展品99.2
百时美施贵宝公司
季度收入趋势分析
(未经审计，百万美元)
收入20212022更改百分比
外汇影响(B)
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第二季度与第二季度YTD与YTD第二季度与第二季度YTD与YTD
美国$7,010 $7,388 $14,398 $7,296 $21,694 $7,520 $29,214 $7,694 $8,268 $15,962 12%11%——
国际3,899 4,124 8,023 4,052 12,075 4,244 16,319 3,727 3,427 7,154 (17)%(11)%(9)%(8)%
其他(A)
164 191 355 276 631 221 852 227 192 419 1%18%——
总计$11,073 $11,703 $22,776 $11,624 $34,400 $11,985 $46,385 $11,648 $11,887 $23,535 2%3%(3)%(3)%
收入的%20212022
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年
美国63.3 %63.1 %63.2 %62.8 %63.1 %62.7 %63.0 %66.1 %69.6 %67.8 %
国际35.3 %35.3 %35.2 %34.9 %35.1 %35.4 %35.1 %32.0 %28.8 %30.4 %
其他(A)
1.4 %1.6 %1.6 %2.3 %1.8 %1.9 %1.9 %1.9 %1.6 %1.8 %
总计100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %
(A)其他收入包括非我们区域商业组织销售的产品的特许权使用费和与联盟有关的收入。
(B)外汇影响是通过使用上期平均货币汇率换算本期本地货币财务结果，并将这些调整后的金额与本期结果进行比较而得出的。
1

百时美施贵宝公司
运营收益
(未经审计，美元和股票，除每股数据外，以百万美元计算)
 20212022更改百分比
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第二季度与第二季度YTD与YTD
产品净销售额$10,798 $11,405 $22,203 $11,243 $33,446 $11,609 $45,055 $11,308 $11,485 $22,793 1%3%
联盟和其他收入275 298 573 381 954 376 1,330 340 402 742 35%29%
总收入11,073 11,703 22,776 11,624 34,400 11,985 46,385 11,648 11,887 23,535 2%3%
产品销售成本(A)
2,841 2,452 5,293 2,291 7,584 2,356 9,940 2,471 2,720 5,191 11%(2)%
市场营销、销售和管理1,666 1,882 3,548 1,788 5,336 2,354 7,690 1,831 1,787 3,618 (5)%2%
研究与开发(B)
2,219 2,478 4,697 2,980 7,677 2,518 10,195 2,260 2,321 4,581 (6)%(2)%
收购的IPRD(B)
6 793 799 271 1,070 89 1,159 333 400 733 (50)%(8)%
已取得无形资产的摊销2,513 2,547 5,060 2,546 7,606 2,417 10,023 2,417 2,417 4,834 (5)%(4)%
其他(收入)/支出，净额(702)(2)(704)(409)(1,113)393 (720)649 284 933 ****
总费用8,543 10,150 18,693 9,467 28,160 10,127 38,287 9,961 9,929 19,890 (2)%6%
所得税前收益2,530 1,553 4,083 2,157 6,240 1,858 8,098 1,687 1,958 3,645 26%(11)%
所得税拨备/(福利)501 492 993 605 1,598 (514)1,084 404 529 933 8%(6)%
净收益2,029 1,061 3,090 1,552 4,642 2,372 7,014 1,283 1,429 2,712 35%(12)%
非控股权益8 6 14 6 20 — 20 5 8 13 33%(7)%
可归因于BMS的净收益$2,021 $1,055 $3,076 $1,546 $4,622 $2,372 $6,994 $1,278 $1,421 $2,699 35%(12)%
稀释后每股普通股收益*$0.89 $0.47 $1.36 $0.69 $2.05 $1.07 $3.12 $0.59 $0.66 $1.25 40%(8)%
加权平均未偿还普通股-稀释2,265 2,252 2,258 2,243 2,253 2,219 2,245 2,164 2,149 2,157 ——
宣布的每股普通股股息$0.49 $0.49 $0.98 $0.49 $1.47 $0.54 $2.01 $0.54 $0.54 $1.08 10%10%
20212022
占总收入的百分比第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年
毛利率74.3 %79.0 %76.8 %80.3 %78.0 %80.3 %78.6 %78.8 %77.1 %77.9 %
其他比率
实际税率19.8 %31.7 %24.3 %28.0 %25.6 %(27.7)%13.4 %23.9 %27.0 %25.6 %
其他(收入)/支出，净额20212022更改百分比
第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第二季度与第二季度YTD与YTD
利息支出(C)
$353 $330 $683 $328 $1,011 $323 $1,334 $326 $313 $639 (5)%(6)%
特许权使用费和许可收入(367)(405)(772)(425)(1,197)(536)(1,733)(477)(508)(985)25%28%
股权投资亏损/(收益)(601)(148)(749)(465)(1,214)469 (745)644 308 952 ****
整合费用141 152 293 141 434 130 564 105 124 229 (18)%(22)%
或有对价(510)— (510)— (510)(32)(542)1 — 1 ****
(收益)/赎回债务损失281 — 281 — 281 — 281 275 (9)266 **(5)%
重组拨备45 78 123 27 150 19 169 23 20 43 (74)%(65)%
诉讼和其他和解(8)44 36 13 49 33 82 (37)25 (12)(43)%**
投资收益(9)(12)(21)(12)(33)(6)(39)(10)(27)(37)**76%
资产剥离(收益)/亏损— (11)(11)2 (9)— (9)(211)— (211)(100)%**
其他(27)(30)(57)(18)(75)(7)(82)10 38 48 ****
其他(收入)/支出，净额$(702)$(2)$(704)$(409)$(1,113)$393 $(720)$649 $284 $933 ****
*季度金额不得添加到年初至今的金额中，因为每个期间都是在离散的基础上计算的。
** In excess of +/- 100%.
(A)不包括已获得的无形资产的摊销。
(B)从2022年第一季度开始，与资产收购或第三方知识产权许可有关的预付款或或有里程碑付款产生的研究和开发费用已重新归类为已获得的国际公共部门会计准则项目。为了具有可比性，对上期业绩进行了修订。
(C)包括对Celgene债务的购买价格调整摊销。
2

百时美施贵宝公司
对公认会计原则和非公认会计原则增长美元和百分比(不包括外汇影响)的对账
截至2022年6月30日止的期间
(未经审计，百万美元)
本季度至今20222021$Change更改百分比有利/(不利)外汇影响美元*
2022年不包括外汇
有利/(不利)外汇影响%*不包括外汇的百分比变化
收入$11,887 $11,703 $184 2 %$(372)$12,259 (3)%5 %
毛利9,167 9,251 (84)(1)%不适用不适用不适用不适用
不包括特定项目的毛利(A)
9,312 9,340 (28)— 不适用不适用不适用不适用
不包括特定项目的毛利占收入的百分比78.3 %79.8 %
市场营销、销售和管理1,787 1,882 (95)(5)%49 1,836 3 %(2)%
不包括指定项目的市场推广、销售和行政管理(A)
1,783 1,881 (98)(5)%49 1,832 2 %(3)%
营销、销售和行政管理，不包括特定项目占收入的%15.0 %16.1 %
研发2,321 2,478 (157)(6)%28 2,349 1 %(5)%
不包括特定项目的研究和开发(A)
2,300 2,248 52 2 %28 2,328 2 %4 %
研究和开发不包括特定项目占收入的百分比19.3 %19.2 %
年初至今20222021$Change更改百分比有利/(不利)外汇影响美元*
2022年不包括外汇
有利/(不利)外汇影响%*不包括外汇的百分比变化
收入$23,535 $22,776 $759 3 %$(605)$24,140 (3)%6 %
毛利18,344 17,483 861 5 %不适用不适用不适用不适用
不包括特定项目的毛利(A)
18,541 17,989 552 3 %不适用不适用不适用不适用
不包括特定项目的毛利占收入的百分比78.8 %79.0 %
市场营销、销售和管理3,618 3,548 70 2 %75 3,693 2 %4 %
不包括指定项目的市场推广、销售和行政管理(A)
3,612 3,548 64 2 %75 3,687 2 %4 %
营销、销售和行政管理，不包括特定项目占收入的%15.3 %15.6 %
研发4,581 4,697 (116)(2)%42 4,623 — (2)%
不包括特定项目的研究和开发(A)
4,433 4,466 (33)(1)%42 4,475 1 %— 
研究和开发不包括特定项目占收入的百分比18.8 %19.6 %
*外汇影响是通过使用上一时期的平均货币汇率换算我们本期本币财务结果，并将这些调整后的金额与我们本期业绩进行比较而得出的。
(A)有关进一步详情，请参阅指明项目附表。
3

百时美施贵宝公司
全球收入
季度收入趋势分析
(未经审计，百万美元)
 20212022$Change更改百分比
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第二季度与第二季度YTD与YTD第二季度与第二季度YTD与YTD
串联产品
埃利基斯$2,886 $2,792 $5,678 $2,413 $8,091 $2,671 $10,762 $3,211 $3,235 $6,446 $443 $768 16 %14 %
Opdivo1,720 1,910 3,630 1,905 5,535 1,988 7,523 1,923 2,063 3,986 153 356 8 %10 %
Pomalyst/Innovid773 854 1,627 851 2,478 854 3,332 826 908 1,734 54 107 6 %7 %
奥伦西亚758 814 1,572 870 2,442 864 3,306 792 876 1,668 62 96 8 %6 %
Sprycel470 541 1,011 551 1,562 555 2,117 483 544 1,027 3 16 1 %2 %
伊尔沃伊456 510 966 515 1,481 545 2,026 515 525 1,040 15 74 3 %8 %
插图85 86 171 82 253 81 334 75 77 152 (9)(19)(10)%(11)%
成熟产品和其他产品(A)
506 473 979 480 1,459 441 1,900 462 435 897 (38)(82)(8)%(8)%
串联产品总数7,654 7,980 15,634 7,667 23,301 7,999 31,300 8,287 8,663 16,950 683 1,316 9 %8 %
新产品组合
Reblozyl112 128 240 160 400 151 551 156 172 328 44 88 34 %37 %
阿贝玛— 24 24 71 95 69 164 67 89 156 65 132 ****
泽普纳18 28 46 40 86 48 134 36 66 102 38 56 ****
布雷燕子— 17 17 30 47 40 87 44 39 83 22 66 ****
无关紧要16 16 32 22 54 20 74 18 23 41 7 9 44 %28 %
奥努雷格15 12 27 21 48 25 73 23 32 55 20 28 ****
运营模式— — — — — — — 6 58 64 58 64 不适用不适用
卡姆佐斯— — — — — — — — 3 3 3 3 不适用不适用
新产品组合总数161 225 386 344 730 353 1,083 350 482 832 257 446  ****
整体串联产品和新产品组合7,815 8,205 16,020 8,011 24,031 8,352 32,383 8,637 9,145 17,782 940 1,762 11 %11 %
最新LOE产品(B)
Revlimid$2,944 $3,202 $6,146 $3,347 $9,493 $3,328 $12,821 $2,797 $2,501 $5,298 (701)(848)(22)%(14)%
阿布拉克生314 296 610 266 876 305 1,181 214 241 455 (55)(155)(19)%(25)%
近期LOE产品总数3,258 3,498 6,756 3,613 10,369 3,633 14,002 3,011 2,742 5,753 (756)(1,003)(22)%(15)%
总计$11,073 $11,703 $22,776 $11,624 $34,400 $11,985 $46,385 $11,648 $11,887 $23,535 184 759 2 %3 %
** In excess of +/- 100%.
(A)包括场外(OTC)产品、特许权使用费收入和其他成熟产品。
(B)最近的LOE产品包括由于失去排他性而导致预期收入较上一报告期大幅下降的产品。

4

百时美施贵宝公司
全球收入
外汇影响(%)
(未经审计)
截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的六个月
收入变化%有利/(不利)外汇影响%不包括外汇的收入变化百分比收入变化%有利/(不利)外汇影响%不包括外汇的收入变化百分比
串联产品
埃利基斯16%(4)%20%14%(3)%17%
Opdivo8%(4)%12%10%(4)%14%
Pomalyst/Innovid6%(3)%9%7%(2)%9%
奥伦西亚8%(3)%11%6%(2)%8%
Sprycel1%(4)%5%2%(3)%5%
伊尔沃伊3%(4)%7%8%(3)%11%
插图(10)%(5)%(5)%(11)%(4)%(7)%
成熟产品和其他产品(A)
(8)%(4)%(4)%(8)%(2)%(6)%
串联产品总数9%(4)%13%8%(4)%12%
新产品组合
Reblozyl34%(2)%36%37%(1)%38%
阿贝玛************
泽普纳************
布雷燕子************
无关紧要44%—44%28%—28%
奥努雷格************
运营模式不适用不适用不适用不适用北美不适用
卡姆佐斯不适用不适用不适用不适用不适用不适用
新产品组合总数 **—****—**
整体串联产品和新产品组合11%(5)%16%11%(3)%14%
最新LOE产品(B)
Revlimid(22)%(1)%(21)%(14)%(2)%(12)%
阿布拉克生(19)%(2)%(17)%(25)%(1)%(24)%
近期LOE产品总数(22)%(2)%(20)%(15)%(1)%(14)%
总计2%(3)%5%3%(3)%6%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括场外(OTC)产品、特许权使用费收入和其他成熟产品。
(B)最近的LOE产品包括由于失去排他性而导致预期收入较上一报告期大幅下降的产品。
5

百时美施贵宝公司
美国的收入
季度收入趋势分析
(未经审计，百万美元)
 20212022更改百分比
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第二季度与第二季度YTD与YTD
串联产品
埃利基斯$1,923 $1,722 $3,645 $1,315 $4,960 $1,496 $6,456 $2,147 $2,192 $4,339 27%19%
Opdivo944 1,076 2,020 1,062 3,082 1,120 4,202 1,099 1,205 2,304 12%14%
Pomalyst/Innovid512 567 1,079 586 1,665 584 2,249 557 616 1,173 9%9%
奥伦西亚536 593 1,129 644 1,773 637 2,410 592 654 1,246 10%10%
Sprycel275 325 600 346 946 351 1,297 305 372 677 14%13%
伊尔沃伊294 328 622 313 935 330 1,265 311 326 637 (1)%2%
插图51 51 102 48 150 50 200 47 47 94 (8)%(8)%
成熟产品和其他产品(A)
152 130 282 152 434 146 580 133 147 280 13%(1)%
串联产品总数4,687 4,792 9,479 4,466 13,945 4,714 18,659 5,191 5,559 10,750 16%13%
新产品组合
Reblozyl98 110 208 147 355 130 485 134 144 278 31%34%
阿贝玛— 24 24 67 91 67 158 56 72 128 ****
泽普纳13 20 33 32 65 34 99 21 48 69 ****
布雷燕子— 17 17 29 46 38 84 41 33 74 94%**
无关紧要15 15 30 20 50 17 67 15 20 35 33%17%
奥努雷格14 12 26 21 47 22 69 19 25 44 **69%
运营模式— — — — — — — 6 58 64 不适用不适用
卡姆佐斯— — — — — — — — 3 3 不适用不适用
新产品组合总数140 198 338 316 654 308 962 292 403 695 ****
整体串联产品和新产品组合4,827 4,990 9,817 4,782 14,599 5,022 19,621 5,483 5,962 11,445 19%17%
最新LOE产品(B)
Revlimid1,958 2,164 4,122 2,303 6,425 2,270 8,695 2,038 2,130 4,168 (2)%1%
阿布拉克生225 234 459 211 670 228 898 173 176 349 (25)%(24)%
近期LOE产品总数2,183 2,398 4,581 2,514 7,095 2,498 9,593 2,211 2,306 4,517 (4)%(1)%
总计(C)
$7,010 $7,388 $14,398 $7,296 $21,694 $7,520 $29,214 $7,694 $8,268 $15,962 12%11%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括场外产品、特许权使用费收入和其他成熟产品。
(B)最近的LOE产品包括由于失去排他性而导致预期收入较上一报告期大幅下降的产品。
(C)包括波多黎各。
6

百时美施贵宝公司
国际收入
季度收入趋势分析
(未经审计，百万美元)
 20212022更改百分比
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第二季度与第二季度YTD与YTD
串联产品
埃利基斯$963 $1,070 $2,033 $1,098 $3,131 $1,175 $4,306 $1,064 $1,043 $2,107 (3)%4 %
Opdivo776 834 1,610 843 2,453 868 3,321 824 858 1,682 3 %4 %
Pomalyst/Innovid261 287 548 265 813 270 1,083 269 292 561 2 %2 %
奥伦西亚222 221 443 226 669 227 896 200 222 422 — (5)%
Sprycel195 216 411 205 616 204 820 178 172 350 (20)%(15)%
伊尔沃伊162 182 344 202 546 215 761 204 199 403 9 %17 %
插图34 35 69 34 103 31 134 28 30 58 (14)%(16)%
成熟产品和其他产品(A)
354 343 697 328 1,025 295 1,320 329 288 617 (16)%(11)%
串联产品总数2,967 3,188 6,155 3,201 9,356 3,285 12,641 3,096 3,104 6,200 (3)%1 %
新产品组合
Reblozyl14 18 32 13 45 21 66 22 28 50 56 %56 %
阿贝玛— — — 4 4 2 6 11 17 28 不适用不适用
泽普纳5 8 13 8 21 14 35 15 18 33 ****
布雷燕子— — — 1 1 2 3 3 6 9 不适用不适用
无关紧要1 1 2 2 4 3 7 3 3 6 ****
奥努雷格1 — 1 — 1 3 4 4 7 11 不适用**
新产品组合总数21 27 48 28 76 45 121 58 79 137 ****
整体串联产品和新产品组合2,988 3,215 6,203 3,229 9,432 3,330 12,762 3,154 3,183 6,337 (1)%2 %
最新LOE产品(B)
Revlimid986 1,038 2,024 1,044 3,068 1,058 4,126 759 371 1,130 (64)%(44)%
阿布拉克生89 62 151 55 206 77 283 41 65 106 5 %(30)%
近期LOE产品总数1,075 1,100 2,175 1,099 3,274 1,135 4,409 800 436 1,236 (60)%(43)%
总计$4,063 $4,315 $8,378 $4,328 $12,706 $4,465 $17,171 $3,954 $3,619 $7,573 (16)%(10)%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括场外产品、特许权使用费收入和其他成熟产品。
(B)最近的LOE产品包括由于失去市场排他性而导致预期收入较上一报告期大幅下降的产品。


7

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国际收入
外汇影响(%)
(未经审计)
截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的六个月
收入变化%有利/(不利)外汇影响%不包括外汇的收入变化百分比收入变化%有利/(不利)外汇影响%不包括外汇的收入变化百分比
串联产品
埃利基斯(3)%(12)%9%4%(9)%13%
Opdivo3%(10)%13%4%(9)%13%
Pomalyst/Innovid2%(9)%11%2%(8)%10%
奥伦西亚—(12)%12%(5)%(9)%4%
Sprycel(20)%(10)%(10)%(15)%(9)%(6)%
伊尔沃伊9%(12)%21%17%(10)%27%
插图(14)%(11)%(3)%(16)%(9)%(7)%
成熟产品和其他产品(A)
(16)%(6)%(10)%(11)%(2)%(9)%
串联产品总数(3)%(11)%8%1%(8)%9%
新产品组合
Reblozyl56%(16)%72%56%(13)%69%
阿贝玛不适用不适用不适用不适用不适用不适用
泽普纳************
布雷燕子不适用不适用不适用不适用不适用不适用
无关紧要************
奥努雷格不适用不适用不适用****不适用
新产品组合总数************
整体串联产品和新产品组合(1)%(10)%9%2%(9)%11%
最新LOE产品(B)
Revlimid(64)%(3)%(61)%(44)%(4)%(40)%
阿布拉克生5%(8)%13%(30)%(5)%(25)%
近期LOE产品总数(60)%(3)%(57)%(43)%(4)%(39)%
总计(16)%(8)%(8)%(10)%(8)%(2)%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括场外(OTC)产品、特许权使用费收入和其他成熟产品。
(B)最近的LOE产品包括由于失去排他性而导致预期收入较上一报告期大幅下降的产品。
8

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指明的项目
(未经审计，百万美元)
 
2021(a)
2022
第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年
存货购进价格核算调整$79 $88 $167 $97 $264 $— $264 $52 $102 $154 
无形资产减值315 — 315 — 315 — 315 — — — 
现场退出和其他费用23 1 24 — 24 — 24 — 43 43 
产品销售成本417 89 506 97 603 — 603 52 145 197 
雇员补偿费用— 1 1 — 1 — 1 — — — 
现场退出和其他费用(1)— (1)1 — 2 2 2 4 6 
市场营销、销售和管理(1)1 — 1 1 2 3 2 4 6 
国际公共部门会计准则减值— 230 230 610 840 — 840 40 — 40 
存货购进价格核算调整— — — 1 1 — 1 87 21 108 
雇员补偿费用1 — 1 — 1 — 1 — — — 
现场退出和其他费用— — — 1 1 — 1 — — — 
研发1 230 231 612 843 — 843 127 21 148 
已取得无形资产的摊销2,513 2,547 5,060 2,546 7,606 2,417 10,023 2,417 2,417 4,834 
利息支出(B)
(34)(28)(62)(29)(91)(29)(120)(27)(21)(48)
股权投资(收益)/亏损(608)(154)(762)(465)(1,227)469 (758)643 307 950 
整合费用141 152 293 141 434 130 564 105 124 229 
或有对价(510)— (510)— (510)(32)(542)— — — 
偿债损失281 — 281 — 281 — 281 275 (9)266 
重组拨备45 78 123 27 150 19 169 23 20 43 
诉讼和其他和解— — — — — — — (40)— (40)
资产剥离(收益)/亏损— (11)(11)2 (9)— (9)(211)— (211)
收购费用— — — — — — — — — 
其他— — — — — — — — 42 42 
其他(收入)/支出，净额(685)37 (648)(324)(972)557 (415)768 463 1,231 
增加税前收入2,245 2,904 5,149 2,932 8,081 2,976 11,057 3,366 3,050 6,416 
上述项目的所得税(303)(292)(595)(137)(732)(261)(993)(398)(321)(719)
无形资产内部转移所产生的所得税— — — — — (983)(983)— — — 
所得税(303)(292)(595)(137)(732)(1,244)(1,976)(398)(321)(719)
增加到净收益$1,942 $2,612 $4,554 $2,795 $7,349 $1,732 $9,081 $2,968 $2,729 $5,697 
(A)修订以剔除与资产收购或第三方知识产权许可(包括相关所得税影响)相关的预付款和或有里程碑付款产生的重大研发费用或其他收入。
(B)包括对Celgene债务的购买价格调整摊销。
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将某些GAAP行项目与某些非GAAP行项目进行对账
(未经审计，百万美元)
 20212022
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年
毛利$8,232 $9,251 $17,483 $9,333 $26,816 $9,629 $36,445 $9,177 $9,167 $18,344 
指明项目(A)
417 89 506 97 603 — 603 52 145 197 
不含特定项目的毛利8,649 9,340 17,989 9,430 27,419 9,629 37,048 9,229 9,312 18,541 
市场营销、销售和管理1,666 1,882 3,548 1,788 5,336 2,354 7,690 1,831 1,787 3,618 
指明项目(A)
1 (1)— (1)(1)(2)(3)(2)(4)(6)
不包括特定项目的市场营销、销售和行政管理1,667 1,881 3,548 1,787 5,335 2,352 7,687 1,829 1,783 3,612 
研发2,219 2,478 4,697 2,980 7,677 2,518 10,195 2,260 2,321 4,581 
指明项目(A)
(1)(230)(231)(612)(843)— (843)(127)(21)(148)
不包括特定项目的研究和开发2,218 2,248 4,466 2,368 6,834 2,518 9,352 2,133 2,300 4,433 
已取得无形资产的摊销2,513 2,547 5,060 2,546 7,606 2,417 10,023 2,417 2,417 4,834 
指明项目(A)
(2,513)(2,547)(5,060)(2,546)(7,606)(2,417)(10,023)(2,417)(2,417)(4,834)
已取得的无形资产摊销，不包括特定项目— — — — — — — — — — 
其他(收入)/支出，净额(702)(2)(704)(409)(1,113)393 (720)649 284 933 
指明项目(A)
685 (37)648 324 972 (557)415 (768)(463)(1,231)
其他(收入)/支出，不包括特定项目(17)(39)(56)(85)(141)(164)(305)(119)(179)(298)
(A)有关进一步详情，请参阅指明项目附表。


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GAAP与非GAAP每股收益的对账
(未经审计，美元和股票，除每股数据外，以百万美元计算)
 20212022
 第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年第一季度第二季度6个月第三季度9个月第四季度年
所得税前收益$2,530 $1,553 $4,083 $2,157 $6,240 $1,858 $8,098 $1,687 $1,958 $3,645 
指明项目(A)
2,245 2,904 5,149 2,932 8,081 2,976 11,057 3,366 3,050 6,416 
不含特定项目的所得税前收益4,775 4,457 9,232 5,089 14,321 4,834 19,155 5,053 5,008 10,061 
所得税拨备/(福利)501 492 993 605 1,598 (514)1,084 404 529 933 
特定项目的所得税(A)
303 292 595 137 732 261 993 398 321 719 
无形资产内部转移所产生的所得税(A)
— — — — — 983 983 — — — 
不含特定项目税的所得税和无形资产内部转移的所得税准备804 784 1,588 742 2,330 730 3,060 802 850 1,652 
用于稀释每股收益计算的可归因于BMS的净收益-GAAP2,021 1,055 3,076 1,546 4,622 2,372 6,994 1,278 1,421 2,699 
指明项目(A)
1,942 2,612 4,554 2,795 7,349 1,732 9,081 2,968 2,729 5,697 
用于稀释每股收益计算的BMS应占净收益，不包括指定项目-非GAAP3,963 3,667 7,630 4,341 11,971 4,104 16,075 4,246 4,150 8,396 
加权平均未偿还普通股-稀释-GAAP2,265 2,252 2,258 2,243 2,253 2,219 2,245 2,164 2,149 2,157 
加权平均未偿还普通股-稀释-非GAAP2,265 2,252 2,258 2,243 2,253 2,219 2,245 2,164 2,149 2,157 
稀释后每股收益(GAAP)*$0.89 $0.47 $1.36 $0.69 $2.05 $1.07 $3.12 $0.59 $0.66 $1.25 
指定项目的摊薄每股收益(A)
0.85 1.16 2.02 1.24 3.26 0.78 4.04 1.37 1.27 2.64 
稀释后每股收益--非公认会计准则*$1.74 $1.63 $3.38 $1.93 $5.31 $1.85 $7.16 $1.96 $1.93 $3.89 
实际税率19.8 %31.7 %24.3 %28.0 %25.6 %(27.7)%13.4 %23.9 %27.0 %25.6 %
指明项目(A)
(3.0)%(14.1)%(7.1)%(13.4)%(9.3)%42.8 %2.6 %(8.0)%(10.0)%(9.2)%
不含特定项目的实际税率16.8 %17.6 %17.2 %14.6 %16.3 %15.1 %16.0 %15.9 %17.0 %16.4 %
*季度金额不得添加到年初至今的金额中，因为每个期间都是在离散的基础上计算的。
(A)有关进一步详情，请参阅指明项目附表。指定项目的实际税率是指公认会计原则和非公认会计原则有效税率之间的差额。

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精选资产负债表信息
(未经审计，百万美元)
3月31日，
2021		6月30日，
2021		9月30日，
2021		十二月三十一日，
2021		3月31日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2022		十二月三十一日，
2022
现金和现金等价物$10,982 $11,024 $13,540 $13,979 $12,369 $10,750 
可交易债务证券--流动1,948 1,946 2,123 2,987 2,599 2,478 
可交易债务证券--非流动债券288 143 46 — — — 
现金、现金等价物和有价证券13,218 13,113 15,709 16,966 14,968 13,228 
短期债务(1,777)(2,655)(5,065)(4,948)(7,522)(4,953)
长期债务(44,505)(42,503)(39,677)(39,605)(37,450)(37,107)
净债务头寸$(33,064)$(32,045)$(29,033)$(27,587)$(30,004)$(28,832)
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2022年全年预计运营摊薄每股收益
不包括预计的指定项目
2022年全年
税前税收税后
每股普通股股东应占收益(简写为GAAP(A))
$2.71 to $3.01
预计指定项目：
购进价格会计调整(B)
4.59 0.49 4.10 
收购、重组和整合费用(C)
0.27 0.06 0.21 
股权投资损失0.44 0.05 0.39 
无形资产减值0.02 — 0.02 
资产剥离收益(0.10)(0.02)(0.08)
偿债损失0.12 0.03 0.09 
总计5.34 0.61 4.73 
预计每股普通股股东应占摊薄收益-非GAAP(A)
$7.44 to $7.74
(A)包括收购的IPRD产生的净影响(0.24美元)和今年迄今产生的许可收入。剔除这些调整，非公认会计准则每股收益的前景不变。
(B)包括已购入无形资产的摊销、存货公允价值调整的平仓以及从Celgene承担的债务的公允价值调整摊销。
(C)包括主要在其他(收入)/费用净额中确认的与收购有关的重组和整合费用。

下表总结了该公司2022年的财务指引：
行项目公认会计原则非公认会计原则
总净销售额460亿美元460亿美元
最新LOE产品(D)
大约100亿美元或两位数的下降大约100亿美元或两位数的下降
Revlimid90-95亿美元90-95亿美元
串联产品和新产品组合大约360亿美元或较低的两位数增长大约360亿美元或较低的两位数增长
毛利率约78%约79%
营业费用(E)
中期个位数下降较低的个位数跌幅
实际税率约23%约16.5%
(D)最近的LOE产品包括Revlimid和Abraxane。
(E)营运开支包括市场推广、销售和行政开支，以及研究和发展开支，但不包括收购的国际公共部门发展计划开支。
2022年全年的GAAP财务业绩将包括特定项目，包括购买价格会计调整、收购和整合费用、与重组、缩减和精简全球业务相关的费用、无形资产减值、债务赎回损失/(收益)、资产剥离损益和股权投资(包括归因于有限合伙企业权益法投资的公允价值调整)等项目。2022年财务指导不包括任何潜在的未来战略收购和资产剥离的影响，以及任何尚未确定和量化的特定项目。有关可能影响全年GAAP结果的项目以及非GAAP财务信息的使用的更全面讨论，请参阅Bristol Myers Squibb于2022年7月27日发布的2022年第二季度财务业绩报告，其中包括“2022年财务指导”和“非GAAP财务信息的使用”。
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非公认会计准则财务信息的使用

在讨论财务结果和指导时，该公司指的是不符合美国公认会计原则(GAAP)的财务指标。非GAAP财务指标是对收益新闻稿中本补充信息中财务指标的补充信息，这些财务指标是根据GAAP计算和列报的，因为管理层评估了公司的财务结果，包括和不包括调整后的项目或外币换算的影响(视情况而定)，并认为列报的非GAAP财务指标描述了公司基线业绩的结果，补充或提高了管理层、分析师和投资者对公司基本财务业绩和趋势的总体了解，并便于在当前、过去和未来期间进行比较。此外，非GAAP毛利，即不包括某些特定项目的毛利，占收入的百分比，非GAAP运营费用，即不包括某些特定项目的营销、销售和行政及研发费用，非GAAP营销、销售和行政费用，不包括某些特定项目的营销、销售和行政费用，以及非GAAP研发费用，即不包括某些特定项目的研发费用，对投资者来说是相关和有用的，因为它们允许投资者以类似于我们管理层使用的方法来查看业绩，并使投资者更容易。分析师和同行将我们的经营业绩与同行业的其他公司进行比较，并比较我们的年度业绩。

这一对收益发布的补充信息还提供了某些收入和支出以及不包括外汇影响的非公认会计准则衡量标准。我们通过使用前期平均货币汇率换算本期本币财务结果，并将这些调整后的金额与本期结果进行比较，来计算外汇影响。
非GAAP财务计量，如非GAAP收益和相关每股收益信息进行调整，以排除某些成本、支出、损益和其他特定项目，这些项目是在考虑其数量和质量方面后进行单独评估的，通常具有以下一个或多个特征，如高度可变、难以预测、性质不寻常、对特定时期的结果重要或不能反映过去或未来的经营业绩。这些项目被排除在非GAAP收益和相关每股收益信息之外，因为该公司认为它们既不涉及公司的正常业务过程，也不反映公司的基本业务表现。类似的费用或收益已在以往期间确认，并可能在未来期间再次发生，包括已收购无形资产的摊销，包括产生我们持续收入的很大一部分并将在无形资产完全摊销之前重复出现的产品权利，库存收购价格调整的平仓，收购和整合费用，重组成本，财产、厂房和设备以及无形资产的加速折旧和减值，剥离收益或损失，因加速授予Celgene奖励而产生的股票补偿，与Celgene交易有关的某些与保留相关的员工补偿费用，养老金、法律和其他合同和解费用，股权投资和或有价值权利公允价值调整(包括归因于有限合伙企业权益法投资的公允价值调整)，以及在我们2019年交换要约中从Celgene收购的债务的公允价值调整摊销, 在其他物品中。某些其他重要税目也被排除在外，例如由于在Celgene收购后精简我们的法律实体结构而导致的内部转移造成的影响。归因于这些项目的递延所得税和当期所得税也进行了调整，以考虑到它们对总体税收支出、可抵扣和司法管辖区税率的个别影响。
从2022年第一季度开始，与资产收购或第三方知识产权许可相关的预付款或或有里程碑付款产生的重大研发费用或其他收入不再被排除在我们的非GAAP财务指标之外。在美国证券交易委员会发表评论并与其讨论后，我们对非GAAP财务指标的表述进行了这些修改。为便于比较，以往期间的非公认会计准则财务计量已更新，以反映这一变化。

由于非GAAP财务指标不是根据GAAP计算的，它们不应被视为优于或不打算单独考虑，也不应被视为替代新闻稿中根据GAAP编制的相关财务指标，由于方法和调整项目可能存在差异，这些指标可能与其他公司提出的类似名称的指标不同或不同。我们鼓励投资者全面审查我们的财务报表和公开提交的报告，不要依赖任何单一的财务衡量标准。

非公认会计准则财务计量与最具可比性的公认会计准则计量的对账见所附财务表格。在所附财务表格中，由于使用了四舍五入的数字，某些列和行可能无法添加。列报的百分比和每股收益金额是根据相关金额计算的。

还应注意的是，没有提供前瞻性自由现金流量、非公认会计原则毛利、非公认会计原则营业费用和非公认会计准则税率的对账，因为这些衡量标准的可比公认会计原则衡量标准不能合理地获得或可靠，因为在预测和量化此类对账所需的衡量标准方面存在内在困难。也就是说，我们无法可靠地预测特定项目或货币汇率在未来12个月后的影响。此外，该公司认为，这样的和解将意味着一定程度的精确度和确定性，这可能会让投资者感到困惑。指定项目的可变性可能会对我们未来的GAAP结果产生重大和不可预测的影响。
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