Cyca_s1.htm

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区,20549

 

表格S-1

 

注册声明

在……下面

1933年《证券法》

 

CyTTA公司。

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

内华达州

 

7389

 

98-0505761

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

 

(主要标准工业

分类代码)

 

(税务局雇主

识别号码)

 

撒哈拉大道西5450号,300A套房

拉斯维加斯, 内华达州89146

电话:(702) 900-7022

(注册人委托人的地址和电话

行政办公室和主要营业地点)

 

NPC世界服务公司。

撒哈拉大道西5450号,300号套房

拉斯维加斯,NV 89146

Telephone: (702) 866-2500

(服务代理的名称、地址和电话号码)

 

复制到:

Brunson Chandler&Jones,PLLC

沃克中心

大街南175号,1410号套房

德克萨斯州盐湖城,邮编:84111

收信人:兰斯·布伦森,Esq.

Telephone: (801) 303-5737

 

建议开始向公众出售的大约日期:在本注册声明生效后在切实可行的范围内尽快开始。

 

如果根据1933年证券法第415条的规定,本表格上登记的任何证券将以延迟或连续方式发售,请勾选以下框:☒

 

如果本表格是根据证券法第462(B)条登记发行的额外证券而提交的,请勾选以下方框,并列出同一发售的较早生效登记声明的证券法登记声明编号。☐

 

如果此表格是根据证券法下的规则462(C)提交的生效后修订,请勾选以下框并列出相同发售的较早生效注册声明的证券法注册声明编号。☐

 

如果此表格是根据证券法下的规则462(D)提交的生效后修订,请勾选以下框并列出相同发售的较早生效注册声明的证券法注册声明编号。☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速文件服务器

加速文件管理器

非加速文件服务器

规模较小的报告公司

 

 

新兴成长型公司

 

如果是一家新兴的成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守证券法第7(A)(2)(B)节规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

注册人特此在必要的日期修改本注册声明,以推迟其生效日期,直至注册人提交进一步的修正案,明确规定本注册声明此后将根据1933年证券法第8(A)条生效,或直至注册声明将于证监会根据上述第8(A)条决定的日期生效。

 

 

 

本招股说明书中的信息不完整,可能会被更改。在向美国证券交易委员会提交的注册书生效之前,出售证券的持有人不得出售这些证券。本招股说明书不是出售这些证券的要约,也不是在任何不允许要约或出售的州征求购买或出售这些证券的要约。

 

初步招股说明书以2022年_日期为准

 

CyTTA公司。

73,470,000 Shares

 

本招股说明书涉及证券的某些现有持有人出售最多73,470,000股普通股的要约,在本文件中统称为“出售证券持有人”。本次招股说明书登记的股票总数为73,470,000股普通股。我们将不会收到此次发行的任何收益。

 

我们的普通股在OTC Link LLC另类交易系统(“OTC Link”)上报价,该系统由OTC Markets Group,Inc.运营,代码为“CyCA”。截至2022年7月22日,我们普通股的最新销售价格为每股0.1605美元。在此次发行之前,我们的证券市场一直有限。虽然我们的普通股在场外交易平台上报价,但我们普通股的交易量可以忽略不计。因此,在此登记的我们股票的购买者可能无法出售他们的证券,因为我们的证券可能没有公开市场。因此,您可能会发现出售我们的普通股或获得准确的普通股报价变得更加困难。任何购买我们证券的人都应该处于一个财务状况,可以承担他们全部投资损失的风险。

 

本招股说明书中确定的出售证券持有人可不时通过公开或非公开交易,以当时的市场价格或私下协商的价格出售其普通股。任何出售证券持有人并无订立任何承销安排。出售证券的证券持有人和任何通过其出售证券的中介机构可被视为1933年《证券法》(修订后的《证券法》)所指的“承销商”,任何已实现的利润或收取的佣金均可被视为承销补偿。有关出售证券持有人的更多信息,请参阅本文标题为“出售证券持有人”的部分。

 

此次发行具有很高的投机性,这些证券涉及高度风险,只应由能够承担全部投资损失的人来考虑。见第5页开始的“风险因素”。

 

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券,也没有确定本招股说明书是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

 

本招股章程的日期为:_

 

 
2

目录表

 

目录

 

招股说明书摘要

 

 

4

 

风险因素

 

 

5

 

前瞻性陈述

 

 

13

 

收益的使用

 

 

13

 

股利政策

 

 

13

 

普通股市场及相关股东事宜

 

 

13

 

稀释

 

 

14

 

出售证券持有人

 

 

14

 

商业和最近的发展

 

 

26

 

财产说明

 

 

36

 

管理

 

 

36

 

高管薪酬

 

 

38

 

某些实益所有人和管理层的担保所有权

 

 

39

 

某些关系和相关交易

 

 

41

 

证券说明

 

 

43

 

有资格在未来出售的股份

 

 

44

 

配送计划

 

 

45

 

法律程序

 

 

46

 

被点名的专家和律师的利益

 

 

46

 

转移剂

 

 

46

 

可用信息

 

 

47

 

财务报表

 

 

F-1

 

 

你应该只依赖本招股说明书中包含的信息。我们没有授权任何人向您提供不同的信息。出售证券持有人不会在任何不允许要约的州对这些证券进行要约。阁下不应假设本招股章程所载资料于除本招股章程正面日期外的任何日期均属准确。

 

 
3

目录表

 

招股说明书摘要

 

此摘要重点介绍了本招股说明书中的一些信息,它可能不包含对您重要的所有信息。您应阅读以下摘要以及有关我们公司和本次发售的普通股的更详细信息,包括“风险因素”以及我们的合并财务报表和相关说明,这些信息包括在本招股说明书的其他地方,或通过引用并入本招股说明书中。

 

关于我们公司

 

概述

 

Cytta Corp.(“Cytta”)成立于2006年,自2014年以来,Cytta一直专注于开发和营销基于视频压缩的软硬件产品,使用基于SUPR(高级处理资源利用)视频压缩编解码器/算法的技术。Cytta目前开发、营销和分销专有视频流产品和服务,以改善企业环境中视频的流传输、消费、传输和存储方式。

 

Cytta的主要业务重点是利用我们的SUPR压缩编解码器/算法和我们的相关行业经验开发视频流产品和服务。我们利用我们的软件和视频流技术知识,设计和开发创新和有效的基于视频压缩的软件和硬件产品。我们还利用我们的软件和系统集成团队提供技术和咨询服务、专有软件产品、硬件产品来满足客户的需求。Cytta非常重视通过创新、精心设计的高质量产品和服务解决方案来满足客户的需求。

 

公司信息

 

我们的产品和服务包括高级视频流系统、视频/音频协作软件,以及使用本地部署或基于云部署的集成硬件系统,这些系统通过各种灵活且可互操作的技术部署模式广泛提供。这些模式包括软件部署、软件/硬件组合部署、使用本地部署或基于云的部署。我们创建了先进的视频压缩系统、视音频协作软件和集成硬件系统,以解决不同市场的流媒体问题。

 

该公司对Supr Compression编解码器/算法的访问使其能够利用这项专有技术的视频流能力来开发新的软件和硬件技术、方法和产品。我们先进的视频压缩系统、视频/音频协作软件和集成硬件系统解决了不同市场的流媒体问题。这些产品目前由Cytta开发、销售、授权和服务。我们对这项流媒体技术的访问也创造了与视频流行业人士或那些利用关键视频流服务的人的网络的机会,这些服务为Cytta创造了销售线索并最终产生了收入。

 

更多的公司信息,包括对公司产品和客户的描述,可在第26页找到。

 

使用某些已定义的术语

 

除上下文另有说明外,本报告中提及:

 

“Cytta”、“Cytta Corp.”、“We”、“Us”或“Our”、“注册人”、“继承人”和“公司”都是指Cytta公司的业务。

“证券法”是指经修订的1933年证券法,而“交易法”是指经修订的1934年证券交易法。

 

 
4

目录表

 

证监会对证券法责任赔偿问题的立场

 

根据注册人的公司章程、附例和内华达州修订的公司章程第78章的相关规定,根据证券法产生的责任的赔偿可能允许注册人的董事、高级管理人员和控制人获得赔偿,注册人已被告知,美国证券交易委员会认为这种赔偿违反证券法中表达的公共政策,因此无法强制执行。如果董事主张赔偿责任(注册人支付因成功抗辩任何诉讼、诉讼或法律程序而招致或支付的费用除外),则除非注册人的律师认为此事已通过控制先例解决,否则注册人将向具有适当司法管辖权的法院提交赔偿要求,该赔偿是否违反证券法中表达的公共政策,并将受该发行的最终裁决管辖。

 

在那里你可以找到我们

 

我们的公司总部位于内华达州拉斯维加斯西撒哈拉大道5450W,300A套房,邮编:89146。我们的电话号码是(702)900-7022。

 

风险因素

 

除了本报告所载的其他信息外,还应仔细考虑下列风险因素。本报告包含前瞻性陈述。前瞻性陈述与未来事件或我们未来的财务表现有关。我们通常通过“可能”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语或其他类似词汇的否定意义来识别前瞻性陈述。这些声明只是预测。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响,这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的客户或我们的行业的实际结果、活动水平、业绩或成就在这些前瞻性陈述中明示或暗示不同。“风险因素”、“管理层的讨论和分析”和“业务”以及本报告中的其他部分讨论了可能导致这些差异的一些因素。

 

本报告中所作的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新任何前瞻性声明,以反映声明发表之日之后的事件或情况,或反映意外事件的发生。

 

对我们普通股的投资具有高度的投机性和高度的风险。因此,您应该考虑下面讨论的所有风险因素以及本文档中包含的其他信息。你不应该投资于我们的普通股,除非你能承受全部投资的损失,而且你不依赖于你正在投资的资金。

 

持续经营的企业。

 

截至2021年和2020年9月30日止年度,本公司分别亏损2,593,537美元和1,266,844美元;截至2022年和2021年3月31日止6个月分别亏损2,690,116美元和1,526,010美元。截至2022年3月31日,公司的累计赤字为25,465,021美元,我们在截至2022年3月31日的6个月中产生了名义收入。这些情况使人们对我们能否继续作为一家持续经营的企业运营产生了极大的怀疑。我们继续经营下去的能力取决于我们能否产生足够的现金流来为运营提供资金,并减少运营费用。我们的业务战略可能无法成功解决这些问题。如果我们不能继续经营下去,我们的股东可能会失去他们的全部投资。

 

 
5

目录表

 

我们的增长计划是基于管理层对未来可能发生的事情的预测,而这种预测可能不会发生。

 

我们的增长计划是基于管理层对估计的可用现金流、费用、收入、收入对利润的预测、扣除利息、税项和折旧前的收益、销售周期时间和其他预期经济表现的衡量标准。这些预测是在管理层对未来可能发生的事情的看法下做出的,而不是基于历史预测。对未来事件的预测或预测可能不会发生,实际结果可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同。

 

我们缺乏运营/销售历史,因此很难评估我们未来的前景。

 

本公司成立于2006年5月30日。自2009年7月以来,该公司几乎所有的努力都致力于设计和开发其技术和产品。该公司目前从销售其产品中获得的销售收入有限。因此,本公司的经营历史有限,因此很难评估本公司的业务和未来前景。投资者应根据公司在竞争激烈的市场推出新产品时经常遇到的风险和不确定因素来考虑和评估公司的前景。

 

如果我们不执行我们的商业计划,投资者可能会失去他们的全部投资。

 

我们的前景必须考虑到公司在发展初期经常遇到的风险、不确定因素、费用和困难。这些风险包括但不限于竞争、缺乏持续的收入来源、竞争的市场环境以及缺乏品牌认知度。如果我们不能为我们提议的业务实施和创建运营基础,我们可能会被迫停止运营,在这种情况下,投资者可能会失去他们的全部投资。

 

遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外的费用。

 

与公司治理和公开披露相关的不断变化的法律、法规和标准,包括2002年的萨班斯-奥克斯利法案、新的美国证券交易委员会法规和场外交易链接规则,以及管理我们技术和数据保护的法规,正在给我们这样的公司带来不确定性。这些新的或变化的法律、条例和标准由于缺乏特殊性,在许多情况下可能会受到不同的解释,因此,随着监管机构和理事机构提供新的指导意见,它们在实践中的适用可能会随着时间的推移而演变,这可能导致关于遵约事项的持续不确定性,以及不断修订披露和治理做法所需的更高成本。此外,虽然我们的业务在州和联邦一级的监管有限,但此类监管的任何变化都可能对我们的业务产生不利影响。此外,我们的客户通常是受到严格监管的政府或政府机构,他们向我们付款的能力或我们提供服务的能力可能会受到适用于他们的法规和法律变化的影响,这些变化限制了他们与之签订合同的供应商类型。我们致力维持高标准的企业管治和公开披露。因此,我们打算投入资源来遵守不断变化的法律、法规和标准,这种投资可能会导致一般和行政费用的增加,并将管理时间和注意力从创收活动转移到合规活动上。如果我们为遵守新的或更改的法律、法规和标准所做的努力,由于实践方面的含糊不清而与监管机构的预期活动不同,我们的业务可能会受到实质性的影响,我们的声誉可能会受到损害。

 

我们将需要额外的资金来实现我们的商业战略。

 

我们需要大量的营运资金来为我们的业务发展计划提供资金,我们预计至少在未来六(6)个月内,来自运营的现金流将出现显著的负增长。我们目前估计,到2021年9月30日,目前的可用资本将足以满足我们预期的资本需求。根据我们业务在此期间产生的销售额,我们还预计有可能不得不筹集额外资金,以实现我们的计划和实现我们的近期和长期业务战略。这些额外的资金可能将通过发行公司的债券和/或股权融资来筹集。如果我们无法在我们可以接受的条件下筹集这些额外资金,我们将被要求限制用于继续我们的产品开发活动和扩大我们的销售和营销业务的支出,减少我们的劳动力,或者寻找其他方式以对公司不利的条款为我们的业务提供资金。任何此类行动都将损害我们的产品开发和扩张计划,减少潜在收入,增加运营亏损,并对公司价值产生不利影响。

 

 
6

目录表

 

我们的成功取决于市场对我们技术产品的接受程度。

 

我们创造收入的能力将在很大程度上取决于我们吸引足够数量的用户使用该公司的IGAN ICS和SUPR ISR视频压缩产品的能力。如果我们不能成功地将我们的产品推向目标市场,并获得足够数量的用户,未来的任何收入都将受到重大影响。此外,任何对我们产品的需求或市场接受度产生不利影响的因素都可能大幅减少我们的收入,并导致市场对我们公司及其产品的负面印象。

 

我们面临着激烈的竞争。

 

我们相信,我们的成功将在很大程度上取决于在我们的竞争对手推出更先进的竞争产品之前,我们的IGAN ICS和SUPR ISR压缩产品能否被市场接受。然而,现有的和新的竞争对手可能能够比我们更早或以更低的成本开发和推出更好或更可取的产品。此外,我们目前和潜在的一些竞争对手拥有比我们更长和/或更成熟的运营历史、更丰富的行业经验、更高的知名度、更成熟的客户基础,以及比我们更多的财务、技术、营销和其他资源。为了具有竞争力,我们必须迅速有效地应对技术变革、不断发展的标准和法规以及竞争对手的创新带来的挑战,不断努力改进我们的产品设计,提升我们的产品,以及改善和增加我们的营销和分销渠道。竞争的加剧可能会导致我们产品的可取性降低,客户对我们产品的使用减少,市场份额和品牌认知度的丧失,以及我们产品的预期收入减少。我们不能向您保证,我们将能够成功地与当前和未来的竞争对手竞争。我们面临的竞争压力可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。

 

如果我们不建立品牌知名度和品牌忠诚度,我们的业务可能会受到影响。

 

部分由于我们的许多竞争对手拥有大量的资源,我们获得并保持相当大的市场份额的机会可能有限。随着我们市场竞争的加剧,品牌认知度的重要性将会增加。我们品牌的成功推广和定位将在很大程度上取决于我们营销努力的有效性,我们以有竞争力的价格提供可靠和令人满意的产品的能力,以及客户对我们产品价值的看法。如果我们计划的营销努力无效或如果客户看法发生变化,我们可能需要增加我们在客户中创建和维护品牌知名度和忠诚度的财务承诺,这可能会转移我们业务其他方面的财务和管理资源,或导致我们的运营费用与收入不成比例地增加。这将导致我们的业务和经营业绩受到影响。

 

我们的成功在很大程度上取决于少数人的持续努力,以及我们吸引、留住和激励新人员扩大我们业务的能力。

 

我们在很大程度上依赖于我们现有管理团队的持续服务和业绩,我们目前没有与他们签订正式的雇佣协议,也不能保证他们未来会继续受雇于我们。我们目前任何非长期管理团队的服务损失都可能损害我们的业务和财务状况,运营结果可能会受到影响。我们的成功还将取决于我们吸引、聘用、培训、留住和激励其他熟练的技术、管理、销售和营销以及业务发展人员的能力。对这类人员的竞争非常激烈。如果我们不能成功地吸引、吸收和留住足够数量的合格技术、管理、销售和营销、业务开发和行政人员,我们管理、维持和扩大业务的能力可能会受到影响。

 

供应限制可能会对我们的运营产生不利影响。

 

我们的业务战略在很大程度上取决于在我们产品的设计、更新和创造中使用的创意和技术合同工的成本是否有相对稳定的价格。作为一家小公司,我们在与这些第三方打交道时,在交货的及时性、成本或供应或服务的质量或数量方面可能没有太大的筹码。我们无法获得足够数量和/或及时和/或具有成本效益的优质供应或服务,可能会对我们的财务业绩产生重大不利影响。

 

 
7

目录表

 

如果我们不能保护我们的所有权,我们的业务将受到影响。

 

我们的成功在很大程度上取决于我们开发和推出创新和有竞争力的产品的能力。我们的竞争能力以及实现和保持盈利的能力在很大程度上取决于我们通过获得和执行专利权、获得商标和版权保护、维护我们的商业秘密以及在不侵犯他人知识产权的情况下运营来保护我们的产品设计的能力。

 

我们还依赖商业秘密保护我们的机密和专有信息。该公司通过访问控制以及与员工、顾问和顾问签订的保密和保密协议来保护其商业秘密。然而,这些协议可能会被违反,而公司可能没有足够的补救措施来应对这种违反。此外,公司的商业秘密可能会为竞争对手所知或独立开发。因此,不确定本公司对商业秘密保护的依赖是否足以保护其机密和专有信息。

 

我们获得并捍卫我们的专利地位以及保护我们的商业秘密的能力将对公司的成功产生重大影响。尽管我们打算寻求专利保护,并积极执行任何已发布的专利,以防止第三方的侵权行为,但我们这样做的能力取决于我们的财务状况。这样的努力通常既耗费时间,又消耗大量的财政资源。如果第三方挑战公司的专利,要求公司的任何知识产权(包括但不限于设计专利)的所有权,利用公司的专利或其他知识产权制造有竞争力的产品,或以任何其他方式侵犯公司的专有权,公司的大量资源,无论是时间还是金钱,都可能被消耗。如果针对本公司的任何侵权索赔以不利的方式解决给本公司,我们可能被(A)禁止制造或销售我们的产品,(B)被要求支付损害赔偿金,(C)被要求开发新的设计,和/或(D)被要求获得侵权索赔的知识产权许可证。如果需要,这些许可证可能不会以可接受的或商业上合理的条款提供,或者根本不会提供。因此,无论是我们对第三方提起的知识产权索赔,还是其他人对我们提出的索赔,都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。

 

一小部分公司高管和董事控制着公司的大部分控制权。

 

截至2021年6月25日,公司高管和董事实益拥有公司约43%的已发行普通股。此外,我们还向我们的首席执行官兼董事会成员加里·坎贝尔发行了50,000股D系列优先股,这些股票使坎贝尔先生有权获得公司所有已发行股本总投票权的三分之二。凭借这种股权,我们的首席执行官能够控制公司董事会成员的选举,并对公司的事务进行总体控制。这种所有权集中还可能产生延迟、威慑或阻止公司控制权变更的效果,否则可能有利于股东。不能保证该等董事不会产生利益冲突,或该等冲突会以对本公司有利的方式解决。

 

我们的高级管理人员和董事可能存在利益冲突。

 

我们的高级管理人员和董事将在他们认为必要的时间内投入到公司的业务和事务中。在大多数公司中,高级管理人员、董事和投资者之间存在着某些固有的冲突,这些冲突无法完全缓解。我们的董事和高级管理人员在其他业务中拥有权益,并/或为他们的个人利益和账户提供咨询或其他服务。由于高级管理人员和董事将从事独立于公司的运营,其中一些活动可能与公司的活动相冲突。因此,高级管理人员和董事的决定可能有利于他们自己的业务或与他们有关联的其他业务,而不是公司的业务。公司的高级管理人员和董事除了参与公司的活动外,还可以自由地为自己的帐户从事一般业务。

 

 
8

目录表

 

我们保护知识产权的能力对我们的运营至关重要.

 

我们的成功在很大程度上将取决于我们维护知识产权和保护我们的产品和工艺的能力,以便保护我们的商业秘密和专有技术,建立品牌标识,并在不侵犯美国和其他国家/地区第三方专利、商标或专有权利的情况下运营。其他人也有可能成功地起诉该公司侵犯他们在这类技术上的权利。在任何一种情况下,这种诉讼都可能既昂贵又耗时,而且可能被资金雄厚的对手用作耗尽像我们这样的小企业的资源的一种战略。我们的竞争对手也有可能在不侵犯我们知识产权的情况下,使用能够提供相同最终结果的技术来开发产品。未能获得或随后失去我们的知识产权保护可能会严重损害我们的业务。

 

我们的产品可能会过时。

 

我们的技术和产品的技术过时总是有可能的。我们不能保证我们的竞争对手不会使用类似的流程和营销策略开发相关产品,也不能保证他们不会开发比我们正在开发或将开发的任何技术和产品更有效的技术和产品。我们的竞争能力将取决于技术和产品的持续及时改进和发展。我们不能保证我们能够跟上技术发展的步伐,也不能保证我们的产品不会过时。

 

我们最初推出的产品可能会导致未来成本的增加。

 

由于我们仍处于将我们最初的SUPR和IGAN产品推向市场的初始阶段,我们不知道是否会出现设计缺陷或编程问题,我们目前还不知道这些缺陷或问题,但客户可能会发现哪些问题可能会推迟未来的销售,或导致产品重新设计、召回或维修,最终失去市场份额,任何这些问题都可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

 

困难的经济状况可能会损害我们的业务。

 

冠状病毒大流行及其造成的社会混乱可能继续对我们的运营、供应链和分销系统以及对我们产品和服务的需求产生不利影响。在新冠肺炎大流行之后,全球、国家和地方的经济状况继续具有挑战性。尽管美国一些地区和一些国家的经济似乎正在复苏,但我们无法预测经济状况改善的程度和时间,这将导致对我们的软件的更大需求。随着我们的生命科学客户寻求削减成本,特别是在经济状况延长或恶化的情况下,持续的经济低迷可能会导致对我们软件的需求下降,从而对我们未来的业务产生不利影响。此外,这种糟糕的经济状况可能会对我们获得资本的机会产生不利影响,这是我们继续运营所需的,因为我们的营运资本水平相对较低。

 

我们的业务有赖于我们有能力有效地投资、改进和妥善维护我们的信息技术和其他业务系统的不间断运行和数据完整性。

 

我们的业务高度依赖于维护有效的信息系统,以及我们用来服务客户、支持客户和运营业务的数据的完整性和及时性。由于我们收集和管理的数据量很大,系统中的硬件或软件故障或错误可能会导致数据丢失或损坏,或导致我们收集的信息不完整或包含重大不准确。如果我们的数据因欺诈或其他错误而被发现不准确或不可靠,或者如果我们或我们聘用的任何第三方服务提供商未能有效维护信息系统和数据完整性,我们可能会遇到运营中断,这可能会影响我们的参与者和提供商,并阻碍我们提供服务、留住和吸引参与者、管理我们的参与者风险概况、建立准备金、及时准确地报告财务结果和维护监管合规等能力。

 

 
9

目录表

 

我们的资讯科技策略和执行对我们的持续成功至为重要。我们必须继续投资于长期解决方案,使我们能够预测参与者的需求和期望,增强参与者体验,在市场中发挥差异化作用,并防范网络安全风险和威胁。我们的成功在很大程度上取决于保持现有技术系统的有效性,并继续以具有成本效益和资源效益的方式提供支持我们业务流程的技术系统,包括通过保持与第三方技术提供商的关系。越来越多的监管和立法改革将对我们的信息技术基础设施提出更多要求,这可能会对与我们的战略举措相关的其他项目的可用资源产生直接影响。此外,最近更多参与者参与医疗保健的趋势需要新的和增强的技术,包括更复杂的移动设备应用程序。技术之间的互联互通正变得越来越重要。我们未能有效地投资并妥善维护我们的信息技术和其他业务系统的不间断运行和数据完整性,可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。

 

我们的普通股将受美国证券交易委员会的“细价股”规则约束,我们证券的交易市场将受到限制,这将使我们的股票交易变得繁琐,并可能降低对我们股票的投资价值。

 

我们将遵守美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)采纳的细价股规则,该规则要求经纪商在进行细价股交易前向客户提供广泛的信息披露。这些披露要求可能会导致我们普通股的交易活动减少,这很可能会使我们的股东难以出售他们的证券。

 

根据细价股规例,经纪交易商向任何非既定客户或认可投资者出售细价股,必须就购买者作出特别适合的决定,并必须在出售前取得购买者对交易的书面同意,除非经纪交易商获豁免。一般来说,个人净资产超过1,000,000美元,或个人年收入超过200,000美元,或与其配偶一起超过300,000美元,被视为合格投资者。此外,根据细价股规例,经纪交易商须:

 

 

·

在任何涉及细价股的交易之前,除非经纪自营商或该项交易获得豁免,否则应交付美国证券交易委员会编制的有关细价股市场的披露明细表;

 

·

披露支付给经纪交易商和我们的注册代表的佣金以及证券的当前买入和要约报价;

 

·

每月发送报表,披露与客户帐户中持有的细价股有关的最新价格信息、该帐户的价值以及有关细价股有限市场的信息;

 

·

在客户账户中进行任何细价股交易之前,作出一份特别的书面决定,确定细价股是买家的合适投资,并收到买家对交易的书面同意。

 

由于这些规定,经纪交易商在试图出售我们普通股的股票时可能会遇到困难,这可能会影响出售股东或其他持有人在二级市场出售其股票的能力,并产生减少二级市场交易活动的效果。这些额外的销售惯例和披露要求可能会阻碍我们证券的销售。此外,我们证券的流动性可能会减少,我们证券的价格也会相应下降。我们的股票很可能会受到这种细价股规则的约束,我们的股东很可能会发现很难出售他们的证券。

 

 
10

目录表

 

目前还没有对这只股票进行独立估值,这意味着这只股票的价值可能低于收购价。

 

每股收购价由吾等厘定,并未对股份作出独立估值。我们根据我们股票的历史交易价格确定了发行价。我们普通股的历史交易价格波动很大,不能作为财务经营业绩的指标。同样,这与市场价值、账面价值或任何其他既定标准无关。我们没有就股份的估值获得独立的评估意见。股票的价值可能显著低于发行价,并且股票可能永远不会获得等于或高于发行价的价值。在购买本次发行的任何股票之前,请与合格人士一起审阅本招股说明书中包含的财务和其他信息,以确定我们的股票是否适合作为投资。

 

投资者可能永远不会收到现金分配,这可能导致投资者从他或她的投资中获得很少或没有回报。

 

分配由我们的董事会全权决定。我们不知道,一旦我们拥有更具生产力的业务,我们将产生多少现金,如果有的话。现金分配得不到保证,我们可能永远无法进行分配。

 

我们已经发行了D系列优先股,其持有者拥有比我们普通股投资者更高的权利。

 

我们已经向首席执行官兼董事会成员加里·坎贝尔发行了50,000股D系列优先股。虽然D系列优先股的每股可以转换为一股全额支付和不可评估的普通股,但D系列优先股是超级有投票权的优先股。只要D系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人(作为一个类别单独投票)有权就所有股东事项投票,该等股份总数等于有资格就提交本公司股东表决的所有事项表决的其他类别公司股本的全部股份总数的两倍,这意味着D系列优先股持有人拥有与公司股本相关的总投票权的三分之二。

 

即使我们的股票形成了一个市场,我们的股票也可能交易清淡,股价波动很大,股价很低,流动性很低。

 

如果我们的股票形成一个成熟的市场,股价可能会随着几个因素的大幅波动而波动,这些因素包括潜在投资者对我们的经营结果的预期感觉;竞争加剧;以及我们是否有能力创造未来的收入。此外,我们的股价可能会受到与我们的经营业绩无关或不成比例的因素的影响。我们的股价可能会受到一般经济、政治和市场状况的影响,例如经济衰退、利率、大宗商品价格或国际货币波动。此外,在场外交易的股票通常成交清淡,波动性很大,分析师不会跟踪。这些不在我们控制范围内的因素可能会对我们的股价产生实质性影响。

 

我们未来可能需要出售股票,这将导致我们现有股东的股权被稀释。

 

我们可以通过出售我们的普通股来寻求额外的资金。这将对我们的股东造成稀释效应,从而减少他们在Cytta的百分比所有权权益。这种稀释效应的程度将取决于我们未来为获得所需资金而必须发行的股票数量。向新股东出售额外股份将降低现有股东的所有权地位。如果我们出售额外的股份,每股已发行普通股的价格可能会下降。

 

由于我们的证券受细价股规则的约束,您可能难以转售您的股票。

 

我们的股份是“细价股”以及1934年《证券交易法》第15(D)节,该节对经纪商/交易商施加了额外的销售实践要求,包括:披露和确认报价;披露经纪商/交易商获得的补偿;以及提供月度账目报表。对于我们证券的销售,经纪商/交易商必须做出特别的适宜性决定,并在销售之前收到客户的书面协议。实施上述额外的销售做法可能会对股东处置其股票的能力产生不利影响。

 

 
11

目录表

 

当前和未来的法律行动将导致我们的成本增加。

 

2020年11月24日,李·斯科布洛(原告)向内华达州克拉克县州地区法院提起诉讼,将塞塔列为被告。原告称,该公司违反了一项协议。2021年1月15日左右,被告在诉讼中提出了答辩和反诉,并辩称,事实上,原告违反了早先的一项有限范围和期限的服务协议以及对Cytta的其他义务,并对在他的要求被主张之前向某些人或实体发送的各种通信中诽谤Cytta负有责任。管理层一直在对此事进行激烈的争辩。2022年6月进行了法官审判,双方已提交书面结案陈词,正在等待法院的裁决。

 

除上述事项外,目前并无针对本公司或本公司或其任何财产的法律诉讼待决,据本公司所知亦无任何此等法律程序拟进行。然而,上述法律程序和未来的任何其他法律行动将导致辩护成本的变化,预计与公司历史上发生的法律费用相比将增加。此外,由于经营上市公司的合规成本增加,以及实施公司扩张业务计划可能需要的法律工作,公司预计未来法律咨询成本将普遍增加。

 

在投资者发生生命危机的情况下,董事会不得从投资者手中回购股票。

 

如果发生危机,如投资者配偶或家庭成员死亡,应投资者的要求,董事会可以开会讨论从投资者手中回购股票的可能性,但不是必须这样做。

 

所有这些风险都是不确定的,可能还有其他我们没有识别的风险。

 

我们试图确定我们认为对我们的业务最重要的风险,但我们无法预测是否或在多大程度上可能实现任何此类风险,也不能保证我们已经确定了可能出现的所有可能风险。投资者在对我们的普通股作出投资决定之前,应仔细考虑所有这些风险因素。

 

您可能对有关我们业务的信息的访问权限有限,因为在某些情况下,我们向美国证券交易委员会提交定期报告的义务可能会自动暂停。

 

除非我们以我们没有义务提交的8-A表格形式提交注册声明,否则我们将不是一家全面报告公司,而将只遵守交易所法案要求我们向美国证券交易委员会提交定期报告(即年度、季度和重大事件)的有限报告要求,并将立即向公众提供这些报告以供查阅和复制。我们将不需要向证券持有人提供委托书,我们的董事、高级管理人员和主要实益拥有人也不需要根据交易所法案第16条向美国证券交易委员会报告他们对证券的实益所有权。此前,拥有500多名登记在册的股东和1000万美元资产的公司必须根据《交易法》进行注册。然而,JOBS法案将最低股东门槛从500人提高到2,000人或非“认可投资者”的500人,不包括员工在计算股东门槛时根据员工股票激励计划获得的证券。这意味着,除非我们提交8-A表格,否则获取有关我们业务和运营的信息可能会受到限制。

 

我们目前受到有限的报告要求,因为我们在截至2022年9月30日的财年中有一份S-1表格的预先注册声明生效,因此,我们受到上述交易法的有限报告要求的约束(即向美国证券交易委员会提交定期报告的要求)。除非在之前的注册声明生效的财年(即截至2022年9月30日的本财年),或者在我们有另一个注册声明生效的财年(包括本招股说明书所属的注册声明的有效性),如果我们的股东少于500人,并且没有提交8-A表格的注册声明(我们没有义务提交),则即使是这些有限的报告义务也将根据交易所法案第15(D)条被自动暂停。届时,我们将不再有义务向美国证券交易委员会提交定期报告,您对我们商业信息的访问将受到更大限制。

 

 
12

目录表

 

收益计入固定费用

 

根据《证券法》颁布的S-K条例第229.10(F)款和第229.503(D)款,像我们这样有资格成为较小报告公司的注册人不需要遵守这一项。

 

前瞻性陈述

 

本招股说明书中包含或引用的信息可能包含前瞻性陈述。这些信息可能涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果、表现或成就与任何前瞻性陈述明示或暗示的未来结果、表现或成就大不相同。前瞻性陈述涉及假设并描述我们未来的计划、战略和预期,通常可以通过使用“可能”、“应该”、“预期”、“预期”、“估计”、“相信”、“打算”或“项目”或这些词语的否定或这些词语或类似术语的其他变体来识别。

 

本招股说明书包含前瞻性陈述,包括有关(A)我们的预期销售额和盈利能力、(B)我们的技术、(C)我们的制造、(D)我们所受的法规、(E)本行业的预期趋势和(F)我们对营运资金的需求的陈述。这些陈述可以在“管理层的讨论和分析或运营计划”和“业务”以及本招股说明书中找到。由于各种因素的影响,实际事件或结果可能与前瞻性陈述中讨论的大不相同,这些因素包括但不限于“风险因素”中概述的风险和本招股说明书中概括描述的事项。鉴于这些风险和不确定性,不能保证本招股说明书中包含的前瞻性陈述确实会发生。

 

除非适用法律另有要求,否则我们没有义务公开更新或修改招股说明书中描述的任何前瞻性陈述或风险因素,无论是由于新信息、未来事件、情况变化或本招股说明书日期后的任何其他原因。

 

收益的使用

 

每个出售证券的持有者将获得该股东出售股票的所有净收益。我们将不会从出售股份中获得任何净收益。出售证券持有人将支付任何承销折扣和佣金,以及出售证券持有人因经纪、会计、税务或法律服务而产生的费用,或出售证券持有人在发售或出售其股份时所产生的任何其他费用。吾等将承担完成本招股说明书所涵盖股份登记所产生的所有其他成本、费用及开支,包括但不限于蓝天登记及备案费用,以及吾等法律顾问及会计师的费用及开支。

 

股利政策

 

我们从未对我们的普通股宣布分红或支付现金股息,我们的董事会也不打算在不久的将来分红。未来任何股息的宣布、支付和数额将由董事会酌情决定,并将取决于(其中包括)我们的运营结果、现金流和财务状况、运营和资本要求以及董事会认为相关的其他因素。不能保证未来将支付股息,如果支付股息,也不能保证任何此类股息的数额。

 

普通股市场及相关股东事宜

 

市场信息

 

虽然我们的普通股没有成熟的公开交易市场,但我们的普通股在场外交易市场集团运营的场外交易系统上以“OTCQB”级别报价,代码为“CYCA”。

 

我们普通股的市场价格会随着我们季度经营业绩的变化、市场的总体趋势和其他因素而发生重大波动,其中许多因素我们几乎无法或根本无法控制。此外,广泛的市场波动,以及一般的经济、商业和政治条件,可能会对我们普通股的市场产生不利影响,无论我们的实际业绩或预期业绩如何。

 

Http://finance.yahoo.com.引用的数据显示,截至2021年9月30日和2020年9月30日的历年每个季度以及截至2022年6月30日的中期季度,公司普通股的最高和最低收盘报价范围如下价格是经销商间的报价,没有零售加价、降价或佣金,可能不代表实际交易。

 

股票报价

 

截至的季度

 

 

 

 

2019年12月31日

 

 

0.035

 

 

 

0.012

 

March 31, 2020

 

 

0.031

 

 

 

0.016

 

June 30, 2020

 

 

0.048

 

 

 

0.02

 

2020年9月30日

 

 

0.17

 

 

 

0.037

 

2020年12月31日

 

 

0.097

 

 

 

0.07

 

March 31, 2021

 

 

0.179

 

 

 

0.047

 

June 30, 2021

 

 

0.243

 

 

 

0.1260

 

2021年9月30日

 

 

0.17

 

 

 

0.08

 

2021年12月31日

 

 

0.53

 

 

 

0.115

 

March 31, 2022

 

 

0.35

 

 

 

0.201

 

June 30, 2022

 

 

0.28

 

 

 

0.105

 

 

 
13

目录表

 

我们普通股持有者

 

截至2022年7月22日,我们约有249名登记在册的普通股股东和378,315,718股已发行和已发行普通股。

 

根据股权补偿计划获授权发行的证券

 

我们没有通过或批准股权补偿计划,也没有任何此类计划下授权发行的股票。

 

稀释

 

我们不会在此次发行中出售任何股份。在本次发行中出售的所有股票将由出售证券持有人在出售时持有,因此股票的出售不会导致稀释。

 

出售证券持有人

 

下表列出了截至2022年7月22日,在本招股说明书计划进行的发售之前,出售证券持有人实益拥有的股份、每个出售证券持有人通过本招股说明书发售的股份数量,以及如果所有这些发售的股份全部出售,每个出售证券持有人将实益拥有的股份数量。出售证券持有人可以提供其全部、部分或全部普通股,因此我们无法确定每个出售证券持有人在此次发行后将持有的普通股数量。因此,第四栏和第五栏假设每个出售证券持有人将出售本招股说明书涵盖的所有普通股。

 

受益所有权是根据美国证券交易委员会的规则确定的。根据这些规则,任何人如拥有或分享投票权(包括投票或直接投票证券的权力)或投资权(包括投票或直接投票证券的权力),即被视为证券的实益拥有人。该人也被视为该人有权在60天内取得实益所有权的任何担保的实益所有人。根据美国证券交易委员会的规则,超过一人可被视为同一证券的实益拥有人,而一人可被视为证券的实益拥有人,而他或她可能没有任何金钱上的实益利益。除以下注明外,每个人均拥有独立投票权和投资权。

 

出售证券持有人均不是注册经纪交易商或注册经纪交易商的附属公司。除由Venture Equity,LLC(“Venture Equity”)拥有的2,000,000股普通股外,各出售证券持有人根据本公司的两次私募以现金收购其股份,第一次于2021年3月至2021年5月进行,第二次于2021年11月进行,每股0.05美元,仅用于投资,并非为了转售或分销该等证券。Venture Equity根据服务顾问协议收购了他们的股份。

 

 
14

目录表

 

以下百分比是根据截至2022年7月22日已发行和已发行普通股的378,315,718股计算得出的。此外,截至该日,我们已发行和流通的D系列优先股有50,000股,可转换为我们普通股的50,000股。

 

出售证券持有人姓名

 

发行前拥有的普通股数量

 

 

本次发行中拟出售的普通股最高股数

 

 

发行后持有的普通股数量和百分比(1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

%

 

阿方索·马萨罗

 

 

1,600,000

 

 

 

1,600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

阿曼迪普·狄龙

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

巴里·J·弗里德曼

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Benzion Sapir

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

比利·安德斯

 

 

2,200,000

 

 

 

2,200,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

比利·安德斯,苏珊·沃尔福德

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

布雷特·舒帕克

 

 

1,500,000

 

 

 

1,500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

布莱恩·H·丹奇

 

 

5,000,000

 

 

 

5,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

布鲁斯·毕比

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Carbeau LLC(2)

 

 

4,500,000

 

 

 

3,000,000

 

 

 

1,500,000

 

 

 

0.4%

查尔斯·J·F·布莱

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

科里·D·塔彭宁

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

克雷格·凯布勒

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

戴夫·马特森,黛博拉·丹尼尔斯·JTWROS

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

大卫·达姆

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

大卫·罗森兰茨

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Dhirendra Saxena

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

唐纳德·希夫林

 

 

2,400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

0.5%

道格拉斯·帕特·塞雷蒂

 

 

1,500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

0.3%

迪伦和萨曼莎·德雷林

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Elain&Edward Epstein,JT

 

 

3,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

0.5%

股权信托公司托管人FBO George Hudachek IRA(3)

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Etzion Genauer

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

尤金·斯克尔斯

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

友谊圈(四)

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

加里·乌尔里希有限责任公司(5)

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

乔治·胡达切克

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

格哈德和克里斯蒂娜·福尔梅拉

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

盖伊·W·戈蒂埃

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

哈兰·史密斯

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

哈罗德·T·阿什克拉夫特,凯利·C阿什克拉夫特

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

杰克·E·马丁利

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

詹姆斯·拉切尔

 

 

800,000

 

 

 

800,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

詹姆斯·P·福利斯

 

 

450,000

 

 

 

450,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

詹姆斯·舍费尔

 

 

6,000,000

 

 

 

6,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

 

 
15

目录表

 

杰夫·达顿

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

杰里米和辛西娅·纽曼

 

 

1,120,000

 

 

 

1,120,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

约翰·莫贝克

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

小约翰·普林顿

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

乔纳森·雅各布斯

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

骑士家族信托基金(6)

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

拉里·D·海因斯

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

劳伦斯·J·科勒

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

M.J.麦卡希尔信托基金(7)

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

马克·曼杜齐和肯德拉·曼杜齐

 

 

800,000

 

 

 

800,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

马丁·坎贝尔

 

 

2,495,107

 

 

 

500,000

 

 

 

1,995,107

 

 

 

0.5%

马丁·戈德堡

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

迈克尔·D·怀特,芭芭拉·怀特JTWROS

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

迈克尔·J·伊扬科夫

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

迈克尔·M·维塔拉和安妮塔·J·维塔拉,维塔拉家族信托基金的受托人(8)

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

弥尔顿·尾崎骏

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

尼尔·罗斯

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

兰花Echivarre

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

彼得·雷特曼

 

 

7,450,000

 

 

 

700,000

 

 

 

6,750,000

 

 

 

1.8%

理查德·J·科特

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

罗伯特·L·埃尔伍德

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

罗伯特·恩里克·泉

 

 

1,400,000

 

 

 

1,400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

罗兰·惠勒

 

 

1,408,700

 

 

 

500,000

 

 

 

908,700

 

 

 

0.2%

罗纳德·安德森家族信托基金(9)

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

罗克西·舒尔茨

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

拉塞尔·马茨

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯科特·米切尔

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯宾塞·康托

 

 

200,000

 

 

 

200,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

史黛西·安德伍德

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯特凡-克里斯蒂安·雷泽努

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯蒂芬·克拉夫特

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

史蒂文·戈登

 

 

200,000

 

 

 

200,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Subodh Rai

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

2004年伊斯特里奇可撤销信托基金(10)

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

阳光信托和Rain Asset Management不可撤销信托(11)

 

 

10,000,000

 

 

 

10,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

旗舰投资集团,有限责任公司(12)

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Zahara Trust(13)

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Zon Innovation LLC(14家)

 

 

800,000

 

 

 

800,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

风险投资有限责任公司(15)

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

总计

 

 

89,623,807

 

 

 

73,470,000

 

 

 

16,153,807

 

 

 

4.7%

  

 
16

目录表

 

(1)

假设本招股说明书中提供的所有普通股均已售出,在此要约期内不出售或发行其他普通股。基于截至2022年7月22日已发行和已发行的378,315,718股普通股。

(2)

本公司相信霍华德·施鲁布是这些股份的实益拥有人。

(3)

本公司相信George Hudachek是这些股份的实益拥有人。

(4)

本公司相信Elazar Bogomilsky是这些股份的实益拥有人。

(5)

本公司相信Gary Ulrich是该等股份的实益拥有人。

(6)

公司认为格雷格·奈特是这些股份的实益所有人。

(7)

公司认为迈克尔·麦卡希尔是这些股份的实益所有人。

(8)

本公司相信Michael Wiitala是这些股份的实益拥有人。

(9)

本公司相信格雷格·安德森是这些股份的实益拥有人。

(10)

本公司相信哈罗德·伊斯特里奇是这些股份的实益拥有人。

(11)

本公司相信,彼得·舒尔茨是这些股份的实益拥有人。

(12)

本公司相信延斯·布林特森是这些股份的实益拥有人。

(13)

本公司相信GenePalmer是这些股份的实益拥有人。

(14)

本公司相信詹姆斯·麦克默蒂是这些股份的实益拥有人。

(15)

本公司相信,巴里·霍兰德是这些股份的实益拥有人。

 

 
17

目录表

 

当发生任何事件,使本招股说明书或相关的注册陈述在任何重大方面不真实,或要求更改这些文件中的陈述以使该等文件中的陈述不具误导性时,吾等可要求出售证券持有人暂停出售本招股说明书所提供的证券。我们将提交本注册说明书生效后的修订,以反映本招股说明书的任何重大变化。

 

我们的普通股不在任何交易所交易,目前在场外交易平台上的交易报价为“OTCQB”。出售证券持有人将不时在公开市场上,通过私下协商的交易,或通过这些方法的组合,以出售时的市场价格或协商价格,发售本招股说明书涵盖的普通股。

 

该等股份可不时由出售证券持有人直接出售或分派予一名或多名买方,或透过纯粹作为代理的经纪或交易商,按出售时的市价、与该等当时市价有关的价格、协定价格或可予更改的固定价格出售或分派。股票的分配可通过以下一种或多种方式实现:(A)普通经纪交易和经纪商招揽买家的交易;(B)私下协商的交易;(C)市场销售(在联邦证券法允许的范围内包括多头和空头);(D)在市场上向做市商或通过做市商或进入股票的现有市场;(E)通过期权、掉期或其他衍生品交易(无论是否在交易所上市);以及(F)上述任何销售方法的组合。

 

如果任何出售普通股的证券持有人将其普通股转让给任何质权人、受赠人或其他受让人,我们将通过提交生效后的修正案对本招股说明书及其构成的登记说明书进行修改,以使质权人、受赠人或其他受让人取代已转让其股份的出售证券持有人。

 

出售证券持有人聘请的经纪、交易商进行销售,可以安排其他经纪、交易商参与。经纪或交易商可从卖出证券持有人处收取佣金或折扣,或在任何经纪交易商担任该等股份购买者的代理人的情况下,从购买者处收取佣金或折扣,金额预计不会超过所涉及交易类型的惯常数额。经纪自营商可以与出售证券持有人达成协议,以每股约定的价格出售一定数量的普通股。此类协议还可要求经纪自营商在经纪自营商无法代表出售证券持有人出售普通股的情况下,以履行经纪自营商对出售证券持有人的承诺所需的价格购买任何未售出的普通股作为本金。作为本金收购普通股股份的经纪自营商此后可不时在可能涉及大宗交易和向其他经纪自营商出售或通过其他经纪自营商出售普通股的交易中转售普通股,包括上述性质的交易。

 

经纪自营商的这类销售可以按照销售时的价格和条款、与当时的市场价格相关的价格或谈判交易的价格进行。关于此类转售,经纪自营商可如上所述向股份购买人支付佣金或从其收取佣金。

 

出售证券持有人以及与出售证券持有人一起参与出售普通股股份的任何经纪交易商或代理人,可被视为证券法所指的与这些出售有关的“承销商”。在这种情况下,经纪自营商或代理人收到的任何佣金,以及他们转售所购买的普通股股票的任何利润,都可能被视为证券法下的承销佣金或折扣。

 

 
18

目录表

 

任何出售证券持有人可不时根据客户与经纪商协议的保证金条款,质押普通股。当卖出证券持有人违约时,其经纪人可以不定期提供和出售所质押的普通股。在出售普通股股票时,出售证券的持有者打算遵守证券法规定的招股说明书交付要求,向交易中的每个购买者提供招股说明书。我们打算提交符合证券法的任何修订或其他必要文件,在任何出售证券持有人根据任何客户与经纪商的协议违约的情况下可能需要这些文件。

 

在证券法要求的范围内,本注册说明书的生效后修正案将提交,披露任何经纪自营商的名称、涉及的普通股数量、普通股的出售价格、支付给该等经纪自营商的佣金或允许的折扣或优惠(如适用),该等经纪自营商没有进行任何调查,以核实本招股说明书中所列或通过引用并入的信息,以及对交易具有重要意义的其他事实。

 

我们和出售证券持有人将遵守《交易法》及其规则和条例的适用条款,包括但不限于规则10b-5,如果出售证券持有人是分销参与者,则该持有人可以是规则M下的分销参与者。所有上述内容都可能影响普通股的可销售性。

 

注册声明的所有费用,包括但不限于法律、会计、打印和邮寄费用,现在和将来都将由我们承担。与出售普通股有关的任何支付给经纪人或交易商的佣金、折扣或其他费用将由出售证券的证券持有人、参与该交易的购买者或两者共同承担。

 

本招股说明书所涵盖的任何普通股,如果根据修订后的《证券法》第144条有资格出售,则可以根据第144条而不是根据本招股说明书出售。

 

管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

 

以下是管理层对随附的简明综合财务报表所列期间影响我们的财务状况和经营业绩的某些重要因素的讨论和分析,以及与我们目前管理层的计划有关的信息。本报告包括前瞻性陈述。一般而言,“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“打算”、“估计”、“继续”以及类似的表述或其否定或类似的术语旨在识别前瞻性表述。此类陈述会受到某些风险和不确定性的影响,包括本报告或我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告或文件中所阐述的事项,这可能会导致实际结果或结果与预期的大不相同。不应过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅说明截至本新闻稿发布之日。我们没有义务更新这些前瞻性陈述。

 

 
19

目录表

 

尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但公司不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。

 

我们的财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。这些会计原则要求我们做出某些估计、判断和假设。我们相信,我们所依赖的估计、判断和假设是基于我们在做出这些估计、判断和假设时获得的信息而合理的。这些估计、判断和假设可能会影响截至财务报表日期的资产和负债报告金额以及列报期间的收入和费用报告金额。如果这些估计之间存在重大差异,我们的财务报表将受到影响。

 

以下讨论应与本招股说明书中其他部分的未经审计财务报表及相关附注以及经审计财务报表及相关附注一并阅读。

 

截至2022年和2021年3月31日的三个月和六个月的运营业绩:

 

收入

 

截至2022年3月31日的三个月和六个月的收入分别为936美元和1,873美元,分别来自确认认购协议的递延收入。截至2021年3月31日的6个月收入为70,520美元,包括嵌入我们专有软件的硬件、集成咨询服务、技术支持和向客户计费的产品维护。

 

销货成本

 

截至2021年3月31日的6个月,销售成本为25,277美元。

 

截至2022年3月31日的三个月和六个月的运营费用分别为1,524,868美元和2,643,854美元,而截至2021年3月31日的三个月和六个月的运营费用分别为553,803美元和1,071,966美元。

 

 

 

截至3月31日的三个月,

 

 

截至3月31日的六个月,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

关联方费用(不包括以股票为基础的费用)

 

$173,801

 

 

$114,501

 

 

$600,020

 

 

$224,835

 

基于股票的费用

 

 

872,419

 

 

 

225,156

 

 

 

1,289,341

 

 

 

391,249

 

基于股票的薪酬,官员们

 

 

39,063

 

 

 

39,063

 

 

 

78,126

 

 

 

78,126

 

专业费用

 

 

94,623

 

 

 

54,060

 

 

 

205,919

 

 

 

120,679

 

咨询费

 

 

47,250

 

 

 

24,150

 

 

 

65,700

 

 

 

47,817

 

折旧费用

 

 

11,904

 

 

 

9,920

 

 

 

23,808

 

 

 

17,910

 

设备和演示费用

 

 

150,963

 

 

 

30,840

 

 

 

159,944

 

 

 

54,412

 

总务官和行政官

 

 

14,918

 

 

 

22,190

 

 

 

18,588

 

 

 

54,373

 

汽车、旅游和娱乐

 

 

25,868

 

 

 

16,684

 

 

 

54,428

 

 

 

31,078

 

房租费用

 

 

4,582

 

 

 

4,122

 

 

 

8,729

 

 

 

8,194

 

投资者关系

 

 

23,792

 

 

 

-

 

 

 

37,746

 

 

 

-

 

其他运营费用

 

 

65,685

 

 

 

13,117

 

 

 

101,505

 

 

 

43,293

 

总计

 

$1,525,868

 

 

$553,803

 

 

$2,643,854

 

 

$1,071,966

 

 

由于截至2022年3月31日的三个月和六个月的股票薪酬摊销相关的784,919美元和1,171,842美元,以及截至2022年3月31日的三个月和六个月的已发行和支出的股票支出87,500美元和117,500美元,本期的基于股票的支出比上一时期大幅增加。

 

 
20

目录表

 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月内,公司向关联方记录了以下金额的费用:

 

 

 

截至3月31日的三个月,

 

 

截至3月31日的六个月,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

CEO-管理费

 

$58,000

 

 

$36,000

 

 

$203,000

 

 

$72,000

 

首席技术官(CTO)

 

 

58,000

 

 

 

36,000

 

 

 

203,000

 

 

 

72,000

 

首席行政官(首席行政官)

 

 

45,000

 

 

 

30,000

 

 

 

165,000

 

 

 

60,000

 

办公室租金和费用

 

 

12,801

 

 

 

12,501

 

 

 

29,020

 

 

 

20,835

 

总计

 

$173,801

 

 

$114,501

 

 

$600,020

 

 

$224,835

 

 

在截至2022年3月31日的三个月和六个月内,由于公司将现有库存用于演示目的,设备和演示费用增加。

 

下表列出了截至2022年3月31日和2021年9月30日我们资产负债表的主要组成部分。

 

 

 

March 31, 2022

 

 

2021年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

$2,552,229

 

 

$1,102,449

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备

 

$146,798

 

 

$170,605

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

$278,223

 

 

$406,089

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债

 

$278,223

 

 

$406,089

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

$2,420,804

 

 

$866,245

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

流动性与资本资源

 

我们的现有资本和其他现有资源将足以为我们目前的业务提供所需的营运资本,需要额外的资本来进一步扩大我们的业务。我们可能无法获得所需的额外资本。我们无法在需要时产生资本或筹集额外资金,这将对我们的业务发展和财务业绩产生负面影响。这些情况使人对我们作为一家持续经营的公司继续经营的能力以及我们在运营中的经常性亏损和增加额外费用的必要性产生了极大的怀疑。这种“持续经营”可能会削弱我们通过出售债务或股权证券为业务融资的能力。在截至2022年3月31日的6个月中,公司通过出售59,270,000股F系列优先股筹集了2,963,500美元。

 

截至2022年3月31日,我们的现金为2,140,497美元,而2021年9月30日为173,196美元。截至2022年3月31日,我们的流动资产为2,552,229美元,流动负债为278,223美元,营运资本为2,274,006美元。流动负债包括应付帐款、应付帐款关联方、应计费用、应付股息和拟发行的股票。

 

 
21

目录表

 

2019年12月,出现了一种新的冠状病毒株(新冠肺炎)。由于新冠肺炎感染在美国各地都有报道,某些联邦、州和地方政府当局已经发布了旨在将新冠肺炎传播降至最低的全职命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情对公司运营的最终影响尚不清楚,将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,无法充满信心地预测,包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息,以及各国政府或公司可能指示的任何额外预防和保护行动,这些行动可能导致业务中断持续时间延长和运营减少。目前无法合理估计由此产生的任何财务影响,但它可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。管理层预计其业务将受到一定程度的影响,但目前无法确定新冠肺炎疫情对公司业务的影响程度以及可能产生影响的持续时间。

 

在截至2022年3月31日的6个月中,用于经营活动的净现金为996,199美元,而截至2021年3月31日的6个月为681,469美元。在截至2022年3月31日的六个月中,我们在经营活动中使用的现金净额主要是由于净亏损2,690,116美元,经基于股票的薪酬1,367,468美元和折旧23,808美元调整后。业务资产和负债净变化302642美元,减少了业务活动中使用的现金。

 

在截至2021年3月31日的6个月中,用于经营活动的现金净额为681,469美元,主要原因是经基于股票的费用的非现金支出469,375美元和折旧17.910美元以及营业资产和负债净变化142,290美元调整后的净亏损1,026,464美元。

 

投资活动

 

截至2022年3月31日的6个月,没有现金用于投资活动,而截至2021年3月31日的6个月,投资活动使用的现金净额为34,249美元。支出用于购买办公家具和设备。

 

融资活动

 

截至2022年3月31日的6个月,融资活动提供的净现金为2,963,500美元,而截至2021年3月31日的6个月为385,000美元。在截至2022年3月31日的六个月内,我们收到了因以每股0.05美元的价格出售59,270,000股F系列优先股而收到的收益2,963,500美元。在截至2021年3月31日的6个月中,该公司从出售优先股中获得360,000美元,从以每股0.025美元出售1,000,000股普通股中获得25,000美元。

 

截至2022年3月31日,该公司手头有2,140,497美元现金。管理层相信营运资金足以履行其下一年的持续承诺,并开始执行其业务计划。

  

截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度经营业绩:

 

下表列出了我们在所指时期的经营业绩的主要组成部分,包括美元和所指时期销售收入的百分比:

 

 

 

2021

 

 

%

 

 

2020

 

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$94,626

 

 

 

100.0

 

 

$48,531

 

 

 

100.0

 

齿轮齿

 

$41,872

 

 

 

44.3

 

 

$24,037

 

 

 

49.6

 

毛利

 

$52,754

 

 

 

55.7

 

 

$24,476

 

 

 

50.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

$2,625,302

 

 

 

2,774.4

 

 

$1,289,826

 

 

 

2,658.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业亏损

 

$(2,572,548 )

 

 

-2,718.7

 

 

$(1,265,350 )

 

 

-2,608.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(2,593,537 )

 

 

-2,740.8

 

 

$(1,266,844 )

 

 

-2,611.3

 

 

收入包括嵌入我们专有软件的硬件、集成咨询服务、技术支持和向客户收费的产品维护。由于客户销售额的增加,截至2021年9月30日的一年的收入比截至2020年9月30日的一年增加了46,113美元。由于截至2021年9月30日的年度销售额增加,毛利润有所增加。截至2021年9月30日的年度,营业费用比2020年增加了1,335,476美元,如下表所示:

 

 

 

9月30日,

 

 

 

描述

 

2021

 

 

2020

 

 

增加

 

基于股票的费用

 

$1,365,667

 

 

$701,641

 

 

$664,026

 

专业费用

 

 

196,317

 

 

 

24,825

 

 

 

171,492

 

咨询费(不包括股票费用)

 

 

166,823

 

 

 

18,007

 

 

 

148,816

 

关联方费用(不包括股票费用)

 

 

492,579

 

 

 

371,760

 

 

 

120,819

 

折旧费用

 

 

40,866

 

 

 

6,472

 

 

 

34,394

 

设备和演示费用

 

 

69,035

 

 

 

8,779

 

 

 

60,256

 

一般事务及政务主任

 

 

113,285

 

 

 

39,579

 

 

 

73,706

 

汽车、旅行、餐饮和娱乐

 

 

70,142

 

 

 

47,894

 

 

 

22,248

 

房租费用

 

 

16,732

 

 

 

16,146

 

 

 

586

 

坏账支出

 

 

20,040

 

 

 

8,000

 

 

 

12,040

 

其他运营费用

 

 

73,816

 

 

 

46,723

 

 

 

27,093

 

总运营费用

 

$2,625,302

 

 

$1,289,826

 

 

$1,335,476

 

 

 
22

目录表

 

下表列出了截至2021年9月30日和2020年的资产负债表的主要组成部分。

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

$1,102,449

 

 

$1,441,288

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备

 

$170,605

 

 

$143,058

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

$406,810

 

 

$584,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债

 

$406,810

 

 

$584,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

$866,244

 

 

$999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

流动性与资本资源

 

截至2021年9月30日,我们的运营资本有限。我们的现有资本和其他现有资源将不足以提供我们目前业务所需的营运资本,需要额外的资本来履行我们的义务,并进一步扩大我们的业务。我们可能无法获得所需的额外资本。我们无法在需要时产生资本或筹集额外资金,这将对我们的业务发展和财务业绩产生负面影响。这些情况使人对我们作为一个持续经营的企业继续经营的能力以及我们不断发生的运营亏损和筹集额外资本为运营提供资金的必要性产生了极大的怀疑。这种“持续经营”可能会削弱我们通过出售债务或股权证券为业务融资的能力。自2021年9月30日以来,公司通过出售59,270,000股F系列优先股筹集了2,963,750美元。

 

在截至2021年9月30日的年度内,我们主要通过以每股0.05美元的价格出售13,650,000股E系列优先股和以每股0.025美元的价格出售1,000,000股普通股所获得的收益682,500美元为我们的业务运营提供资金。

 

截至2021年9月30日,我们的现金为173,196美元,而2020年9月30日为847,646美元。截至2021年9月30日,我们的流动资产为1,102,449美元,流动负债为406,810美元,营运资本为695,639美元。流动负债包括应付帐款、应计费用、应付股息和拟发行的股票。

 

2019年12月,出现了一种新的冠状病毒株(新冠肺炎)。由于新冠肺炎感染在美国各地都有报道,某些联邦、州和地方政府当局已经发布了旨在将新冠肺炎传播降至最低的全职命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情对公司运营的最终影响尚不清楚,将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,无法充满信心地预测,包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息,以及各国政府或公司可能指示的任何额外预防和保护行动,这些行动可能导致业务中断持续时间延长和运营减少。目前无法合理估计由此产生的任何财务影响,但它可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。管理层预计其业务将受到一定程度的影响,但目前无法确定新冠肺炎疫情对公司业务的影响程度以及可能产生影响的持续时间。

 

经营活动

 

在截至2021年9月30日的一年中,用于经营活动的现金净额为1,313,536美元,而截至2020年9月30日的一年为233,952美元。在截至2021年9月30日的年度,我们用于经营活动的现金净额主要是由于净亏损2,593,537美元,经基于股票的薪酬1,365,667美元和折旧40,866美元调整后的净亏损。业务资产和负债净变化126533美元,增加了业务活动中使用的现金。

 

在截至2020年9月30日的一年中,用于经营活动的现金净额为233,952美元,主要原因是经基于股票支出的非现金支出701,641美元和折旧6472美元以及营业资产和负债净变化324,779美元调整后的净亏损1,266,844美元。

 

 
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目录表

 

在截至2021年9月30日的一年中,用于投资活动的现金净额为68,414美元,而截至2020年9月30日的一年为133,456美元。支出用于购买办公室家具和设备,包括购买和定制一辆汽车。

 

融资活动

 

在截至2021年9月30日的一年中,融资活动提供的净现金为707500美元,而截至2020年9月30日的一年为119.8万美元。于截至2021年9月30日止年度内,吾等因按每股0.05美元出售13,650,000股E系列优先股及按每股0.025美元出售1,000,000股普通股而收取收益682,500美元。

 

在截至2020年9月30日的一年中,用于融资活动的现金净额为1,198,000美元,其中包括以每股0.025美元的价格出售44,600,000股普通股所获得的975,000美元,以及公司将发行的股票获得的223,000美元。

 

该公司预计未来12个月营运资本和资本支出的现金需求约为1,200,000美元。截至2021年9月30日,该公司拥有173,196美元。自2021年9月30日以来,公司通过出售59,270,000股F系列优先股筹集了2,963,750美元。管理层相信营运资金足以履行其下一年的持续承诺,并开始执行其业务计划。

 

关键会计政策

 

我们的重要会计政策摘要载于财务报表附注4。虽然所有这些重要的会计政策都会影响我们的财务状况和经营结果,但我们认为其中某些政策是至关重要的。被确定为关键的政策是那些对我们的财务报表具有最重大影响并要求管理层使用更大程度的判断和估计的政策。实际结果可能与这些估计不同。我们的管理层认为,鉴于目前的事实和情况,应用任何其他合理的判断或估计方法不太可能对本报告所述期间的运营结果、财务状况或流动资金造成影响。

 

库存

 

存货按成本或可变现净值中较低者计价,成本按先进先出原则确定。库存成本包括成品和零部件。在评估存货的可变现净值时,如果适用,管理层还考虑其他因素,包括已知趋势、市场状况、货币汇率和其他此类问题。截至2021年9月30日和2020年9月30日的库存分别为78,765美元和34,199美元。

 

财产和设备

 

财产和设备按成本列报,折旧按资产的估计使用年限采用直线方法计提。

 

每当发生事件或情况变化显示资产账面值可能无法收回时,本公司便会检讨物业及设备的潜在减值情况。财产和设备的估计使用年限如下:

 

 

车辆和设备5年

 

 

 

软件3年

 

 
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目录表

 

收入确认

 

自2018年1月1日起,公司采用了ASC 606-与客户的合同收入。根据ASC 606,公司通过以下方式确认产品商业销售的收入:(1)确定与客户的合同(如果有);(2)确定合同中的履约义务(如果有);(3)确定交易价格;(4)将交易价格分配给合同中的每项履约义务(如果有);以及(5)在履行每项履约义务时确认收入。根据ASC 606,当满足以下标准时,收入才被确认:(1)存在令人信服的安排证据;(2)已向客户提供服务或已进行交付;(3)客户应支付的费用金额是固定和可确定的;以及(4)费用的可收集性得到合理保证。除本公司外,本公司与其任何客户并无任何未履行的合约。当所有权、所有权和损失风险转移给客户时,公司确认收入,所有这些都发生在产品发货或交付时,并基于适用的发货条款。

 

基于股票的薪酬

 

本公司根据财务会计准则第123号声明(2004年修订本)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)公允价值确认条款的确认和计量原则,采用经修订的预期交易方法,公司在股份支付交易中获得员工服务,并根据财务会计准则委员会新兴问题特别工作组第96-18号问题特别工作组第96-18号“股权工具会计处理”发行给员工进行收购。或与销售商品或服务相结合“(”EITF第96-18号“),用于与SFAS第123(R)号(ASC 718)规定的雇员以外的各方进行基于股份的支付交易。所有以货品或服务作为发行权益工具的代价的交易,均按已收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)入账。用于确定已发行权益工具公允价值的计量日期为第三方履行完成日期或可能履行日期中较早的日期。

 

每股收益(亏损)

 

该公司根据FASB ASC 260“每股收益”计算每股净亏损。ASC 260要求在经营报表的正面同时列报基本每股收益和稀释后每股收益。基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收入(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益使期内已发行的所有稀释性潜在普通股生效,包括使用库藏股方法的股票期权,以及使用IF转换方法的可转换票据和认股权证。在计算摊薄每股收益时,该期间的平均股价被用来确定因行使股票期权、认股权证和转换可转换票据而假设购买的股份数量。稀释每股收益不包括所有可能稀释的普通股,如果它们的影响是反稀释的。

 

表外安排

 

我们没有表外安排,包括会影响我们的流动性、资本资源、市场风险支持和信用风险支持或其他利益的安排。

 

近期会计公告

 

财务会计准则委员会不时发出新的会计声明,并于指定生效日期起由本公司采纳。如果不讨论,管理层认为最近发布的尚未生效的准则的影响不会对公司采用后的财务报表产生实质性影响。

 

 
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目录表

 

商业和最近的发展

 

关于赛塔

 

赛塔公司成立于2006年。自2014年以来,Cytta一直在开发和销售基于视频压缩的软件和硬件产品,使用基于SUPR(高级处理资源利用率)视频压缩编解码器/算法的技术。Cytta目前开发、营销和分销专有视频流产品和服务,以改善企业环境中视频的流传输、消费、传输和存储方式。

 

我们的产品和服务包括高级视频流系统、视频/音频协作软件,以及使用本地部署或基于云部署的集成硬件系统,这些系统通过各种灵活且可互操作的技术部署模式广泛提供。这些模式包括软件部署、软件/硬件组合部署、使用本地部署或基于云的部署。我们创造了先进的视频压缩系统、视频/音频协作软件和集成的硬件系统,解决了不同市场的流媒体问题。

 

因此,我们为客户提供选择和灵活性,并促进我们认为最适合客户需求的产品、服务和部署组合。我们的客户包括各种规模的企业、政府机构、军方、急救人员、公用事业公司、环境技术实体和应急管理组织。我们通过我们的直销团队直接向所有实体进行营销和销售,并通过我们的销售合作伙伴网络间接向所有实体销售。

 

Cytta还提供服务,帮助我们的客户和合作伙伴最大限度地提高他们购买Cytta的绩效。为Cytta客户提供关于何时以及如何部署Cytta软件、硬件和服务解决方案的选择和灵活性是我们公司战略的重要组成部分。我们相信,为客户提供针对Cytta产品和解决方案的广泛、全面、灵活和可互操作的部署模式对于我们的增长战略和更好地满足客户需求非常重要,因为与我们的竞争对手相比,许多竞争对手提供的产品更少,部署模式的限制更多,客户过渡到高级视频流环境的灵活性更低。

 

我们通过软件、硬件和服务提供的Cytta产品和服务的投资和创新是我们公司战略的另一个重要因素。我们对压缩应用程序和流媒体技术如何相互作用和运作有着深刻的理解。相对于竞争对手,我们致力于提高产品的性能、安全性、运营性、集成性和成本效益。在我们看来,Cytta试图让组织更轻松地部署、使用、管理和维护我们的产品。此外,我们还尝试将新兴技术融入我们的产品中,以实现更精简的业务流程、自动化和创新。

 

在首次购买Cytta产品和服务后,我们的客户可以选择为其许可证和硬件部署购买和续订Cytta支持服务,从而继续受益于我们的研发努力和深厚的流媒体专业知识。这些产品可能包括我们定期向我们的产品提供的产品增强功能,以及通过与我们续订他们的服务合同。

 

该公司对Supr Compression编解码器/算法的访问使其能够利用这项专有技术的视频流能力来开发新的软件和硬件技术、方法和产品。我们先进的视频压缩系统、视频/音频协作软件和集成硬件系统解决了不同市场的流媒体问题。这些产品目前由Cytta开发、销售、授权和服务。我们对这项流媒体技术的访问还创造了与视频流行业或使用关键视频流服务的人的网络的机会,这些人为Cytta创造了销售线索,并最终产生了收入。

 

我们于2013年从现任首席技术官Michael Collins那里获得了原始的SUPR压缩编解码器/算法以及相关的行业知识和经验。我们目前的SUPR软件编解码器/算法视频压缩技术由Cytta全资拥有,并在所有产品配置中出售和许可给客户,没有任何障碍或限制(正常软件安全要求除外)。

 

Cytta的主要业务重点是利用我们的SUPR压缩编解码器/算法和我们的相关行业经验开发视频流产品和服务。我们利用我们的软件和视频流技术知识,设计和开发创新和有效的基于视频压缩的软硬件产品。我们还提供技术和咨询服务、专有软件产品、利用我们软件的硬件产品和系统集成团队来满足客户的需求。赛塔非常重视通过创新的、精心设计的、高质量的产品和服务解决方案来满足客户的需求。

 

Cytta聘请独立承包商在公司内部履行所有业务、技术和管理职能,除其他外商人、会计师、律师、软件设计师、程序员、技术作家、自动化工程师和科学家。我们的技术独立承包商与管理层合作,为客户开发和部署定制和现成的软件和硬件流媒体和成像系统。

 

 
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目录表

 

CyTTA产品

 

SUPR(加工资源高级利用)产品

 

Cytta的专有、安全的视频压缩技术与常见的开放标准编解码器/算法相比,提供了我们认为是HD/4K/8K的卓越流媒体。SUPR是一种完全独特的、全新的设计,它是一种用于视频压缩的专利软件编解码器/算法,其运行方式不同于基于MPEG的编解码器/算法(H.264、H.265、VP9)。在其他视频压缩解决方案无法运行或表现不佳的带宽挑战环境中,SUPR表现得格外出色。

 

SUPR为机载ISR(情报、监视和侦察)应用提供视频流,包括视频流传输到视线之外的环境。通过在飞机上使用启用SUPR的编码器,视频可以安全地以高清晰度流传输到启用SUPR的解码器。与基于MPEG的视频压缩解决方案相比,SUPR具有以下技术优势:

 

 

·

在较低的带宽中获得清晰和卓越的图像

 

 

 

 

·

无损视频流

 

 

 

 

·

更低的视频延迟

 

 

 

 

·

专有视频流

 

 

 

 

·

与基于MPEG的编解码器/算法(H.264、H.265、VP9)和替代方案相比,块效应和像素化问题的实例更少

 

 

 

 

·

处理器运行效率更高(与基于MPEG的编解码器/算法(H.264、H.265、VP9)相比,SUPR仅利用2%的每像素计算)

 

 

 

 

·

由于处理器密集度较低,计算机在压缩期间运行的温度较低

 

IGAN(突发事件全球局域网)产品

 

IGAN(事故全球区域网络)ICS(事故指挥系统)系统旨在通过一个统一的安全通信系统传输由多个语音和视频流组成的低延迟且可供多方观看的通信。IGAN将所有相关的视频和音频无缝地串流到单个网络(或移动应用程序)界面中。它被设计为日常操作的通用界面,或者可以扩展到在紧急情况下支持来自不同组织的数百名参与者。IGAN将人与人、人与团体联系在一起,并促进独立于设备或位置的会议。IGAN提供分布式且易于定制的解决方案,可将多个地点的不同通信系统集成到一个无缝且可快速重新配置的解决方案中。

 

IGAN的分布式平台架构允许单独的通信系统位于任何可以建立网络连接的地方,并且可以从任何位置或多个位置控制这些系统的互联。强大的平台是完全冗余的,因此如果站点丢失,会立即建立备份。IGAN是一款IP软件多通道/多接入通信和战术会议解决方案,适用于专业和关键任务应用。该解决方案高度可扩展到多个用户,并支持多种渠道和会议。

 

IGAN是一个安全、先进的ICS(事故指挥系统),提供低延迟、多方向通信,集成了多个视频和语音设备,包括摄像机、智能手机、平板电脑、计算机和双向无线电。IGAN是一种视频协作工具,当需要集成来自SUAS(小型无人机系统)无人机操作的视频源时。IGAN旨在实时上传视频提要。然后,它允许远程参与者不仅可以看到低延迟的远程空中视频,还可以指导飞行视频指令,如对目标或检查区域的视频缩放。

 

 
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IGAN ICS系统驻留在Cytta的安全云中,也可以私有托管在客户的服务器上。IGAN托管架构通过两种方式提供:

 

 

·

Cytta云;我们在其中管理(但不存储)日常操作。

 

 

 

 

·

客户托管;我们为客户提供与IGAN软件完全集成的独立服务器,或者我们可以安装在客户网络中的现有服务器上。IGAN还可以安装在移动指挥车中,使其成为远程事件通信的完全移动解决方案。

 

IGAN通过Cytta的安全云运行,提供安全的FIPS(联邦信息处理标准)140-2,并符合CJIS(刑事司法信息服务)标准。

 

IGAN具有以下技术优势:

 

 

·

使用高级压缩和SIP(会话发起协议)技术创建用于共享视频和语音的统一通信系统。

 

 

 

 

·

不需要任何客户端应用程序。使用Web浏览器加入IGAN会话。

 

 

 

 

·

多设备灵活性,可以添加任何视频设备、双向无线电等

 

 

 

 

·

提供安全的FIPS 140-2和CJIS合规性

 

CyTTA产品线

 

视频压缩和流媒体产品线由三种主要类型的产品组成,每种产品都针对向客户销售和支持客户的不同阶段。

 

定制软件开发

 

定制软件开发是一种专业的服务产品。使用软件开发和产品管理人员,创建的解决方案要么基于套装系统(因此是现有产品的扩展),要么是旨在独立工作或可能与其他套装产品一起工作的新工作流系统。定制软件的开发也是为了向客户的系统添加未来的支持,这些支持不是通过标准产品升级或后续产品开发来解决的。最近的例子包括向客户的SUPR软件硬件产品添加特定的配置文件。我们的定制软件解决方案与套装系统兼容,这是通过使用通用的底层软件平台实现的。

 

软件维护计划(SMPS)

 

我们的产品遵循高端软件系统的行业标准。SMP(软件维护计划)由以下服务承诺和软件升级组成:

 

 

·

电话、电子邮件和后台技术支持

 

 

 

 

·

现场故障排除

 

 

 

 

·

软件维护版本

 

 

 

 

·

软件升级

 

集成便携式硬件/软件系统

 

我们的组合产品旨在创建完整和集成的系统,这些系统在市场上销售,以提供满足客户需求的完整便携解决方案。我们的硬件/软件集成产品为高清、4K和4K+无线视频直播带来了优势,并为多个行业带来了集中式视音频交互系统。

 

 
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目标客户群

 

我们目前的客户属于视频通信技术市场的以下领域:

 

 

·

第一响应者

 

 

 

 

·

应急管理

 

 

 

 

·

公用事业

 

 

 

 

·

环境

 

 

 

 

·

军事和安全

 

急救人员

 

Cytta产品为急救人员提供统一通信,并提供全面的事故指挥系统(ICS),从而实现远程可见性和多方向通信。我们的SUPR软件解决方案旨在与我们的IGAN流媒体解决方案无缝集成,可用于需要更高分辨率的流媒体应用。然而,IGAN也从其他未利用SUPR的视频和压缩视频源进行流传输。我们的IGAN解决方案支持在单一平台中进行近乎实时的通信,从而能够将专家安排在现场,使利益相关者能够在战术应对期间先发制人地指导一线工作人员,并将其用作培训监督工具。

 

作为一个全面的事故指挥系统(ICS),IGAN允许急救人员建立一个近乎实时的统一通信平台,其中支持视频和语音的多个馈送设备合并到一个统一通信仪表盘中。互联的音频/视频设备可以在高度安全的IGAN平台上安全地连接和交互,包括无人机视频、智能手机、车载摄像头、仪表盘摄像头、双向无线电、笔记本电脑和拆弹机器人。

 

执法

 

IGAN是为执法活动中的团队交流而设计的。IGAN将眼睛放在现场,允许远程参与者像在现场一样观看和参与。这些优势包括共享无人机视频、提供事件的第一现场视频/音频、观察监视活动、私人语音通信和/或部门间通信。

 

消防部门

 

IGAN代表了消防部门行动的统一通信的一种新能力。它引入了为事件提供远程指导、共享无人机视频、绘制建筑物和/或地形数据的能力。它还允许团队使用必要的人员和专用车辆对呼叫进行战术响应,从而提高效率并增强公共安全。

 

EMS(紧急医疗服务)

 

提供近乎实时的救护车视频的能力长期以来一直是紧急医疗服务专业人员的目标。能够与医院共享近乎实时的高清和4K+视频,并更好地为危重病人护理做好准备,这是一种有可能挽救生命的解决方案。

 

心理健康支持

 

智障患者的有效应对和治疗已成为一个反复出现的敏感话题。从历史上看,第一反应人员可能没有接受过针对这些智障人士和有压力的事件的良好培训,他们会进行第一次接触。作为一种远程解决方案,IGAN为通过我们的远程通信系统在现场安排精神健康专家提供了一种高效且经济实惠的工具。位于其他地方的护理人员可以远程参与现场视频/音频对话。

 

应急管理

 

当灾难来袭和网络中断时,IGAN通过作为本地接入网络或卫星上行链路的指挥车辆提供多机构通信工具。Cytta产品提供多机构安全对等网络。Cytta SUPR和IGAN产品提供协调和应对自然灾害和灾难的能力。现有的解决方案主要集中在语音和双向陆地移动无线电(LMR)系统的集成上。IGAN的使用允许各种多机构参与者以及包括多个实时视频/音频流。当时间是关键因素时,能够统一本地和远程人员创建了一个更有效的工具,提供了更好的协调。

 

 
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灾害管理

 

虽然没有办法完全做好应对灾难的准备,但做好尽快恢复正常的准备确实有帮助。使用当今工具的灾难响应和现场通信需要一种方法,以包括与所部署的通信技术无关的视频和音频协作。IGAN平台加快了查看每个团队成员并与之沟通、确定优先事项、指导响应和组织清理的能力。

 

州和联邦(FEMA-联邦紧急事务管理署)

 

联邦应急管理局是由联邦机构、SLTT(州、地方、部落和地区)政府和非政府利益攸关方(统称为“应急管理共同体”)组成的一个更大的团队的一部分,这些机构分担应急管理和国家准备的责任。联邦应急管理局的作用是与应急管理社区进行协调。联邦应急管理局负责在应急管理社区内开展工作,鼓励积极主动的风险评估、准备活动和缓解投资。联邦应急管理局目前不是CETTA的客户;然而,CETTA的IGAN是为由联邦应急管理局协调的应急管理社区使用而设计的。

 

在任何危机中,用正确的工具将正确的人带到正确的地方是一个重大挑战。电信基础设施的缺乏往往给危机管理带来了更大的挑战。作为一个可现场部署的系统,IGAN可以作为移动服务器运行。通过将IGAN服务器集成到客户的移动指挥业务中,他们可以形成一个独立于互联网的专用通信中枢。IGAN创建了一个完全安全的、符合FIPS 140-2和CJIS的系统,允许快速进行机构间统一通信(语音、视频和数据)。

 

公用事业和关键基础设施

 

电力、石油和天然气、水务和关键基础设施实体利用IGAN进行审计、维护和响应,并与现场人员进行近乎实时的实时通信。Cytta为公用事业公司提供了通过其高精度遥感技术(无人机/SUAS)传输高分辨率低延迟视频的能力。

 

Cytta的SUPR技术允许集成低延迟的高分辨率视频流。Cytta的IGAN平台允许管理人员从任何地方虚拟参与,并近乎实时地查看他们的公用事业/基础设施资产。Cytta产品有助于简化审计、决策、资源规划和运营优先事项。通过在我们的近乎实时的视频通信平台上远程参与,公用事业经理可以看到现场正在发生的事情,并从他们的远程位置提供指导或方向。

 

电源

 

我们的技术可帮助电力公用事业公司审查和管理关键基础设施。Cytta的IGAN和SUPR创造了识别潜在输电问题和责任的能力。

 

 

无人机正在提高许多水体的管理效率,并帮助降低成本。操作员现在可以传输高分辨率视频并识别潜在问题,同时在总部观测设施与决策者近乎实时地共享这些图像。SUPR和IGAN是公用事业评估和通信系统的有效解决方案。评估河流、湖泊、海洋管道、污水、排水渠道和其他关键的水基础设施可以加强环境活动,同时改善业务响应。

 

油气

 

石油和天然气生产商有多项责任,从检测泄漏到满足环境法规,维护现场安全和系统完整性。IGAN和SUPR提供远程响应的能力,以评估这些保护环境的问题,同时节省现场人员的时间和成本。远程观看高分辨率视频的人(通过无人机、智能手机或热成像摄像头-通过蜂窝或卫星传输)可以近乎实时地识别问题、问题和解决方案。

 

环境保护

 

保护资源需要对偏远地区的可见性,从而改进响应。无人机和遥感器在环境服务行业的使用正在迅速发展。它们的使用产生了对高分辨率近乎实时的多方向通信的需求,这正在成为一种服务元素。现场视频(IGAN)和高分辨率传感器(SUPR)的使用可以更快地评估和应对废物违规行为、监视、非法倾倒,以及对每一种行为对自然资源的影响的评估。

 

监控与跟踪

 

近乎实时地监测和跟踪泄漏、泄漏或洪水的能力是一个新概念,可以决定环境灾难或快速解决和修复之间的区别。IGAN可以通过允许适当的权威机构或工程资源做出更快速的反应来监视观察区域,而SUPR允许应用近乎实时的高分辨率数据检查。

 

 
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法规管理

 

为了协调对违反周边规定、影响野生动物或自然资源和违反环境保护规定的个人的反应,重要的是能够识别违规行为并在派遣当局时获得支持。通过实施具有SUPR视频监测能力的IGAN,外地人员可以向总部传达和分享相关视频。

 

军事与安全

 

Cytta的技术可以在以前难以实现的非视距环境中实现高清晰度(HD/4K)流媒体。Cytta专有的Supr Stream视频编解码器/算法提供了比传统的基于MPEG的技术更好的结果[H.264/H.265 (HEVC)]。在摄像机端启用了SUPR编码器,提高了在低带宽上传输高清、4K和更高分辨率视频的能力。

 

军事

 

任务成功的一个关键因素是依赖ISR(情报、监视和侦察)视频进行关键任务决策和作战决策。我们的SUPR硬件/软件系统采用0.5-Lb封装,提高了ISR能力。SUPR提高了在非视距环境中以超低带宽传输高清晰度(HD/4K/4K+)的能力。

 

此外,Cytta的IGAN事故指挥系统允许前方和基地行动之间的安全协作。Cytta的IGAN通过安全的通信链路使用语音和视频进行通信。

 

安全与保护

 

通过使用SUPR,改进了远程或临时地点的HD/4K/4K+视频传输。

 

以客户为中心

 

Cytta的主要目标之一是满足客户的要求和期望。我们的成功取决于这一点。

 

客户反馈由Cytta的支持、销售和营销以及产品管理团队收集。还从合作伙伴公司的支持和部署组织收集意见。这些小组负责从各种来源收集客户意见,包括与客户的直接联系。

 

Cytta的产品管理小组花时间在客户位置观察他们的体验,综合信息,并利用这些信息来改进公司的产品。这些经验将在技术工程设计会议上进行审查,并随后在公司的所有领域进行适当的更改。

 

政府对主要产品或服务的审批

 

《武器出口管制法》要求,美国军需品清单(ITAR第121部分)所界定的国防物品(包括技术数据)的所有制造商和出口商以及国防服务供应商必须在国防贸易管制局登记。它主要是向美国政府提供必要的信息,说明谁参与了某些ITAR控制的活动,并不授予任何出口或临时进口权利或特权。登记通常是发放任何许可证或以其他方式批准和使用某些豁免的先决条件。Cytta的ITAR注册将于2022年4月30日到期。Cytta现在可以从寻求负担得起的商业现成视频监控解决方案的美国政府国防部实体那里获得ITAR控制的技术数据。为了确保出口法规得到遵守,Cytta制定了书面的出口合规和管理制度。

 

现行政府管制对我国企业的影响

 

除了适用于所有企业的正常业务限制外,对这一特定类型的业务没有任何一项规定。然而,我们受到出口管制规定的影响,这些规定影响到技术数据、国防服务、软件和物品的出口。为了减少任何可能的出口分类错误风险,并满足英国空中客车高级发展集团的公开询问,Cytta与美国工业和安全局(BIS)正在进行商品分类自动跟踪系统(CCATS)。CCATS于2021年3月29日提交。CCATS的答复将提供SUPR产品的正式出口分类。

 

Cytta还在升级其云服务,以提供符合ITAR的网络安全,以实现网络安全成熟度模型认证(CMMC)级别1。CMMC是一种验证机制,可确保国防工业基地(DIB)公司实施适当的网络安全实践和流程,以保护其非机密网络中的联邦合同信息(FCI)和受控非机密信息(CUI)。

 

 
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员工总数和兼职员工人数

 

我们目前在美国雇佣了十(10)名独立承包商来开展我们的业务。

 

行业摘要

 

Cytta运营的核心行业是数据(视频/音频)压缩行业。数据压缩是对数据进行编码、重组或以其他方式修改数据以减小其大小的过程。从根本上说,它涉及使用比原始表示更少的比特对信息进行重新编码。

 

压缩由使用函数或编解码器/算法的程序来完成,以有效地发现如何减小数据大小。例如,编解码器/算法可以通过使用用于在它们之间进行转换的“参考词典”来表示具有较小比特串的比特串。另一个例子涉及一个公式,该公式插入指向程序已经看到的数据字符串的引用或指针。这方面的一个很好的例子经常发生在图像压缩中。当在整个图像中发现一系列颜色时,例如“蓝、红、红、蓝”,该公式可以将该数据字符串转换为一个位,同时仍保持底层信息。SUPR就是这样的编解码器/算法。

 

对于数据/视频传输,可以对内容或整个传输运行压缩。当通过互联网发送或接收信息时,可以以多种压缩格式中的一种传输较大的文件,无论是它们自己的文件还是与其他文件一起传输的文件,或者作为档案文件的一部分。

 

有损VS无损视频/图像压缩

 

视频/图像压缩通常分为两种主要形式:“有损”和“无损”。在这两种方法之间进行选择时,重要的是要了解它们的优缺点:

 

 

·

无损压缩:通过定位和删除统计冗余来删除比特。由于这项技术,实际上不会删除任何信息。无损压缩通常具有较小的压缩比,其好处是不会丢失文件中的任何数据。当需要保持绝对质量时,这通常特别重要,例如数据库信息或专业媒体文件。

 

 

 

 

·

有损压缩:通过删除不必要的信息和降低现有信息的复杂性来减小大小。有损压缩可以实现更高的压缩比,但可能会降低文件质量。

 

数据(视频/音频)压缩使用

 

如今,许多企业在某种程度上主要依赖于数据压缩;尤其是随着数据功能质量的提高,存储容量问题必须得到解决。数据压缩是帮助实现这一点的主要工具之一。这些文件类型经常被压缩:

 

 

·

音频压缩:以音频编解码器/算法的形式实现,必须对音频文件进行压缩,以确保带宽和存储空间不会超出限制。音频压缩可以是有损的,也可以是无损的。

 

 

 

 

·

视频压缩:根据使用率的不同,视频可能会也可能不会将图像压缩与音频压缩相结合。对于视频的每个方面,通常有单独的编解码器/算法,这些编解码器/算法通常被包装在一起作为单个压缩编解码器/算法。由于未压缩视频需要较高的数据速率,因此大多数视频文件通常在传输前进行压缩。

 

 
32

目录表

 

为什么数据(视频/音频)压缩很重要

 

压缩的主要优点是减少了存储硬件、数据传输时间和通信带宽。这可以带来显著的成本节约。与未压缩文件相比,压缩文件需要的存储容量要小得多,这意味着存储费用显著降低。压缩文件还需要更少的传输时间,同时消耗更少的网络带宽。这还可以帮助降低成本,并提高生产率。

 

数据压缩的主要缺点是更多地使用计算资源来对相关数据进行压缩。因此,压缩供应商优先考虑速度和资源效率优化,以最大限度地减少密集压缩任务的影响。

 

企业利用压缩或文件压缩实用程序来处理视频传输所需的大量数据。数据压缩被广泛使用,它可以在最小数据丢失的情况下实现更快的文件传输。A.利用通信网络技术的高速连接的普及增加了对数据压缩软件的需求。

 

ISR(情报、监视和侦察)市场

 

机载情报、监视和侦察(ISR)部门是国防工业的一部分。美国国防部(DoD)和其他地方的国防部利用ISR收集。目前,许多ISR任务是由昂贵的大型无人机执行的,这些无人机在某些操作环境中很容易受到攻击。

 

作为回应,几种新的技术和平台正在涌现,以满足军方不断发展的收藏要求。这些新技术、平台和采购选项增强了ISR功能。

 

为了保持对给定ISR目标的持续覆盖,军方创建了作战“轨道”,使用无人机收集多种形式的ISR,包括电子信号(SIGINT)、图像(IMINT)和全动态视频(FMV)。这就是SUPR添加了非常有用的功能的地方。

 

技术创新的另一个主要领域是ISR平台的收集能力,特别是它们如何分析、利用和传播情报。例如,基于云的系统(如果它们足够安全)可以增加对来自不同来源的数据的访问,从而在多个利益相关者之间实现更好的信息共享和协作。

 

此外,人工智能(AI)可以使信息分析更加有效、高效和准确,将大量原始数据合成为可操作的智能,其规模是任何人类分析师都无法实现的。鉴于收集能力的增强正导致捕获的数据量相应增加,人工智能在使军方能够筛选原始数据并有效利用敏感信息方面变得至关重要。同样,机器学习可以随着时间的推移改进原始数据的处理,提高部队区分关键信号和噪音的能力。收集的视频的质量或分辨率越高,人工智能的表现就越好。老牌公司和寻求进入军用机载情报、监视和侦察(ISR)技术市场的公司包括:洛克希德·马丁公司、空中客车公司、波音公司、通用电气公司、通用动力公司、诺斯罗普·格鲁曼公司、BAE系统公司、泰利斯集团、莱昂纳多·S.p.A.和德事隆技术公司(请参阅2021-2031年军用机载情报、监视和侦察(ISR)技术市场报告摘要,发表于2021年1月,可在https://www.globenewswire.com/news-release/2021/04/13/2209007/0/en/Military-Airborne-Intelligence-Surveillance-Reconnaissance-ISR-Technologies-Market-Report-2021-2031.html上获得(该网站未通过引用并入本文))。

 

关键的ISR市场驱动因素

 

机载ISR服务的重要性与日俱增,导致市场需求增加。对无人机系统不断增长的需求是机载ISR市场的一个关键需求驱动因素。有人驾驶的ISR飞机不再是国防部门的趋势。无人机是目前市场的趋势。无人机完全配备了发动机、自动驾驶仪、ISR平台和传感器。

 

空中交通工具为决策者提供了更好的信息。这些无人机的不断增长的投资改善了对机载ISR的需求。机载ISR是一项有用的技术,可以检测任何入侵行为。此外,它还可以有效地收集入侵者的信息。

 

ISR市场增长机会

 

机载ISR由包括压缩在内的多种复杂技术组成。技术进步为市场创造了增长机会。

 

 
33

目录表

 

ISR市场制约因素分析

 

ISR机载技术需要解决当前的威胁和有效应对这些威胁的解决方案。因此,需要增加这些信息的压缩、数据存储、可访问性、分析和通信。

 

ISR竞争格局

 

机载ISR市场有多个竞争对手。有一些主要的关键参与者拥有有效的市场战略。市场上的主要参与者包括空中客车(英国和法国)、波音(美国)、BAE系统(英国)、埃尔比特系统有限公司(以色列)、FLIR系统公司(美国)、诺斯罗普·格鲁曼(美国)、通用动力(美国)、泰利斯(法国)、雷神(美国)、UTC航空航天系统(美国)

 

ICS-事故指挥系统市场

 

事故指挥系统(ICS)是现场事故管理的指挥、控制和协调的标准化方法,提供了一个通用的层次结构,多个组织的人员可以在其中高效工作。ICS是在一个共同的组织结构内运行的程序、人员、设施、设备和通信的组合,旨在帮助在事件期间管理现场资源。Cytta的IGAN系统是一种便携式硬件/软件系统,旨在提供统一的命令,作为ICS的连接纽带。

 

ICS适用于所有类型的事件,适用于小型事件以及大型和复杂的事件,包括计划内的事件。ICS是现场事件管理的指挥、控制和协调的标准化方法,它提供了一个通用的层次结构,多个组织的人员可以在其中有效地工作。

 

ICS规定了事件管理的组织结构,该组织结构集成和协调程序、人员、设备、设施和通信的组合。在每个事件中使用ICS有助于磨练和保持有效协调工作所需的技能。各级政府以及许多非政府组织(非政府组织)和私营部门组织都在使用ICS。ICS适用于跨学科,使来自不同组织的事件经理能够协同工作。该系统包括针对特定事件的五个主要功能领域:指挥、运营、规划、后勤和财务/行政。

 

自那以后,ICS已被纳入美国国土安全部国家事件管理系统(NIMS)。NIMS是一种全面的全国性事件管理方法,适用于所有管辖级别和涉及联邦资金的跨职能学科。突发事件指挥系统(ICS)是一种用于指挥、控制和协调应急响应的标准化方法,提供了一个通用的层次结构,在该层次结构中,来自多个机构的响应人员可以有效地工作。

 

2012年超级风暴桑迪之后,东海岸的电力公用事业公司开始认真采用ICS。联邦应急管理局概述了该机构计划在桑迪之后实现的四个关键行动项目。其中两个项目涉及需要实现地方社区和联邦政府在应对风暴和灾害方面的统一努力。

 

当来自多个地理区域的跨学科人员聚集在一起缓解风暴时,ICS特别有用。使用ICS事件响应者-公用事业公司、消防部门或警察-可以作为一个团结的团队共享共同语言和协议来应对紧急情况。

 

ICS统一指挥部

 

当没有一个司法管辖区、机构或组织拥有自行管理事件的主要权力和/或资源时,可建立“统一指挥”。在统一司令部,没有一个“指挥官”。相反,统一司令部通过共同批准的目标来管理事件。统一司令部允许这些参与组织搁置重叠和竞争的权力、管辖边界和资源所有权等问题,专注于为事件设定明确的优先事项和目标。由此产生的统一努力使统一司令部能够分配资源,而不考虑所有权或位置。Cytta的IGAN是使统一司令部更有效率的工具。

 

ICS的核心是实现对事件的有效和高效管理,无论其管辖范围、种类、复杂性或规模如何。该系统将应急管理最佳做法编入统一的事件响应方法,集成了设施、设备、人员、程序和通信的组合,然后这些设施、设备、人员、程序和通信都在一个共同的组织结构下运行。IGAN提供了沟通纽带。

 

 
34

目录表

 

行业内的一般竞争优势

 

当客户选择Cytta时,他们选择的是一支经验丰富的团队,他们拥有视频流领域的专业知识,并利用我们专有的压缩技术。我们为自己既是解决方案提供商又是产品开发人员而自豪。

 

Cytta目前的客户名单包括各种军事组织、几个警察部门和行业客户。

 

我们还通过能够快速适应客户的特定环境和要求而脱颖而出。我们通过不依赖于我们自己的特定产品,而是通过创造必要的产品变体来满足我们客户的确切需求,从而实现这种适应性。

 

主要业务战略

 

核心战略愿景

 

Cytta的核心战略愿景是制定用于初始管理ISR和ICS信息和数据集成的SUPR和IGAN行业标准。

 

我们将我们的领域知识与软件/硬件能力相结合,以创造我们的产品。

 

质量目标

 

我们的质量目标是:

 

 

·

创造出满足客户要求并在成本预算内按时交付的产品。

 

 

 

 

·

让我们的客户了解我们系统的高质量和可靠性。

 

 

 

 

·

向客户宣传我们的高标准和专业性。

 

销售模式

 

Cytta的销售模式是以流程为导向的,旨在渗透ISR和ICS市场中出现的垂直机会,这些机会从基础研究到我们特定市场产品的推出都是成熟的。

 

作为一个以合作伙伴为中心的组织,我们致力于确保Cytta和我们的渠道合作伙伴为Cytta客户提供良好的服务。这就是为什么我们的使命是共同努力了解更大的客户市场,并提供客户至上和与行业相关的体验,这是为我们最初的参考消费者基础量身定做的。作为我们初始销售过程的一部分,我们利用渠道合作伙伴来寻找合适的参考客户,这些客户已经证明了对我们创新技术的迫切需求,并有能力作为各自行业中所有其他实体的参考点。

 

Cytta对所有面向客户的销售都遵循六个阶段的门控流程。这些销售最初包括通过互联网或在现场演示Cytta技术。这导致销售许可证和软件/硬件,然后销售与使用许可的软件/硬件相关的持续服务。此流程的第0阶段和第1阶段是销售流程。

 

流程的第0阶段通过确定Cytta的软件/硬件和服务可以满足的客户需求,将潜在客户转化为潜在客户。

 

第一阶段是产品演示,向客户和Cytta证明软件/硬件和服务确实为他们的需求提供了及时且经济高效的解决方案。

 

第二阶段的结果是确定产品和服务,以实现项目的详细实施计划和规范要求。

 

第3阶段的结果是销售和交付软件/硬件许可证以及其他服务。

 

阶段4导致软件维护和升级。

 

第五阶段是与客户一起对我们的产品和服务进行系统的年度审查,以确保寿命和持续的客户满意度。

 

 
35

目录表

 

主要执行办公室

 

我们的公司总部位于内华达州拉斯维加斯西撒哈拉大道5450W,300A套房,邮编:89146。我们的电话号码是(702)900-7022。

 

财产说明

 

该公司在内华达州拉斯维加斯一栋办公楼内约500平方英尺的租赁空间内管理所有业务。

 

管理

 

本公司的董事及行政人员为:

 

名字

 

年龄

 

职位

加里·坎贝尔

 

68

 

首席执行官、首席财务官、秘书兼董事

埃里克·斯蒂芬森

 

58

 

总裁与董事

迈克尔·柯林斯

 

52

 

首席远见官/首席技术官

迈克尔·切尔马克

 

63

 

首席行政官

 

加里·坎贝尔,首席执行官、首席财务官、秘书兼董事

 

坎贝尔现年68岁,2010年至2013年担任信达公司董事秘书兼首席执行官总裁。2013年,坎贝尔出任首席执行长兼首席财务官,同时兼任秘书兼董事,他至今仍在担任这一职务。自加入Cytta以来,Campbell先生一直领导着Cytta的视频压缩和远程患者监护技术的开发。坎贝尔先生拥有30多年在技术行业担任领导职务的经验。坎贝尔先生拥有加拿大不列颠哥伦比亚省大学的商业和法律学位。

 

我们相信,坎贝尔先生的法律和商业专业知识和背景经验,加上他作为我们首席执行官的直接经验,使他在协调对公司的监督方面拥有宝贵的洞察力,并使他成为我们董事会的宝贵成员。

 

埃里克·斯蒂芬森、总裁和董事

 

斯蒂芬森现年58岁,2013年加入Cytta,担任总裁和董事的职务。斯蒂芬森先生协助Cytta技术的开发和整合。斯蒂芬森先生也是LAM航空公司的首席执行官和总裁先生,LAM航空公司是美国联邦航空局的技术合作伙伴,开发攻角和失控预防机翼系统。

 

此前,斯蒂芬森曾在私募股权公司工作,为买家提供技术整合方面的建议。斯蒂芬森先生毕业于加州大学圣巴巴拉分校的商业经济学专业,拥有加州大学伯克利分校的专业学位和斯坦福大学的高级工程证书。

 

我们相信,斯蒂芬森先生的商业、经济和技术行业经验,加上他作为我们的总裁和LAM航空首席执行官的服务,使他成为我们董事会的宝贵成员。

 

首席技术官迈克尔·柯林斯

 

柯林斯先生现年52岁,目前领导Cytta Supr ISR和IGAN ICS设计和实施团队。柯林斯直接与负责对产品和基础算法进行所有更新和修改的技术团队合作。柯林斯先生在开发、设计、集成和运营数字成像、网络和电信技术方面拥有20多年的经验。柯林斯还拥有丰富的电影和成像经验,包括在娱乐业从事视频和数字图像制作工作。2016年3月至2018年6月,柯林斯先生担任All Mobile Video有限责任公司的技术现场主管和业务发展经理;2018年6月,柯林斯先生作为董事数字媒体加入公司;2019年6月,柯林斯先生成为公司首席技术官。柯林斯先生还担任了多年的志愿消防员和紧急医疗技术员(EMT),作为美国第一响应者网络的一部分志愿服务。

 

首席行政官迈克尔·切尔马克

 

现年63岁的切尔马克在医疗保健行业拥有30年的领导经验。自2020年4月以来,他一直担任Cytta Corp.的首席行政官。在此之前,他在2016年6月至2020年4月期间担任董事和Ozop Surgical Corp(OTCQB:OZSC)的高管。

 

他在中国工作了6年多,是专注于将西医引入中国的布里奇泰克控股国际(场外交易代码:BGTH)的前董事长兼首席执行官。他曾担任北京原产地种子(纳斯达克股票代码:SEED)的董事会成员和审计委员会成员。Chermak先生毕业于新墨西哥大学安德森管理学院。

 

 
36

目录表

 

我们的董事均不具备“独立”的资格,因为该术语在美国证券交易委员会适用的规则和法规中有定义,这意味着我们的董事可能在公司中拥有商业利益,这将干扰董事在履行职责时行使独立判断。我们相信,我们的执行团队成员有能力共同分析和评估我们的财务报表,并了解财务报告的内部控制和程序。我们认为,考虑到我们的发展处于早期阶段,而且迄今还没有产生任何实质性收入,聘请一名有资格成为“审计委员会财务专家”的独立董事将成本过高、负担过重,而且在我们的情况下也是不必要的。此外,我们目前没有提名、薪酬或审计委员会或履行类似职能的委员会,也没有书面提名、薪酬或审计委员会章程。我们的董事会认为没有必要设立这样的委员会,因为它相信这些委员会的职能可以由我们的董事会充分履行。此外,根据美国证券交易委员会规则,我们不是上市公司,因此我们不需要有薪酬委员会或提名委员会。

 

我们没有任何明确的政策或程序要求股东提交董事推荐或提名。我们的董事会认为,考虑到我们发展的早期阶段,在我们的业务运营发展到更高的水平之前,制定具体的提名政策还为时过早,几乎没有什么帮助。我们目前没有任何具体或最低标准来选举我们董事会的被提名人,我们也没有任何具体的程序或程序来评估这些被提名人。我们的董事会评估所有候选人,无论是管理层还是股东提交的,并提出选举或任命的建议。

 

股东如欲与本公司董事会沟通,可直接向本公司行政总裁提出书面要求,地址见本招股说明书首页。

 

任期

 

我们的董事被任命任职,直到被免职或他的继任者根据我们的章程选出并具有资格为止。我们的高级职员由董事会任命,任职至董事会罢免为止。

 

上述所有高级职员和董事将留任至下一次股东年会,以及他们的继任者被正式选出并获得资格为止。没有关于董事选举的协议。高级管理人员由我们的董事会每年任命,每一位执行主任由我们的董事会酌情决定。我们没有任何常设委员会。我们的董事会未来可能会决定支付董事费用,并报销董事与其活动相关的费用。

 

在过去十(10)年内,我们的高级管理人员和/或董事均未提交任何破产申请、被判有罪或成为任何刑事诉讼或涉及违反任何州或联邦证券法的任何命令、判决或法令的对象。

 

审计委员会

 

我们没有董事会的审计委员会。管理层决定目前不成立审计委员会,因为我们的资源有限,而且有限的业务活动不足以保证成立审计委员会或这样做的费用。我们没有财务专家在董事会任职或受聘为高级管理人员,因为管理层相信,获得符合2002年萨班斯-奥克斯利法案第407条和S-K法规第407(D)项下的财务专家标准的人员的服务成本超出了我们有限的财务资源,鉴于我们发展到这个阶段,财务报表中提出的会计问题的范围和简单性有限,因此我们根本不需要或没有必要使用此类专家的财务技能来维持有效的内部控制程序和财务报告程序。

 

某些法律程序

 

在过去十(10)年中,没有董事、董事的被提名人或高管作为当事人出现在任何法律程序中,以评估其能力或诚信。

 

 
37

目录表

 

遵守《交易法》第16(A)条。

 

我们打算根据《表格8-A》第12条提交一份注册说明书1934年证券交易法,经修订的,在未来。《条例》第16(A)条1934年证券交易法经修订后,要求我们的高管和董事以及实益拥有我们登记类别的股权证券超过10%的人分别以表格3、4和5的格式向美国证券交易委员会提交初始实益所有权声明、所有权变更报告和关于他们对我们普通股和其他股权证券的所有权的年度报告。根据美国证券交易委员会的规定,高管、董事和超过10%的股东必须向我们提供他们提交的所有第16(A)条报告的副本。

 

道德守则

 

董事会制定了适用于公司高级管理人员的书面道德准则。《道德守则》的副本作为附件14.1存档。

 

高管薪酬

 

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的财政年度或与本财年相关的薪酬收入信息:

 

 

(i)

我们的首席执行官或在截至2021年9月30日和2020年9月30日的财政年度内担任类似职务的其他个人;

 

 

(Ii)

薪酬最高的两名行政人员(主要行政人员除外),他们分别在2021年9月30日和2020年9月30日担任行政人员,薪酬超过10万元;以及

 

 

(Iii)

至多另外两名个人,如果不是因为该人在2021年9月30日和2020年9月30日没有担任执行干事,他们将被要求披露。

 

姓名和主要职位

 

 

薪金

($)

 

 

奖金

($)

 

 

库存

奖项

($)

 

 

选择权

奖项

($)

 

 

不公平

激励

平面图

补偿

($)

 

 

其他

补偿

($)

 

 

总计

($)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加里·坎贝尔

 

2021

 

 

156,000

(1)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

156,000

 

首席执行官

 

2020

 

 

5,750

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

288,000

(2)

 

 

293,750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

迈克尔·柯林斯

 

2021

 

 

156,000

(3) 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

156,000

 

首席技术官

 

2020

 

 

58,010

 

 

 

-

 

 

 

500,000

(4) 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

558,010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

迈克尔·切尔马克

 

2021

 

 

120,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

120,000

 

首席政务官

 

2020

 

 

20,000

 

 

 

-

 

 

 

312,500

(5)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

332,500

 

____________

(1)

2021年,公司向坎贝尔先生收取管理费,从2020年10月1日到2021年5月31日,每月12,000美元,从2021年6月1日开始,每月15,000美元。

 

 

(2)

2020年,公司向坎贝尔先生控制的公司分别收取了14万美元、12万美元和2.8万美元的管理费、公关服务以及办公室租金和行政费用。这些应计金额后来被

通过发行普通股得到满足(见下文的某些关系和相关交易)。

 

(3)

2021年,公司向柯林斯先生收取管理费,从2020年10月1日到2021年5月31日,每月12,000美元,从2021年6月1日开始,每月15,000美元。

 

 

(4)

2020年8月15日,公司向公司CTO发行了2000万股普通股,用于技术使用。根据该公司在当时最近完成的私募中出售股票的价格,这些股票的估值为每股0.025美元。在截至2020年9月30日的一年中,该公司记录了此次发行的基于股票的50万美元的补偿。

 

 

(5)

于2020年4月1日,本公司与Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)订立协议。Makena由切尔马克控制。根据协议,公司向Makena发行了12,500,000股普通股,并同意从2020年8月开始每月向Makena赔偿10,000美元。根据协议达成之日普通股的市场价格,这些股票的价值为312,500美元。

 

 
38

目录表

 

雇佣协议

 

公司与其高级管理人员和董事没有正式的雇佣协议;但是,公司口头同意从2020年8月1日起向坎贝尔先生和柯林斯先生每人每月补偿12,000美元。2021年6月1日,这一金额增加到每月15,000美元。

 

于2020年4月1日,本公司与Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)订立协议。Makena由切尔马克控制。根据协议,公司向Makena发行了12,500,000股普通股,并同意从2020年8月开始每月向Makena赔偿10,000美元。

 

董事的薪酬

 

董事可以因担任董事而获得固定费用和其他报酬。董事会有权确定董事的薪酬。于过去三年内,并无以该等身份向董事支付或累算任何款项。

 

期权授予

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日,没有购买我们已发行和已发行普通股的期权。

 

2021财年年末未偿还股权奖

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度没有未偿还的股权奖励。

 

某些实益所有人和管理层的担保所有权

 

下表列出了截至2022年7月22日我们普通股的受益所有权信息,如下所示:

 

 

·

我们的每一位高管和董事;

 

 

 

 

·

我们所有的行政人员和董事作为一个整体;以及

 

 

 

 

·

持有我们已发行普通股5%以上的任何其他实益所有者。

 

根据美国证券交易委员会规则确定实益权属。这些规则一般将证券的实益所有权归于对这些证券拥有单独或共享投票权或投资权的人,并包括可通过行使立即可行使或可在60天内行使的股票期权而发行的普通股。除非另有说明,以下列出的所有人对其实益拥有的股份拥有唯一投票权和投资权,但须遵守适用的社区财产法。该信息不一定表明受益所有权用于任何其他目的。除非另有说明,否则每个被识别的个人的地址都由本公司负责。

 

班级名称

 

姓名和地址

实益拥有人的

 

量与质

实益拥有人的

 

 

百分比

类别(1)

 

普通股

 

加里·坎贝尔

 

 

62,184,875

(2)

 

 

16.4%

普通股

 

迈克尔·柯林斯

 

 

30,100,000

 

 

 

8.0%

普通股

 

埃里克·斯蒂芬森

 

 

7,770,081

 

 

 

2.1%

普通股

 

迈克尔·切尔马克

 

 

12,500,000

(3)

 

 

3.3%

D系列优先股(4)

 

加里·坎贝尔

 

 

50,000

 

 

 

100.0%

 

 
39

目录表

 _________________

(1)

基于截至2022年7月22日已发行和已发行的378,315,718股普通股。

 

 

(2)

包括以兰多技术公司(“兰多”)名义发行的25,100,000股普通股、以统一资产公司(“统一”)名义发行的19,800,000股普通股、以TEKM服务公司(“TEKM”)名义发行的5,668,208股普通股、以统一金融公司(“金融”)名义发行的166,667股普通股、以Cytta Foundation(“CF”)名义发行的1,500,000股普通股以及以金融公司名义发行的50,000股D系列优先股。兰多、统一、TEKM、CF和Financial都由加里·坎贝尔控制。

 

 

(3)

包括向Makena Investment Advisors LLC发行的12,500,000股普通股,Makena Investment Advisors是一家由迈克尔·切尔马克管理的有限责任公司。

 

 

(4)

包括向Financial发行的50,000股。D系列优先股可转换为50,000股普通股,并拥有相当于有资格投票的公司其他股票数量的两(2)倍的投票权。加里·坎贝尔对向Financial发行的股票拥有投票权。

 

 
40

目录表

 

某些关系和相关交易

 

关联方协议和费用

 

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度,本公司向关联方记录了以下金额的费用:

 

 

 

截至9月30日止年度,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

CEO-管理费

 

$156,000

 

 

$205,750

 

首席技术官(CTO),包括500,000美元的股票薪酬(2020)

 

 

156,000

 

 

 

558,010

 

首席政务官(民航处)(1)

 

 

276,252

 

 

 

20,000

 

公共关系

 

 

-

 

 

 

60,000

 

办公室租金和费用

 

 

60,579

 

 

 

28,000

 

总计

 

$648,831

 

 

$871,760

 

 

(1)

于2020年4月1日,本公司与Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)订立协议。Makena由公司首席财务官切尔马克先生控制。根据协议,公司向Makena发行了12,500,000股普通股,并同意从2020年8月开始每月向Makena赔偿10,000美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度中,公司分别产生了12万美元和20000美元的现金补偿。根据协议日期普通股的市场价格,这些股票的价值为312,500美元,将在协议的两年期限内支出。因此,截至2021年9月30日的年度,基于股票的薪酬支出为156,250美元,包含在上表中。

 

在截至2020年9月30日的年度内,本公司向本公司行政总裁控制的公司发行了50,000股D系列优先股,以满足将发行的1,347,894美元的股本。截至2020年9月30日,应向关联方支付的待发行股本为43.2万美元。2020年11月12日,公司发行了17,280,000股限制性普通股,用于支付将发行的432,000美元的股本。

 

 
41

目录表

 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月中,公司向关联方记录了以下金额的费用:

 

 

 

截至六个月

3月31日,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

CEO-管理费

 

$203,000

 

 

$72,000

 

首席技术官(CTO)

 

 

203,000

 

 

 

72,000

 

首席政务官

 

 

165,000

 

 

 

60,000

 

基于股票的薪酬

 

 

78,126

 

 

 

78,126

 

办公室租金和费用

 

 

29,020

 

 

 

20,835

 

总计

 

$678,146

 

 

$302,961

 

 

自2021年6月1日起,该公司将支付给首席执行官和首席技术官的月费分别从12,000美元增加到15,000美元。2022年1月1日,公司将CEO和CTO的月费分别上调至1.8万美元,2022年2月1日,CEO和CTO的月费上调至2万美元。在截至2022年3月31日的六个月里,公司记录的首席执行官和首席技术官的支出分别为103,000美元。在CEO费用中,30,000美元包括在应付账款中,资产负债表上的关联方也包括在内。截至2022年3月31日的六个月,公司还记录了首席执行官、首席技术官和首席财务官的奖金支出分别为100,000美元、100,000美元和90,000美元。首席执行官的奖金包括在资产负债表中的应付账款和关联方。在截至2021年3月31日的六个月中,公司首席执行官和首席技术官的支出分别为72,000美元,首席财务官的支出为75,000美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的6个月,基于股票的薪酬支出摊销分别为78,126美元。

 

2020年10月25日,本公司与其首席技术官签订了一份转租合同,据此,本公司同意支付50,000美元的年度租金。截至2022年3月31日及2021年3月31日止六个月,本公司根据本分租约分别支出4,163美元及20,835美元的租金开支。2021年6月1日,公司同意每月向首席技术官额外支付3,500美元以增加空间,在截至2022年3月31日的6个月中,21,000美元包括在租金费用中。

 

 
42

目录表

 

证券说明

 

一般信息

 

我们的法定股本包括500,000,000股普通股,每股面值0.001美元,以及100,000,000股优先股,每股面值0.001美元,其中10,000,000股授权优先股已被指定为D系列优先股,13,650,000股已被指定为E系列优先股。

 

普通股

 

截至2022年7月22日,已发行和已发行普通股378,315,78股。我们普通股的持有者有权在提交股东投票的所有事项上以每股一票的方式投票。

 

普通股持有者没有累积投票权。因此,持有过半数普通股的股东投票选举董事,可以选举全体董事。持有至少51%(51%)有投票权股份的股东亲自出席或委派代表出席,构成任何股东会议的法定人数是必要的。要完成某些基本的公司变革,如清算、合并或对我们公司章程的修订,需要我们的大多数流通股持有人的投票。

 

普通股持有者有权分享董事会根据其酌情决定从合法可用资金中宣布的所有股息。在发生清算、解散或公司清盘的情况下,每股流通股使其持有人有权按比例参与在偿还债务和为每一类优先于普通股的股票(如果有的话)计提准备后剩余的所有资产。

 

我们普通股的持有者没有优先购买权,没有转换权,也没有适用于我们普通股的赎回条款。

 

优先股

 

公司有权发行100,000,000股优先股,每股面值0.001美元,其中10,000,000股被指定为D系列优先股,13,650,000股被指定为E系列优先股。截至2022年7月22日,D系列优先股已发行和流通股为5万股。

 

D系列优先股

 

D系列优先股的每股可转换为一股缴足股款且不可评估的普通股。只要D系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权对所有股东事项进行投票,该等股份数量等于有资格就提交公司股东表决的所有事项进行表决的其他类别公司股本的全部股份总数的两倍。

 

E系列优先股

 

E系列优先股的每股可转换为一股缴足股款和不可评估的普通股,每持有一股E系列优先股,每个持有者有权投一票。

 

认股权证

 

没有。

 

选项

 

没有。

 

 
43

目录表

 

注册费

 

与注册相关的所有费用和开支将由我们支付,无论是否根据注册声明出售任何证券。

 

有资格在未来出售的股份

 

截至2022年7月22日,我们有378,315,718股已发行普通股。

 

本招股说明书涵盖的股份

 

根据证券法,本次发行中登记的所有73,470,000股普通股可以不受限制地出售。

 

规则第144条

 

出售股票的股东还可以根据证券法第144条出售股票,如果有的话,而不是根据本招股说明书。

 

规则144允许在满足若干条件的情况下公开转售受限证券和受控证券。满足条件包括持有股份一段时间,掌握足够的当前信息,调查交易量公式,以及向美国证券交易委员会提交拟议出售的通知。

 

一般而言,实益拥有我们普通股限制性股票至少六个月的人将有权出售其证券,条件是(I)该人在出售时或在出售前90天内的任何时间不被视为我们的关联公司之一,(Ii)我们受《交易法》定期报告要求的约束,并在出售前至少90天提交了所有必需的报告,以及(Iii)我们不是空壳公司(没有或名义上经营的公司,(1)没有或名义上的资产,(2)仅由现金和现金等价物组成的资产,或(3)由任何数额的现金和现金等价物以及名义上的其他资产组成的资产),并符合规则第144(I)条中空壳公司的要求。由于吾等以前是壳公司,根据规则第144(I)条,在吾等不再是壳公司及向美国证券交易委员会提交10号表格信息不再是壳公司之日起一年前,规则144将不可用,但前提是吾等届时须遵守交易所法案第13或15(D)条的报告要求,并已提交交易法第13或15(D)条规定须提交的所有报告及其他材料,但8-K表格报告除外。

 

实益拥有我们普通股限制性股票至少六个月的人,但在出售时或出售前90天内的任何时候是我们的关联公司的人,将受到额外的限制,根据这些限制,该人将有权在任何三个月内仅出售不超过以下两项中较大者的证券:

 

当时已发行普通股数量的1%,相当于约3,783,157股,基于截至2022年7月22日我们已发行普通股的数量(378,315,718股);或

在提交有关出售的表格144通知之前的四个日历周内,我们普通股的平均每周交易量。

 

在一年持有期结束时(在向美国证券交易委员会提交关于本公司停止作为空壳公司的第10表信息并满足第144(I)条的其他要求后),在出售前三个月内的任何时间不是我们关联公司之一的人将有权不受限制地出售我们的普通股。在销售前三个月内的任何时间身为我们关联公司之一的个人仍将受到上述数量限制的限制。

 

我们的联属公司或代表我们的联属公司出售股份的人士根据规则144出售股份,亦须遵守某些形式的销售条款和通知要求,以及能否获得有关我们的最新公开资料。

 

 
44

目录表

 

配送计划

 

出售证券持有人将不时透过独立经纪公司在场外市场或私下交易中,按出售时的市价、与该等当时市价相关的价格、协定价格或固定价格(可予更改)出售股份。出售证券持有人在出售股票时,可以使用下列任何一种或多种方式:

 

 

·

普通经纪交易和经纪自营商招揽投资者的交易;

 

·

大宗交易中,经纪交易商将试图作为代理人出售股票,但可能会以委托人的身份定位和转售部分大宗股票,以促进交易;

 

·

经纪自营商作为本金买入,并由经纪自营商代为转售;

 

·

根据适用交易所的规则进行的交易所分配;

 

·

私下协商的交易;

 

·

回补在本招股说明书被证监会宣布生效日期后所作的卖空;

 

·

经纪自营商可以与出售证券持有人达成协议,以每股约定的价格出售一定数量的此类股票;

 

·

任何该等销售方法的组合;及

 

·

依照适用法律允许的任何其他方法。

 

出售证券持有人还可以根据证券法第144条出售股票(如果有),而不是根据本招股说明书。

 

卖出证券持有人聘请的经纪自营商,可以安排其他经纪自营商参与销售。经纪交易商可以从卖出证券持有人那里获得佣金或折扣,或者,如果任何经纪交易商作为股票购买者的代理人,则可以从购买者那里收取佣金或折扣,金额有待商议。出售证券持有人不期望这些佣金和折扣超过所涉及交易类型的惯例。

 

出售证券持有人可以不时质押或授予他们所拥有的部分或全部股票的担保权益,如果他们未能履行其担保债务,质权人或担保当事人可以根据本招股说明书,或根据本招股说明书第424(B)(3)条或1933年证券法的其他适用条款对本招股说明书的修订,将质权人、受让人或其他权益继承人包括在内,作为本招股说明书下的出售证券持有人。

 

在卖方证券持有人书面通知吾等已与经纪交易商订立任何重大安排,以透过大宗交易、特别发售、交换分销或二级分销出售吾等普通股,或经纪或交易商购买普通股时,如有需要,本招股说明书将根据证券法第424(B)条的规定提交补充文件,披露(I)每名该等卖方证券持有人及参与的经纪交易商的名称,(Ii)涉及的股份数目,(Iii)出售吾等普通股的价格,(Iv)向该经纪交易商支付的佣金或给予的折扣或优惠(如适用);。(V)该经纪交易商并无进行任何调查以核实本招股章程所载或以参考方式并入的资料;及。(Vi)对该交易有重大影响的其他事实。此外,当出售证券持有人以书面通知吾等受赠人或质权人有意出售超过500股本公司普通股时,根据适用的证券法,如有需要,本招股说明书将会提交补充文件。

 

出售证券持有人也可以在其他情况下转让我们普通股的股份,在这种情况下,受让人、质权人或其他利益继承人将是本招股说明书中的出售受益者。

 

出售证券持有人和参与出售股票的任何经纪自营商或代理人可被视为与此类出售有关的证券法所指的“承销商”。在这种情况下,此类经纪自营商或代理人收取的任何佣金以及转售其购买的股票的任何利润,可能被视为证券法下的承销佣金或折扣。可归因于出售证券的折扣、优惠、佣金及类似的出售费用(如有)将由出售证券持有人及/或买方支付。各出售证券持有人已向吾等表示并保证,其在该等出售证券持有人业务的正常过程中购入受本招股说明书规限的证券,且在其购买该等证券时,该等出售证券持有人并无直接或间接与任何人士达成任何协议或谅解以分销任何该等证券。

 

 
45

目录表

 

吾等已通知每一名出售证券持有人,其不得使用本招股说明书上登记的股份来回补在本招股说明书应由证监会宣布生效日期前卖空本公司普通股。如果出售证券持有人使用这份招股说明书出售我们的普通股,它将受到证券法的招股说明书交付要求的约束。出售证券持有人将负责遵守证券法和交易法的适用条款及其颁布的规则和条例,包括但不限于规则M,适用于此类出售证券持有人在本招股说明书下转售其各自的股票。

 

我们被要求支付与股票登记相关的所有费用和开支,但我们不会从出售我们的普通股中获得任何收益。我们已同意赔偿出售证券持有人的某些损失、索赔、损害和责任,包括证券法下的责任。

 

法律程序

 

2020年11月24日,李·斯科布洛(原告)向内华达州克拉克县州地区法院提起诉讼,将塞塔列为被告。原告争辩说,公司违反了一项协议,根据该协议,原告应向Cytta提供服务,并以现金和股票的形式获得赔偿,并要求赔偿超过15,000美元的金钱损害赔偿,这是有待审判证明的确切数额,并要求声明救济,声明Cytta应向原告发行1,000,000股Cytta的普通股。2021年1月15日左右,被告在诉讼中提出了答辩和反诉,并辩称,事实上,原告欠Cytta钱,因为原告违反了早先的一项有限范围和期限的服务协议,以及对Cytta的其他义务,并对在他的要求被主张之前向某些人或实体发送的各种通信中诽谤Cytta负有责任。管理层一直在对此事进行激烈的争辩。2022年6月进行了法官审判,双方已提交书面结案陈词,正在等待法院的裁决。

 

除上述事项外,吾等并无知悉任何针对吾等的现有或待决法律程序,亦无以原告身分参与任何诉讼或待决诉讼。在任何诉讼中,我们的任何董事、高级职员或他们各自的关联公司,或任何实益股东,都不是不利的一方或拥有与我们的利益相反的重大利益。

 

被点名的专家和律师的利益

 

除本招股说明书所披露者外,本招股说明书所指名的已编制或证明本招股章程任何部分,或已就所登记证券的有效性或与普通股登记或发售有关的其他法律事宜提出意见的专家或律师,并无按意外情况受雇,或在发售过程中直接或间接拥有或将获得注册人或其任何母公司或附属公司的重大权益。也没有任何人作为发起人、管理人员或主承销商、投票受托人、董事、高管或员工与注册人或其任何母公司或子公司有联系。

 

Cytta Corp.截至2021年9月30日和2020年9月30日的财务报表已列入本文,以独立注册会计师事务所Prager Metis CPA‘s LLC的报告为依据,该报告是根据这些事务所作为审计和会计专家的权威提供的。Brunson Chandler&Jones,PLLC对我们将在S-1表格中登记的普通股提出的法律意见载于本招股说明书中的意见书中。Brunson Chandler&Jones,PLLC的地址是犹他州盐湖城,1410室,大街175号沃克中心,邮编:84111。

 

转移剂

 

我们普通股的转让代理和登记机构是证券转让公司。它位于德克萨斯州普莱诺市北达拉斯公园大道2901号,380套房,邮编:75093。其电话号码是(469)633-0101。它的网站是www.stcfer.com。

 

 
46

目录表

 

可用信息

 

我们已根据证券法向美国证券交易委员会提交了关于在此发行的普通股的S-1表格登记声明。本招股说明书是注册说明书的一部分,并未包含注册说明书及其展品和时间表中列出的所有信息,根据美国证券交易委员会的规则和规定,其中某些部分被遗漏。有关我们的普通股和我们公司的更多信息,请查看注册声明,包括作为其中一部分提交的展品、时间表和报告。在本招股说明书中,关于作为登记说明书证物的任何合同或其他文件的内容的陈述,列出了该合同或其他文件的重要条款,但不一定完整,在每一种情况下,均提及作为登记说明书的证物提交的该等文件的副本。

 

我们还将受制于《交易法》关于注册声明有效性的信息要求,该要求要求我们向美国证券交易委员会提交报告、委托书和其他信息。此类报告、委托书和其他信息以及注册声明,包括其证物和时间表,可在位于华盛顿特区20549号F Street N.E 100F的美国证券交易委员会公共参考设施中查阅。这些材料的副本可以按规定的价格从美国证券交易委员会的公众参考科获得。如欲查询有关公共资料室运作的详情,可致电美国证券交易委员会。由于我们是以电子方式向美国证券交易委员会提交文件,因此您也可以通过访问美国证券交易委员会的互联网站http://www.sec.gov.来获取这些信息

 

 
47

目录表

 

CyTTA公司。

 

财务报表索引

 

 

 

 

页面

 

经审计的财务报表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

独立注册会计师事务所报告

 

 

F-2

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的资产负债表

 

 

F-3

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日止年度的营运报表

 

 

F-4

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日止年度股东权益报表

 

 

F-5

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度现金流量表

 

 

F-6

 

 

 

 

 

财务报表附注

 

 

F-7

 

 

 

 

 

 

未经审计的财务报表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日和2021年9月30日的简明资产负债表(未经审计)

 

 

F-14

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日和2021年3月31日止六个月的业务简明报表(未经审计)

 

 

F-15

 

 

 

 

 

 

截至2022年和2021年3月31日止九个月股东权益简明报表(未经审计)

 

 

F-16

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月现金流量表简明报表(未经审计)

 

 

F-18

 

 

 

 

 

 

简明财务报表附注(未经审计)

 

 

F-19

 

 

 
F-1

目录表

 

独立注册会计师事务所报告

 

致本公司董事会及股东

赛塔公司

 

对合并财务报表的几点看法

 

我们审计了Cytta Corp.(本公司)截至2021年9月30日和2020年9月30日的资产负债表,以及截至那时止年度的相关经营表、股东权益和现金流量表,以及相关附注(统称为合并财务报表)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的财务状况,以及截至那时止年度的经营成果和现金流量,符合美国公认的会计原则。

 

持续经营的企业

 

所附财务报表的编制假设该公司将继续作为一家持续经营的企业。如综合财务报表附注2所述,截至2021年9月30日,公司累计亏损22,774,905美元,自成立以来也产生了亏损。除其他因素外,这些因素使人对该公司作为一家持续经营企业的持续经营能力产生极大的怀疑。管理层在这些事项上的计划也载于所附财务报表附注2。所附财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。

 

意见基础

 

这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。

 

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计,我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。

 

我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

 

/s/Prager Metis CPA‘s LLC

 

 

 

我们自2020年以来一直担任本公司的审计师

 

 

哈肯萨克,新泽西州

2022年1月12日

   

F-2

目录表

 

赛塔公司

资产负债表

  

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$173,196

 

 

$847,646

 

应收账款

 

 

27,694

 

 

 

-

 

库存

 

 

78,765

 

 

 

34,199

 

预付费用

 

 

772,394

 

 

 

559,443

 

供应商保证金

 

 

50,400

 

 

 

-

 

流动资产总额

 

 

 1,102,449

 

 

 

 1,441,288

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备

 

 

170,605

 

 

 

143,058

 

总资产

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计负债

 

 

46,055

 

 

 

47,210

 

应付帐款关联方

 

 

12,551

 

 

 

-

 

应付股息

 

 

21,033

 

 

 

-

 

客户存款

 

 

-

 

 

 

50,480

 

递延收入

 

 

3,588

 

 

 

-

 

拟发行的股票

 

 

323,583

 

 

 

486,750

 

流动负债总额

 

 

406,810

 

 

 

584,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股

 

 

 

 

 

 

 

 

100,000,000授权股份,$0.001面值

 

 

 

 

 

 

 

 

C系列优先股面值$0.001; (600,000(已发行及未偿还)

 

 

600

 

 

 

600

 

D系列优先股面值$0.001; (10,000,000授权股份及50,000(已发行及未偿还)

 

 

50

 

 

 

50

 

E系列优先股面值$0.001; (13,650,000授权股份及13,650,000而且-0-2021年9月30日和2020年9月30日发行和未偿还)

 

 

13,650

 

 

 

-

 

普通股:

 

 

 

 

 

 

 

 

(500,000,000授权股份面值0.001美元;296,236,627

 

 

 

 

 

 

 

 

289,147,6752021年9月30日和2020年9月30日发行和发行的股票)

 

 

296,237

 

 

 

289,148

 

额外实收资本

 

 

23,330,612

 

 

 

20,891,476

 

累计赤字

 

 

(22,774,905

)

 

 

(20,181,368)
股东权益总额

 

 

866,244

 

 

 

999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

附注是这些声明不可分割的一部分。

 

F-3

目录表

 

赛塔公司

营运说明书

 

 

 

截至该年度为止

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$94,626

 

 

$48,513

 

销货成本

 

 

41,872

 

 

 

24,037

 

毛利

 

 

52,754

 

 

 

24,476

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方

 

 

648,831

 

 

 

871,760

 

一般事务和行政事务,其他

 

 

1,976,471

 

 

 

418,066

 

总运营费用

 

 

2,625,302

 

 

 

1,289,826

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营亏损

 

 

(2,572,548)

 

 

(1,265,350)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他费用

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

20,989

 

 

 

1,494

 

其他费用合计

 

 

20,989

 

 

 

1,494

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前亏损

 

 

(2,593,537)

 

 

(1,266,844)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税拨备

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(2,593,537)

 

$(1,266,844)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本亏损和完全稀释后每股亏损

 

$(0.01)

 

$(0.01)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均流通股

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀释的

 

 

294,491,512

 

 

 

206,980,736

 

 

附注是这些声明不可分割的一部分。

 

F-4

目录表

  

赛塔公司

股东权益变动表

截至2021年9月30日的年度

    

 

 

C系列

优先股

 

 

D系列

优先股

 

 

E系列

优先股

 

 

普通股

 

 

其他内容

已缴费

 

 

累计

 

 

总计

股东的

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

余额2020年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

289,147,675

 

 

$289,148

 

 

$20,891,476

 

 

$(20,181,368)

 

 

999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为服务发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

16,750,000

 

 

 

16,750

 

 

 

1,283,625

 

 

 

-

 

 

 

1,300,375

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为应付股票发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,280,000

 

 

 

17,280

 

 

 

414,720

 

 

 

-

 

 

 

432,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股以现金形式发行

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000

 

 

 

24,000

 

 

 

-

 

 

 

25,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为应付帐款发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

106,952

 

 

 

107

 

 

 

19,893

 

 

 

-

 

 

 

20,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

E系列优先股以现金出售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

13,650,000

 

 

 

13,650

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

668,850

 

 

 

-

 

 

 

682,500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股注销

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(28,048,000)

 

 

(28,048 )

 

 

28,048

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日止年度的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,593,537)

 

 

(2,593,537)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2021年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

13,650,000

 

 

$13,650

 

 

 

296,236,627

 

 

$296,237

 

 

$23,330,612

 

 

$(22,774,905)

 

$866,244

 

     

赛塔公司

股东权益变动表

截至2020年9月30日的年度

    

 

 

C系列

优先股

 

 

D系列

优先股

 

 

E系列

优先股

 

 

普通股

 

 

其他内容

已缴费

 

 

累计

 

 

总计

股东的

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

余额2019年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

185,547,675

 

 

 

185,548

 

 

$17,083,482

 

 

 

(18,914,524)

 

 

(1,644,895)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以现金形式发行的股本

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

44,600,000

 

 

 

44,600

 

 

 

930,400

 

 

 

-

 

 

 

975,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为即将发行的股票发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,150,000

 

 

 

9,150

 

 

 

340,850

 

 

 

-

 

 

 

350,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为技术发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

20,000,000

 

 

 

20,000

 

 

 

480,000

 

 

 

-

 

 

 

500,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为服务发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

29,850,000

 

 

 

29,850

 

 

 

708,900

 

 

 

-

 

 

 

738,750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

D系列优先股发行以供认购应付

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

50,000

 

 

 

50

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,347,844

 

 

 

-

 

 

 

1,347,894

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年9月30日的年度亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,266,844 )

 

 

(1,266,844)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2020年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

289,147,675

 

 

$289,148

 

 

$20,891,476

 

 

$(20,181,368)

 

$999,906

 

   

附注是这些声明不可分割的一部分。

   

F-5

目录表

 

赛塔公司

现金流量表

 

 

 

截至9月30日的年度,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(2,593,537)

 

$(1,266,844)

对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整:

 

 

 

 

 

 

 

 

为技术发行的普通股

 

 

-

 

 

 

500,000

 

基于股票的服务薪酬费用

 

 

1,365,667

 

 

 

201,641

 

折旧费用

 

 

40,866

 

 

 

6,472

 

经营性资产和负债变动情况:

 

 

 

 

 

 

 

 

库存

 

 

(44,566)

 

 

(33,582)

应收帐款

 

 

(27,694)

 

 

8,000

 

预付费用

 

 

(9,410)

 

 

(22,334)

供应商保证金

 

 

(50,400)

 

 

-

 

应付账款和应计负债

 

 

18,846

 

 

 

322,215

 

应付帐款-关联方

 

 

12,551

 

 

 

-

 

应付股息

 

 

21,033

 

 

 

-

 

递延收入

 

 

3,588

 

 

 

-

 

客户存款

 

 

(50,480)

 

 

50,480

 

用于经营活动的现金净额

 

 

(1,313,536)

 

 

(233,952)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动产生的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

购置财产和设备

 

 

(68,414)

 

 

(133,456)

用于投资活动的现金净额

 

 

(68,414)

 

 

(133,456)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动产生的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

认购股票所得款项

 

 

707,500

 

 

 

1,198,000

 

融资活动提供的现金净额

 

 

707,500

 

 

 

1,198,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金净变动额

 

 

(674,450)

 

 

830,592

 

年初现金

 

 

847,646

 

 

 

17,054

 

年终现金

 

$173,196

 

 

$847,646

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

补充现金流量披露

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支付利息的现金

 

$-

 

 

$-

 

缴纳所得税的现金

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投融资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为服务发行的普通股

 

$1,300,375

 

 

$738,750

 

为应付帐款发行的普通股

 

$20,000

 

 

$288,000

 

    

附注是这些声明不可分割的一部分。

 

F-6

目录表

 

财务报表附注

2021年9月30日

 

注1-业务的组织和说明

 

Cytta Corp.(“Cytta”或“公司”)于2006年5月30日根据内华达州法律注册成立。它位于内华达州的拉斯维加斯。Cytta从事想象、开发和保护颠覆性技术的业务。

 

注2-持续经营

 

所附财务报表以持续经营为基础编制,考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况。截至2021年9月30日,该公司的累计亏损为$22,774,905而且自成立以来也产生了亏损。这些因素,以及其他因素,令人对该公司作为持续经营企业的能力产生极大的怀疑。

 

2019年12月,出现了一种新的冠状病毒株(新冠肺炎)。由于新冠肺炎感染在美国各地都有报道,某些联邦、州和地方政府当局已经发布了旨在将新冠肺炎传播降至最低的全职命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情对公司运营的最终影响尚不清楚,将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,无法充满信心地预测,包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息,以及各国政府或公司可能指示的任何额外预防和保护行动,这些行动可能导致业务中断持续时间延长和运营减少。目前无法合理估计由此产生的任何财务影响,但它可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。管理层预计其业务将受到一定程度的影响,但目前无法确定新冠肺炎疫情对公司业务的影响程度以及可能产生影响的持续时间。

 

该公司开发和分销专有技术,从根本上改变视频的流传输、消费、传输和存储方式。我们专有的Supr Stream是我们产品的核心技术,专门为流媒体和存储HD、4K和更高分辨率的视频而设计。IGAN(事故全球区域网络)事故指挥系统(ICS)可在紧急情况下无缝传输和存储所有相关视频和音频。这为警察、消防员、急救人员、EMS及其指挥中心创造了实时态势感知。我们的产品适用于大小、重量和功率受限(交换)的操作环境,并通过在军事中使用来满足以超低延迟、带宽和功耗传输多个HD、4K和4K+视频流的需求。该公司正在将这种流媒体、存储和传输技术提供给希望以更少的资源发送更多高质量视频的企业。我们所有的产品都是在美国制造的。

 

该公司打算通过股权融资安排为运营提供资金,这可能不足以在可预见的未来为其资本支出、营运资本和其他现金需求提供资金。于截至2021年9月30日止年度内,本公司出售13,650,000E系列优先股的价格为$0.05每股,并收到$682,500。自2021年9月30日起,本公司出售59,270,000F系列优先股的价格为$0.05每股,并收到收益$2,963,750.

 

附注3--主要会计政策摘要

 

陈述的基础

 

所附财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。

 

预算的使用

 

按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响在财务报表之日报告的资产和负债额以及披露的或有资产和负债,以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。

 

现金和现金等价物

 

本公司将所有原始期限为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。这些投资按成本计价,接近公允价值。现金和现金等价物余额在某些时候可能会超过联邦保险的限额。截至2021年9月30日和2020年9月30日,该公司没有现金等价物。

 

F-7

目录表

 

预付费用

 

本公司认为在费用完成前支付的费用或服务应计入预付费用。该账户包括向顾问发行的普通股的价值。此类发行是根据咨询协议进行的,这些协议的期限可能为一到两年。该公司摊销了在协议期限内发行的股票的价值。截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度活动摘要如下:

                                                                                                                                                         

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

会计年度初余额

 

$559,443

 

 

$-

 

已发行普通股价值

 

 

1,261,750

 

 

 

738,750

 

基于股票的薪酬摊销

 

 

(1,058,209)

 

 

(201,641)

供应商保证金

 

 

(20,000)

 

 

20,000

 

其他预付费用活动

 

 

29,410

 

 

 

2,334

 

财政年度末余额

 

$772,394

 

 

$559,443

 

 

库存

 

存货按成本或可变现净值中较低者计价,成本按先进先出原则确定。库存成本包括成品和零部件。在评估存货的可变现净值时,如果适用,管理层还考虑其他因素,包括已知趋势、市场状况、货币汇率和其他此类问题。截至2021年9月30日和2020年9月30日的库存分别为78,765美元和34,199.

 

财产和设备

 

财产和设备按成本列报,折旧按资产的估计使用年限采用直线方法计提。

 

每当发生事件或情况变化显示资产账面值可能无法收回时,本公司便会检讨物业及设备的潜在减值情况。财产和设备的估计使用年限如下:

 

车辆和设备

5年份

软件

3年份

 

金融工具的公允价值

 

本公司按公允价值权威性指引所界定的预期退出价格按公允价值计量资产及负债,该价格代表在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债的金额(视情况而定)。因此,公允价值可能基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。有关公允价值计量的权威指引为按经常性或非经常性基础计量公允价值建立了一致的框架,从而为估值技术中使用的投入分配了一个层次。

 

以下是衡量公允价值的投入的层级:

 

 

第1级-可观察到的投入,反映相同资产或负债在活跃市场上的报价。

 

第2级-投入反映非活跃市场中相同资产或负债的报价;活跃市场中类似资产或负债的报价;资产或负债可观察到的报价以外的投入;或主要来自可观察到的市场数据或以相关或其他方式证实的投入。

 

第3级-反映公司假设的不可观察的输入,纳入用于确定公允价值的估值技术。这些假设必须与合理可用的市场参与者假设保持一致。

 

由于这些工具的到期日较短,本公司金融资产和负债的账面价值,如现金、预付费用、其他流动资产和应付账款以及应计费用,都接近其公允价值。

 

收入确认

 

自2018年1月1日起,公司采用了ASC 606-与客户的合同收入。根据ASC 606,公司通过以下方式确认产品商业销售的收入:(1)确定与客户的合同(如果有);(2)确定合同中的履约义务(如果有);(3)确定交易价格;(4)将交易价格分配给合同中的每项履约义务(如果有);以及(5)在履行每项履约义务时确认收入。根据ASC 606,当满足以下标准时,收入才被确认:(1)存在令人信服的安排证据;(2)已向客户提供服务或已进行交付;(3)客户应支付的费用金额是固定和可确定的;以及(4)费用的可收集性得到合理保证。除本公司外,本公司与其任何客户并无任何未履行的合约。当所有权、所有权和损失风险转移给客户时,公司确认收入,所有这些都发生在产品发货或交付时,并基于适用的发货条款。

 

F-8

目录表

 

收入来自销售嵌入我们软件和视频流技术的硬件产品。我们还提供技术和咨询服务的组合,专有软件产品,硬件产品利用我们的软件,以满足客户的需求。

 

基于股票的薪酬

 

本公司根据财务会计准则第123号声明(2004年修订本)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)公允价值确认条款的确认和计量原则,采用经修订的预期交易方法,公司在股份支付交易中获得员工服务,并根据财务会计准则委员会新兴问题特别工作组第96-18号问题特别工作组第96-18号“股权工具会计处理”发行给员工进行收购。或与销售商品或服务相结合“(”EITF第96-18号“),用于与SFAS第123(R)号(ASC 718)规定的雇员以外的各方进行基于股份的支付交易。所有以货品或服务作为发行权益工具的代价的交易,均按已收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)入账。用于确定已发行权益工具公允价值的计量日期为第三方履行完成日期或可能履行日期中较早的日期。

 

所得税

 

该公司根据财务会计准则第109号“所得税会计”(“财务会计准则第109号”)(ASC 740)对所得税进行会计处理。递延所得税资产及负债乃根据财务报告及资产及负债的课税基准之间的差异厘定,并按预期差异逆转时生效的已制定税率及法律予以计量。递延税项资产在管理层得出结论认为这些资产更有可能无法变现的情况下,按估值准备金进行减值。递延税项资产及负债以制定税率计量,预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间的经营报表中确认。

 

现金流量报告

 

本公司遵循美国会计准则第230条有关现金流量报告的规定,并根据现金收支是否源于经营、投资或融资活动对现金收支进行相应的分类,并提供每一类别的定义,并使用会计准则230定义的间接或对帐法(“间接法”),通过调整净收益来报告经营活动的现金流量净额,通过剔除(A)过去经营现金收支的所有递延和预期未来经营现金收支的所有应计项目,以及(B)净收益中包含的所有不影响经营现金收支的项目,将其与经营活动的现金流量净额进行核对。

 

报告细分市场

 

ASC 280为上市企业在年度财务报表中报告经营部门信息的方式建立了标准,并要求在中期财务报表中报告与产品和服务、地理区域和主要客户有关的选定经营部门信息。ASC 280将经营部门定义为企业的组成部分,有关这些部门的单独财务信息可由首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。目前,ASC 280对公司的财务报表没有影响,因为公司的几乎所有业务都是在一个行业部门进行的。

 

信用风险的集中度

 

本公司面临集中信贷风险的金融工具主要包括其现金和现金等价物以及可能在不久的将来产生的关联方应付账款。该公司将其现金和现金等价物存放在信誉良好的金融机构。有时,其与特定金融机构的现金和现金等价物可能会超过任何适用的政府保险限额。本公司管理层计划评估其向其提供资金的任何一方的财务实力和信用,因此,本公司相信任何相关的信用风险敞口都是有限的。

 

F-9

目录表

 

普通股每股收益(亏损)

 

该公司采用了ASC 260-10-20,“每股收益”(“EPS”),它要求所有具有复杂资本结构的实体在损益表上列报基本每股收益和稀释每股收益,并要求基本每股收益计算的分子和分母与稀释每股收益计算的分子和分母协调。在随附的财务报表中,每股基本收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。

 

近期会计公告

 

在截至2021年9月30日的年度内,并无对本公司有重大或潜在意义的近期会计声明或会计声明的变动。

 

附注4--财产和设备

 

下表为公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的财产和设备:

 

 

 

9月30日,

2021

 

 

9月30日,

2020

 

财产和设备

 

$230,900

 

 

$162,487

 

累计折旧

 

 

(60,295 )

 

 

(19,429)

财产和设备,净额

 

$170,605

 

 

$143,058

 

 

折旧费用为$40,866及$6,472截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度。

 

附注5--关联方交易

 

关联方协议和费用

 

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度,本公司向关联方记录了以下金额的费用:

 

 

 

截止的年数
9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

管理费,首席执行官(CEO)

 

$156,000

 

 

$205,750

 

首席技术官(首席技术官)(1)

 

 

156,000

 

 

 

558,010

 

首席政务官(民航处)(2)

 

 

276,252

 

 

 

20,000

 

公共关系

 

 

-

 

 

 

60,000

 

办公室租金和费用

 

 

60,579

 

 

 

28,000

 

总计

 

$648,831

 

 

$871,860

 

____________

 

(1)

2020年8月15日,公司发布20,000,000将普通股股份交给首席技术官。这些股票的价值为1美元。0.025每股,根据公司在最近完成的定向增发中出售股份的价格(见附注6),公司记录的技术收购费用为#美元500,000截至2020年9月30日的年度,用于此次发行。

 

 

 

 

(2)

于2020年4月1日,本公司与Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)订立协议。Makena由公司首席财务官切尔马克先生控制。根据协议,公司发行了Makena12,500,000普通股,并同意赔偿Makena$10,000从2020年8月开始每月。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度中,公司分别产生了12万美元和20000美元的现金补偿。这些股票的价值为1美元。312,500以协议达成之日普通股的市场价格为基础,并在协议的两年期限内支出。因此,美元156,250基于股票的薪酬支出的百分比包含在上表中,用于CAO。

 

2020年8月1日,公司同意赔偿CTO美元12,000分别为每月。从2020年10月1日开始,公司同意向首席执行官补偿1美元12,000每个月。自2021年6月1日起,公司将支付给首席执行官和首席技术官的月费从1美元增加到1美元12,000至$15,000分别为。在截至2021年9月30日的一年中,首席执行官和首席技术官分别获得156,000在管理费方面。截至2020年9月30日止年度,本公司向首席执行官及首席技术官收取的管理费为$205,750及$58,010,分别为。

 

在截至2020年9月30日的财政年度内,公关费用和办公室租金及费用均应计(非现金)。所欠款项记为费用,抵销待发行的股票,并列入所附资产负债表的负债一节。2020年5月,与首席执行官、公关公司和办公室租金费用的协议终止,公司不再计入此类费用。

 

F-10

目录表

 

截至2020年9月30日,将发行的股本中包括#美元432,000由于关联方的原因。2020年11月12日,本公司发布17,280,000支付$的受限制普通股股份432,000在即将发行的股本中。

 

2020年10月25日,本公司与其首席技术官签订了一份转租合同,据此,本公司同意支付年度租金#美元。50,000。截至2021年9月30日止年度,本公司支出$45,837根据本分租协议支付租金费用,并于2021年6月1日同意额外支付$3,500每月向首席技术官申请额外的空间。

 

应付帐款、关联方

 

截至2021年9月30日,公司欠款$12,551向首席技术官支付2021年9月发生的费用。这笔款项包括在相关各方的应付账款中,CTO于2021年10月获得了这笔费用的补偿。

 

普通股

 

2020年11月12日,本公司发布17,280,000支付$的受限制普通股股份432,000在即将发行的股本中。

 

D系列优先股

 

2020年9月30日,公司发布50,000将D系列优先股(见附注6)出售给由公司首席执行官控制的公司,以满足$1,347,894将发行的股本。D系列优先股的持有者对公司拥有投票权。

 

附注6--股东权益

 

普通股

 

本公司已授权500,000,000普通股,面值$0.001。在寻求公司股东采取行动的任何事项上,每股普通股赋予持有人一票的权利,无论是亲自还是委派代表。截至2021年9月30日和2020年,有296,236,627289,147,675分别为已发行普通股和已发行普通股。

 

在截至2021年9月30日的年度内,本公司发出:

 

17,280,000为即将发行的普通股而发行的普通股。

 

1,000,000普通股是根据认购协议发行的,以换取#美元。25,000。这些股票以美元的价格出售。0.025每股。

 

16,750,000为服务而发行的普通股。该公司在与每个服务提供商签订协议之日按市场价格对这些股票进行估值,并将在各自协议的有效期内摊销这些价值。是次发行的债券总值为港币。1,300,375,并且公司确认了$787,771截至2021年9月30日的年度,这些股票的基于股票的薪酬支出。

 

106,952为支付应付帐款而发行的普通股。

 

该公司还取消了28,040,000根据法院命令的普通股,由于失实陈述,法院认为前一年的反向合并交易无效的普通股。

 

在截至2020年9月30日的年度内,本公司发出:

 

9,150,000为2019年10月1日前发行的认购协议发行的股票而发行的普通股。

 

4,000,0002020年1月普通股,向顾问提供服务。这些股票的价值为1美元。0.02每股,以公司承诺发行股票之日普通股的市场价格为基础。该公司确认了$80,000截至2020年9月30日的年度,这些股票的基于股票的薪酬支出。

 

F-11

目录表

 

2,500,000根据每名顾问协议的条款,在2020年5月向咨询人出售普通股。这些股票的价值为1美元。0.03每股,以公司承诺发行股票当日普通股的市场价格为基础,并将在各自的条款下摊销。该公司确认了$38,750及$18,750截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度,这些股票的基于股票的薪酬支出。

 

自2020年6月5日至2020年7月31日,公司根据定向增发备忘录出售44,600,000普通股换取现金1,198,000美元。

 

23,350,0002020年8月发行的普通股,根据每个顾问协议的条款向顾问提供服务。这些股票的价值为1美元。0.025如上文所述,根据本公司在最近完成的私募中出售股份的价格,按每股价格计算,并将在顾问协议期限内摊销。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度内,公司确认了270,313及$102,891分别是基于股票的薪酬支出。

 

20,000,0002020年8月15日向公司首席技术官发行的普通股,用于技术使用。根据本公司在最近完成的定向增发中出售股份的价格,该等股份的估值为每股0.025美元。如上所述,本公司为本次发行记录了截至2020年9月30日的年度的技术收购费用500,000美元。

 

优先股

 

该公司拥有100,000,000授权为优先股的股份,面值$0.001(“优先股”),该等优先股可按董事会不时厘定的有关名称、权利及优先股发行。

 

D系列优先股

 

2020年9月30日,公司向内华达州提交了一份经修订和重新确认的公司D系列优先股指定证书。根据D系列优先股指定证书修正案的条款,50,000公司的优先股被指定为D系列优先股。D系列优先股的每股可转换为一股缴足股款且不可评估的普通股。只要D系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权对所有股东事项进行投票,该等股份数量等于有资格就提交公司股东表决的所有事项进行表决的其他类别公司股本的全部股份总数的两倍。2020年9月30日,公司向一家由公司首席执行官控制的公司发行了50,000股D系列优先股,金额为$1,347,894将发行的股本。截至2021年9月30日,D系列优先股已发行和流通股为5万股。

 

E系列优先股

 

2021年6月2日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款13,650,000(于2021年6月10日修订)被指定为E系列优先股。E系列优先股的每股可在任何时候由持有者转换为一股缴足股款和不可评估的普通股。只要E系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权在提交公司股东表决的所有事项上投票一股。于截至2021年9月30日止年度内,本公司出售E系列优先股13,650,000股,每股作价1,500,000美元。0.05每股,并收到$682,500。截至2021年9月30日,有13,650,000已发行和已发行的E系列优先股的股份。E系列优先股在普通股收盘价至少为美元后自动转换为普通股。0.20连续二十(20)个交易日。

 

附注7--承付款和或有事项

 

2020年10月22日,公司与Boustead Securities,LLC(“Boustead”)签订了配售代理协议第一修正案。根据修正案的条款,公司同意赔偿Boustead#美元。10,000并发行Boustead13,500,000普通股。修正案还规定,不会向Boustead支付第一美元的额外补偿。1,150,000本公司于2020年3月20日或之后收到的融资收益。该协议将于2022年3月2日终止。

 

2020年11月24日,原告(原告)向内华达州克拉克县州地区法院提起诉讼,将赛塔列为被告。原告称,该公司违反了一项协议。2021年1月15日左右,被告在诉讼中提出了答辩和反诉,并辩称,事实上,原告违反了早先的一项有限范围和期限的服务协议以及对Cytta的其他义务,并对在他的要求被主张之前向某些人或实体发送的各种通信中诽谤Cytta负有责任。管理层打算对这一问题进行激烈的抗辩。

 

F-12

目录表

 

附注8--递延收入

 

在截至2021年9月30日的年度内,公司从一位客户那里收到了3744美元,用于支付一年的认购协议。认购期为2021年8月至2022年7月,因此本公司将确认该期间的收入。截至2021年9月30日止年度,本公司确认156收入的增长。剩余递延收入#美元3,588在财务报表上确认为递延收入。

 

附注9--所得税

 

按美国法定税率确定的所得税拨备与公司的有效所得税税率的对账如下:

 

 

 

截至的年度

 

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

税前亏损

 

$(2,593,537)

 

$(1,266,844)

美国联邦企业所得税税率

 

 

21%

 

 

21%

预期的美国所得税抵免

 

 

(544,643)

 

 

(266,038)

永久性差异

 

 

286,790

 

 

 

147,345

 

更改估值免税额

 

 

257,853

 

 

 

118,693

 

有效税费

 

$-

 

 

$-

 

 

该公司的递延税项资产如下:

 

 

 

9月30日,
2021

 

 

9月30日,

2020

 

净营业亏损结转

 

$1,025,441

 

 

$767,588

 

减去:估值免税额

 

 

(1,025,441)

 

 

(767,588)

递延税项净资产

 

$-

 

 

$-

 

 

在评估估值免税额的必要性时,管理层必须确定将有足够的应税收入来实现递延税项资产。根据历史和预期的未来收入,管理层已确定递延税项资产更有可能达到变现的门槛。因此,截至2021年9月30日,公司的递延税项资产已计入全额估值准备。

 

截至2021年9月30日,该公司约有4,883,000净营业亏损可结转以减少未来应纳税所得额。截至2021年9月30日和2020年9月30日,公司没有重大的未确认税收优惠,这将有利地影响未来期间的有效所得税税率,并且不认为在未来12个月内将有任何重大的未确认税收优惠的增加或减少。于截至2021年9月30日及2020年9月30日止年度内,本公司并无就所得税事宜收取利息或罚款,截至2021年9月30日及2020年9月30日止年度亦无利息及罚款拨备。

 

附注10--后续活动

 

2021年11月24日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款59,270,000被指定为F系列优先股。F系列优先股的每股可在任何时候由持有者转换为一股缴足股款和不可评估的普通股。只要F系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权在提交公司股东表决的所有事项上投票一股。在普通股股票连续二十(20)个交易日的收盘价至少为0.20美元后,F系列优先股自动转换为普通股。该公司已筹集到$2,963,750从出售59,270,000F系列优先股的股份。

 

该公司对截至2021年12月26日的后续事件进行了评估,也就是财务报表发布之日。本公司已确定,除本文所述外,没有其他此类事件需要在财务报表中披露或确认。

 

 
F-13

目录表

  

赛塔公司

简明资产负债表

(未经审计)

 

 

 

3月31日,

 

 

9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$2,140,497

 

 

$173,196

 

应收帐款

 

 

-

 

 

 

27,694

 

库存

 

 

-

 

 

 

78,765

 

预付费用

 

 

411,732

 

 

 

772,394

 

供应商保证金

 

 

-

 

 

 

50,400

 

流动资产总额

 

 

2,552,229

 

 

 

1,102,449

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备

 

 

146,798

 

 

 

170,605

 

总资产

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计负债

 

$52,403

 

 

$46,054

 

应付帐款关联方

 

 

135,927

 

 

 

12,551

 

应付股息

 

 

33,427

 

 

 

21,033

 

递延收入

 

 

1,716

 

 

 

3,588

 

拟发行的股票

 

 

54,750

 

 

 

323,583

 

流动负债总额

 

 

278,223

 

 

 

406,809

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事项

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股100,000,000授权股份,$0.001面值

 

 

 

 

 

 

 

 

C系列优先股面值$0.001; (600,000(已发行及未偿还)

 

 

600

 

 

 

600

 

D系列优先股面值$0.001; (10,000,000授权股份及50,000(已发行及未偿还)

 

 

50

 

 

 

50

 

E系列优先股面值$0.001; (13,650,000认可股份及-0-以及13,650,0002022年3月31日和2021年9月30日发行和未偿还)

 

 

-

 

 

 

13,650

 

F系列优先股面值$0.001; (59,270,000认可股份及-0-和-0-2022年3月31日和2021年9月30日发行和未偿还)

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股:

 

 

 

 

 

 

 

 

(500,000,000股票授权面值$0.001; 376,815,718296,236,6272022年3月31日和2021年9月30日发行和发行的股票)

 

 

376,816

 

 

 

296,237

 

额外实收资本

 

 

27,508,359

 

 

 

23,330,613

 

累计赤字

 

 

(25,465,021)

 

 

(22,774,905)

股东权益总额

 

 

2,420,804

 

 

 

866,245

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

附注是这些声明不可分割的一部分。

 

 
F-14

目录表

 

赛塔公司

运营简明报表

(未经审计)

 

 

 

截至3月31日的三个月,

 

 

截至3月31日的6个月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$936

 

 

$-

 

 

$1,873

 

 

$70,520

 

销货成本

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

25,277

 

毛利

 

 

936

 

 

 

-

 

 

 

1,873

 

 

 

45,243

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方

 

 

212,864

 

 

 

153,564

 

 

 

678,146

 

 

 

302,961

 

一般事务和行政事务,其他

 

 

1,312,004

 

 

 

400,239

 

 

 

1,965,708

 

 

 

769,005

 

总运营费用

 

 

1,524,868

 

 

 

553,803

 

 

 

2,643,854

 

 

 

1,071,966

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营亏损

 

 

(1,523,932)

 

 

(553,803)

 

 

(2,641,981)

 

 

(1,026,723)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

2,078

 

 

 

(342)

 

 

48,135

 

 

 

-

 

利息收入

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

259

 

其他费用合计

 

 

2,078

 

 

 

(342)

 

 

48,135

 

 

 

259

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前亏损

 

 

(1,526,010)

 

 

(554,145)

 

 

(2,690,116)

 

 

(1,026,464)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税拨备

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(1,526,010)

 

$(554,145)

 

$(2,690,116)

 

$(1,026,464)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本亏损和完全稀释后每股亏损

 

$-

 

 

$-

 

 

$(0.01)

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本和稀释后的加权平均流通股

 

 

376,366,281

 

 

 

292,301,898

 

 

 

338,298,054

 

 

 

293,846,505

 

 

附注是这些声明不可分割的一部分。

 

 
F-15

目录表

 

赛塔公司

股东权益变动简明报表

截至2022年3月31日的三个月和六个月

(未经审计)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

总计

 

 

 

C系列优先股

 

 

D系列优先股

 

 

E系列优先股

 

 

F系列优先股

 

 

普通股

 

 

已缴费

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

余额2021年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

13,650,000

 

 

$13,650

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

296,236,627

 

 

$296,237

 

 

$23,330,612

 

 

$(22,774,905)

 

 

866,244

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为服务发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6,250,000

 

 

 

6,250

 

 

 

852,850

 

 

 

-

 

 

 

859,100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F系列优先股以现金形式发行

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

59,270,000

 

 

 

59,270

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,904,230

 

 

 

-

 

 

 

2,963,500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为应付帐款发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

909,091

 

 

 

909

 

 

 

299,091

 

 

 

-

 

 

 

300,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为转换E系列优先股发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(13,650,000)

 

 

(13,650)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

13,650,000

 

 

 

13,650

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为转换E系列优先股发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(59,270,000)

 

 

(59,270)

 

 

59,270,000

 

 

 

59,270

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年12月31日的三个月的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,164,106)

 

 

(1,164,106)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2021年12月31日

 

 

600,000

 

 

 

600

 

 

 

50,000

 

 

 

50

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

376,315,718

 

 

 

376,316

 

 

 

27,386,784

 

 

 

(23,939,011)

 

 

3,824,739

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为服务发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

500,000

 

 

 

500

 

 

 

121,575

 

 

 

-

 

 

 

122,075

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日的三个月的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,526,010)

 

 

(1,526,010)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2022年3月31日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

376,815,718

 

 

$376,816

 

 

$27,508,359

 

 

$(25,465,021)

 

$2,420,804

 

 

 
F-16

目录表

 

赛塔公司

股东权益变动简明报表

截至2021年3月31日的三个月和六个月

(未经审计)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

总计

 

 

 

C系列优先股

 

 

D系列优先股

 

 

E系列优先股

 

 

将发行的优先股

 

 

普通股

 

 

已缴费

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

余额2020年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

289,147,675

 

 

 

289,148

 

 

$20,891,476

 

 

 

(20,181,368)

 

 

999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为即将发行的股票发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,280,000

 

 

 

17,280

 

 

 

414,720

 

 

 

-

 

 

 

432,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为服务发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

13,500,000

 

 

 

13,500

 

 

 

931,500

 

 

 

-

 

 

 

945,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股注销

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(28,048,000)

 

 

(28,048)

 

 

28,048

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年12月31日的三个月的亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(472,319)

 

 

(472,319)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2020年12月31日

 

 

600,000

 

 

 

600

 

 

 

50,000

 

 

 

50

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

291,879,675

 

 

 

291,880

 

 

 

22,265,744

 

 

 

(20,653,687)

 

 

1,904,586

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股以现金形式发行

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000

 

 

 

24,000

 

 

 

-

 

 

 

25,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行股本以换取现金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

360,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

360,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年3月31日的三个月的亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(554,145)

 

 

(554,145)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2021年3月31日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$360,000

 

 

 

292,879,675

 

 

$292,880

 

 

$22,289,744

 

 

$(21,207,832)

 

$1,735,441

 

 

附注是这些声明不可分割的一部分。

 

 
F-17

目录表

 

赛塔公司

现金流量表简明表

(未经审计)

 

 

 

截至3月31日的6个月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(2,690,116)

 

$(1,026,464)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整:

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的服务薪酬费用

 

 

1,367,468

 

 

 

469,375

 

折旧费用

 

 

23,808

 

 

 

17,910

 

经营性资产和负债变动情况:

 

 

 

 

 

 

 

 

库存

 

 

78,765

 

 

 

(29,790)
应收帐款

 

 

27,694

 

 

 

(20,040)
预付费用

 

 

5,537

 

 

 

(9,748)
供应商保证金

 

 

50,400

 

 

 

-

 

应付账款和应计负债

 

 

6,348

 

 

 

(32,232)
应付帐款-关联方

 

 

123,376

 

 

 

-

 

应付股息

 

 

12,394

 

 

 

-

 

递延收入

 

 

(1,872)

 

 

-

 

客户存款

 

 

-

 

 

 

(50,480)
用于经营活动的现金净额

 

 

(996,199)

 

 

(681,469)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动产生的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

购置财产和设备

 

 

-

 

 

 

(34,249)
用于投资活动的现金净额

 

 

-

 

 

 

(34,249)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动产生的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行F系列优先股所得款项

 

 

2,963,500

 

 

 

360,000

 

发行普通股所得款项

 

 

-

 

 

 

25,000

 

融资活动提供的现金净额

 

 

2,963,500

 

 

 

385,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金净变动额

 

 

1,967,301

 

 

 

(330,718)
期初现金

 

 

173,196

 

 

 

847,646

 

期末现金

 

$2,140,497

 

 

$516,928

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

补充现金流量披露

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支付利息的现金

 

$-

 

 

$-

 

缴纳所得税的现金

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投融资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为服务发行的普通股

 

$588,592

 

 

$945,000

 

为应付帐款发行的普通股

 

$300,000

 

 

$-

 

 

附注是这些声明不可分割的一部分。

 

 
F-18

目录表

 

赛塔公司

简明财务报表附注

March 31, 2022

 

注1-业务的组织和说明

 

Cytta Corp.(“Cytta”或“公司”)于2006年5月30日根据内华达州法律注册成立。它位于内华达州的拉斯维加斯。Cytta从事想象、开发和保护颠覆性技术的业务。

 

注2-持续经营

 

所附财务报表以持续经营为基础编制,考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况。截至2022年3月31日,该公司的累计亏损为$25,465,021而且自成立以来也产生了亏损。这些因素,以及其他因素,令人对该公司作为持续经营企业的能力产生极大的怀疑。

 

2019年12月,出现了一种新的冠状病毒株(新冠肺炎)。由于新冠肺炎感染在美国各地都有报道,某些联邦、州和地方政府当局已经发布了旨在将新冠肺炎传播降至最低的全职命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情对公司运营的最终影响尚不清楚,将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,无法充满信心地预测,包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息,以及各国政府或公司可能指示的任何额外预防和保护行动,这些行动可能导致业务中断持续时间延长和运营减少。目前无法合理估计由此产生的任何财务影响,但它可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。管理层预计其业务将受到一定程度的影响,但目前无法确定新冠肺炎疫情对公司业务的影响程度以及可能产生影响的持续时间。

 

该公司开发和分销专有技术,从根本上改变视频的流传输、消费、传输和存储方式。我们专有的Supr Stream是我们产品的核心技术,专门为流媒体和存储HD、4K和更高分辨率的视频而设计。IGAN(事故全球区域网络)事故指挥系统(ICS)可在紧急情况下无缝传输和存储所有相关视频和音频。这为警察、消防员、急救人员、EMS及其指挥中心创造了实时态势感知。我们的产品适用于大小、重量和功率受限(交换)的操作环境,并通过在军事中使用来满足以超低延迟、带宽和功耗传输多个HD、4K和4K+视频流的需求。该公司正在将这种流媒体、存储和传输技术提供给希望以更少的资源发送更多高质量视频的企业。我们所有的产品都是在美国制造的。

 

该公司打算通过股权融资安排为运营提供资金,这可能不足以在可预见的未来为其资本支出、营运资本和其他现金需求提供资金。在截至2022年3月31日的六个月内,公司出售了59,270,000F系列优先股的价格为$0.05每股,并收到收益$2,963,500.

 

 
F-19

目录表

 

附注3--主要会计政策摘要

 

陈述的基础

 

所附未经审计的简明财务报表是根据美利坚合众国对中期财务报表普遍接受的会计原则编制的。因此,它们并不包含美利坚合众国为年度财务报表普遍接受的会计原则所要求的所有资料和脚注。公司管理层认为,随附的未经审计的简明财务报表包含所有必要的调整(仅包括正常经常性应计项目),以显示公司截至2022年3月31日的财务状况以及所列期间的运营和现金流量结果。截至2022年3月31日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表整个会计年度或未来任何时期的经营业绩。

 

预算的使用

 

按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响在财务报表之日报告的资产和负债额以及披露的或有资产和负债,以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。

 

现金和现金等价物

 

本公司将所有原始期限为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。这些投资按成本计价,接近公允价值。现金和现金等价物余额在某些时候可能会超过联邦保险的限额。截至2022年3月31日和2021年9月30日,公司没有现金等价物。

 

预付费用

 

本公司认为在费用完成前支付的费用或服务应计入预付费用。该账户包括向顾问发行的普通股的价值。此类发行是根据咨询协议进行的,这些协议的期限可能为一到两年。该公司摊销了在协议期限内发行的股票的价值。截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月的活动摘要如下:

 

 

 

3月31日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

期初余额

 

$772,394

 

 

$539,443

 

已发行普通股价值

 

 

894,841

 

 

 

945,000

 

基于股票的薪酬摊销

 

 

(1,249,967)

 

 

(469,375)

其他预付费用活动

 

 

(5,536)

 

 

29,750

 

 

 

$411,732

 

 

$1,044,818

 

 

 
F-20

目录表

 

库存

 

存货按成本或可变现净值中较低者计价,成本按先进先出原则确定。库存成本包括成品和零部件。在评估存货的可变现净值时,如果适用,管理层还考虑其他因素,包括已知趋势、市场状况、货币汇率和其他此类问题。截至2022年3月31日和2021年9月30日的库存为-

0-及$78,765,分别为。

 

财产和设备

 

财产和设备按成本列报,折旧按资产的估计使用年限采用直线方法计提。

 

每当发生事件或情况变化显示资产账面值可能无法收回时,本公司便会检讨物业及设备的潜在减值情况。财产和设备的估计使用年限如下:

 

 

车辆和设备

5年份

 

软件

3年份

 

金融工具的公允价值

 

本公司按公允价值权威性指引所界定的预期退出价格按公允价值计量资产及负债,该价格代表在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债的金额(视情况而定)。因此,公允价值可能基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。有关公允价值计量的权威指引为按经常性或非经常性基础计量公允价值建立了一致的框架,从而为估值技术中使用的投入分配了一个层次。

 

以下是衡量公允价值的投入的层级:

 

 

第1级-可观察到的投入,反映相同资产或负债在活跃市场上的报价。

 

第2级-投入反映非活跃市场中相同资产或负债的报价;活跃市场中类似资产或负债的报价;资产或负债可观察到的报价以外的投入;或主要来自可观察到的市场数据或以相关或其他方式证实的投入。

 

第3级-反映公司假设的不可观察的输入,纳入用于确定公允价值的估值技术。这些假设必须与合理可用的市场参与者假设保持一致。

 

由于该等工具到期日较短,本公司金融资产及负债的账面值,如现金、预付费用、其他流动资产、应付帐款及应计费用、若干应付票据及应付票据关连人士等,均接近其公允价值。

 

 
F-21

目录表

 

收入确认

 

自2018年1月1日起,公司采用了ASC 606-与客户的合同收入。根据ASC 606,公司通过以下方式确认产品商业销售的收入:(1)确定与客户的合同(如果有);(2)确定合同中的履约义务(如果有);(3)确定交易价格;(4)将交易价格分配给合同中的每项履约义务(如果有);以及(5)在履行每项履约义务时确认收入。根据ASC 606,当满足以下标准时,收入才被确认:(1)存在令人信服的安排证据;(2)已向客户提供服务或已进行交付;(3)客户应支付的费用金额是固定和可确定的;以及(4)费用的可收集性得到合理保证。除本公司外,本公司与其任何客户并无任何未履行的合约。当所有权、所有权和损失风险转移给客户时,公司确认收入,所有这些都发生在产品发货或交付时,并基于适用的发货条款。

 

基于股票的薪酬

 

本公司根据财务会计准则第123号声明(2004年修订本)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)公允价值确认条款的确认和计量原则,采用经修订的预期交易方法,公司在股份支付交易中获得员工服务,并根据财务会计准则委员会新兴问题特别工作组第96-18号问题特别工作组第96-18号“股权工具会计处理”发行给员工进行收购。或与销售商品或服务相结合“(”EITF第96-18号“),用于与SFAS第123(R)号(ASC 718)规定的雇员以外的各方进行基于股份的支付交易。所有以货品或服务作为发行权益工具的代价的交易,均按已收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)入账。用于确定已发行权益工具公允价值的计量日期为第三方履行完成日期或可能履行日期中较早的日期。

 

所得税

 

该公司根据财务会计准则第109号“所得税会计”(“财务会计准则第109号”)(ASC 740)对所得税进行会计处理。递延所得税资产及负债乃根据财务报告及资产及负债的课税基准之间的差异厘定,并按预期差异逆转时生效的已制定税率及法律予以计量。递延税项资产在管理层得出结论认为这些资产更有可能无法变现的情况下,按估值准备金进行减值。递延税项资产及负债以制定税率计量,预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间的经营报表中确认。

 

现金流量报告

 

本公司遵循美国会计准则第230条有关现金流量报告的规定,并根据现金收支是否源于经营、投资或融资活动对现金收支进行相应的分类,并提供每一类别的定义,并使用会计准则230定义的间接或对帐法(“间接法”),通过调整净收益来报告经营活动的现金流量净额,通过剔除(A)过去经营现金收支的所有递延和预期未来经营现金收支的所有应计项目,以及(B)净收益中包含的所有不影响经营现金收支的项目,将其与经营活动的现金流量净额进行核对。

 

 
F-22

目录表

 

报告细分市场

 

ASC 280为上市企业在年度财务报表中报告经营部门信息的方式建立了标准,并要求在中期财务报表中报告与产品和服务、地理区域和主要客户有关的选定经营部门信息。ASC 280将经营部门定义为企业的组成部分,有关这些部门的单独财务信息可由首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。目前,ASC 280对公司的财务报表没有影响,因为公司的几乎所有业务都是在一个行业部门进行的。

 

信用风险的集中度

 

本公司面临集中信贷风险的金融工具主要包括其现金和现金等价物以及可能在不久的将来产生的关联方应付账款。该公司将其现金和现金等价物存放在信誉良好的金融机构。有时,其与特定金融机构的现金和现金等价物可能会超过任何适用的政府保险限额。本公司管理层计划评估其向其提供资金的任何一方的财务实力和信用,因此,本公司相信任何相关的信用风险敞口都是有限的。

 

普通股每股收益(亏损)

 

该公司采用了ASC 260-10-20,“每股收益”(“EPS”),它要求所有具有复杂资本结构的实体在损益表上列报基本每股收益和稀释每股收益,并要求基本每股收益计算的分子和分母与稀释每股收益计算的分子和分母协调。在随附的财务报表中,每股基本收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。

 

近期会计公告

 

除上述事项外,在截至2022年3月31日的期间内,并无对本公司有重大或潜在意义的近期会计声明或会计声明的变动。

 

附注4--财产和设备

 

下表为公司截至2022年3月31日和2021年9月30日的财产和设备:

 

 

 

March 31, 2022

 

 

2021年9月30日

 

财产和设备

 

$230,900

 

 

$230,900

 

累计折旧

 

 

(84,102)

 

 

(60,295)

财产和设备,净额

 

$146,798

 

 

$170,605

 

 

折旧费用为$23,807及$17,910截至2022年3月31日的六个月。

 

 
F-23

目录表

 

附注5--关联方交易

 

关联方协议和费用

 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月内,公司向关联方记录了以下金额的费用:

 

 

 

截至3月31日的三个月,

 

 

截至3月31日的六个月,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

CEO-管理费

 

$58,000

 

 

$36,000

 

 

$203,000

 

 

$72,000

 

首席技术官(CTO)

 

 

58,000

 

 

 

36,000

 

 

 

203,000

 

 

 

72,000

 

首席行政官(首席行政官)

 

 

45,000

 

 

 

30,000

 

 

 

165,000

 

 

 

60,000

 

基于股票的薪酬支出,军官

 

 

39,063

 

 

 

39,063

 

 

 

78,126

 

 

 

78,126

 

办公室租金和费用

 

 

12,801

 

 

 

12,501

 

 

 

29,020

 

 

 

20,835

 

总计

 

$212,864

 

 

$153,564

 

 

$678,146

 

 

$302,961

 

 

自2021年6月1日起,公司将支付给首席执行官和首席技术官的月费从1美元增加到1美元12,000至$15,000,分别为。2022年1月1日,公司将月费提高到$18,000分别为首席执行官和首席技术官,并于2022年2月1日将首席执行官和首席技术官的月费提高到#美元。20,000。截至2022年3月31日的三个月和六个月,公司记录的费用为58,000及$103,000,分别为首席执行官和首席技术官。在首席执行官的费用中,30,000是计入应付账款的,资产负债表上的关联方计入本表。截至2022年3月31日止六个月,本公司亦录得奖金开支$100,000, $100,000及$90,000分别为首席执行官、首席技术官和首席财务官。首席执行官的奖金包括在资产负债表中的应付账款和关联方。截至2021年3月31日止三个月及六个月,本公司支出$36,000及$72,000,分别发给首席执行官和首席技术官,以及$30,000及$60,000分别到它的CAO。摊销基于股票的薪酬费用#美元39,063及$78,126分别在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月记录在案。

 

2020年10月25日,本公司与其首席技术官签订了一份转租合同,据此,本公司同意支付年租金#美元。50,000。截至2022年3月31日止六个月,本公司支出$4,163截至2021年3月31日的三个月和六个月,12,501及$20,835分别根据本分租协议支付租金费用。2021年6月1日,同意支付额外的美元3,500每月向首席技术官支付额外空间,截至2022年3月31日的三个月和六个月,$10,500及$21,000,分别计入房租费用。

 

应付帐款、关联方

 

截至2022年3月31日和2021年9月30日,公司欠款$135,927及$12,551,分别向关联方支付如下:

 

 

 

March 31, 2022

 

 

2021年9月30日

 

管理费,首席执行官(CEO)

 

$30,000

 

 

$-

 

奖金,首席执行官

 

 

100,000

 

 

 

-

 

应付账款,首席技术官

 

 

5,927

 

 

 

12,551

 

总计

 

$135,927

 

 

$12,551

 

 

 
F-24

目录表

 

附注6--股本

 

普通股

 

本公司已授权500,000,000普通股,面值$0.001。在寻求公司股东采取行动的任何事项上,每股普通股赋予持有人一票的权利,无论是亲自还是委派代表。截至2022年3月31日和2021年9月30日,有376,815,718296,236,627分别为已发行普通股和已发行普通股。

 

在截至2022年3月31日的6个月中,发行了以下普通股:

 

 

·

13,650,000为换股而发行的普通股13,650,000E系列优先股的股份。

 

 

 

 

·

59,270,000发行普通股是为了转换59,270,000F系列优先股的股份。

 

 

 

 

·

6,750,000为服务而发行的普通股。该公司对这些股票的估值为$981,175,基于公司同意发行股票之日的普通股价格。

 

 

 

 

·

909,091为支付应付帐款而发行的股票。发行的股票数量是根据公司同意发行普通股之日公司普通股的股价计算的。

 

优先股

 

该公司拥有100,000,000授权为优先股的股份,面值$0.001(“优先股”),该等优先股可按董事会不时厘定的有关名称、权利及优先股发行。

 

D系列优先股

 

2020年9月30日,公司向内华达州提交了一份经修订和重新确认的公司D系列优先股指定证书。根据D系列优先股指定证书修正案的条款,50,000公司的优先股被指定为D系列优先股。D系列优先股的每股可转换为一股缴足股款且不可评估的普通股。只要D系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权对所有股东事项进行投票,该等股份数量等于有资格就提交公司股东表决的所有事项进行表决的其他类别公司股本的全部股份总数的两倍。2020年9月30日,公司发布50,000将D系列优先股出售给由公司首席执行官控制的公司,面值$1,347,894将发行的股本。截至2022年3月31日和2021年9月30日,有50,000已发行和已发行的D系列优先股的股份。

 

 
F-25

目录表

 

E系列优先股

 

2021年6月2日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款,13,650,000股(于2021年6月10日修订)被指定为E系列优先股。E系列优先股的每股可转换为一股缴足股款且不可评估的普通股。只要E系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权在提交公司股东表决的所有事项上投票一股。截至2021年9月30日,已发行和已发行的E系列优先股有13,650,000股。在截至2022年3月31日的六个月内,本公司将13,650,000E系列优先股减至13,650,000股普通股。截至2022年3月31日,没有发行和流通股E系列优先股。

 

F系列优先股

 

2021年11月24日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款59,270,000被指定为F系列优先股。F系列优先股的每股可在任何时候由持有者转换为一股缴足股款和不可评估的普通股。只要F系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权在提交公司股东表决的所有事项上投票一股。当普通股的股票连续二十(20)个交易日的收盘价至少为0.20美元时,F系列优先股自动转换为普通股。于截至2022年3月31日止六个月内,本公司以$出售59,270,000股F系列优先股。0.05每股,并收到收益$2,963,750。在截至2022年3月31日的6个月内,公司将59,270,000股F系列优先股转换为59,270,000股普通股。截至2022年3月31日,有不是已发行和已发行的F系列优先股的股份。

 

拟发行的股本

 

截至2021年9月30日,该公司拥有323,583将发行的股本。在截至2022年3月31日的六个月内,4,000,000发行了普通股,使将发行的股本减少了#美元。268,833。截至2022年3月31日,该公司拥有54,750未经审计的简明资产负债表中的负债部分。

 

附注7--承付款和或有事项

 

2020年11月24日,原告(原告)向内华达州克拉克县州地区法院提起诉讼,将赛塔列为被告。原告称,该公司违反了一项协议。2021年1月15日左右,被告在诉讼中提出了答辩和反诉,并辩称,事实上原告欠Cytta的钱是因为他违反了早先的一项有限范围和期限的服务协议,并对他在向某些人或实体发送的各种通信中诽谤Cytta承担责任。管理层一直在对此事进行激烈的争辩。目前预计将在2022年上半年进行长凳审判。

 

 
F-26

目录表

 

附注8--所得税

 

该公司根据ASC 740规定了所得税,并对所得税进行了核算。ASC 740要求在所得税会计中使用资产负债法。递延税项资产和负债是根据资产和负债的财务报表和计税基础之间的差额以及这些差额可望冲销时的实际税率来入账的。如果根据现有证据的权重,部分或全部递延税项资产很可能无法变现,则ASC 740要求通过估值拨备减少递延税项资产。

 

在评估估值免税额的必要性时,管理层必须确定将有足够的应税收入来实现递延税项资产。根据历史和预期的未来收入,管理层已确定递延税项资产更有可能达到变现的门槛。因此,截至2021年6月30日,公司的递延税项资产没有计入估值准备。

 

附注9--递延收入

 

在截至2021年9月30日的年度内,本公司收到3,744形成一份为期一年的订阅协议的付款客户。认购期为2021年8月至2022年7月,因此,本公司将确认该期间的收入。截至2022年3月31日止三个月及六个月,本公司确认936及$1,873收入的增长。剩余递延收入#美元1,716在本文所包括的简明资产负债表中确认为递延收入。

 

附注10--后续活动

 

2022年4月11日,本公司发布250,000将受限制的普通股出售给一名顾问。

 

自财务报表发布之日起,该公司对后续事件进行了评估。本公司已确定,没有其他此类事件需要在财务报表中披露或确认。

  

 
F-27

目录表

 

赛塔公司

 

73,47万股普通股

 

招股说明书

 

您应仅依赖本文档中包含的信息或我们向您推荐的信息。我们没有授权任何人向您提供不同的信息。本招股说明书不是出售普通股的要约,也不是在任何不允许要约或出售的州征求购买普通股的要约。

 

所有进行这些证券交易的交易商,无论是否参与此次发行,都可能被要求提交招股说明书。这是交易商在担任承销商时,以及就其未售出的配售或认购事项提交招股说明书的义务之外。

 

 
48

目录表

 

第II部

 

招股说明书中不需要的资料

 

第13项.发行和分发的其他费用

 

美国证券交易委员会注册费

 

$730

 

转会代理费

 

 

5,000

 

会计费用和费用

 

 

10,000

 

律师费及开支

 

 

10,000

 

总计

 

$25,730

 

 

所有数额均为估计数,不包括证监会的注册费。我们将支付上述发售的所有费用。

 

项目14.对董事和高级职员的赔偿

 

任何受管制人士、董事或注册人的高级人员因其身分而招致的任何法律责任的保险或弥偿,唯一的成文法则、宪章条文、附例、合约或其他安排如下:

 

我们的公司证书在内华达州法律允许的最大程度上限制了我们董事和高级管理人员的责任。内华达州法律规定,任何公司都有权赔偿公司代理人在涉及公司代理人的任何诉讼中的费用和责任,前提是该代理人本着善意行事,并以他合理地相信符合或不反对公司最大利益的方式行事;就任何刑事诉讼而言,该公司代理人没有合理理由相信他的行为是非法的。

 

第15项.近期出售未登记证券

 

2020年1月2日,公司向公司现有投资者发行了540万股限制性普通股,换取了13.5万美元。这些股票的发行价为每股0.052美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投资者发行50万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.03美元。

 

2020年5月6日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.03美元。

 

2020年5月6日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.03美元。

 

 
49

目录表

 

2020年5月6日,该公司向第三方投资者发行了1,250,000股限制性普通股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.02美元。

 

2020年5月6日,该公司向第三方投资者发行了1,250,000股限制性普通股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.02美元。

 

2020年5月6日,该公司向第三方投资者发行了50万股限制性普通股,换取了1万美元。这些股票的发行价为每股0.02美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了60万股限制性普通股,换取了1.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行了1000万股限制性普通股,换取25万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行了200万股限制性普通股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行了200万股限制性普通股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行了200万股限制性普通股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行了200万股限制性普通股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了1500,000股限制性普通股,换取了37,500美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了1500,000股限制性普通股,换取了37,500美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

 
50

目录表

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行了200万股限制性普通股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了50万股限制性普通股,换取了12,500美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了1500,000股限制性普通股,换取了37,500美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向公司现有投资者发行了60万股限制性普通股,换取了1.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了40万股限制性普通股,换取了1万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了50万股限制性普通股,换取了12,500美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了60万股限制性普通股,换取了1.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了40万股限制性普通股,换取了1万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取了2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行了300万股限制性普通股,换取7.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了500,000股限制性普通股,换取了12,500美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

 
51

目录表

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了3750,000股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向关联方发行1250万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了50万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行50万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行50万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行50万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行50万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投资者发行100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了100万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司现有投资者发行了60万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向关联方发行2000万股限制性普通股,以换取收购某些技术。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了25万股限制性普通股,换取了5000美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年8月15日,该公司向第三方投资者发行了50万股限制性普通股,换取了1万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2020年9月30日,公司向公司首席执行官发行了5万股D系列优先股。

 

2020年11月2日,公司向第三方发行1350万股限制性普通股,以换取所提供的服务。这些股票的估值为每股0.07美元。

 

2020年11月12日,公司向关联方发行1,680,000股限制性普通股,以换取将发行的42,000美元股本。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

2020年11月12日,公司向关联方发行了7,200,000股限制性普通股,以换取将发行的180,000美元股本。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

 
52

目录表

 

2020年11月12日,公司向关联方发行了840万股限制性普通股,以换取即将发行的21万美元股本。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

2021年1月13日,公司向第三方投资者发行了100万股限制性普通股,换取2.5万美元。这些股票的发行价为每股0.025美元。

 

2021年3月15日,公司向公司现有投资者发行了450,000股E系列优先股,换取了22,500美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月15日,公司向公司现有投资者发行了1,250,000股E系列优先股,换取了62,500美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月15日,公司向公司现有投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月17日,公司向公司现有投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月17日,公司向公司现有投资者发行了100万股E系列优先股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月17日,公司向第三方投资者发行了20万股E系列优先股,换取了1万美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月19日,公司向第三方投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向公司现有投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向公司现有投资者发行了100万股E系列优先股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向第三方投资者发行了20万股E系列优先股,换取了1万美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向公司现有投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月26日,公司向第三方投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年3月29日,该公司向第三方投资者发行了10万股E系列优先股,换取了5000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年4月5日,该公司向第三方投资者发行了10万股E系列优先股,换取了5000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年4月12日,公司向第三方投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年4月12日,该公司向第三方投资者发行了10万股E系列优先股,换取了5000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投资者发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投资者发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投资者发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投资者发行了200万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.025美元。

 

 
53

目录表

 

2021年4月19日,公司向第三方投资者发行了20万股E系列优先股,换取了1万美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年4月27日,公司向公司现有投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年4月30日,公司向公司现有投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月6日,公司向公司现有投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月10日,公司向第三方投资者发行了400,000股E系列优先股,换取了20,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月10日,公司向第三方投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月12日,公司向第三方投资者发行了100万股E系列优先股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投资者发行了500,000股E系列优先股,换取了25,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月17日,该公司向第三方投资者发行了10万股E系列优先股,换取了5000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月19日,公司向公司现有投资者发行了20万股E系列优先股,换取了10,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月20日,公司向公司现有投资者发行了150,000股E系列优先股,换取了7,500美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月21日,公司向公司现有投资者发行了100万股E系列优先股,换取了5万美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年5月21日,公司向公司现有投资者发行了200,000股E系列优先股,换取了10,000美元。这些股票的发行价为每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顾问发行了100万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顾问发行了100万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顾问发行了50万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顾问发行了50万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.05美元。

 

2021年11月3日,公司向一名顾问发行了1,250,000股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.1295美元。

 

2021年11月3日,公司向一名顾问发行了200万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.13美元。

2021年11月3日,公司发行了909,091股限制性普通股,以支付向公司提供的服务的应付账款。这些股票的估值为每股0.33美元。

 

 
54

目录表

 

如下文所述,在截至2021年12月31日的三个月内,本公司以每股0.05美元的价格出售了总计59,270,000股优先股。2021年12月31日,公司在转换F系列优先股59,270,000股后,发行了59,270,000股普通股。下表概述了出售的F系列优先股,以及将59,270,000股F系列优先股转换为59,270,000股普通股的情况。

 

F系列优先股

 

 

转换为普通股

 

销售日期

 

投资者

 

购入的股份

 

 

每股价格

 

 

收到的收益

 

 

发布日期

 

已发行股份

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,400,000

 

 

$0.05

 

 

$70,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

600,000

 

 

$0.05

 

 

$30,000

 

 

12/31/2021

 

 

600,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

4,000,000

 

 

$0.05

 

 

$200,000

 

 

12/31/2021

 

 

4,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,120,000

 

 

$0.05

 

 

$56,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,120,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

5,000,000

 

 

$0.05

 

 

$250,000

 

 

12/31/2021

 

 

5,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

600,000

 

 

$0.05

 

 

$30,000

 

 

12/31/2021

 

 

600,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

600,000

 

 

$0.05

 

 

$30,000

 

 

12/31/2021

 

 

600,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

450,000

 

 

$0.05

 

 

$22,500

 

 

12/31/2021

 

 

450,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

10,000,000

 

 

$0.05

 

 

$500,000

 

 

12/31/2021

 

 

10,000,000

 

11/24/2021

 

现有公司投资者

 

 

3,000,000

 

 

$0.05

 

 

$150,000

 

 

12/31/2021

 

 

3,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投资者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

 

 
55

目录表

 

2021年12月31日,在公司现有投资者转换450,000股E系列优先股后,公司发行了450,000股普通股。

 

2021年12月31日,本公司在现有投资者转换1,250,000股E系列优先股后,发行了1,250,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司在现有投资者转换1,000,000股E系列优先股后,发行了1,000,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司在第三方投资者转换了20万股E系列优先股后,发行了20万股普通股。

 

2021年12月31日,公司在第三方投资者转换500,000股E系列优先股后发行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司现有投资者转换1,000,000股E系列优先股,发行1,000,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司在第三方投资者转换了20万股E系列优先股后,发行了20万股普通股。

 

2021年12月31日,公司将500,000股E系列优先股转换为公司现有投资者,发行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司将500,000股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司将10万股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了10万股普通股。

 

2021年12月31日,公司将100,000股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了100,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司将500,000股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司将10万股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了10万股普通股。

 

2022年3月22日,公司向第三方投资者发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.1432美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。

 

2022年3月22日,公司向一名现有股东发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.35美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。

 

这些股票的发行依赖于1933年修订的《证券法》第4(A)(2)条规定的豁免注册,因为没有进行一般募集,交易也不涉及公开发行。

 

 
56

目录表

  

项目16.证物

 

证物编号:

 

描述

3.1

 

Cytta Corp.的公司章程*

3.2

 

公司附例*

3.3

 

修改法定普通股和优先股的公司章程修正案*

3.4

 

修订和重新发布的D系列优先股指定证书*

3.5

 

修订和重新发布的E系列优先股指定证书*

5.1

 

Brunson Chandler&Jones的意见,PLLC#

10.1

 

Cytta Corp和Makena Investment Advisors之间的协议,日期为2020年4月1日*

10.2

 

Cytta公司与Michael Collins之间于2020年10月25日签订的转租协议*

10.3

 

Cytta公司和Peter Rettman于2020年8月27日签署的协议*

10.4

 

Cytta公司和联合金融公司之间的股票发行协议,日期为2020年9月30日*

10.5

 

Cytta公司和Michael Collins于2018年7月19日签署的技术访问协议*

14.1

 

道德守则*

23.1

 

得到独立审计员的同意#年

23.2

 

Brunson Chandler&Jones,PLLC同意(见附件5.1)#

_________________

*参照本公司于2021年6月28日提交的S-1表格注册说明书成立为法团。

#随函存档。

 

 
57

目录表

 

第17项承诺

 

以下签署的注册人特此承诺:

 

(1)

在提出要约或出售的任何期间内,提交本登记声明的生效后修正案:

 

 

(i)

包括经修订的1933年证券法(“证券法”)第10(A)(3)节要求的任何招股说明书。

 

 

 

 

(Ii)

在招股说明书中反映在注册说明书生效日期(或注册说明书生效后的最新修订)之后产生的、个别地或总体上代表注册说明书所载信息的根本变化的任何事实或事件。尽管如上所述,证券发行量的任何增加或减少(如果所发行证券的总美元价值不会超过登记的证券)以及与估计最高发售范围的低端或高端的任何偏离,可通过根据规则424(B)提交给委员会的招股说明书的形式反映出来,前提是总数量和价格的变化不超过有效登记说明书“注册费计算”表中规定的最高总发行价的20%。

 

 

 

 

(Iii)

包括与分配计划有关的任何附加或更改的材料信息。

 

(2)

就确定证券法下的任何责任而言,每次该等生效后的修订应被视为与其中所提供的证券有关的新的登记声明,而当时该等证券的发售应被视为其首次善意发售。

 

 

(3)

通过一项生效后的修订,将终止发行时仍未出售的任何正在登记的证券从登记中删除。

 

 

(4)

为了确定根据证券法对任何买方的责任,如果注册人受规则430C的约束,则根据规则424(B)作为与发售有关的注册声明的一部分提交的每份招股说明书,除依据规则430B提交的注册声明或依据规则430A提交的招股说明书外,应被视为注册声明的一部分,并于生效后首次使用之日被包括在招股说明书中。但如属登记陈述书一部分的登记陈述书或招股章程内所作出的任何陈述,或借引用而并入或当作并入该登记陈述书或招股章程内的文件内所作出的任何陈述,对於在首次使用前已订立售卖合约的购买人而言,并不取代或修改在紧接该首次使用日期之前在该登记陈述书或招股章程内所作出的任何陈述。

 

根据注册人的公司章程、附例、内华达州经修订的法规或其他规定,注册人可根据证券法下产生的责任向董事、高级职员及控制人作出赔偿,注册人已获告知,证券交易委员会认为该等赔偿违反证券法所表达的公共政策,因此不可强制执行。如果董事主张赔偿责任(注册人支付因成功抗辩任何诉讼、诉讼或法律程序而招致或支付的费用除外),则除非注册人的律师认为此事已通过控制先例解决,否则注册人将向具有适当司法管辖权的法院提交赔偿要求,该赔偿是否违反证券法中所表达的公共政策,并将受该发行的最终裁决管辖。

 

 
58

目录表

 

签名

 

根据1933年证券法的要求,注册人已正式促使本注册声明于2022年7月27日在内华达州拉斯维加斯由经正式授权的以下签署人代表其签署。

 

 

赛塔公司

 

 

 

 

 

 

发信人:

/s/加里·坎贝尔

 

 

加里·坎贝尔

 

 

首席执行官兼首席财务官

 

 

根据1933年《证券法》的要求,本注册声明已由下列人员以指定的身份和日期签署。

 

July 27, 2022

发信人:

/s/加里·坎贝尔

 

 

加里·坎贝尔

 

 

首席执行官、首席财务官、

首席执行官、首席会计官和董事

 

 

 

发信人:

/s/埃里克·斯蒂芬森

 

 

埃里克·斯蒂芬森

 

 

董事

 

 

 
59