附件4.5
阿里巴巴-SW集团控股有限公司
第二次修订和重述2014年IPO后股权激励计划
修订并重新生效,自2022年5月25日起生效
阿里巴巴-SW集团控股有限公司第二次修订及重订二零一四年首次公开招股后股权激励计划(“计划”)的目的是让开曼群岛公司(“本公司”)阿里巴巴-SW集团控股有限公司(“本公司”)透过提供额外激励以促进本集团整体的成功,吸引及保留被视为对本公司及本集团成员公司(定义见下文)(统称“本集团”)成功至为重要的雇员、董事及顾问的服务。根据本计划授予的期权可以是“激励性股票期权”或“非法定股票期权”,由管理人(定义见下文)在授予时确定。限售股、限售股单位及股份增值权(定义见下文)亦可根据本计划授予。
“署长”系指委员会,如委员会缺席,则指董事会。
“适用法律”是指在适用于授予居民奖励的任何司法管辖区的公司、证券、税务和其他法律、规则、法规和政府命令的适用条款,以及任何适用的证券交易所或自动报价系统的规则下,与计划和奖励有关的法律要求。
“奖励”是指根据本计划授予参与者的期权、限制性股份、限制性股份单位或股份增值权奖励。
“授标协议”是指证明授标的任何书面协议、合同或其他文书或文件,包括通过电子媒介。
“董事会”是指公司的董事会。
“企业”是指从事以营利为目的的活动的任何人,应被视为包括该人的任何附属公司。
“原因”是指,就参与者而言:
参与者与任何集团成员之间的协议,包括但不限于任何适用的知识产权和/或发明转让、雇佣、竞业禁止、保密或其他类似协议(违约的发生应根据管辖法律以及相关协议或谅解中规定或适用的争议解决条款(除非公司自行决定)确定);
(Iii)与参与者受雇于任何集团成员或服务提供商有关的任何重大失实陈述或遗漏任何重大事实;
(Iv)未能履行作为员工、顾问或董事的惯常职责,未能服从主管的合理指示,或未能遵守集团任何成员的政策或行为守则;
(V)以任何方式向任何人作出、促成或安排作出任何集团成员、任何集团成员过去和现在的高级职员或代理人的任何诽谤声明(包括但不限于任何诽谤、诽谤或散布谣言)的任何行为,而该行为对任何集团成员和/或任何集团成员的任何高级职员、雇员或代理人过去和现在都有重大不利影响;但本规定不适用于受适用法律保护的任何行为或通讯;或
(Vi)对本集团的名称、声誉或利益有重大不利的任何其他行为。
“控制权变更”是指下列任何一项交易:
(I)本公司并非尚存实体的合并、安排、合并、合并或安排计划,但如该交易的主要目的是改变本公司成立为法团的司法管辖区,或在紧接该交易前持有本公司有表决权证券的持有人拥有该尚存实体超过50%(50%)的有表决权证券,则不在此限;
(Ii)出售、移转或以其他方式处置公司的全部或实质上所有资产(附属公司除外);
(Iii)公司自动或无力偿债清盘或解散的完成;
(Iv)公司存续的任何收购、反向收购、安排计划或一系列以反向收购或安排计划(包括但不限于随后的要约收购或反向收购)告终的任何有关交易,但(A)在紧接该项交易前尚未完成的公司证券凭借该项交易而转换或交换为其他财产,不论是以证券、现金或其他形式,或(B)拥有本公司当时已发行证券总总投票权50%(50%)以上的证券被转让给不同于紧接以该收购、反向收购或安排计划为最终结果的交易之前持有该等证券的人,或(C)本公司发行新的有表决权证券
与任何此类交易有关,使得紧接交易前的公司有表决权证券的持有者在交易后不再持有超过50%(50%)的公司有表决权证券;或
(V)任何人士或相关集团人士(一个或多个集团成员的雇员或为一个或多个集团成员的雇员而成立的实体的雇员除外)在一次或一系列相关交易中收购(A)对董事会的控制权或委任董事会多数成员的能力,或(B)实益拥有(根据美国证券交易法第13D-3条的含义)持有超过本公司当时已发行证券总合并投票权50%(50%)的证券的实益所有权。
“税法”系指修订后的1986年美国国税法。
“委员会”指董事会的薪酬委员会(或其小组委员会),或董事会根据本计划的规定授权采取行动的其他董事会委员会;但在没有此类委员会的情况下,“委员会”一词应指董事会。
“公司”具有第一节所规定的含义。
“竞争者”指正在从事或即将从事与集团任何成员的产品、工艺、技术、程序、设备或服务构成竞争的任何性质的活动的任何业务。行政长官可随时自行决定适用于任何授标协议的参赛者名单。
“顾问”是指受聘于集团成员向集团成员提供咨询或咨询服务的任何人,该成员可能会获得根据美国证券法或根据美国证券法第701条或任何其他可获得的豁免(视情况而定)以表格S-8注册的证券。
“董事”是指集团成员的董事会成员。
“残疾”系指由管理人确定的暂时或永久、部分或全部残疾;但就激励股票期权而言,“残疾”系指守则第22(E)(3)节所界定的“永久和完全残疾”。
“生效日期”指2014年9月19日。
“雇员”指与任何集团成员有雇佣关系的任何人士。在相关集团成员根据适用法律批准的任何休假的情况下,服务提供商不应停止为员工。
“公平市价”是指在任何日期,按下列方式确定的股票价值:
(I)如果股票在一个或多个已建立的证券交易所上市,或在一个或多个自动报价系统上交易,则在署长认为适当的情况下,公平市价应为该等股票在该等股票上市的任何该等交易所或系统所报的收市价,或
在确定日交易,如彭博社报道或署长认为可靠的其他来源,除非任何适用法律另有规定,或,如果确定日期不是交易日期,在紧接确定日期前的交易日上市或交易股票的交易所或系统所报的收盘价,如彭博社或署长认为可靠的其他来源,除非任何适用法律另有规定;
(Ii)如果代表股票的存托凭证在一个或多个已建立的证券交易所上市,或在一个或多个自动报价系统上交易,则在署长认为适当的情况下,公平市场价值应为确定日在彭博社或署长认为可靠的其他来源报告的任何此类交易所或系统上报价的存托凭证的收盘销售价格,除非任何适用法律另有规定,或者,如果确定日期不是交易日期,除适用法律另有规定外,彭博社或管理署署长认为可靠的其他来源所报道的,在紧接决定日期之前的交易日挂牌或交易存托凭证的交易所或系统所报的收盘价,以及在每种情况下除以存托凭证所代表的股票数量;
(Iii)如该等股份由认可证券交易商定期报价,但并无公布出售价格,则公平市价须为厘定当日该等股份的高出价与低要价之间的平均数;或
(Iv)在股票缺乏既定市场的情况下,公平市价应由管理人本着善意确定。
“家庭成员”是指(I)参与者的“家庭成员”,该术语在根据美国证券法组建S-8的指示中使用(统称为“直系家庭成员”),包括任何子女、继子女、孙子、父母、继父母、祖父母、祖父母、配偶、前配偶、兄弟姐妹、侄女、侄子、岳母、岳父、女婿、儿媳、姐夫或嫂子,包括收养关系,以及与参与者合住的任何人(租户或雇员除外);(Ii)仅为参与者及其直系亲属的利益而设立的信托;或(Iii)合伙人或股东仅为参与者及其直系亲属的合伙企业或有限责任公司;或(Iv)经管理署署长全权酌情决定或(B)根据适用的奖励协议的规定批准的任何其他受让人;但前提是参与人事先向管理署署长发出书面通知,说明拟议转让的条款和条件,且管理人以书面通知参与人此类转让将符合本计划的要求。
“集团”的含义如第一节所述。
“集团成员”是指公司、任何子公司或任何相关实体。
“控股工具”是指公司可能设立的信托或其他实体,作为股票和/或代表股票的存托凭证的持有工具。
“激励性股票期权”是指符合本准则第422节所指的激励性股票期权的期权。
“非法定股票期权”是指不具备激励股票期权资格的期权。
“选择权”是指购买一股或固定数量股份的选择权,由管理人确定,并在根据本计划授予的适用奖励协议中阐明。
“参与者”指根据本计划颁发的杰出奖项的持有者。
“个人”是指任何自然人、公司、公司、法人、合伙企业、协会、政府、州或政府机关或政府机构、合资企业、信托、独资企业、商业信托或其他企业、实体或组织(不论是否具有单独的法人资格)。
“计划”具有第一节规定的含义。
“前期计划”统称为本公司1999年股票期权计划、本公司2004年股票期权计划、本公司2005年股票期权计划、本公司2007年股票激励计划和本公司2011年股票激励计划。
“相关实体”是指任何人(包括其任何附属公司),而本公司或其附属公司持有或拥有重大经济利益,或有权直接或间接通过有表决权证券的所有权、合同或作为受托人、执行人或其他身份的其他安排来指导或导致管理政策的方向,但就本计划而言,该人不是附属公司,而管理人将其指定为相关实体。就本计划而言,本公司或其附属公司直接或间接拥有占其所有类别证券或权益总投票权20%(20%)或以上的证券或权益的任何人士,应被视为“相关实体”,除非管理人另有决定。
“限制性股份”是指根据本计划授予的受限制和回购权利的股份。
“受限股单位”是指在根据本计划授予的未来日期,由管理人确定并在适用的奖励协议中规定的获得一股或固定数量股票的权利。
“服务提供者”是指雇员、顾问或董事的任何人;但根据适用法律,在任何司法管辖区不得向非雇员颁发奖项的任何顾问或董事均不得获奖。如果任何人因为是本公司、董事或本公司、任何附属公司或相关实体的雇员、董事或顾问而成为服务提供商,并且(I)该人的服务被转移到本公司、另一家子公司或相关实体,或(Ii)该人作为服务提供商的地位发生变化(例如,某人曾是一名员工并成为一名顾问),则行政长官有权全权酌情决定该人作为服务提供者的服务因身份转移或变更而终止,视乎任何奖励、奖励协议及计划的任何或所有目的而定。
“股份”指根据下文第12(A)条调整的每股面值0.000003125美元的本公司普通股。
“股票增值权”是指在根据本计划授予的适用奖励协议中规定的基础价格上行使股票增值权之日,获得相当于一股或固定数量股票的公平市值的超额部分的权利,由署长确定并在适用的奖励协议中规定。
“特定侵权行为”系指在管理人确定的每一种情况下:(I)参与者对集团任何成员负有的任何保密义务的实质性违反(违反行为的发生应根据适用法律和争议解决条款(除非公司自行决定,否则应根据规定适用义务的协议中规定的或在其他情况下适用的争议解决条款来确定),或(如果根据适用法律产生该义务,则根据产生该义务的适用法律);或(Ii)以任何方式向任何人作出、促成或安排作出任何集团成员及/或任何集团成员过去及现在的高级职员、雇员或代理人的任何诽谤声明(包括但不限于任何诽谤、诽谤或散布谣言)的任何行为;及(Ii)以任何方式对任何集团成员及/或任何集团成员过去及现在的任何高级职员、雇员或代理人造成重大不利影响的任何行为或通讯;惟本条文不适用于受该等行为或通讯发生的司法管辖区适用法律保护的任何行为或通讯。
“附属公司”是指公司控制的任何人。“控制”指,就任何人士而言,直接或间接拥有通过拥有该人士的有表决权证券,或透过合约或其他方式,直接或间接指导或导致某人的管理政策的权力;但就激励性股票期权而言,附属公司仅指本公司直接或间接实益拥有大部分未清偿有表决权证券或投票权的任何人士。就本计划而言,根据适用于本公司综合财务报表的适用会计原则或准则并入本公司综合财务报表的任何“可变权益实体”应被视为附属公司。
“税”是指任何收入、就业、社会福利或其他预扣税义务(包括参与者的纳税义务),或根据适用法律要求或允许预扣或以其他方式支付的任何征款、印花税、收费或税款,涉及因本计划而引起的与参与者有关的任何应税事件。
“因故终止”指的是,就参与者而言,(I)参与者的服务提供者身份因此终止;或(Ii)如果管理员在参与者无故或辞职之前或之后的任何时间确定,集团成员有理由终止参与者的服务提供者身份,则参与者无故终止或自愿辞去服务提供者身份。
“交易日期”是指股票或代表股票的存托凭证根据有效的登记声明或类似文件在一个或多个已建立的证券交易所或自动报价系统公开交易的任何一天。
根据适用法律,或(Ii)由认可证券交易商报价。
“美国人”是指属于该法第7701(A)(30)节所指的“美国人”的每个人(即美国公民或居民,包括合法的永久居民,即使此人居住在美国境外)。
“美国证券法”指1933年的美国证券法及其下的法规,并不时修订。
“美国证券交易法”指1934年的美国证券交易法及其下的法规,并不时修订。
(I)本计划中的标题仅为方便起见,不得影响其解释;
(2)用单数定义的术语在使用复数时应具有类似的含义,反之亦然;
(Iii)凡提及“包括”、“包括”及“包括”之处,须当作在其后加上“但不限于”一词;
(Iv)凡提及“美元”或“美元”之处,须视为提及美利坚合众国的合法货币;
(V)凡提及本计划的条款、分款、段落、分节及附表之处,即指本计划的条款、分款、段落及分节及附表;
(6)使用任何性别包括其他性别;
(Vii)凡对任何成文法则或法定条文的提述,须解释为对该等成文法则或成文法则条文的提述,该等成文法则或成文法则条文经修订、修改或重新制定后,或不时被修订、修改或重新制定;
(Viii)凡提述本图则所指的任何其他文件,即指在任何时间经修订、更改、更新或补充的该其他文件;及
(9)开曼群岛《电子交易法》(2003年修订本)第8条和第19(3)条不适用。
其中)根据先前计划,加上(B)根据先前计划根据期权、限制性股份、限制性股份单位、股份购买权或其他奖励(或其任何部分)授予的已终止、到期、失效、成为从头算(Ii)于二零一五年四月一日及其每个周年日,额外支付相当于(A)200,000,000股股份及(B)董事会厘定的该等较少股份数目中较少者的额外金额。在符合第12节和第3节(B)段的情况下,可授予的奖励股票期权的最大数量为200,000,000。
(I)选择根据本条例可不时获奖的服务提供者;
(Ii)确定将授予每个服务提供商的一种或多种奖励类型;
(3)确定公平市价;
(Iv)决定根据本条例授予的每项该等奖励所涵盖的股份数目;
(V)规定在本计划下使用的授标协议的形式,该等授奖协议对每个参与者而言不必完全相同,并修订任何授奖协议所规定的任何授奖协议:(A)作为任何该等授奖协议标的的授标参与者的权利或义务不受该等修订的不利影响;(B)征得受影响参与者的同意;或(C)该计划以其他方式准许作出该等修订。对计划下的赠款或奖励的任何此类修改对于每个参与者来说不必相同;
(Vi)厘定根据本条例授予的任何奖励的条款及条件(该等条款及条件包括但不限于行使或购买价格(如有的话)、可归属、发行或行使奖励的时间(视属何情况而定)(视属何情况而定)、根据受限制股份单位可交付股份的时间、任何奖励可以现金或股份支付,以及任何有关因遗产管理人根据其全权酌情决定权而决定的因素而就每宗个案而将奖励归属的收费规则);
(Vii)根据署长凭其全权酌情决定权决定的因素,在每一情况下决定任何归属加速或免除任何裁决的无效,以及对任何裁决或与之有关的份额的任何限制或限制);
(Viii)确定与参与者作为服务提供者的身份是否已被暂停或终止有关的所有事项和问题,包括但不限于任何终止是否出于原因或残疾,并确定该暂停或终止的生效日期(可确定为该参与者的辞职通知日期或作为或不作为的日期)以及关于特定休假是否构成服务提供者终止的所有问题;
(Ix)决定某项业务是否为本公司的竞争对手;
(X)规定、修订和废除与《计划》、《计划》和所有授标协议的管理有关的规则和条例,包括与为根据任何司法管辖区的税法有资格享受优惠税收待遇而设立的分项计划有关的规则和条例;
(Xi)允许参与者通过让本公司扣留奖励(或部分奖励)来履行纳税义务,该股票的公平市值等于下文第13(J)节规定的扣缴金额;
(Xii)在作出裁决之前或之后,采取其认为适宜的任何行动,以取得任何证券交易所或自动报价系统的批准或遵守适用法律或任何必要的地方政府监管豁免或批准或上市要求;
(Xiii)解释、解释、协调本计划、任何授予协议和根据本计划授予的奖励的条款中的任何不一致之处、纠正其中的任何缺陷和/或提供任何遗漏;和
(Xiv)根据《计划》作出可能需要的所有其他决定和决定,或署长认为管理《计划》必要或适宜的其他决定和决定。
可在参与者作为服务提供商的身份终止时行使,并可修改与此类终止相关的任何其他奖励条款或条件。
或失效,而奖励的未归属部分所涵盖的股份应恢复到该计划,并再次可根据该计划授予或奖励。如果参与者在终止后没有在管理人指定的时间内行使奖励,奖励将终止,奖励所涵盖的股份应恢复到计划,并可根据计划再次授予或奖励。
可在不遵守守则第409a条的情况下,以低于授予日此类股票的公平市价的每股行权价授予美国个人;(Ii)如果根据对另一家公司授予的期权的假设或替代,授予非法定股票期权,则授予此类期权的每股行使价可能低于授予日此类股票的公平市价;(Iii)就授予员工的奖励股票期权而言,该员工在授予该期权时拥有相当于本公司或本公司任何母公司或附属公司所有类别股票投票权的10%以上的股票,每股行权价不得低于授予日每股公平市值的110%;(Iv)在任何情况下,每股行权价不得低于股份的面值;以及(V)行权价格的确定应符合适用的法律和股票上市或交易的任何交易所的要求。管理人可行使绝对酌情决定权修订或调整购股权的行权价,但须符合守则第409A条(如适用),且不会对参与者造成重大不利影响;(Ii)在任何情况下,每股行权价不得降至低于股份面值;及(Iii)行权价的厘定须符合适用法律及任何上市或交易股份交易所的要求。为免生疑问,在适用法律未禁止的范围内, 前项期权行权价格的下调,未经董事会或本公司股东同意或受影响参与者批准,即生效。为进一步免生疑问,每股行权价为每股行权价除以可行使该期权的股份数目。
(I)现金;
(Ii)检查;
(3)本票;
(Iv)如当时股份有公开市场,则透过经纪协助的“无现金行使”方式,向股票经纪递交一份不可撤销的指示,要求其在行使认购权后出售原本可交付的股份,并迅速向本公司交付相等于行使价的款额;
(V)公平市场价值等于被购买股份的总行使价格,并满足管理人可能施加的其他合理要求的股份(包括通过证明足够数量的股份的所有权以代替实际向公司交付该等股份);但该等股份由参与者持有不少于六个月(或管理人为避免采用公认会计原则进行不利的会计处理而不时确定的其他期限);
(Vi)以“净行使”方式,即本公司在交付行使购股权的股份时,不交出公平市值相等于行使购股权的股份的总行使价格的股份数目;
(Vii)在适用法律允许的范围内,由署长不时批准的其他考虑;或
(Viii)上述付款方式的任何组合。
在决定接受何种对价时,管理人应考虑接受该等对价是否可合理预期对本公司有利。
持股工具(视情况而定)为参与者代为托管,直至对该等受限制股份的所有限制均已取消。
如股份增值权是根据一项由另一间公司授予的股份增值权的假设或替代而授出的,则每股基本价格须低于授出日该等股份的公平市价;及(Iii)在任何情况下,每股基本价格均不得低于股份的面值。因此为股份增值权订立的基本价格可由管理人绝对酌情决定增加或减少,但前提是(I)该等调整符合守则第409A条(如适用),且不会对参与者造成重大不利影响;及(Ii)每股基本价格在任何情况下均不得减至低于股份面值。为免生疑问,在适用法律不禁止的范围内,上一句所述基础价格的下调应在未经董事会或本公司股东批准或经受影响参与者批准的情况下生效。
奖励和其中的任何权益不得由参与者转让或转让,也不得经过执行、扣押或类似程序;前提是:(I)在参与者有生之年,经管理员同意(按管理员确定的适当条款和条件),参与者可通过赠与或根据家庭关系向其家庭成员转让非法定股票期权、限制性股票、限制性股票单位和股票增值权
(2)在参与者死亡后,可以通过遗嘱或继承法和分配法转让在参与者死亡时授予的奖励。尽管有上述规定,参与者不得转让或转让奖励及其任何权益,除非该等转让或转让符合适用法律及任何股份上市或交易交易所的要求,否则不得进行签立、扣押或类似程序。
此外,每项裁决将在建议的解散或清算开始前立即终止。
(I)加速全部或部分授予任何裁决;
(Ii)以现金或股份购买任何奖励,其金额相当于在行使该奖励或实现参与者的权利时可获得的价值,如果该奖励目前是可行使的或应支付的或完全归属的(为免生疑问,如果署长在该日期真诚地确定在行使该奖励或实现参与者的权利时不会获得任何金额,则该奖励可由公司无偿终止);或
(Iii)规定由继承法团或继承法团的母公司或附属公司以署长凭其全权酌情决定权选择的其他权利(包括现金)或财产接管、转换或取代任何奖励,或由继承法团或尚存法团或其母公司或附属公司接管或取代该等奖励,并就股份及价格的数目及种类作出署长认为合理、公平及适当的适当调整。如果继承人公司拒绝承担、转换或替换尚未颁发的奖励,奖励应完全归属,参与者有权就所有受奖励限制的股份行使或接受付款,包括否则不会被授予、行使或以其他方式发行的股份。
股票上市、报价或交易的交易所或自动报价系统。管理员可以在任何股票证书上放置图例,以引用适用于该股票的限制。除本协议规定的条款和条件外,董事会可要求参与者作出董事会酌情认为适当的合理契诺、协议和陈述,以遵守任何此类法律、法规或要求。行政长官有权要求任何参与者遵守行政长官酌情决定的与任何裁决的结算或行使有关的任何时间或其他限制,包括窗口期限制。
没有任何要求根据本计划被授予任何奖项,公司和管理人都没有义务统一对待参与者、员工、顾问或任何其他人。
以购买、租赁、合并、合并或其他方式收购任何公司、合伙企业、有限责任公司、商号或协会的业务、证券或资产。
根据本第14条终止。
行政长官如全权酌情认为法律或合约限制及/或阻碍及/或其他市场考虑因素会令本公司从公开市场收购股份、本公司向参与者发行股份、控股工具向参与者交付股份、参与者从本公司或控股工具收购股份及/或参与者向公开市场出售股份等行为违法、不切实际或不可取,则可取消奖励或其任何部分。如果管理人根据前述规定决定取消全部或任何部分奖励,公司应向参与者支付的金额相当于(I)受取消奖励的股票的总公平市值,或如果没有取消奖励则可立即向参与者发行的部分(该公平市值将在适用的行使日期或股票归属或交付日期(视适用情况而定)确定),(Ii)参与者尚未支付的程度,参与者应支付的总行权价或基价(或作为股票交付条件应支付的任何其他金额(除预扣税义务外))。在取消该奖励或其部分后,应在可行的情况下尽快将该金额交付给参与者。
认定违反2002年美国萨班斯-奥克斯利法案,或任何其他适用法律或美国证券交易委员会的适用规则和条例,或公司证券上市或交易所在的任何证券交易所或交易商间报价系统的适用规则和条例。
除本计划另有规定外,本计划应受开曼群岛法律管辖。