 147,757 
非流动负债--非连续性业务2,061 2,013 
非流动负债总额1,188,666 1,255,204 
承付款和或有事项(附注13)
股东权益：
普通股，$.10面值，160,000,000授权股份，112,222,865截至2022年6月30日和2021年9月30日发行的股票，以及105,290,017和107,898,859分别截至2022年6月30日和2021年9月30日的流通股
11,222 11,222 
优先股，没有面值，1,000,000授权股份，不是已发行股份
— — 
额外实收资本521,439 529,903 
留存收益2,454,726 2,573,375 
累计其他综合损失(19,067)(20,244)
国库股，按成本价计算，6,932,848股票和4,324,006分别截至2022年6月30日和2021年9月30日的股票
(235,652)(181,638)
股东权益总额2,732,668 2,912,618 
总负债和股东权益$4,322,610 $5,034,128 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
Helmerich&Payne公司
未经审计的简明合并业务报表
截至三个月
6月30日，		九个月结束
6月30日，
(以千为单位，每股除外)2022202120222021
营业收入
钻探服务$547,906 $329,774 $1,420,810 $868,581 
其他2,327 2,439 6,802 6,180 
550,233 332,213 1,427,612 874,761 
营运成本及开支
钻井服务运营费用，不包括折旧和摊销376,210 255,471 1,015,621 684,473 
其他运营费用1,053 1,481 3,416 4,117 
折旧及摊销100,741 104,493 304,115 317,771 
研发6,511 5,610 19,425 16,527 
销售、一般和行政44,933 41,719 135,699 120,371 
资产减值准备— 2,130 4,363 56,414 
重组费用33 2,110 838 3,856 
钻井设备报销收益(9,895)(4,268)(21,597)(10,207)
出售资产的其他(收益)损失(3,075)834 (2,762)12,952 
516,511 409,580 1,459,118 1,206,274 
持续经营的营业收入(亏损)33,722 (77,367)(31,506)(331,513)
其他收入(费用)
利息和股息收入5,313 1,527 11,301 8,225 
利息支出(4,372)(5,963)(14,876)(17,861)
投资证券的收益(亏损)(14,310)2,409 55,684 7,853 
债务清偿损失— — (60,083)— 
其他(1,148)(970)(2,166)(3,027)
(14,517)(2,997)(10,140)(4,810)
所得税前持续经营的收入(亏损)19,205 (80,364)(41,646)(336,323)
所得税支出(福利)1,730 (23,659)(3,166)(78,398)
持续经营的收入(亏损)17,475 (56,705)(38,480)(257,925)
所得税前非持续经营的收益(亏损)277 1,150 (106)10,936 
所得税拨备— — — — 
非持续经营的收益(亏损)277 1,150 (106)10,936 
净收益(亏损)$17,752 $(55,555)$(38,586)$(246,989)
普通股每股基本收益(亏损)：
持续经营的收入(亏损)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持续经营的收入— 0.01 — 0.10 
净收益(亏损)$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
每股普通股摊薄收益(亏损)：
持续经营的收入(亏损)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持续经营的收入— 0.01 — 0.10 
净收益(亏损)$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
加权平均流通股：
基本信息105,289 107,896 106,092 107,790 
稀释106,021 107,896 106,092 107,790 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
Helmerich&Payne公司
未经审计的简明综合全面收益表(亏损)
截至三个月
6月30日，		九个月结束
6月30日，
(单位：千)2022202120222021
净收益(亏损)$17,752 $(55,555)$(38,586)$(246,989)
扣除所得税后的其他全面收入：
与员工福利计划相关的净变化，扣除所得税后净额为$(41.7)一千元(0.3截至2022年6月30日的三个月和九个月分别为百万美元和(0.2)百万元及(0.5)截至2021年6月30日的三个月和九个月。
389 460 1,177 1,374 
其他综合收益389 460 1,177 1,374 
综合收益(亏损)$18,141 $(55,095)$(37,409)$(245,615)
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
Helmerich&Payne公司
未经审计的股东权益简明综合报表
截至2022年6月30日的三个零九个月
(以千为单位，每股除外)普通股其他内容
已缴费
资本		保留
收益		累计
其他
全面
收入(亏损)		库存股
股票金额股票金额总计
平衡，2021年9月30日112,222 $11,222 $529,903 $2,573,375 $(20,244)4,324 $(181,638)$2,912,618 
综合损失：
净亏损— — — (51,362)— — — (51,362)
其他综合收益— — — — 394 — — 394 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (26,807)— — — (26,807)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (21,152)— — (381)17,040 (4,112)
基于股票的薪酬— — 6,218 — — — — 6,218 
股份回购— — — — — 2,548 (60,358)(60,358)
平衡，2021年12月31日112,222 $11,222 $514,969 $2,495,206 $(19,850)6,491 $(224,956)$2,776,591 
综合损失：
净亏损— — — (4,976)— — — (4,976)
其他综合收益— — — — 394 — — 394 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (26,565)— — — (26,565)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (7,197)— — (161)5,805 (1,392)
基于股票的薪酬— — 7,945 — — — — 7,945 
股份回购— — — — — 607 (16,641)(16,641)
其他— — (946)— — — — (946)
平衡，2022年3月31日112,222 $11,222 $514,771 $2,463,665 $(19,456)6,937 $(235,792)$2,734,410 
综合收入：
净收入— — — 17,752 — — — 17,752 
其他综合收益— — — — 389 — — 389 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (26,691)— — — (26,691)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (136)— — (5)140 4 
基于股票的薪酬— — 7,051 — — — — 7,051 
其他— — (247)— — — — (247)
平衡，2022年6月30日112,222 $11,222 $521,439 $2,454,726 $(19,067)6,932 $(235,652)$2,732,668 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
目录表
Helmerich&Payne公司
未经审计的股东权益简明综合报表
截至2021年6月30日的三个零九个月
(以千为单位，每股除外)普通股其他内容
已缴费
资本		保留
收益		累计
其他
综合损失		库存股
股票金额股票金额总计
平衡，2020年9月30日112,151 $11,215 $521,628 $3,010,012 $(26,188)4,663 $(198,153)$3,318,514 
综合损失：
净亏损— — — (70,431)— — — (70,431)
其他综合收益— — — — 457 — — 457 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (27,324)— — — (27,324)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份72 7 (16,742)— — (295)14,618 (2,117)
基于股票的薪酬— — 7,451 — — — — 7,451 
采用ASU第2016-13号的累积效果调整— — — (1,251)— — — (1,251)
其他— — (381)— — — — (381)
平衡，2020年12月31日112,223 $11,222 $511,956 $2,911,006 $(25,731)4,368 $(183,535)$3,224,918 
综合损失：
净亏损— — — (121,003)— — — (121,003)
其他综合收益— — — — 457 — — 457 
宣布的股息为$0.25每股)
— — — (27,268)— — — (27,268)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (1,678)— — (39)1,678 — 
基于股票的薪酬— — 6,826 — — — — 6,826 
其他— — (234)— — — — (234)
平衡，2021年3月31日112,223 $11,222 $516,870 $2,762,735 $(25,274)4,329 $(181,857)$3,083,696 
综合损失：
净亏损— — — (55,555)— — — (55,555)
其他综合收益— — — — 460 — — 460 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (27,321)— — — (27,321)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (257)— — (5)216 (41)
基于股票的薪酬— — 6,963 — — — — 6,963 
其他— — (295)— — — — (295)
平衡，2021年6月30日112,223 $11,222 $523,281 $2,679,859 $(24,814)4,324 $(181,641)$3,007,907 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
7
目录表
Helmerich&Payne公司
未经审计的现金流量表简明综合报表
截至6月30日的9个月，
(单位：千)20222021
经营活动的现金流：
净亏损$(38,586)$(246,989)
对非持续经营(收入)损失的调整106 (10,936)
持续经营亏损(38,480)(257,925)
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销304,115 317,771 
资产减值准备4,363 56,414 
债务贴现摊销和债务发行成本880 994 
债务清偿损失60,083 — 
信贷损失准备金1,022 8 
基于股票的薪酬21,214 21,240 
投资证券收益(55,684)(7,853)
钻井设备报销收益(21,597)(10,207)
出售资产的其他(收益)损失(2,762)12,952 
递延所得税优惠(36,614)(66,102)
其他(2,765)8,849 
资产和负债变动情况：
应收账款(173,625)(33,075)
材料和用品库存(2,482)14,073 
预付费用和其他9,209 (1,638)
其他非流动资产1,829 (3,337)
应付帐款46,775 24,908 
应计负债22,511 8,643 
递延所得税负债454 (36)
其他非流动负债(21,745)4,183 
持续经营活动提供的现金净额116,701 89,862 
用于经营活动的非持续经营所得现金净额(60)(41)
经营活动提供的净现金116,641 89,821 
投资活动产生的现金流：
资本支出(174,958)(49,173)
与持有待售资产有关的其他资本支出(18,228)— 
购买短期投资(109,318)(234,465)
购买长期投资(47,210)(2,319)
出售短期投资所得收益161,766 139,430 
出售长期投资的收益22,042 — 
出售资产的收益50,260 26,775 
其他(7,500)— 
用于投资活动的现金净额(123,146)(119,752)
融资活动的现金流：
已支付的股息(80,702)(81,815)
在股权奖励净额结算时支付的员工税(5,515)(2,160)
因收购业务而支付或有代价(250)(250)
提前清偿长期债务的付款(487,148)— 
全额保费支付(56,421)— 
股份回购(76,999)— 
其他(587)(719)
用于融资活动的现金净额(707,622)(84,944)
现金和现金等价物及限制性现金净减少(714,127)(114,875)
期初现金和现金等价物及限制性现金936,716 536,747 
现金及现金等价物和受限现金，期末$222,589 $421,872 
补充披露现金流量信息：
期内支付的现金：
支付的利息$10,889 $11,642 
已缴(已收)所得税，净额3,392 (31,826)
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
支付经营租赁费9,255 13,353 
非现金经营和投资活动：
与购置财产、厂房和设备有关的应付帐款和应计负债的变化(4,260)(746)
与出售设备有关的应收账款、财产、厂房和设备及其他非流动资产的变动— 9,290 
采用ASU第2016-13号的累积效果调整— (1,251)
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
8
目录表
Helmerich&Payne公司
未经审计的简明合并财务报表附注
附注1业务性质
Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”，与其子公司一起被标识为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”，除非声明或上下文另有规定)，通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术，旨在使油气勘探和生产公司更安全和更经济地开采碳氢化合物。
我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门：北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。我们的房地产业务、我们的新研发项目孵化器计划以及我们全资拥有的专属自保保险公司都包括在“其他”中。有关我们的可报告分部的进一步详情，请参阅附注14-业务分部和地理信息。
我们的北美解决方案业务主要位于德克萨斯州，但传统上也在其他州运营，具体取决于需求。这些州包括：科罗拉多州、路易斯安那州、新墨西哥州、内华达州、北达科他州、俄克拉何马州、宾夕法尼亚州、犹他州、西弗吉尼亚州和怀俄明州。此外，我们的墨西哥湾近海业务在路易斯安那州和美国墨西哥湾的联邦水域进行，在我们的国际解决方案公司有业务四国际地点：阿根廷、巴林、哥伦比亚和阿拉伯联合酋长国。
我们还拥有和运营有限的商业房地产物业。我们的房地产资产仅位于俄克拉何马州塔尔萨，包括一个购物中心和未开发的房地产。
附注2重要会计政策、风险和不确定性摘要
中期财务信息
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务信息的适用规则及规定编制。因此，这些中期财务报表不包括公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息或脚注披露，因此，应在我们的2021年年度报告Form 10-K和其他当前提交给美国证券交易委员会的文件中与合并财务报表及其注释一起阅读。管理层认为，包括正常经常性调整在内的所有调整都已列入，这些调整是公平列报各期间成果所必需的。所列临时期间的业务结果不一定代表全年的预期结果。
合并原则
未经审计的简明综合财务报表包括Helmerich&Payne公司及其国内外子公司的账目。当公司获得对子公司的控制权时，子公司合并开始，当公司失去对子公司的控制权时，子公司合并停止。具体而言，在本会计年度内收购或出售的附属公司的收入和支出，自本公司取得控制权之日起至本公司停止控制该附属公司之日止，计入未经审计简明综合经营报表及未经审计简明综合全面收益(亏损)报表。合并后，所有公司间账户和交易均已注销。
现金、现金等价物和受限现金
现金和现金等价物包括手头现金、银行活期存款以及原始到期日不超过3个月的所有高流动性投资。我们的现金、现金等价物和短期投资面临潜在的信用风险，我们的某些现金账户的余额超过了联邦保险的限额。
我们把现金限制在$。33.9百万美元和美元51.3分别为2022年6月30日和2021年6月30日的100万美元和19.2百万美元和美元48.92021年9月30日和2020年9月30日分别为100万人。在截至2022年6月30日和2021年9月30日的受限现金总额中，1.1百万美元和美元1.5100万美元分别与收购钻井技术公司有关，以及#亿美元32.8百万美元和美元17.7分别代表管理层为限制我们全资专属自保保险公司的潜在保险索赔而选择限制的金额。受限制的金额主要投资于短期货币市场证券。
9
目录表
现金、现金等价物和限制性现金在未经审计的简明综合资产负债表的下列项目中反映：
6月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120212020
现金和现金等价物$188,663 $370,553 $917,534 $487,884 
受限现金
预付费用和其他净额33,242 48,434 18,350 45,577 
其他资产，净额684 2,885 832 3,286 
现金总额、现金等价物和受限现金$222,589 $421,872 $936,716 $536,747 
在截至2022年6月30日的9个月中，我们的现金、现金等价物和受限现金余额减少了约1美元714.1与我们在2021年9月30日的余额相比。这一变化主要是由于赎回所有未偿还的2025年债券，导致现金流出#美元。487.1在截至2022年6月30日的9个月中，此外，相关的整装保费为$56.4在2021年10月27日债务清偿的同时，在2022年第一财季支付了100万美元。
10
目录表
最近发布的会计更新
美国公认会计原则的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式确定。我们考虑所有华硕的适用性和影响力。以下没有列出的华硕被评估并被确定为不适用、以下列出的华硕的澄清、无关紧要或已被公司采纳。
下表简要介绍了最近采用的一项会计声明以及我们对其对财务报表的影响的分析：
标准
描述
日期
收养
对财务报表或其他重大事项的影响
最近采用的会计公告
ASU第2019-12号，《金融工具--所得税》(专题740)：简化所得税会计
本ASU通过删除与主题740相关的某些例外，简化了所得税的会计处理。ASU还通过澄清和修订现有指导意见，改进了对740专题其他领域公认会计原则的一致适用，并简化了这方面的工作。此更新适用于2020年12月15日之后开始的年度和过渡期。允许及早通过修正案，包括在尚未发布财务报表的任何过渡期内通过公共实体的修正案。选择在过渡期提早通过修正的实体应反映截至包括该过渡期的年度期间开始时的任何调整。此外，选择尽早通过的实体必须在同一时期通过所有修正案。一旦采用，本ASU中涉及的修订将通过对留存收益的累积影响调整，以前瞻性、追溯或修改的追溯基础实施。此更新在2020年12月15日之后的年度期间生效。
2021年10月1日
我们在2022财年第一季度采用了这一ASU。这项采用并未对我们未经审计的简明综合财务报表和披露产生实质性影响。
截至2022年6月30日尚未采用的标准
ASU第2020-06号，可转换债务和其他期权(分专题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有股本合同(分专题815-40)：实体自有股本可转换票据和合同的会计
这个ASU通过减少可转换债务工具和可转换优先股的会计模型的数量，降低了可转换债务和其他股权挂钩工具的会计复杂性。与当前的GAAP相比，限制会计模型导致从主机合同中单独识别的嵌入式转换特征更少。继续受分离模式约束的可转换工具是：(1)具有与宿主合同不明确和密切相关、符合衍生品定义且不符合衍生工具会计例外范围的嵌入转换特征的可转换债务工具；(2)溢价记为实收资本的已发行溢价很高的可转换债务工具。此更新适用于2021年12月15日之后开始的年度和中期。这项修正案被允许尽早通过。
2022年10月1日
我们计划在2023财年第一季度根据需要采用该ASU。虽然我们目前正在评估新指引可能对我们的未经审计简明综合财务报表和披露产生的影响，但我们认为采用新指引不会对其产生实质性影响。
ASU编号2022-03，公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量本次更新中的修订澄清了对股权担保销售的合同限制不被视为股权担保记账单位的一部分，因此在计量公允价值时不考虑该实体(即该实体将不适用与合同销售限制相关的折扣)。此外，实体不能作为单独的核算单位承认和衡量合同销售限制。受合同销售限制的股权证券将需要披露以下信息：(1)资产负债表中反映的受合同销售限制的股权证券的公允价值；(2)限制的性质和剩余期限；以及(3)可能导致限制失效的情况。这一更新在2023年12月15日之后开始的年度和中期有效。中期财务报表和年度财务报表都允许及早通过修正案。2022年10月1日
我们计划在2023财年第一季度尽早采用该ASU。虽然我们目前正在评估新指引可能对我们的未经审计简明综合财务报表和披露产生的影响，但我们认为采用新指引不会对其产生实质性影响。
11
目录表
自我保险
我们的全资保险俘虏(“俘虏”)产生的直接经营成本主要包括估计损失的应计费用调整#美元。3.1百万美元和美元6.0截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月分别为100万美元和2.7百万美元和美元8.8截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为100万美元，钻井平台意外伤害保险费为#美元9.4百万美元和美元5.6截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月分别为100万美元和26.2百万美元和美元13.1于截至2022年及2021年6月30日止九个月分别录得百万元，并于我们未经审核的简明综合经营报表中记录于钻井服务营运开支内。俘虏记录的公司间保费收入为#美元。14.7百万美元和美元9.4在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内分别为100万美元和41.6百万美元和美元25.2在截至2022年6月30日和2021年6月30日的九个月内分别为100万欧元，在合并时被剔除。这些公司间保险费在北美解决方案公司、墨西哥湾离岸公司和国际解决方案公司可报告的经营部门内反映为部门运营费用，并在“其他”部门内反映为部门间销售额。公司对员工健康计划的风险敞口进行自我保险，超出员工免赔额。从2020财年第二季度开始，俘虏们发布了一项止损计划，将补偿公司健康计划中超过#美元的索赔。50,000。这项计划在每个保单年度结束时由外部精算师进行审查。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，我们的医疗止损运营费用为3.8百万美元和美元3.2分别为百万美元和美元10.6百万美元和美元8.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为100万美元。
国际解决方案钻探风险
国际解决方案公司的钻井业务可能会对我们的收入和净营业收入(亏损)做出重大贡献。不能保证我们能够成功地开展此类业务，否则可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。此外，我们国际解决方案业务的成功将受到许多突发事件的影响，其中一些是管理层无法控制的。这些意外情况包括一般和区域经济状况、货币汇率波动、修改的外汇管制、国际监管要求和国际就业问题的变化、不动产和个人财产被没收的风险以及遵守外国法律的负担。此外，如果发生延长的劳工罢工或一个国家经历重大的政治、经济或社会不稳定，我们可能会遇到劳动力和/或操作我们的一些钻井平台所需的材料和用品的短缺，从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成不利的实质性影响。
我们还经历了阿根廷业务特有的某些风险。在阿根廷，虽然我们的日间汇率是以美元计价的，但我们得到的报酬是阿根廷比索。我们的一家二级子公司的阿根廷分行通过阿根廷外汇市场将阿根廷比索兑换成美元，并将美元汇回国内，从而将美元汇给其美国母公司。阿根廷也有实施限制美元兑换和汇回的货币管制的历史。2020年9月，阿根廷实施了额外的货币管制，以努力保护阿根廷的美元储备。由于这些货币管制，我们从阿根廷子公司向其美国母公司汇款的能力受到了限制。过去，阿根廷政府还对原油、柴油和汽油价格实施了价格管制，并对这些价格实施了汇率冻结。这些价格管制和汇率冻结措施可能会在未来再次实施。此外，尽管阿根廷在2020年8月与国际债券持有人达成了重组协议，但阿根廷的债务负担仍令人担忧，因为阿根廷试图管理其大量主权债务问题。这些担忧可能会进一步对阿根廷的经济产生负面影响，并对我们在阿根廷的业务产生不利影响。阿根廷经济被认为是高度通货膨胀，其定义是累计通货膨胀率超过100根据各自政府公布的通胀数据，最近三年期间的通货膨胀率为1%。尽管如此，我们所有的海外子公司都使用美元作为功能货币，当地货币的货币资产和负债重新计量为美元，外币交易产生的收益和损失计入当前的经营业绩。
我们记录的外币损失总额为#美元。1.2百万美元和美元0.7在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月中，4.5百万美元和美元4.9截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为100万美元。未来，我们可能会遇到更大的货币贬值、外汇限制或其他从阿根廷或其他地方汇回美元的困难，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。截至2022年6月30日，我们在阿根廷的现金余额为$3.8百万美元。
由于当地法律的影响，我们未来在某些地区的业务可能会通过当地公民拥有权益的实体和我们只持有少数股权的实体(包括合资企业)进行，或者根据我们与当地实体签订的合同进行业务的安排。虽然我们相信透过该等实体或根据该等安排经营业务均不会对我们的业务或收入造成重大不利影响，但不能保证我们在所有情况下均能按我们可接受的条款重组或重组我们的业务，以符合当地法律(或其管理)。
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目录表
尽管我们试图将此类风险的潜在影响降至最低，但我们在一地理区域，在截至2022年6月30日的三个月和九个月内，大约5.4百分比和6.7我们运营收入的百分比来自钻探业务的国际地点，而相比之下4.8截至2021年6月30日的三个月和九个月内的百分比。在截至2022年6月30日的三个月和九个月内，大约82.6百分比和78.4来自国际地点的运营收入的百分比来自南美业务，相比之下52.2百分比和43.1分别在截至2021年6月30日的三个月和九个月内下降。几乎所有的南美运营收入都来自阿根廷和哥伦比亚。由上述风险类型引起的一个或多个国际事件的未来发生可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
附注3非连续性业务
来自非持续经营的非流动负债包括与委内瑞拉国家有关的不确定税收负债。国内债务发生的费用在我们的未经审计的简明综合业务报表中报告为停产业务。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的活动主要是由于委内瑞拉玻利瓦尔贬值而重新计量了一项不确定的纳税义务。2018年初，委内瑞拉政府宣布，通过取消其巨额补贴的外汇汇率，改变了现有的双汇率外币兑换制度。10玻利瓦尔兑1美元，并重新启动了一个被称为DICOM的交换系统。委内瑞拉政府还建立了一种名为“主权玻利瓦尔”的新货币，这是由消除旧货币中的五个零决定的。DICOM的浮动率大约是4,181,782和3,220,598玻利瓦尔兑美元汇率分别为2021年9月30日和2021年6月30日。2021年10月，委内瑞拉政府启动了另一项货币改革，将玻利瓦尔汇率削减6个零，以应对恶性通胀和简化会计核算。因此，截至2022年6月30日，DICOM浮动率约为六玻利瓦尔兑美元。DICOM浮动汇率可能不会反映易货市场汇率。
附注4财产、厂房和设备
截至2022年6月30日和2021年9月30日的财产、厂房和设备包括：
(单位：千)估计可用寿命June 30, 20222021年9月30日
钻井服务设备
4 - 15年份
$6,327,863 $6,229,011 
小管4年份573,514 573,900 
房地产
10 - 45年份
45,308 43,302 
其他
2 - 23年份
416,163 459,741 
在建工程(1)
  54,931 47,587 
  7,417,779 7,353,541 
累计折旧  (4,430,672)(4,226,254)
财产、厂房和设备、净值  $2,987,107 $3,127,287 
持有待售资产$25,604 $71,453 
(1)在建工程包括升级或翻新现有船队某些钻井平台的在建项目费用。此外，我们还包括其他未完成/正在处理的资本维护采购订单。随着这些不同项目的完成，这些费用将被归类到其适当的使用年限类别。
折旧
未经审计的简明合并业务报表中的折旧费用为#美元。97.5百万美元和美元102.7百万美元，包括$1.4百万美元和美元1.3分别在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月里，遗弃了100万美元。未经审计的简明合并业务报表中的折旧费用为#美元。293.5百万美元和美元312.4百万美元，包括$5.2百万美元和美元1.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月，遗弃人数分别为100万人。
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目录表
持有待售资产
下表核对了以下日期我们待售资产余额的变化(以千为单位)：
2021年9月30日的余额$71,453 
加法1,459 
销售额(47,308)
2022年6月30日的余额
$25,604 
2021年3月，公司领导层继续执行当前的战略，重点是运营各种类型的高性能升级钻井平台，并逐步淘汰较老、能力较差的船队。因此，公司已经制定了一项出售计划71国内非超规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分以前已退役、减记和/或作为资本备件持有。这些资产的账面价值减记为#美元。13.5100万美元，代表其公允价值减去估计销售成本，并在2021财年第二季度和第三季度重新分类为持有待售。在截至2021年9月30日的财政年度内，我们完成了部分资产的出售，账面净值为$6.5在2021财年第二季度和第三季度，最初被归类为持有待售的100万美元。此外，在截至2022年6月30日的九个月内，我们完成了部分剩余资产的出售，账面净值为$1.9在2021财年第二季度和第三季度，最初被归类为持有待售的100万美元。
在2021年9月，该公司同意出售八FlexRig®总账面净值为#美元的陆地钻井平台55.6百万美元收购ADNOC钻井公司(“ADNOC钻井”)86.5百万美元。二的八钻井平台已经位于阿联酋，ADNOC钻井公司的注册地是其余的六从美国运来的钻井平台。我们收到了$86.5在交付钻井平台之前支付100万美元的现金对价。作为销售协议的一部分，钻井平台将在一年内分阶段交付和调试12个月在按惯例条款和条件成功完成最终检查后接受的期限。截至2022年6月30日，ADNOC钻井公司接受了五合计账面净值为#美元的钻机34.5100万美元，因此，我们确认了一项收益为$1.1百万美元，在产生了$15.7在截至2022年6月30日的9个月中，销售成本为100万美元。在最终接受交付后，这些钻井平台从2022年6月30日被归类为持有出售的资产中移除。该等收益计入本公司未经审计的简明综合经营报表内出售资产的其他(收益)亏损。三个和九个截至2022年6月30日的月份。在钻井平台交付和验收之前收到的剩余现金收益#美元35.3截至2022年6月30日，在我们的未经审计的简明综合资产负债表中，有100万美元计入应计负债。此外，三尚未交付和验收的剩余钻机在未经审核的简明综合资产负债表中被分类为待售，直至每个钻机交付和验收为止，届时出售的任何相关损益将在未经审核的简明综合经营报表中确认。与剩余钻井平台相关的估计销售成本约为$12.9百万美元，包括大约$6.9在截至2022年6月30日的9个月内发生的费用为百万美元，约为6.0将在未来期间产生的百万美元的费用。我们花了大约$18.2百万与出售成本相关的现金费用八截至2022年6月30日的9个月内的钻井平台。
在截至2021年9月30日的财年中，我们正式制定了出售与以下各项相关的资产的计划二在我们利润率较低的服务产品中，卡车运输和套装运行资产贡献了大约2.8占我们2021财年综合收入的百分比，全部在我们的北美解决方案部门内。这些资产的账面净值合计为$23.2百万美元减记为其合并公允价值减去估计销售成本$8.8100万美元，并在2021财年第四季度重新归类为持有待售。在截至2022年6月30日的九个月内，我们于二单独的交易。我们卡车运输资产的出售已于2021年11月3日完成，而我们下套管资产的出售已于2021年11月15日完成，总对价减去出售成本为$6.0100万美元，以及未来盈利收入的可能性，导致损失#美元3.4百万美元。与出售这些资产有关的损失计入我们未经审计的简明综合经营报表中的其他出售资产(收益)损失。
在2022财年第一季度，我们确定二符合资产持有待售标准的部分钻机底座结构，并在我们未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有待售资产。钻机底座的综合账面净值为$2.0100万美元减记，估计废品价值为#美元。0.1100万美元，产生非现金减值费用#美元1.9在我们的北美解决方案部门内有100万美元，并记录在截至2022年6月30日的九个月的未经审计简明综合运营报表中。在2022财年第二季度，我们完成了部分资产的出售，账面净值约为$0.1百万美元，不会因出售而产生任何收益或损失。
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目录表
在2022财年第一季度，我们确定二国际FlexRig®位于哥伦比亚的钻机符合资产持有待售标准，并在我们的未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有待售资产。在制定销售计划的同时二国际FlexRig®钻机，我们确认了一项非现金减值费用为#美元。2.5在截至2022年6月30日的9个月内，在我们的国际解决方案部门内有100万美元，并记录在未经审计的简明综合经营报表中，作为钻井平台总账面净值$3.4百万美元超过了钻井平台的公允价值减去估计的销售成本$0.9百万美元。在2022财年第二季度，我们完成了二国际FlexRig®钻机，总代价为$0.9百万美元，不会因出售而产生任何收益或损失。
持有待售资产的估值所用的重大假设是基于我们预定的处置方法、类似资产的历史销售和市场报价，并被ASC主题820公允价值计量和披露归类为2级和3级输入。尽管我们认为我们分析中使用的假设是合理和适当的，但不同的假设和估计可能会对分析和我们由此得出的结论产生重大影响。
(出售资产的收益)/损失
我们得到了一美元的收益9.9百万美元和美元21.6在截至2022年6月30日的三个月和九个月内，分别为4.3百万美元和美元10.2在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，分别涉及客户对丢失或损坏钻杆的更换价值的补偿。与这些资产出售相关的收益记录在我们未经审计的简明综合经营报表中的钻井设备报销收益中。
在截至2022年6月30日的三个月和九个月内，我们获得了$3.1百万美元和美元2.8100万美元，分别与出售钻井设备和其他资本资产有关。在2022财年第一季度，我们完成了卡车运输和套管运输资产的出售，导致亏损$3.4一百万，如上所述。在2022财年第二季度，ADNOC钻井公司接受了二钻机带来的收益为$1.2百万美元。在2022财年第三季度，ADNOC钻井公司接受了三导致名义损失#美元的钻井平台26.6一千个。与出售这些资产有关的(收益)损失在我们未经审计的简明综合经营报表内的其他(销售收益)资产损失中记录。
在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，我们亏损了$0.8百万美元和美元13.0100万美元，分别与出售钻井设备和其他资本资产有关。在2021财年第一季度，我们在墨西哥湾近海作业部门完成了一个海上钻井平台的销售，从而获得了$9.2百万美元。在2021财年第二季度，我们出售了过剩的钻井设备和备件，导致净亏损1美元。23.0百万美元。与这些资产出售相关的损益计入我们未经审计的简明综合经营报表中的其他(损益)出售资产。
附注5商誉及无形资产
商誉
商誉表示在收购之日，收购价格超过收购资产和企业合并中承担的负债的公允价值的部分。商誉不摊销，但在报告单位层面进行潜在减值测试，至少按年度计算，或在存在潜在减值迹象时进行测试。我们的所有商誉都在北美解决方案公司的可报告部分内。
在截至2022年6月30日的三个月和九个月内，我们不是商誉的增加或减值。截至2022年6月30日和2021年9月30日，商誉余额为$45.7百万.
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目录表
无形资产
有限年限的无形资产在该等资产构成我们的现金流的期间使用直线方法摊销，并根据我们的长期资产估值政策评估减值。我们所有的无形资产都在北美解决方案可报告部门的范围内。无形资产包括以下内容：
 June 30, 20222021年9月30日
(单位：千)加权平均估计可用寿命毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
有限寿命无形资产：      
发达的技术15年份$89,096 $26,648 $62,448 $89,096 $22,182 $66,914 
知识产权13年份2,000 300 1,700 1,500 216 1,284 
商号20年份5,865 1,396 4,469 5,865 1,158 4,707 
客户关系5年份4,000 3,667 333 4,000 3,067 933 
$100,961 $32,011 $68,950 $100,461 $26,623 $73,838 
未经审计的简明综合经营报表中的摊销费用为#美元1.8截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月均为百万美元，以及5.4截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月均为100万。一个延期付款估计约为#美元。1.82022财年剩余时间为100万美元，约合美元6.62023财年为100万美元，约为6.42024财年、2025财年和2026财年为100万美元。
附注6债务
我们有以下未偿还的无担保长期债务，期限如下表所示：
June 30, 20222021年9月30日
(单位：千)脸
金额		未摊销
贴现和发债
成本		书
价值		脸
金额		未摊销
贴现和发债
成本		书
价值
无担保优先票据：
截止日期为2025年3月19日$— $— $— $487,148 $(3,662)$483,486 
截止日期为2031年9月29日550,000 (7,710)542,290 550,000 (8,003)541,997 
550,000 (7,710)542,290 1,037,148 (11,665)1,025,483 
减少一年内到期的长期债务— — — (487,148)3,662 (483,486)
长期债务$550,000 $(7,710)$542,290 $550,000 $(8,003)$541,997 
高级附注
2.902031年到期的优先债券百分比2021年9月29日，我们发行了美元550.0本金总额为百万美元2.90根据证券法第144A条(“第144A条”)，向合理地相信为美国境内合资格机构买家的人士及根据证券法S条(“S条”)在美国境外进行交易的若干非美国人士发售2031%债券。2031年债券的利息每半年支付一次，由2022年3月29日开始，每年3月29日和9月29日支付一次。债券将于2031年9月29日期满，息率为2.90每年的百分比。
管理2031年票据的契约载有若干契诺，其中包括限制本公司及其附属公司产生某些留置权、从事售卖及回租交易，以及合并、合并或转让本公司全部或实质所有资产的能力，但受某些例外情况所限。管理2031年债券的契约也载有与2031年债券有关的惯例违约事件。
4.652025年到期的优先债券百分比2018年12月20日，我们发行了大约1美元487.12025年发行的债券本金总额为百万元。2025年债券的利息每半年支付一次，日期为每年的3月15日和9月15日，由2019年3月15日开始。债务发行成本是在债务的规定期限内直线摊销的，这近似于实际利息法。
2021年9月27日，该公司发出有条件的通知，以根据管理2025年债券的契约计算的赎回价格，选择性地全部赎回所有未偿还的2025年债券，外加将赎回的2025年债券的应计和未偿还利息。该公司用发行2031年债券的净收益以及手头现金为2025年债券的赎回提供资金。公司有义务赎回2025年债券，条件是2031年债券的发行已于2021年9月29日完成。
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目录表
2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，相关的整修保费为$。56.4100万美元，注销未摊销折价和债务发行费用#美元3.7在2022年10月27日债务清偿的同时，在2022年第一财季确认了100万美元的债务，并在截至2022年6月30日的9个月内在我们的未经审计的简明综合经营报表上记录了债务清偿损失。
信贷安排
2018年11月13日，我们与作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行和贷款方之间达成了一项信贷协议，该协议于2019年11月13日修订，规定了一项将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后为“2018年信贷安排”)。2021年4月16日，拥有美元的贷款人680.02018年信贷安排下的100万项承诺行使了选择权，将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日。剩余的$70.02018年信贷安排下的100万项承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延期。此外，在2022年3月8日，我们签署了2018年信贷安排的第二项修正案，其中包括将适用于延长贷款人的到期日未来可能延长的次数从一次提高到两次，并将基于伦敦银行间同业拆借利率的利率决定条款替换为基于有担保隔夜融资利率的条款。拥有美元的贷款人680.02018年信贷安排下的100万项承诺也行使了选择权，将2018年信贷安排的到期日从2025年11月12日延长至2026年11月11日。剩余的$70.02018年信贷安排下的100万项承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延期。
2018年的信贷安排有750.0总可用性为100万，最高可用金额为75.0百万元可作为信用证使用。截至2022年6月30日，有不是未偿还的借款或信用证，剩余#美元750.0根据2018年信贷安排，可借入100万美元。有关2018年信贷安排的完整说明，请参阅我们2021年年度报告Form 10-K中的附注7-合并财务报表中的债务。
截至2022年6月30日，我们拥有四与银行的单独双边信贷安排，未偿还余额总额为#美元33.8百万美元。
截至2022年6月30日，我们也有一笔20.0百万无担保独立信贷额度，目的是获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。在美元中20.0百万，$5.8截至2022年6月30日，有100万份财务担保未偿还。
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制，我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是司空见惯的。截至2022年6月30日，我们遵守了所有债务契约。
附注7所得税
虽然我们预计在2022财年第二季度将使用离散有效税法计算本财年剩余时间的所得税，但我们使用估计的年度有效税率来计算截至2022年6月30日的三个月和九个月的所得税拨备，因为估计的年度有效税率提供了可靠的估计。在计算我们的预计年度有效税率时，我们考虑了预测的年度税前收入和估计的永久账面与税收差异。随着信息和假设的变化，本年度可能会对有效税率和估计进行调整，包括但不限于预测金额的变化，永久账面与税收差异的估计，以及税法和税率的变化。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，我们持续运营的所得税支出(收益)为$1.7百万美元和$(23.7)，分别导致有效税率为9.0百分比和29.4百分比分别为。截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月，我们持续运营的所得税支出(收益)为(3.2)百万元及(78.4)，分别导致有效税率为7.6百分比和23.3百分比分别为。有效税率不同于美国联邦法定税率21.0截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的百分比，主要是由于州所得税和外国所得税、永久性不可扣除项目和离散调整。截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月的离散调整主要是由于我们的递延州所得税税率、拨备回报调整和股权薪酬的变化。
在接下来的12个月里，我们无法肯定地预测，我们是否能够最终解决与我们的美国和国际业务相关的任何不确定的税收状况，这些状况可能导致我们未确认的税收优惠的增加或减少。然而，我们预计这些增加或减少不会对我们持续经营的结果或财务状况产生实质性影响。
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目录表
附注8股东权益
本公司拥有董事会(“董事会”)的长青授权，可回购最多四任何日历年的百万股普通股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。在截至2022年6月30日的9个月内，我们回购了3.2百万股普通股，总成本为$77.0分别以库藏股的形式持有。有几个不是在截至2021年6月30日的九个月内回购普通股。
现金股息#美元0.25每股于2022年3月2日宣布为2022年5月13日登记在册的股东，并于2022年5月27日支付。额外现金股息$0.252022年5月31日宣布2022年8月17日登记在册的股东每股收益，2022年9月1日支付。因此，我们记录了一笔应付股息#美元。26.7应付股息中的百万美元 在截至2022年6月30日的未经审计的简明综合资产负债表上。
累计其他综合损失
累计其他综合损失构成如下：
(单位：千)6月30日，
2022		9月30日，
2021
税前金额：  
未确认的精算净损失$(24,747)$(26,268)
(24,747)(26,268)
税后金额：
未确认的精算净损失(19,067)(20,244)
$(19,067)$(20,244)
以下是截至2022年6月30日的三个月和九个月与固定收益养老金计划相关的累计其他综合亏损(扣除税收)的变化摘要：
(单位：千)截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的9个月
期初余额$(19,456)$(20,244)
在此期间的活动
从累计其他全面亏损中重新分类的金额389 1,177 
本期其他综合收益净额389 1,177 
2022年6月30日的余额$(19,067)$(19,067)
附注9与客户签订合同的收入
钻井服务收入
根据定期合同对钻井平台的释放导致了对我们的提前终止赔偿。在截至2022年和2021年6月30日的三个月内，我们认识到不是与定期合同有关的提前终止收入为#美元0.7百万美元和美元7.7分别在截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月内确认100万欧元。
对于大多数钻探合同，我们还会收到合同指定的付款，用于动员钻机和其他设备进出客户的钻探现场。与我们的钻井平台往返于客户的钻井现场的动员和复员相关的收入与独特的商品或服务无关。这些收入在提供钻井服务的相关合同期限内递延并按比例确认。对于任何合同，包括在合同开始时规定汇集天数，然后在整个合同期限内将天数分配给特定钻机，作为实际的权宜之计，我们选择在ASC 606允许的情况下，将收入确认为实体有权开具发票的金额。
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目录表
2021年11月12日，我们与YPF S.A.(阿根廷)(“YPF”)就2016财年至2019年期间提供的钻井服务相关的钻井合同纠纷达成和解。和解协议要求YPF向惠普一次性支付现金#美元。11.0100万美元，并签订钻井服务合同三钻机，每个都有多年的期限。此外，双方都被免除了针对对方的所有未决索赔，因此，惠普确认了#美元。5.4收入100万美元，主要归因于争议金额的应计或有负债。因和解而确认的收入总额为#美元16.4在截至2022年6月30日的九个月中，我们的未经审计的简明综合运营报表中的国际解决方案部门的钻井服务收入包括100万美元。
合同费用
我们已将履行成本资本化为$7.9百万美元和美元4.3分别截至2022年6月30日和2021年9月30日。
剩余履约义务
截至2022年6月30日，分配给未履行债务(通常称为积压)的总交易价格约为#美元。862.2百万美元，其中约为$338.7预计在2022财年剩余时间内将确认100万美元，约为408.6在2023财年，约为114.92024财年及以后的100万美元。这些数额不包括预期的合同续签。此外，当前包含逐月条款的合同在我们的待办事项中表示为一未履行履约义务的月份。我们的合同可以由客户选择取消或修改，但也有客户在取消或修改情况下遵守的某些提前终止条款。由于我们的客户在基础项目上部署的资本水平，我们过去没有受到合同取消或修改的实质性不利影响。
合同资产和负债
下表汇总了我们在下列日期的合同资产(扣除估计信贷损失准备)和负债的余额：
(单位：千)June 30, 20222021年9月30日
合同资产，净额$5,772 $4,513 
(单位：千)June 30, 2022
截至2021年9月30日的合同负债余额
$9,286 
已收/应计和延期付款36,353 
期内确认的收入(28,610)
2022年6月30日的合同负债余额
$17,029 
附注10基于股票的薪酬
在未经审计的综合经营报表上确认的钻井服务运营费用、研究和开发费用以及销售、一般和行政费用中确认的基于股票的付款安排的补偿成本汇总如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
基于股票的薪酬费用
钻探服务运营$1,340 $1,362 $3,862 $4,654 
研发400 351 1,146 958 
销售、一般和行政5,311 5,250 16,206 15,628 
$7,051 $6,963 $21,214 $21,240 
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目录表
限制性股票
截至2022年6月30日，我们的限制性股票奖励情况以及截至该日的9个月内已发行的非既有限制性股票的变化摘要如下：
(以千为单位，每股除外)
股票(1)
加权平均授予日期每股公允价值
截至2021年9月30日已发行的非既有限制性股票
1,412 $37.36 
授与744 25.83 
既得 (2)
(606)39.88 
被没收(53)30.82 
截至2022年6月30日已发行的非既有限制性股票
1,497 $30.85 
(1)受限制股票包括董事递延补偿计划下的受限制影子股票单位。这些影子股票单位赋予拥有公司股票而不实际拥有、转让或发行任何股票的经济利益。在截至2022年6月30日的9个月内，14,199限制性影子股票单位被授予和18,906在同一时期内归属的受限影子股票单位。
(2)授予的限制性股票奖励数量包括我们代表员工扣缴的股票，以满足法定的扣缴税款要求。
绩效单位
截至2022年6月30日，我们的业绩既有限制性股票单位(“业绩单位”)的状况以及截至9个月的9个月内未偿还的非既有业绩单位的变化摘要如下：
(以千为单位，每股除外)绩效单位每个绩效单位的加权平均授予日期公允价值
截至2021年9月30日未完成的非既有业绩单位
699 $41.55 
授与227 30.12 
既得 (1)
(161)62.66 
股利等价权业绩单位入账11 32.47 
被没收(54)34.16 
截至2022年6月30日未完成的非既有绩效单位(2)
722 $33.67 
(1)授予的绩效单位数量包括我们代表员工为满足法定预扣税要求而扣缴的单位。
(2)在期末的未归属业绩单位总数中，已达到下列方面的具体业绩标准96,197根据完成的绩效周期的支出百分比计算的绩效单位。期末反映的剩余未归属业绩单位的归属和数量取决于我们是否达到具体的目标业绩标准。如果我们满足指定的最高性能标准，大约1,097,404其他绩效单位可能会被授予或有资格被授予。
根据适用的业绩单位奖励协议和2020年计划中规定的条款和条件，给予业绩单位的授权期为三年(“授权期”)取决于某些业绩目标的实现情况。此类绩效单位奖励金包括二分离组件。组成第一个组件的性能单位受三年制性能周期。构成第二组件的性能单位被进一步划分为三单独的部分，每一部分都受单独的一年制在完整的性能周期内三年制性能周期。业绩单位的归属一般取决于(I)本公司在适用业绩周期内相对于同业集团的股东总回报(“TSR”)业绩目标的实现情况，及(Ii)业绩单位奖获得者在整个归属期间的持续聘用情况。2018年12月授予的绩效单位归属期限于2021年12月31日结束，所赚取的绩效单位于2022财年第二季度以普通股进行结算。
附注11普通股每股收益(亏损)
ASC 260每股收益要求公司在计算每股收益时，将拥有不可没收的股息或股息等价物权利的未归属股票支付奖励视为单独的证券类别。我们已经授予，并预计将继续授予员工限制性股票授予，其中包含不可没收的股息权。根据ASC 260，此类赠款被视为参与证券。因此，我们被要求在计算基本每股收益时包括这些赠款，并使用两级法计算基本每股收益。计算每股收益的两级法是一种收益分配公式，根据已宣布(或累计)的股息和未分配收益的参与权，确定每一类普通股和参与证券的每股收益。
每股基本收益采用两类法计算，并根据列报期间已发行普通股的加权平均数计算。
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目录表
每股摊薄收益采用加权平均普通股和等值普通股计算，采用股票期权、非既得性限制性股票和业绩单位两类法计算。
在计算每股收益的两级法下，已支付的股息和一部分未分配的净收入(而不是亏损)被分配给获得股息的未授予限制性股票授予，这些股息被视为参与证券。
下表列出了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法：
截至三个月
6月30日，		九个月结束
6月30日，
(以千为单位，每股除外)2022202120222021
分子：
持续经营的收入(亏损)$17,475 $(56,705)$(38,480)$(257,925)
非持续经营的收益(亏损)277 1,150 (106)10,936 
净收益(亏损)17,752 (55,555)(38,586)(246,989)
对每股基本收益(亏损)的调整
分配给未归属股东的收益(368)(348)(1,138)(1,002)
每股基本收益(亏损)的分子：
从持续运营中17,107 (57,053)(39,618)(258,927)
从中断的运营中277 1,150 (106)10,936 
17,384 (55,903)(39,724)(247,991)
稀释后每股收益(亏损)的分子：
从持续运营中17,107 (57,053)(39,618)(258,927)
从中断的运营中277 1,150 (106)10,936 
$17,384 $(55,903)$(39,724)$(247,991)
分母：
基本每股收益(亏损)分母-加权平均股份105,289 107,896 106,092 107,790 
股票期权、限制性股票和业绩单位对稀释股的影响732 — — — 
稀释后每股收益(亏损)的分母-调整后的加权平均股票106,021 107,896 106,092 107,790 
普通股每股基本收益(亏损)：
持续经营的收入(亏损)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持续经营的收入— 0.01 — 0.10 
净亏损$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
每股普通股摊薄收益(亏损)：
持续经营的收入(亏损)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持续经营的收入— 0.01 — 0.10 
净亏损$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
除截至2022年6月30日的三个月外，我们在上述所有期间都出现了净亏损。因此，由于稀释每股亏损不包括任何假定的行使股权奖励的假设，因此，我们在这些期间计算的稀释每股亏损与我们计算的基本每股亏损相当。这些被排除在外，因为它们被认为是反稀释的，这意味着它们被纳入将减少在适用期间报告的每股净亏损。
以下可归因于流通股奖励的可能稀释的平均股票被排除在每股稀释收益(亏损)的计算之外，因为它们被包括在内将是反稀释的：
 截至三个月
6月30日，		九个月结束
6月30日，
 (以千为单位，每股除外)
2022202120222021
被排除为反摊薄的潜在摊薄股票2,4293,3252,6053,932
加权平均每股价格$63.16 $59.47 $61.84 $57.07 
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目录表
附注12金融工具公允价值计量
我们有某些资产和负债需要按公允价值计量和披露。公允价值被定义为于计量日期在市场参与者之间有秩序的交易中出售资产或转移资产或负债的本金或最有利市场上的负债所收取的交换价格(退出价格)。我们使用ASC 820-10中建立的公允价值层次来衡量公允价值，以确定投入的优先顺序：
•第1级-报告实体在计量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。
•第2级--除第1级所列报价外的可观察的投入，如活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中类似资产和负债的报价；或可观察到的或可被可观察到的市场数据证实的其他投入。
•第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。这包括定价模型、贴现现金流方法和使用重大不可观察投入的类似技术。
本公司对某一特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要作出判断，并考虑该资产或负债特有的因素。
经常性公允价值计量
下表概述了我们按公允价值经常性计量的金融资产和负债，并显示了我们对公允价值计量进行分类的公允价值等级。
June 30, 2022
(单位：千)公允价值1级2级3级
资产    
短期投资： 
公司债务证券$132,629 $— $132,629 $— 
美国政府和联邦机构证券11,702 11,702 — — 
短期投资总额144,331 11,702 132,629 — 
投资：
不合格补充储蓄计划15,594 15,594 — — 
债务证券3,524 — — 3,524 
ADNOC钻探的股权投资147,786 147,786 — — 
伽利略的债务安全投资33,000 — — 33,000 
总投资199,904 163,380 — 36,524 
负债
或有对价$3,996 $— $— $3,996 
2021年9月30日
(单位：千)公允价值1级2级3级
资产    
短期投资：    
公司债务证券$192,950 $— $192,950 $— 
美国政府和联邦机构证券5,750 5,750 — — 
短期投资总额198,700 5,750 192,950 — 
投资：
不合格补充储蓄计划18,221 18,221 — — 
股权和债务证券14,358 13,858 — 500 
ADNOC钻探的基石投资100,000 100,000 — — 
总投资132,579 132,079 — 500 
负债
或有对价$2,996 $— $— $2,996 
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目录表
短期投资短期投资包括被归类为交易证券的证券。交易证券的已实现和未实现损益均包括在未经审计的简明综合经营报表的其他收入(费用)中。这些证券按公允价值入账。一级投入包括在活跃市场和货币市场基金中发行的美国机构债券。就这些项目而言，目前的市场报价是现成的。二级投入包括利用可观察到的市场投入的经纪商报价衡量的公司债券。
长期投资我们的长期投资包括债务和股权证券，以及在非合格补充储蓄计划(“储蓄计划”)中持有的资产，并记录在我们未经审计的综合资产负债表的投资中。我们在储蓄计划中持有的资产由共同基金组成，这些共同基金是使用1级投入来衡量的。在截至2022年6月30日的三个月内，公司实现了33.0对Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)的基石投资，这是伽利略技术公司(“Galileo”)集团公司的一部分，采用可转换票据的形式。伽利略专门从事液化、天然气压缩和再气化模块化系统和技术，以使天然气、生物甲烷和氢气的生产、运输和消费在经济上更加可行。可转换票据的利息为5.0年利率，到期日较早的2027年4月或退出事件(协议中定义为首次公开发行或出售伽利略)。如果行使转换选择权，票据将转换为伽利略Holdco 2母公司的普通股。
我们所有的长期债务证券，包括我们在伽利略的投资，都被归类为可供出售，并被认为是基于缺乏市场活动的3级投入。下表对下表所示期间我们的3级资产的公允价值变动进行了核对：
截至三个月
6月30日，		九个月结束
6月30日，
(单位：千)2022202120222021
期初资产$3,500 $500 $500 $500 
加法33,024 — 36,024 — 
期末资产$36,524 $500 $36,524 $500 
在截至2022年6月30日的三个月内，我们出售了剩余的股权证券约467.51000股斯伦贝谢股份有限公司，并获得约$22.0百万美元。截至2022年6月30日的三个月，我们录得收益$2.7与这项投资相关的百万美元，其中包括0.5出售我们的投资所确认的百万美元收益和2.2与估值调整相关的百万美元收益。这一活动在我们未经审计的简明综合经营报表中的投资证券收益(亏损)中报告。这项投资被归类为1级，并基于报价的股票价格。
在2021年9月，该公司实现了1美元100.0在ADNOC宣布首次公开募股之前，对ADNOC钻探进行了100万美元的基石投资，代表着159.7百万股ADNOC钻井，相当于一%的所有权股份，并受三年制禁闭期。ADNOC Drilling的IPO于2021年10月3日完成，其股票在阿布扎比证券交易所(ADX)上市和交易。我们的投资在我们未经审计的简明综合资产负债表的投资中被归类为长期股权投资。我们在交易的初始会计和随后的投资余额重估中应用了主题820“公允价值计量”中的指导意见，得出的结论是，在计量公允价值时不考虑对上市交易的股权证券销售的合同限制。在截至2022年6月30日的三个月和九个月内，我们确认了收益(亏损)$(17.0)百万元及$47.8在我们的未经审计的简明综合经营报表中分别为100万美元。截至2022年6月30日，根据阿布扎比证券交易所报价，这笔投资被归类为1级投资。在截至2022年6月30日的三个月内，我们还收到了股息$3.2这项投资的结果是100万美元。
或有对价我们的财务负债使用3级不可观察的投入衡量，主要包括与我们2019财年的业务收购相关的潜在溢价支付和某些咨询服务。或有考虑事项在未经审核简明综合资产负债表的应计负债及其他非流动负债中，根据里程碑成就的预期时间入账。下表对下表所示期间我们的3级负债的公允价值变化进行了核对：
截至三个月
6月30日，		九个月结束
6月30日，
(单位：千)2022202120222021
期初的负债$2,996 $8,973 $2,996 $9,123 
加法1,000 — 1,500 — 
总损益：
包括在收入中— 823 (250)923 
聚落 1
— — (250)(250)
期末负债$3,996 $9,796 $3,996 $9,796 
(1)结算是指在此期间已支付或赚取的分红付款。
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目录表
非经常性公允价值计量
我们有某些资产必须在非经常性基础上按公允价值计量。对于这些非金融资产，如果它们被确定为减值，则适用于在其初始确认后的期间按公允价值计量。这些资产一般包括不动产、厂房设备、商誉、无形资产和经营租赁使用权资产。如果在未经审计简明综合资产负债表中按公允价值计量，这些资产一般将被归类于公允价值层次的第二或第三级。有关这些资产的任何估值变动的进一步详情载于其各自的脚注。
我们还持有各种其他股权证券，但公允价值无法随时确定。这些股权证券是在非经常性基础上按成本减去任何减值来计量的。截至2022年6月30日和2021年6月30日，这些股权证券的总结余额为14.1百万美元和美元2.9分别为100万美元。在截至2022年6月30日的三个月和九个月内，我们没有记录这些投资的任何减值。
下表协调了我们的股本证券余额的变化，没有随时可确定的公允价值，如下所示：
截至三个月
6月30日，		九个月结束
6月30日，
(单位：千)2022202120222021
期初资产$13,990 $1,000 $2,865 $— 
加法62 1,865 11,187 2,865 
期末资产$14,052 $2,865 $14,052 $2,865 
地热投资
截至2022年6月30日和2021年9月30日，我们在地热能源的债务和股权安全投资的总余额为$17.0百万美元和美元2.7分别为100万美元。我们所有的地热投资都被认为是基于缺乏市场活动的3级投入。这些投资包括在经常性和非经常性基础上计量的资产。
其他金融工具
由于这些项目的短期性质，现金和现金等价物以及受限现金的账面价值接近公允价值。大多数现金等价物投资于流动性高的货币市场共同基金，主要投资于美国政府的直接或间接债务，以及联邦担保的存款账户。于2022年6月30日及2021年9月30日，应收账款、其他流动及非流动资产、应付账款、应计负债及其他负债的账面价值接近公允价值。
以下信息提供了我们的本期和长期固定利率债务在2022年6月30日和2021年9月30日的补充公允价值信息：
(单位：百万)
June 30, 2022
2021年9月30日
长期债务的当期部分，净额1
账面价值$— $483.5 
公允价值— 541.6 
长期债务，净额
账面价值542.3 542.0 
公允价值472.8 554.3 
(1)2021年10月27日，我们赎回了未偿还的2025年债券。见附注6--债务。
当前和长期固定利率债务的公允价值是基于截至2022年6月30日和2021年9月30日的经纪商报价。这些票据被归类在公允价值等级的第二级，因为它们在市场上交易不活跃。
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目录表
附注13承付款和或有事项
购买承诺
提前订购设备、零部件和用品，促进高效建设和基本建设进度。截至2022年6月30日，我们对设备、零部件和用品的采购承诺约为$106.6百万美元。
担保安排
我们对担保人发行的债券负有或有责任，这些债券与我们在正常业务过程中作出的某些承诺有关。我们已同意对担保人就此类债券支付的任何款项进行赔偿。
或有事件
在我们的正常业务过程中，或有事项是由现有条件、情况或一系列情况引起的，这些情况涉及对可能的或有损益或有变现的实现存在不确定性。我们根据ASC 450“或有事项”的规定对收益或有事项进行会计处理，因此，在实现之前，我们不会记录或有收益或确认收入。我们委内瑞拉子公司的财产和设备于2010年6月30日被委内瑞拉政府没收。我们的全资子公司Helmerich&Payne International Drilling Co.(“HPIDC”)和Helmerich&Payne de委内瑞拉C.A.于2011年9月23日向美国哥伦比亚特区地方法院提起诉讼，指控委内瑞拉玻利瓦尔共和国、Petroleos de委内瑞拉石油公司和PDVSA Petroleo，S.A.违反国际法和违约要求赔偿其在委内瑞拉的钻井业务。虽然存在实现复苏的可能性，但我们目前无法确定我们可能收到的时间或数额，或者复苏的可能性。
2018年5月，我们子公司HPIDC的一名员工在没有打卡上班的情况下，在他的私人汽车上发生了一起车祸。这起事故导致另一辆车上的一名乘客死亡。受害者及其遗孀和子女的遗产随后于2020年1月在德克萨斯州地区法院对这名员工和HPIDC提起诉讼。2022年2月，该案开庭审理，陪审团对HPIDC和我们的员工做出了判决，赔偿金额约为$126.0百万美元，包括利息。2022年3月，法院做出了与陪审团的裁决一致的判决。2022年4月，该公司及其保险公司提出了审判后动议，但没有一项动议得到初审法官的批准。然而，2022年6月23日，原告律师向初审法院提交了自愿汇款，正式将判决减少到$60.0百万美元。该公司及其保险公司目前正在提出动议，对判决提出上诉。因此，本公司目前无法估计可能的损失。截至2022年6月30日，我们总共积累了$3.0100万美元，目前已经发生了一些费用，主要是法律费用，针对保险免赔额。此时此刻，我们相信我们的保险单会对超过我们美元的金额作出反应。3.0保险免赔额为100万美元，公司的可预见风险超过免赔额将通过保险追回。因此，我们认为这一风险不会超过我们的保险范围限制。
本公司及其附属公司是在我们正常业务过程中出现的各种其他未决法律诉讼的当事方。我们为特定的商业风险投保，但有一定的免赔额。虽然不能保证，但根据我们迄今的经验，并考虑到已建立的准备金和保险，我们相信，最终解决这些项目不会对我们的财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。当吾等确定某项损失可能发生并可合理估计时，吾等会根据当时可得的资料，根据吾等的最佳估计，就该等或有事项计提未贴现负债。如果估计损失是一个潜在后果的范围，并且在该范围内没有更好的估计，我们将在该范围的低端应计金额。我们在不利结果可能是实质性的情况下披露意外情况，或者在管理层的判断下，我们得出结论认为应该以其他方式披露此事。
附注14业务细分和地理信息
业务描述
我们是一家以业绩为导向的钻井解决方案和技术公司，总部设在俄克拉何马州塔尔萨，在美国所有主要的陆上油气生产盆地以及南美和中东都有业务。我们的钻井业务主要包括将公司拥有的钻井设备承包给大型石油和天然气勘探公司。我们相信，在钻探和技术创新方面，我们是公认的行业领导者。我们专注于通过将专有钻机技术、自动化软件和数字专业知识结合到我们的钻机运营中，而不是基于产品的产品(如钻机或单独的技术包)，为客户提供基于集成解决方案的方法。我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门：北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。
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目录表
每个可报告的经营部门是一个单独管理的战略业务单位，合并的收入和费用反映了所有重大公司间交易的消除。我们的房地产业务、我们的新研发项目孵化器计划，以及我们全资拥有的专属自保保险公司都包括在“其他”中。列入“其他”的外部收入主要包括租金收入。
细分市场表现
我们根据持续业务(部门营业收入(亏损))在所得税前的收入或亏损来评估部门业绩，这包括：
•来自外部和内部客户的收入
•直接运营成本
•折旧及摊销
•分摊的一般费用和行政费用
•资产减值费用
•重组费用
但不包括钻井设备的报销收益、出售资产的其他(收益)损失、公司出售、一般和行政成本、公司折旧和公司重组费用。
一般和行政费用主要根据具体标识分配给各分部，如果这种标识不切实际，可以使用我们认为合理反映所提供服务利用情况的其他方法。
下表显示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的可报告部门的汇总财务信息：
截至2022年6月30日的三个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$486,004 $32,701 $29,118 $2,410 $— $550,233 
网段间— — — 14,725 (14,725)— 
总销售额486,004 32,701 29,118 17,135 (14,725)550,233 
分部营业收入(亏损)57,353 5,872 (6,550)1,965 (2,140)56,500 
截至2021年6月30日的三个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$281,132 $33,364 $15,278 $2,439 $— $332,213 
网段间— — — 9,379 (9,379)— 
总销售额281,132 33,364 15,278 11,818 (9,379)332,213 
分部营业收入(亏损)(43,743)5,707 (3,538)(4,670)(3,298)(49,542)
26
目录表
截至2022年6月30日的9个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$1,235,852 $91,162 $93,699 $6,899 $— $1,427,612 
网段间— — — 41,577 (41,577)— 
总销售额1,235,852 91,162 93,699 48,476 (41,577)1,427,612 
分部营业收入(亏损)29,757 16,616 651 9,061 (5,453)50,632 
截至2021年6月30日的9个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$733,061 $94,911 $40,609 $6,180 $— $874,761 
网段间— — — 25,181 (25,181)— 
总销售额733,061 94,911 40,609 31,361 (25,181)874,761 
分部营业收入(亏损)(226,505)11,427 (15,353)(1,631)(8,857)(240,919)
下表对上表所列各部分营业收入(亏损)与未经审计的合并合并经营报表中报告的持续经营的所得税前收入(亏损)进行了核对：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
分部营业收入(亏损)$56,500 $(49,542)$50,632 $(240,919)
钻井设备报销收益9,895 4,268 21,597 10,207 
出售资产的其他收益(损失)3,075 (834)2,762 (12,952)
公司销售、一般和行政费用、公司折旧和公司重组费用(35,748)(31,259)(106,497)(87,849)
持续经营的营业收入(亏损)33,722 (77,367)(31,506)(331,513)
其他收入(费用)
利息和股息收入5,313 1,527 11,301 8,225 
利息支出(4,372)(5,963)(14,876)(17,861)
投资证券的收益(亏损)(14,310)2,409 55,684 7,853 
债务清偿损失— — (60,083)— 
其他(1,148)(970)(2,166)(3,027)
未分配的总金额(14,517)(2,997)(10,140)(4,810)
所得税前持续经营的收入(亏损)$19,205 $(80,364)$(41,646)$(336,323)
下表核对了未经审计的简明合并资产负债表上报告的分段总资产：
(单位：千)6月30日，
2022		9月30日，
2021
总资产 1
北美解决方案$3,407,213 $3,418,569 
墨西哥湾近海79,483 84,580 
国际解决方案333,776 269,820 
其他113,342 95,398 
3,933,814 3,868,367 
投资和企业运营388,796 1,165,761 
$4,322,610 $5,034,128 
(1)按部门划分的资产不包括对子公司和部门间活动的投资。

27
目录表
下表按所提供服务的地点按国家/地区列出了来自外部客户的收入：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
营业收入
美国$520,446 $316,315 $1,331,728 $832,516 
阿根廷18,615 7,999 63,216 16,532 
巴林2,338 6,979 14,797 21,449 
阿拉伯联合酋长国2,188 — 3,711 990 
哥伦比亚5,977 300 11,974 1,674 
其他外国669 620 2,186 1,600 
总计$550,233 $332,213 $1,427,612 $874,761 
有关收入确认的其他信息，请参阅附注9--与客户签订的合同收入。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的注意事项
这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度报告包含符合修订后的1933年证券法第27A节(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。本10-Q表格中除有关历史事实的陈述外，其他所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于有关我们未来财务状况、业务战略、预算、预计成本和计划、未来业务管理目标、合同条款以及融资和资金的陈述。此外，前瞻性表述包括所有非历史事实的表述，可以通过使用“可能”、“将”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“项目”、“目标”、“继续”或其否定或类似术语来识别。前瞻性陈述基于受风险、不确定性和假设影响的当前计划、估计和预期。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证这种预期将被证明是正确的。实际结果可能与这些前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。列入此类陈述不应被视为将实现此类计划、估计或期望。
这些前瞻性陈述包括有关我们未来可能或假定的经营结果的信息，以及关于以下方面的陈述：
•我们的经营战略；
•对我们的收入、收入、每股收益和市场份额的估计；
•我们的资本结构以及我们通过股息或股票回购向股东返还现金的能力；
•我们未来资本支出的数额和性质，以及我们预计如何为资本支出提供资金；
•未来石油和天然气价格的波动；
•承包我们的钻井平台和现有或潜在客户的行动；
•石油输出国组织(“欧佩克”)成员国和其他产油国(统称“欧佩克+”)就产量水平或与石油和天然气价格有关的其他事项采取行动或发生争端的影响；
•我们客户未来钻探活动水平和资本支出的变化，无论是由于全球资本市场和流动性、石油和天然气价格的变化或其他原因，这可能导致我们闲置或堆叠更多钻井平台，或增加我们的资本支出以及建造或采购钻井平台；
•新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的持续效果、影响、潜在持续时间或其他影响，包括病毒的任何变种，治疗病毒的疫苗和疫苗分发的有效性，政府强制限制的任何恢复，经济复苏的速度和我们对此可能抱有的任何期望；
•全球钻机供需、竞争或技术的变化；
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目录表
•由于一般或特定行业的经济条件、机械故障、性能或其他原因，我们的合同可能被取消、暂停、重新谈判或终止(无论是否有原因)；
•扩大和发展我们的业务和运营；
•我们相信法律诉讼的最终结果不会对我们的财务业绩产生实质性影响；
•联邦和州立法和监管行动和政策的影响影响我们的成本，增加运营限制或延误和其他对我们业务的不利影响；
•地缘政治事态发展和紧张局势、战争和产油国的不确定性的影响(包括俄罗斯入侵乌克兰以及各种全球行为者是否采取任何相关的政治或经济反应和反制措施，或对全球经济的总体影响)；
•全球经济状况，如全球经济普遍放缓和通胀压力，及其对公司的影响；
•环境或其他责任、风险、损害或损失，无论是否与风暴或飓风(包括残骸或碎片清除)、碰撞、搁浅、井喷、火灾、爆炸、其他事故、恐怖主义或其他有关，保险覆盖范围和合同赔偿可能不足、无法强制执行或以其他方式无法获得；
•我们的财务状况和流动性；
•税务事项，包括我们的有效税率、税务状况、审计结果、税法、条约和条例的变化、纳税评估和纳税义务；
•发生网络安全事件、攻击或其他对我们的信息技术系统的破坏；
•气候变化对我们业务的潜在影响、温室气体法规以及与气候变化相关的天气模式频率和严重程度变化的影响；
•潜在的长期资产减值；以及
•我们的可持续发展战略，包括与公司责任、可持续发展和环境问题相关的预期、计划或目标，以及因执行该战略而产生的任何相关声誉风险。
可能导致实际结果与我们在前瞻性陈述中讨论的预期或结果大不相同的重要因素在我们的2021年年度报告Form 10-K第I部分“风险因素”和第II部分“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露。可归因于我们或代表我们行事的人士的所有后续书面和口头前瞻性陈述，其全部内容均明确受到此类警告性陈述的限制。由于潜在的风险和不确定性，我们告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，我们没有义务根据内部估计、预期或其他方面的变化来更新或修改这些前瞻性陈述。
执行摘要
Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”，与其子公司一起被标识为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”，除非声明或上下文另有规定)，通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术，旨在使油气勘探和生产公司更安全和更经济地开采碳氢化合物。截至2022年6月30日，我们的钻机队共包括271台钻机。截至2022年6月30日，我们的可报告运营业务部门包括北美解决方案部门(拥有236个钻井平台)、墨西哥湾近海解决方案部门(拥有7个海上钻井平台)和国际解决方案部门(拥有28个钻井平台)。截至2022财年第三季度末，我们拥有188个合同钻井平台，其中122个签订了定期合同，66个工作良好，而截至2021年9月30日，合同钻井平台为137个。我们的长期战略仍然侧重于创新、技术、安全、卓越运营和可靠性。随着我们继续前进，我们相信，我们先进的统一钻井机队、技术产品、财务实力、合同积压以及强大的客户和员工基础使我们能够很好地应对持续的周期性和经常波动的市场状况，并利用未来的机会。

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目录表
市场展望
我们的收入主要来自从事原油和天然气勘探、开发和生产的公司的资本支出(“E&P”)。一般来说，资本支出的水平取决于原油和天然气的当前和预期未来价格，而这些价格是由改善的供需因素决定的。这两种大宗商品在历史上都是周期性的，我们预计它们将继续具有周期性和高度波动性。
我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营部门：北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。关于北美解决方案公司，非常规页岩石油钻探带来的来自美国的石油和天然气生产的复苏，对石油和天然气的供应以及美国陆地钻探行业使用的钻井平台类型产生了重大影响。
钻探较长的侧向非常规页岩油井的技术要求通常需要使用行业中通常称为超规格钻机的钻机，这些钻机具有以下具体特点：交流传动、至少1,500马力的绞车、最小750,000磅。钩载额定，7500磅/平方英寸泥浆循环系统，以及多井衬垫能力。
客户对超规格钻机有着强烈的偏好，这不仅是因为高规格钻机的规格更高，可以实现更多的技术钻探，而且还因为利用超规格钻机获得了钻探效率。因此，整个行业非超规格钻井平台的使用量出现了结构性下降。我们是业内最大的超规格钻机供应商，因此，我们相信我们有能力应对各种市场状况。
从历史上看，原油和天然气价格与钻机需求之间存在很强的相关性，钻机数量随着大宗商品价格的上下波动而增加和减少。然而，从2021年开始，钻井活动并没有像历史上那样随着原油价格的变化而变化，因为我们的大部分客户对其运营和资本支出采取了更有纪律的方法，以提高自己的财务回报。这些客户根据大宗商品价格假设为来年制定了资本预算，并遵守了这些假设，而不是随着大宗商品价格的变动而调整活动计划。
我们的客户制定的2022年日历年的资本预算是在原油价格高于前一年的环境下完成的，导致2022年日历年的资本支出和活动水平高于2021年日历年。在美国，这导致对超规格钻井平台的需求继续增强。尽管对超规格钻机的需求有所增加，但市场上仍有闲置的超规格钻机产能；然而，这些闲置产能中有很大一部分是指前两年没有活跃的钻机，在某些情况下甚至更长时间。因此，将这些长期闲置的钻井平台恢复工作状态会产生额外的成本，这导致超级规格钻井平台的价格上涨。这种供需动态与我们通过钻探专业知识、高质量的FlexRig船队和自动化技术为客户提供的价值主张相结合，导致了我们基础合同经济的改善。我们相信，随着越来越多的钻井平台以更高的价格重新定价，这些改善可能会在未来几个季度继续下去。
我们的北美解决方案活跃钻机数量已经从2020年8月COVID疫情最低的47台钻机增加了两倍多，到2022年6月30日达到175台。考虑到我们部署资本的严格方法并将2022财年的资本预算维持在2.5亿至2.7亿美元，考虑到当前的市场动态，我们预计2022财年第四财季的活跃数量将达到176人。展望2022财年到2023财年，我们确实预计我们的钻机数量将进一步增加，因为客户使用比2022年日历资本预算更高的大宗商品价格假设来重置2023年日历的资本预算。尽管惠普随时准备对未来对其超规格钻井平台的需求做出回应，但我们将采取同样严谨的做法，重点关注财务回报。话虽如此，我们的钻机和业内其他类似钻机的市场可能仍将紧张，因为整个能源行业面临的供应链挑战和劳动力限制可能会抑制该行业整体供应大量超级规格钻机的能力。由于客户需求增加和竞争性供应有限，我们预计价格上涨压力的势头将持续到2023财年。
总体而言，我们的其他业务部门，即墨西哥湾离岸和国际解决方案部门，都受到影响我们北美解决方案部门的相同宏观大宗商品价格环境的影响；然而，国际解决方案部门的活动水平也受到我们业务所在国家/地区特有的其他各种地缘政治和金融因素的影响。虽然我们预计墨西哥湾离岸业务不会有太大变化，但我们确实预计利润率会基于最近的加息而有所改善。关于我们的国际解决方案部门，我们看到了活动改善和相关利润率提高的机会，但与我们在北美解决方案部门所经历的情况相比，这些可能会发生在更长的时间线上。
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目录表
最新发展动态
地热能投资
在.期间截至2022年6月30日的9个月，我们又进行了1430万美元的地热能投资，包括债务和股权证券。对四家独立的公司进行了投资，这些公司正在寻求技术概念，使非常规地热能源成为一种可行的、经济的可再生能源。这些公司正在开发增强型地热系统(“EGS”)和闭环系统概念。EGS概念使用水平钻井、诱导渗透率和光纤传感。闭合回路概念使用多边井眼、专有工作液或同轴管道配置。所有这些概念都是为了收集地热能，以产生无碳、基本负载的能源。我们在地热能源公司的投资总额为1,700万美元June 30, 2022.
ADNOC钻探投资
2021年9月，公司在ADNOC钻井公司宣布首次公开募股之前，对其进行了1.0亿美元的基石投资，相当于ADNOC钻井公司1.597亿股，相当于1%的所有权股份，并受三年禁售期的限制。ADNOC Drilling的IPO于2021年10月3日完成，其股票在阿布扎比证券交易所(ADX)上市和交易。我们的投资在我们未经审计的简明综合资产负债表的投资中被归类为长期股权投资。我们在交易的初始会计和随后的投资余额重估中应用了主题820“公允价值计量”中的指导意见，得出的结论是，在计量公允价值时不考虑对上市交易的股权证券销售的合同限制。在截至2022年6月30日的三个月和九个月期间，我们在未经审计的简明综合经营报表中分别确认了1700万美元和4780万美元的收益(亏损)。截至2022年6月30日，根据阿布扎比证券交易所报价，这笔投资被归类为1级投资。在截至2022年6月30日的三个月内，我们还收到了这项投资带来的320万美元的股息。
对伽利略技术公司的投资
在截至2022年6月30日的三个月内，本公司以可转换票据的形式对Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)进行了3300万美元的基石投资，Galileo Holdco 2是Galileo Technologies(“Galileo”)集团公司的一部分。伽利略专门从事液化、天然气压缩和再气化模块化系统和技术，以使天然气、生物甲烷和氢气的生产、运输和消费在经济上更加可行。可转换票据的年利率为5.0%，到期日为2027年4月或退出事件(协议中定义为首次公开募股或出售伽利略)。如果行使转换选择权，票据将转换为伽利略Holdco 2母公司(“伽利略母公司”)的普通股。我们的两名董事是伽利略母公司的独立董事。双方董事在这笔交易中都没有直接或间接的实质性利益。
养老金计划一次性分配
在2022年3月，公司的国内非缴费固定收益养老金计划进行了修订，包括有限的一次性分配选项和向某些参与者提供的特殊资格窗口。在2022年5月2日至2022年6月30日结束的期间内，这些参与者可以选择有限的一次性分配，将于2022年8月支付。因此，我们估计2022年第四财季将产生额外的一次性养老金结算费用，范围在700万至900万美元之间。
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目录表
合同积压
截至2022年6月30日和2021年9月30日，我们的合同钻井积压(预期未来已执行合同的日费率收入)分别为8.622亿美元和5.72亿美元。这些数额不包括预期的合同续签或预期的绩效奖金。截至2022年6月30日的积压订单比2021年9月30日的增加，主要是由于执行的定期钻井合同数量增加。2022年6月30日总积压的大约60.7%的积压工作预计将在2023财年及以后完成。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年9月30日按可报告部门划分的总积压，以及2022年6月30日的积压占合理预期在2023财年及以后完成的百分比：
(单位：百万)June 30, 20222021年9月30日合理预期在2023财年及以后填报的百分比
北美解决方案$628.8 $429.6 53.2 %
墨西哥湾近海6.6 17.2 4.5 
国际解决方案226.8 125.2 83.3 
 $862.2 $572.0   
提前终止合同可能会导致钻井平台长时间闲置，这可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。在一些有限的情况下，例如我们持续的不可接受的表现，我们不会向我们支付提前解约金。提前终止可能导致实际赚取的收入与报告的积压收入不同。见“第1A项。风险因素-我们目前积压的钻井服务和解决方案收入可能会继续下降，最终可能不会以固定期限合同的形式实现，在某些情况下，可能会在没有提前终止付款的情况下被终止在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2021年年度报告Form 10-K中，关于定期合同风险。此外，见“第1A项.风险因素--公共卫生危机、流行病和流行病，如新冠肺炎疫情的影响和影响，已经并预计将继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。在我们2021年的Form 10-K年度报告中。
截至2022年和2021年6月30日的三个月的经营业绩
综合经营成果
净收益(亏损)截至2022年6月30日的三个月，我们公布的持续运营收入为1750万美元(稀释后每股0.16美元)，营业收入为5.502亿美元，而截至2021年6月30日的三个月持续运营亏损5670万美元(稀释后每股亏损0.53美元)，营业收入3.322亿美元。在截至2022年6月30日的三个月的净收入中包括来自非持续业务的30万美元(在稀释后每股基础上不受影响)。包括非持续业务在内，截至2022年6月30日的三个月，我们录得净收益1780万美元(每股摊薄0.16美元)，而截至2021年6月30日的三个月净亏损5560万美元(每股摊薄亏损0.52美元)。
销售、一般和管理费用 在截至2022年6月30日的三个月中，销售、一般和行政费用增加到4490万美元，而截至2021年6月30日的三个月为4170万美元。与2021财年同期相比，2022财年增加了320万美元，这主要是由于劳动力和IT基础设施支出的增加。
资产减值准备在截至2022年6月30日的三个月内，我们报告没有资产减值费用，而截至2021年6月30日的三个月的减值费用为210万美元，这是因为三个国内非超级规格钻井平台被重新归类为持有待售资产，这些钻井平台的账面价值减记为其公允价值减去40万美元的销售成本。
投资证券损失在截至2022年6月30日的三个月中，我们确认了投资证券净亏损总额为1,430万美元。这一亏损主要包括我们对ADNOC钻井的股权投资因股票公平市值下降而造成的1,700万美元亏损。2021年9月，作为ADNOC Drilling首次公开募股的一部分，该公司进行了一项基石股权投资，包括1.597亿股，价值1.0亿美元。这项投资有三年的禁售期。在截至2022年6月30日的三个月里，我们出售了我们在斯伦贝谢有限公司剩余的约46.75万股股本证券，获得了约2200万美元的收益。在截至2022年6月30日的三个月中，我们记录了与这项投资相关的270万美元的收益，其中包括出售我们的投资确认的50万美元的收益和与估值调整相关的220万美元的收益。
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目录表
所得税截至2022年6月30日的三个月，我们的所得税支出为170万美元(其中包括大约650万美元的离散税收支出，主要与我们递延州所得税税率的增加和拨备调整的回报有关)，而截至2021年6月30日的三个月的所得税优惠为2370万美元(其中包括与递延州所得税税率下降和拨备调整回报相关的大约580万美元的离散税收优惠)。我们2022财年的法定联邦所得税税率为21.0%(未扣除递增的州税和外国税)。
北美解决方案
截至6月30日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)2022
2021
更改百分比
营业收入$486,004 $281,132 72.9 
直接运营费用318,400 206,172 54.4 
折旧及摊销93,612 96,997 (3.5)
研发6,545 5,605 16.8 
销售、一般和行政费用10,069 12,583 (20.0)
资产减值准备— 2,130 (100.0)
重组费用25 1,388 (98.2)
分部营业收入(亏损)$57,353 $(43,743)(231.1)
财务数据和其他经营统计数据1:
    
直接利润率(非GAAP)2
167,604 74,960 123.6 
营收天数3
15,796 10,854 45.5 
平均活跃钻机数4
174 119 46.2 
期末活跃钻机数5
175 121 44.6 
期末可用钻机数量236 242 (2.5)
“自付”费用的报销$67,218$33,282102.0 

(1)提供这些运营指标和财务数据，包括平均活跃钻机，使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标，定义为营业收入减去直接营业费用，并作为补充披露包括在内，因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩，特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账，请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入；因此，“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间的总天数(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月为91天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 截至2022年和2021年6月30日的三个月，营业收入分别为4.86亿美元和2.811亿美元。营业收入增长72.9%的主要原因是活动水平增加了45.5%，价格水平提高了。
直接运营费用在截至2022年6月30日的三个月中，直接运营费用增至3.184亿美元，而截至2021年6月30日的三个月为2.062亿美元。直接业务费用的增加是由于活动水平的提高和2021年12月外地工资的增加。
折旧及摊销在截至2022年6月30日的三个月中，折旧和摊销减少到9360万美元，而截至2021年6月30日的三个月为9700万美元。减少的主要原因是位于美国的六个钻井平台在2021财年第四季度包括在ADNOC销售中的折旧终止，加上资本支出水平持续相对较低。
资产减值准备在截至2022年6月30日的三个月内，我们没有报告任何资产减值费用，而截至2021年6月30日的三个月的减值费用为210万美元，这是因为三个国内非超级规格钻井平台被重新归类为持有待售资产，这些钻井平台的账面价值减记为其公允价值减去40万美元的销售成本。
33
目录表
墨西哥湾近海
 截至6月30日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20222021更改百分比
营业收入$32,701 $33,364 (2.0)
直接运营费用23,922 24,127 (0.8)
折旧2,328 2,938 (20.8)
销售、一般和行政费用579 592 (2.2)
分部营业收入$5,872 $5,707 2.9 
财务数据和其他经营统计数据1:
      
直接利润率(非GAAP)2
8,779 9,237 (5.0)
营收天数3
364 364 — 
平均活跃钻机数4
4 4 — 
期末活跃钻机数5
4 4 — 
期末可用钻机数量7 7 — 
“自付”费用的报销$7,219 $8,342 (13.5)
(1)提供这些运营指标和财务数据，包括平均活跃钻机，使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标，定义为营业收入减去直接营业费用，并作为补充披露包括在内，因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩，特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账，请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入；因此，“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间的总天数(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月为91天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 截至2022年和2021年6月30日的三个月，营业收入分别为3270万美元和3340万美元。下降2.0%的主要原因是，与处于较低的待命或动员费率相比，以全速工作的钻井平台组合以及可偿还费用减少了110万美元。
直接运营费用在截至2022年6月30日的三个月中，直接运营费用降至2390万美元，而截至2021年6月30日的三个月为2410万美元。减少的主要原因是上述因素。
34
目录表
国际解决方案
截至6月30日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20222021更改百分比
营业收入$29,118 $15,278 90.6 
直接运营费用32,364 16,690 93.9 
折旧1,175 573 105.1 
销售、一般和行政费用2,129 1,346 58.2 
重组费用— 207 (100.0)
分部营业亏损$(6,550)$(3,538)85.1 
财务数据和其他经营统计数据1:
    
直接利润率(非GAAP)2
(3,246)(1,412)129.9 
营收天数3
718 488 47.1 
平均活跃钻机数4
8 5 60.0 
期末活跃钻机数5
9 6 50.0 
期末可用钻机数量28 32 (12.5)
“自付”费用的报销$699 $1,152 (39.3)
(1)提供这些运营指标和财务数据，包括平均活跃钻机，使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标，定义为营业收入减去直接营业费用，并作为补充披露包括在内，因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩，特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账，请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入；因此，“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间的总天数(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月为91天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入在截至2022年6月30日的三个月中，营业收入增至2910万美元，而截至2021年6月30日的三个月为1530万美元。这一变化主要是由于活动增加了47.1%，以及工作中的钻井平台组合。
直接运营费用在截至2022年6月30日的三个月中，直接运营费用增至3240万美元，而截至2021年6月30日的三个月为1670万美元。这一增长主要是由上述因素推动的。
销售、一般和管理费用我们确认，与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的销售、一般和行政成本增加了80万美元。这一增长主要是由于销售人员增加导致薪酬支出增加所致。
其他操作
不包括公司重组费用、公司出售、一般和行政成本以及公司折旧在内，我们其他业务的结果如下：
截至6月30日的三个月，
(单位：千)20222021更改百分比
营业收入$17,135 $11,818 45.0 
直接运营费用14,690 15,865 (7.4)
折旧480 357 34.5 
研发— 5 (100.0)
销售、一般和行政费用— 261 (100.0)
营业收入(亏损)$1,965 $(4,670)(142.1)
营业收入2019年10月1日，我们选择成立一家新的专属自保保险公司，为我们的国内工人赔偿、一般责任和汽车责任索赔计划的免赔额提供保险，并继续为公司的国际伤亡和钻井财产计划的免赔额提供保险。在截至2022年和2021年6月30日的三个月里，俘虏记录的公司间保费收入分别为1,470万美元和940万美元，这些收入在合并后被冲销。
35
目录表
直接运营费用 直接运营成本主要包括对截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内分配给俘虏的估计损失的应计费用310万美元和钻井平台伤亡保险费分别为940万美元和560万美元的调整。估计损失的减少主要是由于我们的第三方精算师进行了精算估值调整。
截至2022年和2021年6月30日的9个月的经营业绩
综合经营成果
净亏损截至2022年6月30日的9个月，我们报告了持续运营亏损3850万美元(每股稀释后亏损0.37美元)，营业收入为14亿美元，而截至2021年6月30日的9个月，持续运营亏损2.579亿美元(每股稀释后亏损2.40美元)，营业收入为9亿美元。在截至2022年6月30日的9个月的净亏损中，包括非持续运营造成的10万美元的亏损(在稀释后的基础上不受影响)。包括停产业务在内，截至2022年6月30日的9个月，我们录得净亏损3860万美元(每股摊薄亏损0.37美元)，而截至2021年6月30日的9个月净亏损2.47亿美元(每股摊薄亏损2.30美元)。
销售、一般和管理费用 在截至2022年6月30日的9个月中，销售、一般和行政费用增至1.357亿美元，而截至2021年6月30日的9个月为1.204亿美元。与2021财年同期相比，2022财年增加了1530万美元，这主要是由于专业服务费、IT基础设施支出和劳动力支出的增加。
资产减值准备在截至2022年6月30日的九个月内，我们确认了符合资产持有待售标准的各种资产，并在我们的未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有待售资产。这些资产的账面净值合计为540万美元，并减记为它们的估计公允价值减去100万美元的销售成本，导致我们北美解决方案和国际解决方案部门的非现金减值费用为440万美元。减值费用计入截至2022年6月30日止九个月的未经审核简明综合经营报表。在截至2021年6月30日的9个月内，我们计划出售71个国内非超规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分之前已退役、减记和/或作为备件持有，导致截至2021年6月30日的9个月的减值费用为5640万美元。
投资证券收益在截至2022年6月30日的9个月中，我们确认了5570万美元的投资证券总收益。这一收益主要包括我们对ADNOC钻井的股权投资因股票公平市值增加而获得的4780万美元收益。2021年9月，作为ADNOC Drilling首次公开募股的一部分，该公司进行了一项基石股权投资，包括1.597亿股，价值1.0亿美元。这项投资有三年的禁售期。此外，在截至2022年6月30日的9个月中，我们确认了我们在斯伦贝谢有限公司的股权投资收益820万美元。
债务清偿损失2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，相关的整体保费5,640万美元以及未摊销折价和债务发行成本370万美元的注销在2022年第一财季与2021年10月27日债务清偿同时确认，并在截至2022年6月30日的9个月未经审计的综合经营报表中计入债务清偿损失。
重组费用在截至2022年和2021年6月30日的9个月中，我们分别产生了80万美元和390万美元的重组费用。在截至2021年6月30日的9个月中发生的费用包括向自愿或非自愿解雇的员工支付的90万美元一次性遣散费，以及与搬迁休斯顿组装设施和缩小仓库设施规模有关的300万美元费用。
所得税截至2022年6月30日的9个月，我们的所得税优惠为320万美元(其中包括1000万美元的离散税收支出，主要与我们递延州所得税税率的增加、拨备调整和股权补偿有关)，而截至2021年6月30日的9个月的所得税优惠为7840万美元(其中包括大约190万美元的离散税收优惠，主要与我们递延州所得税税率和股权薪酬的下降有关)。我们2022财年的法定联邦所得税税率为21.0%(未扣除递增的州税和外国税)。
36
目录表
北美解决方案
截至6月30日的9个月，
(单位：千，运营统计除外)20222021更改百分比
营业收入$1,235,852 $733,061 68.6 
直接运营费用869,365 549,322 58.3 
折旧及摊销283,050 297,238 (4.8)
研发19,533 16,400 19.1 
销售、一般和行政费用31,781 37,223 (14.6)
资产减值准备1,868 56,414 (96.7)
重组费用498 2,969 (83.2)
分部营业收入(亏损)$29,757 $(226,505)(113.1)
财务数据和其他经营统计数据1:
    
直接利润率(非GAAP)2
366,487 183,739 99.5 
营收天数3
43,494 27,770 56.6 
平均活跃钻机数4
159 102 55.9 
期末活跃钻机数5
175 121 44.6 
期末可用钻机数量236 242 (2.5)
“自付”费用的报销$157,010$79,36197.8 
(1)提供这些运营指标和财务数据，包括平均活跃钻机，使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标，定义为营业收入减去直接营业费用，并作为补充披露包括在内，因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩，特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账，请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入；因此，“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间的总天数(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月为273天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 在截至2022年和2021年6月30日的9个月中，营业收入分别为12亿美元和7亿美元。营业收入68.6%的增长主要是由于活动水平增加了56.6%，价格水平提高，但部分被提前终止收入的减少所抵消。在截至2022年6月30日的9个月中，我们报告了与定期合同相关的提前终止收入20万美元，而2021财年同期为580万美元。
直接运营费用在截至2022年6月30日的9个月中，直接运营费用增至8.694亿美元，而截至2021年6月30日的9个月为5.493亿美元。直接运营费用增加的主要原因是活动水平增加和钻井平台再启用费用增加。
折旧及摊销在截至2022年6月30日的9个月中，折旧和摊销减少到2.831亿美元，而截至2021年6月30日的9个月为2.972亿美元。减少的主要原因是位于美国的六个钻井平台在2021财年第四季度包括在ADNOC销售中的折旧终止，加上资本支出水平持续相对较低。
资产减值准备在2022财年第一季度，我们确定了两个符合持有出售资产标准的部分钻机子结构，并在我们的未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有出售资产。这些资产的账面净值合计为200万美元，减记至估计的报废价值10万美元，导致截至2022年6月30日的9个月的非现金减值费用为190万美元。在截至2021年6月30日的9个月内，我们计划出售71个国内非超规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分之前已退役、减记和/或作为备件持有，导致截至2021年6月30日的9个月的减值费用为5640万美元。
重组费用在截至2022年和2021年6月30日的9个月内，我们分别产生了50万美元和300万美元的重组费用。在截至2021年6月30日的9个月中，重组费用主要与休斯顿组装设施的搬迁和仓储设施的缩减有关。
37
目录表
墨西哥湾近海
 截至6月30日的9个月，
(单位：千，运营统计除外)20222021更改百分比
营业收入$91,162 $94,911 (4.0)
直接运营费用65,517 73,452 (10.8)
折旧7,109 8,137 (12.6)
销售、一般和行政费用1,920 1,895 1.3 
分部营业收入$16,616 $11,427 45.4 
财务数据和其他经营统计数据1:
      
直接利润率(非GAAP)2
25,645 21,459 19.5 
营收天数3
1,092 1,184 (7.8)
平均活跃钻机数4
4 4 — 
期末活跃钻机数5
4 4 — 
期末可用钻机数量7 7 — 
“自付”费用的报销$19,103 $21,403 (10.7)
(1)提供这些运营指标和财务数据，包括平均活跃钻机，使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标，定义为营业收入减去直接营业费用，并作为补充披露包括在内，因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩，特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账，请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入；因此，“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间的总天数(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月为273天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 截至2022年和2021年6月30日的9个月，营业收入分别为9120万美元和9490万美元。下降4.0%的主要原因是可偿还费用较低，以及与处于较低待命或动员比率相比，以全速工作的钻井平台组合。
直接运营费用在截至2021年6月30日的9个月中，直接运营费用降至6550万美元，而截至2021年6月30日的9个月为7350万美元。减少的主要原因是与上期索赔有关的自我保险负债的有利调整以及上述因素。
38
目录表
国际解决方案
截至6月30日的9个月，
(单位：千，运营统计除外)20222021更改百分比
营业收入$93,699 $40,609 130.7 
直接运营费用81,666 50,931 60.3 
折旧2,979 1,361 118.9 
销售、一般和行政费用5,908 3,463 70.6 
资产减值准备2,495 — 100.0 
重组费用— 207 (100.0)
分部营业收入(亏损)$651 $(15,353)(104.2)
财务数据和其他经营统计数据1:
    
直接利润率(非GAAP)2
12,033 (10,322)(216.6)
营收天数3
2,010 1,229 63.5 
平均活跃钻机数4
7 5 40.0 
期末活跃钻机数5
9 6 50.0 
期末可用钻机数量28 32 (12.5)
“自付”费用的报销$3,368 $5,324 (36.7)
(1)提供这些运营指标和财务数据，包括平均活跃钻机，使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标，定义为营业收入减去直接营业费用，并作为补充披露包括在内，因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩，特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账，请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入；因此，“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间的总天数(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月为273天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入在截至2022年6月30日的9个月中，营业收入增至9370万美元，而截至2021年6月30日的9个月为4060万美元。这一变化主要是由于活动增加了63.5%，以及在截至2022年6月30日的9个月中在营业收入中确认的合同纠纷的解决。有关更多详细信息，请参阅附注9-与客户签订合同的收入。在截至2022年6月30日的9个月中，我们报告了与定期合同相关的提前终止收入50万美元，而2021财年同期为190万美元。
直接运营费用在截至2022年6月30日的9个月中，直接运营费用增至8170万美元，而截至2021年6月30日的9个月为5090万美元。这一增长主要是由较高的活动水平推动的，固定成本杠杆部分抵消了这一增长。
销售、一般和管理费用我们确认，与截至2021年6月30日的9个月相比，截至2022年6月30日的9个月的销售、一般和行政成本增加了240万美元。这一增长主要是由于销售人员增加导致薪酬支出增加所致。
资产减值准备在2022财年第一季度，我们确定了两个国际FlexRig® 符合资产持有待售标准的钻机，并在我们未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有待售资产。在制定出售这些钻井平台的计划的同时，我们在截至2022年6月30日的九个月内确认了250万美元的非现金减值费用，这是因为总账面净值340万美元超过了公允价值减去估计销售成本90万美元。
39
目录表
其他操作
不包括公司重组费用、公司出售、一般和行政成本以及公司折旧在内，我们其他业务的结果如下：
截至6月30日的9个月，
(单位：千)20222021更改百分比
营业收入$48,476 $31,361 54.6 
直接运营费用37,288 30,837 20.9 
折旧1,195 1,075 11.2 
研发— 127 (100.0)
销售、一般和行政费用932 953 (2.2)
营业收入(亏损)$9,061 $(1,631)(655.5)
营业收入 2019年10月1日，我们选择成立一家新的专属自保保险公司，为我们的国内工人赔偿、一般责任和汽车责任索赔计划的免赔额提供保险，并继续为公司的国际伤亡和钻井财产计划的免赔额提供保险。在截至2022年和2021年6月30日的9个月里，俘虏记录的公司间保费收入分别为4160万美元和2520万美元，这些收入在合并后被冲销。
直接运营费用直接运营成本主要包括对截至2022年6月30日和2021年6月30日的九个月期间分配给俘虏和钻井平台伤亡保险费的估计损失应计项目进行的270万美元和880万美元的调整，分别为2620万美元和1310万美元。估计损失的减少主要是由于我们的第三方精算师进行了精算估值调整。
流动性与资本资源
流动资金来源
我们可用流动性的来源包括手头现有的现金余额、运营现金流以及2018年信贷安排下的可用性。我们的流动性需求包括满足持续的营运资金需求、为我们的资本支出项目提供资金、支付宣布的股息以及偿还我们的未偿债务。从历史上看，我们主要通过内部产生的现金流为运营提供资金。在内部产生的现金流不足以满足流动性需求的时期，我们可以利用手头的现金，从可用的信贷来源借款，进入资本市场或出售我们的投资。同样，如果我们产生了过剩的现金流，或者手头有超出短期需求的现金余额，我们可能会投资于评级较高的短期货币市场和债务证券。这些投资可以包括美国国债、美国机构发行的债务证券、高评级公司债券和商业票据、存单和货币市场基金。然而，在一些国际地区，我们可能会进行不那么保守的短期投资，因为没有同等的高评级投资。见附注2--重要会计政策、风险和不确定性摘要--国际解决方案钻探风险。
我们可能会不时寻求进入债务和股权资本市场，以筹集额外资本，必要时增加流动性，为我们的额外购买提供资金，交换或赎回优先票据，或偿还2018年信贷安排下的任何金额。我们进入债务和股权资本市场的能力取决于多个因素，包括我们的信用评级、市场和行业状况以及市场对我们行业的看法、一般经济状况、我们的收入积压和我们的资本支出承诺。
现金流
我们的现金流根据许多因素而波动，其中包括我们合同下的钻机数量、我们根据这些合同获得的收入、我们运营钻机的效率、应收账款收款的时机、向供应商支付运营成本的时间以及资本支出。随着我们收入的增加，运营净营运资本通常是资本的一种使用，而相反，随着我们收入的减少，运营净营运资本通常是资本的来源。到目前为止，总体通胀趋势对我们的营业利润率或现金流没有产生实质性影响，因为我们能够通过加息来抵消这些累积成本趋势。
40
目录表
截至2022年6月30日，我们手头有1.887亿美元的现金和现金等价物，以及1.443亿美元的短期投资。截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月，我们的现金流如下：
截至6月30日的9个月，
(单位：千)20222021
提供的现金净额(用于)：  
经营活动$116,641 $89,821 
投资活动(123,146)(119,752)
融资活动(707,622)(84,944)
现金和现金等价物及限制性现金净减少$(714,127)$(114,875)
经营活动
截至2022年6月30日和2021年9月30日，我们的运营净营运资本(非GAAP)如下：
6月30日，9月30日，
(单位：千)20222021
流动资产总额$946,158 $1,586,566 
更少：
现金和现金等价物188,663 917,534 
短期投资144,331 198,700 
持有待售资产25,604 71,453 
587,560 398,879 
流动负债总额401,276 866,306 
更少：
应付股息26,693 27,332 
长期债务的当期部分，净额— 483,486 
出售财产、厂房和设备的预付款35,281 86,524 
$339,302 $268,964 
营运净营运资本(非公认会计准则)$248,258 $129,915 
截至2022年和2021年6月30日的9个月，经营活动提供的现金流分别约为1.166亿美元和8980万美元。经营活动提供的现金变化主要是由活动和利率上升推动的，但营运资本的变化部分抵消了这一变化。在截至2022年6月30日的9个月里，营运资本是现金的来源。为了解经营活动对我们现金流的影响，营运资本净额按流动资产计算，不包括现金及现金等价物、短期投资及待售资产，减去流动负债，不包括应付股息、短期债务及出售物业、厂房及设备的预付款。截至2022年6月30日，运营净营运资本为2.483亿美元，而截至2021年9月30日，运营净营运资本为1.299亿美元。这一指标被认为是对公司流动性的非公认会计准则衡量。本公司认为营运净营运资本是一项补充措施，用以显示和分析一段时间内营运所产生的现金流趋势。同样，本公司相信营运净营运资本对投资者是有用的，因为它提供了一种方法，利用我们内部决策者所使用的标准来评估业务的经营业绩。运营净营运资本的连续增长主要是由于钻井活动增加以及年度奖励补偿和从价税的季节性支付所致。截至2022年6月30日的应收账款中包括2790万美元的应收所得税，我们预计将在2022年年底之前收回其中的一部分。
投资活动
资本支出 在截至2022年6月30日的9个月中，我们的资本支出为1.75亿美元，而截至2021年6月30日的9个月中，资本支出为4920万美元。这一增长是由更高的活动和步行钻机改装的支出推动的。
买入(卖出)短期投资在截至2022年6月30日的9个月中，我们的短期投资净销售额为5240万美元，而截至2021年6月30日的9个月的净购买量为9500万美元。这一变化是由我们正在进行的流动性管理推动的。
41
目录表
购买长期投资在截至2022年6月30日的9个月中，我们的长期投资净购买量为2520万美元，而截至2021年6月30日的9个月的净购买量为230万美元。这一增长是由于我们在Galileo Holdco 2中对可转换票据的3300万美元基石投资，以及购买地热投资，但在截至2022年6月30日的9个月中，我们在斯伦贝谢有限公司的剩余股权证券清算所获得的2200万美元收益抵消了这一增长。
出售资产 在截至2022年6月30日的9个月中，我们出售资产的收益为5,030万美元，而截至2021年6月30日的9个月的收益为2,680万美元。收益的增加主要是由于钻井活动增加，这推动了客户对丢失或损坏钻杆的更高补偿。这一增长还归因于在截至2022年6月30日的9个月内出售了我们的套管运输和卡车运输资产。
融资活动
分红在截至2022年6月30日和2021年6月30日的九个月里，我们支付了每股0.75美元的股息。在截至2022年和2021年6月30日的9个月中，支付的股息总额分别为8,070万美元和8,180万美元。2022年5月31日宣布向2022年8月17日登记在册的股东支付每股0.25美元的现金股息，2022年9月1日支付。未来股息的宣布和数额由董事会酌情决定，并受我们的财务状况、经营业绩、现金流和董事会认为相关的其他因素的影响。
赎回2025年到期的4.65%优先债券2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券，导致现金流出4.871亿美元。因此，在2021年10月27日债务清偿的同时，在2022年第一财季支付了相关的整体保费5640万美元。
股份回购我们拥有董事会的长青授权，可以在任何日历年回购最多400万股普通股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。在截至2022年6月30日的9个月中，我们回购了320万股普通股，总成本为7700万美元，这些普通股作为库存股持有。在截至2021年6月30日的9个月里，没有购买普通股。
信贷安排
2018年11月13日，我们与作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行和贷款方之间达成了一项信贷协议，该协议于2019年11月13日修订，规定了一项将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后为“2018年信贷安排”)。2021年4月16日，根据2018年信贷安排承诺6.8亿美元的贷款人行使了将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日的选择权。2018年信贷安排的任何其他条款均未就此次延期进行修订。2018年信贷安排下剩余的7,000万美元承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延期。2022年3月8日，我们签署了2018年信贷安排的第二项修正案，其中包括将适用于延长贷款人的到期日未来可能延长的次数从一次提高到两次，并将基于伦敦银行间同业拆借利率的利率决定条款替换为基于有担保隔夜融资利率的条款。在2018年信贷安排下承诺了6.8亿美元的贷款人也行使了选择权，将2018年信贷安排的到期日从2025年11月12日延长至2026年11月11日。2018年信贷安排下剩余的7,000万美元承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延期。
2018年信贷安排的总可用金额为7.5亿美元，最高可用作信用证的金额为7500万美元。截至2022年6月30日，没有未偿还的借款或信用证，2018年信贷安排下剩余7.5亿美元可供借款。有关2018年信贷安排的完整说明，请参阅我们2021年年度报告Form 10-K中的附注7-合并财务报表中的债务。
截至2022年6月30日，我们与银行有四个单独的双边信贷安排，未偿还余额总计3380万美元。
截至2022年6月30日，我们还拥有2000万美元的无担保独立信贷额度，用于获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。在2000万美元中，截至2022年6月30日，有580万美元的财务担保未偿还。
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制，我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是司空见惯的。截至2022年6月30日，我们遵守了所有债务契约，我们预计2022财年下个季度我们将继续遵守。
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高级附注
优先债券将于2031年到期，利率2.90%2021年9月29日，我们发行了本金总额为2.90%的2031年债券，向根据证券法第144A条(“第144A条”)合理地被认为是美国境内的合格机构买家的人，以及根据证券法S条(“S条”)在美国境外进行交易的某些非美国人进行了发售。2031年债券的利息每半年支付一次，由2022年3月29日开始，每年3月29日和9月29日支付一次。债券将於2031年9月29日期满，利率为年息2.90厘。
管理2031年票据的契约载有若干契诺，其中包括限制本公司及其附属公司产生某些留置权、从事售卖及回租交易，以及合并、合并或转让本公司全部或实质所有资产的能力，但受某些例外情况所限。管理2031年债券的契约也载有与2031年债券有关的惯例违约事件。
4.65%优先债券将于2025年到期2018年12月20日，我们发行了2025年债券的本金总额约4.871亿美元。2025年债券的利息每半年支付一次，日期为每年的3月15日和9月15日，由2019年3月15日开始。债务发行成本是在债务的规定期限内直线摊销的，这近似于实际利息法。
2021年9月27日，该公司发出有条件的通知，以根据管理2025年债券的契约计算的赎回价格，选择性地全部赎回所有未偿还的2025年债券，外加将赎回的2025年债券的应计和未偿还利息。该公司用发行2031年债券的净收益以及手头现金为2025年债券的赎回提供资金。公司有义务赎回2025年债券，条件是2031年债券的发行已于2021年9月29日完成。
2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，相关的整体保费5,640万美元以及未摊销折价和债务发行成本370万美元的注销在2022年第一财季与2021年10月27日债务清偿同时确认，并在截至2021年6月30日的9个月未经审计的综合经营报表中计入债务清偿损失。
未来现金需求
我们2022财年的运营现金需求、预定债务偿还、利息支付、任何已宣布的股息和估计资本支出预计将通过当前现金和运营活动提供的现金提供资金。然而，我们不能保证我们将继续以目前的水平产生现金流。如果需要，我们可能会决定从我们2018年7.5亿美元的信贷安排中获得额外资金。我们目前预计不需要动用2018年的信贷安排。截至2022年6月30日，我们无担保优先票据项下的债务总额为5.5亿美元，将于2031年9月29日到期。
截至2022年6月30日，我们在未经审计的简明综合资产负债表上有5.275亿美元的递延税项负债，主要与财产、厂房和设备的财务税基和所得税基础之间的临时差异有关。我们过去几年的资本开支水平一直受到1986年《国内税法》(经修订)规定的加速折旧方法(包括奖金折旧)的影响，使我们能够将部分现金税款推迟到未来几年支付。未来的资本支出水平和经营结果将决定未来支付现金税款的时间和金额。我们预计能够利用手头的现金和投资以及持续运营产生的现金来履行任何此类义务。
截至2022年6月30日，我们因不确定的税收状况以及相关的利息和罚款而记录了460万美元。不过，目前尚不能估计向有关税务当局支付这类款项的时间。
截至2022年6月30日和2021年9月30日，长期债务与总资本的比率分别为16.8%和15.9%。有关债务协议的更多信息，请参阅未经审计的简明综合财务报表附注6--债务。
自2021年9月30日以来，我们的财务状况没有其他重大变化。
物质承诺
截至2022年6月30日，我们在Form 10-K的2021年年度报告中报告的重大承诺没有重大变化，但在附注6-债务和附注13-未经审计的简明综合财务报表的承诺和或有事项中披露的承诺除外。
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目录表
关键会计政策和估算
我们的会计政策和估计对了解我们的财务状况和经营结果至关重要或最重要，需要管理层做出最困难的判断，我们的会计政策和估计在我们的2021年年度报告Form 10-K中进行了描述。这些关键的会计政策和估计没有实质性的变化。
最近发布的会计政策
关于最近采用的会计准则和尚未采用的新会计准则，见附注2-未经审计的简明综合财务报表的主要会计政策、风险和不确定因素摘要。
非GAAP计量
直接保证金
直接利润率被视为非GAAP指标。我们将“直接利润”定义为营业收入减去直接营业费用。直接保证金被纳入作为补充披露，是因为我们相信它有助于评估和了解我们目前的经营业绩，特别是在进行一段时间的比较时。直接保证金不能替代根据公认会计原则编制的财务措施，因此只应被视为此类公认会计原则财务措施的补充。
下表对直接利润率与分部营业收入(亏损)进行了核对，我们认为这是根据公认会计原则计算和列报的财务计量，与直接利润率最直接可比。
截至2022年6月30日的三个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案
分部营业收入(亏损)$57,353 $5,872 $(6,550)
添加回：
折旧及摊销93,612 2,328 1,175 
研发6,545 — — 
销售、一般和行政费用10,069 579 2,129 
重组费用25 — — 
直接利润率(非GAAP)$167,604 $8,779 $(3,246)
截至2021年6月30日的三个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案
分部营业收入(亏损)$(43,743)$5,707 $(3,538)
添加回：
折旧及摊销96,997 2,938 573 
研发5,605 — — 
销售、一般和行政费用12,583 592 1,346 
资产减值准备2,130 — — 
重组费用1,388 — 207 
直接利润率(非GAAP)$74,960 $9,237 $(1,412)
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目录表
截至2022年6月30日的9个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案
分部营业收入$29,757 $16,616 $651 
添加回：
折旧及摊销283,050 7,109 2,979 
研发19,533 — — 
销售、一般和行政费用31,781 1,920 5,908 
资产减值准备1,868 — 2,495 
重组费用498 — — 
直接利润率(非GAAP)$366,487 $25,645 $12,033 
截至2021年6月30日的9个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案
分部营业收入(亏损)$(226,505)$11,427 $(15,353)
添加回：
折旧及摊销297,238 8,137 1,361 
研发16,400 — — 
销售、一般和行政费用37,223 1,895 3,463 
资产减值准备56,414 — — 
重组费用2,969 — 207 
直接利润率(非GAAP)$183,739 $21,459 $(10,322)
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关我们的市场风险的描述，请参阅
•附注12-本协议第一部分第1项所载未经审计简明合并财务报表中有关股权价格风险的金融工具的公允价值计量，在此引用作为参考；
•我们于2021年11月18日提交给美国证券交易委员会的2021年年报10-K表中的第二部分7A项--关于市场风险的定量和定性披露；
•附注6-本文件第一部分第1项所载有关利率风险的未经审计简明综合财务报表的债务，在此并入作为参考；以及
•附注2-未经审计简明综合财务报表有关外币汇率风险的主要会计政策、风险及不确定因素摘要，载于本报告第一部分第1项，以供参考。
项目4.控制和程序
截至本报告所述期间结束时，在包括首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，得出结论认为，截至2022年6月30日，我们的披露控制和程序有效，以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
在最近一个财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分：其他信息
项目1.法律程序
有关我们法律程序的资料，请参阅附注13-未经审计简明综合财务报表的承担及或有事项。
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第1A项。风险因素
我们的2021年年度报告Form 10-K中的第1部分第1A项--“风险因素”中披露的风险因素没有发生实质性变化。
项目6.展品
以下文件作为本表格10-Q的证物。以下通过引用并入本文的那些展品由之后的括号中提供的信息表示。如果在证物之后没有插入插入语，则该证物随附存档或提供。
展品
数		描述
3.1
修改和重新发布的Helmerich&Payne，Inc.公司注册证书(合并于此，参考公司于2012年3月14日提交的Form 8-K的附件3.1，美国证券交易委员会文件第001-04221号)。
3.2
修订和重新修订《赫尔默里奇-佩恩公司章程》(通过参考公司于2021年6月2日提交的8-K表格的附件3.1，美国证券交易委员会文件第001-04221号合并于此)。
10.1
对2020 Helmerich&Payne，Inc.2020综合激励计划的标准三年业绩既得限制性股票奖励协议的修正案，日期为2022年6月6日。
31.1
首席执行官证书，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过。
31.2
首席财务官证书，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过。
32
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
101
Helmerich&Payne，Inc.于2022年7月27日提交的截至2022年6月30日的季度报告Form 10-Q中的财务报表，采用内联广泛业务报告语言(XBRL)格式：(I)未经审计的简明综合资产负债表，(Ii)未经审计的综合经营报表，(Iii)未经审计的综合全面收益表(亏损)，(Iv)未经审计的股东权益简明综合报表，(V)未经审计的简明现金流量表和(Vi)未经审计的简明综合财务报表附注。
104封面交互日期文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

Helmerich&Payne公司
(注册人)
日期：July 27, 2022发信人：/约翰·W·林赛
约翰·W·林赛
董事、总裁和首席执行官
日期：July 27, 2022发信人：/S/Mark W.Smith
马克·W·史密斯
高级副总裁和首席财务官
(首席财务官)

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