美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
x | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至2022年3月31日的季度
o | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
从_至 _的过渡期
委员会档案编号:000-56035
全球批发健康合作伙伴公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
内华达州 | 46-2316220 | |
(国家或公司或组织的其他司法管辖区) | (I.R.S. 雇主身分证号码) | |
|
| |
1130卡莱·科迪莱拉 | ||
加利福尼亚州圣克莱门特 | 92673 | |
(主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
(714) 392-9752
(注册人电话号码,含 区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告, 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是x否 ☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是x否☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和 “新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ||
新兴成长型公司 | ☐ |
1 |
如果是一家新兴成长型公司, 用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,☐否x
说明发行人所属各类普通股的流通股数量 截至最后可行日期:2022年7月20日流通股107,587,079股,面值0.001美元。
2 |
全球批发健康合作伙伴公司
表格10-Q
截至2022年3月31日的季度报告
3 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
全球批发健康合作伙伴公司 | ||||
合并资产负债表 |
3月31日, | 6月30日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | (未经审计) | |||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | 27,416 | $ | 74,702 | ||||
预付费用和其他流动资产 | 111,226 | 27,918 | ||||||
库存,净额 | 86,000 | 29,681 | ||||||
递延融资成本 | — | 271,814 | ||||||
流动资产总额 | 224,642 | 404,115 | ||||||
经营性租赁使用权资产 | 476,125 | — | ||||||
设备,扣除累计折旧1 939美元和1 067美元后的净额 | 1,565 | 2,438 | ||||||
关联方普通股投资 | 5,000 | 5,000 | ||||||
存款 | 32,621 | — | ||||||
总资产 | $ | 739,953 | $ | 411,553 | ||||
负债和股东权益(赤字) | ||||||||
流动负债: | ||||||||
关联方票据 | $ | — | $ | 2,785 | ||||
应付可转换票据,分别贴现0美元和27,460美元 | 806,400 | 85,000 | ||||||
应付票据 | — | 43,320 | ||||||
应付账款和应计负债 | 362,357 | 148,946 | ||||||
关联方应付款 | 638,827 | 225,598 | ||||||
租赁负债,流动 | 88,348 | — | ||||||
流动负债总额 | 1,895,932 | 508,649 | ||||||
非流动租赁负债 | 391,375 | |||||||
总负债 | 2,287,307 | 508,649 | ||||||
承付款和或有事项 | ||||||||
股东权益(赤字): | ||||||||
普通股;面值0.001美元,授权发行400,000,000股,分别于2022年3月31日和2021年6月30日发行和发行107,587,079和78,713,899股 | 107,486 | 78,714 | ||||||
额外实收资本 | 17,136,506 | 13,529,861 | ||||||
应付普通股 | 8,700 | 77,061 | ||||||
递延补偿 | (32,250 | ) | — | |||||
留存赤字 | (18,767,796 | ) | (13,782,732 | ) | ||||
股东权益合计(亏损) | (1,547,354 | ) | (97,096 | ) | ||||
总负债和股东权益(赤字) | $ | 739,953 | $ | 411,553 | ||||
(附注为本综合财务报表不可分割的一部分) | ||||||||
4 |
全球批发健康合作伙伴公司 | ||||||||||||||||
合并业务报表(未经审计) | ||||||||||||||||
截至三个月 3月31日, | 九个月结束 3月31日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | $ | 7,000 | $ | 2,460 | $ | 7,375 | $ | 39,920 | ||||||||
收入成本 | 33,681 | 54,540 | 33,681 | 82,671 | ||||||||||||
毛利 | (26,681 | ) | (52,080 | ) | (26,306 | ) | (42,751 | ) | ||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
专业费用 | 32,132 | 14,400 | 103,532 | 61,625 | ||||||||||||
与研发有关的各方 | — | 20,000 | 1,369,097 | 213,310 | ||||||||||||
研发 | 3,000 | 10,000 | 3,600 | 20,700 | ||||||||||||
销售方、一般方和行政关联方 | 659,250 | 2,544,000 | 773,750 | 2,582,381 | ||||||||||||
销售、一般和行政 | 212,260 | 22,980 | 1,741,622 | 39,260 | ||||||||||||
总运营费用 | 906,642 | 2,611,380 | 3,991,601 | 2,917,276 | ||||||||||||
运营亏损 | (933,323 | ) | (2,663,460 | ) | (4,017,907 | ) | (2,960,027 | ) | ||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
利息支出 | (690 | ) | (760,553 | ) | (279,697 | ) | (796,427 | ) | ||||||||
债务贴现摊销 | — | (57,604 | ) | (687,460 | ) | (157,980 | ) | |||||||||
关联方转让无形资产损失 | — | (4,480,000 | ) | — | (4,480,000 | ) | ||||||||||
其他收入(费用)合计 | (690 | ) | (5,298,157 | ) | (967,157 | ) | (5,434,407 | ) | ||||||||
净亏损 | $ | (934,013 | ) | $ | (7,961,617 | ) | $ | (4,985,064 | ) | $ | (8,394,434 | ) | ||||
普通股每股基本亏损和稀释亏损 | $ | (0.01 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.14 | ) | ||||
已发行普通股的加权平均数--基本和稀释 | 93,988,841 | 65,856,044 | 87,439,163 | 62,047,517 | ||||||||||||
(附注为本综合财务报表不可分割的一部分) | ||||||||||||||||
5 |
全球批发健康合作伙伴公司 | ||||||||||||||||||||||||||||
合并股东权益报表(亏损)(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 额外实收资本 | 应付普通股 | 递延补偿 | 留存赤字 | 股东权益合计(亏损) | |||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | |||||||||||||||||||||||||||
余额2021年7月1日 | 78,713,899 | $ | 78,714 | $ | 13,529,861 | $ | 77,061 | $ | — | $ | (13,782,732 | ) | $ | (97,096 | ) | |||||||||||||
根据EMC2 SPA出售的普通股 | 3,438,484 | 3,438 | 799,748 | — | — | — | 803,186 | |||||||||||||||||||||
转换可转换本票后发行的普通股 | 250,000 | 250 | 76,811 | (77,061 | ) | — | — | — | ||||||||||||||||||||
与服务相关的普通已发行股票 | 750,000 | 750 | 354,000 | 129,000 | (96,750 | ) | — | 387,000 | ||||||||||||||||||||
由于受益的转换功能,可转换本票的折扣 | — | — | 538,200 | — | — | — | 538,200 | |||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | (1,433,221 | ) | (1,433,221 | ) | |||||||||||||||||||
平衡,2021年9月30日 | 83,152,383 | 83,152 | 15,298,620 | 129,000 | (96,750 | ) | (15,215,953 | ) | 198,069 | |||||||||||||||||||
根据EMC2 SPA出售的普通股 | 2,082,287 | 2,082 | 322,918 | — | — | — | 325,000 | |||||||||||||||||||||
为服务发行的普通股 | 2,750,000 | 2,750 | 687,600 | (129,000 | ) | 32,250 | — | 593,600 | ||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | (2,617,830 | ) | (2,617,830 | ) | |||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 87,984,670 | 87,984 | 16,309,138 | — | (64,500 | ) | (17,833,783 | ) | (1,501,161 | ) | ||||||||||||||||||
根据EMC2 SPA出售的普通股 | 2,335,743 | 2,335 | 74,535 | — | — | — | 76,870 | |||||||||||||||||||||
为服务发行的普通股 | 12,500,000 | 12,500 | 675,500 | 8,700 | 32,250 | — | 728,950 | |||||||||||||||||||||
因行使认股权证而发行的普通股 | 2,000,000 | 2,000 | — | — | — | — | 2,000 | |||||||||||||||||||||
转换可转换本票本金时的普通股 | 2,666,666 | 2,667 | 77,833 | — | — | — | 80,000 | |||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | (934,013 | ) | (934,013 | ) | |||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | 107,487,079 | $ | 107,486 | $ | 17,136,506 | $ | 8,700 | $ | (32,250 | ) | $ | (18,767,796 | ) | $ | (1,547,354 | ) | ||||||||||||
6 |
截至2021年3月31日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
余额2020年7月1日 | 59,966,358 | $ | 59,966 | $ | 4,628,908 | $ | — | $ | — | $ | (4,748,609 | ) | $ | (59,735 | ) | |||||||||||||
普通股以现金形式发行 | — | — | — | 340,000 | — | — | 340,000 | |||||||||||||||||||||
由于受益的转换功能,可转换本票的折扣 | — | — | 123,831 | — | — | — | 123,831 | |||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | (247,163 | ) | (247,163 | ) | |||||||||||||||||||
平衡,2020年9月30日 | 59,966,358 | 59,966 | 4,752,739 | 340,000 | — | (4,995,772 | ) | 156,933 | ||||||||||||||||||||
普通股以现金形式发行 | — | — | — | 90,000 | — | — | 90,000 | |||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | (185,654 | ) | (185,654 | ) | |||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | 59,966,358 | 59,966 | 4,752,739 | 430,000 | — | (5,181,426 | ) | 61,279 | ||||||||||||||||||||
普通股以现金形式发行 | 514,298 | 514 | 429,486 | (430,000 | ) | — | — | — | ||||||||||||||||||||
转换可转换本票后发行的普通股 | 146,486 | 147 | 55,503 | — | — | — | 55,650 | |||||||||||||||||||||
为服务发行的普通股 | 2,950,000 | 2,950 | 2,541,050 | — | — | — | 2,544,000 | |||||||||||||||||||||
为与Charles Strongo达成许可协议而发行的普通股 | 8,000,000 | 8,000 | 4,472,000 | — | — | — | 4,480,000 | |||||||||||||||||||||
作为融资补偿发行的普通股 | 1,415,094 | 1,415 | 1,258,019 | — | — | — | 1,259,434 | |||||||||||||||||||||
截至2021年3月31日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | (7,961,617 | ) | (7,961,617 | ) | |||||||||||||||||||
平衡,2021年3月31日 | 72,992,236 | $ | 72,992 | $ | 13,508,797 | $ | — | $ | — | $ | (13,143,043 | ) | $ | 438,746 | ||||||||||||||
(附注为本综合财务报表不可分割的一部分) |
7 |
全球批发健康合作伙伴公司 | ||||
合并现金流量表(未经审计) |
截至3月31日的9个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流 | ||||||||
净亏损 | $ | (4,985,064 | ) | $ | (8,394,434 | ) | ||
将净亏损与业务活动中使用的现金流量净额进行调整: | ||||||||
关联方转让无形资产损失 | — | 4,480,000 | ||||||
为服务发行的普通股 | 1,709,550 | 7,256,600 | ||||||
债务贴现摊销 | 687,460 | 157,980 | ||||||
Firstfire票据违约的罚则 | 191,400 | — | ||||||
非现金租赁费用 | 3,598 | — | ||||||
折旧及摊销 | 873 | 776 | ||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
应收账款(增加)减少 | — | (651 | ) | |||||
(增加)预付费用和其他资产减少 | (115,929 | ) | (15,069 | ) | ||||
库存(增加)减少 | (56,319 | ) | (2,911 | ) | ||||
增加(减少)应付帐款和应计费用 | 213,411 | (3,960 | ) | |||||
增加(减少)关联方应付款 | 410,229 | (161 | ) | |||||
用于经营活动的现金流量净额 | (1,940,791 | ) | (496,861 | ) | ||||
用于投资活动的现金流 | ||||||||
购买设备 | — | (3,505 | ) | |||||
用于投资活动的现金流量净额 | — | (3,505 | ) | |||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||
出售普通股所得收益 | 1,478,870 | 430,000 | ||||||
可转换本票收益 | 538,200 | 162,000 | ||||||
可转换本票的付款 | (50,000 | ) | (73,000 | ) | ||||
承付票的付款 | (70,780 | ) | — | |||||
关联方票据收益,净额 | — | 105,198 | ||||||
关联方票据付款 | (2,785 | ) | (137,500 | ) | ||||
融资活动的现金流量净额 | 1,893,505 | 486,698 | ||||||
现金零钱 | (47,286 | ) | (13,668 | ) | ||||
期初现金 | 74,702 | 14,497 | ||||||
期末现金 | $ | 27,416 | $ | 829 | ||||
补充披露现金流量信息: | ||||||||
现金支付的利息 | $ | 11,875 | $ | — | ||||
以现金支付的所得税 | $ | — | $ | — | ||||
非现金交易的补充披露: | ||||||||
为转换应付票据发行的普通股 | $ | 80,000 | ||||||
为受益转换功能记录的债务折扣 | $ | 356,656 | $ | — | ||||
(附注为本综合财务报表不可分割的一部分) |
8 |
全球批发健康合作伙伴公司
未经审计的综合财务报表附注
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月
注1-组织和持续经营
组织
Global WholeHealth Partners Corporation于2013年3月7日在内华达州注册成立,名称为德克萨斯Jack石油天然气公司。2019年5月9日,该公司修改了其公司章程,将名称更改为Global WholeHealth Partners Corporation。该公司的股票代码改为GWHP。
该公司开发体外诊断产品,包括快速诊断 检测,如新冠肺炎检测、6分钟全血埃博拉快速检测、6分钟全血寨卡病毒检测、8分钟全血结核病 检测和其他75多种检测。
持续经营的企业
本公司的综合财务报表 按美国公认会计原则编制,适用于考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债的持续经营企业。本公司尚未建立持续的 收入来源,足以支付其运营成本,使其能够继续作为一家持续经营的企业。 如所附财务报表所示,本公司在截至2022年3月31日的9个月中产生了1,940,791美元的负运营现金流,从成立到2022年3月31日的累计赤字为18,767,796美元。公司持续经营的能力取决于公司能否获得足够的资本来弥补运营亏损,直到实现盈利。
鉴于这些情况,公司 作为持续经营企业继续经营的能力受到质疑,并取决于实现盈利的运营水平以及公司 获得必要融资为持续运营提供资金的能力。从历史上看,公司一直依赖内部产生的资金,以及来自出售股票、发行本票和股东和私人投资者贷款的资金 为其运营和增长提供资金。管理层正计划通过贷款和/或额外出售其普通股来筹集必要的额外营运资金。然而,不能保证本公司将成功筹集额外资本,也不能保证该等额外资金将以可接受的条款 获得。如果公司无法筹集到这一数额的资本,其运营计划将 限于其可以获得的资本额。该等综合财务报表不会实施任何调整 如本公司无法继续经营,因此须在正常业务过程以外变现资产及清偿负债,且金额与随附的综合财务报表所反映的金额不同,则有必要作出调整。
附注2--中期报表列报
陈述的基础
所附未经审计的全球批发健康伙伴公司及其受控子公司、怀俄明州私营公司全球批发健康伙伴公司(统称为“公司”)截至2022年3月31日以及截至3月31日的三个月和九个月的未经审计的中期合并财务报表。 2022年和2021年是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制的,用于10-Q表格的季度报告,不包括美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)要求的完整财务报表的所有信息和注释披露。因此,这些合并财务报表应与截至2021年6月30日的财政年度的合并财务报表及其附注一起阅读 我们于2021年9月27日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中包含了这些合并财务报表及其附注。
9 |
随附的未经审计的中期合并财务报表 是根据美国公认会计准则编制的,该准则要求管理层做出影响合并财务报表和随附披露中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。随附的 未经审计的中期综合财务报表已按经审计财务报表的相同基准编制,并包括管理层认为为公平呈现公司截至2022年3月31日的综合财务状况、截至2022年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的经营业绩、股东权益和现金流量所必需的所有调整(包括正常经常性调整) 。由于净应课税亏损,本公司于列报期间并无记录所得税拨备 。任何过渡期的经营业绩不一定代表全年的经营业绩。
按照美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响合并财务报表日期的资产和负债报告金额以及会计期间报告的收入和费用金额。本公司认为其与可转换债务有关的会计政策是涉及管理层估计和判断的最重要的会计政策。本公司已根据截至报告日期可得的事实和情况作出会计估计。实际金额可能与这些估计值不同,此类差异 可能非常大。
有关本公司重要会计政策的信息载于本公司截至2021年6月30日的Form 10-K年度报告中综合财务报表的附注2“重大会计政策摘要”。下面和下面的 附注是补充信息,应与年度报告中的“财务报表附注”一起阅读。
会计声明
我们评估财务会计准则委员会(FASB)发布的所有会计准则更新(ASU) ,以考虑其适用性。未包括在我们披露中的华硕 已被评估并确定不适用或预计不会对我们的综合财务报表产生重大影响。
尚未采用的新会计公告
没有。
最近采用的会计公告
2020年8月,美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2020-06号文件,“债务--带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有权益中的合同(分主题 815-40):实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理”(“ASU 2020-06”),它通过取消当前美国公认会计准则所要求的主要分离模式,简化了可转换工具的会计处理。ASU 2020-06取消了股权合约符合衍生品范围例外所需的某些结算条件,并简化了某些领域的稀释每股收益计算。ASU 2020-06对本公司在2021年12月31日之后开始的财政年度有效,包括该财政年度内的过渡期。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后的财政年度 ,并且必须在公司年度财政年度开始时采用。从2021年7月1日开始的财政年度开始,公司采用了ASU 2020-06,不影响其财务报表。
2020年1月,FASB发布了ASU 2020-01-投资 -股权证券(主题321)、投资-股权方法和合资企业(主题323)以及衍生品和对冲(主题815)- 澄清了主题321、主题323和主题815之间的相互作用。本更新中的修订改进了在应用或停止使用权益会计方法时对某些权益证券的会计处理,并明确了远期合同和购买某些证券的期权的范围考虑因素。修正案适用于2020年12月15日之后开始的财政年度内的公共实体,包括这些财政年度内的过渡期。允许及早领养。公司从2021年7月1日开始的财政年度开始采用ASU 2020-01 ,不影响其财务报表。
10 |
2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12,所得税 税-简化所得税会计。指导意见删除了确认权益法投资的递延税金、执行期间内分配和计算中期所得税的某些例外情况。ASU还增加了 指导,以降低某些领域的复杂性,包括确认商誉的递延税款,以及将税收分配给 合并集团的成员等。本指南适用于2020年12月15日之后开始的中期和年度报告期。允许及早采用该标准,包括在尚未发布财务报表的中期或年度采用 。过渡要求取决于本次更新中的每项修订,并将 前瞻性或追溯地应用。公司通过了ASU 2019-12,自2021年7月1日起生效,对其财务报表没有影响。
附注3-每股净收益(亏损)
基本每股收益(“EPS”) 的计算依据是期内已发行股票的加权平均数,包括报告期末可发行的普通股 。稀释每股收益的计算依据是基本加权平均已发行股数 加上将发行的普通股数量,假设使用库存股方法行使所有潜在稀释性已发行普通股。每股摊薄净收益的计算不考虑转换、行使或或有发行会对每股收益产生反摊薄作用的证券。因此,如果公司出现亏损,在计算每股收益时,不包括稀释性证券,因为它们包含在每股收益计算中是反摊薄的。此外,只有当普通股在 期间的平均市场价格超过期权或认股权证的行权价格(以现金计算)时,根据库藏股方法,期权和认股权证才会产生摊薄效应。
以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月的基本和稀释后每股净亏损的计算:
截至三个月 3月31日, |
九个月结束 3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
基本每股收益计算和稀释每股收益计算 | ||||||||
分子: | ||||||||
普通股股东的可得损失 | $ (934,013) | $ (7,961,617) | $ (4,985,064) | $ (8,394,434) | ||||
分母: | ||||||||
已发行普通股加权平均数 | 93,988,841 | 65,856,044 | 87,439,163 | 62,047,517 | ||||
基本每股收益计算和稀释每股收益计算 | $ (0.01) | $ (0.12) | $ (0.06) | $ (0.14) | ||||
下列股份不包括在摊薄亏损的计算中 | ||||||||
每股,因为这样做将在所述期间反稀释: | ||||||||
可转换票据 | 39,202,647 | 10,221 | 39,202,647 | 10,221 | ||||
认股权证 | 546,975 | 2,000,000 | 546,975 | 2,000,000 | ||||
未计入每股摊薄亏损的股份总数 | 39,749,622 | 2,010,221 | 39,749,622 | 2,010,221 |
附注3-股东权益
优先股
公司拥有优先股:面值0.001美元;未发行和流通股的授权股份1,000万股。
普通股
本公司拥有400,000,000股授权普通股,其中截至2022年3月31日和2021年6月30日已发行和发行的普通股分别为107,587,079股和78,713,899股。
11 |
2021年4月20日,公司与帝国联营公司签订了一项股票购买协议,根据该协议,公司同意向帝国联营公司发行250,000美元,以全额偿付帝国联营公司代表公司向日内瓦支付的77,060美元。这些股票于2021年9月2日发行,并按已发行股票的价格计入每股收益。
2021年7月10日,公司与狮门基金管理有限责任公司(“LGFM”)签订了媒体和营销服务协议(“MMSA”)。根据MMSA,1)LGFM将在12个月内向全球分销商提供旨在提高投资界和市场产品的知名度和知名度的服务;以及2)公司将向LGFM支付100,000美元,并发行300,000股价值129,000美元的限制性普通股。这些股票于2021年10月11日发行,并计入按实际发行计算的每股收益。狮门于2022年1月13日发行了250万股票,以换取价值21.5万美元的服务。
于二零二零年七月二十二日,本公司与EMC2 Capital,LLC订立普通股购买协议(“EMC2 SPA”)及登记权利协议(“EMC2 Capital”),据此,EMC2 Capital同意投资最多一亿元(100,000,000美元),以按普通股购买协议(“购买股份”)所界定的收购价购买本公司的普通股。在截至2022年3月31日的三个月内,该公司以0.02-0.06美元的价格向EMC2 Capital出售了2,335,743股购买股票, 获得的总收益为76,871美元。在截至2022年3月31日的9个月内,该公司以0.02美元至0.34美元的价格向EMC2 Capital 出售了7,856,514股购买股票,获得总收益1,476,872美元。
在截至2022年3月31日的三个月内,公司发行了12,500,000股股份,以换取价值688,000美元的服务,其中包括向董事会成员发行的9,000,000股股份,价值387,000美元。在截至2022年3月31日的9个月中,该公司发行了16,000,000股股票,以换取价值1,733,100美元的服务。
在截至2022年3月31日的三个月内,EMC2 行使了他们的认股权证,购买了2,000,000股股票,以换取2,000美元的行使价。
在截至2022年3月31日的三个月中,Firstfire 以每股0.03美元的价格转换了80,000美元或Firstfire 1号票据的本金,获得了2,666,666股普通股。
认股权证
本公司每份已发行认股权证使持有人有权以每持有一股认股权证购买一股本公司普通股。截至2022年3月31日和2021年6月30日,公司尚未发行和可行使的认股权证摘要如下:
可从截至的未清偿认股权证发行的普通股 | 加权平均 | |||||||||
描述 | 3月31日, | 6月30日, | 行权价格 | 日期 | 期满 | |||||
2022 | 2021 | 发行 | ||||||||
EMC2资本 | - | 2,000,000 | 变数 | July 22, 2020 | July 22, 2025 | |||||
日内瓦 | 51,975 | 51,975 | 变数 | April 26, 2021 | April 26, 2024 | |||||
FirstFire授权1 | 165,000 | 165,000 | 变数 | June 18, 2021 | June 18, 2024 | |||||
FirstFire授权书2 | 330,000 | - | 变数 | 2021年8月27日 | 2024年8月27日 | |||||
总计 | 546,975 | 2,216,975 |
附注4--与相关人士的交易
2021年7月10日,本公司与狮门基金管理有限责任公司(“LGFM”)签订了媒体和营销服务协议(“MMSA”)。根据MMSA,1)LGFM将在12个月内向全球分销商提供旨在提高投资界和市场产品的知名度和知名度的服务。根据MMSA,在截至2021年12月31日的六个月内,本公司向LGFM支付了100,000美元,并发行了300,000股限制性普通股 。
12 |
狮门娱乐于2022年1月13日发行了250万股股票,以换取价值21.5万美元的服务。
2021年7月1日,公司向狮门集团(“狮门”)支付了24,000美元,即超出狮门的余额21,215美元,公司将其记为应收账款。在截至2022年3月31日的三个月和九个月内,狮门公司代表公司支付了总计950美元的款项,应收余额为20,265美元。
从2020年1月开始,公司利用泛探生物科技的研发能力进行研究,并为开发公司的新冠肺炎测试开展工作。 崔淑洁博士是公司的首席科学官,也是泛探的100%所有者。于截至2022年3月31日止三个月内,本公司并无产生任何研发成本,并向PanProbe支付合共15,000元。于截至2022年3月31日止九个月内,公司产生的研发成本为1,369,097美元,并支付给PanProbe研发工作1,015,000美元。于截至2021年3月31日止六个月内,本公司就研发工作向PanProbe支付19万美元。截至2022年3月31日和2021年6月30日,潘探测器的余额分别为582,577美元和228,480美元。
本公司于2020年4月21日至2020年10月21日期间,按每月2,551美元或于2020年4月全数预付15,306美元的费率,以临时 基准向PanProbe支付租金。 于截至2021年3月31日止六个月内,本公司确认与此项安排有关的租金开支10,204美元。
关联方附注
公司不时从狮门收到股东预付款,以支付运营成本。本公司于2020年3月29日签发本票(以下简称“本票”),并于2020年6月30日对本票(以下简称“本票修正案”)进行修订。根据附注及附注修订,该等条款规定,本公司与狮门集团于2021年1月27日订立贷款协议(“贷款协议”)及承付票(“承付票”),据此,本公司可按年利率5%及违约利率15%借款最多250,000美元,年利率为5%,本金及利息将于2021年6月30日全数到期。贷款协议取代了票据和票据修正案,并包括29,951美元的期初余额 ,这是截至2021年1月27日票据项下的垫款和应计利息余额。本票于2021年12月31日到期。在截至2022年3月31日的三个月里,狮门影业提供的预付款总额分别为0美元和66,776美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月中,狮门影业提供的预付款总额分别为0美元和106,698美元。
在截至2022年3月31日的三个月和九个月内,公司分别向狮门影业偿还了0美元和24,000美元。在截至2021年3月31日的三个月和九个月内,公司分别偿还了狮门公司0美元和137,500美元。2021年7月1日,在本票项下,公司错误地向狮门公司多付了21,215美元,公司使用了950美元的预付款,截至2022年3月31日,狮门公司的应收余额为20,265美元。
在截至2021年3月31日的三个月和九个月内,公司分别确认了与票据相关的584美元和1,212美元的利息支出。
附注5--可转换本票
2020年4月18日,公司发行了五张 独立的无担保可转换本票,换取了95,000美元(“可转换票据”)。每个可转换票据包含相同的条款和条件。可转换票据的利息为8%,于2020年10月17日在6个月内到期 ,并可随时转换为限制性普通股,转换价格为每股9.00美元。备注为 当前默认设置。对于可换股票据,应占受益转换功能公允价值的债务折让金额为42,224美元,并在可换股票据期限内累加。2020年12月,公司全额偿还了两笔 可转换票据,本金总额为10,000美元,应付利息为500美元。2021年11月,公司全额偿还了其中一张可转换票据,本金总额为50,000美元,应付利息为6,425美元。于截至2022年及2021年3月31日止三个月内,本公司分别确认利息开支为690美元及1,677美元,以及分别为0美元及3,922美元的增值。于截至2022年及2021年3月31日止九个月内,本公司分别确认3,647美元及5,448美元的利息开支,以及分别为0美元及25,149美元的增值。截至2022年3月31日,可转换票据的本金余额为35,000美元,应计利息余额为4,716美元
13 |
Firstfire全球机遇基金有限责任公司
FirstFire 1号注解
于2021年6月18日,本公司与Firstfire Global Opportunities Fund LLC(“Firstfire”)订立证券 购买协议,出售本金金额275,000美元及165,000股认购权证的有抵押、12%优先可换股本票。2021年7月8日,公司 在扣除25,000美元的原始发行折扣以及25,500美元的配售代理和法律费用后,净收到224,500美元,并发行了金额为275,000美元的高级担保 可转换本票(“Firstfire票据1号”)。Firstfire票据编号 1的条款规定,所有本金和利息将于2022年6月18日在十二(12)个月内到期,其中截至2021年6月18日已赚取33,000美元利息(即275,000美元x12%),每年拖欠利息20%,预付款罚金为所有到期未偿还金额的5%,如果 公司触发违约且违约未得到治愈,则所有欠款总额将增加25%,由Firstfire以现金或转换为普通股的形式酌情支付。Firstfire票据1号可在2021年6月18日之后的任何时间转换为普通股,转换价格为每股0.35美元或转换前十(10)个交易日内我们普通股最低交易价的70%(70%)。Firstfire票据编号 1及/或FirstFire认股权证编号1的转换仅限于Firstfire实益拥有不超过本公司已发行普通股的4.99%。
此外,本公司与Firstfire订立登记 权利协议,根据该协议,本公司同意于90天内提交登记声明,并已于2021年6月18日起120天内宣布生效,以涵盖根据Firstfire第1号票据及Firstfire第1号认股权证发行的股份。如未能在90天内提交并在120天前宣布登记生效,将导致1%本金的违约金。
由于本公司未能于注册权协议指定日期前提交注册声明以涵盖Firstfire票据1号转换所涉及的股份,Firstfire票据1号陷入违约,导致Firstfire票据1号立即到期,公司确认违约金 2,750美元及应付金额增加77,000美元。
作为额外的对价,本公司授予Firstfire 认股权证,以0.50美元的行使价购买165,000股我们的普通股(“Firstfire 1号认股权证”),为期三(3)年。Firstfire 1号认股权证包含反摊薄调整和无现金行使权利的条款 如果无法提供转售Firstfire 1号认股权证股票的登记声明 此类Firstfire 1号认股权证股票。Firstfire 1号认股权证的公允价值为每股0.36美元,采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行计算,假设如下:(1)股价为每股0.41美元;(2)行权价为每股0.5美元;(3)折扣率为0.47%;(4)预期寿命为3年;(5)预期波动率为194.5%;(6)预期股息为零。这导致向FirstFire 1号认股权证分配了48,849美元,向FirstFire 1号票据分配了226,151美元。然后,我们计算了可归因于 受益转换功能的债务折扣,总额为264,372美元。由于Firstfire票据1号的原始发行折扣、费用、认股权证和受益的 转换功能,本公司录得275,000美元的债务折扣。
在截至2022年3月31日的三个月中,Firstfire 以每股0.03美元的价格转换了80,000美元或Firstfire 1号票据的本金,获得了2,666,666股普通股。
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FirstFire第2号注解
于2021年8月27日,本公司与Firstfire订立证券购买协议,出售有担保的12%优先担保可转换本票,本金金额为385,000美元及330,000股认购权证。在扣除35,000美元的原始发行折扣以及36,300美元的配售代理和法律费用后,公司获得净额313,700美元,并发行了金额为385,000美元的高级担保可转换本票( “Firstfire票据2号”)。Firstfire第2号票据的条款规定,所有本金和利息将于2022年8月27日在十二(12)个月内到期,其中截至2021年8月27日的利息为46,200美元(即385,000美元x 12%),每年违约时的利息为20%,预付款罚金为所有到期未偿还金额的5%,如果公司 触发违约事件且违约未治愈,则所有欠款总额将增加25%,由Firstfire 酌情支付。以现金或转换为普通股的形式。FirstFire票据2号在2021年8月27日之后的任何时间都可以转换,如果标的股票有有效的登记声明,否则,转换权自8月31日起180天后开始。2021转换为普通股,转换价格为每股0.35美元或转换前十(10)个交易日内普通股最低交易价的70%(70%),以较低者为准。 Firstfire Note 2和/或FirstFire第2号认股权证的转换仅限于Firstfire实益拥有不超过公司已发行普通股的4.99%。
此外,本公司与Firstfire订立登记 权利协议,根据该协议,本公司同意在90天内提交登记声明,并已于2021年8月27日起120天内宣布生效,以涵盖根据Firstfire第2号票据及Firstfire认股权证2号发行的股份。若未能在90天内提交并在120天前宣布登记生效,将导致本金的1%的违约金。
由于本公司未能于注册权协议指定日期前提交注册声明以涵盖Firstfire 2号票据转换相关股份,导致Firstfire 2号票据违约,导致Firstfire 2号票据立即到期,本公司确认违约金 3,850美元及到期金额增加107,800美元。
作为额外的对价,本公司授予Firstfire 认股权证,以0.50美元的行使价购买330,000股我们的普通股(“Firstfire认股权证2号”),为期三(3)年。Firstfire第2号认股权证包含反摊薄调整和无现金行使权利的条款 如果无法提供转售Firstfire第2号认股权证股票的登记声明 该等Firstfire第2号认股权证股票。Firstfire第2号认股权证的公允价值为每股0.32美元,并使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行计算,其假设如下:(1)股价为每股0.37美元;(2)行权价为每股0.5美元;(3)折扣率为0.41%;(4)预期寿命为3年;(5)预期波动率为184.0%;(6)预期股息为零。这导致向FirstFire 2号认股权证分配了82,870美元,向FirstFire 2号票据分配了302,130美元。然后,我们计算了可归因于 受益转换功能的债务折扣,总额为248,111美元。由于Firstfire 2号票据的原始发行折扣、费用、认股权证和有益的 转换功能,本公司录得385,000美元的债务折扣。
于截至2022年3月31日止三个月及九个月内,本公司确认与Firstfire票据1号及Firstfire票据2号(统称为“Firstfire票据”)所述权益有关的利息开支分别为0美元及79,200美元。在截至2022年3月31日的三个月和九个月内,公司确认了与25%违约金和1%违约金相关的利息支出191,400美元。此外,本公司 于截至2022年3月31日止三个月及九个月内确认Firstfire票据的债务贴现分别增加0美元及660,000美元。
截至2022年3月31日,Firstfire票据1号和2号可转换为39,19.8万股普通股。
日期为2021年4月26日的日内瓦本票
2021年4月26日,本公司与日内瓦罗思控股有限公司(“日内瓦”)签订了证券购买协议(“SPA”)。根据SPA,公司向日内瓦出售了本金为86,625美元的本票(“日内瓦本票”) ,并发行了认股权证以购买最多51,975股普通股(“日内瓦认股权证”)。在日内瓦期票项下,公司收到净收益75,000美元,其中包括扣除10%的原始发行折扣、3,000美元的律师费和750美元的尽职调查费用。日内瓦本票在一(1)年内到期,要求从2021年6月1日起每月支付十(10)美元9,529美元,并且是无担保的。2021年8月9日,该公司全额偿还了日内瓦本票项下的到期余额,即57 173美元。
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在截至2022年3月31日的九个月内,本公司支付了总计76,230美元,包括本金70,780美元和利息5,450美元,并确认债务折扣增加了27,460美元。
日期分别为2020年7月13日、2020年8月3日和2020年9月8日的日内瓦可转换本票
于2020年7月13日、2020年8月3日及2020年9月8日(“发行日期”),本公司与日内瓦分别签订相同的证券购买协议 (“日内瓦水疗中心”)。根据日内瓦SPA,日内瓦和本公司签订了日期分别为2020年7月13日、2020年8月3日和2020年9月8日的独立和相同的可转换本票,本金金额分别为63,000美元、55,000美元和53,000美元(“日内瓦CPN”)。根据日内瓦CPN的条款,公司收到净收益60,000美元、52,000美元和50,000美元(每张票据的收益资金净额为3,000美元的律师费)。日内瓦CPN在一年内到期,累计利息为10%,180天后可随时转换为普通股,转换价格相当于转换日期前最后一个完整交易日结束的二十个交易日内最低交易价的58%。日内瓦CPN可在发行后180天内随时预付,但有以下预付款罚金:1)自发行日起至发行日后九十(90)日止的期间,125%;2)自发行日起91(91)天至发行日后150(150)日止的期间,135%;(三)自发行日起151天起至发行日后180天止的期间,为139%。
2020年12月21日,公司支付了90,487美元,作为对日期为2020年7月13日的日内瓦CPN的全额付款。这笔款项包括63,000美元本金,2,917美元与息票相关的利息 和24,570美元作为预付违约金记录为利息支出。
2021年2月16日,帝国联合公司,一家非关联公司,在2020年8月3日的票据上全额偿还了余额。这笔款项总计77,061美元,其中包括55,000美元的本金,3,256美元的息票利息和18,805美元的预付款罚金,记录为利息支出。于支付款项时,本公司及帝国联营公司尚未签订任何有关支付日期为2020年8月3日的日内瓦CPN的协议。4月20日,公司与帝国联营公司签订了一项股票购买协议,根据该协议,公司同意向帝国联营公司发行250,000股股票,以全额偿付代表公司向日内瓦支付的77,061美元。
2021年3月15日,该公司向日内瓦发行了146,486股普通股,全额转换为根据日期为2020年9月8日的日内瓦CPN所欠本金53,000美元和未付利息2,650美元。
可归因于支付的法律费用和日内瓦国家方案网络所载惠益转换功能的公允价值的债务折扣为132,831美元,并在日内瓦国家方案网络的期限内增加。如果日内瓦国家石油公司提前支付其到期日,则在偿还与日内瓦国家石油公司有关的期间记录未来的增加额。
日内瓦CPN已在2021财年全额偿还。 在截至2020年12月31日的三个月和六个月内,公司分别确认了4,604美元和7,173美元的利息支出,以及59,326美元和79,149美元的债务贴现增值。
附注6-租约
2021年9月14日,本公司租赁了位于加利福尼亚州圣克莱门特市Calle Cordillera 1130的6900平方英尺的办公和轻工业空间,并签订了标准多租户写字楼租赁(“租赁”)。根据租约,租期为五年,自2021年10月15日起计,本公司 支付保证金32,621美元,每月基本租金为9,696美元,按年增加3%。
截至2022年3月31日,除上述租赁外,本公司尚未签订任何租赁,该租赁尚未开始,并将使本公司有权享有重大 权利或产生额外义务。
租赁费用的构成如下:
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截至3月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营租赁成本 | $ | 30,887 | $ | — |
与租赁相关的补充资产负债表信息如下:
March 31, 2022 | ||||
经营性租赁使用权资产 | $ | 476,125 | ||
当前经营租赁到期日 | $ | 88,347 | ||
非当期经营租赁 | 391,375 | |||
经营租赁负债总额 | $ | 479,722 | ||
加权平均剩余租赁年限(年): | 4.54 | |||
折扣率: | 6.76 | % |
截至2022年3月31日,公司的未来租赁付款在资产负债表上作为经营租赁和非流动经营租赁负债的当期到期日列示如下:
金额 | ||
剩余2022年 | $ | 29,089 |
2023 | 118,975 | |
2024 | 122,544 | |
2025 | 126,220 | |
2026 | 130,007 | |
2027 | 32,740 | |
租赁付款总额 | 559,575 | |
减去:推定利息 | (79,853) | |
租赁债务总额 | 479,722 | |
减去:当期租赁债务 | 88,347 | |
长期租赁义务 | $ | 391,375 |
附注7--承付款和或有事项
2021年9月14日,该公司租赁了位于加利福尼亚州圣克莱门特Calle Cordillera 1130号的6900平方英尺办公和轻工业空间。有关更多信息,请参阅“备注6-租赁” 。
2022年2月17日,美国证券交易委员会向加利福尼亚州南区联邦地区法院提起诉讼,指控该公司、前首席执行官Charles Strongo和四名股票发起人违反了1934年证券交易法第10(B)节和1933年证券法第17(A)节。美国证券交易委员会的诉状寻求禁令救济、返还据称从违法行为中获得的资金以及判决前的利息,并寻求民事处罚。同一天,美国加利福尼亚州南区检察官办公室宣布公布一份起诉书,指控斯特龙戈先生及其发起人合谋通过新闻稿和美国证券交易委员会备案文件中有关公司向美国食品和药物管理局提交的新冠肺炎测试的紧急使用授权文件中的虚假和误导性陈述,合谋操纵公司的市场。斯特龙戈坚决否认这些指控,并对指控提出无罪抗辩。由于美国证券交易委员会行动的性质和早期阶段,公司无法估计自我辩护的总成本或如果辩护失败可能给公司带来的成本 。
附注8--后续活动
管理层已根据FASB ASC 855“后续 事件”,在截至2022年3月31日的期间内至提交综合财务报表之前审核重大事件。
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第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
这份10-Q表格中的报告包含 前瞻性陈述,这些陈述涉及假设并描述我们未来的计划、战略和预期,通常可以通过使用“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“预计”、“估计”、“相信”、“打算”或“项目”等词语或这些词语的否定或其他变体或类似术语来识别。这些声明是真诚表达的,并且是在合理的基础上做出的,但不能保证这些期望一定会实现或实现。
此类前瞻性陈述包括但不限于(A)我们产品的潜在市场、我们的潜在盈利能力和现金流、(B)我们的增长战略、(C)体外诊断行业的预期趋势、(D)我们未来的融资计划以及(E)我们对营运资金的预期需求。此信息可能涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与任何前瞻性陈述中明示或暗示的未来结果、业绩或成就大不相同。这些报表可以在“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中找到,通常也可以在本表格10-Q中找到。由于各种因素,包括但不限于本10-Q表格中描述的事项,实际事件或结果可能与前瞻性陈述中讨论的情况大不相同。鉴于这些风险和不确定性,不能保证本文件中包含的前瞻性陈述确实会发生。除了明确要求包括在本申请中的信息外,我们将根据作出陈述的情况,提供不误导性的、可能需要的 其他重要信息(如果有),以作出所需的陈述。
虽然本报告中的前瞻性陈述 反映了我们管理层的善意判断,但前瞻性陈述本身就会受到已知和未知的风险、商业、经济和其他风险及不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会导致实际结果与这些前瞻性陈述中讨论的大不相同。我们敦促读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,因为截至本报告之日,这些前瞻性陈述只涉及 。我们没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映本报告发布之日之后可能发生的任何事件或情况,但适用法律或法规可能要求的除外。我们呼吁读者仔细审查和考虑我们在提交给美国证券交易委员会的文件中所作的各种披露,这些披露试图就可能影响我们的业务、财务状况、运营结果和现金流的风险和因素向 感兴趣的各方提供建议。如果 这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者如果基本假设被证明是不正确的,我们的实际结果可能与预期或预测的结果大不相同。
除上下文另有要求外,仅出于本表格10-Q的目的,“我们”、“我们”、“公司”、“我们的公司”和“全球批发健康合作伙伴”指的是内华达州的全球批发健康合作伙伴公司。
我们的业务
我们在国际上销售未经FDA批准在美国销售的产品。这些产品包括FDA出口证书,并包括埃博拉病毒、寨卡病毒、登革热、疟疾、流感、结核病、冠状病毒和其他媒介传播疾病等测试。
由于新冠肺炎疫情,该公司从2020财年下半年开始专注于开发和销售冠状病毒检测。该公司在2021财年实现了来自第三方的COVID测试的 销售。此外,在2021财年期间,该公司继续努力开发RDT、RT-PCR和抗原测试。由于新冠肺炎测试的商品化速度相对较快,该公司 在完成自己的冠状病毒检测之前一直销售第三方测试的战略被证明是不合时宜的,并导致了2021财年下半年的销售额下降。因此,该公司重新将重点放在营销其FDA批准的核心OTC产品上,其中 包括通过沃尔玛、亚马逊和eBay等各种平台进行的怀孕、排卵、结直肠、滥用药物、葡萄糖试纸和血糖监测仪测试,此外,根据2021年9月15日Global WholeHealth Partners、Avant Gen,Inc.和PanProbe Biotech之间的谅解备忘录(MOU)正在开发COVID抗原测试。根据《谅解备忘录》,缔约方开发了一种快速新冠肺炎抗原检测方法。根据谅解备忘录的工作已经向NIH提交了临床研究,我们希望在第三财季获得FDA EUA的批准。此外,该公司还开发了一种基于唾液的新冠肺炎快速检测方法,不受该公司计划向美国国立卫生研究院提交的谅解备忘录的约束,该备忘录旨在寻求FDA的EUA,该公司希望 在第四财季获得该备忘录。
18 |
本公司的综合财务报表采用美国公认会计原则编制,适用于考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债的持续经营企业 。本公司 尚未建立足以支付运营成本的持续收入来源,使其能够继续作为一家持续经营的企业。
公司能否持续经营取决于公司能否获得足够的资本来弥补运营亏损,直至实现盈利。 如果公司无法获得足够的资本,则可能被迫停止运营。
截至2022年3月31日,我们的营运资本为负1,671,290美元,现金余额为27,416美元,库存余额为86,000美元。管理层认识到,为了满足我们的资本要求并继续运营,将需要额外的融资。我们希望通过私募或公募股权投资筹集更多资金,以扩大我们的业务范围和范围。我们将寻求获得私募股权或公共股权,但不能保证这些额外资金将以可接受的 条款为我们的运营提供资金(如果有的话)。如果我们无法筹集额外资本或产生正现金流,我们就不太可能 继续经营下去。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
经营成果
截至2022年3月31日的三个月和九个月与截至2021年3月31日的三个月和九个月
收入和收入成本
在截至2022年和2021年3月31日的三个月内,公司的销售额分别为7,000美元和2,460美元,销售成本分别为33,681美元和54,540美元。在截至2022年和2021年3月31日的9个月中,该公司的总销售额分别为7,375美元和39,920美元。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,公司的收入成本总计为33,681美元和54,540美元。在截至2022年和2021年3月31日的9个月内,公司的收入成本分别为33,681美元和82,671美元。收入成本上升 是由于在截至2022年和2021年3月31日的三个月和九个月期间,对一些产品保质期到期的库存进行了公允价值调整,分别为29,681美元和51,615美元,导致毛利润为负。
运营费用
Three Months Ended March 31, | 增加/ | |||||||||||
2022 | 2021 | (减少) | ||||||||||
运营费用: | ||||||||||||
专业费用 | $ | 32,132 | $ | 14,400 | $17,732 | |||||||
研发 | 3,000 | 30,000 | (27,000) | |||||||||
销售、一般和行政 | 142,560 | 22,980 | 119,580 | |||||||||
股票薪酬 | 728,950 | 2,544,000 | (1,815,050) | |||||||||
总运营费用 | $ | 906,642 | $ | 2,611,380 | $(1,704,738) |
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截至3月31日的9个月, | 增加/ | |||||||||||
2022 | 2021 | (减少) | ||||||||||
运营费用: | ||||||||||||
专业费用 | $ | 103,532 | $ | 61,625 | $41,907 | |||||||
研发 | 1,372,697 | 234,010 | 1,138,687 | |||||||||
销售、一般和行政 | 805,822 | 77,641 | 728,181 | |||||||||
股票薪酬 | 1,709,550 | 2,544,000 | (834,450) | |||||||||
总运营费用 | $ | 3,991,601 | $ | 2,917,276 | $1,074,325 |
专业费用
专业费用涉及主要用于法律和会计服务的支出。在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间,与截至3月31日的三个月和九个月相比,2021年专业费用增加的主要原因是会计和法律服务费用增加。
研究和产品开发
研究和产品开发 (“R&D”)成本是指开发我们的测试所产生的成本,这些成本是根据某些内部研发 成本分配(如果适用)以及与第三方提供商的协议而产生的,但主要是与我们的首席科学官崔淑杰博士拥有的PanProbe Biotech合作。研发成本在发生时计入费用。在截至2022年3月31日的三个月和九个月中,与截至2021年3月31日的三个月和九个月相比,研发成本增加了,这是因为开发了COVID抗原测试。开发成本的时间 预计不会在各个时期保持一致。
销售、一般和行政
销售、一般和行政成本(“SG&A”)包括与人事、租金、差旅、上市公司成本、水电费、市场营销 和其他办公相关成本有关的所有支出。在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间,SG&A成本较上年增加,主要是由于人员成本、营销成本、租金和其他行政成本的增加。
股票薪酬
股票薪酬是指与发行股票以换取服务相关的费用,本质上是非现金。股票薪酬以我们在衡量日期的股价为基础,并随着我们股价的变化而波动。在截至2022年3月31日的三个月内,公司 发行了12,500,000股普通股,价值688,000美元,并确认了32,250美元的递延股票补偿和8,700美元的未发行 股票。在截至2022年3月31日的9个月内,该公司发行了16,000,000股普通股,价值1,733,000美元,并确认了96,750美元的递延股票补偿和8,700美元的未发行股票补偿,其中32,250美元将在2022财年最后一个财政季度确认。
其他收入和(支出)
其他费用包括“利息 费用”,它与本公司未偿还本票的声明利息和违约罚金有关,以及“债务折价摊销 ”,它代表由于发行可拆卸的 认股权证而应用于本公司票据的折扣的增加,而受益转换功能包含某些票据。在截至2022年3月31日的三个月中,利息支出总计690美元。在截至2022年3月31日的9个月内,利息支出总计279,697美元,其中包括191,400美元的违约金和因我们拖欠Firstfire票据而造成的罚款,以及79,200美元与Firstfire票据相关的利息支出。
流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们的现金总额为27,416美元,而流动负债为1,895,932美元。自成立以来至2022年3月31日,我们累计产生了18,767,796美元的赤字。这一亏损是通过专业费用、研发、SG&A和非现金股票相关成本13,203,119美元的组合产生的,以支持我们的业务发展计划。在截至2022年3月31日的三个月和九个月内,该公司的收入微不足道,运营中使用的现金为1,940,791美元。本公司自 成立以来一直亏损,未来可能无法从其业务中产生足够的净收入来实现或维持 盈利。该公司目前没有足够的资金在未来12个月内运营。为了为我们的运营提供资金,我们 与EMC2 Capital LLC签订了普通股购买协议,在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间,EMC2 Capital LLC分别为我们提供了76,871美元和1,476,872美元。此外,吾等于2021年6月18日及2021年8月27日订立证券购买协议及相关的12%优先担保可转换本票,据此,本公司于2021年7月8日及2021年9月2日分别收到净收益224,500美元及313,700美元。我们目前正在寻求通过股权或债务融资或两者相结合的方式获得更多资金。然而,除EMC2 SPA外,本公司并无承诺获得任何此类融资, 亦不能保证融资金额或条款为本公司所接受。
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现金流量摘要
下表汇总了在我们的活动中提供或使用的现金,以及在会计期间内这些活动提供(使用)的现金的相应增减金额:
截至3月31日的9个月, | 增加/(减少) | |||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
经营活动 | $ | (1,940,791 | ) | $ | (496,861 | ) | $ | 1,443,930 | ||||
投资活动 | — | (3,505 | ) | (3,505 | ) | |||||||
融资活动 | 1,893,505 | 486,698 | (1,406,807 | ) | ||||||||
现金净增(减) | $ | (47,286 | ) | $ | (13,668 | ) | $ | 33,618 |
经营活动
用于经营活动的现金净额 增加1,443,930美元,主要是由于研发、专业费用、人员和其他SG&A成本的增加。
投资活动
在截至2021年3月31日的9个月中,由于购买了计算机设备,用于投资活动的净现金减少了3,505美元,与截至2022年3月31日的9个月中没有投资相关的现金流相比,减少了3,505美元。
融资活动
在截至2022年3月31日的9个月内,公司通过出售7,856,514股普通股获得1,479,000美元,通过出售可转换本票获得538,200美元,由总计123,565美元的债务抵销。
其他合同义务
没有。
表外安排
我们没有任何表外安排对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生或可能产生当前或未来的影响,而这些对投资者来说是重要的。
关键会计政策
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的,财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表要求我们作出估计和判断,以影响资产、负债、收入和费用的报告金额,以及与或有资产和负债相关的披露。在持续的基础上,我们根据其历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设来评估我们的估计,这些假设的结果形成了对资产和负债的账面价值作出判断的基础,这些资产和负债的账面价值并不容易从其他来源显而易见。 在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计有所不同。
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由于活动水平 和没有复杂的交易,我们认为目前没有影响我们财务报表编制的关键会计政策和估计。
近期发布的会计公告
见我们合并财务报表的附注2,“中期报表列报--会计声明”,列在本季度报告10-Q表的第1项下。
关联方交易
有关我们的相关 交易方交易的讨论,请参阅本季度报告10-Q表中 第1项下包含的我们财务报表的“附注4-与相关人员的交易”。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,我们对截至本季度报告所述期间结束时的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估 根据规则13a-15(E)和规则15d-15(E)的定义,截至本季度报告所涵盖的期间结束。 基于此评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论:截至2022年3月31日,我们的披露 控制和程序有效,以便在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告需要在美国证券交易委员会备案文件中披露的信息,并积累和传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于需要披露的决定。
财务报告的内部控制
在本报告所涵盖的期间内,我们对财务报告的内部控制(如交易法下的规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们时不时地参与诉讼和其他诉讼。有关若干法律程序的资料,请参阅我们未经审核的综合财务报表附注7,在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
新冠肺炎大流行的影响和风险
较小的报告公司不需要提供第1A项所要求的信息。
第二项股权证券的未登记销售和收益的使用
于截至2021年3月31日止三个月内,本公司发行1)12,500,000股股份以换取价值688,000美元的服务;2)发行2,666,666,666股股份以换取80,000美元可转换票据本金;及3)2,000,000股股份以行使认股权证。
出售未登记证券的所有收益(如果有的话)均用于一般公司用途。
23 |
项目6.展品
证物编号 | 展品说明 |
2.1 |
内华达州克拉克县八个司法地区法院登录命令通知书,案件编号:A-19-787038-P (参照2019年12月19日提交的表格10合并) |
3.1 | 公司章程(参考2014年1月28日提交的表格S-1成立为公司) |
3.2 | 附例(参照于2014年1月28日提交的表格S-1成立为法团) |
3.3 | 日期为2019年5月9日的变更证明书(参考2019年12月19日提交的表格10成立为法团) |
3.4 | 日期为2019年5月9日的修订证明书(参照2019年12月19日提交的表格10成立为法团) |
3.5 | 日期为2019年8月30日的变更证明书(参考2019年12月19日提交的表格10成立为法团) |
4.1 | 公司与狮门基金集团的股票买卖协议,日期为2019年5月23日(通过参考2019年12月19日提交的Form 10注册成立) |
4.2 | 全球批发健康合作伙伴公司和帝国联合公司于2020年8月18日签署的媒体和营销服务协议(参考2020年8月21日提交的8-K表格合并) |
4.3 | Global WholeHealth Partners Corp和EMC2 Capital之间的普通股购买协议表格,日期为2020年7月22日(通过参考2020年7月23日提交的8-K表格合并) |
4.4 | Global WholeHealth Partners Corp和EMC2 Capital之间的普通股认购权证表格,日期为2020年7月22日(通过参考2020年7月23日提交的8-K表格合并) |
4.5 | Global WholeHealth Partners Corp和EMC2 Capital LLC之间的注册权协议,日期为2020年7月22日(通过参考2020年7月23日提交的8-K表格合并) |
4.6 | Global WholeHealth Partners Corp与日内瓦Roth Remmark Holdings,Inc.于2020年7月13日签署的股票购买协议表格(参考2020年9月28日提交的10-K表格合并) |
4.7 | 2020年7月13日Global WholeHealth Partners Corp和日内瓦Roth Remmark Holdings,Inc.之间的可转换本票格式(通过参考2020年9月28日提交的10-K表格合并) |
4.8 | Global WholeHealth Partners Corp与日内瓦Roth Remmark Holdings,Inc.于2020年8月3日签署的股票购买协议表格(参考2020年9月28日提交的10-K表格合并) |
4.9 | 2020年8月3日Global WholeHealth Partners Corp和日内瓦Roth Remmark Holdings,Inc.之间的可转换本票格式(通过参考2020年9月28日提交的10-K表格合并) |
4.10 | Global WholeHealth Partners Corp与日内瓦Roth Remmark Holdings,Inc.于2021年4月26日签署的股票购买协议表格(通过参考2021年5月24日提交的Form 10-Q合并而成) |
4.11 | Global WholeHealth Partners Corp和日内瓦Roth Remark Holdings,Inc.于2021年4月26日签署的普通股购买认股权证表格(通过参考2021年5月24日提交的Form 10-Q合并而成) |
4.12 | Global WholeHealth Partners Corp和Firstfire Global Opportunities Fund之间的证券购买协议格式,日期为2021年6月18日。(参考2021年9月27日提交的Form 10-K合并)。 |
4.13 | Global WholeHealth Partners Corp和Firstfire Global Opportunities Fund LLC之间的高级担保可转换本票格式,日期为2021年6月18日。(参考2021年9月27日提交的Form 10-K合并)。 |
4.14 | Global WholeHealth Partners Corp和Firstfire Global Opportunities Fund之间的安全协议格式,日期为2021年6月18日。(参考2021年9月27日提交的Form 10-K合并)。 |
24 |
证物编号 | 展品说明 |
4.15 | 由Global WholeHealth Partners Corp向Firstfire Global Opportunities Fund LLC发行的普通股认购权证,日期为2021年6月18日。(参考2021年9月27日提交的Form 10-K合并)。 |
4.16 | Global WholeHealth Partners Corp和Firstfire Global Opportunities Fund之间的证券购买协议格式,日期为2021年8月27日。(参考2021年11月5日提交的Form 10-Q合并) |
4.17 | Global WholeHealth Partners Corp和Firstfire Global Opportunities Fund之间的高级担保可转换本票格式,日期为2021年8月27日。(参考2021年11月5日提交的Form 10-Q合并) |
4.18 | 由Global WholeHealth Partners Corp向Firstfire Global Opportunities Fund LLC发行的普通股认购权证,日期为2021年8月27日。(参考2021年11月5日提交的Form 10-Q合并) |
4.19 | Global WholeHealth Partners Corp和Firstfire Global Opportunities Fund LLC之间的注册权协议格式,日期为2021年8月27日。(参考2021年11月5日提交的Form 10-Q合并) |
10.1 | 经销协议和独家经营书(参考2020年3月20日提交的表格10成立为法团) |
10.2 | Lionsgate Funding Group LLC和Global WholeHealth Partners Corp.之间日期为2020年3月29日的本票格式(通过参考2020年5月7日提交的10-Q表格合并) |
10.3 | 日期为2020年4月18日的可转换本票表格(参考2020年9月28日提交的表格10-K成立为法团) |
10.4 | 与Charles Strongo于2021年1月12日签订的许可协议(参照2021年1月21日提交的8-K表格成立为法团) |
10.5 | Lionsgate Funding Group LLC与Global WholeHealth Partners Corp.之间的贷款协议和本票日期为2021年1月27日(通过参考2021年2月16日提交的10-Q表格合并) |
10.6 | 与Charles Strongo的许可协议日期为2021年3月21日(参考2021年5月24日提交的Form 10-Q成立为法团) |
10.7 | 双方于2021年4月12日签订的销售及市场推广协议(参照于2021年4月19日提交的8-K表格成立为法团) |
10.8 | Global WholeHealth Partners Corp和日内瓦Roth Remmark Holdings,Inc.之间日期为2021年4月26日的本票格式(通过参考2021年5月24日提交的Form 10-Q合并而成) |
10.09 | 标准多租户办公室租赁-日期为2021年9月14日的净值(参考2021年11月5日提交的Form 10-Q成立为法团) |
10.10 | 2021年9月15日Global WholeHealth Partners,Avant Gen,Inc.与PanProbe Biotech之间的谅解备忘录(通过参考2021年9月21日提交的Form 8-K合并) |
31.1 | 根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14条对首席执行官和首席财务官的认证* |
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证* |
*随函存档
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
Global WholeHealth 合作伙伴公司
发信人:/S/Rene Alvarez
雷内·阿尔瓦雷斯
首席执行官、首席财务官和董事
(首席行政官和首席财务官)
日期:2022年7月20日
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