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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
______________________________________________________
表格10-Q
_________________________________________________________
(标记一) | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末June 30, 2022
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期。
委托文件编号:001-35907
_________________________________________________________
IQVIA控股公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
_________________________________________________________ | | | | | | | | |
特拉华州 | | 27-1341991 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别码) |
皇帝大道4820号。, 达勒姆, 北卡罗来纳州27703
(主要行政办公室地址及邮政编码)
(919) 998-2000
(注册人的电话号码,包括区号)
_________________________________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | x | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No x
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | IQV | | 纽约证券交易所 |
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。
| | | | | | | | | | | | | | |
班级 | | 流通股数量 |
普通股面值0.01美元 | | 186,507,930 | 流通股 | 截至2022年7月15日 |
IQVIA控股公司
表格10-Q
目录 | | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分-财务信息 | 3 |
| | |
第1项。 | 财务报表(未经审计) | 3 |
| | |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的简明综合损益表 | 3 |
| | |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月简明综合全面收益表 | 4 |
| | |
| 截至2022年6月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 | 5 |
| | |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月简明合并现金流量表 | 6 |
| | |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月股东权益简明合并报表 | 7 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 8 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 21 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
| | |
第四项。 | 控制和程序 | 32 |
| | |
| | |
第二部分--其他资料 | 33 |
| | |
第1项。 | 法律诉讼 | 33 |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 33 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 33 |
| | |
第六项。 | 陈列品 | 35 |
| | |
签名 | 36 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
IQVIA控股公司及附属公司
简明合并损益表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 6月30日, | | 截至六个月 6月30日, |
(单位:百万,不包括每股数据) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | $ | 3,541 | | | $ | 3,438 | | | $ | 7,109 | | | $ | 6,847 | |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | 2,331 | | | 2,323 | | | 4,654 | | | 4,616 | |
销售、一般和行政费用 | | 483 | | | 482 | | | 971 | | | 924 | |
折旧及摊销 | | 270 | | | 343 | | | 525 | | | 666 | |
重组成本 | | 4 | | | 4 | | | 11 | | | 13 | |
营业收入 | | 453 | | | 286 | | | 948 | | | 628 | |
利息收入 | | (2) | | | (1) | | | (3) | | | (2) | |
利息支出 | | 94 | | | 94 | | | 180 | | | 193 | |
债务清偿损失 | | — | | | — | | | — | | | 24 | |
其他费用(收入),净额 | | 33 | | | (29) | | | 43 | | | (66) | |
未合并关联公司的所得税前收益和权益(亏损)收益 | | 328 | | | 222 | | | 728 | | | 479 | |
所得税费用 | | 71 | | | 48 | | | 142 | | | 92 | |
未合并关联公司的权益前收益(亏损) | | 257 | | | 174 | | | 586 | | | 387 | |
未合并关联公司的权益收益(亏损) | | (1) | | | 1 | | | (5) | | | 5 | |
净收入 | | 256 | | | 175 | | | 581 | | | 392 | |
可归于非控股权益的净收入 | | — | | | — | | | — | | | (5) | |
可归因于IQVIA控股公司的净收入。 | | $ | 256 | | | $ | 175 | | | $ | 581 | | | $ | 387 | |
普通股股东每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.36 | | | $ | 0.91 | | | $ | 3.07 | | | $ | 2.02 | |
稀释 | | $ | 1.34 | | | $ | 0.90 | | | $ | 3.02 | | | $ | 1.99 | |
加权平均已发行普通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 188.3 | | | 191.6 | | | 189.2 | | | 191.6 | |
稀释 | | 191.1 | | | 194.9 | | | 192.2 | | | 194.9 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
IQVIA控股公司及附属公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 6月30日, | | 截至六个月 6月30日, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净收入 | | $ | 256 | | | $ | 175 | | | $ | 581 | | | $ | 392 | |
综合收入调整: | | | | | | | | |
衍生工具的未实现(亏损)收益,扣除所得税(收益)费用净额(1), $(1), $8, $— | | (7) | | | (2) | | | 23 | | | 4 | |
固定福利计划调整,扣除所得税(福利)费用净额$—, $—, $—, $— | | (4) | | | — | | | (6) | | | — | |
外币换算,扣除所得税支出(福利)后的净额为$84, $(23), $111, $39 | | (281) | | | 58 | | | (321) | | | (120) | |
改叙调整: | | | | | | | | |
对列入净收益、扣除所得税优惠净额#美元的衍生工具的重新分类4, $—, $4, $1 | | 14 | | | 3 | | | 13 | | | 4 | |
综合(亏损)收益 | | (22) | | | 234 | | | 290 | | | 280 | |
非控股权益应占综合收益 | | — | | | — | | | — | | | (5) | |
可归因于IQVIA控股公司的全面(亏损)收入。 | | $ | (22) | | | $ | 234 | | | $ | 290 | | | $ | 275 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
IQVIA控股公司及附属公司
简明合并资产负债表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万,不包括每股数据) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 1,428 | | | $ | 1,366 | |
贸易应收账款和未开票服务,净额 | | 2,679 | | | 2,551 | |
预付费用 | | 188 | | | 156 | |
应收所得税 | | 44 | | | 58 | |
对债务、股权和其他证券的投资 | | 90 | | | 111 | |
其他流动资产和应收款 | | 482 | | | 521 | |
流动资产总额 | | 4,911 | | | 4,763 | |
财产和设备,净额 | | 529 | | | 497 | |
经营性租赁使用权资产 | | 370 | | | 406 | |
对债务、股权和其他证券的投资 | | 67 | | | 76 | |
对未合并关联公司的投资 | | 92 | | | 88 | |
商誉 | | 13,104 | | | 13,301 | |
其他可识别的无形资产,净额 | | 4,733 | | | 4,943 | |
递延所得税 | | 120 | | | 124 | |
存款和其他资产 | | 487 | | | 491 | |
总资产 | | $ | 24,413 | | | $ | 24,689 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款和应计费用 | | $ | 2,847 | | | $ | 2,981 | |
非劳动收入 | | 1,810 | | | 1,825 | |
应付所得税 | | 118 | | | 137 | |
长期债务的当期部分 | | 152 | | | 91 | |
其他流动负债 | | 177 | | | 207 | |
流动负债总额 | | 5,104 | | | 5,241 | |
长期债务,减少流动部分 | | 12,615 | | | 12,034 | |
递延所得税 | | 494 | | | 410 | |
经营租赁负债 | | 285 | | | 313 | |
其他负债 | | 563 | | | 649 | |
总负债 | | 19,061 | | | 18,647 | |
承付款和或有事项(附注8) | | | | |
股东权益: | | | | |
普通股和额外实收资本,400.0截至2022年6月30日和2021年12月31日授权的股票,$0.01面值,256.3已发行及已发行股份186.6截至2022年6月30日的流通股;255.8已发行及已发行股份190.6截至2021年12月31日的已发行股票 | | 10,790 | | | 10,777 | |
留存收益 | | 2,824 | | | 2,243 | |
国库股,按成本价计算,69.7和65.2分别截至2022年6月30日和2021年12月31日的股票 | | (7,565) | | | (6,572) | |
累计其他综合损失 | | (697) | | | (406) | |
股东权益总额 | | 5,352 | | | 6,042 | |
总负债和股东权益 | | $ | 24,413 | | | $ | 24,689 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
IQVIA控股公司及附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 |
经营活动: | | | | |
净收入 | | $ | 581 | | | $ | 392 | |
将净收入与业务活动提供的现金进行核对的调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 525 | | | 666 | |
债务发行成本和贴现摊销 | | 7 | | | 10 | |
基于股票的薪酬 | | 75 | | | 80 | |
未合并附属公司的亏损(收益) | | 5 | | | (5) | |
投资损失(收益)净额 | | 29 | | | (9) | |
从递延所得税中受益 | | (28) | | | (43) | |
经营性资产和负债变动情况: | | | | |
应收账款、未开账单服务和未赚取收入的变动 | | (143) | | | 481 | |
其他经营性资产和负债变动 | | (214) | | | (166) | |
经营活动提供的净现金 | | 837 | | | 1,406 | |
投资活动: | | | | |
购置财产、设备和软件 | | (338) | | | (294) | |
收购业务,扣除收购现金后的净额 | | (464) | | | (65) | |
购买有价证券,净额 | | (3) | | | (8) | |
对未合并关联公司的投资,扣除收到的付款 | | (10) | | | (3) | |
出售股权证券所得收益 | | — | | | 9 | |
其他 | | 3 | | | — | |
用于投资活动的现金净额 | | (812) | | | (361) | |
融资活动: | | | | |
发行债券所得款项 | | 1,250 | | | 1,751 | |
支付债务发行成本 | | (5) | | | (32) | |
偿还债务和支付融资租赁本金 | | (47) | | | (1,794) | |
来自循环信贷安排的收益 | | 1,150 | | | — | |
偿还循环信贷安排 | | (1,250) | | | — | |
与员工股票期权计划相关的付款 | | (69) | | | (55) | |
普通股回购 | | (893) | | | (107) | |
| | | | |
| | | | |
收购Quest的非控股权 | | — | | | (756) | |
或有对价和延期支付购进价款 | | (21) | | | (38) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | | 115 | | | (1,031) | |
外币汇率变动对现金的影响 | | (78) | | | (21) | |
增加(减少)现金和现金等价物 | | 62 | | | (7) | |
期初现金及现金等价物 | | 1,366 | | | 1,814 | |
期末现金及现金等价物 | | $ | 1,428 | | | $ | 1,807 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
IQVIA控股公司及附属公司
简明合并股东权益报表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 普普通通 库存 股票 | | 财务处 库存 股票 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 保留 收益 | | 财务处 库存 | | 累计 其他 全面 (亏损)收入 | | 非- 控管 利益 | | 总计 |
平衡,2021年12月31日 | | 255.8 | | | (65.2) | | | $ | 3 | | | $ | 10,774 | | | $ | 2,243 | | | $ | (6,572) | | | $ | (406) | | | $ | — | | | $ | 6,042 | |
普通股发行 | | 0.4 | | | — | | | — | | | (67) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (67) | |
普通股回购 | | — | | | (1.7) | | | — | | | — | | | — | | | (403) | | | — | | | — | | | (403) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 35 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 325 | | | — | | | — | | | — | | | 325 | |
衍生工具未实现收益,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | 30 | |
固定福利计划调整,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
外币折算,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | — | | | (40) | |
重新定级调整,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
平衡,2022年3月31日 | | 256.2 | | | (66.9) | | | 3 | | | 10,742 | | | 2,568 | | | (6,975) | | | (419) | | | — | | | 5,919 | |
普通股发行 | | 0.1 | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
普通股回购 | | — | | | (2.8) | | | — | | | — | | | — | | | (590) | | | — | | | — | | | (590) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 47 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 47 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 256 | | | — | | | — | | | — | | | 256 | |
衍生工具未实现亏损,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | (7) | |
固定福利计划调整,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
外币折算,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (281) | | | — | | | (281) | |
重新定级调整,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14 | | | — | | | 14 | |
平衡,2022年6月30日 | | 256.3 | | | (69.7) | | | $ | 3 | | | $ | 10,787 | | | $ | 2,824 | | | $ | (7,565) | | | $ | (697) | | | $ | — | | | $ | 5,352 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 普普通通 库存 股票 | | 财务处 库存 股票 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 保留 收益 | | 财务处 库存 | | 累计 其他 全面 (亏损)收入 | | 非- 控管 利益 | | 总计 |
平衡,2020年12月31日 | | 254.7 | | | (63.5) | | | $ | 3 | | | $ | 11,092 | | | $ | 1,277 | | | $ | (6,166) | | | $ | (205) | | | $ | 279 | | | $ | 6,280 | |
普通股发行 | | 0.7 | | | — | | | — | | | (57) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (57) | |
普通股回购 | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | (62) | | | — | | | — | | | (62) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 212 | | | — | | | — | | | 5 | | | 217 | |
衍生工具未实现收益,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
外币折算,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (178) | | | — | | | (178) | |
重新定级调整,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
平衡,2021年3月31日 | | 255.4 | | | (63.8) | | | 3 | | | 11,065 | | | 1,489 | | | (6,228) | | | (376) | | | 284 | | | 6,237 | |
普通股发行 | | 0.2 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
普通股回购 | | — | | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | | | (45) | | | — | | | — | | | (45) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42 | |
收购Quest的非控股权益,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | (415) | | | — | | | — | | | (10) | | | (284) | | | (709) | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 175 | | | — | | | — | | | — | | | 175 | |
衍生工具未实现亏损,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
外币折算,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 58 | | | — | | | 58 | |
重新定级调整,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
平衡,2021年6月30日 | | 255.6 | | | (64) | | | $ | 3 | | | $ | 10,693 | | | $ | 1,664 | | | $ | (6,273) | | | $ | (327) | | | $ | — | | | $ | 5,760 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
IQVIA控股公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 重要会计政策摘要
“公司”(The Company)
IQVIA控股公司(及其子公司“公司”或“IQVIA”)是为生命科学行业提供先进分析、技术解决方案和临床研究服务的全球领先供应商。其中约有83,000员工,IQVIA在超过30个国家开展业务100国家。
未经审计的中期财务信息
本公司的未经审核简明综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“GAAP”)编制。因此,它们不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。管理层认为,公司财务状况和经营结果的公允陈述所需的所有调整(包括正常经常性调整)均已包括在内。所列期间的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度的预期业绩。因此,本季度报告Form 10-Q中包含的信息应与公司截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的公司经审计的综合财务报表一起阅读。截至2021年12月31日的资产负债表来自该公司经审计的综合财务报表,但不包括GAAP要求的所有披露。
近期发布的会计准则
采用的会计公告
2021年10月,财务会计准则委员会发布了新的会计准则,要求在企业合并中收购的合同资产和合同负债(即递延收入)在收购日由收购方根据会计准则编纂(“ASC”)606“与客户的合同收入”予以确认和计量。根据现行公认会计原则,收购方一般于收购日按公允价值确认在业务合并中收购的资产及承担的负债,包括根据ASC 606会计准则与客户订立的收入合约及其他类似合约所产生的合约资产及合约负债。一般而言,这一新的指导意见将导致收购方以被收购方记录的相同金额确认合同资产和合同负债。公司采用了这一新的会计准则,自2022年1月1日起生效。采用这一新的会计准则并未对公司截至2022年6月30日的三个月和六个月的综合财务报表产生实质性影响。本指引对本公司今年余下时间综合财务报表的影响,将视乎未来收购的规模和性质而定.
2. 按地域划分的收入、信用风险集中度和剩余履约义务
下表按地理区域和可报告部门列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
(单位:百万) | | 技术和 分析解决方案 | | 研究与开发 开发解决方案 | | 合同销售额& 医疗解决方案 | | 总计 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 716 | | | $ | 866 | | | $ | 88 | | | $ | 1,670 | |
欧洲和非洲 | | 540 | | | 532 | | | 43 | | | 1,115 | |
亚太 | | 152 | | | 552 | | | 52 | | | 756 | |
总收入 | | $ | 1,408 | | | $ | 1,950 | | | $ | 183 | | | $ | 3,541 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 |
(单位:百万) | | 技术和 分析解决方案 | | 研究与开发 开发解决方案 | | 合同销售额& 医疗解决方案 | | 总计 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 635 | | | $ | 935 | | | $ | 86 | | | $ | 1,656 | |
欧洲和非洲 | | 565 | | | 507 | | | 42 | | | 1,114 | |
亚太 | | 153 | | | 449 | | | 66 | | | 668 | |
总收入 | | $ | 1,353 | | | $ | 1,891 | | | $ | 194 | | | $ | 3,438 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
(单位:百万) | | 技术和 分析解决方案 | | 研究与开发 开发解决方案 | | 合同销售额& 医疗解决方案 | | 总计 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 1,397 | | | $ | 1,812 | | | $ | 179 | | | $ | 3,388 | |
欧洲和非洲 | | 1,136 | | | 1,039 | | | 89 | | | 2,264 | |
亚太 | | 314 | | | 1,033 | | | 110 | | | 1,457 | |
总收入 | | $ | 2,847 | | | $ | 3,884 | | | $ | 378 | | | $ | 7,109 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六个月 |
(单位:百万) | | 技术和 分析解决方案 | | 研究与开发 开发解决方案 | | 合同销售额& 医疗解决方案 | | 总计 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 1,235 | | | $ | 1,969 | | | $ | 164 | | | $ | 3,368 | |
欧洲和非洲 | | 1,155 | | | 950 | | | 91 | | | 2,196 | |
亚太 | | 311 | | | 840 | | | 132 | | | 1,283 | |
总收入 | | $ | 2,701 | | | $ | 3,759 | | | $ | 387 | | | $ | 6,847 | |
不是个人客户占截至2022年6月30日或2021年6月30日的三个月和六个月合并收入的10%或更多。
分配给剩余履约义务的交易价格
截至2022年6月30日,约为28.7预计未来将有10亿美元的收入从剩余的业绩义务中确认。该公司预计将确认收入约为30这些剩余的履约义务的百分比在接下来的12个月,此后确认余额。分配给剩余履约义务的客户合同交易价格不同于积压合同,因为它不包括完全未履行的合同,根据这些合同,客户有权单方面取消安排.
3. 应收贸易账款、未开账单的服务和非劳动收入
应收贸易账款和未开票服务包括以下内容: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
已计费 | | $ | 1,261 | | | $ | 1,275 | |
未收费的服务 | | 1,446 | | | 1,309 | |
贸易应收账款和未开票服务 | | 2,707 | | | 2,584 | |
坏账准备 | | (28) | | | (33) | |
贸易应收账款和未开票服务,净额 | | $ | 2,679 | | | $ | 2,551 | |
未开账单的服务和非劳动收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 | | 变化 |
未收费的服务 | | $ | 1,446 | | | $ | 1,309 | | | $ | 137 | |
非劳动收入 | | (1,810) | | | (1,825) | | | 15 | |
净余额 | | $ | (364) | | | $ | (516) | | | $ | 152 | |
未计费的服务,包括大约61%和62未开票应收账款的百分比和39%和38截至2022年6月30日和2021年12月31日的合同资产的百分比分别增加了#美元137与2021年12月31日相比,合同资产是未开票的服务,其开票依据与临床研究服务合同有关的某些里程碑的时间,而未开票的应收账款则应在时间流逝后开具账单。非劳动收入减少#美元。152000万美元,因此增加了#美元。1522021年12月31日至2022年6月30日期间,未计费服务和非劳动收入的净余额为100万美元。净余额的变化是由于根据ASC 606《与客户的合同收入》确认收入的时间不同,这主要与公司的研发解决方案合同有关(基于产生的成本的百分比)和开具发票的时间不同,后者是基于某些里程碑。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月,公司应收账款和未开单服务确认的坏账支出为最低水平。
4. 商誉
以下是截至2022年6月30日的六个月按可报告部门划分的商誉摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 技术与分析解决方案 | | 研发解决方案 | | 合同销售与医疗解决方案 | | 已整合 |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | 11,337 | | | $ | 1,802 | | | $ | 162 | | | $ | 13,301 | |
企业合并 | | 72 | | | 237 | | | — | | | 309 | |
外汇波动和其他因素的影响 | | (471) | | | (25) | | | (10) | | | (506) | |
截至2022年6月30日的余额 | | $ | 10,938 | | | $ | 2,014 | | | $ | 152 | | | $ | 13,104 | |
5. 衍生品
下表汇总了本公司衍生工具的公允价值及其所附简明综合资产负债表上的项目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 资产负债表分类 | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | 资产 | | 负债 | | 概念上的 | | 资产 | | 负债 | | 概念上的 |
指定为对冲工具的衍生工具: | | | | | | | | | | | | | | |
外汇远期合约 | | 其他流动资产和负债 | | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | 122 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 110 | |
利率互换 | | 其他流动资产、其他资产和负债 | | 35 | | | — | | | 1,800 | | | 4 | | | 24 | | | 1,800 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
总衍生品 | | | | $ | 35 | | | $ | 10 | | | | | $ | 4 | | | $ | 27 | | | |
本公司现金流对冲工具对其他综合收益的税前影响汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
外汇远期合约 | | $ | (5) | | | $ | (2) | | | $ | (7) | | | $ | (4) | |
利率互换 | | 15 | | | 3 | | | 55 | | | 13 | |
总计 | | $ | 10 | | | $ | 1 | | | $ | 48 | | | $ | 9 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月,计入累计其他综合(亏损)收入(“AOCI”)的累计换算调整部分的投资对冲净汇兑收益金额为#美元。466百万美元和美元206分别为100万美元。
6. 公允价值计量
公司按公允价值记录某些资产和负债。公允价值被定义为于计量日期在市场参与者之间的有序交易中为该资产或负债在本金或最有利的市场上转让一项负债而收取或支付的价格。对用于计量公允价值的投入进行优先排序的三级公允价值等级如下所述。这一层次要求各实体最大限度地使用可观察到的输入,并最大限度地减少使用不可观察到的输入。用于计量公允价值的三种投入水平如下:
•第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级--第1级中包括的报价以外的可观察投入,例如活跃市场中类似资产和负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产和负债的报价;或可观测到或可由可观测市场数据证实的其他投入。
•3级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入。这包括某些定价模型、贴现现金流方法和使用重大不可观察投入的类似技术。
由于现金、现金等价物、应收账款和应付账款的短期性质,其账面价值接近于2022年6月30日和2021年12月31日的公允价值。截至2022年6月30日和2021年12月31日,总债务的公允价值约为美元12,050百万美元和美元12,255百万美元,分别根据这些金融工具的第一级和第二级计量确定。
经常性公允价值计量
下表汇总了截至2022年6月30日按公允价值经常性计量和报告的公司金融资产和负债的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
有价证券 | | $ | 117 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 117 | |
衍生品 | | — | | | 35 | | | — | | | 35 | |
总计 | | $ | 117 | | | $ | 35 | | | $ | — | | | $ | 152 | |
负债: | | | | | | | | |
衍生品 | | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 10 | |
或有对价 | | — | | | — | | | 76 | | | 76 | |
总计 | | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | 76 | | | $ | 86 | |
以下是确定公允价值时使用的估值技术摘要:
有价证券-公司使用所持证券的报价市值来评估交易和可供出售的证券。
衍生品-衍生品包括外汇合约和利率互换。外汇合同的公允价值是基于现货和远期汇率的可观测市场投入或使用其他可观测投入。利率互换的公允价值是本公司将收到或支付以终止此类协议的估计金额,考虑到市场利率和到期前的剩余时间,或使用具有中端市场定价的市场投入作为买卖价差的实际权宜之计。
或有对价-本公司对与业务合并相关的或有对价进行估值,采用加权概率计算潜在付款方案,折现率反映与预期未来现金流相关的风险。用于估计或有对价公允价值的假设包括各种财务指标(收入、业绩目标和经营预测)以及实现具体目标的可能性。根据对实现特定目标的概率的评估,截至2022年6月30日,公司已累计约81可能成为应付的最高或有对价付款的%。
下表汇总了在截至6月30日的6个月中以经常性方式计量的3级金融资产和负债的变化: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 或有对价 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 |
截至1月1日的余额 | | $ | 76 | | | $ | 119 | |
企业合并 | | 23 | | | 23 | |
已支付或有对价 | | (18) | | | (35) | |
计入收益和外币折算调整的重估 | | (5) | | | (21) | |
截至6月30日的余额 | | $ | 76 | | | $ | 86 | |
或有对价的当前部分包括在应计费用中,长期部分包括在所附简明综合资产负债表的其他负债中。或有对价的重估在其他费用(收入)中确认,净额为附带的简明综合损益表。重大不可观察投入的变化可能导致或有对价的公允价值计量更高或更低。
非经常性公允价值计量
截至2022年6月30日,资产负债表上未按公允价值经常性重新计量的资产总额约为#美元。17,969这些资产包括成本和权益法投资#美元。132百万,商誉为$13,104百万美元和其他可识别的无形资产,扣除美元4,733百万美元。
7. 信贷安排
以下为截至2022年6月30日该公司的循环信贷安排摘要: | | | | | | | | |
设施 | | 利率 |
$1,500百万美元(循环信贷安排) | | 以所借货币计算的伦敦银行同业拆借利率,外加1.25% as of June 30, 2022 |
$110百万美元(应收账款融资安排) | | Libor市场指数利率(1.79截至2022年6月30日的百分比)+0.90% |
| | |
下表汇总了公司在指定日期的债务: | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
2026年到期的循环信贷安排: | | | | |
以美元计价的借款-美元LIBOR,平均浮动利率为—% | | $ | — | | | $ | 100 | |
高级担保信贷安排: | | | | |
2026年到期的定期A贷款-美元LIBOR,平均浮动利率为3.50% | | 1,379 | | | 1,415 | |
2026年到期的A期贷款-Euribor,平均浮动利率为1.25% | | 314 | | | 351 | |
期限A贷款2027年到期-美元SOFR,平均浮动利率为3.03% | | 1,250 | | | — | |
2024年到期的B期贷款-美元LIBOR,平均浮动利率为3.42% | | 510 | | | 510 | |
2024年到期的B期贷款-Euribor,平均浮动利率为2.00% | | 1,144 | | | 1,242 | |
2025年到期的B期贷款-美元LIBOR,平均浮动利率为3.42% | | 670 | | | 670 | |
2025年到期的B期贷款-美元LIBOR,平均浮动利率为4.00% | | 860 | | | 860 | |
2025年到期的B期贷款-Euribor,平均浮动利率为2.00% | | 546 | | | 592 | |
5.02027年到期的优先票据百分比-以美元计价 | | 1,100 | | | 1,100 | |
5.02026年到期的优先票据百分比-以美元计价 | | 1,050 | | | 1,050 | |
2.8752025年到期的优先票据百分比-欧元计价 | | 439 | | | 476 | |
| | | | |
2.252028年到期的优先票据百分比-欧元计价 | | 753 | | | 817 | |
2.8752028年到期的优先票据百分比-欧元计价 | | 743 | | | 807 | |
1.7502026年到期的优先票据百分比-欧元计价 | | 575 | | | 624 | |
2.2502029年到期的优先票据百分比-欧元计价 | | 941 | | | 1,021 | |
2024年到期的应收账款融资安排-美元LIBOR,平均浮动利率为2.57%: | | | | |
循环贷款承诺 | | 110 | | | 110 | |
定期贷款 | | 440 | | | 440 | |
债务本金 | | 12,824 | | | 12,185 | |
减去:未摊销贴现和债务发行成本 | | (57) | | | (60) | |
减:当前部分 | | (152) | | | (91) | |
长期债务 | | $ | 12,615 | | | $ | 12,034 | |
截至2022年6月30日,长期债务合同到期日如下: | | | | | | | | |
(单位:百万) | | |
2022年剩余时间 | | $ | 76 | |
2023 | | 152 | |
2024 | | 2,355 | |
2025 | | 2,667 | |
2026 | | 3,069 | |
此后 | | 4,505 | |
| | $ | 12,824 | |
高级担保信贷安排
于2022年6月16日,本公司订立本公司第五份经修订及重订信贷协议(“信贷协议”)第1号修正案,借入美元1,2502027年到期的以美元计价的额外A期贷款(“额外A期贷款”)额外的A期贷款按有担保隔夜融资利率定期利率(“SOFR”)计息,外加信贷利差调整。0.10%外加以下范围的边际1.125%至2.00%,其术语Sofr Floor为0.00年利率。额外的A期贷款的收益用于偿还大约#美元。950本公司信贷协议项下未偿还循环信贷贷款百万元及作一般企业用途。
截至2022年6月30日,本公司的信贷协议通过多项高级担保信贷安排提供融资,金额最高约为8,173百万美元,其中包括$6,673百万未偿债务本金(详见上表)和#美元1,500美元的可用借款能力为百万美元1,500百万循环信贷安排和备用信用证。循环信贷安排由#美元组成。675百万高级担保循环设施,以美元计算,600100万美元、欧元、瑞士法郎和其他外币的高级担保循环贷款,以及225百万高级担保循环设施,以美元和日元提供。
限制性契约
本公司的债务协议就类似工具惯用的若干契约及违约事件作出规定,包括一项不超过高级担保信贷融资协议所界定的综合优先担保净负债与综合EBITDA的指定比率的契约,以及一项维持指定最低利息覆盖比率的契约。倘若根据本公司或本公司附属公司的任何融资安排发生违约事件,根据该等融资安排的债权人将有权采取各种行动,包括加快该等安排下的到期金额,以及就循环信贷安排及定期贷款的贷款人而言,将有权采取其他获准由有担保债权人采取的行动。本公司的长期债务安排包含其他惯常和习惯性的限制性契诺,其中包括对本公司宣布股息的能力施加限制。截至2022年6月30日,本公司在所有重大方面均遵守本公司融资安排下的财务契诺.
8. 或有事件
本公司及其附属公司涉及在正常业务过程中产生的法律和税务诉讼、索赔和诉讼。管理层根据可获得的最新信息,定期评估公司与这些事项相关的负债和或有事项。对于管理层目前认为本公司可能出现亏损且可能亏损或亏损范围可合理估计的事项,本公司已根据其对该等亏损的最佳估计在综合财务报表中计入应计项目。在其他情况下,由于与可能的结果或损失的数额或范围有关的不确定性,管理层无法对负债作出合理估计。
然而,即使在本公司已记录估计负债的许多情况下,本公司也无法确切地预测该事项的最终结果,或该事项的解决是否会对本公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。随着获得更多信息,本公司将相应地调整对该等负债的评估和估计。
本公司经常与包括我们的客户和供应商在内的第三方签订协议,所有这些都是在正常业务过程中进行的。在这些协议中,公司有时同意赔偿另一方因潜在的知识产权侵权和其他索赔而可能遭受的任何损害,并使其不受损害。由于风险敞口被认为是微乎其微的,本公司一般不会就这些事项累积责任。
根据对现有最新信息的审查,管理层预计未决的法律和税务诉讼、索赔和诉讼,无论是单独的还是总体的,都不会对公司的运营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。然而,在针对本公司的任何索赔或诉讼中,一个或多个不利结果可能会对解决该问题的期间产生重大不利影响。以下是与该公司有关的一些法律事项的摘要。
2014年2月13日,一群大约1,200医生和医生900私人向首尔中央地方法院提起民事诉讼,起诉IMS Korea和二其他被告,韩国医药协会(“KPA”)和韩国医药信息中心(“KPIC”)。民事诉讼称,KPA和KPIC在未经必要同意的情况下,通过安装在韩国药房计算机系统上的软件系统,违反了适用的隐私法收集了他们的个人信息,个人信息被转移到IMS Korea,并出售给制药公司。2017年9月11日,地方法院作出最终裁决,裁定被告自2014年6月以来使用的加密足以满足《韩国个人信息隐私法》(PIPA)的要求,并且PIPA允许出于市场研究目的共享身份不明的信息。地区法院还发现,较早版本的加密不足以满足PIPA的要求,但没有个人数据被泄露或重新识别。地区法院没有判给原告任何损害赔偿。大致280医生和医生200个人对地区法院的裁决提出上诉。2019年5月3日,上诉法院作出最终裁决,裁定KPIC出于市场研究目的向IMS Korea转移的所有未指明信息都违反了PIPA,但没有判给原告任何损害赔偿(确认了地方法院对后一点的裁决)。2019年5月24日,大约247原告对上诉法院的裁决向最高法院提出上诉。该公司认为上诉没有根据,并正在积极为自己的立场辩护。
2015年7月23日,韩国首尔中央地方检察院对24个人和公司指控不当处理敏感的健康信息,违反了韩国的个人信息保护法等。IMS韩国和二其中包括被起诉的个人和组织。尽管没有断言IMS Korea在其任何产品中使用了患者身份识别的健康信息,但检察官声称,IMS Korea的某些数据供应商在将敏感的患者信息转换为非身份识别数据时,应该得到患者的同意,而且IMS Korea没有采取足够的预防措施来降低重新识别的风险。2020年2月14日,首尔中央地方法院宣判IMS Korea及其二雇员被指控不当处理敏感健康信息,检察官办公室提出上诉。2021年12月23日,上诉法院维持首尔中央地方法院判决。检察官办公室已向最高法院提出上诉。该公司打算在上诉时积极为自己的立场辩护。
2017年1月10日,昆泰IMS健康公司和IMS软件服务有限公司(统称为IQVIA方)向美国新泽西州地区法院提起诉讼,指控Veeva非法使用IQVIA方的知识产权来改进Veeva数据提供、推广和营销Veeva数据提供以及改进Veeva技术提供。IQVIA各方寻求禁制令救济、任命监督员、判给补偿性和惩罚性损害赔偿以及偿还所有诉讼费用,包括合理的律师费和费用。2017年3月13日,Veeva提起反诉,指控反竞争商业行为违反了谢尔曼法和州法律。Veeva要求赔偿超过#美元200100万美元,并正在寻求惩罚性赔偿和诉讼费用,包括律师费。我们认为反诉是没有根据的,拒绝Veeva提出的所有反诉,并打算大力捍卫IQVIA各方的立场,并继续我们对Veeva的索赔。自最初提交文件以来,双方已经对彼此提起了更多诉讼,主要是关于将IQVIA数据与各种其他Veeva产品一起使用。双方当事人参与了与这些诉讼有关的证据开示程序。
2021年5月7日,法院发布了一项命令和意见(“命令”),其中发现了重要证据,表明Veeva(1)挪用IQVIA数据并非法使用它来改进Veeva数据提供,(2)通过删除其窃取IQVIA商业机密的重要证据进行掩盖,以及(3)不正当地隐瞒某些证据,以进一步对IQVIA实施犯罪和/或欺诈。法院对Veeva实施了五项制裁,包括命令向陪审团发出三项不同的不利推论指示,并允许IQVIA向陪审团提交关于Veeva销毁努力的证据。Veeva目前正在对这一命令提出上诉。
2016年,IQVIA收购了在中东运营的公司Dimensions Healthcare LLC(“Dimensions”),该公司与MedImpact International LLC(“MedImpact International”)成立了一家合资企业。合资企业于2017年底终止,2018年1月23日,MedImpact International在迪拜对Dimensions提起仲裁,指控Dimensions通过之前与MedImpact International的合资企业获得其知识产权,并利用这一渠道挪用和滥用MedImpact International的知识产权。Dimensions被勒令支付非实质性金额的损害赔偿和律师费,并被禁止未来使用某些声称的MedImpact国际知识产权。
2019年9月26日,MedImpact Healthcare Systems,Inc.、MedImpact International、MedImpact International Hong Kong Ltd(统称为MedImpact)向美国加州南区地区法院提起诉讼,指控IQVIA实体(IQVIA Inc.、IQVIA AG和IQVIA Ltd.)和二IQVIA在中东的员工挪用其知识产权,其中违反了美国《保护商业保密法》(DTSA)和《Racketeer影响和腐败组织法》(RICO)。特别是,MedImpact声称,IQVIA收购Dimensions是为了获得MedImpact的知识产权,然后利用这一权限挪用和滥用MedImpact的知识产权。MedImpact要求赔偿约#美元100并要求将其损害赔偿增加两倍,并偿还诉讼费用,包括律师费。MedImpact进一步寻求禁止IQVIA继续滥用其知识产权。IQVIA驳斥了MedImpact提出的指控,并正在大力为IQVIA的立场辩护。当事人大多已经完成了证据开示,等待法院对许多动议做出裁决,包括即决判决的动议。试验日期预计在2023年。
2021年12月13日,IQVIA在加州同一联邦法院对MedImpact提起诉讼,指控MedImpact和一名前高管挪用和滥用IQVIA在同一先前合资企业中获得的知识产权,其中违反了DTSA和RICO。IQVIA要求赔偿三倍,数额不详,偿还诉讼费用,包括律师费,并禁止MedImpact继续滥用其知识产权。
9. 股东权益
优先股
本公司获授权发行1.0百万股优先股,$0.01每股面值。不是优先股于2022年6月30日或2021年12月31日发行或发行。
股权回购计划
2022年2月10日,公司董事会(“董事会”)增加了公司股权回购计划(“回购计划”)下关于回购公司普通股的股票回购授权额外$2.0亿美元,这使根据回购计划授权的总金额增加到$9.725自2013年10月该计划开始实施以来,这一数字已达10亿美元。回购计划并不要求公司回购任何特定数量的普通股,该计划可随时修改、延长、暂停或终止。
截至2022年6月30日止六个月内,本公司回购4.5100万股普通股,价格为1美元993回购计划下的100万美元。这些金额包括大约0.5价值约为美元的百万股100100万美元,根据交易条款,截至2022年6月30日应计。截至2022年6月30日,该公司仍有权回购至多约$1.5根据回购计划,其普通股将达到10亿美元。此外,公司不时回购普通股,并可能继续通过回购计划以外的非公开交易或其他交易回购普通股。
10. 企业合并
在截至2022年6月30日的六个月中,该公司完成了几笔单独的非实质性收购。本公司对公允价值的评估,包括某些已确认无形资产的估值,以及与这些收购相关的收购价格分配是初步的,完成后可能会发生变化。由于与收购资产及承担负债的公允价值有关的额外资料于计量期间(自收购日期起计最多一年)进行评估,因此可能需要作进一步调整。该公司记录了这些收购的商誉,主要归因于集结的劳动力和预期的协同效应。简明综合财务报表包括收购在各自截止日期后的结果。备考资料并非以备考形式列报,预计营运结果与本公司的实际营运结果并无重大差异。
下表提供了这些收购的某些初步财务信息:
| | | | | | | | |
(单位:百万) | | June 30, 2022 |
收购的资产: | | |
现金和现金等价物 | | $ | 13 | |
其他资产 | | 72 | |
商誉 | | 309 | |
其他可识别的无形资产 | | 199 | |
承担的负债: | | |
其他负债 | | (53) | |
递延所得税,长期所得税 | | (37) | |
获得的净资产(1) | | $ | 503 | |
(1)取得的净资产包括或有对价和递延收购价#美元26六个人一百万 截至2022年6月30日的月份。
可扣除所得税的商誉部分初步估计为#美元。30百万美元。
下表汇总了所购得的某些无形资产的初步估计公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 摊销期限 | | June 30, 2022 | | |
其他可识别的无形资产: | | | | | | | | | |
客户关系 | | 1 | - | 17 | 年份 | | $ | 161 | | | |
竞业禁止协议 | | | | 3 | 年份 | | 3 | | | |
软件和相关资产 | | 3 | - | 5 | 年份 | | 15 | | | |
商号 | | | | 2 | 年份 | | 3 | | | |
积压 | | 1 | - | 4 | 年份 | | 14 | | | |
数据库 | | | | 5 | 年份 | | 3 | | | |
其他可识别无形资产合计 | | | | | | | $ | 199 | | | |
11. 重组
2022年,公司继续采取重组行动,以调整资源和减少过剩产能,以适应不断变化的市场状况和整合收购。这些行动包括整合职能活动,消除多余职位,以及使资源与客户需求保持一致。这些重组行动预计将持续到2023年。
重组计划的入账金额如下: | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 遣散费和 相关费用 | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | 30 | | | | | |
费用,扣除冲销的净额 | | 11 | | | | | |
付款 | | (16) | | | | | |
外币折算及其他 | | (2) | | | | | |
截至2022年6月30日的余额 | | $ | 23 | | | | | |
出现逆转的原因是估计数发生变化,主要原因是重新部署工作人员和自愿离职人数高于预期。重组成本不计入本公司的可报告分部,因为它们不是管理层定期审核的分部业绩衡量标准的一部分。该公司预计,截至2022年6月30日的大部分重组应计款项将在2022年和2023年支付。
12. 所得税
实际所得税税率为21.62022年第二季度和2021年第二季度,以及19.5%和19.22022年和2021年前六个月分别增长了6%和6%。2022年第二季度以及2022年和2021年前六个月的有效所得税税率受到有利影响,原因是结算基于股票的薪酬奖励时确认的超额税收优惠。2022年第二季度和2021年第二季度,这一影响为1百万美元和美元62022年和2021年的前六个月,这一影响分别为14百万美元和美元23百万,分别为。
13. 累计其他综合(亏损)收入
以下是AOCI的组成部分摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 外国 货币 翻译 | | 导数 仪器 | | 已定义 效益 平面图 | | 收入 税费 | | 总计 |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | (570) | | | $ | (21) | | | $ | 5 | | | $ | 180 | | | $ | (406) | |
改叙前的其他综合(亏损)收入 | | (210) | | | 31 | | | (6) | | | (119) | | | (304) | |
改叙调整 | | — | | | 17 | | | — | | | (4) | | | 13 | |
截至2022年6月30日的余额 | | $ | (780) | | | $ | 27 | | | $ | (1) | | | $ | 57 | | | $ | (697) | |
以下是从AOCI重新分类为简明综合损益表和受影响财务报表行项目的金额的调整摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 受影响的财务报表 行项目 | | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
衍生工具: | | | | | | | | | | |
利率互换 | | 利息支出 | | $ | (7) | | | $ | (5) | | | $ | (7) | | | $ | (9) | |
外汇远期合约 | | 收入 | | (11) | | | 2 | | | (10) | | | 4 | |
所得税前合计 | | | | (18) | | | (3) | | | (17) | | | (5) | |
所得税 | | | | (4) | | | — | | | (4) | | | (1) | |
所得税净额合计 | | | | $ | (14) | | | $ | (3) | | | $ | (13) | | | $ | (4) | |
14. 细分市场
下表按可报告部门介绍了公司的运营情况。公司通过以下方式进行管理三可报告的细分市场,技术和分析解决方案,研发解决方案和合同销售和医疗解决方案。Technology&Analytics Solutions为公司的生命科学客户提供关键任务信息、技术解决方案以及现实世界的见解和服务。研发解决方案公司主要服务于生物制药客户,提供外包临床研究和临床试验相关服务。合同销售和医疗解决方案为生物制药客户和更广泛的医疗市场提供医疗保健提供者(包括合同销售)和患者参与服务。
某些成本没有分配到我们的部门,并报告为一般公司和未分配费用。这些成本主要包括基于股票的薪酬以及与整合活动和收购有关的费用。该公司也不将折旧和摊销或减值费用分配给其部门。由于首席经营决策者没有使用这一衡量标准来评估公司的业绩,因此没有按部门列报资产信息。该公司的可报告部门信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | | |
技术与分析解决方案 | | $ | 1,408 | | | $ | 1,353 | | | $ | 2,847 | | | $ | 2,701 | |
研发解决方案 | | 1,950 | | | 1,891 | | | 3,884 | | | 3,759 | |
合同销售与医疗解决方案 | | 183 | | | 194 | | | 378 | | | 387 | |
总收入 | | 3,541 | | | 3,438 | | | 7,109 | | | 6,847 | |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | | | | | |
技术与分析解决方案 | | 828 | | | 808 | | | 1,662 | | | 1,620 | |
研发解决方案 | | 1,348 | | | 1,355 | | | 2,670 | | | 2,676 | |
合同销售与医疗解决方案 | | 155 | | | 160 | | | 322 | | | 320 | |
收入总成本,不包括折旧和摊销 | | 2,331 | | | 2,323 | | | 4,654 | | | 4,616 | |
销售、一般和行政费用 | | | | | | | | |
技术与分析解决方案 | | 196 | | | 193 | | | 415 | | | 380 | |
研发解决方案 | | 204 | | | 193 | | | 415 | | | 378 | |
合同销售与医疗解决方案 | | 15 | | | 14 | | | 31 | | | 27 | |
一般公司和未分配 | | 68 | | | 82 | | | 110 | | | 139 | |
销售、一般和行政费用合计 | | 483 | | | 482 | | | 971 | | | 924 | |
分部利润 | | | | | | | | |
技术与分析解决方案 | | 384 | | | 352 | | | 770 | | | 701 | |
研发解决方案 | | 398 | | | 343 | | | 799 | | | 705 | |
合同销售与医疗解决方案 | | 13 | | | 20 | | | 25 | | | 40 | |
部门总利润 | | 795 | | | 715 | | | 1,594 | | | 1,446 | |
一般公司和未分配 | | (68) | | | (82) | | | (110) | | | (139) | |
折旧及摊销 | | (270) | | | (343) | | | (525) | | | (666) | |
重组成本 | | (4) | | | (4) | | | (11) | | | (13) | |
营业总收入 | | $ | 453 | | | $ | 286 | | | $ | 948 | | | $ | 628 | |
15. 每股收益
下表对已发行的基本加权平均股票和稀释加权平均股票进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万,不包括每股数据) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | | |
可归因于IQVIA控股公司的净收入。 | | $ | 256 | | | $ | 175 | | | $ | 581 | | | $ | 387 | |
分母: | | | | | | | | |
基本加权平均已发行普通股 | | 188.3 | | | 191.6 | | | 189.2 | | | 191.6 | |
稀释性股票期权和股票奖励的影响 | | 2.8 | | | 3.3 | | | 3.0 | | | 3.3 | |
稀释加权平均已发行普通股 | | 191.1 | | | 194.9 | | | 192.2 | | | 194.9 | |
普通股股东每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.36 | | | $ | 0.91 | | | $ | 3.07 | | | $ | 2.02 | |
稀释 | | $ | 1.34 | | | $ | 0.90 | | | $ | 3.02 | | | $ | 1.99 | |
根据国库法,当公司普通股的平均市值超过行使收益时,基于股票的奖励将产生摊薄效应。业绩奖励计入每股摊薄收益,以报告期末业绩目标是否达到为依据。
于截至2022年及2021年6月30日止三个月及六个月内,未计入每股摊薄收益计算的已发行股票奖励的加权平均数为0.7和1.0百万美元,以及0.5和1.0分别为100万美元。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
前瞻性信息警示声明
您应阅读以下有关本公司财务状况及经营业绩的讨论及分析,连同本季度报告10-Q表其他部分所载的简明综合财务报表及相关附注,以及本公司截至2021年12月31日止财政年度的10-K表年报(下称“2021 Form 10-K表”)所载经审核综合财务报表及相关附注。
除历史简明的综合财务信息外,以下讨论包含或引用联邦证券法定义的前瞻性陈述,包括1933年修订的证券法第27A条(“证券法”)和1934年修订的证券交易法第21E条(“交易法”),这些陈述不是历史事实,但反映了我们目前的预期、我们的预测和我们预期的经营结果,所有这些陈述都受到已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响,这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就、市场趋势、或行业结果与此类前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在实质性差异。因此,本文中包含的任何非历史事实的陈述都可能是前瞻性陈述,应予以评估。在不限制前述规定的情况下,“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“预测”、“计划”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”以及类似的词语和表述,以及这些词语的变体和否定都旨在识别前瞻性陈述,尽管并不是所有前瞻性陈述都包含这些识别词语。我们没有义务更新任何此类前瞻性信息,以反映我们前景的实际结果或变化,或影响此类前瞻性信息的因素。
我们提醒您,任何此类前瞻性声明都会受到一些重要因素的进一步限制,这些因素可能会导致我们的实际运营结果与前瞻性声明中的结果存在实质性差异,这些因素包括但不限于自然灾害造成的业务中断、新冠肺炎(冠状病毒)疫情(包括任何变体)造成的业务中断、对疫情的公共卫生政策应对以及国际冲突或其他我们无法控制的中断,例如乌克兰和俄罗斯的当前局势;我们有能力准确建模或预测新冠肺炎扩散和/或遏制对我们运营和财务业绩的影响,其中包括任何业务中断来源;我们的大多数合同可能在短时间内终止,我们可能会失去或遇到大笔客户合同的延误,或者无法签订新合同;我们的服务市场可能无法像我们预期的那样增长;我们可能无法成功地开发和营销新服务或进入新市场;数据供应商对我们使用数据施加限制或他们拒绝将数据授权给我们;如果我们未能遵守合同中的合同、法规或道德要求, 包括当前或未来对数据保护和隐私法的修改;违反或滥用我们或我们的外包合作伙伴的安全或通信系统;未能达到我们的生产率或业务转型目标;未能成功投资于增长机会;我们保护我们的知识产权的能力以及我们对他人提出的我们侵犯其知识产权的索赔的敏感性;技术或知识产权的第三方许可证到期或无法获得;我们未能准确和及时地为合同定价和制定成本估算,或未能记录更改单;硬件和软件故障,我们的计算机和通信系统的运行延迟或未能实施系统改进;我们积压的订单转化为收入的速度;我们获取、开发和实施业务所需技术的能力;我们客户所在行业的整合;与客户或治疗集中度相关的风险;政府监管机构或我们的客户可能限制药物和治疗适应症的数量或范围或从市场上召回产品,政府监管机构可能实施新的监管要求或可能采取影响生物制药行业的新监管规定;与全球运营相关的风险,包括货币或汇率波动和法律合规,包括反腐败法;与会计标准变化相关的风险;我们经营的市场的总体经济状况,包括金融市场状况、通货膨胀和与向政府实体出售产品相关的风险;税收法律和法规变化的影响;以及我们成功整合并实现预期收益的能力, 我们收购的企业。有关与我们业务相关的风险的进一步讨论,请参阅我们随后提交的Form 10-Q季度报告中更新的2021 Form 10-K中的第I部分-第1A项-“风险因素”。
概述
IQVIA是一家为生命科学行业提供先进分析、技术解决方案和临床研究服务的全球领先供应商。IQVIA通过其分析、变革性技术、大数据资源和广泛的领域专业知识,在医疗保健的各个方面创建智能连接。IQVIA互联智能™以其速度和敏捷性提供强大的洞察力,使客户能够加快创新医疗的临床开发和商业化,从而改善患者的医疗保健结果。我们拥有约83,000名员工,业务遍及100多个国家。
我们在保护患者个人隐私方面处于全球领先地位。我们使用各种隐私增强技术和保障措施来保护个人隐私,同时生成和分析信息,帮助医疗保健利益相关者识别疾病模式,并与更好的结果所需的准确治疗路径和治疗相关联。我们的洞察力和执行能力帮助生物技术、医疗器械和制药公司、医学研究人员、政府机构、支付者和其他医疗保健利益相关者更深入地了解疾病、人类行为和科学进步,努力推进他们的治疗道路。
我们通过三个可报告的部门进行管理:技术和分析解决方案、研发解决方案和合同销售和医疗解决方案。Technology&Analytics Solutions为我们的生命科学客户提供关键任务信息、技术解决方案以及现实世界的见解和服务。研发解决方案公司主要服务于生物制药客户,提供外包临床研究和临床试验相关服务。合同销售和医疗解决方案为生物制药客户和更广泛的医疗市场提供医疗保健提供者(包括合同销售)和患者参与服务。
收入来源
总收入由提供我们服务的收入组成。我们没有任何物质产品收入。
成本和开支
我们的成本和支出主要包括我们的收入成本,包括报销的费用和销售、一般和行政费用。收入成本包括生产、试验监测、数据管理和交付涉及的计费员工和人员的薪酬和福利,以及为我们的信息产品获取和处理数据的成本;直接参与提供技术相关服务产品和约定的员工成本、相关住宿和专门为技术服务项目购买数据的成本;以及与服务合同直接相关的其他费用,如信使费用、实验室用品、专业服务和差旅费用。报销费用包括在收入成本中,主要包括支付给监督临床试验的研究人员的费用以及我们临床监测员和销售代表的差旅费。销售、一般和行政费用包括与销售、营销和行政职能(包括人力资源、法律、财务、质量保证、合规和一般管理)有关的费用,用于薪酬和福利、差旅、专业服务、培训以及信息技术和设施费用。我们还产生与折旧和摊销相关的成本和费用。
外币折算
在2022年的前六个月,我们大约35%的收入是以美元以外的货币计价的,美元代表了大约60种货币。由于我们很大一部分收入和支出是以外币计价的,而我们的财务报表是以美元报告的,因此外币汇率的变化可能会对我们的经营业绩产生重大影响。出于财务报告的目的,我们对外业务的收入和支出一般以当地货币计价,并换算成美元。因此,汇率波动将影响将国外业绩换算成美元,以便报告我们的浓缩综合业绩。因此,我们认为,报告不包括外币汇率波动对某些财务业绩的影响的业务业绩有助于分析期间之间的比较。这一不变货币信息假定在换算本期业绩时使用了上一年可比期间有效的相同外币汇率。因此,下文所述的经营业绩与不变货币信息之间的差异完全归因于外币汇率波动的影响。
综合经营成果
有关我们在技术和分析解决方案、研发解决方案和合同销售和医疗解决方案的运营结果的信息,请参阅本节后面的“细分运营结果”。
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 3,541 | | | $ | 3,438 | | | $ | 103 | | | 3.0 | % |
2022年第二季度,我们的收入比2021年同期增加了1.03亿美元,增幅为3.0%。这一增长包括大约2.44亿美元的持续货币收入增长,或7.1%,反映了技术和分析解决方案增加了1.27亿美元,研究和开发解决方案增加了1.13亿美元,合同销售和医疗解决方案增加了400万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 7,109 | | | $ | 6,847 | | | $ | 262 | | | 3.8 | % |
与2021年同期相比,2022年前六个月,我们的收入增加了2.62亿美元,增幅为3.8%。这一增长包括货币收入的持续增长约4.75亿美元,或6.9%,反映了技术和分析解决方案增加了2.59亿美元,研究和开发解决方案增加了2.01亿美元,合同销售和医疗解决方案增加了1500万美元。
不包括折旧和摊销的收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | $ | 2,331 | | | $ | 2,323 | | | $ | 4,654 | | | $ | 4,616 | |
收入的% | | 65.8 | % | | 67.6 | % | | 65.5 | % | | 67.4 | % |
| | | | | | | | |
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的三个月,不包括折旧和摊销的收入成本增加了800万美元,其中包括大约1.34亿美元的持续货币增长,或5.8%,反映出技术和分析解决方案增加了5800万美元,研发解决方案增加了7000万美元,合同销售和医疗解决方案增加了600万美元。
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的6个月,不包括折旧和摊销的收入成本增加了3800万美元,其中包括汇率的持续增长约2.29亿美元,或5.0%,反映出技术和分析解决方案增加了1.02亿美元,研发解决方案增加了1.06亿美元,合同销售和医疗解决方案增加了2100万美元。
销售、一般和行政费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
销售、一般和行政费用 | | $ | 483 | | | $ | 482 | | | $ | 971 | | | $ | 924 | |
收入的% | | 13.6 | % | | 14.0 | % | | 13.7 | % | | 13.5 | % |
| | | | | | | | |
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的三个月的销售、一般和行政费用增加了100万美元,其中包括货币持续增长约2500万美元,或5.2%,反映了技术和分析解决方案增加了1700万美元,研发解决方案增加了1700万美元,合同销售和医疗解决方案增加了100万美元,被一般公司和未分配费用减少(1000万美元)所抵消。
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的6个月,销售、一般和行政费用增加了4700万美元,其中包括货币持续增长约8300万美元,或9.0%,反映出技术和分析解决方案增加了5600万美元,研发解决方案增加了4600万美元,合同销售和医疗解决方案增加了500万美元,被一般公司和未分配费用减少(2400万美元)所抵消。
折旧及摊销 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
折旧及摊销 | | $ | 270 | | | $ | 343 | | | $ | 525 | | | $ | 666 | |
收入的% | | 7.6 | % | | 10.0 | % | | 7.4 | % | | 9.7 | % |
| | | | | | | | |
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的三个月和六个月的折旧和摊销分别减少了7300万美元和1.41亿美元,这主要是由于昆泰公司和IMS Health公司合并后的某些无形资产在2021年完全摊销,被与2021年和2022年收购相关的无形资产摊销增加以及资本化软件余额增加所抵消。
重组成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
重组成本 | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | 11 | | | $ | 13 | |
2022年至2021年期间发生的重组成本是由于我们不断努力精简全球业务。这些计划下的其余行动预计将在整个2022年和2023年进行,预计将包括合并职能活动、裁撤多余职位和根据客户要求调整资源。
利息收入和利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
利息收入 | | $ | (2) | | | $ | (1) | | | $ | (3) | | | $ | (2) | |
利息支出 | | $ | 94 | | | $ | 94 | | | $ | 180 | | | $ | 193 | |
利息收入包括主要来自银行余额和投资的利息。
截至2022年6月30日止六个月的利息支出较2021年同期减少,这是由于我们现有的A期贷款于2021年进行再融资及赎回我们2025年到期的3.250%优先票据,抵销了2021年发行2026年到期的1.750%优先票据及2029年到期的2.250%优先票据的利息开支,以及循环信贷安排的利息开支。
债务清偿损失 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
债务清偿损失 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 24 | |
于截至2021年6月30日止六个月内,本公司于2025年到期的3.250%优先票据的再融资所产生的费用及开支的债务清偿亏损。
其他费用(收入),净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
其他费用(收入),净额 | | $ | 33 | | | $ | (29) | | | $ | 43 | | | $ | (66) | |
截至2022年6月30日的三个月和六个月的其他支出(收入)净额与上年同期相比有所增加,主要原因是外币亏损和共同基金投资亏损。
所得税费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
所得税费用 | | $ | 71 | | | $ | 48 | | | $ | 142 | | | $ | 92 | |
我们的有效所得税税率在2022年第二季度和2021年第二季度分别为21.6%,2022年和2021年前六个月分别为19.5%和19.2%。我们在第二季度以及2022年和2021年前六个月的有效所得税税率受到了有利的影响,这是结算基于股票的薪酬奖励时确认的超额税收优惠的结果。2022年第二季度和2021年第二季度,这一影响分别为100万美元和600万美元,2022年和2021年前六个月,这一影响分别为1400万美元和2300万美元。
未合并关联公司的权益收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
未合并关联公司的权益收益(亏损) | | $ | (1) | | | $ | 1 | | | $ | (5) | | | $ | 5 | |
由于我们的未合并附属公司的运营亏损,截至2022年6月30日的三个月和六个月的未合并关联公司的股本(亏损)收益与上年同期相比有所下降。
可归于非控股权益的净收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
可归于非控股权益的净收入 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (5) | |
可归因于非控股权益的净收入包括Quest诊断公司(“Quest”)在Q2解决方案。2021年4月1日,公司收购了Q公司40%的非控股权益2Quest的解决方案导致截至2022年6月30日的六个月的可归因于非控股权益的净收入与上一季度相比下降。
细分市场的运营结果
本公司按部门划分的收入和利润如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年和2021年6月30日的三个月 | | | | | | | | |
| | 细分市场收入 | | 分部利润 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
技术与分析解决方案 | | $ | 1,408 | | | $ | 1,353 | | | $ | 384 | | | $ | 352 | |
研发解决方案 | | 1,950 | | | 1,891 | | | 398 | | | 343 | |
合同销售与医疗解决方案 | | 183 | | | 194 | | | 13 | | | 20 | |
总计 | | 3,541 | | | 3,438 | | | 795 | | | 715 | |
一般公司和未分配 | | | | | | (68) | | | (82) | |
折旧及摊销 | | | | | | (270) | | | (343) | |
重组成本 | | | | | | (4) | | | (4) | |
已整合 | | $ | 3,541 | | | $ | 3,438 | | | $ | 453 | | | $ | 286 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2022年和2021年6月30日的六个月 | | | | | | | | |
| | 细分市场收入 | | 分部利润 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
技术与分析解决方案 | | $ | 2,847 | | | $ | 2,701 | | | $ | 770 | | | $ | 701 | |
研发解决方案 | | 3,884 | | | 3,759 | | | 799 | | | 705 | |
合同销售与医疗解决方案 | | 378 | | | 387 | | | 25 | | | 40 | |
总计 | | 7,109 | | | 6,847 | | | 1,594 | | | 1,446 | |
一般公司和未分配 | | | | | | (110) | | | (139) | |
折旧及摊销 | | | | | | (525) | | | (666) | |
重组成本 | | | | | | (11) | | | (13) | |
已整合 | | $ | 7,109 | | | $ | 6,847 | | | $ | 948 | | | $ | 628 | |
某些成本没有分配到我们的部门,并报告为一般公司和未分配费用。这些成本主要包括基于股票的薪酬以及与整合活动和收购有关的费用。我们也不将折旧和摊销或减值费用分配到我们的部门。
技术与分析解决方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 1,408 | | | $ | 1,353 | | | $ | 55 | | | 4.1 | % |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | 828 | | | 808 | | | 20 | | | 2.5 | |
销售、一般和行政费用 | | 196 | | | 193 | | | 3 | | | 1.6 | |
分部利润 | | $ | 384 | | | $ | 352 | | | $ | 32 | | | 9.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 2,847 | | | $ | 2,701 | | | $ | 146 | | | 5.4 | % |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | 1,662 | | | 1,620 | | | 42 | | | 2.6 | |
销售、一般和行政费用 | | 415 | | | 380 | | | 35 | | | 9.2 | |
分部利润 | | $ | 770 | | | $ | 701 | | | $ | 69 | | | 9.8 | % |
收入
Technology&Analytics Solutions在2022年第二季度的收入为14.08亿美元,比2021年同期增加了5500万美元,增幅为4.1%。这一增长包括大约1.27亿美元的持续货币收入增长,或9.4%,反映了所有地区的收入增长。
Technology&Analytics Solutions在2022年前六个月的收入为28.47亿美元,比2021年同期增加1.46亿美元,增幅为5.4%。这一增长包括货币收入的持续增长,约为2.59亿美元,或9.6%,反映了所有地区的收入增长。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入增长是由更高的技术、现实世界以及咨询和分析服务推动的。
不包括折旧和摊销的收入成本
Technology&Analytics Solutions在2022年第二季度的收入成本(不包括折旧和摊销)比2021年同期增加了2000万美元,增幅为2.5%。这一增长包括大约5800万美元的持续货币增长,或7.2%。
Technology&Analytics Solutions的收入成本(不包括折旧和摊销)在2022年前六个月比2021年同期增加了4200万美元,增幅为2.6%。这一增长包括大约1.02亿美元的持续货币增长,或6.3%。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的货币持续增长主要与支持收入增长的薪酬和相关费用增加有关。
销售、一般和行政费用
与2021年同期相比,Technology&Analytics Solutions在2022年第二季度的销售、一般和管理费用增加了300万美元,或1.6%,其中包括约1700万美元的持续货币增长,或8.8%。
与2021年同期相比,Technology&Analytics Solutions在2022年前六个月的销售、一般和管理费用增加了3500万美元,或9.2%,其中包括约5600万美元的持续货币增长,或14.7%。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的货币持续增长主要与薪酬和相关费用的增加有关。
研发解决方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 1,950 | | | $ | 1,891 | | | $ | 59 | | | 3.1 | % |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | 1,348 | | | 1,355 | | | (7) | | | (0.5) | |
销售、一般和行政费用 | | 204 | | | 193 | | | 11 | | | 5.7 | |
分部利润 | | $ | 398 | | | $ | 343 | | | $ | 55 | | | 16.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 3,884 | | | $ | 3,759 | | | $ | 125 | | | 3.3 | % |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | 2,670 | | | 2,676 | | | (6) | | | (0.2) | |
销售、一般和行政费用 | | 415 | | | 378 | | | 37 | | | 9.8 | |
分部利润 | | $ | 799 | | | $ | 705 | | | $ | 94 | | | 13.3 | % |
积压
截至2021年12月31日,研发解决方案公司的合同积压金额从248亿美元增加到2022年6月30日的256亿美元,我们预计其中约70亿美元将在未来12个月内转化为收入。
收入
研发解决方案公司2022年第二季度的收入为19.5亿美元,比2021年同期增加5900万美元,增幅3.1%。这一增长包括货币收入的持续增长,约1.13亿美元,或6.0%,反映了欧洲、非洲和亚太地区的收入增长,但美洲地区新冠肺炎相关业务的减少部分抵消了这一增长。
研发解决方案公司2022年前六个月的收入为38.84亿美元,比2021年同期增加1.25亿美元,增幅为3.3%。这一增长包括货币收入的持续增长,约为2.01亿美元,或5.3%,反映了欧洲、非洲和亚太地区的收入增长,但美洲地区新冠肺炎相关业务的减少部分抵消了这一增长。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入增长主要是临床服务和实验室检测的数量相关增长的结果。
不包括折旧和摊销的收入成本
不包括折旧和摊销的研发解决方案公司2022年第二季度的收入成本比2021年同期减少了700万美元,降幅为0.5%。这一减少包括货币持续增长约7000万美元,或5.2%。
不包括折旧和摊销的研发解决方案公司的收入成本在2022年前六个月比2021年同期下降了600万美元,降幅为0.2%。这一减少包括大约1.06亿美元的持续货币增长,或4.0%。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的货币持续增长主要是由于临床服务和实验室测试的数量相关增加导致补偿和相关费用增加。
销售、一般和行政费用
与2021年同期相比,研发解决方案公司2022年第二季度的销售、一般和管理费用增加了1100万美元,或5.7%,其中包括约1700万美元的持续货币增长,或8.8%。
与2021年同期相比,研发解决方案公司2022年前六个月的销售、一般和管理费用增加了3700万美元,或9.8%,其中包括约4600万美元的持续货币增长,或12.2%。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的货币持续增长主要与薪酬和相关费用的增加有关。
合同销售与医疗解决方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 183 | | | $ | 194 | | | $ | (11) | | | (5.7) | % |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | 155 | | | 160 | | | (5) | | | (3.1) | |
销售、一般和行政费用 | | 15 | | | 14 | | | 1 | | | 7.1 | |
分部利润 | | $ | 13 | | | $ | 20 | | | $ | (7) | | | (35.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 378 | | | $ | 387 | | | $ | (9) | | | (2.3) | % |
不包括折旧和摊销的收入成本 | | 322 | | | 320 | | | 2 | | | 0.6 | |
销售、一般和行政费用 | | 31 | | | 27 | | | 4 | | | 14.8 | |
分部利润 | | $ | 25 | | | $ | 40 | | | $ | (15) | | | (37.5) | % |
收入
合同销售和医疗解决方案公司2022年第二季度的收入为1.83亿美元,比2021年同期减少1100万美元,降幅为5.7%。这一减少包括货币收入的持续增长,约为400万美元,或2.1%,反映了美洲以及欧洲和非洲地区的收入增长。
合同销售和医疗解决方案公司2022年前六个月的收入为3.78亿美元,比2021年同期减少了900万美元,降幅为2.3%。这一增长包括货币收入的持续增长,约为1500万美元,或3.9%,反映了美洲以及欧洲和非洲地区的收入增长。
截至2022年6月30日的三个月和六个月,货币收入持续增长,这主要是由于提供的服务数量增加。
不包括折旧和摊销的收入成本
与2021年同期相比,合同销售和医疗解决方案公司2022年第二季度的收入成本(不包括折旧和摊销)减少了500万美元,降幅为3.1%。这一减少包括大约600万美元的持续货币增长,或3.8%。
与2021年同期相比,合同销售和医疗解决方案公司的收入成本,不包括折旧和摊销,在2022年前六个月增加了200万美元,增幅为0.6%。这一增长包括大约2100万美元的持续货币增长,或6.6%。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的货币持续增长主要是由于薪酬和相关费用以及报销费用的增加。
销售、一般和行政费用
与2021年同期相比,合同销售和医疗解决方案公司的销售、一般和管理费用在2022年第二季度增加了100万美元,或7.1%,其中包括约100万美元的持续货币增长,或7.1%。
与2021年同期相比,合同销售和医疗解决方案公司的销售、一般和管理费用在2022年前六个月增加了400万美元,或14.8%,其中包括约500万美元的持续货币增长,或18.5%。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的货币持续增长主要是由于薪酬和相关费用以及IT相关费用的增加。
流动性与资本资源
概述
我们根据我们产生现金的能力来评估我们的流动性,为我们的运营、投资和融资活动提供资金。我们的主要流动性来源是运营现金流。除营运现金流外,影响我们整体流动性管理的其他重要因素包括:资本支出、收购、投资、偿债要求、股权回购、循环信贷和应收账款融资安排的充分性,以及进入资本市场的机会。
我们通过监控子公司之间的可用资金,并确定这些资金的成本效益程度,来管理我们在全球范围内的现金需求。从我们的某些子公司汇回现金余额可能会产生不利的税收后果;然而,这些余额通常可以不受法律限制地为普通业务运营提供资金。我们已经并预计将现金从这些子公司转移到美国和其他国际子公司,如果这样做具有成本效益的话。
截至2022年6月30日,我们的现金余额为14.28亿美元(其中6.72亿美元在美国),比截至2021年12月31日的13.66亿美元有所增加。
根据我们目前的运营计划,我们相信,我们的可用现金和现金等价物、未来的运营现金流以及我们在循环信贷和应收账款融资机制下获得资金的能力,将使我们能够为至少未来12个月的运营要求、资本支出、合同义务和债务提供资金。我们定期评估我们的债务安排以及市场状况,我们可能会不时探索机会修改我们现有的债务安排或寻求额外的融资安排,从而可能导致我们或我们的关联公司发行新的债务证券。我们可以使用我们现有的现金、运营或处置资产或业务产生的现金和/或任何新的融资安排或发行债务或股权证券的收益来偿还或减少我们的一些未偿债务,从我们的股东手中回购股票或用于其他目的。作为我们正在进行的业务战略的一部分,我们还不断评估新的收购、扩张和投资可能性或其他战略增长机会,以及适当的资产或业务的潜在处置,包括可能导致我们确认某些资产亏损的处置。如果我们选择进行任何此类交易,我们可能会寻求获得债务或股权融资,以促进这些活动。我们进行任何此类潜在交易的能力以及我们使用现金或收益的能力在不同程度上受到我们现有债务安排中所载条款和限制的限制。我们不能保证我们将能够以有利的条件或根本不能完成任何此类融资安排或其他交易。
股权回购计划
2022年2月10日,董事会将回购计划下与公司普通股回购相关的股票回购授权增加了20亿美元,这使得自2013年10月该计划开始以来,根据回购计划获得授权的总金额增加到97.25亿美元。回购计划并不要求公司回购任何特定数量的普通股,该计划可随时修改、延长、暂停或终止。
在截至2022年6月30日的六个月里,根据回购计划,我们以9.93亿美元的价格回购了450万股普通股。这些金额包括大约50万股,价值约1亿美元,根据交易条款,截至2022年6月30日应计的股份。截至2022年6月30日,根据回购计划,我们有权回购最多约15亿美元的普通股。此外,我们不时会透过私人或回购计划以外的其他交易回购普通股,并可能继续回购普通股。
债务
截至2022年6月30日,我们的总债务为128亿美元,不包括15亿美元在我们的循环信贷安排下的额外可用借款。我们的长期债务安排包含惯常的限制性契约,截至2022年6月30日,我们相信我们在所有实质性方面都遵守了限制性契约。
高级担保信贷安排
2022年6月16日,公司签署了公司信贷协议第1号修正案,借入12.5亿美元的额外A期贷款。额外的A期贷款所得款项用于偿还本公司优先担保信贷安排项下约9.5亿美元的未偿还循环信贷贷款,并用于一般企业用途。有关我们的信贷安排的更多详情,请参阅本季度报告Form 10-Q中包含的简明综合财务报表的附注7。
截至2022年6月30日,本公司的第五份修订和重新签署的信贷协议通过高级担保信贷安排提供了高达约81.73亿美元,由以下内容组成66.73亿美元未偿债务本金,循环信贷安排和备用信用证的可用借款能力为15亿美元。
应收账款融资安排
截至2022年6月30日,应收账款融资安排下没有额外的循环贷款承诺额。
截至2022年和2021年6月30日的六个月
经营活动现金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 |
经营活动提供的净现金 | | $ | 837 | | | $ | 1,406 | |
与2021年同期相比,2022年前六个月经营活动提供的现金减少了5.69亿美元。减少的主要原因是非劳动收入的现金收入减少(2.86亿美元)、应收账款和未开账单服务的现金减少(3.38亿美元)以及其他经营资产和负债的现金减少(4800万美元),但与现金有关的净收入增加(1.03亿美元)抵消了这一减少额。
投资活动产生的现金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 |
用于投资活动的现金净额 | | $ | (812) | | | $ | (361) | |
与2021年同期相比,2022年前六个月用于投资活动的现金增加了4.51亿美元,这主要是由于用于收购业务(3.99亿美元)、收购房地产、设备和软件(4400万美元)和投资未合并附属公司(700万美元)的现金增加,以及出售股权证券的净收益(900万美元)减少,但因购买可销售证券的净额(500万美元)和其他投资活动(300万美元)的减少而被抵消。
融资活动产生的现金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
(单位:百万) | | 2022 | | 2021 |
融资活动提供(用于)的现金净额 | | $ | 115 | | | $ | (1,031) | |
与2021年同期相比,融资活动提供的现金在2022年前六个月增加了11.46亿美元,主要原因是债务和本金付款减少(17.47亿美元),公司收购Quest在Q的非控股权益没有现金支付2这一减少额因用于回购普通股的现金增加(7.86亿美元)、债务发行收益提供的现金减少(4.74亿美元)、扣除还款后的循环信贷安排现金收益减少(1亿美元)以及与雇员股票期权计划有关的现金付款增加(1400万美元)而被抵销。
表外安排
我们没有任何实质性的表外安排。
合同义务和承诺
我们有各种合同义务,这些义务在我们的合并财务报表中记为负债。
除正常业务外,我们先前在2021年Form 10-K表格中披露的合同义务没有发生实质性变化。
关键会计政策的应用
我们之前在2021年Form 10-K中披露的关键会计政策没有实质性变化。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
与我们的2021年Form 10-K中描述的关于市场风险的定量和定性披露相比,我们关于市场风险的定量和定性披露没有实质性变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下,评估了截至本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束时,我们根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)实施的披露控制和程序(如规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性。基于这样的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至目前,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表格季度报告所涵盖期间,管理层根据《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)规则进行的评估中确定的对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们是与我们业务相关的法律诉讼的当事人。虽然这些事项的结果可能与管理层的预期不同,但我们认为这些事项的解决不会合理地对我们的财务报表产生重大不利影响。
与法律程序有关的信息可在本季度报告10-Q表其他部分的简明综合财务报表附注8中找到,并通过引用并入本文。
第1A项。风险因素
有关与我们业务相关的风险的讨论,请参阅我们的2021年10-K表格第I部分--第1A项--“风险因素”。与我们之前在2021年Form 10-K中披露的风险因素相比,没有实质性的变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
最近出售的未注册证券
不适用。
使用注册证券所得收益
不适用。
发行人购买股权证券
2013年10月30日,董事会批准了一项股权回购计划(“回购计划”),授权回购最多1.25亿美元的普通股或既有现金员工股票期权,或两者的组合。董事会于2015年、2016年、2017年、2018年及2019年根据回购计划分别增加6亿美元、15亿美元、20亿美元、15亿美元、20亿美元及20亿美元的普通股回购授权。2022年2月10日,董事会将公司普通股回购计划下的股票回购授权增加了20亿美元,使回购计划下获得授权的总金额增加到97.25亿美元。回购计划并不要求我们回购任何特定数额的普通股或既得的员工股票期权,该计划可随时被修改、延长、暂停或终止。回购的时间和金额由我们的管理层根据各种因素来决定,例如我们普通股的市场价格、我们的公司要求和整体市场状况。购买我们的普通股可以通过经纪交易商以现行市场价格进行的公开市场交易、大宗交易或私下谈判的交易进行。普通股回购计划没有到期日。此外,我们不时会透过私人或回购计划以外的其他交易回购普通股,并可能继续回购普通股。
从回购计划开始到2022年6月30日,我们根据回购计划总共回购了78亿美元的证券。
在截至2022年6月30日的六个月里,根据回购计划,我们以9.93亿美元的价格回购了450万股普通股。这些金额包括大约50万股,价值约1亿美元,根据交易条款,截至2022年6月30日应计的股份。有关回购计划的更多详细信息,请参阅本季度报告10-Q表中其他部分包含的我们的简明综合财务报表的注释9。
截至2022年6月30日,根据回购计划,我们有权回购最多约15亿美元的普通股。
自昆泰公司和艾姆斯健康公司合并以来,根据回购计划和非回购计划,我们已按平均市场价格每股108.20美元回购了7,180万股普通股,总回购价格为78亿美元。这包括为履行昆泰IMS控股公司2017年激励和股票奖励计划(“计划”)下授予股票而应支付的某些税收义务而扣留的员工股份。该计划规定扣留股份以履行纳税义务。它没有具体说明为此目的可以扣留的最大股份数量。为履行代扣代缴义务而代扣代缴的普通股,可以视为根据本项规定需要披露的“发行人购买”的股票。
下表汇总了截至2022年6月30日的三个月的每月股权回购计划活动以及根据回购计划可能尚未购买的股票的大约美元价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万,不包括每股数据) | | 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 |
April 1, 2022 — April 30, 2022 | | 0.2 | | | $ | 219.32 | | | 0.2 | | | $ | 2,070.3 | |
May 1, 2022 — May 31, 2022 | | 1.3 | | | $ | 208.58 | | | 1.3 | | | $ | 1,807.8 | |
June 1, 2022 — June 30, 2022 | | 1.3 | | | $ | 210.50 | | | 1.3 | | | $ | 1,530.3 | |
| | 2.8 | | | | | 2.8 | | | |
项目6.展品
以下证据作为本报告的一部分提交或提供,并通过引用并入本文。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 以引用方式并入 |
展品 数 | | 展品说明 | | 已归档 特此声明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 |
10.1 | | 2022年6月16日对第五次修订和重新签署的信贷协议的第1号修正案。日期为2021年8月25日,在IQVIA Inc.、IQVIA Holdings Inc.、IQVIA RDS Inc.、IQVIA AG、IQVIA Solutions Japan K.K.、其另一担保方、作为行政代理和抵押品代理的美国银行以及其贷款方之间。 | | | | 8-K | | 001-35907 | | 10.1 | | June 16, 2022 |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条规定的首席执行官证书。 | | X | | | | | | | | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条,颁发执行副总裁总裁和首席财务官证书。 | | X | | | | | | | | |
32.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 | | X | | | | | | | | |
32.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条颁发常务副总裁和首席财务官证书。 | | X | | | | | | | | |
101 | | (I)简明综合收益表(未经审核);(Ii)简明全面收益表(未经审核);(Iii)简明综合资产负债表(未经审核);(Iv)简明现金流量表(未经审核);(V)简明股东权益综合报表(未经审核);及(Vi)简明综合财务报表附注(未经审核)。实例文档不会显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。 | | X | | | | | | | | |
104 | | 封面交互数据文件。实例文档不会显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。 | | X | | | | | | | | |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已于2022年7月22日正式授权注册人代表注册人代表注册人签署这份10-Q表格季度报告。
| | | | | |
| IQVIA控股公司 |
| |
| 罗纳德·E·布鲁尔曼 |
| 罗纳德·E·布鲁尔曼 常务副总裁兼首席财务官 (代表注册人及首席财务官) |