gme-20220430假象2022Q100013263801/2800013263802022-01-302022-04-3000013263802022-05-26Xbrli:共享00013263802022-04-30ISO 4217:美元00013263802021-05-0100013263802022-01-29ISO 4217:美元Xbrli:共享00013263802021-01-312021-05-0100013263802021-01-300001326380美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-290001326380US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-290001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-290001326380美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-290001326380美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-302022-04-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-302022-04-300001326380US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-302022-04-300001326380美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-04-300001326380US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-300001326380美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-04-300001326380美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-01-300001326380US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-300001326380美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-300001326380美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-312021-05-010001326380美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-01-312021-05-010001326380US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-312021-05-010001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-312021-05-010001326380美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-05-010001326380US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-05-010001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-05-010001326380美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-05-01GME:细分市场0001326380GME:数字资产成员2022-01-290001326380GME:数字资产成员2022-02-280001326380GME:数字资产成员2022-01-302022-04-300001326380GME:硬件和附件成员2022-01-302022-04-300001326380GME:硬件和附件成员2021-01-312021-05-010001326380GME:软件成员2022-01-302022-04-300001326380GME:软件成员2021-01-312021-05-010001326380GME:收藏品会员2022-01-302022-04-300001326380GME:收藏品会员2021-01-312021-05-010001326380SRT:最小成员数2022-01-302022-04-300001326380SRT:最大成员数2022-01-302022-04-300001326380GME:客户责任成员2022-04-300001326380GME:客户责任成员2021-05-010001326380GME:延长保修期成员2022-04-300001326380GME:延长保修期成员2021-05-010001326380GME:杂志订阅成员2022-04-300001326380GME:杂志订阅成员2021-05-010001326380GME:GiftCardTradeInCreditsMember2022-01-302022-04-300001326380GME:GiftCardTradeInCreditsMember2021-01-312021-05-010001326380美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2022-04-300001326380美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-05-010001326380美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2022-01-290001326380美国公认会计准则:不安全债务成员GME:FrenchTermLoansAndCreditFacilityMember2022-04-300001326380美国公认会计准则:不安全债务成员GME:FrenchTermLoansDueIn 2026成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-04-300001326380美国公认会计准则:不安全债务成员GME:FrenchTermLoansAndCreditFacilityMember2021-01-30GME:贷款0001326380美国公认会计准则:不安全债务成员GME:FrenchTermLoansAndCreditFacilityMember2022-01-29ISO4217:欧元0001326380美国公认会计准则:不安全债务成员GME:FrenchTermLoansAndCreditFacilityMember2021-05-022021-07-310001326380美国公认会计准则:不安全债务成员SRT:最大成员数GME:FrenchTermLoans0DueJuly2021成员2021-07-31Xbrli:纯0001326380美国公认会计准则:不安全债务成员GME:FrenchTermLoans0DueJuly2021成员2021-07-310001326380美国公认会计准则:不安全债务成员GME:FrenchTermLoans0 2021年10月2021-07-310001326380美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-01-302022-04-300001326380美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-01-312021-05-010001326380美国-公认会计准则:受限的股票成员2022-01-302022-04-300001326380美国-公认会计准则:受限的股票成员2021-01-312021-05-010001326380美国-公认会计准则:公共类别成员2022-04-300001326380美国-公认会计准则:公共类别成员2021-05-010001326380GME:计算机共享成员美国-公认会计准则:公共类别成员2022-04-300001326380国家:美国2022-04-30GME:位置0001326380GME:RetailAndECommerceMemberSRT:欧洲成员2022-01-302022-04-30GME:国家/地区0001326380GME:Video GameBrandsUnitedStates成员2022-01-302022-04-300001326380GME:Video GameBrandsCanada成员2022-01-302022-04-300001326380GME:Video GameBrandsAustralian Member2022-01-302022-04-300001326380GME:视频游戏品牌欧洲成员2022-01-302022-04-300001326380GME:Video GameBrandsUnitedStates成员2021-01-312021-05-010001326380GME:Video GameBrandsCanada成员2021-01-312021-05-010001326380GME:Video GameBrandsAustralian Member2021-01-312021-05-010001326380GME:视频游戏品牌欧洲成员2021-01-312021-05-01 美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末APRIL 30, 2022
或 | | | | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委员会文件编号1-32637
GameStop公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | |
特拉华州 | | 20-2733559 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
| | |
韦斯特波特公园大道625号 | 76051 |
小道消息, | 德克萨斯州 |
(主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:
(817) 424-2000
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股 | | GME | | 纽交所 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。 是☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是 ☐ 不是 ☒
截至2022年5月26日,面值为.001美元的A类普通股流通股数量:76,129,034
目录
| | | | | | | | | | | |
|
第一部分-财务信息 |
| | | 页码 |
第1项。 | 财务报表(未经审计) | | 1 |
| | | |
| 合并资产负债表-截至2022年4月30日、2021年5月1日和2022年1月29日 | | 1 |
| | | |
| 综合经营报表-截至2022年4月30日和2021年5月1日的三个月 | | 2 |
| | | |
| 综合全面损失表--截至2022年4月30日和2021年5月1日止三个月 | | 3 |
| | | |
| 综合现金流量表-截至2022年4月30日和2021年5月1日止三个月 | | 4 |
| | | |
| 股东权益综合报表--截至2022年4月30日和2021年5月1日止三个月 | | 5 |
| | | |
| 合并财务报表附注 | | 6 |
| | | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | | 12 |
| | | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 17 |
| | | |
第四项。 | 控制和程序 | | 17 |
| | | |
第二部分--其他资料 |
| | | |
第1项。 | 法律诉讼 | | 17 |
| | | |
第1A项。 | 风险因素 | | 17 |
| | | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | | 17 |
| | | |
第三项。 | 高级证券违约 | | 17 |
| | | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | | 17 |
| | | |
第五项。 | 其他信息 | | 17 |
| | | |
第六项。 | 陈列品 | | 18 |
| | | |
签名 | | 19 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
GameStop公司。
合并资产负债表
(单位:百万,每股面值除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 | | 1月29日, 2022 |
资产 |
流动资产: | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 1,035.0 | | | $ | 694.7 | | | $ | 1,271.4 | |
受限现金 | | 33.3 | | | 57.4 | | | 33.1 | |
应收账款,扣除准备净额#美元3.5, $3.7及$3.3,分别 | | 103.4 | | | 102.1 | | | 141.1 | |
商品库存 | | 917.6 | | | 570.9 | | | 915.0 | |
预付费用和其他流动资产 | | 240.3 | | | 232.1 | | | 238.2 | |
流动资产总额 | | 2,329.6 | | | 1,657.2 | | | 2,598.8 | |
财产和设备,扣除累计折旧#美元993.6, $1,109.9、和$1,029.8,分别 | | 157.4 | | | 192.6 | | | 163.6 | |
经营性租赁使用权资产 | | 568.7 | | | 654.2 | | | 586.6 | |
递延所得税 | | 16.7 | | | — | | | 16.3 | |
长期限制性现金 | | 15.3 | | | 18.7 | | | 15.4 | |
其他非流动资产 | | 37.8 | | | 40.0 | | | 118.6 | |
总资产 | | $ | 3,125.5 | | | $ | 2,562.7 | | | $ | 3,499.3 | |
| | | | | | |
负债和股东权益 |
流动负债: | | | | | | |
应付帐款 | | $ | 386.8 | | | $ | 388.6 | | | $ | 471.0 | |
应计负债和其他流动负债 | | 533.3 | | | 561.8 | | | 668.9 | |
经营租赁负债的当期部分 | | 200.3 | | | 219.4 | | | 210.7 | |
长期债务的当期部分 | | 6.5 | | | 48.1 | | | 4.1 | |
流动负债总额 | | 1,126.9 | | | 1,217.9 | | | 1,354.7 | |
长期债务 | | 35.7 | | | — | | | 40.5 | |
经营租赁负债 | | 374.5 | | | 445.0 | | | 393.7 | |
其他长期负债 | | 137.7 | | | 20.3 | | | 107.9 | |
总负债 | | 1,674.8 | | | 1,683.2 | | | 1,896.8 | |
股东权益: | | | | | | |
A类普通股--$.001票面价值;300授权股份;75.9, 69.3和75.9分别发行和发行的股份 | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
额外实收资本 | | 1,587.5 | | | 518.5 | | | 1,577.5 | |
累计其他综合损失 | | (72.6) | | | (47.2) | | | (68.7) | |
留存(亏损)收益 | | (64.3) | | | 408.1 | | | 93.6 | |
股东权益总额 | | 1,450.7 | | | 879.5 | | | 1,602.5 | |
总负债和股东权益 | | $ | 3,125.5 | | | $ | 2,562.7 | | | $ | 3,499.3 | |
见合并财务报表附注。
GameStop公司。
合并业务报表
(单位:百万,不包括每股数据)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 | | | | |
净销售额 | | $ | 1,378.4 | | | $ | 1,276.8 | | | | | |
销售成本 | | 1,079.9 | | | 946.7 | | | | | |
毛利 | | 298.5 | | | 330.1 | | | | | |
销售、一般和行政费用 | | 452.2 | | | 370.3 | | | | | |
资产减值 | | — | | | 0.6 | | | | | |
营业亏损 | | (153.7) | | | (40.8) | | | | | |
利息支出,净额 | | 0.7 | | | 24.7 | | | | | |
所得税前亏损 | | (154.4) | | | (65.5) | | | | | |
所得税费用 | | 3.5 | | | 1.3 | | | | | |
净亏损 | | $ | (157.9) | | | $ | (66.8) | | | | | |
| | | | | | | | |
每股净亏损: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | (2.08) | | | $ | (1.01) | | | | | |
稀释 | | (2.08) | | | (1.01) | | | | | |
| | | | | | | | |
加权平均流通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 75.9 | | | 66.0 | | | | | |
稀释 | | 75.9 | | | 66.0 | | | | | |
见合并财务报表附注。
GameStop公司。
综合全面损失表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 | | | | |
净亏损 | | $ | (157.9) | | | $ | (66.8) | | | | | |
其他全面亏损: | | | | | | | | |
外币折算调整 | | (3.9) | | | 2.1 | | | | | |
全面损失总额 | | $ | (161.8) | | | $ | (64.7) | | | | | |
见合并财务报表附注。
GameStop公司。
合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 |
经营活动的现金流: | | | | |
净亏损 | | $ | (157.9) | | | $ | (66.8) | |
对净亏损与经营活动现金流量净额的调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 17.1 | | | 18.7 | |
基于股票的薪酬费用 | | 11.1 | | | 5.7 | |
出售数字资产的收益 | | (6.9) | | | — | |
数字资产减值 | | 33.7 | | | — | |
资产减值 | | — | | | 0.6 | |
财产和设备处置损失净额 | | 0.4 | | | 0.4 | |
债务清偿损失 | | — | | | 18.2 | |
| | | | |
其他,净额 | | (4.8) | | | (0.5) | |
经营性资产和负债变动情况: | | | | |
应收账款净额 | | 36.3 | | | 3.1 | |
商品库存 | | (9.9) | | | 32.4 | |
预付费用和其他资产 | | (30.3) | | | (2.9) | |
预缴所得税和应付所得税 | | 3.5 | | | (1.2) | |
应付账款和应计负债 | | (179.8) | | | (11.4) | |
经营性租赁使用权资产和租赁负债 | | (16.4) | | | (15.0) | |
其他长期负债的变动 | | — | | | (0.1) | |
用于经营活动的现金流量净额 | | (303.9) | | | (18.8) | |
投资活动产生的现金流: | | | | |
出售数字资产所得收益 | | 76.9 | | | — | |
资本支出 | | (10.8) | | | (14.7) | |
投资活动提供(用于)的现金流量净额 | | 66.1 | | | (14.7) | |
融资活动的现金流: | | | | |
发行普通股所得收益,扣除成本 | | — | | | 551.7 | |
左轮手枪借款的偿还 | | — | | | (25.0) | |
优先票据的付款 | | — | | | (307.4) | |
基于股票的赔偿的结算 | | (1.1) | | | (49.9) | |
其他 | | — | | | (0.1) | |
融资活动提供的现金流量净额(用于 | | (1.1) | | | 169.3 | |
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 2.6 | | | — | |
(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加 | | (236.3) | | | 135.8 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 1,319.9 | | | 635.0 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 1,083.6 | | | $ | 770.8 | |
见合并财务报表附注。
GameStop公司。
合并股东权益报表
(单位:百万,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 其他 全面 损失 | | 保留 收益 | | 总计 股东的 权益 |
| 股票 | | 金额 | | | | |
2022年1月29日的余额 | 75.9 | | | $ | 0.1 | | | $ | 1,577.5 | | | $ | (68.7) | | | $ | 93.6 | | | $ | 1,602.5 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (157.9) | | | (157.9) | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | (3.9) | | | — | | | (3.9) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | 11.1 | | | — | | | — | | | 11.1 | |
基于股票的赔偿的结算 | — | | | — | | | (1.1) | | | — | | | — | | | (1.1) | |
2022年4月30日的余额 | 75.9 | | | $ | 0.1 | | | $ | 1,587.5 | | | $ | (72.6) | | | $ | (64.3) | | | $ | 1,450.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 其他 全面 损失 | | 保留 收益 | | 总计 股东的 权益 |
| 股票 | | 金额 | | | | |
2021年1月30日的余额 | 65.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 11.0 | | | $ | (49.3) | | | $ | 474.9 | | | $ | 436.7 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (66.8) | | | (66.8) | |
发行普通股,扣除成本 | 3.5 | | | — | | | 551.7 | | | — | | | — | | | 551.7 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | 2.1 | | | — | | | 2.1 | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | 5.7 | | | — | | | — | | | 5.7 | |
基于股票的赔偿的结算 | 0.5 | | | — | | | (49.9) | | | — | | | — | | | (49.9) | |
2021年5月1日的余额 | 69.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 518.5 | | | $ | (47.2) | | | $ | 408.1 | | | $ | 879.5 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
见合并财务报表附注。
GameStop公司。
未经审计的合并财务报表附注
(表格中的金额以百万计,每股金额除外)
(未经审计)
1. 一般信息
“公司”(The Company)
GameStop公司(“GameStop”、“我们”或“公司”)通过其电子商务资产和商店提供游戏、娱乐产品和技术。
我们在中国经营我们的业务四地理区域:美国、加拿大、澳大利亚和欧洲。除非另有说明,这些合并财务报表中的信息指的是持续业务。
列报和合并的基础
合并财务报表包括我们的账目和我们全资子公司的账目。在合并中,所有公司间账户和交易都已取消。本报告所列合并财务报表反映了我们认为为公平列报所列期间信息所必需的所有调整(仅包括正常的经常性调整)。该等综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“GAAP”)及按表10-Q及S-X规则第10条提交季度报告的指示编制。因此,它们排除了GAAP要求的某些完整合并财务报表的披露。
随附的综合财务报表和附注未经审计。综合财务报表应与我们于2022年3月17日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2022年1月29日的52周Form 10-K年度报告(“Form 10-K年度报告”)一并阅读。由于我们业务的季节性,我们截至2022年4月30日的三个月的运营业绩并不代表我们在截至2023年1月28日的52周内的未来业绩。我们的财政年度由52周或53周组成,在最接近1月最后一天的周六结束。截至2023年1月28日和2022年1月29日的每个财政年度由52周组成。本文所述的所有三个月期间均为13周。所有提及的年、季度和月份都与会计期间有关,而不是与日历期间有关。像许多零售商一样,我们的业务是季节性的,大部分净销售额是在第四季度实现的,其中包括假日销售季节。
使用 的 估计数
根据公认会计原则编制合并财务报表时,我们需要作出估计和假设,以影响合并财务报表和附注中报告和披露的金额。我们定期评估与我们的资产和负债、或有资产和负债以及报告的收入和费用金额有关的估计数。在编制这些综合财务报表时,我们对综合财务报表中确认的某些金额做出了最佳的估计和判断,并充分考虑了重要性。我们使用的估计和假设的变化可能会对我们的财务业绩产生重大影响。实际结果可能与这些估计不同。
2. 重要会计政策摘要
我们的重大会计政策没有实质性变化,包括注2《重要会计政策摘要》,载于《2021年年度报告Form 10-K》。以下是与这些政策相关的某些更新。
数字资产
我们根据ASC 350对数字资产进行会计处理,无形资产--商誉和其他(主题350)。我们的数字资产是无限期的无形资产,最初按成本入账。因此,如果报告期内任何时候的公平市价低于账面价值,相当于差额的减值损失将在我们的综合经营报表中的销售、一般和行政(“SG&A”)费用中确认。在出售或处置该资产之前,减值损失不能因公允价值的任何后续增加而收回。出售数字资产的收益(如有)将根据出售或处置本公司综合经营报表中SG&A费用中的资产时的公允价值确认。
目录表
GameStop公司。
合并财务报表附注
(表格中的金额以百万计,每股金额除外)
(未经审计)
2022年1月,我们与Immuble X Pty Limited(“IMX”)和Digital Worlds NFTs Ltd.(“Digital Worlds”)建立了合作伙伴关系,据此,一旦实现某些里程碑,公司有权获得IMX令牌形式的数字资产。在签订协议时,我们确认了非流动应收账款和递延收入的公允价值#美元。79.0百万美元。2022年2月,在宣布协议时,我们确认了非流动应收账款和递延收入的公允价值#美元。31.7百万美元。非流动应收账款和递延收入分别在我们综合资产负债表上的其他非流动资产和其他长期负债中确认。一旦收到IMX令牌,我们就将数字资产记录为无限期的无形资产,并取消对非流动应收账款的确认。递延收入在协议期限内确认。在2022年第一季度,我们确认了13.9在我们的综合经营报表中,收入在SG&A费用中为百万美元。2022年2月,我们出售了与这笔交易相关的数字资产,并确认销售收益为$6.9在我们的合并运营报表中,SG&A费用为百万美元。
在市场上发行股票
在截至2021年5月1日的三个月内,我们总共销售了3,500,000根据我们的At-the-Market股权发行计划(“自动柜员机交易”),我们的普通股。我们产生了$556.7在自动柜员机交易下的销售总收益为100万美元,并支付了总计$5.0销售代理的佣金为100万美元,以及其他法律和行政费用。这些佣金和费用在我们的综合资产负债表中确认为额外的实收资本,在我们的综合经营报表中确认为SG&A费用。
3. 最近采用的会计准则
2020年3月,FASB发布了ASU 2020-04,参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响。这一标准为合同修改提供了实际的权宜之计,从预计将被终止的参考利率(如LIBOR)过渡。本指引适用于我们以LIBOR为参考利率的循环信贷额度。ASU 2020-04的规定自2020年3月12日起生效,并可能在2022年12月31日前预期通过。截至2022年1月30日,我们采用了这一ASU,对我们的合并财务报表没有实质性影响。
2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12,所得税(主题740):简化所得税的会计处理。本准则旨在通过消除所得税会计中的各种例外,以及澄清和修改现有指南以提高ASC 740的应用一致性,从而简化所得税的会计和披露要求。ASU 2019-12的规定在2021年12月15日之后的财年生效,允许提前采用。截至2022年1月30日,我们采用了这一ASU,对我们的合并财务报表没有实质性影响。
4. 收入
下表列出了按重要产品类别划分的净销售额: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 | | | | |
五金配件(1) | | $ | 673.8 | | | $ | 703.5 | | | | | |
软件(2) | | 483.7 | | | 397.9 | | | | | |
收藏品 | | 220.9 | | | 175.4 | | | | | |
总计 | | $ | 1,378.4 | | | $ | 1,276.8 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
__________________________________________________
(1)包括新的和二手的硬件、配件、硬件捆绑销售(其中硬件和数字或物理软件一起在一个SKU中销售)、互动游戏人物、战略指南、移动和消费电子产品的销售。
(2)包括新的及二手游戏软件、数码软件及个人电脑娱乐软件的销售。
看见注9、“细分市场信息”,表示按地理位置划分的净销售额。
履约义务
我们与客户有协议,我们的履行义务随着时间的推移得到履行,这主要涉及延长保修和我们的游戏告密者《®》杂志。我们预计将在未来期间确认与未兑换礼品卡、折价积分、预订押金和PowerUp Rewards忠诚度计划(统称为“未兑换客户负债”)、延长保修和订阅我们的游戏告密者《®》杂志。
与未赎回的客户债务相关的履约义务主要在客户兑换礼品卡、折价积分、客户押金或我们提供的产品的忠诚度计划积分时得到满足。未赎回的客户负债一般在发行后一年内赎回。
目录表
GameStop公司。
合并财务报表附注
(表格中的金额以百万计,每股金额除外)
(未经审计)
我们对某些新产品和二手产品提供延长保修,保修条款一般从12至24几个月,视产品而定。延长保修销售的收入在合同有效期内以直线方式确认。
与订阅相关的履行义务游戏告密者当定期杂志以印刷形式交付或以数字格式提供时,®杂志就会令人满意。
下表列出了我们的履约义务:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 |
未赎回的客户负债 | | $ | 201.3 | | | $ | 200.3 | |
延长保修 | | 84.7 | | | 81.0 |
订阅 | | 44.0 | | | 41.3 |
重大判断和估计
我们按照每点的估计零售价(扣除估计的损坏)累积PowerUp Rewards忠诚度积分,忠诚度计划成员可以兑换我们提供的产品。每积分的估计零售价是基于通过兑换忠诚度积分购买的产品的实际历史零售价。我们根据历史兑换率估计忠诚度积分和未兑换礼品卡的损失率。
合同余额
我们的合同负债主要包括未赎回的客户负债和与礼品卡、延长保修和订阅有关的递延收入游戏告密者《®》杂志。
下表显示了我们的合同负债的前滚: | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 | | |
合同负债期初余额 | | $ | 378.3 | | | $ | 348.2 | | | |
| | | | | | |
增加合同负债(1) | | 207.0 | | | 208.7 | | | |
减少合同负债(2) | | (253.5) | | | (234.5) | | | |
其他调整(3) | | (1.8) | | | 0.2 | | | |
合同负债期末余额 | | $ | 330.0 | | | $ | 322.6 | | | |
__________________________________________________ (1)包括发行礼品卡、以旧换新积分和忠诚度积分、新预订押金、新订阅游戏告密者®并售出延长保修期。
(2)包括兑换礼品卡、折价积分、忠诚度积分、客户押金和确认的收入游戏告密者®和延长保修期。在截至2022年4月30日的三个月中,27.3截至2022年1月29日,兑换的礼品卡有100万张。在截至2021年5月1日的三个月中,23.5截至2021年1月30日,兑换的礼品卡有100万张。
(3)主要包括外币折算调整。
5. 公允价值计量与金融工具
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中从出售资产中获得的价格或支付的转移负债的价格。适用的会计准则要求披露将按公允价值计量的资产和负债分类为三个不同级别之一,这取决于计量中采用的投入的可观测性。一级投入是指相同资产或负债在活跃市场上的报价。第2级投入是指资产或负债的第1级报价以外的可观察到的投入,直接或间接通过市场证实的投入。第三级投入是资产或负债的不可观察的投入,反映了我们对市场参与者定价的假设。
目录表
GameStop公司。
合并财务报表附注
(表格中的金额以百万计,每股金额除外)
(未经审计)
按公允价值经常性计量的资产和负债
在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债包括我们的外币合同、具有现金退还价值的公司拥有的人寿保险,以及某些不合格的递延补偿负债。
我们使用主要市场新闻服务机构提供的报价,根据第二级投入,对我们的外币合同、具有现金退还价值的人寿保险保单和某些非合格递延补偿负债进行估值。布隆伯格,以及考虑各种假设的行业标准模型,包括基础工具的报价远期价格、时间价值、波动因素和合同价格,以及其他相关的经济衡量标准,所有这些都可以在活跃的市场中观察到。在适当的时候,估值通常会根据现有的市场证据进行调整,以反映信用方面的考虑。
下表列出了我们在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债,这些资产和负债利用了第2级投入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 4月30日, 2022 | | | | 5月1日, 2021 | | | | 2022年1月29日 | | |
资产 | | | | | | | | | | | | |
外币合同(1) | | $ | 4.7 | | | | | $ | 2.7 | | | | | $ | 3.8 | | | |
公司所有的人寿保险(2) | | 0.5 | | | | | 2.8 | | | | | 0.6 | | | |
总资产 | | $ | 5.2 | | | | | $ | 5.5 | | | | | $ | 4.4 | | | |
负债 | | | | | | | | | | | | |
外币合同(3) | | $ | — | | | | | $ | 0.8 | | | | | $ | 0.4 | | | |
非限定递延补偿(3) | | 0.5 | | | | | 0.6 | | | | | 0.6 | | | |
总负债 | | $ | 0.5 | | | | | $ | 1.4 | | | | | $ | 1.0 | | | |
_________________________________________________ (1)在我们综合资产负债表的预付费用和其他流动资产中确认。
(2)在本公司合并资产负债表的其他非流动资产中确认。
(3)在综合资产负债表的应计负债和其他流动负债中确认。
在非经常性基础上按公允价值计量的资产
按公允价值按非经常性基础计量的资产主要涉及物业及设备、营运租赁使用权(“ROU”)资产及其他无形资产,包括数码资产,该等资产于估计公允价值低于其账面价值时重新计量。当我们确定已发生减值时,资产的账面价值将减少至其公允价值。如上所述,持有的数字资产的公允价值基于第2级投入,在出售或处置该资产之前,数字资产的减值损失不能因公允价值的任何后续增加而收回。
在截至2022年4月30日的三个月内,我们确认的减值费用为33.7在我们的综合运营报表中,与SG&A费用中的数字资产相关的百万美元。这些指控在美国部分得到了确认。
在截至2021年5月1日的三个月内,我们确认的减值费用总额为0.6与商店级别的ROU资产相关联的100万美元,以在我们的综合运营报表中反映其在资产减值中的公允价值。这些指控在我们的美国部门得到了确认。
我们的现金及现金等价物、受限现金、应收账款净额、应付账款及债务的当前部分的账面价值因其短期到期日而接近其公允价值。
截至2022年4月30日,我们由政府担保的2022年10月至2026年10月到期的低息法国定期贷款(“法国定期贷款”)的账面价值为#美元。42.2百万美元,公允价值为$39.0百万美元。我们的法国定期贷款的公允价值是根据一个模型估计的,该模型按照我们在相同期限的类似债务期末可获得的利率对未来本金和利息进行贴现,这是公允价值层次定义的第二级投入。
目录表
GameStop公司。
合并财务报表附注
(表格中的金额以百万计,每股金额除外)
(未经审计)
6. 债务
在2020年间,我们的法国子公司Micromania SAS签订了六单独发放无担保定期贷款,总额为欧元40.0百万美元,或美元42.2百万,截至2022年4月30日。2021年第二季度,应Micromania SAS的要求,这些定期贷款延长了五年,本金的摊销计划从2022年10月开始。利率是0.7%用于三总额为欧元的定期贷款20.0百万美元,以及1剩余部分为%三总额为欧元的定期贷款20.0百万美元。法国政府已经保证90根据与新冠肺炎疫情相关的国家担保贷款计划发放的定期贷款的30%。
截至2022年4月30日、2021年5月1日和2022年1月29日,42.2百万,$48.1百万美元和美元44.6百万未偿债务,包括#亿美元6.5百万,$48.1百万美元和美元4.1短期债务和流动债务分别为100万欧元,占法国定期贷款的当前部分。
7. 承付款和或有事项
信用证融资安排
我们与某些贷款人保持未承诺的信用证安排,规定开立信用证和银行担保,有时由现金抵押品支持。截至2022年4月30日,我们大约有14.4这些贷款项下的未偿还信用证和银行担保达百万美元。
在截至2022年4月30日的三个月内,我们在Form 10-K的2021年年报中披露的承诺没有重大变化,但注6,“债务。”
法律诉讼
在正常业务过程中,我们不时会受到各种法律诉讼的影响,包括涉及工资和工时员工集体诉讼、股东诉讼和消费者集体诉讼的事项。如果我们认为和解最符合我们股东的利益,我们可以就解决这些和其他类型的诉讼进行讨论,并可能达成和解协议。我们不相信任何此等现有的法律程序或和解,无论是个别或整体而言,都不会对我们的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大影响。
8. 每股收益
普通股每股基本净收益(亏损)的计算方法为:普通股股东可获得的净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数。每股普通股摊薄净收益(亏损)的计算方法是,普通股股东可获得的净收益(亏损)除以当期已发行普通股和潜在摊薄证券的加权平均数。潜在摊薄证券包括期内已发行的股票期权、未归属限制性股票和未归属限制性股票单位,采用库存股方法。如果潜在的摊薄证券的影响是反摊薄的,则不计入稀释每股收益的计算。持续经营的净亏损导致所有潜在的摊薄证券都是反摊薄的。我们有一些未分配的股票奖励,在不可没收的基础上参与股息,然而,在两级法下,它们对每股收益的影响可以忽略不计。
下表列出了用于计算每股普通股基本和摊薄净亏损的股份对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 | | | | |
加权平均已发行普通股 | | 75.9 | | | 66.0 | | | | | |
限制性股票奖励的稀释效应 | | — | | | — | | | | | |
加权平均稀释普通股 | | 75.9 | | | 66.0 | | | | | |
| | | | | | | | |
反摊薄股份: | | | | | | | | |
限制性股票单位 | | 1.2 | | | — | | | | | |
限制性股票 | | 0.2 | | | 2.6 | | | | | |
截至2022年4月30日和2021年5月1日,1.4百万美元和2.6分别为未归属限制性股票和限制性股票单位。截至2022年4月30日和2021年5月1日,77.3百万美元和71.9分别为合法发行和发行的A类普通股或代表一股A类普通股的权利的未归属限制性股票单位。
截至2022年4月30日,12.7我们A类普通股的100万股直接在我们的转让代理登记。
目录表
GameStop公司。
合并财务报表附注
(表格中的金额以百万计,每股金额除外)
(未经审计)
9. 细分市场信息
我们在中国经营我们的业务四地理区域:美国、加拿大、澳大利亚和欧洲。
我们根据地理区域和管理职责的组合确定了细分市场。美国的部门业绩包括50美国;我们的电子商务业务;以及游戏告密者《®》杂志。美国部分还包括与我们在美国的公司办事处有关的一般和行政费用。加拿大的分部业绩包括加拿大的零售和电子商务业务,澳大利亚的分部业绩包括澳大利亚和新西兰的零售和电子商务业务。欧洲部门业绩包括年内零售和电子商务业务六国家。我们使用营业收益来衡量部门利润,营业收益的定义是扣除公司间特许权使用费、净利息支出和所得税前的运营收入(亏损)。可报告分部之间的交易主要包括特许权使用费、管理费、分部间贷款和相关利息。在截至2022年4月30日和2021年5月1日的三个月内,没有重大的部门间销售。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美联航 州政府 | | 加拿大 | | 澳大利亚 | | 欧洲 | | 已整合 |
截至2022年4月30日的三个月 | | | | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 995.3 | | | $ | 76.9 | | | $ | 126.7 | | | $ | 179.5 | | | $ | 1,378.4 | |
营业亏损 | | (144.2) | | | (1.1) | | | 1.6 | | | (10.0) | | | (153.7) | |
截至2021年5月1日的三个月 | | | | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 966.3 | | | $ | 61.9 | | | $ | 114.8 | | | $ | 133.8 | | | $ | 1,276.8 | |
营业亏损 | | (3.6) | | | (2.9) | | | (0.4) | | | (33.9) | | | (40.8) | |
10. 所得税
美国于2020年3月27日颁布的冠状病毒援助、救济和经济证券法(CARE Act)包括了帮助公司的措施,包括对所得税和非基于收入的税法进行临时修改。截至2022年4月30日,我们有一笔168.6根据CARE法案允许的净营业亏损结转产生的美国联邦所得税应收账款100万美元。应收所得税在我们综合资产负债表上的预付费用和其他流动资产中确认。
我们的中期税收拨备是根据估计的年度有效税率确定的,并根据第一季度可能发生的个别应税事件和/或调整进行调整。
我们确认了一笔所得税支出为#美元3.5百万,或(2.3)%,而所得税支出为#美元。1.3百万,或(2.0),截至2021年5月1日的三个月。我们这两个时期的有效所得税税率主要是由于没有确认某些本期亏损的税收优惠,以及我们运营所在的某些外国和州司法管辖区应缴纳的预期所得税。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与我们的合并财务报表中所载的信息,包括本表格10-Q第一部分第1项中所载的附注一并阅读。有关未来经济表现、管理层的计划和目标的陈述,以及管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中所包含的与上述假设有关的任何陈述均为前瞻性陈述。这些陈述仅是基于当前预期和假设的预测,涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素,这些风险、不确定因素和其他因素可能导致我们或我们行业的实际结果、活动水平、表现或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、表现或成就大不相同。本10-Q表格中包含的所有前瞻性陈述均基于截至本10-Q表格提交之日我们所掌握的信息,除非法律另有要求,否则我们没有义务因任何原因(无论是新信息、未来事件或其他原因)更新或修改这些前瞻性陈述中的任何内容。您不应过度依赖这些前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及许多风险和不确定因素。尽管我们相信我们的前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。某些可能导致实际结果与这些前瞻性陈述大不相同的因素伴随着这些陈述,并在我们截至2022年1月29日的年度报告Form 10-K中讨论,包括在第一部分第1A项“风险因素”下的披露。
概述
GameStop Corp.(“GameStop”、“We”、“Us”、“Our”或“Company”)是一家成立于1996年的特拉华州公司,是一家领先的专业零售商,通过其电子商务资产和数千家商店提供游戏和娱乐产品。
我们在四个地理区域经营业务:美国、加拿大、澳大利亚和欧洲。我们的财政年度由52周或53周组成,在最接近1月最后一天的周六结束。截至2023年1月28日的财年和截至2022年1月29日的财年各为52周。本文所述的所有三个月期间均为13周。所有提及的年、季度和月份都与会计期间有关,而不是与日历期间有关。除非另有说明,对我们业务结果的讨论和分析指的是持续业务。像许多零售商一样,我们的业务是季节性的,大部分净销售额是在第四季度实现的,其中包括假日销售季节。
业务优先事项
GameStop正走在一条战略道路上,充分利用我们在游戏领域的独特地位和品牌。GameStop专注于转变为一家专注于客户的技术公司,以取悦游戏玩家,并积极致力于以下努力:(1)建立卓越的电子商务;(2)扩大我们的选择,提供市场领先的游戏和娱乐产品;(3)利用现有优势和资产;(4)投资于新的增长机会。
我们正在采取的措施包括:
•通过提供丰富的产品选择和扩大我们的产品目录,扩大我们的潜在市场规模,涵盖PC游戏、收藏品、消费电子产品、玩具、增强现实、虚拟现实、区块链技术和其他代表我们业务自然延伸的类别;
•扩大履行业务,以提高向客户交付和服务的速度;
•建立卓越的客户体验,包括建立以美国为基础的客户服务运营,并由无摩擦电子商务和店内体验提供支持;以及
•加强技术能力,包括通过投资新系统、现代化电子商务资产和扩大有经验的人才库。
2022年5月,我们宣布推出数字资产钱包,允许游戏玩家和其他人在分散的应用程序中存储、发送、接收和使用加密货币和不可替代令牌(NFT)。该钱包代表着我们进军区块链技术产品的第一步,还将在GameStop的NFT市场上实现交易,该市场将于2022年第二季度推出。
我们相信,这些未来的转型努力是我们持续业务的一个重要方面,能够为我们的股东创造长期价值。因此,我们将长期收入增长和市场领导地位置于短期利润率之上。该公司将继续投资于增长举措,同时继续优先保持强劲的资产负债表。与我们的转型努力有关,我们已经并可能继续产生遣散费、商店关闭成本以及顾问和顾问的费用。有关更多信息,请参阅“综合经营结果--销售、一般和行政费用”。
综合经营成果
下表列出了某些经营报表项目以及占净销售额的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | |
| | April 30, 2022 | | May 1, 2021 | | 变化 | |
| | 金额 | | 净销售额百分比 | | 金额 | | 净销售额百分比 | | $ | | % | |
净销售额 | | $ | 1,378.4 | | | 100.0 | % | | $ | 1,276.8 | | | 100.0 | % | | $ | 101.6 | | | 8.0 | % | |
销售成本 | | 1,079.9 | | | 78.3 | | | 946.7 | | | 74.1 | | | 133.2 | | | 14.1 | | |
毛利 | | 298.5 | | | 21.7 | | | 330.1 | | | 25.9 | | | (31.6) | | | (9.6) | | |
销售、一般和行政费用 | | 452.2 | | | 32.8 | | | 370.3 | | | 29.0 | | | 81.9 | | | 22.1 | | |
资产减值 | | — | | | — | | | 0.6 | | | — | | | (0.6) | | | (100.0) | | |
营业亏损 | | (153.7) | | | (11.1) | | | (40.8) | | | (3.1) | | | (112.9) | | | (276.7) | | |
利息支出,净额 | | 0.7 | | | 0.1 | | | 24.7 | | | 2.0 | | | (24.0) | | | (97.2) | | |
所得税前亏损 | | (154.4) | | | (11.2) | | | (65.5) | | | (5.1) | | | (88.9) | | | (135.7) | | |
所得税费用 | | 3.5 | | | 0.3 | | | 1.3 | | | 0.1 | | | 2.2 | | | 169.2 | | |
净亏损 | | $ | (157.9) | | | (11.5) | % | | $ | (66.8) | | | (5.2) | % | | $ | (91.1) | | | (136.4) | % | |
截至2022年4月30日的三个月与截至2021年5月1日的三个月
净销售额
下表列出了按重要产品类别划分的净销售额: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | | |
| | April 30, 2022 | | May 1, 2021 | | 变化 | | | |
| | 网络 销售额 | | 净销售额百分比 | | 网络 销售额 | | 净销售额百分比 | | $ | | % | | | | | | | | |
五金配件 | | $ | 673.8 | | | 48.9 | % | | $ | 703.5 | | | 55.1 | % | | $ | (29.7) | | | (4.2) | % | | | | | | | | |
软件 | | 483.7 | | | 35.1 | | | 397.9 | | | 31.2 | | | 85.8 | | | 21.6 | | | | | | | | | |
收藏品 | | 220.9 | | | 16.0 | | | 175.4 | | | 13.7 | | | 45.5 | | | 25.9 | | | | | | | | | |
总计 | | $ | 1,378.4 | | | 100.0 | % | | $ | 1,276.8 | | | 100.0 | % | | $ | 101.6 | | | 8.0 | % | | | | | | | | |
下表显示了按可报告细分市场划分的净销售额: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | |
| | April 30, 2022 | May 1, 2021 | | 变化 |
| | 网络 销售额 | | 净销售额百分比 | | 网络 销售额 | | 净销售额百分比 | | $ | | % |
美国 | | $ | 995.3 | | | 72.2 | % | | $ | 966.3 | | | 75.7 | % | | $ | 29.0 | | | 3.0 | % |
加拿大 | | 76.9 | | 5.6 | | | 61.9 | | | 4.8 | | | 15.0 | | | 24.2 | |
澳大利亚 | | 126.7 | | 9.2 | | | 114.8 | | | 9.0 | | | 11.9 | | | 10.4 | |
欧洲 | | 179.5 | | 13.0 | | | 133.8 | | | 10.5 | | | 45.7 | | | 34.2 | |
总计 | | $ | 1,378.4 | | | 100.0 | % | | $ | 1,276.8 | | | 100.0 | % | | $ | 101.6 | | | 8.0 | % |
2022年第一季度,净销售额比去年同期增长1.016亿美元或8.0%。2022年第一季度,与去年同期相比,我们在美国、加拿大、欧洲和澳大利亚的净销售额分别增长了3.0%、24.2%、34.2%和10.4%。我们2022年第一季度净销售额的增长主要归因于索尼和微软平台上最近游戏软件的需求、任天堂游戏产品线的持续畅销以及我们个人电脑游戏产品类别的增长,但由于供应链限制和消费者需求导致新游戏硬件销售下降,这部分抵消了这一增长。
毛利
与去年同期相比,2022年第一季度的毛利润下降了3160万美元,降幅为9.6%。毛利润占净销售额的百分比降至21.7%,即420个基点,而去年同期为25.9%。我们2022财年的毛利润反映了供应链中断、库存储备增加、市场压力以及产品组合转向高美元、低利润率类别导致的运费成本增加。
销售、一般和行政费用
与去年同期相比,2022年第一季度的销售、一般和行政费用(“SG&A”)增加了8,190万美元,增幅为22.1%。2022年第一季度,SG&A费用占销售额的百分比从2021年第一季度的29.0%增加到32.8%。SG&A费用占销售额的百分比增加,主要是因为我们转型为一家技术公司的相关成本,其中包括随着公司内部人才的增加而增加的劳动力成本,支持增长的技术投资,以及履行能力的扩展。我们预计将继续产生与我们的转型计划相关的成本。这一增长还可归因于数字资产相关活动的净影响,但部分被我们2020年和2021年的成本削减计划推动的门店占用成本占销售额的百分比下降所带来的持续好处所抵消。这些削减举措包括自2021年5月1日以来永久关闭132家门店。
利息支出,净额
于2022年第一季度,利息开支净额为0.7百万美元,较2021年同期减少24,000,000美元,主要是由于本公司于上一年偿还了当时未偿还的2021年到期的6.75%优先票据(“2021年优先票据”)的本金总额7320万美元,以及2023年到期的当时未偿还的10%优先票据(“2023年优先票据”)的剩余本金总额2164百万美元。
所得税费用
我们确认2022年第一季度的所得税支出为350万美元,而2021年同期的所得税支出为130万美元。我们的有效所得税税率在2022年第一季度降至(2.3%),而2021年第一季度为(2.0%)。与上一年同期相比,实际所得税税率下降的主要原因是收益构成发生了变化。
见第一部分“合并财务报表附注”第1项,注10,“所得税”,以了解更多信息。
流动资金和资本资源
概述
我们的主要流动性来源是运营现金、手头现金和资本市场借款,其中包括我们的循环信贷安排。截至2022年4月30日,我们手头的无限制现金总额为10亿美元,循环信贷安排下还有3.988亿美元的可用借款能力。2021年3月15日,我们根据当时未偿还的基于资产的循环信贷安排(“2022年左轮车”)偿还了2500万美元的未偿还借款。
在截至2021年5月1日的三个月内,我们根据我们的按市场计价的股权发行计划(“自动柜员机交易”)出售了总计3,500,000股普通股。我们通过自动柜员机交易产生了总计5.567亿美元的销售毛收入,并向销售代理支付了总计500万美元的佣金,以及其他法律和行政费用。这些佣金和费用在我们的综合资产负债表中确认为额外的实收资本,在我们的综合经营报表中确认为销售、一般和管理费用。自动柜员机交易的销售所得款项净额已用于营运资金及一般公司用途,包括偿还债务、为我们的转型、增长计划及产品类别扩展努力提供资金、资本开支,以及在我们的行政人员及其他雇员持有的限制性股票归属后支付我们的预扣税项。
此外,在2021年第一季度,我们偿还了当时未偿还的2021年优先债券的剩余本金总额7320万美元,以及当时未偿还的2023年优先票据的剩余本金总额2.164亿美元。2021年第二季度,我们的法国子公司Micromania SAS持有的六笔单独的无担保定期贷款总额为4000万欧元(截至2022年4月30日为4220万美元),延期5年。
我们会持续评估及考虑某些战略营运选择,包括剥离、重组或解散不盈利的业务部门,以及我们认为可提升股东价值的股权及债务融资选择。我们可能进行的任何战略性经营变化或融资交易的性质、金额和时间将取决于各种因素,包括截至适用时间,我们的可用现金和流动资金以及经营业绩;我们的承诺和义务;我们的资本要求;我们的信贷安排施加的限制;以及整体市场状况。
我们的许多供应商都受到了供应链融资市场波动的影响。我们的供应商已经要求并可能继续为我们的库存购买义务申请信贷支持抵押品,此类抵押品的水平将取决于各种因素,包括我们的库存购买水平、库存的可用付款条件、我们信贷安排下的借款能力、优惠的信贷条款和提供抵押品的成本。
流动资金来源;资本的用途
我们利用运营产生的现金,并在我们的循环信贷安排下拥有可用资金,以弥补现金流的季节性波动,并支持我们的各种举措。我们的现金和现金等价物按成本列账,主要包括美国和政府优质货币市场基金以及商业银行的现金存款。
于2021年11月,我们就一项以有担保资产为基础的信贷安排订立信贷协议,该信贷安排包括一项于2026年11月到期的5亿美元循环信贷额度(“2026 Revolver”),并包括一项5,000万美元的循环贷款循环次级贷款、一项5,000万美元的加拿大循环次级贷款及一项2.5亿美元的升华信用证。截至2022年第一季度末,根据我们的借款基数和为未偿还信用证预留的金额,2026年期的有效可用资金总额为3.988亿美元。截至2022年4月30日,根据2026年改革,没有未偿还的贷款金额,根据2026年改革,已签发和未提取5120万美元的备用信用证。
除了2026年的Revolver,我们与某些贷款人保持着未承诺的安排,规定开立信用证和银行担保,有时由现金抵押品支持。截至2022年4月30日,我们在2026年革命车以外的贷款下有1440万美元的未偿还信用证和其他银行担保。
现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 4月30日, 2022 | | 5月1日, 2021 | | 变化 |
用于经营活动的现金 | | $ | (303.9) | | | $ | (18.8) | | | $ | (285.1) | |
由投资活动提供(用于)的现金 | | 66.1 | | | (14.7) | | | 80.8 | |
融资活动提供的现金(用于) | | (1.1) | | | 169.3 | | | (170.4) | |
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 2.6 | | | — | | | 2.6 | |
(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加 | | $ | (236.3) | | | $ | 135.8 | | | $ | (372.1) | |
经营活动
在截至2022年4月30日的三个月中,经营活动的现金流流出3.039亿美元,而去年同期为流出1880万美元。经营活动中使用的现金主要是由于贸易应付账款减少1.798亿美元和购买商品存货的客户负债减少。在截至2021年5月1日的三个月中,用于经营活动的现金主要受到与提前赎回2023年优先票据未偿还余额和基于股票的补偿有关的1780万美元整体溢价的影响。
投资活动
在截至2022年4月30日的三个月中,投资活动的现金流流入6610万美元,而去年同期为流出1470万美元。在截至2022年4月30日的三个月里,投资活动提供的现金主要来自出售数字资产的收益,但部分被技术投资和对两个新履行中心的投资所抵消。在截至2021年5月1日的三个月里,投资活动中使用的现金主要是由于资本支出增加。
融资活动
在截至2022年4月30日的三个月中,融资活动的现金流流出110万美元,而去年同期为流入1.693亿美元。在截至2022年4月30日的三个月中,融资活动中使用的现金主要是由于基于股票的奖励的结算。在截至2021年5月1日的三个月中,融资活动提供的现金应为自动取款机发售中出售普通股的总收益5.517亿美元(扣除约500万美元的佣金)。我们完成了当时未偿还的2023年优先债券的自愿赎回,总额为2.342亿美元(包括1780万美元的整体溢价),并偿还了7320万美元,以便在到期时注销我们当时未偿还的2021年优先债券。根据《2022年革命法案》,我们还偿还了当时未偿还的2500万美元借款。
关键会计政策
我们的综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“GAAP”)编制,并不包括根据GAAP就完整综合财务报表所作的某些披露。准备这些报表需要我们作出判断和估计。一些会计政策对这些合并财务报表中报告的金额有重大影响。有关重要会计政策的摘要和我们对这些政策进行估算的方法,请参阅我们2021年年度报告Form 10-K中的“第二部分--第7项,管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。与我们2021年年报Form 10-K中包含的政策相比,我们的关键会计政策没有实质性变化。
最近发布的会计声明
见第一部分“合并财务报表附注”第1项,注3在这份Form 10-Q季度报告中,“最近采用的会计准则”包括在我们的合并财务报表中,以描述最近的会计声明,包括预期采用的日期和对我们合并财务报表的估计影响(如果有的话)。
表外安排
截至2022年4月30日,除第一部分“合并财务报表附注”第1项披露的安排外,我们没有其他重大的表外安排,注6、“债务”及注7我们合并财务报表的“承付款和或有事项”。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们在2021年年度报告中关于市场风险的数量和质量披露没有实质性变化ORM 10-K.
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的披露控制和程序(如交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)旨在提供合理的保证,确保我们根据交易法提交或提交的报告中所要求的披露已在委员会的规则和表格规定的时间内得到适当的记录、处理、汇总和报告,并有效地确保这些信息被累积并传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。我们的首席执行官和首席财务官在其他管理层成员的协助下,审查了截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的有效性,并根据评估确定,我们的披露控制和程序截至2022年4月30日在合理保证水平下有效。
财务报告内部控制的变化
于本公司第一季度内,本公司对财务报告的内部控制并无任何重大影响或合理地可能对本公司的财务报告内部控制产生重大影响的改变(该词的定义见《交易法》第13a-15(F)及15d-15(F)条)。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
第一部分“合并财务报表附注”第1项所述事项,注7本季度报告表格10-Q中的“承付款和或有事项--法律诉讼”仅供参考。
第1A项。风险因素
我们的业务和财务结果会受到各种风险和不确定因素的影响,包括截至2022年1月29日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项“风险因素”中描述的风险和不确定因素,这些风险和不确定因素可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流以及我们普通股和股本的交易价格产生不利影响。自我们以Form 10-K形式发布2021年年度报告以来,我们的风险因素没有发生实质性变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
2021年5月26日,我们收到美国证券交易委员会工作人员的请求,要求自愿出示有关美国证券交易委员会调查我国证券和其他公司证券交易活动的文件和信息。2021年8月25日,美国证券交易委员会发出传票,要求提供更多文件,作为对最初要求的后续行动。我们已经完成了所要求的文件的制作,并一直并打算继续就此事与美国证券交易委员会工作人员充分合作。这项调查预计不会对我们产生负面影响。
项目6.展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 | | 以前作为证据提交,并通过引用合并于 | | 提交日期 |
3.1 | | 第三次修订和重新颁发的公司注册证书。 | | 截至2013年8月3日的财政季度Form 10-Q季度报告 | | 2013年9月11日 |
| | | | | | |
3.2 | | 第五条修订和重新制定的附例。 | | 关于Form 8-K的当前报告 | | March 6, 2017 |
| | | | | | |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的首席执行官证书。 | | 现提交本局。 | | |
| | | | | | |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发首席财务官证书。 | | 现提交本局。 | | |
| | | | | | |
32.1 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条颁发的首席执行官证书。 | | 随信提供。 | | |
| | | | | | |
32.2 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。 | | 随信提供。 | | |
| | | | | | |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | 在此以电子方式提交。 | | |
| | | | | | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构 | | 在此以电子方式提交。 | | |
| | | | | | |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库 | | 在此以电子方式提交。 | | |
| | | | | | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase | | 在此以电子方式提交。 | | |
| | | | | | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase | | 在此以电子方式提交。 | | |
| | | | | | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 | | 在此以电子方式提交。 | | |
| | | | | | |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| GameStop公司。 |
| | |
日期:2022年6月1日 | 发信人: | | /s/Michael Recupero |
| | | 迈克尔·雷克佩罗 |
| | | 首席财务官 |
| | | |
| | | |
| |