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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
________________________________________________
表格10-K
(标记一) | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
|
截至本财政年度止 3月31日, 2022
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号001-38848
Steris plc
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 爱尔兰 | | 98-1455064
|
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (美国国税局雇主
识别号码) |
| |
| 70约翰·罗杰森爵士码头， | 都柏林2， | 爱尔兰 | | D02 R296 |
| (主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
3531232 2000
(注册人的电话号码，包括区号)
根据ACT第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册所在的交易所名称 |
| 普通股，面值0.001美元 | 斯泰 | 纽约证券交易所 |
| 2.700厘优先债券，2031年到期 | STE/31 | 纽约证券交易所 |
| 优先债券2051年到期，息率3.750 | STE/51 | 纽约证券交易所 |
根据ACT第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是x 不是o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是o 不是x
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 x No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | x | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | o | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐ No x
普通股的总市值截至2021年9月30日，注册人的非关联公司持有的s为$20,355.0百万美元。
截至2022年5月25日的已发行普通股数量：100,080,052
以引用方式并入的文件
2022年年会委托书的部分内容--第三部分
目录表 | | | | | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 第一部分 |
| 项目1 | | 业务 | 3 |
| | 引言 | 3 |
| | 与业务细分相关的信息 | 4 |
| | 关于我们一般业务的信息 | 5 |
| 第1A项 | | 风险因素 | 14 |
| 项目1B | | 未解决的员工意见 | 23 |
| 项目2 | | 属性 | 23 |
| 第3项 | | 法律诉讼 | 25 |
| 项目4 | | 煤矿安全信息披露 | 25 |
| 第II部 |
| 第5项 | | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 26 |
| 项目6 | | 已保留 | 27 |
| 第7项 | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 28 |
| | 引言 | 28 |
| | 财务措施 | 28 |
| | 收入定义 | 29 |
| | 概述和执行摘要 | 29 |
| | 非公认会计准则财务指标 | 32 |
| | 经营成果 | 32 |
| | 流动性与资本资源 | 37 |
| | 资本支出 | 42 |
| | 物质未来现金债务和商业承诺 | 42 |
| | 补充担保人财务信息 | 43 |
| | 关键会计估计和假设 | 45 |
| | 前瞻性陈述 | 50 |
| 第7A项 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | 51 |
| | 利率风险 | 51 |
| | 外币风险 | 51 |
| | 商品风险 | 51 |
| 项目8 | | 财务报表和补充数据 | 52 |
| 项目9 | | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 103 |
| 第9A项 | | 控制和程序 | 103 |
| 项目9B | | 其他信息 | 105 |
| 项目9C | | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 105 |
| 第三部分 |
| 第10项 | | 董事、高管与公司治理 | 106 |
| 项目11 | | 高管薪酬 | 106 |
| 项目12 | | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 106 |
| 第13项 | | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 106 |
| 项目14 | | 首席会计师费用及服务 | 106 |
| 第IV部 |
| 项目15 | | 展品和财务报表时间表 | 107 |
| 项目16 | | 表格10-K摘要 | 111 |
| | 签名 | 112 |
第一部分
在本年度报告中，除非另有说明，否则STERIS plc及其子公司统称为“STERIS”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”。本年度报告中提及的特定“年度”、“财政年度”、“财政年度”或“年终”是指我们的财政年度，截止日期为3月31日。例如，2022财年于2022年3月31日结束。
项目1.业务
引言
Steris是一家全球领先的产品和服务提供商，为患者护理提供支持，重点是预防感染。我们通过提供创新的医疗保健、生命科学和牙科产品和服务，帮助我们的客户创造一个更健康、更安全的世界。我们为客户提供独特的创新消费品组合，如洗涤剂、胃肠(GI)内窥镜配件、屏障产品解决方案，以及其他产品和服务，包括：设备安装和维护、医疗设备的微生物减少、牙科仪器和工具、仪器和范围维修、实验室检测服务、外包再加工和资本设备产品，如消毒器和手术台、自动内窥镜再处理器，以及连接解决方案，如手术室(OR)集成在……上面。
我们经营我们的业务，并在四个可报告的业务部门报告我们的财务信息：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。支持整个公司的未分配运营成本和不能反映运营趋势的项目不包括在部门运营收入中。我们披露一种与管理层运营和看待业务的方式一致的部门收入衡量标准。可报告分部的会计政策与合并公司的会计政策相同。
我们的大部分收入来自医疗保健和制药行业。这些行业的增长在很大程度上是由世界各地人口老龄化推动的，因为越来越多的人进入了医疗消费的黄金时期，并取决于医疗服务的进步、对新技术的接受程度、政府政策和总体经济状况。制药行业受到了对清洁和验证过程的监管审查的影响，要求制造商改进他们的过程。在医疗保健领域，人们越来越关注世界各地医院获得性感染的水平；对医疗程序(包括内窥镜和结肠镜等预防性筛查)的需求增加；以及我们的客户希望更有效地运营，所有这些都推动了对我们许多产品和服务的需求增加。
2021年6月2日，我们通过一家美国子公司收购了Cantel Medical LLC(“Cantel”)的所有未偿还股权。Cantel以前的总部设在新泽西州的小瀑布，约有3700名员工，是一家主要向内窥镜和牙科客户提供感染预防产品和服务的全球供应商。
我们相信，通过将两家互补的业务合并，此次收购将加强STERIS在感染预防方面的领导地位S能够为更广泛的客户提供更多样化的感染预防、内窥镜检查和消毒产品和服务选择。Cantel的牙科业务将我们的业务扩展到一个新的客户细分市场，在这个细分市场上，感染预防方案和流程越来越受到关注。这项业务被报告为牙科部门。Cantel的其余部分被整合到我们现有的医疗保健和生命科学部门。此外，此次收购预计将通过优化全球后台基础设施、利用各个地点的最佳示范实践并消除多余的上市公司成本来节省成本。
我们认为新冠肺炎疫情没有对我们的业务产生实质性影响，因为我们能够继续运营我们的制造设施，并满足客户对基本产品和服务的需求。为了应对新冠肺炎疫情，我们实施了几项措施，我们认为这些措施有助于保护员工的健康和安全，保持流动性，并增强我们的财务灵活性。在整个新冠肺炎疫情期间，我们成功地管理了我们的流动性，并继续按计划投资于扩建项目。我们获得了ADI下半年国家财政拨款F 2021财年继续推进我们的增长战略，以收购补充有机增长。因此，我们不认为新冠肺炎大流行或我们在应对NSE对大流行的影响将对我们创造收入或履行现有和未来财政义务的长期能力产生负面影响。虽然我们已经受到影响，并预计这种情况将继续对我们的业务产生影响，但我们无法预测另一波重大中断将对我们的运营结果和财务状况产生什么影响。有关新冠肺炎大流行的更多信息和我们的风险因素，请参阅第一部分题为“风险因素”的项目1A。
与业务细分相关的信息
我们的首席运营决策者是我们的总裁兼首席执行官(“CEO”)。首席执行官负责绩效评估和资源分配。首席执行官定期收到关于每个可报告部门的离散财务信息，并使用这些信息来评估业绩和分配资源。可报告分部的会计政策与本年度报告题为“经营性质和重要会计政策摘要”的综合财务报表附注1所述相同。
医疗保健细分市场
业务描述内丝。我们的医疗保健部门为世界各地的医疗保健提供者提供全面的服务，重点放在无菌处理部门和程序中心，如手术室和内窥镜检查套房。我们的产品和服务范围从预防感染的消耗品和资本设备，以及维护这些设备的服务；到可重复使用的程序器械的维修；到外包器械再加工服务。此外，我们的程序性解决方案还包括主要用于手术室、门诊手术中心、内窥镜检查套间和其他程序性领域的一次性设备和资本设备基础设施。
提供的产品。我们的产品包括清洁化学品和无菌保证产品、自动内窥镜后处理系统和跟踪产品、胃肠道程序配件、垫圈、消毒器和其他对无菌加工部门(“SPD”)的运营至关重要的资本设备，以及直接在手术室使用的设备，包括手术台、灯、设备管理服务和连接解决方案。
提供的服务。我们的医疗保健部门服务员工在世界各地安装、维护、升级、维修和排除资本设备故障。我们提供各种预防性维护计划和维修服务，以支持首都设备在其生命周期内的有效运行。我们的医疗保健部门还提供全面的仪器和内窥镜维修和维护服务(现场或在我们的专用设施之一)、定制工艺改进咨询和外包器械无菌处理(医院现场和非现场再处理中心)。
客户集中度。我们的医疗保健部门向世界许多国家和地区的客户销售耗材、服务和资本设备。在截至2022年3月31日的一年中，没有任何客户占医疗保健产品部门总收入的10%以上。
竞争。我们的竞争对手是一些拥有大量产品组合和全球覆盖范围的大公司，以及一些在一个或少数几个国家提供的产品和业务非常有限的小公司。在产品方面，竞争对手包括3M、巴克斯特、波士顿科学公司、Blimed、Ecolab、Erbe、Fortive、Getinger、Karl Storz、Metrex、奥林巴斯、Ruhof、SteelCo、Stryker、Skytron和Wassenburg。在服务范围方面，竞争对手包括Agiliti、BBraun、Berendsen plc、CleanLease(Clean Lease Fortex)、Mobile、Northfield、奥林巴斯、Owens&Minor、宾得、Rentex Awé和Rentex Floren and Sterilog Limited。
应用消毒技术分部
业务描述。我们的应用灭菌技术(“AST”)部门是合同灭菌的第三方服务提供商，以及为医疗器械和制药制造商验证无菌服务所需的测试服务。我们的技术中立产品支持客户从检测到消毒的每一步。
提供的服务。我们提供广泛的灭菌方式以及一系列的测试服务，以补充无菌产品的制造。我们位于美洲、欧洲和亚洲的主要人口中心和核心配送走廊。我们的技术服务团队在产品开发、材料测试和工艺验证的所有阶段为客户提供支持。
客户集中度。我们的应用消毒技术部门的服务提供给世界各地的客户。在截至2022年3月31日的一年中，没有任何客户占该部门收入的10%以上。
竞争。应用灭菌技术公司在一个高度监管的行业中运营，与Stergenics International，Inc.、其他较小的合同灭菌公司和内部灭菌产品制造商展开竞争。
生命科学板块
业务描述。我们的生命科学部门提供全面的产品和服务，支持制药生产，主要面向疫苗和其他专注于无菌生产的生物制药客户。这些解决方案包括全套消费品、设备维护和专业服务以及资本设备。
提供的产品。这些产品包括配方清洁化学品、屏障产品、无菌保证产品、蒸汽和蒸发双氧水消毒器和洗涤器消毒器。
提供的服务。我们的生命科学部门服务员工在世界各地安装、维护、升级、维修和排除设备故障。我们提供各种预防性维护计划和维修服务，以支持首都设备在其生命周期内的有效运行。
客户集中度。我们的生命科学部门向世界许多国家和地区的客户销售耗材、服务和资本设备。在截至2022年3月31日的一年中，没有任何客户占生命科学部门总收入的10%以上。
竞争。我们的生命科学部门在严格监管的环境中运营，其中最激烈的竞争来自技术创新、产品性能、便利性和易用性以及整体成本效益。我们与许多拥有重要产品组合和全球覆盖范围的大公司以及一些在一个或少数国家提供非常有限的产品和业务的小公司争夺制药客户。竞争对手包括Blimed、Ecolab、Fedes ari、Getinger、MECO、Stilma和Techniplast。
牙段
业务描述。由于收购了Cantel，我们重新评估了我们的业务组织，并增加了一个名为Dental的新部门。我们的牙科部门为牙科从业者和牙科学校提供全面的服务，提供器械、感染预防耗材和器械管理系统。
提供的产品。我们的产品包括手动和电动牙科器械、感染控制产品、个人防护用品和牙科套间水质产品。
客户集中度。 我们的牙科产品销往全球各地的批发客户，并直接销往许多国家的最终用户。我们的批发客户主要包括主要的医疗保健分销商，一些团购组织和购买合作社将我们的产品销售给牙科诊所、医疗机构、兽医诊所以及政府和教育机构。我们的大部分牙科产品都是以我们的品牌销售的，但我们也为一些客户提供自有品牌的产品。三家客户合计且始终占我们牙科部门收入的40.0%以上。由于这三个客户以及其他牙科客户的购买模式不同，在任何一个时期内与这三个客户共同相关的百分比可能会有所不同。在截至2022年3月31日的一年中，这三家客户合计约占我们牙科部门收入的45.1%。
竞争。我们与许多拥有大量产品组合和全球覆盖范围的大公司以及一些产品供应非常有限的小公司竞争。在产品方面，竞争对手包括3M、Amcor、ASP、Braun/Aesculap、Danaher/Sybron、Dentsply/Sultan Healthcare、强生/太康、Halyard Health、LM Dental、Medicom、Porter Instrument、ProEdge、Sterisil、Young Dental，以及来自亚洲和其他低成本制造地的价格较低的产品。
关于我们总体业务的信息
原材料来源和可获得性。我们从美国和国际上的众多供应商那里购买我们运营所需的原材料、组件、零部件和其他用品。我们运营中使用的主要原材料和用品包括不锈钢和碳钢、有机和无机化学品、燃料和塑料部件。这些原材料和供应品通常可以从几个供应商处获得，而且数量充足。然而，在2022财年，我们遇到了材料接收延迟和成本大幅上升的问题，我们预计2023财年将继续如此。我们目前预计，2023财年，由于采购问题，我们的运营不会受到任何重大干扰。我们拥有供应商很少的某些材料的长期供应合同，或那些在世界某些地区单一来源的材料，如环氧乙烷(EO)和钴-60，这是我们的AST运营所必需的。此外，我们还制定了一项计划，利用基于加速器的技术扩大我们的辐射处理能力，这可能会降低潜在的供应风险。
为了应对俄罗斯和乌克兰之间的激烈冲突，我们已经停止从我们的俄罗斯供应商那里购买钴-60。来自俄罗斯的钴-60的长期中断可能会对我们AST业务的某些部分的伽马处理能力产生负面影响或增加成本，但这些影响预计不会对我们的AST部门及其运营结果造成重大影响。有关我们在俄罗斯和乌克兰之间的冲突中面临的风险的更多信息，请参阅本年度报告第I部分，题为“风险因素”的第1A项。
通货膨胀。从历史上看，我们的业务没有受到通胀整体影响的显著影响。然而，在2022财年，我们经历了供应链和劳动力成本的上升，并预计2023财年供应链和通胀压力将继续存在。我们监控我们对产品和服务收取的价格，并计划调整这些价格，以考虑到未来通货膨胀率的变化。
知识产权。我们通过获得美国和外国专利等方式保护我们的技术和产品。然而，不能保证任何专利将为其涵盖的技术、系统、产品、服务或过程提供足够的保护。此外，获得和保护专利的过程可能既漫长又昂贵。
我们还依靠商业秘密、技术诀窍和持续的技术创新来发展和维持我们的竞争的位置。
截至2022年3月31日，我们拥有约566项美国专利，在其他司法管辖区拥有约2346项专利，并有约188项美国专利申请和428项专利申请在其他司法管辖区待决。个别产品的专利根据申请或授予专利的日期和获得专利的国家的法律期限而延长不同的期限。专利提供的实际保护因国家而异，部分取决于专利的类型、其覆盖范围以及每个国家可获得的法律补救措施。
我们的产品以各种品牌和商标销往世界各地。我们认为我们的品牌名称和商标在我们产品的营销中很有价值。截至2022年3月31日，我们在全球总共有大约2463件商标注册。
质量保证。我们在多个国家制造、组装和包装产品。我们的每一个生产设施都致力于特定的工艺和产品。我们的成功取决于客户对我们生产过程质量的信心，以及支持我们产品安全和有效性的数据的完整性。我们实施了质量保证程序，以支持科学信息和生产过程的质量和完整性。
政府监管。在我们开展业务的国家，我们的业务受到不同程度的政府监管。在美国，食品和药物管理局(FDA)、环境保护局(EPA)、职业安全与健康管理局(OSHA)、核管理委员会(NRC)和其他政府机构监管我们产品和服务的开发、制造、销售和分销。我们的国际业务也受到大量政府监管，包括适用于我们国际业务的特定国家的规则和法规以及美国的法规。政府法规要求对研发、临床调查、产品批准和制造、营销和促销、抽样、分销、记录保存、储存和处置做法进行详细检查和控制。
遵守适用的法规对我们来说是一笔巨大的费用。过去、现在或未来的法规、它们的解释或它们的应用可能会对我们的运营产生实质性的不利影响。此外，可能会通过额外的政府法规，以防止、推迟、撤销或导致拒绝对我们产品的监管审批。我们无法预测当前或未来的政府法规或这些法规的解释或应用对我们的运营产生的影响。
如果我们不遵守任何适用的监管要求，我们可能会受到惩罚。有关我们面临的有关监管要求的风险的更多信息，请参阅本年度报告第I部分，题为“风险因素”的第1A项。我们受到广泛的监管要求，许多产品和业务必须获得并保持监管许可或批准。未能收到或维护，或延迟接收、审批或审批可能会损害我们的收入、盈利能力、财务状况或价值。
过去，我们曾收到警告信、支付民事罚款、进行产品召回和现场改正，并受到其他监管处罚。我们相信，我们目前在所有重要方面都符合适用的法规要求。然而，不能保证未来或当前的监管、政府或私人行动不会对我们或我们的业绩、结果或财务状况产生实质性的不利影响。
环境问题。我们受到爱尔兰、美国和其他国家有关环境问题和员工安全与健康的各种法律和政府法规的约束。我们已经并将继续进行重大投资，以遵守这些法律和法规。我们无法预测遵守环境法律法规所需的未来资本支出或运营成本。我们相信，我们目前在所有实质性方面都符合适用的环境、健康和安全要求。然而，不能保证未来或当前的监管、政府或私人行动不会对我们的业绩、结果或财务状况产生实质性的不利影响。请参阅我们合并财务报表附注10，标题为“承付款和或有事项”，以了解更多信息。
未来，如果与环境问题、员工安全、健康或有条件资产报废债务有关的或有损失大幅超过当前估计金额，我们将为该债务记录负债，这可能会对记录该负债的年度或中期净收入造成重大影响。对环境义务的调查和补救通常需要一段较长的时间，因此我们不知道这些事件是否会对我们的财务状况、流动性或现金流产生重大不利影响，也不能保证此类负债不会对我们的业绩、结果或财务状况产生重大不利影响。
竞争。我们经营的市场竞争激烈，总体上受到严格监管。我们所有业务领域的竞争都很激烈，包括许多大大小小的竞争对手。品牌、设计、质量、安全、易用性、适用性、价格、产品功能、保修、交付、服务和技术支持是我们的重要竞争因素。随着新的感染预防、无菌处理、污染控制、胃肠和手术支持产品和服务进入市场，我们预计未来将面临持续的竞争。我们相信，许多组织都在使用各种技术和灭菌剂。此外，一些公司已经开发了一次性医疗器械和其他设备，旨在解决污染风险。
我们相信，我们的长期竞争地位取决于我们在发现、开发和营销创新、成本效益高的产品和服务方面的成功。我们在研发工作上投入了大量资源，我们相信STERIS在寻求技术创新方面定位为全球竞争对手。除了研发，我们还投资于质量控制、客户培训计划、分销系统、技术服务和其他信息服务。
我们不能保证我们将开发重要的新产品或服务，也不能保证我们未来提供或开发的新产品或服务在商业上会比我们的竞争对手提供或开发的产品或服务更成功。此外，我们的一些现有或潜在竞争对手可能比我们拥有更多的资源。因此，竞争对手可能会比我们更快地成功开发产品并将其商业化。竞争与我们的业务部门和产品类别有关，在上面标题为“与业务部门相关的信息”一节中有更详细的讨论。
分配方法。销售和服务活动由地区性临床专家、系统规划师、公司客户经理以及内部客户服务和现场支持部门提供支持。我们还与分销商和经销商签订合同。
客户培训对我们的业务很重要。我们在客户所在地、我们的培训和教育中心以及互联网上提供各种课程。我们的培训计划帮助客户了解我们的产品和服务的科学、技术和运营。我们的许多操作员培训计划都是由专业认证机构批准的，并为符合条件的课程参与者提供继续教育学分。
季节性。我们的财务业绩不时受到季节性模式的影响。我们不能向你保证这些模式不会继续下去。
积压。我们将积压定义为某个时间点上未完成的资本设备采购订单的数量。截至2022年3月31日，我们有5.283亿美元的积压(不包括Cantel)。其中，4.236亿美元和1.047亿美元分别与我们的医疗保健和生命科学部门有关。截至2021年3月31日，我们收到了2.862亿美元的积压订单。其中，2.063亿美元和7990万美元 分别与我们的医疗保健和生命科学部门相关。
可获得美国证券交易委员会的文件。在我们以电子方式向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)存档或向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提供该等材料后，我们在合理可行的范围内尽快在我们的网站上或通过我们的网站免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的修订。您可以在我们网站的投资者关系页面上获取这些文件以及其他与美国证券交易委员会相关的文件，网址为http://www.steris-ir.com。你也可以通过访问美国证券交易委员会的网站获得这些文件的副本http://www.sec.gov。除非特别注明，否则本年度报告中提到的10-K表格中的任何网站上的内容或可通过该网站访问的内容不会通过引用并入本10-K表格中。
我们还在我们的网站上免费提供公司治理准则、董事道德准则和商业行为准则，以及公司董事会审计委员会、薪酬和组织发展委员会、提名和治理委员会以及合规委员会的章程。
环境、社会和治理
引言
我们通过提供创新的医疗保健、生命科学和牙科产品和服务，帮助我们的客户创造一个更健康、更安全的世界。在我们的客户努力创造一个更健康、更安全的世界的鼓舞下，在我们的领导和创新精神的指引下，我们努力成为一家伟大的公司。对于STERIS来说，这意味着我们将通过为客户提供世界级的产品和服务解决方案，为我们的员工提供安全和有回报的工作，以及为我们的股东提供卓越的回报来发挥作用。
我们有一个由首席合规官领导的企业风险管理流程(“ERM”)来管理风险。识别和管理我们业务运营的主要风险对于我们未来的增长、盈利能力和战略计划的成功执行至关重要。我们致力于通过一致的风险评估、监测、报告和缓解方法来了解和管理这些风险。关键管理发起人有责任参与风险
评估过程，包括与董事会的定期审查。机构风险管理的目标是确定关键风险、合规失败的潜在影响、确定关键的缓解活动、制定潜在的风险管理改进措施，并确保按月、按年或按需要执行监督活动。
在任命环境、社会和治理(ESG)副总裁后，我们设立了专门的环境、社会和治理(ESG)职能，并正在继续发展该职能中的其他角色。ESG职能在我们首席执行官、总法律顾问和其他高级管理人员的支持下，积极制定和完善我们的ESG战略、计划和政策。ESG职能与我们的全球可持续发展指导委员会密切合作，在整个公司范围内建立ESG价值观并实施战略、计划和政策。全球可持续发展指导委员会是一个由高级领导层、小组委员会主席和主题专家组成的跨职能团队，涵盖我们的业务和法律、投资者关系、人力资源、持续改进、合规、设施以及健康、安全和环境等职能。ESG团队定期更新我们董事会的提名和治理委员会。
我们已经为那些我们认为与我们的业务相关并可能具有重要意义的领域建立了关键绩效指标和指标。其中某些披露涉及可持续发展会计准则委员会(SASB)的医疗设备和用品标准，我们已确定这些标准与我们的业务密切相关。我们根据SASB标准进行的报告是一种自愿披露，与我们对财务重要性的关注一致。我们寻求为投资者提供有用、相关和有意义的可持续发展信息，并根据SASB标准选择了衡量标准。下面我们将介绍我们如何持续监控和跟踪我们在道德商业实践、能源和环境保护、员工和人力资本管理以及质量等领域的政策和活动。
符合道德的商业行为
商业行为准则。我们的商业行为准则为法律和道德行为设定了标准，涉及贿赂和腐败、供应链透明度、工作场所的适当行为和避免利益冲突等主题。
反贿赂和反腐败。我们致力于在我们运营的所有司法管辖区公平、体面、诚信和遵守法律地开展我们的业务。我们的政策禁止任何形式的贿赂和腐败，我们在关于反腐败政策和程序的声明中解释了我们的承诺。作为一项持续的尽职调查措施，我们建立了一个计划，以表彰那些表现出对合规的更高承诺的销售和营销中介机构。通过这一商业合规计划，我们正式认可那些不仅满足了STERIS的标准道德要求以纳入我们的网络，而且还采取了其他措施的组织，如采用自己的行为准则和培训员工了解自己公司的道德价值观，以确保合规行为。
2022年，STERIS没有因与贿赂或腐败有关的法律诉讼而遭受任何金钱损失。
供应商行为准则。我们对道德行为的期望也超越了STERIS，延伸到我们的供应商。我们的供应商行为准则定义了对所有供应商及其分包商的最低要求和期望。我们有机制来确定供应商何时不符合我们的《供应商行为守则》要求。对供应商违规的怀疑及时进行调查和处理。我们相信以正直和诚实的态度开展业务，并遵守我们所在国家的所有适用法律和法规。我们希望我们的供应商遵守其运营所在国家/地区的法律，包括但不限于《欧盟海关法》、《欧盟限制危险物质指令》、《英国现代奴隶法》、《美国反海外腐败法》、《英国行贿法》、《美国多德-弗兰克冲突矿产规则》、适用的数据隐私法，以及所有适用的当地劳工和就业法律。
冲突矿产采购政策。我们向美国证券交易委员会提交报告，披露我们在销售到世界任何地方的产品中使用锡、钽、钨和金(“冲突矿物”或“3TG”)的情况。 根据这些法律要求，作为负责任采购总体承诺的一部分，我们正在与我们的供应商合作，确保我们产品中使用的3TG材料的冶炼/精炼来源是透明的。此外，我们寻求确定我们产品中3TG的原产国，以及在我们产品中加工3TG的冶炼厂/精炼厂。我们进行这一努力是为了促进负责任的采购。由于我们在供应链中的一般下游地位，我们依赖我们的供应商提供信息。我们希望供应商对我们的要求做出回应，完全透明我们产品中使用的3TG材料的来源，并采取尽职调查措施，以确保所提供的信息是准确、最新和完整的。本政策适用于本公司的所有产品和材料供应商以及我们的所有附属公司。我们将考虑对供应商采取各种渐进行动，这些供应商没有做出合理努力配合我们提供信息的要求，或要求我们采取纠正行动，使我们能够识别我们供应链中的冶炼厂和精炼厂。
风险与防范. 我们定期评估与我们的业务相关的风险，包括我们开展业务的环境中潜在的腐败或贿赂风险，我们已经设计了我们的管理系统来做出相应的反应。作为我们反腐败计划的一部分，我们的员工和第三方中介机构必须接受强制性的全面在线和面对面的反贿赂和反腐败培训。培训内容包括腐败可能采取的各种形式、危险信号以及个人在反贿赂和反腐败工作中的作用。
根据我们的政策，在与销售和营销中介机构以及其他服务提供商建立商业关系之前，我们会聘请第三方尽职调查公司进行背景调查，包括贿赂和腐败。
我们向我们的官员、董事、员工、经销商、分销商和代理商传达我们的贿赂和腐败政策和期望。本公司期望所有上述人士遵守本公司政策及相关规章制度所载的要求。
管理合规和道德. 我们要求所有员工在所有商业行为中都是合法的，并对道德负责。我们希望所有员工遵守所有公司政策、适用法律和我们的商业行为准则中概述的原则。
STERIS领导团队的高级成员参与了众多专注于制定标准和推动变革的行业协会。我们在AdvaMed和医疗器械制造商协会(“MDMA”)的董事会中占有席位并积极参与。我们也是医疗器械促进协会(“AAMI”)和欧洲医疗技术公司的积极成员。AdvaMed大约有400家成员公司，并倡导促进最高道德标准、患者及时获得安全有效产品的政策，以及奖励价值创造的经济政策。《关于与医疗保健专业人员互动的AdvaMed道德守则》(“AdvaMed守则”)促进了医疗技术公司和医疗保健专业人员之间的道德互动，以确保医疗决策以患者的最佳利益为基础。Steris已采用并要求遵守AdvaMed规则。
MDMA是代表创新和创业型医疗技术公司利益的主要声音。MDMA的目标是为患者和临床医生提供及时获得安全有效的医疗技术，提高生活质量。AAMI是一个非营利性组织，成立于1967年。它是一个由10,000多名医疗保健技术专业人员组成的多元化社区，由一个重要的使命团结在一起-支持医疗保健社区开发、管理和使用安全有效的医疗保健技术。Medtech Europe是欧洲医疗技术行业的贸易协会，包括诊断、医疗器械和数字健康。Medtech Europe的目的是让更多的人获得创新的医疗技术，同时帮助医疗系统走向更可持续的道路。医疗技术欧洲道德商业实践守则规范了行业与医疗保健专业人员(HCP)和医疗保健组织(HCO)关系的方方面面，以确保所有互动在任何时候都是合乎道德和专业的，并保持监管机构和患者的信任。Steris已采用并要求遵守MedTech Europe道德商业实践守则。
使用STERIS诚信帮助热线或网络热线，员工可以匿名报告潜在的行为准则问题。管理道德委员会每月召开会议，监测和调查违反商业行为准则的报告，并向董事合规和技术委员会董事会提供季度报告。关于财务事宜，董事的审计委员会向董事会提供报告。
《STERIS商业行为准则》涵盖道德营销和标签外促销。在2022财年，STERIS没有因与虚假营销索赔相关的法律诉讼而遭受任何金钱损失。
能源和环境保护
我们受到爱尔兰、美国和其他国家有关环境问题和员工安全与健康的各种法律和政府法规的约束。我们已经并将继续进行重大投资，以遵守这些法律和法规。我们的持续改进目标包括努力提高能源和水的效率，减少或消除我们运营中使用的某些化学品和产生的废物，从而减少我们运营对环境的影响。
我们拥有广泛和全面的消毒和消毒产品组合，支持医院和手术中心以及制药、医疗器械和牙科客户的程序空间。当我们考虑新产品或下一代产品时，我们努力的一部分是减少我们所做的事情对环境的影响。这包括从重新制定化学配方以消除基于金属的成分或减少因使用我们的产品而产生的污水，到创建超浓缩化学品，如Prolystia®超浓缩清洗化学品，每个容器提供10倍的用途。这意味着5升和10升的精矿容器取代了114升的滚筒，从而创造了更安全的提升、消除包装垃圾和较少使用较小卡车运送的好处。我们还致力于利用可以回收的容器，并使用在使用寿命结束时可以回收的材料来制造产品。
风险与防范。我们积极监测并采取措施管理与环境问题相关的风险，目前我们认为这些风险都不是实质性的。
员工与人力资本管理
战略与概述。人是我们成功的关键，这反映在我们的两个核心价值观-人和团队合作上。 我们致力于我们人民的安全和成功。我们期待着每个人的表现在个人的主动和适当的支持下不断提高。我们希望我们的人民相互尊重。我们理想的业务团队是敬业、多元化、包容和有才华的，我们制定了支持这些目标的计划和政策。
我们相信，团结一致的目标和团队合作使我们能够做的远远超过我们个人的能力。我们从彼此身上汲取力量，以公平、坦率、尊重和勇气鼓励沟通。我们的合作为我们的客户将有趣的想法转化为伟大的产品和服务。
我们的高级管理团队和董事会定期收到关于我们员工的最新信息，包括留任、敬业度和安全方面的数据和指标，这些数据和指标用于确定我们的人力资源优先事项、计划和培训。
我们致力于在全球所有行动中维护人权，并尊重《联合国全球契约》原则所承认的人权。我们强烈反对一切形式的奴役、奴役、强迫劳动、童工和贩卖人口。
按区段划分的员工。截至2022年3月31日，我们在全球拥有超过16,000名员工，其中包括某些受工会代表和五项集体谈判协议约束的地点。我们相信，我们与员工的关系总体上很好。
STERIS plc及其子公司在以下财政年度的平均雇员人数如下：
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| 2022财年 | | 2021财年 |
| 医疗保健 | 10,546 | | | 8,529 | |
| 应用杀菌技术 | 2,961 | | | 2,686 | |
| 生命科学 | 1,111 | | | 868 | |
| 牙科 | 1,020 | | | — | |
| 公司 | 784 | | | 687 | |
| 员工总数 | 16,422 | | | 12,770 | |
多样性、公平性和包容性(DE&I)。我们致力于创造和维持一个多样化、公平和包容的工作环境。W我们相信，我们全球员工的不同想法、经验、视角和背景创造了一个更强大的组织，使我们能够实现为客户服务的最终目标。简而言之，我们相信，多元化和包容性的员工队伍对于一个蓬勃发展的组织至关重要。
我们努力招聘与我们的核心价值观一致并体现我们核心价值观的最优秀的人才。我们致力于平等，根据资历评估候选人。我们相信，我们的成功有赖于吸引和留住我们社区中了解他们市场的不同阶层的人，通过这样做，我们将继续为STERIS创造竞争优势。
我们的成功取决于我们吸引和留住有才华的员工的能力，我们这样做时不考虑种族、肤色、社会或经济地位、宗教、国籍、婚姻状况、年龄、退伍军人身份、性取向、性别认同或任何受保护的地位。公司的政策是根据个人的工作要求和技能，并利用不受歧视的平等就业机会的原则，做出有关雇用的所有决定，包括雇用、补偿、培训、晋升、调动或裁员。 斯特里斯有两年一度反骚扰培训，除每年需要的情况外。
按性别划分的董事和员工总数见下表：
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| March 31, 2022 | March 31, 2021 |
| 男性 | | 女性 | 男性 | | 女性 |
| 非执行董事 | 6 | | | 2 | | 6 | | | 2 | |
| 高级管理人员 | 663 | | | 236 | | 507 | | | 179 | |
| 公司的其他雇员 | 10,294 | | | 5,629 | | 8,420 | | | 3,970 | |
按种族分列的董事和美国员工如下表所示：
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| March 31, 2022 | March 31, 2021 |
| 白色 | 少数族裔 (1) | | 白色 | 少数族裔 (1) |
| 非执行董事 | 75% | 25% | | 75% | 25% |
| 高级管理人员 | 88% | 12% | | 90% | 10% |
| 公司的其他雇员 | 63% | 37% | | 68% | 32% |
(1)少数族裔的定义是指认同为美国印第安人/阿拉斯加原住民、亚裔、黑人或非裔美国人、西班牙裔或拉丁裔、夏威夷原住民或其他太平洋岛屿，或两个或两个以上种族的人。
健康、安全和环境。我们意识到健康、安全和环境(“HSE”)对我们的客户、员工、社区、环境以及最终我们的股东的福祉的重要性。为此，我们的HSE团队和管理层致力于通过我们的持续改进过程，通过持续参与来支持HSE计划。我们的最终目标是成为一家无事故的公司。这一倡议的基石是这样一种信念，即事件是由不安全的行为或条件造成的，而这两者都是可以预防的。我们在全球范围内实施美国职业安全与健康管理局的记录保存做法。基准绩效的关键指标包括可记录病例总数(“TRC”)和非工作天数(“DAFW”)伤害和疾病事故率，下表中列出了这两个指标：
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| 立体声 | | 行业基准(2) |
| 2022财年 | 2021财年 | | 平均值 | 同类最佳 |
可记录案件总数比率(1) | 0.85 | 0.91 | | 2.50 | 1.28 |
休假天数比率(1) | 0.24 | 0.37 | | 1.25 | 0.42 |
(1) 我们在全球范围内采用美国职业安全与健康管理局(“OSHA”)的记录保存做法。所有费率都是根据100名全职员工(“全职员工”)工作一年计算的。100 FTE相当于200,000个工作小时。TRC包括除急救外需要医疗护理的工伤或疾病。Dawf包括导致员工在事故发生后至少一整天离开工作的与工作有关的伤害或疾病。
(2)我们的外部基准包括来自劳工统计局的OSHA平均和第一个四分位数的受伤/患病比率。
国际标准化组织14001和45001规定了一家公司可以遵循的标准，以建立有效的HSE管理体系。它是为任何类型的组织设计的，无论其活动或部门如何，它可以保证以整体方式衡量、控制和改进环境影响。我们目前有1个设施和13个后处理地点，符合国际标准化组织14001标准，而4个设施和13个后处理地点是45001认证地点。
OSHA自愿保护计划(VPP)星级奖表彰实施了有效的安全和健康管理系统并将其行业的伤害和发病率保持在低于国家劳工统计局平均水平的雇主。我们目前有12个地点举办OSHA VPP明星奖。
我们使用内部HSE管理体系和合规性审计，以确定我们的全球业务是否符合我们的标准。
员工敬业度和发展。我们相信，敬业的员工工作效率更高，更具创新精神，对工作更满意。我们如何吸引员工的例子包括季度管理会议、用于与全球团队沟通的强大内部网以及每个部门内的各种沟通努力。此外，我们的全球人力资源团队有专注于职业发展和各级员工培训的计划。
我们的员工流失率在2022财年和2021财年分别为17%和11%，我们正在继续努力实现10%或以下的目标，不包括退休和有效裁员。虽然削减武力有时是必要的，但我们努力避免它们，而且它们必须始终得到执行管理层的批准。每年，我们都鼓励所有员工参与我们的员工敬业度调查，该调查由第三方以保密方式进行。这一过程在帮助我们认识到我们做得好的方面是有价值的，并促进了关于我们如何使STERIS成为更好的工作场所的开放对话。我们很高兴地报告，我们88%的员工完成了2022年的调查。在我们最近的调查中，我们测量了15个主要因素，总体员工敬业度为75%，与我们过去五年的结果一致。结果表明，我们的大多数人致力于服务我们的客户，为STERIS工作感到自豪，并对我们业务的稳定性有信心。
我们致力于支持我国人民的发展。员工受益于实践持续改进(“精益”)培训、基于网络的学习管理系统和STERIS大学。此外，我们还提供每两年一次的行为准则培训，以及公司所有级别的其他关键必备培训。在我们的制造和服务组织中，我们为没有适当经验或背景的员工提供培训。这种培训是通过实践培训和基于模块的培训相结合的方式进行的。我们的重点是安全、质量以及方法和结果的一致性。作为一家专注于精益的组织，我们为许多流程创建了标准的工作说明，并定期为现有员工提供进修课程。在可能的情况下，我们希望为希望扩大知识或成长为新角色的员工提供交叉培训。我们鼓励所有员工制定个人发展计划，并提供支持，以协助这一努力。
薪酬和福利。我们提供的全部奖励包括一系列计划，以支持员工的财务、身体和精神健康，包括提供有竞争力的工资、可变绩效工资、医疗福利、学费援助、带薪假期、年度业绩增长，以及基于全国员工就业规范的激励计划。员工薪酬总额如下表所示：
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| (单位：千) | 2022财年 | | 2021财年 |
| 工资和薪金 | $ | 1,326,220 | | | $ | 943,503 | |
| 社会保障费用 | 65,525 | | | 58,695 | |
| 基于份额的薪酬费用 | 57,660 | | | 25,966 | |
| 养恤金和退休后福利支出 | 32,423 | | | 26,944 | |
| 其他福利，主要是员工福利 | 130,217 | | | 79,927 | |
| 员工总成本 | $ | 1,612,045 | | | $ | 1,135,035 | |
品质
我们严格遵守法规和质量标准，以确保我们的产品和服务的安全和供应。质量和监管体系的范围很广，旨在通过我们产品的设计、开发、制造、储存、搬运和分销以及提供服务来实现来料的质量。为了监督这些标准的遵守情况，我们对我们的质量和监管系统进行了内部和第三方评估。FDA定期对我们的制造和合同灭菌设施进行检查，以确认合规性。对于检查，FDA可以启动警告信和/或同意法令，其中列出了可能表明违反FDA要求的条件或做法。在2022财年，STERIS没有收到任何警告信、查封或同意法令。此外，STERIS在FDA的MedWatch人类医疗产品安全警报数据库中没有列出任何产品。
我们有适当的流程来监控和支持全球产品和服务法规的遵守情况，包括设计控制、产品更改、标签和广告、营销材料、良好的制造实践和不良事件报告要求。每当我们收到有关STERIS产品的监管或现场安全问题的警报时，我们都会立即采取行动。在立即进行评估后，我们会在需要时采取纠正措施，包括自愿召回产品。我们检查潜在问题和根本原因，并努力解决这些问题，以避免再次发生。Steris在2022财年、2021财年和2020财年没有I级召回。
关于我们的执行官员的信息
下表提供了有关我们在2022年3月31日的高管的某些信息。所有的执行官员都在董事会的领导下工作。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 凯伦·L·伯顿 | | 54 | | 副总裁、财务总监兼首席会计官 |
| 丹尼尔·A·卡雷西奥 | | 49 | | 总裁兼首席执行官 |
| 玛丽·克莱尔·弗雷泽 | | 51 | | 副总裁兼首席人力资源官 |
| 朱莉娅·K·马德森 | | 57 | | 生命科学高级副总裁 |
| 卡里·L·梅杰斯 | | 47 | | 美洲商业运营高级副总裁 |
| 雷纳托·G·塔马罗 | | 53 | | 副总裁兼公司财务主管 |
| 迈克尔·J·托奇 | | 53 | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| 安德鲁·西拉斯 | | 57 | | 牙科高级副总裁兼总经理 |
| J.Adam Zangerle | | 55 | | 高级副总裁、总法律顾问、公司秘书 |
以下讨论总结了每位高管在2022年3月31日之前的业务经历：
凯伦·L·伯顿担任副总裁、财务总监和首席财务官。她于2017年1月担任这一职务。
丹尼尔·A·卡雷西奥担任总裁兼首席执行官。他于2021年7月担任这一职务。2018年8月至2021年7月，担任高级副总裁兼首席运营官。2018年2月至2018年8月，担任消毒消毒高级副总裁。2015年8月至2018年2月，担任STERIS应用灭菌技术和生命科学高级副总裁。
玛丽·克莱尔·弗雷泽担任副总裁兼首席人力资源官。她在2020年7月加入STERIS时担任了这一角色。2003年2月至2020年7月，她在全球运动控制技术公司Parker-Hannifin Corporation担任各种职位；2019年9月至2020年7月，担任航天集团人力资源副总裁；2017年3月至2019年9月，担任董事人力资源部副总裁。
朱莉娅·K·马德森担任生命科学高级副总裁。她于2020年7月担任这一职务。2015年8月至2020年7月，她担任生命科学副总裁兼耗材总经理。
卡里·L·梅杰斯担任美洲商业运营高级副总裁。他于2019年8月担任这一职务。2014年4月至2019年8月 曾担任北美商业运营副总裁。
雷纳托·G·塔马罗担任副总裁兼公司财务主管。他于2017年8月就任这一职务。2006年3月至2017年7月，担任助理财务主管。
迈克尔·J·托奇担任高级副总裁兼首席财务官。他于2017年8月就任这一职务。2014年2月至2017年7月，担任高级副总裁、首席财务官兼财务主管。
安德鲁·西拉斯担任牙科高级副总裁兼总经理。他于2021年6月担任这一职务。他于1987年加入HuFriedyGroup(现为STERIS的一部分)，担任的职务越来越多，其中包括于2021年1月晋升为HuFriedyGroup总裁。
J.Adam Zangerle担任高级副总裁、总法律顾问和公司秘书。他于2018年7月就任这一职务。2013年7月至2018年7月，担任副会长、总法律顾问、秘书。
第1A项。风险因素
本部分介绍了可能影响我们的业务、财务状况和经营结果的某些风险因素。在评估本年度报告(Form 10-K)中包含的前瞻性陈述时，您应考虑这些风险因素，因为如果发生这些风险，我们的实际结果和财务状况可能与前瞻性陈述中预测的大不相同。除了下面强调的风险之外，我们还面临其他风险。这些其他风险包括我们目前不知道的或我们目前认为无关紧要的其他不确定性，但最终可能会产生重大影响。此外，新冠肺炎疫情的影响还可能加剧其中任何一种风险，这可能会对我们产生实质性影响。虽然风险是按标题组织的，而且每个风险都是单独讨论的，但许多风险是相互关联的。如果下述或其他风险中的任何一项实际发生，我们的业务、财务状况、业绩、前景、价值或经营结果都可能受到负面影响。
法律、监管和税务风险
国际经商
遵守多种可能相互冲突的国际法律和条例、进出口限制、反腐败法和外汇管制可能是困难、繁重或昂贵的。
我们遵守各种法律法规，包括美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和类似的反贿赂法律，这些法律一般禁止公司及其中介机构为获得或保留业务的目的向官员支付不当款项。我们与受制裁国家的人员的贸易也受到限制。虽然我们的员工和代理商被要求遵守这些法律，但我们不能向您保证，我们的内部政策和程序将始终保护我们免受这些法律的违反，尽管我们承诺遵守法律合规和企业道德。
经济气候的变化可能会对我们产生不利影响。
不利的经济周期或条件，以及客户、监管机构或政府对这些周期或条件的反应，已经影响并可能进一步影响我们的运营结果。这些周期或情况的开始可能是不可预见的，也不能保证它们在发生后何时开始改善。也无法确定从商业低迷或衰退中复苏的力度或持续时间。信贷和流动性问题可能会使一些企业难以进入信贷市场并获得融资，并可能导致一些企业在预期业务持续放缓和流动性需求的情况下削减支出以保存现金。如果我们的客户由于信贷市场紧缩或相关因素或由于他们可能遇到的其他运营或使用问题或以其他方式决定减少购买而难以筹集购买资金，我们的业务可能会受到不利影响。如果客户无法为之前订购和交付的产品付款，我们的坏账损失风险也可能增加。
我们的一些客户是政府实体或依赖政府医疗系统或政府资金的其他实体。如果在我们开展业务的国家/地区，包括由于新冠肺炎疫情的影响，政府对医疗保健的资金变得有限或受限，我们的客户可能无法及时支付义务或全额付款，可能需要增加准备金。此外，不能保证收集困难不会增加。前瞻性地，这些情况导致的其他不利影响可能包括医疗保健利用率降低、我们的产品和服务面临进一步的定价压力、和/或对我们的产品和服务的总体需求减弱，特别是资本产品。
如果我们无法继续进入金融市场，我们的收购活动和有机增长的能力可能会受到不利影响.
我们最近的收购资金主要来自手头的现金和我们银行信贷安排下的借款，以及2022财年4月初的公开发行票据。未来的收购或其他资本要求将需要额外的现金。如果我们现有的现金来源不足以为这些或其他未来活动提供资金，我们已经并可能需要通过新的或扩大的借款安排或股本来筹集更多资金。我们不能保证我们将能够以对我们有利的条款或根本不能保证我们能够获得现有银行信贷安排下可用资金以外的额外资金，或者这些贷款在终止时可以被替换。
目前俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突及其对美国、加拿大和欧盟与俄罗斯关系的影响可能会导致长期的地缘政治和经济不稳定，可能会影响我们未来的运营业绩。
针对2022年2月开始的俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突，美国、其他北大西洋公约组织成员国以及非成员国宣布了对俄罗斯的定向经济制裁。冲突以及相关的制裁和抵制造成的区域贸易中断对我们业务的长期影响目前尚不确定，因为目前的军事冲突和反应多变。潜在的影响包括供应链和物流中断，金融影响包括外汇和利率的波动，原材料和能源的通胀压力增加，以及其他风险，包括
网络安全威胁和进一步制裁的可能性。我们已经停止了在俄罗斯和白俄罗斯的业务，包括向客户发货和从我们的俄罗斯供应商购买钴-60。我们在该地区的业务并不代表我们合并资产或收入的重要部分。来自俄罗斯的钴-60的长期中断可能会对我们AST业务的某些部分的伽马处理能力产生负面影响或增加成本，但这些影响预计不会对我们的AST部门及其运营结果造成重大影响。
新冠肺炎疫情扰乱了我们的运营，如果发生进一步的重大中断，可能会对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。
新冠肺炎疫情，以及政府和其他行为者对疫情的应对，扰乱了我们的行动。在我们运营的某些司法管辖区，我们经历了临时、强制和自愿的设施关闭。此外，由于某些医疗程序的推迟以及其他因素，我们对某些产品和服务的需求减少，我们认为在家工作订单的影响加剧了这一点。此外，新冠肺炎疫情导致我们的供应链和分销网络暂时中断，成本上升。
长期的设施关闭或其他限制可能会对我们配备足够人员、供应或以其他方式维持我们的运营的能力产生重大不利影响。这些限制也可能对我们的客户和我们的销售周期产生重大影响。新冠肺炎疫情可能会对我们产品和服务的整体支出造成压力，并可能导致我们的客户修改支出优先顺序，或者推迟或放弃购买决定。此外，由于我们的大量员工已经并将继续例行地在家工作，我们可能会更容易受到网络和其他信息技术风险的影响。我们已经修改，并可能进一步修改我们的业务做法，以应对与新冠肺炎大流行相关的风险和负面影响。然而，不能保证这些措施将是暂时的或成功的。
新冠肺炎疫情的影响在继续演变，其对我们的业务、客户和供应链的最终持续时间、严重程度和中断，以及对我们的相关财务影响，目前无法准确预测。如果这种额外的重大中断发生并持续很长一段时间，对我们的业务、运营结果和财务状况的不利影响可能会更严重。此外，疲弱的经济状况、经济复苏的步伐以及不断上升的通胀，可能会导致对我们的产品和服务的需求持续疲软。此外，未来的公共卫生危机是可能的，可能涉及上文讨论的部分或全部风险。
医保法和报销
医疗法律或政府及其他第三方付款人对医疗保健提供者报销水平的变化，或未能满足医疗报销或其他要求，可能会对我们的业务产生负面影响。
我们将我们的许多产品和服务出售给医院和其他医疗保健提供商和制药制造商。这些客户中的许多人受到政府计划的约束或支持，或者从第三方付款人那里获得服务报销，例如政府计划，包括美国的Medicare和Medicaid、私人保险计划和管理式医疗计划。报销制度因国家而异。在许多国家，政府管理的医疗保健系统控制着医疗服务的报销。公共预算限制可能会严重影响医院、制药制造商和受此类系统支持的其他客户购买我们产品的能力。政府或其他第三方付款人可以拒绝或更改承保范围，降低其当前的医疗服务报销水平，或以其他方式实施监管定价或控制成本的措施。此外，我们的成本增长可能比报销水平或允许的价格增长更快，或者我们可能无法满足报销标准或要求。
在其他条款中，经医疗保健和教育负担能力协调法案修订的美国患者保护和平价医疗法案对在美国制造或提供销售的医疗器械征收消费税。2019年底，美国国会通过立法，废除了2016至2019年期间暂停征收的消费税。此外，我们还被要求投入大量资源来遵守《阳光法案》。联邦和州一级出现了各种额外的医疗改革提案，我们无法预测这些提案中的哪一项将获得通过。
与产品和服务相关的法规和索赔
我们受到广泛的监管要求，许多产品和业务必须获得并保持监管许可或批准。未能收到或维护，或延迟接收、审批或审批可能会损害我们的收入、盈利能力、财务状况或价值。
在我们开展业务的国家，我们的业务受到广泛的监管。在美国，我们的产品和服务受到FDA和其他监管机构的监管。在许多外国国家，我们的产品和服务的销售受到广泛的监管，这些监管可能会也可能不会与FDA的监管相媲美。在欧洲，我们的产品主要受欧洲经济区内那些国家和社区的法规监管，必须符合这些当局的要求。
政府监管几乎适用于医疗器械、产品和服务的检测、制造、安全、标签、储存、记录保存、报告、推广、分销和进出口的所有方面。一般来说，除非适用豁免，否则消毒、去污或医疗器械、产品或服务必须获得监管部门的批准或许可，才能上市或销售。对现有产品的修改或现有产品的新用途的营销也可能需要监管部门的批准、批准补充或许可。如果我们无法获得对以前批准或批准的设备进行任何修改所需的批准、批准补充或许可，我们可能会被要求停止制造和销售，或召回或限制使用该修改后的设备，支付罚款，或采取其他行动，直到获得适当的批准或批准。
监管机构可能拒绝批准或批准，或审查并不同意我们对批准或批准的解释，或不同意我们关于不需要或保持监管批准的决定。监管提交可能需要提供额外的数据，可能会耗费时间和成本，其结果也不确定。监管机构还可能改变政策、采用额外法规或修改现有法规，其中每一项都可能阻止或推迟设备的批准或清理，或者可能影响我们销售之前已批准、批准或不受监管的设备的能力。我们不遵守FDA的监管要求或美国或其他地方的其他适用监管要求，可能会受到行政或司法制裁。除其他外，这些制裁包括警告信、罚款、民事处罚、刑事处罚、禁令、除名、产品扣押或拘留、产品召回以及完全或部分暂停生产、销售和/或促销。
新冠肺炎疫情可能扰乱负责监督医疗保健和医疗产品的监管机构的运作。此类中断可能导致监管资源集中和优先处理紧急事项，这可能会将监管资源从与新冠肺炎无关但有可能影响我们业务的更常规监管事务上分流出来。例如，FDA对上市授权申请的审查可能会出现延误，包括对我们产品的拟议更改或制造工艺的更改可能需要的申请或与之相关的申请。目前尚不清楚，如果发生这些干扰，这些干扰还会持续多久。此类中断导致的监管审查的任何延长或取消优先顺序或延迟，都可能对我们正在进行的设备设计、开发和商业化计划产生重大影响。
我们的产品会受到召回和限制，即使在获得美国或外国监管部门的批准或批准之后也是如此。
正在进行的医疗器械报告法规要求，当我们的产品导致或促成死亡、严重伤害或故障，并且在故障再次发生时很可能导致死亡或严重伤害，我们必须向美国和/或其他国家和地区的相关政府当局报告。政府当局可以要求产品召回或对产品设计、制造、标签、清关或其他问题施加限制。出于同样的原因，我们可以自愿选择召回或限制产品的使用。任何召回或限制都可能转移管理和财务资源，并可能损害我们在使用或推荐我们产品和服务的客户和其他医疗保健专业人员中的声誉。
我们可能会受到产品责任索赔或其他法律行动或监管或合规问题的不利影响.
我们面临着固有的商业风险，即面临产品责任索赔和其他法律和监管行动。如上所述，这些索赔和行动的数量、严重性、金额或范围的显著增加可能会导致大量成本，损害我们的声誉，或以其他方式对产品销售和我们的业务产生不利影响。产品责任索赔和其他法律和监管行动也可能分散管理层对其他业务责任的注意力。
我们还面临由政府机构或第三方发起的各种其他类型的索赔、诉讼、调查和诉讼，以及其他潜在的风险和责任。这些问题包括合规事项、产品监管或安全、税务、员工福利计划、就业歧视、健康与安全、环境、反垄断、海关、进出口、政府合同合规、财务控制或报告、知识产权、对失实陈述、虚假陈述或虚假陈述的指控、商业索赔、关于推广我们产品和服务的索赔，或其他类似或不同的事项。任何此类索赔、诉讼、调查或诉讼，无论案情如何，都可能导致巨额成本、产品使用或销售限制，或以其他方式损害我们的业务。
行政或司法实施或商定的制裁可能包括警告信、罚款、民事处罚、刑事处罚、失去税收优惠、禁令、产品扣押、召回、暂停或限制、重新贴标签、拘留和/或除名。我们还可能被要求对我们的产品、服务或业务采取或受制于以下类型的行动：重新设计、重新标记、限制或召回产品；停止制造和销售产品；扣押产品库存；遵守限制或禁止进一步营销和销售产品或服务的法院禁令；遵守同意法令，这可能导致进一步的监管约束；投入大量内部和外部资源和成本以回应和遵守法律和监管问题和约束；回应客户、用户、政府机构和其他人提出的索赔、诉讼和其他诉讼；中断产品改进和产品发布；中断某些产品线或服务；或对产品销售、使用或运营或其他活动或商业惯例的其他限制或限制。
一些产品替换或替换可能是不可能的，或者可能昂贵得令人望而却步或耗时。任何法律、法规或合规索赔、程序、调查或诉讼的影响都很难预测。
我们维持产品责任和其他保险，保险范围被认为是足够的。然而，产品责任或其他索赔可能超过保险覆盖范围限制，罚款、罚款和监管制裁可能不在保险范围内，或者可能无法继续以商业合理的条款获得保险。此外，我们的保险公司可能会以有效或其他原因拒绝承保索赔，或可能破产。
我们的业务和财务状况可能会因获得或维持专有知识产权地位的困难而受到不利影响。
为了保持我们产品的竞争地位，我们需要为新的和改进的产品获得专利或其他专有权利，并维护和执行我们现有的专利和其他专有权利。我们通常在美国和其他具有战略意义的国家申请专利。我们也可以通过收购获得专利。我们在获取或保护专利方面可能会遇到困难。
我们依靠专利、商标、商业秘密、技术诀窍和保密协议的组合来保护我们技术的专有方面。这些措施只能提供有限的保护，竞争对手可能会获得我们的知识产权和专有信息。为了加强或保护我们的知识产权，保护我们的商业秘密，以及确定我们的专有权利的有效性和范围，诉讼可能是必要的。也可能对我们提起诉讼，指控我们侵犯了他人的知识产权。诉讼可能代价高昂，并可能转移管理层对其他事项的注意力。此外，在一些知识产权较弱的外国，可能很难维持和执行专利和其他专有权利，也很难对侵权索赔进行抗辩。
税务风险
我们可能会受到税收立法或对我们税收状况的挑战的不利影响。
在我们经营或销售产品或服务的许多司法管辖区，我们必须遵守联邦、州或省以及地方政府的税法。税法的变化可能会对我们的税收状况、有效税率和现金流产生不利影响。税法极其复杂，有不同的解释。我们在不同的司法管辖区接受税务审查，可能会评估对我们的额外纳税义务。我们的纳税申报立场可能会受到相关税务机关的挑战，我们可能会在应对这些挑战的努力中招致巨额费用，我们可能会在这些努力中失败。考试和挑战的发展可能会在很大程度上改变我们在受影响时期的税收拨备，并可能与我们历史上的应计税额有很大不同。这些风险中的任何一项都可能对我们的业务运营、我们的现金流以及我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响。
当前的经济和政治条件使任何司法管辖区的税收规则都可能发生重大变化。
2017年12月22日，美国减税和就业法案(TCJA)签署成为法律。继续发布指导意见，澄清这项新立法的适用情况，美国提出的新变化可能会增加我们的总税收支出。我们无法预测额外的指导和拟议的更改可能对我们的业务产生的整体影响。一些司法管辖区已经提高了税率，有理由预计其他全球税务当局将审查当前的立法，以针对TCJA的实施、当前的经济状况和新冠肺炎应对成本进行可能的修改。
此外，其他司法管辖区的税法可能会发生进一步的变化，包括由于税基侵蚀和利润转移(B)。EPS)项目由经济合作与发展组织(OECD)承担。代表成员国联盟的经合组织发布了一些建议，在某些情况下，这些建议将对许多长期存在的税收立场和原则做出重大改变。这些预期的变化，在经合组织成员国和/或其他国家采用的程度上，可能会增加税收的不确定性，并可能对我们的所得税拨备产生不利影响。
我们的税率是不确定的，可能与预期不同，这可能对我们的运营业绩和每股收益产生实质性影响。
我们不能保证我们将能够保持任何特定的全球有效公司税率。我们不能就我们未来的有效税率提供任何保证，原因之一是我们及其附属公司所在司法管辖区的税收政策存在不确定性。我们的实际有效税率可能与我们的预期不同，这种差异可能是实质性的。此外，税法或其在任何特定司法管辖区的实施和适用的税务机关做法可能在未来发生变化，可能具有追溯性，任何此类变化都可能对我们及其附属公司产生重大不利影响。
税收条约和贸易协定的变化可能会对我们的成本、运营结果和每股收益产生负面影响。
美国可能会采取立法和监管行动，如果最终获得通过，可能会推翻或以其他方式不利影响我们所依赖的税收条约，或者扩大STERIS plc被视为美国居民的情况，其中每一项都可能对我们的纳税义务产生实质性的不利影响。我们无法预测任何具体立法或监管提案的结果。然而，如果采用的提案具有无视我们在爱尔兰的组织或限制我们作为爱尔兰公司利用与美国的税收协定的能力的效果，我们可能会受到增加的税收和/或潜在的巨额费用的影响。
现行自由贸易法律法规为符合条件的进出口规定了某些有益的关税和关税，但须遵守适用的分类和其他要求。管理对外贸易条件的法律法规或政策的变化，特别是贸易限制的增加，包括由于新冠肺炎疫情的影响，对来自我们制造产品的国家的进口商品征收关税或税收，可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的不利影响。
拟议的立法与拒绝美国联邦或州政府与迁往海外的美国公司签订合同有关，可能会对我们的业务产生不利影响。
美国联邦和州的各种立法提案如果被采纳为法律，可能会对我们产生不利影响。这些提案将拒绝政府与重新注册的公司签订合同。我们无法预测任何这类拟议法例可能成为法律的可能性、未来任何立法成文法则可能颁布的规例的性质，或这些成文法则或加强监管审查可能对我们的业务产生的影响。
就美国联邦税收而言，美国国税局(“IRS”)可能不同意我们是一家外国公司。
尽管我们是根据爱尔兰法律组织的，并且出于爱尔兰税收的目的，我们是爱尔兰的税务居民，但美国国税局可能会声称，根据1986年修订的《国税法》第7874节(以下简称《法典》和此类章节，“第7874节”)，我们应该被视为美国公司(因此，就美国联邦税收而言)。就美国联邦税收而言，公司通常被认为是其组织管辖范围内的税务居民。由于我们是根据爱尔兰法律组织的，根据这些规则，我们通常会被归类为非美国公司(因此，也就是非美国税务居民)。然而，第7874条规定了这一一般规则的例外情况，根据该规则，出于美国联邦税收的目的，非美国组织的实体可以被视为美国公司。
如果为了美国联邦税收的目的，我们被视为一家美国公司，我们可能会承担相当大的额外美国税负。此外，如果出于美国联邦税收的目的，我们被视为美国公司，我们普通股的非美国持有者将就我们支付给这些股东的任何股息总额缴纳美国预扣税。出于爱尔兰税务的目的，无论是否适用第7874条，我们都将被视为爱尔兰税务居民。因此，如果根据第7874条，我们被视为美国联邦税收方面的美国公司，我们可能要同时缴纳美国和爱尔兰的税款，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。
业务和运营风险
我们的业务竞争激烈，如果我们不能成功竞争，我们的收入和运营结果可能会受到损害.
我们在竞争激烈的全球环境中运营。我们的企业主要在品牌、设计、质量、安全性、易用性、适用性、价格、产品功能、保修、交付、服务和技术支持等方面与其他广泛的制造商以及许多专门从事特定产品或服务的较小企业竞争。我们面临着来自进入市场的新的感染预防、无菌处理、污染控制、手术支持、清洁耗材、胃肠内窥镜配件、合同灭菌以及其他产品和服务的日益激烈的竞争。竞争对手和潜在竞争对手也在试图开发替代技术和消毒剂，以及旨在应对污染风险的一次性医疗器械和其他设备。
我们的医疗保健和制药客户之间的整合可能会导致客户流失或更大的定价压力.
我们的一些客户已经合并了。这些整合在一定程度上是由于竞争压力以及立法者、监管机构和第三方付款人发起的医疗成本削减措施。这可能会给我们带来更大的定价压力，在某些情况下还会失去客户。额外的整合可能会导致客户流失或更大的定价压力。
原材料、能源供应或其他供应的可获得性降低或成本增加可能会增加我们的生产成本，或限制我们的生产能力或减少我们的运营。
我们从各种供应商那里购买原材料、装配式和其他部件，以及能源供应。主要材料包括不锈钢、有机和无机化学品、燃料、钴-60、环氧乙烷和塑料部件。原材料和能源供应的可获得性和价格受到波动的影响，并受到全球经济状况、投机行为、世界供需平衡、库存水平、替代材料的可用性、货币汇率、预期或预期的短缺以及其他因素的影响。此外，我们的某些关键材料和部件的供应商数量有限。有些是在世界某些地区的单一来源，如钴-60和环氧乙烷，这是我们的AST业务所必需的。有关这些产品的使用、不可用或供应不足的法规要求的变化可能会扰乱或导致我们AST部分业务的关闭或产生其他不利后果。我们已经制定了一项计划，利用基于加速器的技术来扩大我们的辐射处理能力，这可能会降低潜在的供应风险。供应短缺、监管或安全要求增加，或原材料、部件和能源供应价格上涨，都可能产生不利影响让我们来吧。为了应对俄罗斯和乌克兰之间的激烈冲突，我们已经停止从我们的俄罗斯供应商那里购买钴-60。来自俄罗斯的钴-60的长期中断可能会对我们AST业务的某些部分的伽马处理能力产生负面影响或增加成本，但这些影响预计不会对我们的AST部门及其运营结果造成重大影响。
我们的业务和我们供应商的业务受到各种业务连续性风险的影响，其中任何一项都可能中断生产或运营，或以其他方式对我们的业绩、结果或价值产生不利影响。
业务连续性风险和其他风险包括：爆炸、火灾、地震、公共卫生危机、恶劣天气和其他灾害；公用事业或其他机械故障；意外停机；劳动力困难；无法获得或维护任何所需执照或许可；通信中断；数据安全、保存和冗余中断；无法聘用或留住关键管理人员或员工；供应或分销中断；以及我们业务的安全、安保或其他方面的监管。
此类事件的发生已经扰乱并可能在未来扰乱或关闭运营，或以其他方式对特定设施的生产或盈利能力或我们的整体运营产生不利影响。某些伤亡也可能导致人身伤害和生命损失，或财产和设备的严重损坏或破坏，以及在我们的设施发生的伤亡，导致对我们的责任索赔。尽管我们维持财产和意外伤害保险以及责任和类似保险的类型和金额，我们认为这是我们行业的惯例，但我们的保险范围是有限制的，我们没有为我们业务中发生的所有潜在危险和风险提供全面保险。
我们可能会受到全球气候变化的不利影响，或者受到法律、监管或市场对这种变化的反应的不利影响。
气候变化的长期影响很难评估和预测。这些影响可能包括物质风险(如海平面上升或极端天气条件的频率和严重程度)、社会和人类影响(如人口流离失所或对健康和福祉的损害)、遵约成本和过渡风险(如监管或技术变化)和其他不利影响。例如，这些影响可能损害某些产品、商品和能源(包括公用事业)的可用性和成本，进而可能影响我们以我们所需的数量和水平采购业务运营所需的商品或服务的能力。我们承担因我们的设施(如配送或履行中心)的实物损坏或毁坏、库存损失或损坏以及可能由气候变化引起的天气事件导致的业务中断而产生的损失，这些都可能对我们的业务运营、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
我们的运营受到法规和许可的约束，相关当局可能会改变或修改这些法规和许可，这些法规和许可可能会限制或取消我们目前的运营，或者增加合规的复杂性、负担或费用，我们在运营中使用的受监管的材料或流程可能成为诉讼的焦点。
我们的AST部门是一项技术中立的合同灭菌服务，通过50多个合同灭菌和实验室设施组成的全球网络，为我们的客户提供广泛的灭菌方式。我们的AST操作提供的方式之一是EO灭菌。在美国，几个监管机构，包括EPA、FDA以及州和地方一级的机构，在规范环氧氯丙烷灭菌的使用方面发挥了作用。2016年，美国环保局改变了EO的癌症风险基础，并确定EO对人类具有致癌作用。最近宣布暂时或永久关闭由其他人运营的环氧乙烷消毒设施，这与州和/或地方监管或其他与这些设施的环氧乙烷排放有关的法律行动有关。我们的AST业务已经并将继续采取措施，遵守所有适用的排放法规并减少排放。然而，不能保证当前或未来的立法或监管行动，或我们正在或可能成为其中一方的当前或未来的诉讼，不会显著增加我们的EO合同绝育操作的成本，或减少或消除在我们的合同绝育操作中使用EO。EO合同冲销活动的大幅减少可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。此外，我们可能因立法或监管行动或诉讼而承担损害赔偿和罚款的责任，任何责任都可能超出我们的保险和赔偿范围(如果有的话)，并对我们的财务状况产生实质性的不利影响。此外，对于许多医疗器械来说, EO灭菌可能是目前唯一有效灭菌且在灭菌过程中不会损坏设备的灭菌方法。如果采取法规、立法或法律行动限制或消除EO绝育，可能会出现医疗器械短缺，从而导致外科手术程序的减少。外科手术的减少可能会导致对我们医疗保健业务提供的产品和服务的需求下降，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们从事收购和附属公司、资产剥离和其他业务安排。如果我们不能成功识别、定价和整合战略业务候选者或以其他方式优化我们的业务组合，我们的增长可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于战略性收购和合资企业，它们旨在补充或扩大我们的业务，剥离非战略性业务，以及旨在优化我们的业务组合的其他行动。这一战略取决于我们识别、适当定价和完成这些类型的业务发展交易或安排以及获得任何必要融资的能力。在过去的几个财年里，我们进行了许多收购。在过去的几年里，我们还完成了几项非战略性业务或产品线的剥离。
我们在最近和未来这些收购方面的成功将取决于我们整合收购的业务、留住关键人员、实现确定的成本协同效应和执行我们的战略的能力。我们的成功还将取决于我们是否有能力在合资企业或其他附属机构中与我们的战略合作伙伴制定令人满意的工作安排，或者剥离或重新调整业务。对战略业务候选者的竞争可能会导致收购候选者的成本和价格增加，市场估值问题可能会减少可用于剥离非战略业务的价值。这些类型的交易还受到其他一些风险和不确定因素的影响，包括：延迟实现或未能实现交易的预期效益；管理层的时间和注意力从其他业务上转移；留住被收购或剥离业务的关键员工、客户或供应商的困难；维持统一的标准、控制程序、程序和政策的困难，或其他整合或剥离的困难；对与供应商或客户的现有业务关系的不利影响；导致产生未来现金流困难的其他事件；与承担收购目标的或有或有负债或保留被剥离业务的负债相关的风险，以及获得融资的困难。
如果我们继续努力创建精益企业和内源生产以降低成本，我们的盈利能力可能会受到损害，否则我们的业务可能会受到不利影响.
我们已经开展了各种活动来创建精益企业，包括内包。我们继续寻找目前由第三方提供的内包生产的机会。这些活动可能无法产生我们预期的全部效率和成本降低效益，或者效率和效益可能会被推迟。实施成本也可能超出预期。经营成本的增加可能会对我们的财务状况和经营结果产生重大不利影响。
新冠肺炎大流行或类似的公共卫生危机可能会对我们的运营人员配备能力产生实质性的不利影响。
作为医疗保健和生命科学客户的供应商，我们属于“关键基础设施”部门，也被认为是一项基本业务，因此根据与新冠肺炎相关的各种居家/庇护所就地订单，我们可以获得豁免。因此，我们的员工继续工作，因为我们的业务对我们所在国家的公民的健康和福祉至关重要。我们尽可能为适当类别的员工实施远程办公政策。然而，我们无法远程工作的员工继续在我们和客户的设施中工作，我们实施了适当的安全措施，如社会距离和增加清洁协议。虽然我们相信我们已经制定了适当的措施来确保员工的健康和福祉，但我们不能保证我们的措施足以保护我们工作场所的员工，或者他们不会在工作场所以外接触新冠肺炎或类似的疾病。在当前或任何未来的健康危机期间，如果我们的一些基本员工生病、丧失工作能力或以其他方式无法或不愿继续工作，我们的运营可能会受到不利影响。
如果我们无法招聘和留住合格的管理层和其他人员，或其他合规问题对我们的人员造成不利影响，我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
我们的持续成功在很大程度上取决于我们能否聘用和留住高素质的人才，如果我们无法做到这一点，我们的业务和运营可能会受到损害或中断。对高素质人才的竞争非常激烈，不能保证我们会成功地吸引或留住填补空缺职位的继任者、填补退休或跳槽到新职位的员工或其他高素质人员。此外，法律、法规或合规问题会严重分散或转移大量或意外的资源或注意力，这可能对合格员工的责任和留住产生重大不利影响。
我们可能经历关键信息技术系统、流程或站点的故障或信息安全遭到破坏，包括一个或多个关键信息技术系统、网络、流程、相关站点或服务提供商的网络安全漏洞或故障。
我们广泛依赖信息技术(IT)系统来开展业务。此外，我们依赖网络和服务，包括互联网站、数据托管和处理设施和工具以及其他硬件、软件和技术应用程序和平台，其中一些由第三方或其供应商管理、托管、提供和/或使用，以帮助开展我们的业务虽然我们之前一直是网络攻击和安全漏洞的目标，但到目前为止，这些攻击或漏洞都没有对公司产生实质性的不利影响。我们不能保证未来的网络攻击如果成功，不会对我们的业务或财务业绩产生实质性影响。众多和不断变化的网络安全威胁继续对我们的信息技术系统、网络和服务的安全以及我们数据的保密性、可用性和完整性构成潜在风险。虽然我们已进行投资以应对这些威胁，包括监控网络和系统、雇佣EXP除了针对员工和第三方提供商的ERT、员工培训和安全政策，这些攻击中使用的技术经常变化，在一段时间内可能很难检测到，我们可能在预测和实施适当的预防措施方面面临困难。如果我们的IT系统损坏或停止正常运行，我们所依赖的网络或服务提供商无法正常运行，或者我们或我们的某个第三方提供商由于各种原因(从灾难性事件或停电到不正确的数据处理或安全漏洞)导致我们的业务或利益相关者信息丢失或泄露，而我们的业务连续性计划没有及时有效地解决这些故障，我们可能会面临声誉、竞争和业务损害以及诉讼和监管行动。此外，新冠肺炎疫情可能会增加此类漏洞和攻击的风险，包括未经授权访问或利用大量员工在政府关门和关闭期间远程工作这一事实的攻击。此外，他们还增加了似乎与乌克兰-俄罗斯军事冲突有关的网络事件。《一般数据保护条例》(GDPR)已于2018年5月生效。GDPR的重点是保护个人数据，而不仅仅是个人数据的隐私。GDPR规定了一系列新的合规义务，并将大幅增加对违规行为的经济处罚(包括可能对上一财年的全球年收入处以最高4%的罚款，或对最严重的违规行为处以2000万欧元(以较高者为准)的罚款)。
我们牙科部门的净销售额和盈利能力高度依赖于我们与有限数量的大型分销商的关系。
美国牙科行业的分销网络比较集中，消费品分销商相对较少，占牙医销售额的很大份额。从历史上看，Cantel牙科部门的前三大客户占其收入的40.0%以上。任何这些客户的大量业务损失都将对我们的牙科部门产生重大不利影响。此外，由于我们的牙科产品主要通过第三方分销商销售，而不是直接销售给最终用户，我们无法控制分销商在产品上投入的资源数量和时间。不能保证我们的一个或多个主要客户不会损失或减少业务。此外，我们不能保证来自过去收入巨大的客户的收入，无论是单独的还是作为一个整体，在未来任何时期都将达到或超过历史水平。
与收购Cantel Medical相关的风险
Cantel与STERIS的整合可能不会像预期的那样成功。
此次整合涉及许多运营、战略、财务、会计、法律、税务和其他风险；与被收购业务相关的潜在负债；以及与Cantel财务报告内部控制的设计、运营和整合相关的不确定性。将Cantel整合到STERIS的困难可能会导致Cantel的表现与预期不同，在运营方面面临挑战，或者无法实现预期的与费用相关的效率。Steris和Cantel的现有业务也可能受到这些行动的负面影响。除其他因素外，一体化进程中可能遇到的潜在困难包括：
| | |
•无法成功地将Cantel的业务整合到STERIS中，使STERIS能够从收购中实现预期的全部收入和成本节约； |
•与管理更大、更复杂、更综合的业务相关的复杂性； |
•没有实现预期的经营协同效应，或者为实现这种协同效应而产生的意外成本； |
•整合两家公司的人员，同时保持专注于提供一致的、高质量的产品和服务； |
•与收购相关的潜在未知负债和不可预见的费用； |
•核心员工流失； |
•整合与客户、供应商和商业伙伴的关系； |
•由于将Cantel的业务整合到STERIS导致管理层注意力转移，导致其中一家公司或两家公司的业绩不足；以及 |
•每家公司正在进行的业务中断或失去动力，或标准、控制、程序和政策方面的不一致。 |
收购Cantel可能不会对STERIS的每股收益和每股运营现金流产生那么大的增值，这可能会对STERIS股票的市场价格产生负面影响。
此次收购可能不会像STERIS每股收益和每股运营现金流那样增加。未来的事件和情况可能会减少或推迟任何预期的增长，导致稀释或造成比目前预期更大的稀释，包括市场条件、生产水平、经营业绩、竞争条件、影响STERIS的法律和法规的不利变化、资本支出义务、高于预期的整合成本、低于预期的协同效应和总体经济条件。
STERIS每股收益或每股运营现金流的任何减少或延迟都可能导致STERIS普通股价格下跌。
Steris已经并将产生与此次收购相关的巨额交易和收购相关成本，这可能会超过预期。
Steris在谈判和完成对Cantel的收购和相关交易方面产生了大量费用。
Steris预计将继续产生一些与合并STERIS和Cantel的业务相关的非经常性费用，以实现预期的协同作用。这些费用和成本一直很高，将来也会继续很高。非经常性费用包括留住员工的费用、支付给财务、法律和会计顾问的费用，以及遣散费和福利费用。
Steris还将发生和已经发生的与执行整合计划有关的费用、合并设施和系统的费用以及与就业有关的费用。两家公司的业务整合可能会产生额外的意想不到的成本。尽管STERIS预计消除重复成本以及实现与STERIS和CANTELL业务整合有关的其他效率，应使STERIS能够随着时间的推移抵消与整合相关的成本，但这一净收益可能不会在短期内实现，或者根本不会实现。见下面题为“Cantel与STERIS的整合可能不会像预期的那样成功”的风险因素。
上述成本以及其他意想不到的成本和支出可能会对财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
为了完成收购，我们承担了大量的额外债务。我们的债务水平可能会限制我们的财务和业务灵活性。
我们通过产生约21亿美元的新债务，包括2021年4月1日发行的13.5亿美元的优先票据和7.5亿美元的新延迟提取定期贷款协议，为收购对价的现金部分以及Cantel及其子公司的某些现有债务的再融资、预付款、重置、赎回、回购、在转换、清偿或失败时结算、交易费用、一般公司费用和营运资金需求提供资金。我们还对Cantel的长期债务进行了再融资或清偿了约10亿美元的未偿债务，包括可转换债务。
截至2022年3月31日，STERIS的长期债务约为29亿美元。Steris偿还所有放弃的债务的能力将取决于STERIS的财务状况和业绩，以及当时的市场状况和其他我们无法控制的因素。
我们增加的债务可能会对我们的股东产生重要后果，包括增加STERIS受一般不利经济和行业状况影响的脆弱性，限制我们获得额外融资为未来营运资本、资本支出和其他一般公司要求提供资金的能力，需要使用我们运营现金流的很大一部分来支付债务的本金和利息，从而降低我们使用我们的现金流为营运资本、收购、资本支出和一般公司事务提供资金的能力，包括股息支付和股票回购，限制我们对其业务和行业变化的规划或反应的灵活性，并造成与负债较少的竞争对手相比的劣势。
如果我们不有效地管理我们扩大的业务，我们的业绩可能会受到影响。
我们的成功将在一定程度上取决于我们管理扩张的能力，这带来了许多风险和不确定因素，包括需要以高效和及时的方式将Cantel的运营和业务整合到我们的现有业务中，将系统和管理控制结合起来，以及整合与客户、供应商和业务合作伙伴的关系。
我们可能无法实现收购的所有预期好处，或者这些好处可能需要比预期更长的时间才能实现。
收购的成功在一定程度上将取决于我们实现合并业务的预期收益和成本节约的能力，包括我们预计在收购完成后的头四个会计年度内实现的约1.1亿美元的年化税前成本协同效应。收购的预期收益和成本节约可能没有完全实现或根本没有实现，可能需要比预期更长的时间才能实现，可能需要比预期更多的非经常性成本和支出才能实现，或者可能会产生我们目前无法预见的其他不利影响。我们做出的一些假设，如预期的运营协同效应或实现此类协同效应的相关成本、重大的长期现金流产生以及我们投资级信用状况的持续，可能无法实现。整合过程可能会导致关键员工流失、持续业务中断或标准、控制、程序和政策不一致。可能存在与收购相关的潜在未知负债和不可预见的费用，这些债务和费用在进行尽职调查时没有被发现。
我们已经记录了商誉和其他无形资产，这些资产可能会减值，并导致我们未来的经营业绩发生重大的非现金变化。
此次收购是STERIS根据美国公认的会计原则(即美国公认会计原则)进行的一项收购。根据收购会计方法，Cantel及其附属公司的资产和负债已按各自的公允价值入账，并计入STERIS的资产和负债。吾等于收购完成后期间报告的财务状况及经营业绩反映Cantel于收购完成后的结余及业绩，但并未追溯重述，以反映收购前一段期间Cantel及其附属公司的历史财务状况或经营业绩。
根据收购会计方法，收购总价已按收购完成日的公允价值分配给Cantel的有形资产和负债以及可确认无形资产。购买价格超过这些公允价值的部分将被记录为商誉。如果商誉或无形资产的价值减值，我们可能需要产生与该等减值相关的重大非现金费用。我们的经营业绩可能会受到减值和引发减值的业务的潜在趋势的重大影响。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
以下讨论阐述了该公司及其子公司截至2022年3月31日的重大财产。本公司相信其设施足以运作，并保持良好状况。“公司”(The Company)
相信，如果需要，它将能够以商业上合理的价格获得更多设施。在下面的讨论中，“国际”一词被定义为除爱尔兰和美国以外的所有国家。
该公司的主要执行办事处设在爱尔兰都柏林，其主要行政办事处设在美国俄亥俄州的门托。
该公司拥有52个并租赁了12个接触式灭菌地点，用于应用灭菌技术部门，这些部门位于美洲、欧洲和亚洲的主要人口中心和核心分销走廊。
该公司在美国和其他25个国家和地区经营150多个销售、行政和运营地点，其中大部分是租赁的，支持一个或多个业务部门。运营地点主要由服务中心和配送仓库组成。我们的地理位置分散在离客户很近的地方，以确保及时交付产品和服务。
该公司拥有并租赁多个材料制造工厂，这些工厂支持我们的一个或多个赛格梅NTS，它们在下表中披露：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 美国/国际贸易公司* | | 自有/租赁 |
| 阿拉巴马州蒙哥马利 | | 美国 | | 自有/租赁 |
| 密苏里州圣路易斯 | | 美国 | | 自有/租赁 |
| 俄亥俄州曼托尔 | | 美国 | | 自有/租赁 |
| 宾夕法尼亚州莎伦希尔 | | 美国 | | 拥有 |
| 伊利诺伊州富兰克林公园 | | 美国 | | 租赁 |
| 加利福尼亚州里士满 | | 美国 | | 租赁 |
| 北卡罗来纳州克莱蒙斯 | | 美国 | | 租赁 |
| 伊利诺伊州得普莱恩斯 | | 美国 | | 拥有 |
| 拉什，纽约州 | | 美国 | | 拥有 |
| 伊利诺伊州芝加哥 | | 美国 | | 租赁 |
| 德克萨斯州康罗市 | | 美国 | | 拥有 |
| 明尼苏达州普利茅斯 | | 美国 | | 自有/租赁 |
| 宾夕法尼亚州沙龙 | | 美国 | | 拥有 |
| 佐治亚州劳伦斯维尔 | | 美国 | | 租赁 |
| 伊利诺伊州西芝加哥 | | 美国 | | 租赁 |
| 加利福尼亚州圣达菲温泉 | | 美国 | | 租赁 |
| 菲尼克斯，AZ | | 美国 | | 租赁 |
| 康涅狄格州斯特拉特福德 | | 美国 | | 租赁 |
| 意大利菲登扎 | | 英特 | | 租赁 |
| 波梅齐亚，意大利 | | 英特 | | 拥有 |
| 德国图特林根 | | 英特 | | 租赁 |
| 加拿大安大略省 | | 英特 | | 租赁 |
| 加拿大魁北克市 | | 英特 | | 拥有 |
| 芬兰图苏拉 | | 英特 | | 拥有 |
| 法国波尔多 | | 英特 | | 拥有 |
| 英国莱斯特市 | | 英特 | | 拥有 |
| 中国上海 | | 英特 | | 租赁 |
| 瓜达卢佩，墨西哥 | | 英特 | | 租赁 |
| 斯托特福德主教，英格兰 | | 英特 | | 租赁 |
*国际包括除爱尔兰和美国以外的所有国家/地区
项目3.法律程序
关于我们的法律程序的信息包括在第二部分，管理层的讨论和分析(“MD&A”)的第7项，以及我们的合并财务报表的附注10，标题为“承诺和或有事项”，并通过引用并入本文。
项目4.矿山安全披露
没有。
第II部
第五项。注册人普通股权、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
市场信息。我们的普通股在纽约证券交易所交易，代码为“STE”。
持有者。截至2022年3月31日，大约有ALTY 403小时登记在册的我们普通股的老股东。
股利政策。公司董事会决定我们可能支付的任何股息的时间和金额。董事会预计在可预见的未来能够继续支付现金股息。
发行人和关联购买者购买股权证券。
2019年5月7日，我们的董事会批准了一项约7900万美元的股票回购计划(扣除税费和佣金)。2019年7月30日，我们的董事会批准在2019年5月7日的授权中增加3.0亿美元(扣除税费和佣金)。截至2022年3月31日，董事会授权股份回购计划下的剩余可用资金约为3.089亿美元(扣除税收、手续费和佣金)。股票回购计划没有指定的到期日。
根据授权，本公司可不时透过公开市场购买回购其股份，包括10b5-1计划。任何股份回购均可随时启动、暂停或终止。由于围绕新冠肺炎疫情的不确定性，股票回购于2020年4月9日暂停。暂停已于2022年2月10日起解除，使公司能够根据事先的授权恢复股票回购。
从2022年2月14日到2022年3月31日，根据授权，我们回购了108,368股普通股，总金额为2500万美元(扣除税费和佣金)。
在2022财年，我们获得了244,395股普通股，总金额为3,080万美元，涉及基于股票的薪酬奖励计划。
下表列出了2022财年第四季度STERIS购买其普通股的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (a)
总人数
购入的股份 | | (b)
平均支付价格
每股 | | (c)
总人数
购买的股份作为
公开的一部分
已宣布的计划 | | (d)
可根据以下条款购买的股份的最高美元价值
期末计划(千美元) |
| 1月1日至31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 333,932 | |
| 2月1日至28日 | | 50,000 | | | 229.59 | | | 50,000 | | | 322,452 | |
| 3月1日至31日 | | 58,368 | | | 231.64 | | | 58,368 | | | 308,932 | |
| 总计 | | 108,368 | | (1) | $ | 230.69 | | (1) | 108,368 | | | $ | 308,932 | |
(1)不包括STERIS Corporation 401(K)计划在本季度以平均每股235.63美元的价格购买的5股股票，该高管可能被视为关联买家。
项目6.保留
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
引言
在《管理层讨论与分析》中，我们解释了STERIS及其子公司的一般财务状况和运营结果，包括：
•哪些因素影响我们的业务；
•我们的收入和成本是多少；
•为什么这些收益和成本与前一年不同；
•我们的收入来自哪里；
•这对我们的整体财务状况有何影响；
•我们在基本工程方面的开支为何；及
•现金将从哪里来，为未来的债务本金偿还、核心业务以外的增长、回购普通股、支付现金股息和为未来的营运资本需求提供资金。
MD&A还分析和解释综合损益表中特定项目的年度变化。当您阅读MD&A时，参考我们合并财务报表中题为“承诺和或有事项”的第1项“业务”、第I部分、第1A项“风险因素”和附注10中的信息，讨论一些可能对我们的业务和运营结果产生不利影响的事项，可能会有所帮助。这些信息、讨论和披露可能对您做出关于您在STERIS的投资的决定很重要。
财务措施
在MD&A的以下部分中，我们有时可能会提到根据美国公认会计原则不要求在合并财务报表中列报的财务指标。在本报告中，我们有时使用以下财务指标：积压；债务与总资本之比；以及未偿还销售天数。我们对这些财务措施的定义如下：
•积压-我们将积压定义为某个时间点上未完成的资本设备采购订单的数量。我们使用这一数字作为一种衡量标准，以帮助预测短期财务结果和库存需求。
•债务与总资本之比-我们将债务与总资本之比定义为总债务除以总债务和股东权益之和。我们用这一数字作为衡量金融流动性的指标，以衡量我们的借贷能力和为增长提供资金的能力。
•未完成销售天数(“DSO”)-我们将DSO定义为应收账款的平均收款期。它的计算方法是应收账款净额除以往绩四个季度的收入，再乘以365天。我们使用这个数字来帮助衡量应收账款的质量和预期的收回时间。
我们有时也可能指根据美国证券交易委员会规则被视为“非公认会计准则财务措施”的财务措施。我们之所以提出这些财务指标，是因为我们相信，对我们财务业绩的有意义的分析是通过对某些其他潜在业绩因素的了解而得到加强的。这些财务措施不应被视为美国普遍接受的会计原则所要求的措施的替代办法。我们对这些指标的计算可能与其他公司使用的类似指标的计算不同，您在将这些财务指标与其他公司的财务指标进行比较时应谨慎。关于这些财务措施的更多信息，包括每个非GAAP财务措施的对账，可在MD&A题为“非GAAP财务措施”的小节中找到。
收入定义
根据S-X法规的要求，我们分别将所产生的收入作为产品收入或服务收入在我们的合并损益表中列报。当我们讨论收入时，我们有时可能指的是与S-X法规要求不同的收入汇总。我们用来描述收入的术语、定义和应用可能与其他公司使用的术语不同。我们使用以下术语来描述收入：
•收入-我们的收入是扣除销售回报和津贴后的净额。
•产品收入-我们将产品收入定义为销售消耗品和资本设备产品所产生的收入。
•服务收入-我们将服务收入定义为与我们的资本设备的维护、维修和安装相关的部件和劳动力产生的收入。服务收入还包括外包后处理服务和仪器和示波器维修，以及通过我们的应用消毒技术部门提供的合同消毒和实验室服务产生的收入。
•资本设备收入-我们将资本设备收入定义为资本设备销售产生的收入，其中包括：蒸汽和气体灭菌器、低温液体化学灭菌剂处理系统、纯蒸汽/水系统、手术灯和手术台以及综合手术室。
•消费品收入-我们将消耗品收入定义为消耗品系列产品的销售收入，其中包括V-PRO、System 1和1E消耗品、胃肠内窥镜配件、无菌保证产品、屏障保护解决方案、清洁消耗品、牙科和手术器械等专用消耗品。
•经常性收入-我们将经常性收入定义为消费品销售收入和服务收入。
概述和执行摘要
Steris是一家全球领先的产品和服务提供商，为患者护理提供支持，重点是预防感染。我们通过提供创新的医疗保健、生命科学和牙科产品和服务，帮助我们的客户创造一个更健康、更安全的世界。我们为客户提供独特的创新消费品组合，如洗涤剂、胃肠(GI)内窥镜配件、屏障产品解决方案，以及其他产品和服务，包括：设备安装和维护、医疗设备的微生物减少、牙科仪器和工具、仪器和范围维修、实验室检测服务、外包再加工和资本设备产品，如消毒器和手术台、自动内窥镜再处理器，以及连接解决方案，如手术室(OR)集成在……上面。
由于收购了Cantel，我们有了Rea巩固了我们业务的组织结构，并增加了一个名为Dental的新细分市场。我们现在在四个可报告的业务部门运营和报告我们的财务信息：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。 支持整个公司的未分配运营成本和不能反映运营趋势的项目不包括在部门运营收入中。我们在合并财务报表的附注11中描述了我们的业务部门，标题为“业务部门信息”。
我们的大部分收入来自医疗保健和制药行业。这些行业的增长在很大程度上是由世界各地人口老龄化推动的，因为越来越多的人进入了医疗消费的黄金时期，并取决于医疗服务的进步、对新技术的接受程度、政府政策和总体经济状况。制药行业受到了对清洁和验证过程的监管审查的影响，要求制造商改进他们的过程。在医疗保健领域，人们越来越关注世界各地医院获得性感染的水平；对医疗程序(包括内窥镜和结肠镜等预防性筛查)的需求增加；以及我们的客户希望更有效地运营，所有这些都推动了对我们许多产品和服务的需求增加。
收购. 2021年6月2日，我们通过一家美国子公司收购了Cantel Medical LLC(“Cantel”)的所有未偿还股权。Cantel以前的总部设在新泽西州的小瀑布，约有3700名员工，是一家主要向内窥镜和牙科客户提供感染预防产品和服务的全球供应商。Cantel普通股和股票等价物的总对价为36亿美元.
我们相信，通过将两家互补的业务合并，此次收购将加强STERIS在感染预防方面的领导地位S能够为更广泛的客户提供更多样化的感染预防、内窥镜检查和消毒产品和服务选择。Cantel的牙科业务将我们的业务扩展到一个新的客户细分市场，在这个细分市场上，感染预防方案和流程越来越受到关注。这项业务被报告为牙科部门。Cantel的其余部分被整合到我们现有的医疗保健和生命科学部门。此外，此次收购预计将通过优化全球后台基础设施、利用各个地点的最佳示范实践并消除多余的上市公司成本来节省成本。
Cantel的业绩仅反映在2021年6月2日起的经营业绩和现金流中，这将影响与前期经营和现金流的可比性结果。
除了对Cantel的收购外，我们在2022财年还完成了另外三项插入式收购，继续扩大我们在医疗保健领域的产品和服务。这些交易的总对价总额约为310万美元，扣除所获得的现金净额，包括递延对价10万美元。
在……上面2021年1月4日，我们购买了一家实体的剩余流通股，我们最初在2019财年对该实体进行了股权投资。总对价约为7800万美元，扣除所获得的现金，并可进行任何营运资本调整。本次交易的非现金对价总额为4,180万美元，其中包括结清一笔应收贷款的未偿还本金和利息、初始股权投资以及与购买资本设备有关的应收账款。该业务已整合到我们的应用消毒技术业务部门，我们通过以下组合为交易提供资金手头现金和信贷借贷。
2020年11月18日，我们收购了Key Surgical，LLC(“Key Surgical”)的所有优秀部门和股权。Key Surgical是一家为医院和外科设施提供无菌处理、手术室和内窥镜消耗品的全球供应商。Key Surgical已经整合到我们的医疗保健部门。此次收购的总收购价为8.532亿美元，扣除收购的现金，仍需进行惯常的周转资金调整。
我们还在2021财年完成了另外两项插入式收购，继续扩大了我们在医疗保健领域的产品和服务。这些交易的总对价总额约为2,090万美元，扣除获得的现金，包括大约120万美元的递延对价。
资产剥离。 2021年12月，我们签订了一项资产购买协议，将我们的肾脏护理业务出售给Evoqua Water Technologies Corp.，现金对价约为1.96亿美元，受某些潜在调整的影响，包括惯常的营运资本调整和1230万美元的或有对价。我们确认了100万美元的销售收益。这笔交易于2022年1月3日完成。我们收购了肾脏护理业务，作为Cantel交易的一部分，交易于2021年6月2日完成，并已整合到STERIS的医疗保健部门。肾脏护理业务的年收入约为1.8亿美元。成交时收到的出售所得用于偿还未偿债务。
在2021财年，我们出售了位于荷兰的应用消毒技术实验室。我们记录了50万美元的收益，扣除了剥离的现金，并在综合收益表的销售、一般和行政费用项目中确认了200万美元的销售税前亏损。该业务的年收入约为600万美元。
有关我们最近的收购和资产剥离的更多信息，请参阅标题为“业务收购和资产剥离”的附注2。
新冠肺炎大流行。 我们认为新冠肺炎疫情没有对我们的业务产生实质性影响，因为我们能够继续运营我们的制造设施，并满足客户对基本产品和服务的需求。为了应对新冠肺炎疫情，我们实施了几项措施，我们认为这些措施有助于保护员工的健康和安全，保持流动性，并增强我们的财务灵活性。在整个新冠肺炎疫情期间，我们成功地管理了我们的流动性，并继续按计划投资于扩建项目。我们获得了ADI下半年国家财政拨款F 2021财年继续推进我们的增长战略，以收购补充有机增长。因此，我们不认为新冠肺炎大流行或我们在应对NSE对大流行的影响将对我们创造收入或履行现有和未来财政义务的长期能力产生负面影响。有关我们与新冠肺炎大流行有关的风险因素的更多信息，请参阅项目1A。题为“风险因素”。
突出显示。在截至2022年3月31日的一年中，收入增加了14.775亿美元，增幅为47.5%，达到45.851亿美元，而截至2021年3月31日的一年，收入为31.075亿美元。这些增长反映了来自Cantel和其他最近收购的业务量的增加，医疗保健、应用消毒技术和生命科学部门的有机增长，以及有利的货币波动。
我们的毛利百分比在2022财年增至44.0%，而2021财年为43.2%。生产率、定价和新冠肺炎增量成本下降带来的有利影响被我们最近收购、材料成本、通胀、货币波动以及组合和其他调整带来的不利影响部分抵消。
2022财年的营业收入为4.256亿美元，比2021财年的5.484亿美元下降了22.4%。这一下降主要是由于额外的收购和整合费用以及主要与收购Cantel有关的递增摊销费用。计划外供应链和约4500万美元的通胀也是导致2022财年下降的原因之一。
2022财年运营净现金流为6.848亿美元，自由现金流为3.99亿美元，而2021财年运营净现金流为6.896亿美元，自由现金流为4.509亿美元(见MD&A小节
题为《非GAAP财务衡量标准》，以了解非GAAP财务衡量标准与最具可比性的GAAP衡量标准的更多信息和相关对账). 预计2022财年自由现金流将减少，这主要是由于与收购和整合Cantel相关的成本以及2022财年资本支出的增加。
截至2022年3月31日，我们的债务与总资本之比为32.1%。年内，我们连续第16年将季度股息提高至每股0.43美元。
展望。在2023财年及以后，我们希望通过整合Cantel继续实现增量成本协同效应，管理我们的成本，通过内部产品和服务开发来发展我们的业务，投资于更大的能力，并通过潜在的收购来增强这些价值创造方法其他产品和服务的NS。我们预计2023财年供应链和通胀压力将持续存在。请参阅本年度报告表格10-K第1项“业务”中的“有关本公司一般业务的资料”。
非公认会计准则财务衡量标准
我们有时指的是根据美国证券交易委员会规则被视为“非公认会计准则财务措施”的财务措施。我们有时也会参考我们的经营结果，不包括某些非经常性或不能代表未来结果的交易或金额，以便在所列期间之间提供有意义的比较。
这些非GAAP财务指标不打算、也不应该与最直接可比的GAAP财务指标分开考虑或作为替代措施。
提出这些非公认会计准则财务措施的目的是为管理层和董事会在其财务分析和经营决策中使用的补充财务信息提供更大的透明度。披露这些金额是为了使读者拥有管理层使用的相同财务数据，并相信这将帮助投资者和其他读者与我们的历史经营业绩进行比较，并分析我们在所述时期的基本经营业绩。
我们相信，与我们的GAAP财务指标以及与相应的GAAP财务指标的对账一起考虑时，这些非GAAP财务指标的陈述将使读者对影响我们业务的因素和趋势有更全面的了解，而不是在没有本披露的情况下获得的。读者需要注意的是，使用的非GAAP财务指标可能与其他公司使用的类似名称的财务指标的计算方式不同，因此可能无法进行比较。
我们将自由现金流量定义为综合现金流量表中列示的经营活动提供的现金净额减去物业、厂房、设备和无形资产的购买，加上出售物业、厂房、设备和无形资产的收益，这些也在合并现金流量表中的投资活动中列示。我们用这一指标来衡量我们支付现金股息、为核心业务以外的增长提供资金、为未来债务本金偿还提供资金以及回购股票的能力。下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的年度自由现金流的计算： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日止年度， |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | | |
| 经营活动提供的现金流量净额 | | $ | 684,811 | | | $ | 689,640 | | | |
| 不动产、厂房、设备和无形资产购置额，净额 | | (287,563) | | | (239,262) | | | |
| 出售财产、厂房、设备和无形资产所得收益 | | 1,741 | | | 569 | | | |
| 自由现金流 | | $ | 398,989 | | | $ | 450,947 | | | |
行动的结果
在接下来的小节中，我们将讨论我们的表现以及影响它的因素。我们首先对我们的经营业绩进行总体概述，然后分别讨论我们经营部门的收益。
与截至2020年3月31日的财政年度相比，对截至2021年3月31日的年度业绩及其影响因素的讨论包括在截至2021年3月31日的Form 10-K年度报告的第二部分中的项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
2022财年与2021财年相比
收入。下表比较了截至2022年3月31日的一年和截至2021年3月31日的一年，我们的总收入以及按类型和地理位置划分的收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日止年度， | | | | 百分比 |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | | 变化 | | 变化 |
| 总收入 | | $ | 4,585,064 | | | $ | 3,107,519 | | | $ | 1,477,545 | | | 47.5 | % |
| | | | | | | | |
| 按类型划分的收入： | | | | | | | | |
| 服务收入 | | 2,028,783 | | | 1,663,979 | | | 364,804 | | | 21.9 | % |
| 消费品收入 | | 1,607,101 | | | 725,951 | | | 881,150 | | | 121.4 | % |
| 资本设备收入 | | 949,180 | | | 717,589 | | | 231,591 | | | 32.3 | % |
| | | | | | | | |
| 按地理位置划分的收入： | | | | | | | | |
| 爱尔兰的收入 | | 82,011 | | | 71,905 | | | 10,106 | | | 14.1 | % |
| 美国的收入 | | 3,228,864 | | | 2,227,038 | | | 1,001,826 | | | 45.0 | % |
| 其他对外收入 | | 1,274,189 | | | 808,576 | | | 465,613 | | | 57.6 | % |
在截至2022年3月31日的一年中，收入增加了14.775亿美元，增幅为47.5%，达到45.851亿美元，而截至2021年3月31日的一年，收入为31.075亿美元。这一增长反映了来自Cantel和其他最近收购的10.731亿美元的增加额，医疗保健、应用消毒技术和生命科学部门的有机增长，以及有利的货币波动。
2022财年服务收入增加3.648亿美元，比2021财年增长21.9%，反映医疗保健、生命科学和应用消毒技术业务部门的增长。2022财年的消费品收入比2021财年增加了8.812亿美元，增幅为121.4。反映了医疗保健和生命科学部门的增长，以及我们新牙科部门的增加。2022财年资本设备收入比2021财年增加2.316亿美元，增幅为32.3%，反映了医疗保健和生命科学领域的增长。
爱尔兰2022财年的收入为8200万美元，比2021财年7190万美元的收入增加了1010万美元，增幅为14.1%，反映了服务和消费品收入的增长，但资本设备收入的下降部分抵消了这一增长。
美国2022财年的收入为32.289亿美元，比2021财年22.27亿美元的收入增加了10.18亿美元，增幅为45.0%，反映了消费品、服务和资本设备收入的增长。这些增长既代表了有机增长，也代表了Cantel和我们最近收购的其他公司的影响。
2022财年来自其他海外地点的收入为12.742亿美元，比2021财年8.086亿美元的收入增加4.566亿美元，增幅为57.6%，反映出加拿大和欧洲、中东和非洲(EMEA)、亚太地区和拉丁美洲地区的强劲表现。这些增长既代表了有机增长，也代表了Cantel和我们最近收购的其他公司的影响。
毛利。下表比较了截至2022年3月31日的年度和截至2021年3月31日的年度的毛利润： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日止年度， | | 变化 | | 百分比
变化 |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | |
| 毛利： | | | | | | | | |
| 产品 | | $ | 1,136,356 | | | $ | 678,464 | | | $ | 457,892 | | | 67.5 | % |
| 服务 | | 880,006 | | | 664,636 | | | 215,370 | | | 32.4 | % |
| 毛利总额 | | $ | 2,016,362 | | | $ | 1,343,100 | | | $ | 673,262 | | | 50.1 | % |
| 毛利百分比： | | | | | | | | |
| 产品 | | 44.5 | % | | 47.0 | % | | | | |
| 服务 | | 43.4 | % | | 39.9 | % | | | | |
| 总毛利百分比 | | 44.0 | % | | 43.2 | % | | | | |
我们的毛利润受到我们产品和服务的销量、定价和销售组合以及与所销售产品和服务相关的成本的影响。2022财年我们的毛利润百分比增至44.0%，而2021财年为43.2%。生产率(170个基点)、定价(70个基点)和新冠肺炎增量成本下降(60个基点)的有利影响被我们最近收购(80个基点)、材料成本(70个基点)、通胀(50个基点)、货币波动(10个基点)以及组合和其他调整(10个基点)的不利影响部分抵消。
运营费用。下表比较了截至2022年3月31日的年度和截至2021年3月31日的年度的运营费用： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日止年度， | | 变化 | | 百分比
变化 |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | |
| 运营费用： | | | | | | | | |
| 销售、一般和管理 | | $ | 1,502,752 | | | $ | 731,320 | | | $ | 771,432 | | | 105.5 | % |
| 研发 | | 87,944 | | | 66,326 | | | 21,618 | | | 32.6 | % |
| 重组费用 | | 48 | | | (2,914) | | | 2,962 | | | NM |
| 总运营费用 | | $ | 1,590,744 | | | $ | 794,732 | | | $ | 796,012 | | | 100.2 | % |
NM--没有意义
销售、一般和管理费用。销售、一般及行政总开支(“SG&A”)的重要组成部分为薪酬及福利成本、专业服务费、差旅及娱乐费用、设施成本、资产剥离损益及其他一般及行政开支。在2022财年，SG&A比2021财年增长了105.5。在2022财年期间，我们的收购相关成本大幅增加，其中包括收购无形资产的摊销、厂房、物业和设备按公允价值“递增”，以及主要与收购Cantel有关的收购和整合费用。这一增长还反映了与Cantel业务和我们最近收购的其他业务相关的费用的增加。
研究和开发。与2021财年相比，2022财年的研发费用增加了2160万美元，这主要是由于增加了Cantel和我们最近的其他收购。研发费用受正在进行的项目的数量和时间以及与这些项目相关的工时和其他成本的影响。我们的研发计划继续强调新产品开发、产品改进和开发新技术平台创新。在2022财年，我们在研发方面的投资继续侧重于但不限于增强无菌处理组合技术、程序产品和附件以及用于胃肠道内窥镜检查程序的设备和支持附件的能力。
重组费用。 在2019财年第三季度，我们通过并宣布了一项有针对性的重组计划(《2019财年重组计划》)，其中包括关闭两家制造设施，一家在巴西，一家在英国，以及其他行动，包括某些产品的合理化。被取消的职位不到200个。在2020财年，该公司将某些受影响产品的生产转移到其他现有的制造业务。这些重组行动旨在提高盈利能力和效率。2022财年和2021财年发生的重组费用并不重要。有关我们重组工作的信息，请参阅我们于2021年5月28日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告。
营业外费用，净额。非营业费用(收入)，净额由债务利息支出、现金利息、现金等价物、短期投资余额、与可转换债务有关的公允价值调整以及其他
杂项费用。下表比较了截至2022年3月31日的年度和截至2021年3月31日的年度的营业外支出(收入)净额： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日止年度， | | |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | | 变化 |
| 营业外费用，净额： | | | | | | |
| 利息支出 | | $ | 89,593 | | | $ | 37,180 | | | $ | 52,413 | |
| 与可转换债务、溢价负债相关的公允价值调整 | | 27,806 | | | — | | | 27,806 | |
| 利息收入和杂项费用 | | (6,284) | | | (6,345) | | | 61 | |
| 营业外费用，净额 | | $ | 111,115 | | | $ | 30,835 | | | $ | 80,280 | |
与2021财年相比，2022财年的利息支出增加了5240万美元，主要由于收购融资产生的债务，包括定期贷款和高级公开票据(定义见下文)。在2022财年，我们记录了2780万美元的公允价值调整，基于与收购Cantel中承担的可转换债务相关的溢价债务相关的我们股价的升值。利息(收入)和杂项费用不是实质性的。
有关我们的未偿债务和Cantel可转换债务的更多信息包括在我们的合并财务报表的附注6中，标题为“债务”，以及本MD&A中标题为“流动性和资本资源”的小节。
所得税支出。下表比较了截至2022年3月31日和2021年3月31日的年度的所得税支出和有效所得税税率： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日止年度， | | 变化 | | 百分比
变化 |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | |
| | | | | | | | |
| 所得税费用 | | $ | 71,633 | | | $ | 120,663 | | | $ | (49,030) | | | (40.6)% |
| 有效所得税率 | | 22.8 | % | | 23.3 | % | | | | |
2022财年的有效所得税税率为22.8%，而2021财年为23.3%。与2021财年相比，2022财年的有效税率有所下降，主要是因为在税率较高的司法管辖区赚取和纳税的利润的百分比下降。2022财年的有效税率也受到了某些一次性、不可抵扣的收购相关成本的不利影响。
业务部门的运营结果。
由于收购了Cantel，我们有了Rea巩固了我们业务的组织结构，并增加了一个名为Dental的新细分市场。我们现在在四个可报告的业务部门运营和报告我们的财务信息：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。 支持整个公司的未分配运营成本和不能反映运营趋势的项目不包括在部门运营收入中。
我们的医疗保健部门为世界各地的医疗保健提供者提供全面的服务，重点放在无菌处理部门和程序中心，如手术室和内窥镜检查套房。我们的产品和服务范围从预防感染的消耗品和资本设备，以及维护这些设备的服务；到可重复使用的程序器械的维修；到外包器械再加工服务。此外，我们的程序性解决方案还包括主要用于手术室、门诊手术中心、内窥镜检查套间和其他程序性领域的一次性设备和资本设备基础设施。
我们的应用灭菌技术部门是合同灭菌的第三方服务提供商，以及为医疗器械和制药制造商验证无菌服务所需的测试服务。我们的技术中立产品支持客户从检测到消毒的每一步。
我们的生命科学部门提供全面的产品和服务，支持制药生产，主要面向疫苗和其他专注于无菌生产的生物制药客户。这些解决方案包括全套消费品、设备维护和专业服务以及资本设备。
我们的牙科部门为牙科从业者和牙科学校提供全面的服务，提供器械、感染预防耗材和器械管理系统。
我们披露一种与管理层运营和看待业务的方式一致的部门收入衡量标准。可报告分部的会计政策与合并公司的会计政策相同。
有关我们部门的更多信息，请参阅我们合并财务报表中标题为“业务部门信息”的附注11和项目1“业务”。
下表比较了截至2022年3月31日的一年的业务部门和公司以及其他收入和营业收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日止年度， | | | | 百分比 |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | | 变化 | | 变化 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 医疗保健 | | $ | 2,845,467 | | | $ | 1,954,055 | | | $ | 891,412 | | | 45.6 | % |
| 应用杀菌技术 | | 852,972 | | | 685,912 | | | 167,060 | | | 24.4 | % |
| 生命科学 | | 524,964 | | | 467,552 | | | 57,412 | | | 12.3 | % |
| 牙科 | | 361,661 | | | — | | | 361,661 | | | — | % |
| 总收入 | | $ | 4,585,064 | | | $ | 3,107,519 | | | $ | 1,477,545 | | | 47.5 | % |
| 营业收入(亏损)： | | | | | | | | |
| 医疗保健 | | 626,098 | | | 427,089 | | | 199,009 | | | 46.6 | % |
| 应用杀菌技术 | | 410,101 | | | 310,648 | | | 99,453 | | | 32.0 | % |
| 生命科学 | | 216,188 | | | 180,796 | | | 35,392 | | | 19.6 | % |
| 牙科 | | 84,441 | | | — | | | 84,441 | | | — | % |
| 公司 | | (260,059) | | | (219,153) | | | (40,906) | | | 18.7 | % |
| 调整前营业收入总额 | | $ | 1,076,769 | | | $ | 699,380 | | | $ | 377,389 | | | 54.0 | % |
| 减去：调整 | | | | | | | | |
已取得无形资产的摊销(1) | | 366,434 | | | 83,892 | | | | | |
收购和整合相关费用(2) | | 205,788 | | | 35,634 | | | | | |
迁移和税务重组成本(3) | | 301 | | | 1,592 | | | | | |
(收益)收购相关或有对价的公允价值调整(1) | | (2,350) | | | (500) | | | | | |
业务剥离净(利)损(1) | | (874) | | | 2,030 | | | | | |
存货和财产摊销“增加”至公允价值(1) | | 81,804 | | | 5,600 | | | | | |
新冠肺炎增量成本(4) | | — | | | 25,793 | | | | | |
重组费用(信贷)(5) | | 48 | | | (3,029) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 营业总收入 | | $ | 425,618 | | | $ | 548,368 | | | | | |
(1) 有关我们最近收购和资产剥离的更多信息，请参阅标题为“业务收购和资产剥离”的附注2。
(2)与收购和整合相关的费用包括与收购相关的交易成本和整合费用。
(3)与迁入和随后的税务结构调整有关的费用。
(4) 新冠肺炎增量成本包括与新冠肺炎相关的额外成本，如改进的清洁协议、员工的个人防护设备、活动取消费用以及与我们对新冠肺炎的响应相关的工资成本，这还不包括任何可用的政府补贴。
(5) 有关我们重组努力的更多信息，请参阅我们日期为2021年5月28日的Form 10-K年度报告。
与2021财年相比，2022财年医疗保健收入增长了45.6%，反映出消耗品、资本设备和服务收入分别增长了96.6%、32.9%和23.9%。这一增长反映了Cantel和我们最近收购的其他公司有机增长的影响以及有利的外币波动.不包括Cantel，医疗保健部门在2022年3月31日的积压总额为4.236亿美元，增加了105.4%，与积压的2.063亿美元 at March 31, 2021. 这一增长主要是由于客户需求，但也反映了由于供应链中断导致的一些发货延迟。
APP与2021财年相比，LID灭菌技术在2022财年的收入增长了24.4%。这一增长主要是由于有机增长和有利的波动。2021财年收购的影响也是造成增长的原因之一。
与2021财年相比，生命科学在2022财年的收入增长了12.3%，反映出服务、消费品和资本设备收入分别增长了15.4%、11.3%和d 10.8%, 分别为。 这一增长反映了收购Cantel，有机增长和有利的外币波动。不包括Cantel，截至2022年3月31日，生命科学的积压订单为1.047亿美元，增长了31.1%，而2021年3月31日的积压订单为7990万美元。这一增长主要是由于客户需求，但也反映了由于供应链中断导致的一些发货延迟。
从Cantel收购日期2021年6月2日至2022年3月31日的牙科部门收入为3.617亿美元。
医疗保健部门的营业收入在2022财年增加了1.99亿美元，达到6.261亿美元，而2021财年为4.271亿美元，这主要是由于收购Cantel带来的业务量增加。该部门的营业利润率为22.0%为2022财年为21.9%，2021财年为21.9%。在2022财年，我们最近的收购带来了有利的影响，但部分被供应链和通胀成本增加所抵消。在2021财年，我们受益于较低的支出，包括由于新冠肺炎疫情而减少的差旅和会议支出。
2022财年，应用消毒技术部门的营业收入增加了9950万美元，达到4.101亿美元，而2021财年为3.106亿美元。应用灭菌技术部门的操作标尺INS为48.1%或2022财年，2021财年为45.3%。该部门的营业收入和营业利润率的提高主要是由于销量增加。此外，在前一年，我们经历了支出减少，包括因新冠肺炎大流行而减少的差旅和会议支出。
2022财年，生命科学业务部门的运营收入增加了3540万美元，达到2.162亿美元，而2021财年为1.808亿美元。该部门的营业利润率为ere 41.2%2022财年和2021财年分别为38.7%。该部门的营业收入和营业利润率的改善主要是由于业务量增加，部分原因是收购了Cantel和有利的组合。
牙科业务部门2022财年的营业收入和营业利润率为8440万美元分别为23.3%和23.3%。
流动资金和资本资源
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的年度我们现金流的重要组成部分： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日止年度， |
| (千美元) | | 2022 | | 2021 | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 684,811 | | | $ | 689,640 | | | |
| 用于投资活动的现金净额 | | (666,559) | | | (1,154,159) | | | |
| 融资活动提供的净额 | | 115,830 | | | 345,620 | | | |
| 债务对总资本的比率 | | 32.1 | % | | 29.8 | % | | |
| 自由现金流 | | $ | 398,989 | | | $ | 450,947 | | | |
经营活动提供的净现金-在截至2022年3月31日的一年中，我们的经营活动提供的净现金为6.848亿美元，而截至2021年3月31日的一年为6.896亿美元。与2021财年相比，2022财年运营活动提供的净现金减少了0.7%，这主要是由于与我们收购Cantel相关的收购和整合支出。
用于投资活动的现金净额-我们在投资活动中使用的现金净额为6.666亿美元截至2022年3月31日的一年，相比之下，截至2021年3月31日的一年为11.542亿美元。以下讨论总结了截至2022年3月31日和2021年3月31日的年度我们的投资现金流的重大变化：
•不动产、厂房、设备和无形资产购置额，净额-2022财年和2021财年的资本支出总额分别为2.876亿美元和2.393亿美元。2022财年的增长主要是由于与Cantel和我们的应用消毒技术部门相关的额外支出。
•出售财产、厂房、设备和无形资产所得收益-在FIS期间我们预测的CAL 2022和2021ved $1.7 出售财产、厂房、设备和无形资产的收益分别为600万美元和60万美元。
•出售业务所得收益-在2022财年和2021财年，我们分别收到了1.697亿美元和50万美元的出售某些非核心业务的收益。欲了解更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注2，标题为“业务收购和资产剥离”。
•购买投资-在2021财年，我们购买了股权投资以440万美元的价格出售。
•收购业务，扣除收购现金后的净额-在2022财年和2021财年，我们分别使用了5.504亿美元和9.02亿美元进行收购。有关这些收购的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注2，标题为资产剥离。“
•其他-在2021财年，我们根据借款协议提供了约240万美元。有关这些协议的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注2，标题为“业务收购和资产剥离”。
融资活动提供的现金净额-截至2022年3月31日的一年，融资活动提供的净现金为1.158亿美元，而截至2021年3月31日的一年为3.456亿美元。以下讨论总结了截至2022年3月31日和2021年3月31日的年度我们的融资现金流的重大变化：
•发行优先票据所得款项-在2022财年，我们从发行高级公开票据中获得13.5亿美元的收益。有关我们的高级公开票据的更多信息，请参阅我们题为“债务”的综合财务报表的附注6。
•定期贷款收益-在2022财年，我们通过延迟提取定期贷款获得了6.5亿美元的收益。在2021财年，我们从先前的定期贷款中获得了5.5亿美元的收益，随后被另一笔同等金额的定期贷款所取代。有关我们定期贷款的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中标题为“债务”的附注6。
•定期贷款付款-在2022财年，我们偿还了3.45亿美元的定期贷款。有关我们定期贷款的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中标题为“债务”的附注6。
•长期债务的付款-在2022财年，我们偿还了Cantel与收购相关的7.213亿美元未偿债务。有关Cantel债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中题为“业务收购和剥离”的附注2。在2021财年，我们为8月到期的私募优先票据偿还了3500万美元的本金ust 2020. 有关我们债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中题为“债务”的附注6。
•可转换债务债券的偿付-在2022财年，我们支付了3.714亿美元来清偿与收购时承担的Cantel可转换债务相关的债务。有关Cantel债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中题为“债务”的附注6。
•信贷安排项下的付款，净额-2022财年，信贷安排下的净付款总额为1.902亿美元，而2021财年为3050万美元。截至2022财年末，我们的银行信贷安排下的未偿债务为5890万美元，而2021财年末该安排下的未偿债务为2.474亿美元。我们在题为“债务”的合并财务报表附注6中提供了有关我们的银行信贷安排的更多信息。
•递延融资费和债务发行成本-在2022财年和2021财年，我们分别支付了1750万美元和1280万美元，用于主要与我们的高级公开票据和延迟提取定期贷款相关的融资费用和债务发行成本。有关我们债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注6，标题为“债务”。
•股份回购 – 由于围绕新冠肺炎疫情的不确定性，股票回购于2020年4月9日暂停。暂停已于2022年2月10日起解除，使公司能够根据事先的授权恢复股票回购。从2022年2月14日至2022年3月31日，根据授权，我们回购了108,368股普通股，总金额为2,500万美元。我们还获得了244,395股普通股，总金额为3,080万美元，与基于股份的薪酬奖励计划相关。从2021财年开始到2020年4月9日，我们购买了3.5万股普通股，总金额为500万美元。我们还获得了91,567股普通股，与我们的基于股票的薪酬奖励计划相关，金额为960万美元。我们在题为“普通股回购”的合并财务报表附注13中提供了有关股票回购的更多信息。
•与收购有关的递延或或有对价-在2022财年，我们支付了3270万美元的收购相关递延或或有对价，其中大部分与收购前安排有关，该安排与我们收购Cantel之前Cantel进行的一项收购有关。在.期间2021财年，我们支付了与我们最近的收购相关的240万美元的递延和或有对价。欲了解更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注2，标题为“业务收购和资产剥离”。
•支付给普通股股东的现金股利-在2022财年，我们支付了总计1.632亿美元的现金股息，或每股流通股1.69美元。在2021财年，我们支付了总计1.338亿美元的现金股息，合每股流通股1.57美元。
•与非控股股东的交易-在2022财年，我们收到了非控股权益控股公司的捐款370万美元和向非控股股东支付了100万美元的分配。在2021财年，我们从非控股股东那里收到了230万美元的捐款，并向非控股股东支付了410万美元的分配。
•股票期权和其他股权交易，净额-我们在员工股票期权计划下行使期权时，通常会收到发行股票的现金。在2022财年和2021财年，我们收到了现金根据这些计划，DS总额分别为1,010万美元和2,670万美元。
现金流衡量标准。2022财年自由现金流为3.99亿美元，而2021财年为4.509亿美元。2022财年自由现金流的下降是预期的，主要是由于与收购和整合Cantel相关的成本以及2022财年资本支出的增加。
截至2022年3月31日，我们的债务与总资本之比为32.1%，截至2021年3月31日，债务与总资本之比为29.8%。
信用来源。下表汇总了截至2022年3月31日我们的信贷来源： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 极大值
金额
可用 | | 减少
可用积分
为其他人提供的便利
金融工具 | | 2022年3月31日金额
杰出的 | | 2022年3月31日金额
可用 |
| 学分来源 | | | | | | | |
| 私募高级债券 | $ | 849,726 | | | $ | — | | | $ | 849,726 | | | $ | — | |
| 定期贷款 | 205,000 | | | — | | | 205,000 | | | — | |
| 延期支取定期贷款 | 650,000 | | | — | | | 650,000 | | | — | |
循环信贷协议(1) | 1,250,000 | | | 15,371 | | | 58,908 | | | 1,175,721 | |
| 高级公共票据 | 1,350,000 | | | — | | | 1,350,000 | | | — | |
| 信用来源合计 | $ | 4,304,726 | | | $ | 15,371 | | | $ | 3,113,634 | | | $ | 1,175,721 | |
(1) 截至2022年3月31日，根据信贷协议，未偿还信用证金额为1,540万美元。
截至2022年3月31日，我们的信贷资金来源摘要如下：
•2021年3月19日，STERIS plc(“本公司”)、STERIS Corporation、STERIS Limited(“Limited”)和STERIS爱尔兰金融有限公司(“FinCo”，“STERIS爱尔兰金融公司”)各自作为借款人和担保人，与作为贷款人的多家金融机构和行政代理摩根大通银行(北卡罗来纳州)签订了一项信贷协议(“循环信贷协议”)，提供12.5亿美元的循环信贷安排(“Revolver”)，取代了之前的循环信贷协议。
•Revolver规定了循环信贷借款、周转额度借款和信用证，并规定了周转额度借款和信用证的升级。在特定情况下，贷款人可酌情将Revolver增加至多6.25亿美元。Revolver在2021年3月19日之后的五年内到期，所有未偿还的借款及其应计和未付利息均应在该日偿还。Revolver不时按基本利率、欧洲货币利率或调整后的每日简单RFR计息，按循环信贷协议中的定义并根据循环信贷协议计算并根据循环信贷协议不时生效，外加循环信贷协议中定义的适用保证金。适用保证金乃根据信贷协议所界定的STERIS债务评级厘定。基本利率预付款的利息每季度支付一次，欧洲货币利率预付款的利息在相关的利息期间结束时支付，但在任何情况下都不少于每三个月支付一次，而RFR预付款的利息在借款日期后每月支付。Swingline借款按适用的Swingline贷款人和适用的借款人商定的利率计息，但以美元计价的Swingline借款的利息上限等于基本利率加上基本利率预付款的适用保证金加上贷款手续费。预付款可以用美元或指定的替代货币延长。鉴于英镑LIBOR和瑞士法郎LIBOR于2021年12月31日停止，摩根大通银行作为行政代理，根据Revolver中包含的权力，于2022年1月1日修订了Revolver，以进行符合Revolver定义的基准替换更改。这项修正案涉及技术问题, 与以英镑、英镑和瑞士法郎借款有关的行政或业务变动。
•于二零二一年三月十九日，本公司、STERIS Corporation，Limited及FinCo各自为借款人及担保人，与多间金融机构订立定期贷款协议(“现有定期贷款协议”)，提供5.5亿美元定期贷款(“定期贷款”)，以取代日期为2020年11月18日的现有定期贷款协议(“现有定期贷款协议”)。定期贷款所得款项用于为现有定期贷款协议提供再融资。
•定期贷款的到期日是2021年3月19日之后的五年(“定期贷款截止日期”)。从定期贷款截止日期后结束的第一个完整会计季度开始到定期贷款截止日期后结束的第四个完整会计季度(包括该季度)为止的期间内，定期贷款不需要支付本金。从定期贷款截止日期后结束的第五个完整会计季度开始至(包括)在定期贷款结束日期后结束的第十二个完整会计季度开始的期间，每季度本金支付金额为定期贷款原始本金金额的1.25%，应于每个会计季度的最后一个营业日到期。从定期贷款截止日期后的第十三个完整会计季度开始至贷款到期日为止的期间，按季度计算
本金支付金额为定期贷款原始本金的1.875%，于每个财政季度的最后一个营业日到期。剩余的未偿还本金在到期日到期并应支付。
•定期贷款不时按基本利率或欧洲货币利率计息，按定期贷款协议所界定及根据及根据定期贷款协议不时生效计算，另加定期贷款协议所界定的适用保证金。适用保证金乃根据定期贷款协议所界定的STERIS债务评级厘定。基本利率预付款每季度支付一次，因此，欧洲货币利率预付款应在相关利息期末支付，但频率绝不低于每三个月支付一次。
•同样于2021年3月19日，本公司、STERIS Corporation，Limited及FinCo(各自为借款人及担保人)与多家金融机构订立延迟提取定期贷款协议(“延迟提取定期贷款协议”)，就STERIS收购Cantel提供高达7.5亿美元的延迟提取定期贷款(“延迟提取定期贷款”)。在2022财年第一季度，我们根据延迟提取定期贷款协议借入了6.5亿美元。延迟提取定期贷款由贷款人在Cantel收购完成时(“收购截止日期”)提供资金。延迟提取定期贷款的收益与其他新债务的收益一起用于为收购的现金代价以及各种其他项目提供资金。
•延迟提取定期贷款在收购结束日期后五年到期。自收购完成日期后首个完整会计季度起至收购完成日期后结束的第四个完整会计季度(包括该第四个完整会计季度)开始的期间内，延迟提取定期贷款无需支付本金。自收购完成日期后结束的第五个完整财务季度起至收购完成日期后结束的第十二个完整财务季度开始的期间内，每季度本金应于每个财务季度的最后一个营业日到期，每笔本金金额为延迟提取定期贷款原始本金金额的1.25%。自收购完成日期后结束的第13个完整会计季度起至贷款到期日止的期间内，每季度本金应于每个会计季度的最后一个营业日到期，每笔本金金额为延迟提取定期贷款原始本金的1.875%。剩余的未偿还本金在到期日到期并应支付。
•延迟提取定期贷款不时按基本利率或欧洲货币利率计息，按延迟提取定期贷款协议的定义及根据延迟提取定期贷款协议计算并不时生效，另加延迟提取定期贷款协议定义的适用保证金。适用保证金是根据延迟提取定期贷款协议中定义的STERIS的债务评级确定的。按基本利率借款的利息(“基本利率垫款”)按季度支付拖欠，按欧洲货币利率(“欧洲货币利率垫款”)借款的利息在相关利息期末支付，但在任何情况下都不低于每三个月支付一次。预付基本利率预付款没有溢价或罚款，但预付欧洲货币利率预付款需缴纳分手费。
•2021年4月1日，STERIS爱尔兰金融有限公司(“STERIS爱尔兰金融公司，”发行人“)完成发售本金总额13.5亿美元的优先债券，分两批发行：(I)发行人2031年到期的2.70%优先债券本金总额6.75亿美元(”2031年到期债券“)及发行人2051年到期的3.750%优先债券本金总额6.75亿美元(”2051年债券“及连同2031年到期的”高级公开债券“)。高级公开债券是根据FinCo、作为受托人的STERIS plc、STERIS Corporation及STERIS Limited(“担保人”)及美国银行全国协会(“受托人”)之间日期为2021年4月1日的契约(“基础契约”)以及日期为2021年4月1日的第一份补充契约(“补充契约”)(“补充契约”及与基础契约一起称为“契约”)而发行的。每一担保人均以优先无抵押基础为高级公开票据提供共同及个别担保(“担保”)。2031年发行的债券将於2031年3月15日期满，而2051年发行的债券将於2051年3月15日到期。高级公开债券将按上文所述利率计息。高级公开债券的利息将於每年三月十五日及九月十五日支付，由二零二一年九月十五日开始，直至各自的到期日为止。
•根据截至2022年3月31日的货币汇率，截至2022年3月31日，循环信贷协议下的未偿还债务总额为5890万美元。截至2022年3月31日，根据循环信贷协议，我们有11.757亿美元的未使用资金。循环信用证协议包括一个分项限额，它降低了我们可用未偿还信用证支付的最高金额。截至2022年3月31日，根据信贷协议，未偿还信用证金额为1,540万美元。截至2022年3月31日，定期贷款和延迟提取定期贷款下的未偿还贷款分别为2.05亿美元和6.5亿美元。
截至2022年3月31日止，我行未偿还私募高级债券如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 适用票据购买协议 | | 到期日 | | 2022年3月31日的美元价值 |
| $91,000高级债券，息率3.20% | | 2012年私募 | | 2022年12月 | | 91,000 | |
| $80,000高级债券，利率3.35厘 | | 2012年私募 | | 2024年12月 | | 80,000 | |
| $25,000高级债券，利率3.55厘 | | 2012年私募 | | 2027年12月 | | 25,000 | |
| $125,000高级债券，利率3.45% | | 2015年私募 | | May 2025 | | 125,000 | |
| $125,000高级债券，利率3.55% | | 2015年私募 | | May 2027 | | 125,000 | |
| $100,000高级债券，利率3.70% | | 2015年私募 | | May 2030 | | 100,000 | |
| 价值50,000元的优先债券，利率3.93厘 | | 2017年私募 | | 2027年2月 | | 50,000 | |
| 60,000欧元优先债券，利率为1.86% | | 2017年私募 | | 2027年2月 | | 66,815 | |
| $45,000高级债券，利率4.03% | | 2017年私募 | | 2029年2月 | | 45,000 | |
| 20000欧元优先债券，利率2.04% | | 2017年私募 | | 2029年2月 | | 22,271 | |
| GB 45,000高级票据，利率3.04% | | 2017年私募 | | 2029年2月 | | 59,089 | |
| 19,000欧元优先债券，利率为2.30% | | 2017年私募 | | 2032年2月 | | 21,158 | |
| GB 30,000高级债券，利率3.17% | | 2017年私募 | | 2032年2月 | | 39,393 | |
| 高级债券合计 | | | | | | $ | 849,726 | |
是次私人配售高级债券发行情况如下：
•2017年2月27日，Limited以私募方式向某些机构投资者发行和出售本金总额为9,500万美元、9,900万欧元和7,500万GB的优先票据，此次发行豁免了1933年证券法的注册要求。这些票据的到期日为自发行日起10年至15年。管理这些票据的协议包含杠杆和利息覆盖契约。
•2015年5月15日，STERIS公司以私募方式向某些机构投资者发行并出售了3.5亿美元的优先票据，此次发行不受1933年证券法的注册要求的限制。这些票据的到期日从发行日起计为10年至15年。管理这些票据的协议包含杠杆和利息覆盖契约。
•2012年12月和2013年2月，STERIS Corporation以私募方式向某些机构投资者发行并出售了2亿美元的优先票据，这些债券的发行不受1933年证券法的注册要求的限制。管理票据的协议包含杠杆和利息覆盖契约。
•当票据购买协议所界定的综合总债务与综合EBITDA的比率超过若干门槛时，私人配售票据购买协议订明提高票面利率。自2021年9月1日至2022年3月31日，2012年私募债券的票面利率提高了0.50%。
•于2021年3月19日，STERIS Corporation作为发行人，而本公司、Limited及FinCo作为担保人，订立(1)日期为2019年3月5日的经修订及重述票据购买协议(修订及重述原先日期为2012年12月4日的票据购买协议)(“2012年修订”)，及(2)日期为2019年3月5日的经修订及重述票据购买协议(经修订及重述原先日期为2015年3月31日的票据购买协议)的第一修正案(“2015年修订”)。同样于2021年3月19日，作为发行方的Limited与作为担保人的本公司、STERIS Corporation和FinCo签订了日期为2019年3月5日的经修订及重订的票据购买协议(该协议修订并重述了原日期为2017年1月23日的某项票据购买协议)(连同2012年修订及2015年修订，即“NPA修订”)。NPA修正案规定，除其他事项外，放弃票据持有人的某些回购权利，并增加某些篮子的大小，以更紧密地与其他当前的信贷协议篮子保持一致。
截至2022年3月31日，我们遵守了与我们的债务相关的所有金融契约。我们在MD&A中题为“流动性和资本资源”的章节“合同和商业承诺”以及我们的合并财务报表附注6“债务”中提供了有关我们的债务结构和支付义务的其他信息。
资本支出
我们的资本支出计划是我们长期战略的一个组成部分。该计划包括投资于新的和现有的设施、业务扩展项目、放射性同位素(钴-60)以及信息技术增强和研发进展。在2022财年，我们的资本支出达到至2.876亿美元。我们使用经营活动提供的现金以及我们的现金和现金等价物余额为资本支出提供资金。在2023财年，我们计划继续投资于设施扩建，特别是在医疗保健和应用消毒技术领域，以及对现有设施的持续维护。
物质未来现金债务和商业承诺
现金需求。 我们打算使用我们现有的现金和现金等价物余额以及运营产生的现金来为资本支出提供资金，并满足我们的其他流动性需求。我们的资本需求取决于许多不确定因素，包括我们的销售增长率、我们的客户对我们产品和服务的接受程度、获得足够制造能力的成本、我们研发项目的时间和范围、我们运营费用的变化以及其他因素。如果现有和预期的现金来源不足以为我们未来的活动提供资金，我们可能需要通过额外借款或出售股权证券来筹集额外资金。我们不能保证我们的融资安排将为我们提供足够的资金，或者我们将能够以对我们有利的条款或根本不能获得任何额外的资金。
截至2022年3月31日，我们的重大未来现金债务和商业承诺如下表所示。商业承诺包括备用信用证、根据我们的自我保险风险保留政策要求作为担保的信用证，以及因需要我们履行承诺的事件而导致的其他潜在现金流出。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 付款截止日期为3月31日， | | |
| (千美元) | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027年及其后 | | 总计 |
| 物料未来现金债务： | | | | | | | | | | | | |
| 债务 | | $ | 142,875 | | | $ | 60,000 | | | $ | 165,937 | | | $ | 341,408 | | | $ | 2,403,414 | | | $ | 3,113,634 | |
| 经营租约 | | 42,099 | | | 34,669 | | | 26,914 | | | 21,419 | | | 104,769 | | | 229,870 | |
| 购买义务 | | 214,344 | | | 33,884 | | | 8,339 | | | 569 | | | 1,897 | | | 259,033 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 定义福利计划下的福利支付 | | 5,560 | | | 5,542 | | | 5,721 | | | 5,882 | | | 39,310 | | | 62,015 | |
| 定义福利计划下可用于福利支付的信托资产 | | (5,560) | | | (5,542) | | | (5,721) | | | (5,882) | | | (39,310) | | | (62,015) | |
| 其他退休后福利计划下的福利支付 | | 1,190 | | | 1,067 | | | 966 | | | 880 | | | 3,659 | | | 7,762 | |
| 对固定福利计划的预期缴款 | | 4,103 | | | 4,227 | | | 2,129 | | | — | | | — | | | 10,459 | |
| 物料未来现金负债合计 | | $ | 404,611 | | | $ | 133,847 | | | $ | 204,285 | | | $ | 364,276 | | | $ | 2,513,739 | | | $ | 3,620,758 | |
上表仅包括我们未来重大现金债务的本金金额。我们在MD&A中标题为“流动性和资本资源”的小节以及我们合并财务报表中标题为“债务”的附注6中提供了关于我们长期债务的利息部分的信息。
上表所示的采购债务涉及与供应商就材料采购和长期建筑合同作出的最低采购承诺。
上表不包括我们对我们的固定缴款计划的缴费。我们未来对固定供款计划的供款取决于不确定因素，如雇员供款的金额和时间以及雇主可自由支配的供款。我们在合并财务报表“福利计划”的附注9中提供了有关我们的固定收益养老金计划、固定缴费计划和其他退休后福利计划的更多信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日到期的承诺额， | | |
| (千美元) | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027年及其后 | | 总计 |
| 商业承诺： | | | | | | | | | | | | |
| 信用证和担保债券 | | $ | 77,496 | | | $ | 4,273 | | | $ | 1,851 | | | $ | 353 | | | $ | 802 | | | $ | 84,775 | |
| 作为自保风险保留保单担保的信用证 | | 13,900 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,900 | |
| 商业承诺总额 | | $ | 91,396 | | | $ | 4,273 | | | $ | 1,851 | | | $ | 353 | | | $ | 802 | | | $ | 98,675 | |
补充担保人财务信息
Steris plc(“母公司”)及其全资子公司，Steris Limited和STERIS Corporation(统称为“担保人”和各自的“担保人”)各自根据STERIS爱尔兰金融公司于2021年4月1日发行的高级公开债券为全资附属发行人STERIS爱尔兰金融有限公司(“金融公司”，“STERIS爱尔兰金融公司”)的义务提供担保，并为与高级公共债券相关的某些其他义务提供担保。高级公开债券以优先无抵押为基础，以共同及个别方式担保。高级公债及其相关担保分别是STERIS爱尔兰金融公司和担保人的优先无担保债务，并分别与发行人和担保人不时未偿还的所有其他无担保债务和无从属债务享有同等的优先权，包括在适用的情况下私募优先票据、循环信贷安排下的借款、定期贷款及延迟提取定期贷款。
除STERIS爱尔兰金融公司、STERIS有限公司和STERIS公司以外，STERIS的非担保人直接和间接子公司的所有负债，包括贸易债权人的任何债权，实际上都优先于高级公共债券。
Steris爱尔兰金融公司的主要目标和收入和现金流的来源是为STERIS plc及其子公司的活动提供短期和长期融资。
本公司附属公司向发行人支付股息、利息和其他费用的能力，以及发行人和担保人为高级公开票据提供服务的能力，可能会受到适用的公司和其他法律法规以及我们的子公司正在或可能成为其中一方的协议的限制。
以下是这些保证的摘要：
优先票据的担保
•母公司担保人-STERIS plc
•子公司Issuer-STERIS爱尔兰金融有限公司
•附属担保人--STERIS有限公司
•辅助担保人--STERIS公司
担保人的保函将自动无条件解除：
•就附属担保人而言，该附属担保人出售、转让或以其他方式处置(包括以合并或合并的方式)，但母公司或母公司的附属公司除外，并经契约许可；
•就附属担保人而言，在该附属担保人的全部或实质所有资产出售、转让或以其他方式处置后，母公司或母公司的附属公司除外，并经契约许可；
•就附属担保人而言，在该附属担保人不再是任何重大信贷安排下的借款人或不再担保之时(可在特定情况下重述)；
•票据在法律上无效或契约无效时，或出票人按照契约条款履行契约项下的义务；
•按照契约条款所描述的；或
•就母公司而言，如果发行人因任何原因不再是母公司的子公司；但在发行人不再是母公司的子公司时，母公司就发行人的任何重大信贷安排下的所有其他债务提供的所有担保和其他义务即告终止；以及
•在该担保人向受托人交付高级人员证明书及大律师意见后，该证明书及大律师意见均述明契据所规定的与该项交易或免除有关的所有先决条件已获遵从。
每个担保人在其担保下的义务明确限于该担保人在没有这种担保的情况下所能担保的最高金额，构成欺诈性转让。根据其担保付款的每一担保人，在全额支付契约下的所有担保债务后，将有权从每一担保人那里获得分担费用。
按照公认会计原则确定的所有担保人在付款时各自的净资产基础上，向担保人支付的金额，相当于该其他担保人在此类付款中所占比例。
下表列出了截至2022年3月31日的12个月的经营业绩摘要，以及高级公开票据债务人组于2022年3月31日和2021年3月31日的资产负债表摘要信息。债务人集团由母公司担保人、子公司发行人和高级公开债券的子公司担保人组成。摘要财务资料乃于剔除(I)担保人与发行人之间的公司间交易及结余及(Ii)非担保人或发行人的任何附属公司的收益及投资权益后列报。与非发行人和非担保人子公司的交易已分别列报。
| | | | | | | | |
| 行动结果摘要 | | |
| (单位：千) | | 截至12个月 |
| | 3月31日， |
| | | 2022 |
| | | |
| 收入 | | $ | 1,756,862 | |
毛利 | | 1,054,389 | |
| 与非发行人和非担保人的交易产生的经营成本--净额 | | 411,423 | |
| 营业收入 | | 532,288 | |
| 与非发行人和非担保人子公司的交易产生的营业外收入(费用)-净额 | | 436,179 | |
| 净收入 | | $ | 432,149 | |
| | | | | | | | | | | |
| 资产负债表汇总信息 | | | |
| (单位：千) | | | |
| 3月31日， | | 3月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| 非发行人和非担保人子公司应收账款 | $ | 16,033,719 | | | $ | 14,102,215 | |
| 其他流动资产 | 400,776 | | | 348,937 | |
| 流动资产总额 | $ | 16,434,495 | | | $ | 14,451,152 | |
| | | |
| 非发行人和非担保人子公司应收非流动应收账款 | $ | 2,001,742 | | | $ | 1,091,809 | |
| 商誉 | 95,688 | | | 94,979 | |
| 其他非流动资产 | 142,711 | | | 207,240 | |
| 非流动资产总额 | $ | 2,240,141 | | | $ | 1,394,028 | |
| | | |
| 应付非发行人和非担保人子公司的应付款项 | $ | 17,053,749 | | | $ | 15,549,831 | |
| 其他流动负债 | 231,043 | | | 128,665 | |
| 流动负债总额 | $ | 17,284,792 | | | $ | 15,678,496 | |
| | | |
| 应付非发行人和非担保人子公司的非流动应付款 | $ | 1,102,873 | | | $ | 1,203,274 | |
| 其他非流动负债 | 3,134,777 | | | 1,695,772 | |
| 非流动负债总额 | $ | 4,237,650 | | | $ | 2,899,046 | |
公司间结余及债务人集团之间的交易已注销，而应付款项、应付款项及与非发行人及非担保人附属公司之间的交易已分别列报。公司间交易源于内部融资和贸易活动。
信用评级
Steris的高级公开债券已获得以下信用评级：
每家信用评级机构都会定期审查其评级，但不能保证我们目前的信用评级将保持不变。如果我们的信用评级被下调，我们进入债务市场的能力、我们的资金成本以及其他发行新债的条款可能会受到不利影响。
关键会计估计和假设
以下小节描述了我们最关键的会计估计和假设。我们的会计政策和最近发布的会计声明在我们的合并财务报表的附注1中有更全面的描述，标题为“经营性质和重要会计政策摘要”。
估计和假设。我们对财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的综合财务报表，这些报表是根据美国公认会计原则编制的。在编制这些财务报表时，我们会做出我们认为合理的某些估计和假设。这些估计和假设涉及对许多难以预测和管理层无法控制的因素的判断。因此，实际金额可能与这些估计数有很大不同。我们定期与公司董事会审计委员会一起审查这些关键会计政策、估计、假设和相关披露。
收入确认。当履行了合同条款下的义务，并且承诺的产品或服务的控制权已转移到客户手中时，收入即被确认。收入是根据我们预期为换取产品或服务而支付的对价金额来衡量的。产品收入在控制权移交给客户时确认，这通常是基于合同或运输条款。服务收入在客户从服务中受益时确认，这发生在服务完成或提供给客户时。我们的客户包括终端用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不取决于经销商或分销商的转售，我们没有与实现转售相关的进一步义务。我们的标准退货和进货费政策适用于产品的销售。向客户收取的运输和搬运成本包括在产品收入中。相关费用被视为履行成本，并计入收入成本。报告的收入是扣除从客户那里收取的销售额和增值税后的净额。
我们有提供折扣价格的个人客户合同。经销商和分销商可以回扣的形式获得销售奖励。在记录相关收入的同一时期，我们减少了折扣收入以及预计退货、回扣和其他类似津贴。这些项目的收入减少是根据历史经验和趋势分析估计的，但很可能不会出现收入大幅逆转的情况。估计收益在综合资产负债表中以毛数入账。
在包含多个履行义务的交易中，例如当产品、维护服务和其他服务组合在一起时，我们在向客户交付每一种产品或提供服务时确认收入。我们根据每项履约义务的相对独立销售价格，即产品或服务单独销售时的价格，将总安排对价分配给每项履约义务。
付款条件因客户的类型和位置以及所提供的产品或服务而异。一般来说，确认收入和支付到期之间的时间并不长。我们不评估销售价格是否包含期限不到一年的合同的融资部分。
我们不将销售佣金资本化，因为我们的销售佣金计划基本上都有一年或更短的摊销期限。
履行合同的某些成本在合同期限内被资本化和摊销，如果它们是可收回的，与合同直接相关，并产生我们将在未来用于履行合同的资源。截至2022年3月31日，与履行合同成本相关的资产在我们的合并财务报表中并不重要。
应收坏账准备。我们为收回客户欠款的估计损失计提坏账准备。我们根据分析一系列因素，包括历史上的冲销金额、客户付款做法和一般经济状况，来估计免税额。我们还定期分析重要客户账户，并在我们意识到特定客户无力付款时记录特定的津贴。因此，相关应收账款被减少到我们合理地认为是可收回的金额。这些分析需要判断。如果我们客户的财务状况恶化，或经济状况发生变化，我们可能被要求改变我们的应收账款坏账准备。
库存和储备。存货按先进先出(“FIFO”)成本法确定的成本和可变现净值中较低者列报。库存成本包括材料、人工和管理费用。
我们在持续的基础上审查库存，考虑到变质和过时等因素。当事实和情况表明某些存货不能使用时，我们记录估计损失准备。如果未来
市场情况与预测的情况不同，如果我们的估计被证明是不准确的，我们可能需要减记库存价值并记录收入成本的调整。
资产减值损失。当事件及情况显示物业、厂房、设备及可识别无形资产之账面值可能无法收回时，该等资产将被审核以计提减值。减值资产按账面价值或估计公允价值中较低者入账。我们会持续进行这项审核，如有减值，我们会在该期间的综合损益表中记录亏损。
当我们评估资产减值时，我们会做出某些判断和估计，包括解释当前的经济指标和市场估值，评估我们关于运营的战略计划，运营的历史和预期业绩，以及其他因素。如果我们错误地预测了这些因素，或者发生了意想不到的事件，我们的经营业绩可能会受到实质性影响。
采购会计和商誉。被收购企业的资产和负债按其于收购日的估计公允价值入账。收购成本超过所收购的有形和无形资产净值的任何部分均记为商誉。我们在进行评估时补充了管理专家的专业知识，以帮助我们确定所收购资产和承担的负债的公允价值。这些估值要求我们做出估计和假设，特别是关于无形资产。我们通常在无形资产的使用年限内摊销我们的无形资产，但不确定的活着的无形资产除外。我们不摊销商誉，但我们每年对其进行减值评估。因此，收购价格对无形资产和商誉的分配对未来的经营业绩有重大影响。
我们每年或在存在潜在减值证据时评估已记录商誉金额的可回收性。当报告单位不太可能损害商誉时，我们可以考虑报告单位公允价值的定性指标。我们也可以利用贴现现金流分析，要求对市场状况和我们未来的盈利能力做出某些假设和估计。在这种情况下，我们通过审查账面价值与报告单位层面的公允价值比较来测试商誉的减值。我们根据估计未来现金流的现值计算报告单位的公允价值。管理层的判断对于评估经营和宏观经济变化的影响以及估计未来现金流量以计量公允价值是必要的。我们在减值评估中使用的假设，如预测的增长率和资本成本，与内部预测和运营计划一致。我们相信，这样的假设和估计也可以与其他市场参与者使用的假设和估计相媲美。
由于我们对2022财年商誉和其他不确定的活期无形资产进行了年度减值审查，因此没有确定减值指标。
我们每年或在存在潜在减值证据的情况下评估不确定的已活无形资产。我们评估了几个影响资产估值的定性指标和假设以及趋势，以确定是否存在任何潜在减值的证据。
所得税。我们的所得税拨备是基于我们的本期收入、递延所得税资产和负债的变化、所得税税率、不确定税收优惠的变化以及我们在我们经营的各个司法管辖区可获得的税务筹划机会。税法很复杂，纳税人和政府税务当局对税法有不同的解释。我们使用判断来确定我们的年度有效所得税税率，并评估我们的纳税状况。我们根据我们对税收法律法规的解释准备和提交纳税申报单，并根据这些判断和解释记录估计。我们不能确定税务机关会同意我们采取的所有税收立场。在某些情况下，每个司法管辖区在任何一年的实际所得税负担最终可在提交纳税申报单和公布财务报表后数年确定。
我们根据现行会计准则，使用确认阈值和计量属性来评估我们的税务状况。吾等根据税务立场的技术价值，经审查(包括相关上诉或诉讼程序的解决)后，决定是否更有可能维持该税务立场。在评估一项税务状况是否已达到较有可能达到的确认门槛时，我们假设该状况将由适当的税务机关进行审查，而税务机关将完全知悉所有相关资料。符合极有可能确认门槛的税务状况，是以最终结算时实现可能性大于50%的最大利润额来衡量的。确定个人税务头寸的适当计算单位，以及税务头寸是否达到最有可能的确认门槛，是根据个人事实和根据所有现有证据评估的该头寸的情况进行判断的问题。我们定期审查和调整我们的税收估计，因为各税务机关正在进行的审查和结算，以及税收法律、法规和先例的变化。
我们根据财务报表账面金额与资产和负债的计税基础之间的差异来确认递延税项资产和负债。我们定期检讨递延税项资产的可回收性，并根据过往应课税收入、预计未来应课税收入、现有暂时性差额逆转的预期时间及税务筹划策略的执行情况，厘定估值拨备。如果我们无法在某些税务管辖区产生足够的未来应税收入，或者如果实际所得税税率或潜在临时差异成为应税或可扣除的时间段发生重大变化，我们可能被要求增加估值免税额，这将提高我们的实际所得税税率，并可能对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流造成不利影响。
我们认为，所得税已有足够的应计项目。根据最终决议而厘定的估计金额与实际金额之间的差异，不论个别或整体，预计不会对我们的综合财务状况产生重大不利影响，但可能会对我们任何一个期间的综合经营业绩或现金流产生重大影响。
有关所得税的更多信息包括在我们题为“所得税”的合并财务报表的附注8中。
自保责任。我们根据精算计算，为一般和产品责任、工人赔偿和汽车责任记录自保风险的责任。我们使用我们的历史损失经验和精算方法来计算估计负债。这一负债包括损失和已发生但未报告的索赔的估计数额。我们至少每年审查用于计算估计负债的假设，以评估所记录金额的充分性。我们维持保单，以承保超出我们估计负债的损失，并受该等保单的条款及条件所规限。保险合同所涵盖的义务将保留在资产负债表上，因为在保险公司不履行其义务的情况下，我们仍负有责任。合同项下的预计应收金额包括在我们综合资产负债表的“预付费用和其他流动资产”项目和“其他资产”项目中。我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的自保风险保留应计项目是2610万美元，分别为2330万美元。
我们还为员工的医疗索赔提供自我保险。根据最近的索赔经验，我们估计已发生但未报告的索赔的责任。我们的自我保险负债包含不确定性，因为管理层必须做出假设和应用判断来估计最终成本，以解决已报告的索赔和截至资产负债表日期已发生但未报告的索赔。如果实际结果与这些假设和判断不一致，我们可能会在随后的时期面临额外的成本。
意外情况。鉴于我们的规模、历史、复杂性以及我们所参与的业务、产品、客户、监管环境和行业的性质，我们正在并可能继续参与许多法律诉讼、政府调查和索赔，我们认为这些诉讼、政府调查和索赔通常是在我们的业务过程中出现的。这些法律程序、调查和索赔通常涉及各种法律理论和指控，包括但不限于人身伤害(例如滑倒和摔倒、烧伤、车辆事故)、产品责任或法规(例如基于产品操作或声称的故障、未警告、不符合规格或未遵守法规要求)、产品暴露(例如声称暴露于化学品、石棉、污染物、辐射)、财产损害(例如因设备泄漏、火灾、车辆、化学品而声称的损害)、商业索赔(例如违反合同、经济损失、保修、虚假陈述)、财务(如税收、报告)、就业(如不当解雇、歧视、福利事项)以及其他损害和救济索赔。
我们记录了此类或有事件的责任，只要我们得出结论认为它们的发生是可能的和可估量的。我们在作出这些评估时会考虑很多因素，包括经验丰富的管理层成员和我们的法律顾问的专业判断。我们已经对不利结果的可能性和此类潜在损失的金额进行了估计。在我们看来，这些诉讼和索赔的最终结果预计不会对我们的综合财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响。然而，诉讼、政府调查和索赔的最终结果是不可预测的，实际结果可能与我们的估计大不相同。当我们得到恢复的保证时，我们根据适用的保险合同记录预期的恢复。有关更多信息，请参阅题为“承付款和或有事项”的合并财务报表附注10。
我们受到联邦、州、地方和外国司法管辖区的征税。主要通过在每个税务管辖区内完成审计或结束诉讼时效来解决税务问题。适用税法的变化或其他事件也可能需要我们修改过去的估计。美国国税局经常对我们的联邦所得税申报单进行审计。
有关我们的承诺和或有事项的更多信息包括在我们的合并财务报表附注10中，标题为“承诺和或有事项”。
福利计划。我们为某些员工和退休人员提供固定福利养老金计划。此外，我们还为两组美国退休人员发起了一项资金不足的退休后福利计划。该计划下的福利包括退休人寿保险和退休医疗保险，包括处方药保险。
员工养老金和退休后福利计划是开展业务的成本，代表将在未来结清的债务，因此，要求我们使用估计和某些假设来计算与该计划相关的费用和负债。这些估计和假设的变化可能会导致不同的费用和负债金额。未来的实际体验可能与我们目前的预期有很大不同。我们认为，用于确定定期福利净成本和预计福利债务的最关键假设是计划资产的预期长期回报率和贴现率。用于确定2022年3月31日预计福利义务和2022财年定期福利净成本的重要假设摘要如下：
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| Synergy Health公司 | Isotron BV | Synergy Health Daniken股份公司 | 协同健康Radeberg | 协同健康艾勒豪森 | 哈威尔剂量计有限公司 | 美国邮政-
退休福利计划 |
| 资金状况 | 资金支持 | 资金支持 | 无资金支持 | 无资金支持 | 无资金支持 | 资金支持 | 无资金支持 |
| 用于确定2022年3月31日的假设 | | | | | | | |
| 福利义务： | | | | | | | |
| 贴现率 | 2.80 | % | 1.80 | % | 0.90 | % | 1.60 | % | 1.50 | % | 2.85 | % | 3.25 | % |
| 用于确定2022财年的假设 | | | | | | | |
| 定期福利净成本： | | | | | | | |
| 贴现率 | 2.10 | % | 0.90 | % | 1.00 | % | 1.50 | % | 2.00 | % | 2.85 | % | 2.50 | % |
| 计划资产的预期回报 | 3.60 | % | 0.90 | % | 1.00 | % | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
NA-不适用。
我们通过评估第三方专业顾问的意见，考虑到投资组合的资产配置和长期资产类别的回报预期，来制定我们的计划资产预期长期回报率。一般来说，定期净收益成本随着计划资产预期长期收益率假设的降低而增加。如果所有其他假设保持不变，将我们的基金固定收益养老金计划的预期长期计划资产回报率假设降低50个基点，将增加2022财年的福利成本减少了不到10万美元。
我们通过评估第三方专业顾问的意见来制定贴现率假设，并考虑到特定国家投资级长期债券的当前收益率，这些债券提供了与我们预计的福利义务类似的现金流。一般来说，随着贴现率假设的降低，预计福利债务和净定期福利成本都会增加。保持所有其他假设不变，降低我们的固定收益本金的贴现率假设计划和其他退休后福利计划减少50个基点将使2022财年的定期福利净成本减少不到10万美元，并将增加预计的福利义务约1,120万美元。t March 31, 2022.
在计算我们的其他退休后福利义务时，我们对医疗保健成本做出了假设。假设增长率一般在五年内按比例下降，从假设的本年医疗成本趋势率7.0%下降到假设的长期医疗成本趋势率。假设医疗成本趋势率(包括医疗、处方药和长期费率)变化100个基点，将在2022年3月31日产生以下影响：
| | | | | | | | | | | |
| | 100个基点 |
| (千美元) | 增加 | | 减少量 |
| 对总服务和利息成本构成的影响 | $ | — | | | $ | — | |
| 对退休后福利义务的影响 | 2 | | | (2) | |
我们在资产负债表中确认资金过剩的资产或固定收益养老金和退休后福利计划资金不足的负债。这一数额以计划资产的公允价值与福利债务(养恤金计划的预计福利债务和其他退休后福利计划的累计退休后福利债务)之间的差额计量。计划资金状况的变化在发生时记入其他全面收益。我们衡量截至资产负债表日期的计划资产和债务。我们合并财务报表的附注9标题为“福利计划”，包含有关我们的养老金和其他退休后福利计划的额外信息。
基于股份的薪酬。吾等于授出日期计量基于股份的薪酬奖励(包括授予员工股票期权)的估计公允价值，并确认基于股份的薪酬归属期间的相关薪酬支出。我们选择布莱克-斯科尔斯-默顿期权定价模型作为确定基于股票的股票期权补偿奖励的估计公允价值的最合适方法。这个模型涉及一些假设，这些假设是判断的，会影响基于股份的薪酬支出。
基于股份的薪酬(不包括年的惩罚性费用为5770万美元2022财年，2021财年为2600万美元，2020财年为2380万美元。我们合并财务报表的附注14题为“基于股份的薪酬”，包含有关我们基于股份的薪酬计划的其他信息。
前瞻性陈述
本10-K表格可能包含有关影响或与STERIS或其行业、产品或活动有关的某些趋势、预期、预测、估计或其他前瞻性信息的陈述，这些陈述意在符合根据1995年《私人证券诉讼改革法》和其他法律法规提供的保护的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述仅说明陈述发表的日期，可通过使用“可能”、“将”、“预期”、“相信”、“预期”、“计划”、“估计”、“项目”、“目标”、“预测”、“展望”、“影响”、“潜力”、“信心”、“改善”、“乐观”、“交付”、“订单”、“积压”、“舒适”、“趋势”和“寻求”，或此类术语的否定或此类术语或类似术语的其他变体。许多重要因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同，这些因素包括但不限于生产或供应的中断、市场条件的变化、政治事件、未决或未来的索赔或诉讼、竞争因素、技术进步、监管机构的行动，以及法律、政府法规、标签或产品批准或其应用或解释的变化。其中许多重要因素都不在STERIS的控制范围之内。不能就任何结果或任何结果的时间提供保证，无论是关于STERIS证券备案文件中描述的事项，还是与任何监管行动、行政诉讼、政府调查、诉讼、警告信、成本削减、商业战略有关的事项, 收益或收入趋势或未来财务结果。对产品的引用仅为摘要，不应被视为产品许可或文献的具体术语。除非法律要求，否则STERIS不承诺更新或修改任何前瞻性陈述，即使事件表明任何明示或暗示的预测结果将不会实现。其他可能导致实际结果与前瞻性表述中的结果大不相同的潜在风险和不确定性包括但不限于：(A)新冠肺炎大流行或类似公共卫生危机对斯特里斯公司的运营、供应链、材料和劳动力成本、业绩、结果、前景或价值的影响；(B)斯特里斯有能力实现迁至爱尔兰的会计和税务处理方面的预期好处(“迁址”)；(C)运营成本、客户流失和业务中断(包括但不限于与员工保持关系方面的困难，(D)STERIS成功地将Cantel Medical的业务整合到我们的现有业务中的能力，包括未知或不可估量的负债，或与Cantel Medical的整合相关的预期整合成本的增加或困难(E)STERIS满足关于《减税和就业法案》(TCJA)的会计和税务处理的预期的能力，或TCJA产生的预期收益将低于估计的可能性，(F)税法或解释的变化可能增加我们的综合税务负债，包括修改税法，使STERIS在美国联邦税收方面被视为国内公司, (G)可能增加定价或成本压力，从而导致利润率下降；(H)市场对新技术、产品、应用或服务的需求不会发展，或业务活动的时间可能比预期更长、成本更高或产生的效益更低；(I)应用或遵守法律、法院裁决、认证、法规、监管行动的可能性，包括但不限于与FDA、EPA或其他监管机构、政府调查、任何未决或威胁的FDA、EPA或其他监管警告通知有关的任何相同行动的结果；行动、请求、检查或提交，或其他要求或标准，可能延迟、限制或阻止新产品或服务的推出，影响现有产品或服务的生产、供应和/或营销，或以其他方式影响STERIS的性能、结果、前景或价值，(J)潜在的国际动荡，包括俄罗斯-乌克兰军事冲突、经济低迷或货币影响、税收评估、关税和/或其他贸易壁垒、调整或预期税率、原材料成本或可用性、福利或退休计划成本，或其他监管合规成本，(K)对STERIS产品和服务的需求减少或需求增长率降低的可能性；(L)由于供应链问题或其他原因，订单接收延迟、订单取消或订单产品生产或发货延迟的可能性,或在提供服务方面，(M)预期的增长、成本节约、新产品接受度、业绩或批准或其他结果可能无法实现，或与STERIS的业务、行业或计划相关的过渡、劳动力、竞争、时机、执行、监管、政府或其他问题或风险可能对STERIS的业绩、结果、前景或价值产生不利影响，(N)英国退欧或其他成员国退出欧盟对STERIS及其运营或税收负担的影响，以及公司应对此类影响的能力，(O)任何立法、法规或命令对STERIS及其运营的影响，包括但不限于美国政府或国会可能实施的任何新的贸易或税收立法、法规或命令，或对此做出的任何回应，(P)最近收购的预期财务结果或好处，包括收购Cantel Medical和Key Surgical，或STERIS的重组努力，或最近剥离的可能性，包括预期收入、生产率提高、成本节约、增长协同效应和其他预期收益，将不会实现或将是预期之外的，(Q)因收购Cantel Medical而产生的债务水平增加限制了财务灵活性或增加了未来的借款成本，(R)评级机构的行动或其他可能影响STERIS现有债务或未来以有利于STERIS的利率借入资金的能力的事件，(S)收购Cantel Medical对关系的潜在影响，包括与供应商、客户、员工和监管机构的关系，以及(T)信贷可用性收缩的影响，以及STERIS的客户和供应商在需要时充分进入信贷市场的能力。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
在正常的业务过程中，我们面临各种风险，包括但不限于利率、外汇和大宗商品风险。这些风险将在以下各节中进行描述。
利率风险
截至2022年3月31日，我们有21.997亿美元的固定利率优先票据未偿还。截至2022年3月31日，根据我们的信贷协议，我们有5890万美元的未偿还借款，这些借款受到利率变化的影响。我们监控利率风险，但不使用衍生金融工具进行任何对冲活动。有关我们的债务结构的更多信息，请参阅我们的合并财务报表的附注6，标题为“债务”。
外币风险
我们很容易受到外汇汇率波动的影响。当我们用美元以外的货币开展业务时，这种外币兑换风险就会出现。对于大多数业务来说，当地货币已被确定为职能货币。子公司的财务报表按资产和负债的期末汇率和收入和支出的平均货币汇率换算为美元等价物。以当地货币为其本位币的子公司的换算调整计入权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分。我们合并财务报表的附注18题为“累计其他全面收益(亏损)的重新分类”，包含有关换算对累计其他全面收益(亏损)和权益的影响的额外信息。以职能货币以外货币计价的交易因货币汇率波动而产生的交易损益在综合损益表中确认。由于我们在国际上运营，我们大约30%的收入和30%的我们的收入成本来自美国以外的地区，外币汇率波动可能会对我们的财务状况、经营业绩和竞争地位产生重大影响。
我们签订了外汇远期合约。对冲以外币计价的货币资产和负债的合约，包括公司间交易。我们不会将衍生金融工具用于投机目的。在2022年3月31日，我们持有一份外币远期合同，出售了1100万欧元。
商品风险
我们依赖于我们运营中使用的基本原材料、组件、部件和其他供应。我们的财务业绩可能会受到这些材料的可用性和价格变化的影响。其中一些材料来自有限数量的供应商或只有一家供应商。这些材料也是我们竞争对手的关键来源材料。因此，如果对这些材料的需求上升，我们可能会遇到成本增加和/或供应有限或不可用的情况。因此，我们可能无法及时获得关键生产材料，这可能会影响我们及时生产产品和满足收到的销售订单的能力。此外，这些材料的成本可能会突然上升，导致生产成本大幅上升。我们相信，我们的许多关键材料和能源都有充足的供应来源。在适当的情况下，我们签订长期供应合同，作为保证可靠供应的基础。我们还可以签订大宗商品掉期合约，以对冲某种大宗商品的价格变动，这些变动会影响我们收入成本中包含的原材料。在2022年3月31日，我们持有大宗商品掉期合约，购买了801.6万磅镍。
第八项。财务报表和补充数据
财务报表和财务报表明细表索引
| | | | | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：42) | | 53 |
| 合并财务报表： | | |
| 合并资产负债表 | | 56 |
| 合并损益表 | | 57 |
| 综合全面收益表 | | 58 |
| 合并现金流量表 | | 59 |
| 合并股东权益报表 | | 60 |
| 合并财务报表附注 | | 61 |
| 财务报表明细表： | | |
| 附表二-估值及合资格账目 | | 102 |
独立注册会计师事务所报告
致本公司股东及董事会
Steris plc
对财务报表的几点看法
我们已审计所附STERIS plc及其附属公司(本公司)于2022年3月31日及2021年3月31日的综合资产负债表、截至2022年3月31日期间各年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益表及现金流量表，以及列于指数第15(A)项的相关附注及财务报表附表(统称“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的财务状况，以及截至2022年3月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，审计了公司截至2022年3月31日的财务报告内部控制，我们于2022年5月31日的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
| | | | | |
| 有关事项的描述 | 不确定的税收状况 |
| 如综合财务报表附注8所述，本公司收到美国国税局(“国税局”)两份有关2018财年被视为包括股息及相关预扣税的税务调整建议通知。美国国税局的调整将导致累计纳税负担约为5000万美元。该公司认为，他们很可能将能够维持在美国确认的税收优惠，而且还没有记录与此事相关的不确定税收状况的责任。 |
| 由于对税法和法律裁决的复杂解释，审计管理层对与缺少被视为股息包含和相关预扣税有关的税务状况的分析具有挑战性，因为分析具有高度的判断性。必须对这一税收状况进行评估，围绕税收状况的初始确认和去确认可能存在不确定性，包括监管变化、诉讼和审查活动。 |
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们得到了了解，评估了设计，并测试了针对不确定税务状况对公司会计流程进行控制的操作有效性。例如，我们测试了对管理层识别不确定税收状况及其确认和计量原则的应用的控制，包括管理层对事实和情况以及相应税法所依赖的审查，以得出结论：他们目前更有可能实现所记录的收益。 |
| 我们的审计程序包括(其中包括)涉及所得税主题资源，以评估本公司与被视为股息包含和相关预扣税相关的税务头寸的技术优势。我们评估了本公司与相关税务机关的通信，并评估了本公司获得的所得税意见和其他第三方建议。我们分析了公司用来确定要确认的税收优惠金额的假设和数据，并测试了计算的准确性。吾等亦评估本公司于综合财务报表附注8所载有关该等事项的披露是否足够。 |
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| 有关事项的描述 | 与收购Cantel相关的牙科和医疗保健客户关系无形资产的估值 |
| 如综合财务报表附注2所述，于2021年6月2日，本公司以现金及普通股收购Cantel Medical Corp.(“Cantel”)的全部已发行单位及股权，金额约为36亿美元。对Cantel的收购已采用收购会计方法入账，该方法要求(其中包括)收购的资产、承担的负债和非控制权益应按收购日期各自的公允价值确认。该公司初步将收购价格中的23亿美元分配给所收购的牙科和医疗客户关系无形资产的公允价值。Cantel的收购价格分配是初步的。购进会计评估的最后确定可能会导致购置的资产和承担的负债的估值发生变化。 |
| 审计管理层对Cantel收购中的牙科和医疗客户关系无形资产的初步估值是复杂和判断的，因为公司在使用贴现现金流的收益法下确定客户关系无形资产的初步公允价值时存在重大估计不确定性。重大估计不确定性主要是由于公允价值对基本假设的敏感性，包括预测的收入增长率、预测的利润率和客户流失率。这些重大假设是前瞻性的，可能会受到未来经济和市场状况的影响。 |
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们对牙科和医疗保健客户关系无形资产对公司会计流程的控制进行了了解、评估设计和测试，包括对管理层在根据收益法确定公允价值时对重大假设的审查进行控制。 |
| 为了测试收购的牙科和医疗客户关系无形资产的估计公允价值，我们的审计程序包括评估公司对估值方法的选择，测试公司使用的重要假设，以及测试基础数据的完整性和准确性。例如，我们进行了分析，以评估假设变化对客户关系无形资产公允价值的敏感性，并将重大假设与当前行业、市场和经济趋势以及收购业务的历史结果进行比较。此外，我们请我们的估值专家协助我们评估公司用来确定牙科和医疗保健客户关系无形资产的初步公允价值估计的方法和重要假设，包括预测的收入增长率、预测的利润率和客户流失率。 |
自1989年以来，我们一直担任该公司的审计师。
/s/ 安永律师事务所
俄亥俄州克利夫兰
May 31, 2022
Steris PLC及其子公司
合并资产负债表
(单位：千)
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| 3月31日， | | 2022 | | 2021 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 348,320 | | | $ | 220,531 | |
应收账款(扣除准备金净额#美元24,371及$11,355，分别) | | 799,041 | | | 609,406 | |
| 库存，净额 | | 574,999 | | | 315,067 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | 156,637 | | | 66,750 | |
| 流动资产总额 | | 1,878,997 | | | 1,211,754 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | 1,552,576 | | | 1,235,400 | |
| 租赁使用权资产，净额 | | 188,480 | | | 150,142 | |
| 商誉 | | 4,404,343 | | | 3,026,049 | |
| 无形资产，净值 | | 3,328,537 | | | 898,406 | |
| 其他资产 | | 70,661 | | | 52,720 | |
| 总资产 | | $ | 11,423,594 | | | $ | 6,574,471 | |
| 负债和权益 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付帐款 | | $ | 225,737 | | | $ | 156,950 | |
| 应计所得税 | | 26,873 | | | 27,561 | |
| 应计工资和其他相关负债 | | 183,721 | | | 150,078 | |
| 短期租赁义务 | | 36,472 | | | 22,774 | |
| 短期负债 | | 142,875 | | | — | |
| 应计费用及其他 | | 306,544 | | | 220,557 | |
| 流动负债总额 | | 922,222 | | | 577,920 | |
| 长期负债 | | 2,945,481 | | | 1,650,540 | |
| 递延所得税，净额 | | 780,619 | | | 236,860 | |
| 长期租赁义务 | | 155,056 | | | 129,673 | |
| 其他负债 | | 75,579 | | | 88,010 | |
| 总负债 | | $ | 4,878,957 | | | $ | 2,683,003 | |
| 承付款和或有事项(见附注10) | | | | |
普通股，每股$0.001票面价值；500,000授权股份；100,067和85,353已发行普通股和已发行普通股 | | 4,742,920 | | | 2,002,825 | |
| 留存收益 | | 1,999,244 | | | 1,939,408 | |
| 累计其他综合(损失) | | (209,808) | | | (61,243) | |
| 股东权益总额 | | 6,532,356 | | | 3,880,990 | |
| 非控制性权益 | | 12,281 | | | 10,478 | |
| 总股本 | | 6,544,637 | | | 3,891,468 | |
| 负债和权益总额 | | $ | 11,423,594 | | | $ | 6,574,471 | |
请参阅合并财务报表附注。
Steris PLC及其子公司
合并损益表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 收入： | | | | | | |
| 产品 | | $ | 2,556,281 | | | $ | 1,443,540 | | | $ | 1,402,788 | |
| 服务 | | 2,028,783 | | | 1,663,979 | | | 1,628,107 | |
| 总收入 | | 4,585,064 | | | 3,107,519 | | | 3,030,895 | |
| 收入成本： | | | | | | |
| 产品 | | 1,419,925 | | | 765,076 | | | 750,129 | |
| 服务 | | 1,148,777 | | | 999,343 | | | 960,770 | |
| 收入总成本 | | 2,568,702 | | | 1,764,419 | | | 1,710,899 | |
| 毛利 | | 2,016,362 | | | 1,343,100 | | | 1,319,996 | |
| 运营费用： | | | | | | |
| 销售、一般和管理 | | 1,502,752 | | | 731,320 | | | 716,731 | |
| 研发 | | 87,944 | | | 66,326 | | | 65,546 | |
| 重组费用(信贷) | | 48 | | | (2,914) | | | 673 | |
| 总运营费用 | | 1,590,744 | | | 794,732 | | | 782,950 | |
| 营业收入 | | 425,618 | | | 548,368 | | | 537,046 | |
| 营业外费用，净额： | | | | | | |
| 利息支出 | | 89,593 | | | 37,180 | | | 40,279 | |
| 与可转换债务、溢价负债相关的公允价值调整 | | 27,806 | | | — | | | — | |
| 利息收入和杂项费用 | | (6,284) | | | (6,345) | | | (1,987) | |
| 营业外费用合计，净额 | | 111,115 | | | 30,835 | | | 38,292 | |
| 所得税前收入支出 | | 314,503 | | | 517,533 | | | 498,754 | |
| 所得税费用 | | 71,633 | | | 120,663 | | | 90,895 | |
| 净收入 | | 242,870 | | | 396,870 | | | 407,859 | |
| 减去：可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | | (1,018) | | | (530) | | | 200 | |
| 股东应占净收益 | | $ | 243,888 | | | $ | 397,400 | | | $ | 407,659 | |
| | | | | | |
| 每股股东应占净收益： | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 2.50 | | | $ | 4.66 | | | 4.81 |
| 稀释 | | $ | 2.48 | | | $ | 4.63 | | | 4.76 |
| 宣布每股已发行普通股的现金股息 | | $ | 1.69 | | | $ | 1.57 | | | $ | 1.45 | |
请参阅合并财务报表附注。
Steris PLC及其子公司
综合全面收益表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 净收入 | | $ | 242,870 | | | $ | 396,870 | | | $ | 407,859 | |
| 减去：可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | | (1,018) | | | (530) | | | 200 | |
| 股东应占净收益 | | $ | 243,888 | | | $ | 397,400 | | | $ | 407,659 | |
| | | | | | |
| 其他综合(亏损)收入 | | | | | | |
养恤金和退休后福利计划变动(扣除税款后净额为#美元507 $667、和$295，分别) | | 6,795 | | | 1,294 | | | (2,609) | |
| | | | | | |
| 累计外币换算调整变动 | | (155,360) | | | 172,926 | | | (73,076) | |
| 股东应占其他综合(亏损)收入合计 | | (148,565) | | | 174,220 | | | (75,685) | |
| 股东应占全面收益 | | $ | 95,323 | | | $ | 571,620 | | | $ | 331,974 | |
请参阅合并财务报表附注。
Steris PLC及其子公司
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 经营活动： | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 242,870 | | | $ | 396,870 | | | $ | 407,859 | |
将净收入与由以下机构提供的现金净额进行调整
经营活动： | | | | | | |
| 折旧、损耗和摊销 | | 553,104 | | | 219,237 | | | 197,235 | |
| 递延所得税 | | (106,620) | | | 4,240 | | | 9,442 | |
| 基于股份的薪酬费用 | | 57,660 | | | 25,966 | | | 23,811 | |
处置财产、厂房、设备的损失(收益)
和无形资产，净额 | | 15,117 | | | (1,982) | | | (174) | |
| 出售业务的亏损(收益) | | (874) | | | 2,030 | | | 1,770 | |
| 与可转换债务、溢价负债相关的公允价值调整 | | 27,806 | | | — | | | — | |
| 摊销存货公允价值调整 | | 66,663 | | | — | | | — | |
| 其他项目 | | (21,639) | | | 24,273 | | | 426 | |
| 扣除收购影响后的营业资产和负债变动： | | | | | | |
| 应收账款净额 | | (51,969) | | | 12,076 | | | (17,866) | |
| 库存，净额 | | (102,922) | | | 3,769 | | | (39,140) | |
| 其他流动资产 | | 7,126 | | | 458 | | | 3,784 | |
| 应付帐款 | | 14,887 | | | (7,213) | | | (2,779) | |
| 应计项目和其他净额 | | (16,398) | | | 9,916 | | | 6,191 | |
| 经营活动提供的净现金 | | 684,811 | | | 689,640 | | | 590,559 | |
| 投资活动： | | | | | | |
| 不动产、厂房、设备和无形资产购置额，净额 | | (287,563) | | | (239,262) | | | (214,516) | |
| 出售财产、厂房、设备和无形资产所得收益 | | 1,741 | | | 569 | | | 4,156 | |
| 出售企业所得收益 | | 169,712 | | | 518 | | | 439 | |
| 购买投资 | | — | | | (4,400) | | | — | |
| 收购业务，扣除收购现金后的净额 | | (550,449) | | | (909,192) | | | (109,814) | |
| 其他 | | — | | | (2,392) | | | — | |
| 用于投资活动的现金净额 | | (666,559) | | | (1,154,159) | | | (319,735) | |
| 融资活动： | | | | | | |
| 发行优先公开债券所得款项 | | 1,350,000 | | | — | | | — | |
| 定期贷款收益 | | 650,000 | | | 550,000 | | | — | |
| 定期贷款的偿付 | | (345,000) | | | — | | | — | |
| 长期债务的付款 | | (721,284) | | | (35,000) | | | — | |
| 可转换债务的偿付 | | (371,361) | | | — | | | — | |
| 信贷安排项下的付款，净额 | | (190,174) | | | (30,461) | | | (26,500) | |
| 递延融资费和债务发行成本 | | (17,472) | | | (12,846) | | | (1,281) | |
| 与收购有关的递延或或有对价 | | (32,679) | | | (2,395) | | | (626) | |
| 普通股回购 | | (55,777) | | | (14,646) | | | (51,241) | |
| 支付给普通股股东的现金股利 | | (163,169) | | | (133,837) | | | (123,034) | |
| 对非控股股东的分配 | | (997) | | | (4,179) | | | (1,245) | |
| 非控股股东的出资 | | 3,672 | | | 2,258 | | | 6,050 | |
| | | | | | |
| 股票期权和其他股权交易，净额 | | 10,071 | | | 26,726 | | | 34,731 | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | 115,830 | | | 345,620 | | | (163,146) | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (6,293) | | | 19,849 | | | (8,730) | |
| 增加(减少)现金和现金等价物 | | 127,789 | | | (99,050) | | | 98,948 | |
| 期初现金及现金等价物 | | 220,531 | | | 319,581 | | | 220,633 | |
| 期末现金及现金等价物 | | $ | 348,320 | | | $ | 220,531 | | | $ | 319,581 | |
请参阅合并财务报表附注。
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合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
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合并股东权益报表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 留用
收益 | 累计
其他
全面
收入(亏损) | 非控制性
利息 | 总计
权益 |
| | 数 | 金额 | | | | |
| 2019年3月31日的余额 | 84,517 | | $ | 1,998,564 | | $ | 1,350,456 | | $ | (159,778) | | $ | 7,988 | | $ | 3,197,230 | |
| 综合收入： | | | | | | |
| 净收入 | — | | — | | 407,659 | | — | | 200 | | 407,859 | |
| 其他综合损失 | — | | — | | — | | (75,685) | | — | | (75,685) | |
| 普通股回购 | (396) | | (74,821) | | 23,580 | | — | | — | | (51,241) | |
| 股权薪酬计划和其他 | 803 | | 58,421 | | — | | — | | — | | 58,421 | |
现金股息--$1.45每股普通股 | — | | — | | (123,034) | | — | | — | | (123,034) | |
| 对非控股股东的分配 | — | | — | | — | | — | | (1,245) | | (1,245) | |
| 非控股股东的出资 | — | | — | | — | | — | | 6,050 | | 6,050 | |
| 非控股权益的其他变更 | — | | — | | — | | — | | (145) | | (145) | |
| 2020年3月31日的余额 | 84,924 | | 1,982,164 | | 1,658,661 | | (235,463) | | 12,848 | | 3,418,210 | |
| 综合收入： | | | | | | |
| 净收益(亏损) | — | | — | | 397,400 | | — | | (530) | | 396,870 | |
| 其他综合收益 | — | | — | | — | | 174,220 | | — | | 174,220 | |
| 普通股回购 | (127) | | (31,830) | | 17,184 | | — | | — | | (14,646) | |
| 股权薪酬计划和其他 | 556 | | 52,491 | | — | | — | | — | | 52,491 | |
现金股息--$1.57每股普通股 | — | | — | | (133,837) | | — | | — | | (133,837) | |
| 对非控股股东的分配 | — | | — | | — | | — | | (4,179) | | (4,179) | |
| 非控股股东的出资 | — | | — | | — | | — | | 2,258 | | 2,258 | |
| 非控股权益的其他变更 | — | | — | | — | | — | | 81 | | 81 | |
| 2021年3月31日的余额 | 85,353 | | $ | 2,002,825 | | $ | 1,939,408 | | $ | (61,243) | | $ | 10,478 | | $ | 3,891,468 | |
| 综合收入： | | | | | | |
| 净收益(亏损) | — | | — | | 243,888 | | — | | (1,018) | | 242,870 | |
| 其他综合损失 | — | | — | | — | | (148,565) | | — | | (148,565) | |
| 普通股回购 | (353) | | (34,894) | | (20,883) | | — | | — | | (55,777) | |
| 股权薪酬计划和其他 | 770 | | 67,499 | | — | | — | | — | | 67,499 | |
现金股息--$1.69每股普通股 | — | | — | | (163,169) | | — | | — | | (163,169) | |
| 发行股份以收购Cantel Medical LLC(“Cantel”) | 14,297 | | 2,689,317 | | — | | — | | — | | 2,689,317 | |
| 与Cantel可转换债券的股权部分相关的对价 | — | | 175,555 | | — | | — | | — | | 175,555 | |
| 与Cantel股权补偿计划相关的对价 | — | | 18,173 | | — | | — | | — | | 18,173 | |
| 重新分类为Cantel可转换债务，溢价负债 | — | | (175,555) | | — | | — | | — | | (175,555) | |
| 对非控股股东的分配 | — | | — | | — | | — | | (997) | | (997) | |
| 非控股股东的出资 | — | | — | | — | | — | | 3,672 | | 3,672 | |
| 非控股权益的其他变更 | — | | — | | — | | — | | 146 | | 146 | |
| 2022年3月31日的余额 | 100,067 | | $ | 4,742,920 | | $ | 1,999,244 | | $ | (209,808) | | $ | 12,281 | | $ | 6,544,637 | |
请参阅合并财务报表附注。
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1.业务性质和主要会计政策摘要
运营的性质。Steris是一家全球领先的产品和服务提供商，为患者护理提供支持，重点是预防感染。我们通过提供创新的医疗保健、生命科学和牙科产品和服务，帮助我们的客户创造一个更健康、更安全的世界。我们为客户提供独特的创新消费品组合，如洗涤剂、胃肠(GI)内窥镜配件、屏障产品解决方案，以及其他产品和服务，包括：设备安装和维护、医疗设备的微生物减少、牙科仪器和工具、仪器和范围维修、实验室检测服务、外包再加工和资本设备产品，如消毒器和手术台、自动内窥镜再处理器，以及连接解决方案，如手术室(OR)集成在……上面。
我们在四个可报告的业务部门运营和报告：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。我们在合并财务报表的附注11中描述了我们的业务部门，标题为“业务部门信息”。
我们的财政年度将于3月31日结束。本年度报告中提及的特定“年度”、“财政年度”、“财政年度”或“年终”是指我们的财政年度。本公司在编制随附的综合财务报表时所采用的主要会计政策摘要如下。
巩固原则。我们使用合并方法来报告我们对子公司的投资。因此，随附的综合财务报表包括本公司及其全资和控股子公司的账目。当我们合并这些账户时，我们消除了公司间的账户和交易。本公司对未合并联营公司的股权投资对财务和经营政策有重大影响，但不具有控制权，主要采用权益法入账。这些投资对公司的综合财务报表并不重要。
估计的使用。在根据美国公认会计原则编制财务报表时，我们会做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债额以及列报期间的收入和费用。这些估计和假设涉及对许多难以预测和我们无法控制的因素的判断。实际结果可能与这些估计值大不相同。当获得新的信息时，我们会修改估计和假设。
现金等价物和补充现金流量信息。现金等价物都是购买时期限不超过三个月的高流动性投资。我们将多余的现金投资于短期工具，包括货币市场基金以及主要银行和金融机构的定期存款。我们根据我们的投资政策中确立的标准选择投资。除其他事项外，我们的投资政策明确规定了期限、信贷质量和集中度限制，目的是保存资本和保持充足的流动性。
补充我们合并现金流量表的信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年内支付的现金： | | | | | | |
| 利息 | | $ | 84,696 | | | $ | 36,257 | | | $ | 38,021 | |
| 所得税 | | 138,382 | | | 109,646 | | | 92,462 | |
| 本年度收到的用于退还所得税的现金 | | 4,605 | | | 4,631 | | | 4,378 | |
收入确认及相关负债。我们采纳了2014-09年度会计准则更新(“ASU”)“来自与客户的合同收入”以及随后于2018年4月1日发布的修订。在采用时，我们的某些资本设备合同包括单一的综合履约义务，这导致相应的资本设备收入和收入成本推迟到安装完成。自采用该标准以来，我们关于该产品线的销售理念、产品架构和制造流程发生了变化，这影响了将个别商品或服务转让给客户的承诺是否可与合同中的其他承诺分开识别。在审查这些变更后，我们得出的结论是，这些合同由多个能够区分的履约义务组成，并满足当客户获得资产控制权时确认收入的标准，这是在交付每个履约义务时。与这些合同相关的收入和成本合计g $14,609及$7,560, r特别是，之前被推迟的部分在我们的2021财年第一季度确认。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
当合同条款下的义务得到履行，承诺的产品或服务的控制权转移到客户手中时，收入即被确认。收入是根据我们预期为换取产品或服务而支付的对价金额来衡量的。产品收入在控制权移交给客户时确认，这通常是基于合同或运输条款。服务收入在客户从服务中受益时确认，这发生在服务完成或提供给客户时。我们的客户包括终端用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不取决于经销商或分销商的转售，我们没有与实现转售相关的进一步义务。我们的标准退货和进货费政策适用于产品的销售。向客户收取的运输和搬运成本包括在产品收入中。相关费用被视为履行成本，并计入收入成本。报告的收入是扣除从客户那里收取的销售额和增值税后的净额。
我们有提供折扣价格的个人客户合同。经销商和分销商可以回扣的形式获得销售奖励。在记录相关收入的同一时期，我们减少了折扣收入以及预计退货、回扣和其他类似津贴。这些项目的收入减少是根据历史经验和趋势分析估计的，但很可能不会出现收入大幅逆转的情况。估计收益在综合资产负债表中以毛数入账。
在包含多个履行义务的交易中，例如当产品、维护服务和其他服务组合在一起时，我们在向客户交付每一种产品或提供服务时确认收入。我们根据每项履约义务的相对独立销售价格，即产品或服务单独销售时的价格，将总安排对价分配给每项履约义务。
付款条件因客户的类型和位置以及所提供的产品或服务而异。一般来说，确认收入和支付到期之间的时间并不长。我们不评估销售价格是否包含期限不到一年的合同的融资部分。
我们不将销售佣金资本化，因为我们的销售佣金计划基本上都有一年或更短的摊销期限。
履行合同的某些成本在合同期限内被资本化和摊销，如果它们是可收回的，与合同直接相关，并产生我们将在未来用于履行合同的资源。截至2022年3月31日，与履行合同成本相关的资产在我们的合并财务报表中并不重要。
有关收入的分类，请参阅标题为“业务分类信息”的附注11。
产品收入
产品收入包括销售消耗品和资本设备产生的收入。这些合同主要基于客户的采购订单，可能包括经销商、经销商或集团采购组织(GPO)协议。 当控制权移交给客户时，我们确认产品销售收入，这通常发生在产品发货或客户收到产品时。如果资本设备和安装高度集成并形成单一的履约义务，则与资本设备产品有关的收入将推迟到安装完成后再支付。
服务收入
在我们的医疗保健和生命科学部门，服务收入包括与维护、维修和安装资本设备相关的部件和劳动力产生的收入。这些合同主要基于客户的采购订单，可能包括经销商、经销商或集团采购组织(GPO)协议。对于资本设备的维护、维修和安装，收入在服务完成时确认。医疗服务收入还包括外包后处理服务和仪器维修。外包后处理服务合同主要基于与客户签订的协议，期限从几个月到15年不等。外包再加工服务收入在合同期限内按比例确认，采用基于时间的投入计量，并根据数量和其他业绩指标进行调整，条件是收入很可能不会发生重大逆转。仪器维修合同主要基于客户的采购订单，相关收入在维修完成后确认。
我们还向客户提供预防性维护和单独计价的延长保修协议，这要求我们在合同期限内维护和维修我们的产品。一般来说，这些合同条款是可以取消的。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
不受处罚，刑期为一至五年。根据这些客户合同收到的金额最初被记录为服务负债，并使用基于时间的投入措施在合同期限内按比例确认为服务收入。
在我们的应用消毒技术部门，服务收入包括合同消毒和实验室服务。合同消毒和实验室服务的销售合同主要基于客户的定购单和相关的客户协议，收入一般在服务完成后确认。
合同责任
从客户收到的付款是根据与客户签订的合同中确定的发票或账单时间表进行的。递延收入在根据合同履行之前收到付款时入账。递延收入在履行义务完成时确认为收入，一般在一年内发生。在2022财年，我们确认的收入为46,760在本期间开始时，这已包括在我们的合同负债余额中。在2021财年，我们确认的收入为42,618在本期间开始时，这已包括在我们的合同负债余额中。
有关递延收入结余，请参阅附注7，标题为“其他综合资产负债表资料”。
服务负债
可取消的预防性维修和单独计价的延长保修合同在履行之前收到的付款记为服务负债。服务负债在合同项下履行时确认为收入。
有关服务负债余额，请参阅标题为“其他综合资产负债表信息”的附注7。
剩余履约义务
剩余的履约义务仅反映与我们有明确承诺的客户购买的协议相关的履约义务，不包括与未履行的履约义务相关的可变对价。关于产品，这些剩余的履约义务包括尚未发货的资本设备和消耗品订单。关于对于服务，这些剩余的性能义务主要包括安装、认证和外包的再处理服务。截至2022年3月31日，分配给剩余履约义务的交易价格约为$1,546,000。我们预计将认识到大约54一年内成交价的%，大约37超过一年的百分比。其余的尚未安排交付。
应收账款。应收账款按面值列报，减去销售退货准备和坏账准备。应收账款包括客户已开出和当前应付的金额以及已赚取但未开票的金额。当我们担心客户的风险状况时，我们通常会获得并完善在美国销售的产品的担保权益。
我们为收回客户欠款的估计损失计提坏账准备。我们根据分析一系列因素，包括历史上的冲销金额、客户付款做法和一般经济状况，来估计免税额。我们还定期分析重要客户账户，并在我们意识到特定客户无力付款时记录特定的津贴。因此，相关应收账款被减少到我们合理地认为是可收回的金额。
我们根据资本设备和消耗品的已知回报和估计回报，对销售回报进行拨备。我们根据最近的历史经验估计资本设备和消耗品的回报。
库存，NET。存货按先进先出(“FIFO”)成本法确定的成本和可变现净值中较低者列报。库存成本包括材料、人工和管理费用。
我们在持续的基础上审查库存，考虑到变质、过时和其他项目等因素。当事实和情况表明某些存货不能使用时，我们记录估计损失准备。如果未来的市场状况与预测的情况不同，而我们的估计被证明是不准确的，我们可能需要减记库存价值并记录收入成本的调整。
财产、厂房和设备。我们的财产、厂房和设备包括土地和土地改良、建筑物和租赁改良、机器和设备、信息系统、放射性同位素(钴-60)和在建工程。财产、厂房和设备按成本减去累计折旧和损耗列报。我们利用增加和改进的机会。修理费和维护费在发生时记入费用。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
土地不折旧，在建工程不折旧，直到投入使用。大多数资产的折旧是根据估计剩余使用年限内的成本减去估计残值，采用直线法计算的。放射性同位素的消耗量是使用材料的年衰变系数来计算的，这类似于年数总和的方法。
在下表所示的使用年限内，我们通常会折旧或耗尽财产、厂房和设备：
| | | | | | | | |
| 资产类型 | | 使用寿命
(年) |
| 土地改良 | | 3-40 |
| 建筑物和租赁设施的改进 | | 2-50 |
| 机器和设备 | | 2-20 |
| 信息系统 | | 2-20 |
| 放射性同位素(钴-60) | | 20 |
当我们出售、报废或处置财产、厂房和设备时，我们将资产的成本和累计折旧从我们的综合资产负债表中删除。我们在交易发生期间在综合收益表中确认出售或处置的净收益或净亏损。
利息。我们将建造长期资产过程中产生的利息成本资本化。我们将利息成本资本化为$。3,886及$1,998分别截至2022年和2021年3月31日止年度。截至2022年3月31日和2020年3月31日的年度利息支出总额为89,593, $37,180、和$40,279，分别为。
可识别的无形资产。我们可识别的无形资产包括产品技术权利、商标、许可证、竞业禁止协议以及客户和供应商关系。我们按成本记录这些资产，或当作为企业收购的一部分时，按估计公允价值记录这些资产。确定可识别无形资产的公允价值需要管理层的判断，通常涉及重大估计和假设的使用，包括关于预测收入增长率、预测利润率和客户流失率等项目的假设。我们通常在以下范围内摊销可识别的无形资产5至20年使用的是直线方法。我们的无形资产还包括不确定的活资产，包括与业务合并相关的某些商标和商号。这些资产至少每年进行一次减值测试。
投资。有价证券投资按公允价值列示，并计入综合资产负债表中的“其他资产”。这些投资的公允价值变动记入合并损益表的“利息收入和杂项支出项目”。
资产减值损失。当存在减值指标且情况显示该等资产的账面价值可能无法收回时，物业、厂房、设备及可识别无形资产的减值将予以审核。减值资产按账面价值或估计公允价值中较低者入账。我们持续监测这些指标，如果存在减值，我们将在该期间的综合收益表中记录损失。
资产报废义务。我们会为某些资产承担报废义务。我们按公允价值记录资产报废债务(“ARO”)的初始负债。ARO的确认包括：估计负债和抵销资产的现值，随后该负债的增加和资产的耗尽，以及定期审查分析中使用的ARO负债估计和贴现率。我们在题为“财产、厂房和设备”的合并财务报表附注5中提供了有关我们的资产报废义务的更多信息。
收购业务。在企业合并中取得的资产和承担的负债在收购之日按公允价值入账。与收购相关的成本在发生时计入费用。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
善意。我们在每年第三季度进行年度商誉减值测试。当报告单位不太可能损害商誉时，我们可以考虑报告单位公允价值的定性指标。我们也可以利用贴现现金流分析，要求对市场状况和我们未来的盈利能力做出某些假设和估计。我们在报告单位层面将账面价值与公允价值进行比较。我们根据估计未来现金流的现值计算报告单位的公允价值。管理层的判断对于评估经营和宏观经济变化的影响以及估计未来现金流量以计量公允价值是必要的。我们在减值评估中使用的假设，如预测的增长率和资本成本，与内部预测、战略计划和运营计划一致。我们相信，这些假设和估计也可以与其他市场参与者使用的假设和估计相媲美。
自保责任。我们根据精算计算，为一般和产品责任、工人赔偿和汽车责任记录自保风险的责任。我们使用我们的历史损失经验和精算方法来计算负债。这一负债包括损失估计数和已发生但未报告的索赔。我们至少每年审查用于计算估计负债的假设，以评估所记录金额的充分性。我们维持保单，以承保超出我们估计负债的损失，并受该等保单的条款及条件所规限。我们还为某些员工的医疗索赔提供自我保险。根据最近的索赔经验，我们估计已发生但未报告的索赔的责任。
福利计划。我们赞助固定收益养老金计划。我们还为某些前雇员提供退休后福利计划。我们通过评估第三方专业顾问的意见来确定与这些计划相关的成本和义务。这些成本和债务受假设的影响，包括贴现率、计划资产的预期长期回报率、符合条件的员工薪酬的年度变动率、医疗福利成本的估计变化以及其他因素。我们每年都会回顾使用的假设。
我们在合并资产负债表中确认了固定收益养老金和退休后福利计划资金过剩状态的资产或资金不足状态的负债。这一数额以计划资产的公允价值与福利债务(养恤金计划的预计福利债务和其他退休后福利计划的累计退休后福利债务)之间的差额计量。计划资金状况的变化在发生时记入其他全面收益。我们衡量截至资产负债表日期的计划资产和债务。我们在题为“福利计划”的合并财务报表附注9中提供了有关我们的养老金和其他退休后福利计划的更多信息。
金融工具的公允价值。除了长期债务，我们的金融工具具有很高的流动性或短期到期日。我们在题为“公允价值计量”的附注17中提供了有关我们金融工具公允价值的更多信息。
外币折算。我们的大多数业务都使用当地货币作为其职能货币。子公司的财务报表使用每个资产负债表日的汇率和每个期间的收入、费用、损益的加权平均汇率来换算成美元。以当地货币为其本位币的子公司的换算调整计入权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分。以功能货币以外货币计价的交易因货币汇率波动而产生的交易损益在随附的综合损益表中确认为已发生，但某些被指定为长期余额的公司间余额除外。
远期合约和掉期合约。我们签订外币远期合约，以对冲以外币计价的资产和负债，包括公司间的交易。我们也可以签订商品掉期合约，以对冲镍的价格变化，这些变化会影响我们收入成本中包含的原材料。我们还可能持有远期外汇合约，以对冲我们预期的非美元计价收益的一部分，以对冲我们的报告货币美元。我们不会将衍生金融工具用于投机目的。这些合同按市价计价，损益在随附的综合损益表中的“销售、一般和行政费用”或“收入成本”中确认。
保修。在销售我们的某些产品和服务时提供保修，并在确认收入时记录估计的未来索赔的应计项目。我们主要根据历史保修索赔经验来估计保修费用。
运输和搬运。我们在收入成本中记录运输和搬运成本。向客户收取的运输和搬运成本在产品收入确认期间记为收入。
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合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
广告费。我们产品的沟通、广告和促销费用通常作为销售、一般和管理费用的一部分进行支出。我们招致了$15,599, $6,795、和$12,652分别在截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的年度内的广告成本。
研究和开发。我们产生与商业产品相关的研究和开发成本，并在发生时支出这些成本。如果客户向我们报销研发成本，这些成本将作为收入成本计入相关合同。
所得税。对于税前财务收入和应税收入之间以及资产和负债的账面和纳税基础之间的所有暂时性差异，我们都推迟缴纳所得税。我们记录估值准备金，以将递延税净资产减少到我们预期更有可能实现的金额。在作出此决定时，吾等会考虑所有可用资料，包括递延税项负债的预定冲销、预计未来应课税收入、税务筹划策略，以及(如适用)任何可提出的结转申索。如果我们确定我们能够在未来实现我们的递延所得税资产超过其净记录金额，我们将对估值免税额进行调整，这将减少所得税拨备和实际税率。
我们按照两步法评估不确定的税收头寸。第一步是确认：根据税务立场的技术是非曲直，确定是否更有可能在审查后维持该立场，包括解决任何相关的上诉或诉讼程序。在评估某一税务状况是否已达到最有可能达到的确认门槛时，我们假设该状况将由适当的税务机关进行审查，并且税务机关将完全了解所有相关信息。第二步是衡量：对符合更有可能阈值的税收头寸进行衡量，以确定要在财务报表中确认的利益金额。计量过程要求确定可能的结算金额范围和实现每一种可能的结算的可能性。税收状况是以最终结算时实现可能性大于50%的最大利润额来衡量的。对于不符合更有可能达到的门槛的职位，不会承认任何税收优惠。以前未能达到该门槛的税务头寸将在随后达到该门槛的第一个财务报告期间予以确认。以前确认的不再符合更有可能确认门槛的税务头寸，将在随后不再达到门槛的第一个财务报告期间取消确认。我们在合并财务报表的附注8中进一步描述了所得税，标题为“所得税”。
基于股份的薪酬。我们在合并财务报表的附注14中描述了以股份为基础的薪酬，标题为“基于股份的薪酬”。我们根据授予日授予股权工具的公允价值来衡量为换取股权工具而获得的员工服务的成本。我们于每个报告期按公允价值记录负债奖励，公允价值的变动在我们的综合损益表中反映为基于股份的补偿费用。费用被归类为商品销售成本、销售、一般和行政费用或研发费用，其方式与员工的薪酬和福利一致。这些费用在要求雇员提供服务以换取奖励的期间在综合收益表中确认。
重组。我们确认已发生的重组费用。资产减值及加速折旧支出主要涉及合理化产品的存货减值及相关设施及机器设备的账面价值调整至其估计公允价值。此外，与相关业务相关的其他物业、厂房和设备的剩余使用年限根据各自的重组计划进行重新评估，这可能导致某些资产加速折旧和摊销。
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近期发布的影响公司的会计准则
下表列出了最近发布的对公司产生影响的会计准则：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 标准 | | 签发日期 | | 描述 | | 领养日期 | | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
| 2022财年采用的标准 |
|
| ASU 2019-12“所得税(主题740)” | | 2019年12月 | | 该准则提供了简化所得税会计的最终指引，消除了ASC 740中有关期间内税收分配方法、中期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债的某些例外情况。该指导意见简化了特许经营税的会计核算，颁布了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉计税基础上升的交易的会计处理。 | | 2022财年第一季度 | | 我们从2021年4月1日起采用这一标准，对我们的合并财务报表没有实质性影响。 |
| ASU 2020-06“债务--具有转换和其他选择的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有权益的合同(分主题815-40)” | | 2020年8月 | | 该准则简化了可转换工具的会计处理，简化了对实体自有权益合同的衍生品范围例外的适用。该标准减少了需要将嵌入式转换功能与可转换工具分开的会计模型的数量。因此，只有在实质溢价模式下考虑的转换特征和那些需要分叉的转换特征将被分开考虑。对于实体本身股权的合同，新标准取消了目前对股权分类的一些要求。该标准还涉及可转换工具在稀释后每股收益计算中的入账方式，并要求加强对实体自有股本中可转换工具和合同条款的披露。 | | 2022财年第一季度 | | 自2021年4月1日起，我们采用了这一标准，并将其应用于我们在收购Cantel Medical LLC(“Cantel”)时承担的可转换债务的会计处理。 |
| 尚未采用的标准。 |
| ASU 2021-08“企业合并(主题805)从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。 | | 2021年10月 | | 该准则为改进企业合并中与客户之间取得的收入合同的会计处理提供了指导，方法是解决与确认取得的合同责任和付款条件及其对购买方确认的后续收入的影响有关的实践中的多样性和不一致问题。该标准适用于2022年12月15日之后的年度期间，包括该年内的过渡期，并允许及早采用。 | | 北美 | | 我们正在评估该标准将对我们的合并财务报表产生的影响。 |
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
2.业务收购和资产剥离
2022财年收购Cantel Medical LLC
2021年6月2日，我们通过一家美国子公司收购了Cantel Medical LLC(“Cantel”)的所有未偿还股权。Cantel，以前的总部位于新泽西州的小瀑布，大约有3,700是一家主要为内窥镜检查和牙科客户提供感染预防产品和服务的全球供应商。
我们相信，通过将两家互补的业务合并，此次收购将加强STERIS在感染预防方面的领导地位S能够为更广泛的客户提供更多样化的感染预防、内窥镜检查和消毒产品和服务选择。Cantel的牙科业务将我们的业务扩展到一个新的客户细分市场，在这个细分市场上，感染预防方案和流程越来越受到关注。这项业务被报告为牙科部门。Cantel的其余部分被整合到我们现有的医疗保健和生命科学部门。此外，此次收购预计将通过优化全球后台基础设施、利用各个地点的最佳示范实践并消除多余的上市公司成本来节省成本。
购买总对价
Cantel普通股和股票等价物的总对价为$3,599,471。审议包括以下内容：
| | | | | |
| (千股) | |
现金对价：$16.93每股Cantel股票(42,816股份) | $ | 716,412 | |
| 零碎股份的现金对价 | 14 | |
Steris plc普通股14,297股票价格为($188.07每股) | 2,689,317 | |
| 与Cantel股权补偿计划相关的对价 | 18,173 | |
| |
| 与Cantel可转换债券的股权部分相关的对价 | 175,555 | |
| 购买总对价 | $ | 3,599,471 | |
此外，STERIS假定并偿还了#美元。721,284出售现有Cantel债务，并承担Cantel与2020年5月15日发行的可转换优先票据相关的债务，详情见附注6，标题为“债务”。
我们为交易代价的现金部分提供资金，并用新债务的一部分所得款项偿还Cantel的一大部分现有债务，新债务在题为“债务”的附注6中描述。
购入资产和承担负债的公允价值
对Cantel的收购已采用收购会计方法入账，该方法要求(其中包括)收购的资产和承担的负债按收购日期各自的公允价值确认。收购会计取决于某些估值和其他研究。估算可确认无形资产和某些有形资产和假定负债的公允价值的过程要求在确定适当的假设和估计时使用判断。
收购价是根据最新的估值草案分配的，仍是初步的。随着我们最终确定收购资产和承担的负债的公允价值，额外的收购价格调整和相关的递延税项将在剩余的计量期间入账。公允价值估计基于对未来事件和不确定性的一系列复杂判断，并严重依赖估计和假设。用于确定分配给每一类收购和承担的资产和负债以及资产寿命的估计公允价值的判断，可能会对我们的经营结果产生重大影响。在2023财年第一季度完成采购会计评估可能会导致收购资产和承担的负债的估值发生额外变化，这可能会影响我们的运营结果和财务状况。商誉已分配给医疗保健、牙科和生命科学部门。商誉是已确认净资产上转移的对价的超额部分，代表合并后的公司和集合的劳动力的预期收入和成本协同效应。被确认为收购结果的商誉不能在税务上扣除。
下表载列于收购日期收购资产及承担负债的初步估计公允价值。这些初步估计将在计量期间随着第三方估值的最终确定、获得更多信息以及进行更多分析而进行修订，这些差异可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大影响。
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
| | | | | |
| 坎特尔(1) |
| 现金 | $ | 169,073 | |
| 应收账款 | 172,226 | |
| 库存 | 249,221 | |
| 财产、厂房和设备 | 267,360 | |
| 租赁使用权资产 | 59,720 | |
| 其他资产 | 72,864 | |
| 无形资产 | 2,942,000 | |
| 商誉 | 1,522,381 | |
| 收购的总资产 | 5,454,845 | |
| 可转换债券，面值 | 168,000 | |
| 其他流动负债 | 247,549 | |
| 长期租赁义务 | 47,856 | |
| 递延所得税，净额 | 670,685 | |
| 长期负债 | 721,284 | |
| 承担的总负债 | 1,855,374 | |
| 取得的净资产 | $ | 3,599,471 | |
(1) 由于估值尚未最终确定，截至2022年3月31日的收购价格分配是初步的。
Cantel其他无形资产
可识别无形资产的估计公允价值是使用收益估值方法编制的，该方法要求使用特许权使用费减免法或多期超额收益法对预期未来现金流量进行预测。估计的使用寿命是基于STERIS的历史经验、可获得的类似行业数据和管理层做出的假设。价值和使用寿命如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 总计 | | 使用寿命 |
| 客户关系 | | $ | 2,278,000 | | | 9-10年份 |
| 商号 | | 422,000 | | | 11年份 |
| 发达的技术 | | 222,000 | | | 9年份 |
| 竞业禁止协议 | | 20,000 | | | 2年份 |
| 收购的无形资产总额 | | $ | 2,942,000 | | | |
假定或有负债总额为#美元。25,000以及与Cantel之前完成的收购相关的或有对价。付款是在2021年6月完成的。
实际影响和形式影响
我们的合并财务报表包括Cantel自2021年6月2日至2022年3月31日的经营业绩。自收购之日起可归因于Cantel的净销售额和营业收入，并包括在我们截至2022年3月31日的财政年度的合并财务报表中，总额为974,408及$41,757，分别为。
以下未经审计的备考信息使我们对Cantel的收购生效，犹如收购发生在2020年4月1日，并且Cantel已包括在我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的财政年度的综合运营业绩中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的财年， | |
| | (未经审计) | |
| | | 2022 | | 2021 | | | |
| 净收入 | | $ | 4,790,161 | | | $ | 4,190,244 | | | | |
| 持续经营净收益 | | 449,382 | | | 5,849 | | | | |
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
STERIS和Cantel的历史综合财务信息已在备考信息中进行了调整，以使可直接归因于交易并可事实支持的备考事件生效。未经审计的备考结果包括调整，以反映存货递增的摊销，以及将根据最新的收购资产估值草案报告的递增折旧和摊销。对融资成本和所得税支出也进行了调整，以反映合并后实体的资本结构和预期有效税率。这些预计数额不一定表示在本报告所述期间开始时进行收购或在未来可能发生的情况下可能取得的结果，也不反映未来的协同效应、整合成本或其他此类成本或节省。
2022财年的其他收购
除了对Cantel的收购外，我们在2022财年还完成了另外三项插入式收购，继续扩大我们在医疗保健领域的产品和服务。这些交易的总对价总额约为$3,146，已购得现金净额，包括递延对价#美元50.
2021财年收购
在……上面2021年1月4日，我们购买了一家实体的剩余流通股，我们最初在2019财年对该实体进行了股权投资。总对价约为$78,045净额，扣除所获得的现金，并须进行任何营运资本调整。这笔交易的非现金对价总额为$41,771其中包括结清应收贷款的未偿还本金和利息、初始股权投资以及于购置日存在的与资本设备购买有关的应收款。该业务已整合到我们的应用消毒技术业务部门，我们通过以下组合为交易提供资金手头现金和信贷借贷。
2020年11月18日，我们收购了Key Surgical，LLC(“Key Surgical”)的所有优秀部门和股权。Key Surgical是一家为医院和外科设施提供无菌处理、手术室和内窥镜消耗品的全球供应商。Key Surgical已经整合到我们的医疗保健部门。收购的总收购价为1美元。853,203，扣除所获得的现金，仍需进行惯常的营运资本调整。收购的收购价格由手头现金、信贷贷款借款和当时新的定期贷款协议下的借款收益提供资金。有关详情，请参阅标题为“债务”的附注6。
我们还在2021财年完成了另外两项插入式收购，继续扩大了我们在医疗保健领域的产品和服务。这些交易的总对价总额约为$20,909，已购得现金净额，包括递延对价约#美元1,194.
2020财年收购
在2020财年，我们完成了几笔插入式收购，继续扩大我们在医疗保健、应用灭菌技术和生命科学领域的产品和服务。与这些交易相关的购买总价约为#美元。128,860净额，包括或有对价和递延对价。
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
购入资产和承担负债的公允价值
下表汇总了我们在2022财年、2021财年和2020财年收购时基于公允价值收购的净资产中的收购价格分配情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022财年(1) | | 2021财年 | | 2020财年 |
| (千美元) | 其他收购(不包括Cantel) | | 关键外科 | | 其他收购 | | 所有收购 |
| 现金 | $ | — | | | $ | 12,615 | | | $ | 9,159 | | | $ | 8,811 | |
| 应收账款 | — | | | 13,967 | | | 9,621 | | | 10,331 | |
| 库存 | — | | | 21,414 | | | 22,123 | | | 8,999 | |
| 财产、厂房和设备 | — | | | 6,030 | | | 26,363 | | | 9,241 | |
| 租赁使用权资产，净额 | — | | | 4,907 | | | 4,420 | | | 4,462 | |
| 其他资产 | — | | | 6,680 | | | 3,378 | | | 1,133 | |
无形资产(2) | 1,578 | | | 356,999 | | | 28,188 | | | 36,500 | |
| 商誉 | 1,602 | | | 527,675 | | | 42,808 | | | 74,531 | |
| 总资产 | 3,180 | | | 950,287 | | | 146,060 | | | 154,008 | |
| 流动负债 | (34) | | | (21,599) | | | (28,245) | | | (20,659) | |
| 非流动负债 | — | | | (62,870) | | | (9,704) | | | (4,000) | |
| 总负债 | (34) | | | (84,469) | | | (37,949) | | | (24,659) | |
| 净资产 | $ | 3,146 | | | $ | 865,818 | | | $ | 108,111 | | | $ | 129,349 | |
(1) 截至2022年3月31日，收购价格分配仍是初步的，因为估值尚未最终确定，有待对公允价值的重要驱动因素进行进一步分析。
(2) 包括$315,575，与收购Key Surgical获得的客户关系无形资产的公允价值相关。公允价值的估计是根据使用贴现现金流量的收益法确定的。这一估计需要假设，包括预测的收入增长率、预测的利润率和客户流失率。
商誉是已确认净资产上转移的对价的超额部分，代表合并后的公司和集合的劳动力的预期收入和成本协同效应。在2022财年和2021财年确认的用于纳税的商誉的可扣除部分位置数为$427,035及$197,344，分别为。
与收购相关的交易和整合成本总计为$205,788, $35,634、和$8,225分别截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的财政年度。2022财年的收购和整合费用主要与收购Cantel有关。2021财年的收购和整合费用主要与收购Key Surgical LLC和Cantel有关。这些成本包括在综合损益表的销售、一般和行政费用中。
资产剥离
2022财年
资产剥离。2021年12月，我们达成了一项资产购买协议，将我们的肾脏护理业务出售给Evoqua Water Technologies Corp.，现金对价约为$196,000，但须作某些潜在调整，包括惯常周转资金调整和或有对价#美元12,300。我们确认了出售#美元的收益。950。这笔交易于2022年1月3日完成。我们收购了肾脏护理业务，作为Cantel交易的一部分，交易于2021年6月2日完成，并已整合到STERIS的医疗保健部门。肾脏护理业务的年收入约为5美元180,000。成交时收到的出售所得用于偿还未偿债务。
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
2021财年
在2021财年，我们出售了位于荷兰的应用消毒技术实验室。我们记录的收益为#美元。518，扣除现金剥离后的净额，并确认了出售#美元的税前亏损2,024在合并损益表的销售、一般和行政费用项中。这项业务的年收入约为5美元6,000.
2020财年
在2020财年，我们出售了位于中国的医疗服务业务。我们记录的收益为#美元。439，扣除现金剥离后的净额，并确认了出售#美元的税前亏损2,365在合并损益表的销售、一般和行政费用项中。这项业务的年收入约为5美元5,000.
应收贷款
与一笔#美元的股权投资有关4,955，我们同意提供高达约1美元的信贷安排。11,606任期最长为七年了将于2025年结束。这笔贷款的利率为4按日复利，利息按年支付。根据该协议，未偿还借款总额为#美元。7,0842020年3月31日。在2021财年，我们购买了股权投资的剩余股份。除收购价外，收购协议还包括这项信贷安排下未偿还本金和累计利息的资本化，金额为#美元。11,708.
关于2017财年剥离Synergy Health荷兰亚麻管理服务公司，我们达成了一项贷款协议，提供高达欧元的融资15,000任期最长为15好几年了。这笔贷款的利率为4头四年的%，以及12此后的百分比。这笔贷款是在2020财年第三季度重新谈判的。根据贷款协议的新条款，截至2019年10月31日的未偿还余额为7,300，将从2022年10月18日开始分六次平均每年偿还。这笔贷款的利率为4第一次为%四年和8此后的百分比。根据该协议，未偿还本金借款总额为#美元。8,129 (or €7,300) at March 31, 2022, and $8,568 (or €7,300) at March 31, 2021.
上述应收贷款金额记入综合资产负债表的“其他资产”项目。利息收入不是实质性的。
3.商誉及无形资产
截至2022年3月31日和2021年3月31日止年度的商誉账面值变动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 医疗保健
细分市场 | | 应用灭菌技术分部 | | 生命科学
细分市场 | | 牙科 | | 总计 |
| 2020年3月31日的余额 | | 827,266 | | | 1,380,262 | | | 148,557 | | | — | | | 2,356,085 | |
| 取得或分配的商誉 | | 536,713 | | | 33,770 | | | — | | | — | | | 570,483 | |
| | | | | | | | | | |
| 外币折算调整及其他 | | 20,784 | | | 78,207 | | | 490 | | | — | | | 99,481 | |
| 2021年3月31日的余额 | | $ | 1,384,763 | | | $ | 1,492,239 | | | $ | 149,047 | | | $ | — | | | $ | 3,026,049 | |
获得Cantel商誉(1) | | 1,019,332 | | | — | | | 30,356 | | | 472,693 | | | 1,522,381 | |
| 对已获得商誉的计价期间调整 | | (6,533) | | | (9,286) | | | — | | | — | | | (15,819) | |
| | | | | | | | | | |
| 资产剥离 | | (7,000) | | | — | | | — | | | — | | | (7,000) | |
| 外币折算调整及其他 | | (63,732) | | | (50,095) | | | (115) | | | (7,326) | | | (121,268) | |
| 2022年3月31日的余额 | | $ | 2,326,830 | | | $ | 1,432,858 | | | $ | 179,288 | | | $ | 465,367 | | | $ | 4,404,343 | |
(1)金额仍是初步的，因为Cantel的收购估值尚未敲定。有关我们最近的业务收购和资产剥离的更多信息，请参阅标题为“业务收购和资产剥离”的附注2。
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
我们每年在第三财季或在存在潜在减值证据的情况下评估记录的商誉金额的可回收性。由于我们对2022财年、2021财年和2020财年的商誉进行了年度减值审查，因此没有确定任何减值指标。
关于我们的无形资产的信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 3月31日， | | 毛收入 携带 金额(1) | | 累计
摊销 | | 毛收入
携带
金额 | | 累计
摊销 |
| 客户关系 | | $ | 3,117,314 | | | $ | 539,845 | | | $ | 968,040 | | | $ | 291,802 | |
| 竞业禁止协议 | | 23,571 | | | 12,392 | | | 5,401 | | | 4,169 | |
| 专利和技术 | | 518,714 | | | 211,822 | | | 318,424 | | | 171,952 | |
| 商标和商号 | | 470,919 | | | 74,455 | | | 78,058 | | | 42,867 | |
| 供应商关系 | | 54,800 | | | 18,267 | | | 54,800 | | | 15,527 | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 4,185,318 | | | $ | 856,781 | | | $ | 1,424,723 | | | $ | 526,317 | |
(1)2022财年的增长主要是由于对Cantel的收购。更多信息见附注2，标题为“业务收购和资产剥离”。 由于企业合并而获得的某些商标和商号是不确定的长期资产。这些资产于2022年3月31日及2021年3月31日的账面价值约为14,250。我们在第三季度或在存在潜在减值证据时每年评估我们的无限生存无形资产。未确认2022、2021或2020财年的减值。
无形资产的摊销费用总额为#美元。368,698, $86,512、和$74,528截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日止年度。根据应摊销的无形资产的当期金额，在接下来的五个会计年度中，每年的摊销费用估计如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
| 预计摊销费用 | | $ | 384,258 | | | $ | 370,549 | | | $ | 364,488 | | | $ | 355,475 | | | $ | 349,116 | |
上表中列出的估计年度摊销费用是根据2022年3月31日的货币汇率计算的。
4.库存，净额
下表列出了我们库存的组成部分。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 原料 | | $ | 195,035 | | | $ | 103,939 | |
| Oracle Work in Process | | 76,021 | | | 54,283 | |
| 成品 | | 334,880 | | | 176,623 | |
| | | | |
| 超额和陈旧库存准备金 | | (30,937) | | | (19,778) | |
| 库存，净额 | | $ | 574,999 | | | $ | 315,067 | |
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
5.物业、厂房及设备
有关我们主要类别的折旧资产的资料如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， | | 2022 | | 2021 |
土地和土地改良(1) | | $ | 84,015 | | | $ | 69,477 | |
| 建筑物和租赁设施的改进 | | 654,851 | | | 567,132 | |
| 机器和设备 | | 903,649 | | | 779,044 | |
| 信息系统 | | 222,620 | | | 193,222 | |
| 放射性同位素 | | 597,641 | | | 565,681 | |
在建工程(1) | | 356,013 | | | 211,381 | |
| 物业、厂房和设备合计 | | 2,818,789 | | | 2,385,937 | |
| 减去：累计折旧和损耗 | | (1,266,213) | | | (1,150,537) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | $ | 1,552,576 | | | $ | 1,235,400 | |
(1)土地不会贬值。在建建筑在投入使用之前不会折旧。
折旧和损耗费用为$184,406, $132,725及$122,707，分别为截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的年度。
资产报废债务
我们提供合同消毒服务，包括使用钴铅笔形式的钴-60的伽马辐照。我们已经产生了资产报废债务(ARO)，一旦这些资产耗尽，我们就会产生与未来处置这些资产相关的债务。ARO的确认包括：负债和抵销资产的现值、随后该负债的增加和资产的耗尽，以及定期审查分析中使用的ARO负债估计数和贴现率。
下表汇总了资产报废债务负债中的活动。 | | | | | |
| 资产报废债务 |
| 2020年3月31日的余额 | $ | 12,514 | |
| 在此期间发生的负债 | 859 | |
| 期内结清的负债 | (251) | |
| 增加费用和预算变动 | 137 | |
| 外币和其他 | 71 | |
| 2021年3月31日的余额 | $ | 13,330 | |
| 在此期间发生的负债 | 86 | |
| 期内结清的负债 | (3) | |
| 增加费用和预算变动 | 146 | |
| 外币和其他 | (16) | |
| 2022年3月31日的余额 | $ | 13,543 | |
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
6.债务
截至2022年3月31日和2021年3月31日的负债情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日，
2022 | | 3月31日，
2021 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 短期债务 | | | | |
| 定期贷款，本期部分 | | $ | 27,500 | | | $ | — | |
| 延迟提取定期贷款，本期部分 | | 24,375 | | | — | |
| 私募高级债券 | | 91,000 | | | — | |
| 短期债务总额 | | $ | 142,875 | | | $ | — | |
| | | | |
| | | | |
| 长期债务 | | | | |
| 私募高级债券 | | $ | 758,726 | | | $ | 860,308 | |
| 循环信贷安排 | | 58,908 | | | 247,423 | |
| 递延融资成本 | | (25,278) | | | (7,191) | |
| 定期贷款 | | 177,500 | | | 550,000 | |
| 延期支取定期贷款 | | 625,625 | | | — | |
| 高级公共票据 | | 1,350,000 | | | — | |
| 长期债务总额 | | $ | 2,945,481 | | | $ | 1,650,540 | |
| 债务总额 | | $ | 3,088,356 | | | $ | 1,650,540 | |
2021年3月19日，作为借款人和担保人的STERIS plc(“本公司”)、STERIS Corporation、STERIS Limited(“Limited”)和STERIS爱尔兰金融有限公司(“FinCo”，“STERIS爱尔兰金融公司”)与作为贷款人的多家金融机构和作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)订立了一项信贷协议，提供一笔$1,250,000循环信贷安排(“Revolver”)，取代了以前的循环信贷协议。
Revolver规定了循环信贷借款、周转额度借款和信用证，并规定了周转额度借款和信用证的升级。在特定情况下，Revolver可以增加最多$625,000由贷款人自行决定。Revolver在2021年3月19日之后的五年内到期，所有未偿还的借款及其应计和未付利息均应在该日偿还。Revolver不时按基本利率、欧洲货币利率或调整后的每日简单RFR计息，按循环信贷协议中的定义并根据循环信贷协议计算并根据循环信贷协议不时生效，外加循环信贷协议中定义的适用保证金。适用保证金乃根据信贷协议所界定的STERIS债务评级厘定。基本利率预付款的利息每季度支付一次，欧洲货币利率预付款的利息在相关的利息期间结束时支付，但在任何情况下都不少于每三个月支付一次，而RFR预付款的利息在借款日期后每月支付。Swingline借款按适用的Swingline贷款人和适用的借款人商定的利率计息，但以美元计价的Swingline借款的利息上限等于基本利率加上基本利率预付款的适用保证金加上贷款手续费。预付款可以用美元或指定的替代货币延长。鉴于英镑LIBOR和瑞士法郎LIBOR于2021年12月31日停止，摩根大通银行作为行政代理，根据Revolver中包含的权力，于2022年1月1日修订了Revolver，以进行符合Revolver定义的基准替换更改。这项修正案涉及与以英镑、英镑和瑞士法郎借款相关的技术、行政或运营变化。
截至2022年3月31日，总计58,908根据截至2022年3月31日的货币汇率，根据信贷协议，信贷协议和周转额度贷款的借款尚未偿还。
于二零二一年三月十九日，本公司、STERIS Corporation，Limited及FinCo各自为借款人及担保人，与多间金融机构订立定期贷款协议(“定期贷款协议”)，而摩根大通银行则为行政代理(“定期贷款协议”)。550,000定期贷款安排(“定期贷款”)，取代了日期为2020年11月18日的现有定期贷款协议(“现有定期贷款协议”)。定期贷款所得款项用于为现有定期贷款协议提供再融资。
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
定期贷款的到期日是2021年3月19日之后的五年(“定期贷款截止日期”)。从定期贷款截止日期后结束的第一个完整会计季度开始到定期贷款截止日期后结束的第四个完整会计季度(包括该季度)为止的期间内，定期贷款不需要支付本金。自定期贷款结束日期后终了的第五个完整会计季度起至定期贷款结束日期后终了的第十二个完整会计季度(包括该季度)为止的期间内，每季度本金支付金额为1.25定期贷款的原始本金的%，在每个财政季度的最后一个营业日到期。从定期贷款截止日期后的第十三个完整会计季度开始至贷款到期日为止的期间，每季度本金付款，金额为1.875定期贷款的原始本金的%，在每个财政季度的最后一个营业日到期。剩余的未偿还本金在到期日到期并应支付。
定期贷款不时按基本利率或欧洲货币利率计息，按定期贷款协议所界定及根据及根据定期贷款协议不时生效计算，另加定期贷款协议所界定的适用保证金。适用保证金乃根据定期贷款协议所界定的STERIS债务评级厘定。基本利率预付款按季度支付，欧洲货币利率预付款在相关利息期末支付，但频率绝不低于每三个月支付一次。
同样于2021年3月19日，本公司、STERIS Corporation，Limited及FinCo各自作为借款人及担保人，与多间金融机构订立延迟提取定期贷款协议，并以摩根大通银行为行政代理订立延迟提取定期贷款协议(“延迟提取定期贷款协议”)，提供最高达$的延迟提取定期贷款。750,000(“延迟提取定期贷款”)与STERIS对Cantel的收购有关。在2022财年第一季度，我们借入了650,000根据我们的延迟支取定期贷款协议。延迟提取定期贷款由贷款人在Cantel收购完成时(“收购截止日期”)提供资金。延迟提取定期贷款的收益与其他新债务的收益一起用于为收购的现金代价以及各种其他项目提供资金。
延迟提取定期贷款在收购结束日期后五年到期。自收购完成日期后首个完整会计季度起至收购完成日期后结束的第四个完整会计季度(包括该第四个完整会计季度)开始的期间内，延迟提取定期贷款无需支付本金。自收购完成日期后结束的第五个完整会计季度起至收购完成日期后结束的第十二个完整会计季度(包括该季度)为止的期间内，每季度本金支付金额为1.25延迟提取定期贷款的原始本金的%，应在每个财政季度的最后一个营业日到期。从收购结束日期后结束的第十三个完整会计季度开始至贷款到期日为止的期间，每季度本金支付金额为1.875延迟提取定期贷款的原始本金的%，应在每个财政季度的最后一个营业日到期。剩余的未偿还本金在到期日到期并应支付。
延迟提取定期贷款不时按基本利率或欧洲货币利率计息，按延迟提取定期贷款协议的定义及根据延迟提取定期贷款协议计算并不时生效，另加延迟提取定期贷款协议定义的适用保证金。适用保证金是根据延迟提取定期贷款协议中定义的STERIS的债务评级确定的。按基本利率借款的利息(“基本利率垫款”)按季度支付拖欠，按欧洲货币利率(“欧洲货币利率垫款”)借款的利息在相关利息期末支付，但在任何情况下都不低于每三个月支付一次。预付基本利率预付款没有溢价或罚款，但预付欧洲货币利率预付款需缴纳分手费。
高级公共票据
2021年4月1日，STERIS爱尔兰金融有限公司(“FinCo”，“STERIS爱尔兰FinCo，”The Issuer“)完成了一次募股，募集金额为$1,350,000本金总额分为两批优先票据：(I)$675,000发行人的本金总额2.702031年到期的优先债券百分比(“2031年债券”)及(Ii)元675,000发行人的本金总额3.7502051年到期的高级债券百分比(“2051年债券”，与2031年债券一起，称为“高级公共债券”)。高级公开债券是根据FinCo、作为受托人的STERIS plc、STERIS Corporation及STERIS Limited(“担保人”)及美国银行全国协会(“受托人”)之间日期为2021年4月1日的契约(“基础契约”)以及日期为2021年4月1日的第一份补充契约(“补充契约”)(“补充契约”及与基础契约一起称为“契约”)而发行的。每一担保人均以优先无抵押基础为高级公开票据提供共同及个别担保(“担保”)。2031年发行的债券将於2031年3月15日期满，而2051年发行的债券将於2051年3月15日到期。高级公开债券将按上文所述利率计息。高级公开债券的利息将於每年三月十五日及九月十五日支付，由二零二一年九月十五日开始，直至各自的到期日为止。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
Cantel的可转换债务
2020年5月15日，Cantel发行了$168,000本金总额3.25%2025年到期的可转换优先票据(“票据”)以私募方式发行。最初的转换价格是$。41.51每股Cantel普通股(基于初始转换率24.0912加拿大电信普通股每千美元债券本金)，并与转换率一起，在发生某些事件时进行调整。
于2021年6月3日，Cantel(A)根据管理票据的契约(经补充为“Cantel Indenture”)向其票据持有人发出通知，通知持有人，由于(I)于2021年1月12日的协议及合并计划(经于2021年3月1日的合并协议及计划修正案修订)所预期的一系列合并(“合并”)完成，Cantel、STERIS plc(“母公司”)、Solar New US Holding Co.、母公司的间接全资附属公司Solar New US Holdco LLC(现称Solar New US Holdco)(“US Holdco”)及美国Holdco的直接全资附属公司Crystal Merge Sub 1，LLC及(Ii)Cantel普通股从纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)退市后，Cantel Indenture所界定的“根本性改变”及“完全根本性改变”均已于2021年6月2日生效，及(B)因该根本性改变而开始要约购买任何及所有已发行票据。
Cantel已按附表(“附表”)向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交一份投标要约声明，内容涉及债券的每名持有人(“持有人”)有权要求Cantel按持有人的选择回购债券本金的100%，连同债券的应计及未付利息，但不包括结算日期2021年7月6日(因该日期经日期为2021年6月29日的附表(“修订第1号”)第1号修正案修订)。
购买债券的要约于晚上11：59到期。纽约市时间2021年7月1日(“到期时间”，因为该日期经第1号修正案修订)，没有延长。作为债券的支付代理和受托人的全国富国银行协会(“Cantel受托人”)通知Cantel，截至到期时间，没有任何债券被有效投标(且未被适当撤回)以供购买。
根据Cantel Indenture的条款，就完成合并而言，Cantel、母公司及Cantel受托人订立补充契约，规定于合并完成后，各持有人将每股千元票据本金转换为Cantel普通股股份的权利改为有权将该等票据本金转换为现金、股额、其他证券、其他财产或资产的种类及数额，但须受Indenture结算方法选择条文规限，而Cantel普通股持有人有权于完成合并后收取。在合并完成时，Cantel普通股的持有者获得了$16.93以现金和0.33787普通股，面值$0.001每股，为每股Cantel普通股的母公司(“母公司股份”)(每股为“参考财产单位”)。
由于合并的完成和Cantel普通股从纽约证券交易所退市的每一次都构成了Cantel Indenture下的“完全彻底的根本变化”，从2021年6月2日起至2021年7月2日(“完全转换期间”)之前交出进行转换的任何票据都必须按以下的兑换率转换：25.0843参考属性单位(“整装转换率”)，对应于8.4752母公司股份和大约$424.68以现金计算，每千元Cantel债券本金金额。整体转换率是基于转换率增加了0.9931基于2021年6月2日的完整生效日期和股票价格(每股在契约中定义)为$的额外股份(如契约所定义)81.3520。根据Cantel Indenture的现金结算条款，Cantel结算了所有与构成Cantel普通股从纽约证券交易所合并和退市的根本变化相关的票据转换。
作为转换代理的Cantel受托人通知Cantel，100%未偿还债券的持有人选择在完全转换期间转换其债券。
债券的公允价值超过其总面值$。168,000在合并完成之日。公允价值是利用母公司股票在2021年6月2日的收盘价估计的。大约$的溢价175,555超过票据总面值的为购买对价，并根据美国会计准则2020-06年度，“债务-可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权合同(分主题815-40)”，初步归类为额外实收资本。
由于所有持有人在全额转换期间选择转换，因此未偿还的总面值被重新分类为资产负债表中的流动负债。在合并生效时，最初记录为额外实收资本的溢价被重新归类为“可转换债务，溢价负债”，也归类为流动负债，并以现金结算。
债券的最终现金结算总值约为$371,361，包括合共面值$168,000以及负债的公允价值，即高于面值的溢价约为$203,361.
由于观察期内母股交易价格的变动，合并生效日至结算日期间溢价高于面值的负债有所增加。在这样的观察期内，公允价值的波动在损益表中作为“营业外费用净额”的一个组成部分报告。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
本行于2022年3月31日及2021年3月31日的未偿还私募高级债券如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 适用票据购买协议 | | 到期日 | | 2022年3月31日的美元价值 | | 2021年3月31日的美元价值 |
$91,000高级笔记：3.20% | | 2012年私募 | | 2022年12月 | | 91,000 | | | 91,000 | |
$80,000高级笔记：3.35% | | 2012年私募 | | 2024年12月 | | 80,000 | | | 80,000 | |
$25,000高级笔记：3.55% | | 2012年私募 | | 2027年12月 | | 25,000 | | | 25,000 | |
$125,000高级笔记：3.45% | | 2015年私募 | | May 2025 | | 125,000 | | | 125,000 | |
$125,000高级笔记：3.55% | | 2015年私募 | | May 2027 | | 125,000 | | | 125,000 | |
$100,000高级笔记：3.70% | | 2015年私募 | | May 2030 | | 100,000 | | | 100,000 | |
$50,000高级笔记：3.93% | | 2017年私募 | | 2027年2月 | | 50,000 | | | 50,000 | |
€60,000高级笔记：1.86% | | 2017年私募 | | 2027年2月 | | 66,815 | | | 70,426 | |
$45,000高级笔记：4.03% | | 2017年私募 | | 2029年2月 | | 45,000 | | | 45,000 | |
€20,000高级笔记：2.04% | | 2017年私募 | | 2029年2月 | | 22,271 | | | 23,475 | |
£45,000高级笔记：3.04% | | 2017年私募 | | 2029年2月 | | 59,089 | | | 61,863 | |
€19,000高级笔记：2.30% | | 2017年私募 | | 2032年2月 | | 21,158 | | | 22,302 | |
£30,000高级笔记：3.17% | | 2017年私募 | | 2032年2月 | | 39,393 | | | 41,242 | |
| 高级债券合计 | | | | | | $ | 849,726 | | | $ | 860,308 | |
于2017年2月27日，Limited发行及出售本金总额为$95,000, €99,000, and £75,000，在私募中向某些机构投资者发行优先票据，不受1933年证券法的登记要求的限制。这些票据的到期日在10年和15年从发行日期开始。管理这些票据的协议包含杠杆和利息覆盖契约。
2015年5月15日，STERIS公司发行并出售了美元350,000在不受1933年证券法注册要求的情况下，以私募方式向某些机构投资者发行优先票据。这些票据的到期日为10几年前15自发行日期起计的年数。管理这些票据的协议包含杠杆和利息覆盖契约。
2012年12月和2013年2月，STERIS公司发行并出售了200,000以私募方式向某些机构投资者发行优先票据，这些债券的发行不受1933年证券法的注册要求的限制。管理票据的协议包含杠杆和利息覆盖契约。
当票据购买协议所界定的综合总债务与综合EBITDA的比率超过若干门槛时，私人配售票据购买协议订明提高票面利率。自2021年9月1日至2022年3月31日，2012年私募债券的票面利率提高了0.50%。
于2021年3月19日，STERIS Corporation作为发行人，而本公司、Limited及FinCo作为担保人，订立(1)日期为2019年3月5日的经修订及重述票据购买协议(修订及重述原先日期为2012年12月4日的票据购买协议)(“2012年修订”)，及(2)日期为2019年3月5日的经修订及重述票据购买协议(经修订及重述原先日期为2015年3月31日的票据购买协议)的第一修正案(“2015年修订”)。同样于2021年3月19日，作为发行方的Limited与作为担保人的本公司、STERIS Corporation和FinCo签订了日期为2019年3月5日的经修订及重订的票据购买协议(该协议修订并重述了原日期为2017年1月23日的某项票据购买协议)(连同2012年修订及2015年修订，即“NPA修订”)。NPA修正案规定，除其他事项外，放弃票据持有人的某些回购权利，并增加某些篮子的大小，以更紧密地与其他当前的信贷协议篮子保持一致。
截至2022年3月31日，我们遵守了与我们的债务相关的所有金融契约。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
按财政年度计算，我们的未偿还债务的年度总到期额如下： | | | | | |
| 2023 | $ | 142,875 | |
| 2024 | 60,000 | |
| 2025 | 165,937 | |
| 2026 | 341,408 | |
| 2027年及其后 | 2,403,414 | |
| 总计 | $ | 3,113,634 | |
7.其他合并资产负债表信息
与我们的综合资产负债表相关的其他信息如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， | | 2022 | | 2021 |
| 应计工资和其他相关负债： | | | | |
| 薪酬及相关项目 | | $ | 71,878 | | | $ | 47,157 | |
| 累积假期/带薪假期 | | 13,669 | | | 12,389 | |
| 应计奖金 | | 64,702 | | | 62,530 | |
| 应计雇员佣金 | | 30,171 | | | 24,022 | |
| 其他退休后福利债务--本期部分 | | 1,190 | | | 1,326 | |
| 其他员工福利计划的债务-本期部分 | | 2,111 | | | 2,654 | |
| 应计工资总额和其他相关负债 | | $ | 183,721 | | | $ | 150,078 | |
| 应计费用和其他： | | | | |
| 递延收入 | | $ | 110,791 | | | $ | 62,492 | |
| 服务负债 | | 51,365 | | | 46,720 | |
| 自保和相关风险准备金--当期部分 | | 8,995 | | | 8,095 | |
| 应计交易商佣金 | | 31,700 | | | 27,348 | |
| 应计保修 | | 14,108 | | | 9,406 | |
| 资产报废债务--本期部分 | | 1,181 | | | 1,193 | |
| | | | |
| 其他 | | 88,404 | | | 65,303 | |
| 应计费用和其他费用总额 | | $ | 306,544 | | | $ | 220,557 | |
| 其他负债： | | | | |
| 自保风险准备金--长期部分 | | $ | 19,213 | | | $ | 17,295 | |
| 其他退休后福利债务--长期部分 | | 7,335 | | | 8,690 | |
| 固定收益养恤金计划债务--长期部分 | | 1,772 | | | 3,748 | |
| 其他员工福利计划债务--长期部分 | | 1,360 | | | 2,353 | |
| 应计长期所得税 | | 12,225 | | | 13,241 | |
| 资产报废债务--长期部分 | | 12,362 | | | 12,137 | |
| 其他 | | 21,312 | | | 30,546 | |
| 其他负债总额 | | $ | 75,579 | | | $ | 88,010 | |
8.所得税
我们认为在减税和就业法案(“TCJA”)中记录的税收支出目前已经完成。然而，未来可能会发布额外的立法、条例、解释和/或指导意见，从而可能导致对与TCJA相关的已记录税费进行额外调整。我们会继续监察和评估任何新发展的影响。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
除所得税前的持续经营收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 美国业务 | | $ | 79,662 | | | $ | 326,991 | | | $ | 325,595 | |
| 爱尔兰业务 | | 88,078 | | | 73,442 | | | 29,543 | |
| 其他地点业务 | | 146,763 | | | 117,100 | | | 143,616 | |
| | $ | 314,503 | | | $ | 517,533 | | | $ | 498,754 | |
与持续业务收入有关的所得税准备金的构成部分如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 当前： | | | | | | |
| 美国联邦政府 | | $ | 88,158 | | | $ | 57,550 | | | $ | 42,032 | |
| 美国各州和地方 | | 21,438 | | | 16,272 | | | 9,971 | |
| 爱尔兰 | | 12,002 | | | 9,244 | | | 5,036 | |
| 其他地点 | | 53,354 | | | 36,699 | | | 24,600 | |
| | 174,952 | | | 119,765 | | | 81,639 | |
| 延期： | | | | | | |
| 美国联邦政府 | | (73,833) | | | 7,523 | | | 10,089 | |
| 美国各州和地方 | | (17,124) | | | (550) | | | 2,366 | |
| 爱尔兰 | | (739) | | | (787) | | | (899) | |
| 其他地点 | | (11,623) | | | (5,288) | | | (2,300) | |
| | (103,319) | | | 898 | | | 9,256 | |
| 所得税拨备总额 | | $ | 71,633 | | | $ | 120,663 | | | $ | 90,895 | |
所得税准备金总额可与按爱尔兰法定税率计算的税额进行核对，如下所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 国家法定税率 | | 12.5 | % | | 12.5 | % | | 12.5 | % |
| 不确定纳税状况的应计项目增加(减少) | | 0.2 | % | | (0.1) | % | | (0.3) | % |
| 扣除联邦所得税优惠后的美国州税和地方税 | | 1.4 | % | | 2.4 | % | | 2.0 | % |
| 提高估价免税额 | | 0.9 | % | | 0.3 | % | | 0.5 | % |
| 美国研发信贷 | | (0.8) | % | | (0.5) | % | | (0.5) | % |
| 美国外国所得税抵免 | | (1.1) | % | | (0.3) | % | | (0.6) | % |
| 爱尔兰以外地区的税率差异 | | 12.6 | % | | 8.3 | % | | 6.9 | % |
| 美国联邦审计调整 | | — | % | | 2.1 | % | | — | % |
| 股权补偿的超额税收优惠 | | (5.1) | % | | (1.9) | % | | (2.8) | % |
| 递延税项资产和负债的税率变动 | | 2.3 | % | | 0.4 | % | | 0.1 | % |
| 美国税制改革的影响、GILTI和FDII | | (0.9) | % | | (0.6) | % | | 0.1 | % |
| | | | | | |
| 资本化收购、迁移成本 | | 1.8 | % | | 0.6 | % | | 0.1 | % |
| 所有其他，净额 | | (1.0) | % | | 0.1 | % | | 0.2 | % |
| 所得税拨备总额 | | 22.8 | % | | 23.3 | % | | 18.2 | % |
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
未确认的税收优惠。我们在合并资产负债表中将不确定的税收状况及相关利息和罚金归类为“其他负债”中的长期负债，除非它们预计在12个月内支付，在这种情况下，不确定的税收状况将被归类为“应计所得税”中的流动负债。我们在随附的综合收益表中确认与未确认税收优惠相关的利息和罚金，列于“所得税费用”内。
未确认的税收优惠总额的期初余额和期末余额的对账如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 4月1日未确认的税收优惠余额 | | $ | 2,295 | | | $ | 875 | |
| 增加本年度税项拨备 | | — | | | 655 | |
| 上一年税收准备减少额 | | (135) | | | (896) | |
| 与收购/处置业务有关的余额 | | 746 | | | 1,640 | |
| 其他，包括货币换算 | | — | | | 21 | |
| | | | |
| | | | |
| 截至3月31日的未确认税收优惠余额 | | $ | 2,906 | | | $ | 2,295 | |
我们在所得税拨备中确认了与不确定税收状况有关的利息和罚款。截至2022年和2021年3月31日，我们拥有152及$106应计利息和罚金。如果确认所有未确认的税收优惠，对所得税支出准备金的净影响将为#美元。3,058。未确认税收优惠的增加是由于增加了新的职位。在未来12个月内，由于各种诉讼时效或其他事项的失效，未确认的税收优惠不会有实质性的减少，这是合理的可能。
我们在许多地方经营业务美国联邦、州和地方以及外国司法管辖区的定期审查。我们在2018财年之前不再接受美国联邦审查，除了有限的例外，我们在2016财年之前不再接受美国州和地方或非美国税务机关的所得税审查。W无论我们在哪里开展业务，我们都将在不同的司法管辖区接受税务机关的审计。
在2021财年第四季度，我们完成了与美国国税局(IRS)就2016财年至2017财年公司间债务利息扣除相关的拟议审计调整提出的上诉程序。双方就最终利率达成了协议，这也会影响随后几年到2020年。我们估计，和解协议对联邦、州和地方税的总影响约为$12,000，2016至2020财政年度，其中约为7,300已支付至2022年3月31日。
2021年5月，我们收到了美国国税局关于股息计入和相关预扣税的两份拟议税收调整通知。这些通知涉及2018财年和日历年。美国国税局的调整将导致累计纳税负担约为#美元。50,000。我们正在对美国国税局的说法提出异议，并打算在必要时寻求上诉和诉讼等可用的补救措施。我们还没有建立与这些通知相关的储备。不利的结果预计不会对我们的综合财务状况产生实质性的不利影响，但可能对我们任何一个时期的综合经营业绩和现金流产生重大影响。
我们估计我们的哥斯达黎加免税期的税收优惠为$2,600 (or $0.03每股完全稀释的股份)，每年。免税期到2025年，完全免征所得税，到2029年，部分免税。
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递延税金。 截至2022年3月31日和2021年3月31日，我们的资产负债表中记录的递延税项资产和负债的重要组成部分如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 递延税项资产： | | | | |
| 退休后福利应计 | | $ | 2,086 | | | $ | 2,422 | |
| 补偿 | | 14,340 | | | 13,208 | |
| 净营业亏损结转 | | 25,550 | | | 15,151 | |
| 应计费用 | | 12,092 | | | 6,360 | |
| 保险 | | 2,561 | | | 3,348 | |
| 递延收入 | | 20,688 | | | 10,281 | |
| 坏账 | | 2,187 | | | 1,661 | |
| 养老金 | | — | | | 1,574 | |
经营租约(1) | | 44,401 | | | 34,020 | |
| 外国税收抵免结转 | | 36,036 | | | — | |
| 其他 | | 8,579 | | | 8,603 | |
| 递延税项资产 | | 168,520 | | | 96,628 | |
| 减去：估值免税额 | | 24,691 | | | 14,143 | |
| 递延税项资产总额 | | 143,829 | | | 82,485 | |
| 递延税项负债： | | | | |
| 折旧和损耗 | | 110,951 | | | 73,344 | |
经营租约(1) | | 43,593 | | | 33,401 | |
| 无形资产 | | 755,980 | | | 199,242 | |
| 养老金 | | 2,004 | | | — | |
| 其他 | | 3,473 | | | 3,833 | |
| 递延税项负债总额 | | 916,001 | | | 309,820 | |
| 递延税项净资产(负债) | | $ | (772,172) | | | $ | (227,335) | |
(1)有关我们的经营租赁的更多信息，请参阅标题为“承诺和或有事项”的附注10。
截至2022年3月31日，我们有美国联邦运营亏损结转$9,694，仍有20年的结转期。此外，我们还结转了美国以外的营业亏损$71,171。虽然大多数非美国结转都有无限期的有效期，但如果在2023至2043财年之间未使用，那些有一定有效期的结转也会到期。此外，我们还记录了估值前免税额为#美元。4,199与结转的国有经营亏损有关。如果不使用，这些州运营亏损结转将在2023至2043财年之间到期。截至2022年3月31日，我们拥有37,501估值前免税额的税收抵免结转其中$28,749涉及与德国分行有关的递延税项负债的抵销一家美国子公司。这些信用结转可以使用到2032财年。
我们评估是否需要针对我们的递延税项资产计提估值拨备。估值免税额为#美元24,691已适用于递延税项净资产的一部分，因为我们认为我们不太可能获得未来的利益。估值津贴在2022财政年度增加了#美元。10,548.
除先前就非美国附属公司未汇出收益的一次性过渡税入账的税项支出外，并无就外国附属公司未分配收益的所得税作出额外拨备，因为本公司的立场是该等款项将继续无限期再投资。子公司的未分配收益金额约为#美元。2,000,0002022年3月31日。估计这些未分配收入汇出时应缴纳的额外所得税和适用的预扣税是不切实际的。
2015年10月，经济合作与发展组织(OECD)与G20共同敲定了基础广泛的国际税收政策指南，涉及转让定价和其他国际税收主题。而当
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一些成员国司法管辖区自动采用经合组织新的指导方针，但大多数成员国只有通过新的法律或法规才能采用该指导方针。我们目前正在采取程序，以遵守准则所规定的报告要求，并正在评估准则的其他部分。
9.福利计划
在美国，我们为两组美国退休人员发起了一项资金不足的退休后福利计划。该计划下的福利包括退休人寿保险和退休医疗保险，包括处方药保险。
在2009财政年度第二季度，我们修订了我们的美国退休后福利计划，减少了根据该计划向退休人员提供的福利，并增加了他们在费用中的份额。这些修正导致减少#美元。46,001在累积的退休后福利义务中。这一变化的影响在我们2009财年的综合资产负债表中得到了确认，并作为年度定期福利成本净额的一部分在大约13年的时间内摊销。
我们赞助了美国以外的几个固定收益养老金计划：两个在英国，一个在荷兰，两个在德国，一个在瑞士。Synergy Health plc退休福利计划是一项由固定福利(最终工资)资助的养老金计划。前几年，Synergy在荷兰赞助了一项由资金支持的固定福利安排。这是一个单独的基金，持有养老金计划资产，以满足过去和现在员工的长期养老金负债。自2013年1月1日起，该计划下的福利累算停止。Synergy Radeberg和Synergy Allerhausen计划是没有资金的固定养老金计划，不对新进入者开放。Synergy Daniken计划是一个由固定收益资助的养老金计划。由于我们在2018财年收购了Harwell剂量计有限公司，我们还赞助了Harwell剂量计有限公司退休福利计划，这是一项固定收益基金养老金计划。
我们确认我们的固定收益养老金和退休后福利计划在我们的综合资产负债表中的资金状况，并对累积的其他综合收入进行相应的调整，扣除税收。资金状况以每年3月31日计算，计算为计划资产的公允价值和福利债务(即养恤金计划的预计福利债务和退休后福利计划的累计退休后福利债务)之间的差额。累计综合收入(损失)是未确认的精算损失净额和未确认的先前服务费用。这些金额将在摊销时在定期收益净成本中确认。我们将在发生变化的当年通过其他全面收益确认这些计划的资金状况未来的变化。
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债务和资金状况。下表将固定福利养恤金计划和其他退休后福利计划的资金状况与我们综合资产负债表上分别记录的2022年和2021年3月31日的金额进行了核对。下表显示的福利债务余额反映了我们的固定福利养老金计划的预计福利债务以及我们退休后福利计划的累积其他退休后福利债务。我们的固定收益养老金计划和其他退休后福利计划的衡量日期为3月31日，这两个时期都提供了这两个时期。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定收益养老金计划 | | 其他
退休后
福利计划 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 福利义务的变化： | | | | | | | |
| 年初的福利义务 | $ | 149,200 | | | $ | 123,190 | | | $ | 10,016 | | | $ | 11,368 | |
| | | | | | | |
| 服务成本 | 1,616 | | | 1,357 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 利息成本 | 2,820 | | | 2,816 | | | 232 | | | 317 | |
| 精算损失(收益) | (12,177) | | | 12,622 | | | (640) | | | (114) | |
| 福利和费用 | (5,375) | | | (4,714) | | | (1,083) | | | (1,555) | |
| 员工缴费 | 897 | | | 1,031 | | | — | | | — | |
| 削减/定居 | (1,334) | | | — | | | — | | | — | |
| 外币汇率变动的影响 | (5,875) | | | 12,898 | | | — | | | — | |
| 年终福利义务 | 129,772 | | | 149,200 | | | 8,525 | | | 10,016 | |
| 计划资产变更： | | | | | | | |
| 年初计划资产的公允价值 | 145,452 | | | 112,203 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 计划资产的实际回报率 | 3,421 | | | 19,252 | | | — | | | — | |
| 雇主供款 | 5,533 | | | 5,329 | | | 1,083 | | | 1,555 | |
| 员工缴费 | 897 | | | 1,031 | | | — | | | — | |
| 已支付的福利和费用 | (5,325) | | | (4,714) | | | (1,083) | | | (1,555) | |
| 削减/定居 | (1,334) | | | — | | | — | | | — | |
| 外币汇率变动的影响 | (6,472) | | | 12,351 | | | — | | | — | |
| 计划资产年终公允价值 | 142,172 | | | 145,452 | | | — | | | — | |
| 计划的资金状况 | $ | 12,400 | | | $ | (3,748) | | | $ | (8,525) | | | $ | (10,016) | |
综合资产负债表中确认的金额包括： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 固定收益养老金计划 | | 其他退休后福利计划 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 非流动资产 | | $ | 14,172 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 流动负债 | | — | | | — | | | (1,190) | | | (1,326) | |
| 非流动负债 | | (1,772) | | | (3,748) | | | (7,335) | | | (8,690) | |
| 净资产(负债) | | $ | 12,400 | | | $ | (3,748) | | | $ | (8,525) | | | $ | (10,016) | |
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截至2022年3月31日，计入累计其他综合(亏损)的未确认精算净亏损和未摊销前期服务成本的税前金额约为$(2,914) and $(6,767)。
累计福利义务和预计福利义务超过计划资产公允价值的定义福利计划在2022年3月31日和2021年3月31日具有以下计划资产和义务：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 固定收益养老金计划 |
| | | | | | 2022 | | 2021 |
| 计划资产公允价值合计 | | | | | | $ | 142,172 | | | $ | 145,452 | |
| 累积福利债务总额 | | | | | | 129,772 | | | 149,200 | |
| 预计福利债务总额 | | | | | | 129,772 | | | 149,200 | |
在其他全面收益中确认的期间收益净额、成本和其他金额的组成部分。 我们的固定收益养老金计划和其他退休后福利计划的年度定期净收益成本的组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 固定收益养老金计划 | | 其他退休后福利计划 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 服务成本 | | $ | 1,616 | | | $ | 1,357 | | | $ | 1,380 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利息成本 | | 2,699 | | | 2,628 | | | 2,876 | | | 232 | | | 317 | | | 409 | |
| 计划资产的预期回报 | | (4,412) | | | (3,463) | | | (4,735) | | | — | | | — | | | — | |
| 前期服务成本确认 | | 61 | | | 71 | | | 69 | | | (267) | | | (3,263) | | | (3,263) | |
| 净摊销和递延 | | 18 | | | 21 | | | 9 | | | 444 | | | 439 | | | 482 | |
| 削减/定居 | | (31) | | | — | | | — | | | | | | | |
| 定期净收益(信贷)成本 | | $ | (49) | | | $ | 614 | | | $ | (401) | | | $ | 409 | | | $ | (2,507) | | | $ | (2,372) | |
| 在税前其他综合亏损(收入)中确认： | | | | | | | | | | | | |
| 年度内发生的净亏损(收益) | | $ | (11,028) | | | $ | (1,635) | | | $ | 890 | | | $ | 640 | | | $ | 114 | | | $ | (181) | |
| 摊销先前服务信贷 | | (222) | | | (85) | | | (78) | | | 267 | | | 3,263 | | | 3,263 | |
| 净亏损摊销 | | — | | | 7 | | | — | | | (444) | | | (439) | | | (482) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 在其他综合损失(收入)中确认的合计 | | (11,250) | | | (1,713) | | | 812 | | | 463 | | | 2,938 | | | 2,600 | |
| 在总收益、成本和其他综合损失(收益)中确认的总额 | | $ | (11,299) | | | $ | (1,099) | | | $ | 411 | | | $ | 872 | | | $ | 431 | | | $ | 228 | |
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计算福利义务和定期福利净成本时使用的假设。 下表列出了用于确定截至3月31日的预计福利义务的重要假设： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 折扣率： | | | | |
| | | | |
| 协力健康退休福利计划 | | 2.80 | % | | 2.10 | % |
| | | | |
| Isotron BV养老金计划 | | 1.80 | % | | 0.90 | % |
| Synergy Health Daniken股份公司 | | 0.90 | % | | 0.35 | % |
| 协同健康Radeberg | | 1.60 | % | | 1.60 | % |
| 协同健康艾勒豪森 | | 1.50 | % | | 0.80 | % |
| 哈威尔剂量计有限公司退休福利计划 | | 2.85 | % | | 2.15 | % |
| 其他退休后计划 | | 3.25 | % | | 2.50 | % |
下表列出了用于确定截至3月31日的年度的定期福利净成本的重要假设： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 折扣率： | | | | | | |
| 协力健康退休福利计划 | | 2.10 | % | | 2.40 | % | | 2.50 | % |
| Isotron BV养老金计划 | | 0.90 | % | | 1.60 | % | | 1.20 | % |
| Synergy Health Daniken股份公司 | | 1.00 | % | | 0.70 | % | | 0.20 | % |
| 协同健康Radeberg | | 1.50 | % | | 1.50 | % | | 1.60 | % |
| 协同健康艾勒豪森 | | 2.00 | % | | 1.75 | % | | 1.75 | % |
| 哈威尔剂量计有限公司退休福利计划 | | 2.85 | % | | 2.15 | % | | 2.45 | % |
| 其他退休后计划 | | 2.50 | % | | 3.00 | % | | 3.50 | % |
| 计划资产的预期回报率： | | | | | | |
| 协力健康退休福利计划 | | 3.60 | % | | 3.50 | % | | 4.80 | % |
| Isotron BV养老金计划 | | 0.90 | % | | 1.60 | % | | 1.20 | % |
| Synergy Health Daniken股份公司 | | 1.00 | % | | 0.70 | % | | 0.65 | % |
定期福利净成本和预计福利债务的精算现值是以我们每年审查的假设为基础的。这些假设可能会根据对长期趋势的评估以及可能对提供福利的成本产生影响的市场状况而每年进行修订。
我们通过评估第三方专业顾问的意见，考虑到投资组合的资产配置和长期资产类别的回报预期，来制定我们的计划资产预期长期回报率假设。
我们通过评估第三方专业顾问的意见来制定贴现率假设，并考虑到特定国家投资级长期债券的当前收益率，这些债券提供了与我们预计债务类似的现金流。
在计算我们的其他退休后福利义务时，我们对医疗保健成本做出了假设。假设增长率一般在从假设的当前年度医疗成本趋势率到假设的长期医疗成本趋势率的五年期间按比例下降，如下所述。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 医疗保健成本趋势比率--医疗 | | 7.00 | % | | 7.00 | % | | 6.75 | % |
| 医疗费用趋势率-处方药 | | 7.00 | % | | 7.00 | % | | 6.75 | % |
| 长期医疗费用趋势率 | | 4.50 | % | | 4.50 | % | | 4.50 | % |
为了确定医疗保健费用趋势率，我们评估了一系列信息，包括持续索赔成本监控、索赔数据的年度统计分析、预测索赔与实际索赔的对账、趋势审查
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对其他计划发起人和国家健康趋势的假设，以及对计划设计变化、劳动力变化和计划参与者行为变化的调整。
计划资产。我们计划的投资政策通常由当地养老金计划受托人制定，并寻求保持计划的偿还债务和遵守当地最低资金要求的能力。计划资产投资于多元化投资组合，这些投资组合在可接受的风险水平下提供足够的回报水平。投资政策至少每年审查一次，并根据情况进行修订。这被认为是适当的，以确保实现这些目标。截至2022年3月31日，这些计划的目标拨款约为75股权投资百分比和25固定收益投资的百分比。
养老金计划资产中包括的金融工具分为三级。根据估值方法固有的主观性程度，这些等级包括三个等级的公允价值等级，具体如下：
一级-活跃市场中相同资产的报价。
第2级-在活跃的市场中对类似资产的报价，其投入是可以直接或间接观察到的。
第三级-市场数据很少或根本不存在的不可观察的价格或投入。
我们的养老金福利计划资产在2022年3月31日和2021年3月31日的公允价值按资产类别如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年3月31日的公允价值计量 |
| (单位：千) | | 总计 | | 引自
价格中的
活跃的市场
对于相同的
资产
(1级) | | 意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级) | | 意义重大
其他
看不见
输入量
(3级) |
| 现金 | | $ | 559 | | | $ | 559 | | | | | $ | — | |
| 投保年金 | | 14,231 | | | — | | | 14,231 | | | — | |
| 保险合同 | | 5,383 | | | — | | | — | | | 5,383 | |
| 按资产净值估值的普通信托和集体信托： | | | | | | | | |
| 股权证券信托基金 | | 66,416 | | | — | | | — | | | — | |
| 债务担保信托基金 | | 55,583 | | | — | | | — | | | — | |
| 计划资产总额 | | $ | 142,172 | | | $ | 559 | | | $ | 14,231 | | | $ | 5,383 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年3月31日的公允价值计量 |
| (单位：千) | | 总计 | | 引自
价格中的
活跃的市场
对于相同的
资产
(1级) | | 意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级) | | 意义重大
其他
看不见
输入量
(3级) |
| 现金 | | $ | 657 | | | $ | 657 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 投保年金 | | 17,950 | | | — | | | 17,950 | | | — | |
| 保险合同 | | 5,555 | | | — | | | — | | | 5,555 | |
| 按资产净值估值的普通信托和集体信托： | | | | | | | | |
| 股权证券信托基金 | | 60,960 | | | — | | | — | | | — | |
| 债务担保信托基金 | | 60,330 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| 计划资产总额 | | $ | 145,452 | | | $ | 657 | | | $ | 17,950 | | | $ | 5,555 | |
集合投资信托按公允价值按每股资产净值计量。这些信托尚未归类于公允价值层次结构，并列于上表，以便将公允价值层次结构与计划总资产进行对账。
Steris PLC及其子公司
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使用重大不可观察投入(第3级)的计划资产的公允价值计量在2022财政年度发生了变化，原因如下： | | | | | | | | |
| | 保险合同 |
| 2020年3月31日的余额 | | $ | 4,345 | |
| 与年末仍持有的资产相关的收益(亏损) | | 197 | |
| 转出级别3 | | 853 | |
| 外币 | | 160 | |
| 2021年3月31日的余额 | | $ | 5,555 | |
| 与年末仍持有的资产相关的收益(亏损) | | (115) | |
| 转出级别3 | | (210) | |
| 外币 | | 153 | |
| 2022年3月31日的余额 | | $ | 5,383 | |
现金流。我们向我们的固定收益养老金计划缴纳的金额至少等于适用的员工福利法律和当地税法所要求的最低金额。我们预计将捐献约#美元4,103在2023财年。
根据用于制定我们在2022年3月31日的福利义务的精算假设，预计将向计划参与者支付以下福利： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 其他固定收益养老金计划 | | 其他退休后福利计划 |
| 2023 | | $ | 5,560 | | | $ | 1,190 | |
| 2024 | | 5,542 | | | 1,067 | |
| 2025 | | 5,721 | | | 966 | |
| 2026 | | 5,882 | | | 880 | |
| 2027 | | 6,060 | | | 788 | |
| 2028-2033 | | 33,250 | | | 2,871 | |
2003年的《联邦医疗保险处方药、改善和现代化法案》(以下简称《法案》)为联邦医疗保险受益人提供了处方药福利，这是我们为退休后福利计划涵盖的符合联邦医疗保险资格的退休人员提供的福利。我们的结论是，我们的退休后福利计划中提供的处方药福利被认为在精算上等同于该法案提供的福利，因此有资格获得该法案规定的补贴。福利受人均每月费用上限的限制，超过上限的任何费用都是退休人员的责任。根据该计划，补贴适用于减轻退休人员的责任。因此，预期的未来补贴不再减少我们累积的退休后福利义务和净定期福利成本。我们获得的补贴总额约为$660及$899分别在2022财年和2021财年期间，减少了退休人员对超过退休后福利计划规定的上限的费用的责任。
确定的缴费计划。我们为符合条件的美国员工维持401(K)固定缴费计划，为符合条件的波多黎各员工维持401(K)固定缴款计划，并为加拿大、英国、爱尔兰和芬兰的某些员工维持类似的储蓄计划。我们提供员工缴费的指定部分的匹配。美国计划资产以信托形式持有，并根据计划参与者的指示进行投资。加拿大计划的资产由保险公司持有。美国计划的总公允价值为SSETS为$1,271,941 a2022年3月31日。2022年3月31日，美国计划举行496,661Steris公允价值为$的普通股120,078。我们付了钱股息$852, $839、和$855分别向该计划和该计划持有的截至2022年3月31日、2021年和2020年的年度的STERIS股票的参与者提供。我们贡献了大约泰利$38,600, $29,853、和$27,818，分别用于截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的固定缴款计划。
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合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
我们还维持一项涵盖某些员工的国内非限定递延补偿计划，该计划以前允许将补偿推迟到员工指定的期限或直到退休或解雇。自2012财年以来，该计划一直没有员工缴费。该计划在2012财政年度进行了修订，不允许推迟支付2012年及以后历年的工资，不允许推迟2013财政年度及以后财政年度应支付的佣金和其他奖励补偿金。我们持有对共同基金的投资，以履行该计划未来的义务。我们将这些资产记为可供出售的证券，并将其计入随附的综合资产负债表中的“其他资产”，并在“应计费用和其他”中记录该计划债务的相应负债。资产总值为#美元。1,061及$1,682分别于2022年3月31日和2021年3月31日。这些投资的已实现收益和损失在我们附带的综合损益表的“非营业费用”内的“利息和杂项收入”中记录。资产的公允价值变动在随附的资产负债表的其他全面收益中记录。
10.承付款和或有事项
鉴于我们的规模、历史、复杂性以及我们所参与的业务、产品、客户、监管环境和行业的性质，我们正在并可能继续参与许多法律诉讼、政府调查和索赔，我们认为这些诉讼、政府调查和索赔通常是在我们的业务过程中出现的。这些法律程序、调查和索赔通常涉及各种法律理论和指控，包括但不限于人身伤害(例如滑倒和摔倒、烧伤、车辆事故)、产品责任或法规(例如基于产品操作或声称的故障、未警告、不符合规格或未遵守法规要求)、产品暴露(例如声称暴露于化学品、石棉、污染物、辐射)、财产损害(例如因设备泄漏、火灾、车辆、化学品而声称的损害)、商业索赔(例如违反合同、经济损失、保修、虚假陈述)、财务(如税收、报告)、就业(如不当解雇、歧视、福利事项)以及其他损害和救济索赔。
我们相信，我们已为我们目前的诉讼和索赔预留了足够的资金，这些诉讼和索赔是可能和可评估的，并进一步相信这些未决诉讼和索赔的最终结果不会对我们的综合财务状况或整体运营结果产生重大不利影响。然而，由于其固有的不确定性，无法保证当前或未来的诉讼、调查、索赔或其他程序(包括但不限于以下讨论的事项)的最终结果或效果。对于某些类型的索赔，我们目前按我们认为审慎的金额和免赔额维持人身伤害和财产损失保险以及其他责任保险，但不能保证这些保险将适用于或足以覆盖针对我们的索赔或法律诉讼的不利后果。
涉及我们的产品或服务的民事、刑事、监管或其他程序可能会导致判决、和解或行政或司法法令，要求我们支付损害赔偿、罚款或实施召回，或受到其他政府、客户或其他第三方的索赔或补救，这可能会对我们的业务、业绩、前景、价值、财务状况和运营结果产生重大影响。
关于这些事项的更多信息，见项目1A“与产品和服务有关的条例和索赔”标题下所述的风险和不确定因素。本年度报告的表格10-K。
STERIS还不时以原告的身份参与法律诉讼，涉及合同、专利保护和我们主张的其他索赔。从这些诉讼中获得的收益，如果有的话，在实现时予以确认。
我们受到美国联邦、州、地方和外国司法管辖区的征税。主要通过在每个司法管辖区内完成审计或关闭诉讼时效法规来解决税务问题。适用税法的变化或其他事件也可能需要我们修改过去的估计。我们在合并财务报表中标题为“所得税”的附注8中对所得税作了进一步说明。他的Form 10-K年度报告。
截至2022年3月31日和2021年3月31日，我们的商业承诺总额为98,675及$79,122，分别为。商业承诺包括备用信用证、根据我们的自保风险保留政策要求作为担保的信用证，以及因需要我们付款的事件而导致的其他潜在现金流出。大约$13,900及$11,807在3月31日、2022年和2021年的总额中，分别与信用证有关，这些信用证是我们自行结算所需的担保。定期风险保留保单。
截至2022年3月31日，我们与供应商就原材料采购达成的最低采购承诺总额为59,869。截至2022年3月31日，我们还承诺171,619适用于长期建筑合同。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
租契
我们租赁制造、仓库和办公空间、服务设施、车辆、设备和通信系统。某些租赁包含选项，使我们能够延长租赁期。当合理地确定该期权将被行使时，该等期权包括在租赁期内。我们做出了一项会计政策选择，不确认租赁期限为12个月或以下的租赁资产或租赁负债。
我们确定协议是否包含租赁，并在租赁开始日将我们的租赁分类为经营性租赁或融资性租赁。融资租赁一般指我们将支付基本所有标的资产的公允价值或将在其全部或主要经济寿命内使用该资产的租赁，包括我们最终将拥有该资产的情况。融资租赁产生的租赁资产计入物业、厂房和设备净额，负债计入其他负债。对于融资租赁，我们采用实际利息法确认利息支出，并确认租赁资产在租赁期限或资产使用年限较短时的摊销费用。截至2022年3月31日，我们的融资租赁并不是实质性的，当时结束的12个月期间。
经营租赁资产及负债于租赁开始日按租赁期内租赁付款的现值确认。租赁资产代表在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表支付租赁产生的租赁款项的义务。由于大多数租约不提供隐含利率，我们估计递增借款利率以确定租赁付款的现值。我们的估计增量借款利率反映了基于最近发行的债务、我们的估计信用评级、租赁期限以及具有类似特征的工具的公开可用数据的担保利率。对于经营性租赁，我们在租赁期内按直线原则确认租赁成本。在计入租赁时，我们将租赁资产的付款、相关服务和租赁的其他组成部分合并在一起。
经营租赁费用的构成如下： | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的年度 | | 截至2021年3月31日的年度 |
| 固定经营租赁费用 | $ | 45,158 | | | $ | 31,087 | |
| 可变经营租赁费用 | 12,659 | | | 9,326 | |
| 经营租赁总费用 | $ | 57,817 | | | $ | 40,413 | |
与经营租赁有关的补充现金流量信息如下： | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的年度 | | 截至2021年3月31日的年度 |
为计入经营租赁负债的金额支付的现金
| $ | 45,144 | | | $ | 29,808 | |
| 以经营性租赁债务换取的使用权资产，净额 | $ | 79,241 | | | $ | 30,574 | |
截至2022年3月31日的租赁负债到期日如下:
| | | | | |
| 3月31日，
2022 |
| 2023 | $ | 42,099 | |
| 2024 | 34,669 | |
| 2025 | 26,914 | |
| 2026 | 21,419 | |
| 2027年及其后 | 104,769 | |
| 经营租赁支付总额 | 229,870 | |
| 扣除计入的利息 | 38,342 | |
| 经营租赁负债总额 | $ | 191,528 | |
在上表中，以外币计价的不可取消租赁项下未来应支付的最低年租金是使用2022年3月31日的外币汇率计算的。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
与经营租赁有关的补充信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日， | | 3月31日， |
| 2022 | | 2021 |
| 经营租赁加权平均剩余租赁年限 | 9.6年份 | | 11.6年份 |
| | | |
| 经营租赁加权平均贴现率 | 3.4 | % | | 4.1 | % |
11.业务细分信息
由于收购了Cantel，我们重新评估了我们的业务组织，并增加了一个名为Dental的新部门。我们现在在四个可报告的业务部门运营和报告我们的财务信息：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。 支持整个公司的未分配运营成本和不能反映运营趋势的项目不包括在部门运营收入中。
我们的医疗保健部门为世界各地的医疗保健提供者提供全面的服务，重点放在无菌处理部门和程序中心，如手术室和内窥镜检查套房。我们的产品和服务范围从预防感染的消耗品和资本设备，以及维护这些设备的服务；到可重复使用的程序器械的维修；到外包器械再加工服务。此外，我们的程序性解决方案还包括主要用于手术室、门诊手术中心、内窥镜检查套间和其他程序性领域的一次性设备和资本设备基础设施。
我们的应用灭菌技术(“AST”)部门是合同灭菌的第三方服务提供商，以及为医疗器械和制药制造商验证无菌服务所需的测试服务。我们的技术中立产品支持客户从检测到消毒的每一步。
我们的生命科学部门提供全面的产品和服务，支持制药生产，主要面向疫苗和其他专注于无菌生产的生物制药客户。这些解决方案包括全套消费品、设备维护和专业服务以及资本设备。
我们的牙科部门为牙科从业者和牙科学校提供全面的服务，提供器械、感染预防耗材和器械管理系统。
我们做了是一种部门收入的衡量标准，与管理层运营和看待业务的方式一致。可报告分部的会计政策与合并公司的会计政策相同。
在截至2022年3月31日的一年中，来自单一客户的收入不占医疗保健、应用消毒技术或生命科学部门收入的10%或更多。 三个客户合计且一致地占比超过40.0占我们牙科部门收入的1%。由于这三个客户以及其他牙科客户的购买模式不同，在任何一个时期内与这三个客户共同相关的百分比可能会有所不同。这三个客户合计占了APP奥克西合乎情理45.1% oF截至2022年3月31日的年度牙科部门收入。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
有关我们细分市场的信息如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入： | | | | | | |
| 医疗保健 | | $ | 2,845,467 | | | $ | 1,954,055 | | | $ | 1,986,809 | |
| 应用杀菌技术 | | 852,972 | | | 685,912 | | | 627,147 | |
| 生命科学 | | 524,964 | | | 467,552 | | | 416,939 | |
| 牙科 | | 361,661 | | | — | | | — | |
| 总收入 | | $ | 4,585,064 | | | $ | 3,107,519 | | | $ | 3,030,895 | |
| 营业收入(亏损)： | | | | | | |
| 医疗保健 | | 626,098 | | | 427,089 | | | 420,709 | |
| 应用杀菌技术 | | 410,101 | | | 310,648 | | | 270,917 | |
| 生命科学 | | 216,188 | | | 180,796 | | | 144,088 | |
| 牙科 | | 84,441 | | | — | | | — | |
| | | | | | |
| 公司 | | (260,059) | | | (219,153) | | | (207,015) | |
| 调整前营业收入总额 | | $ | 1,076,769 | | | $ | 699,380 | | | $ | 628,699 | |
| 减去：调整 | | | | | | |
已取得无形资产的摊销(1) | | 366,434 | | | 83,892 | | | 71,675 | |
收购和整合相关费用(2) | | 205,788 | | | 35,634 | | | 8,225 | |
迁移和税务重组成本(3) | | 301 | | | 1,592 | | | 3,699 | |
(收益)收购相关或有对价的公允价值调整(1) | | (2,350) | | | (500) | | | — | |
业务剥离净(利)损(1) | | (874) | | | 2,030 | | | 1,770 | |
存货和财产摊销“增加”至公允价值(1) | | 81,804 | | | 5,600 | | | 2,392 | |
新冠肺炎增量成本(4) | | — | | | 25,793 | | | 749 | |
重组费用(信贷)(5) | | 48 | | | (3,029) | | | 3,143 | |
| 营业总收入 | | $ | 425,618 | | | $ | 548,368 | | | $ | 537,046 | |
(1) 有关我们最近收购和资产剥离的更多信息，请参阅标题为“业务收购和资产剥离”的附注2。
(2)与收购和整合相关的费用包括与收购相关的交易成本和整合费用。
(3)税收结构调整所产生的成本。
(4) 新冠肺炎增量成本包括与新冠肺炎相关的额外成本，如改进的清洁协议、员工的个人防护设备、活动取消费用以及与我们对新冠肺炎的响应相关的工资成本，这还不包括任何可用的政府补贴。
(5) 有关我们重组努力的更多信息，请参阅我们日期为2021年5月28日的Form 10-K年度报告。
资产包括根据对地点的管理或根据使用情况直接归属于该部门的流动和长期资产。某些公司资产根据收入分配到可报告部门。归因于销售和分销地点的资产仅分配给医疗保健产品和生命科学部门。
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合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
随着时间的推移，医疗保健产品部门和生命科学部门都会在不同的水平上利用个别设施、设备和知识产权进行生产。因此，总资产、资本支出以及折旧和摊销的分配对医疗保健产品和生命科学部门的个人业绩没有意义。因此，它们各自的金额一起报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， | | 2022 | | 2021 |
资产(1) | | | | |
| 医疗保健与生命科学 | | $ | 6,604,893 | | | $ | 3,600,182 | |
| 应用杀菌技术 | | 3,053,116 | | | 2,974,289 | |
| 牙科 | | 1,765,585 | | | — | |
| 总资产 | | $ | 11,423,594 | | | $ | 6,574,471 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 资本支出 | | | | | | |
| 医疗保健与生命科学 | | $ | 84,487 | | | $ | 74,446 | | | $ | 84,648 | |
| 应用杀菌技术 | | 198,350 | | | 164,816 | | | 129,868 | |
| 牙科 | | 4,726 | | | — | | | — | |
| 资本支出总额 | | $ | 287,563 | | | $ | 239,262 | | | $ | 214,516 | |
折旧、损耗和摊销(2) | | | | | | |
| 医疗保健与生命科学 | | $ | 316,222 | | | $ | 106,266 | | | $ | 92,193 | |
| 应用杀菌技术 | | 115,925 | | | 112,971 | | | 105,042 | |
| 牙科 | | 120,957 | | | — | | | — | |
| 折旧、损耗和摊销总额 | | $ | 553,104 | | | $ | 219,237 | | | $ | 197,235 | |
(1)金额仍是初步的，因为Cantel的收购估值尚未敲定。
(2) 2022财年总额约为$229,052, $35,531及$113,099对于医疗保健和生命科学，应用消毒技术公司和牙科公司分别将收购的无形资产的摊销和财产的摊销“递增”到公允价值。有关我们最近的收购和资产剥离的更多信息，请参阅标题为“业务收购和资产剥离”的附注2。
下表列出了我们每个美国和国际地理区域的财务信息。收入基于这些业务及其客户的位置。不动产、厂房和设备净额是指在每个地理区域的业务活动中确定的那些资产。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， | | 2022 | | 2021 |
财产、厂房和设备，净值 (1) | | | | |
| 爱尔兰 | | $ | 60,275 | | | $ | 52,140 | |
| 美国 | | 881,057 | | | 673,784 | |
| 其他地点 | | 611,244 | | | 509,476 | |
| 财产、厂房和设备，净值 | | $ | 1,552,576 | | | $ | 1,235,400 | |
(1)金额仍是初步的，因为Cantel的收购估值尚未敲定。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入： | | | | | | |
| 爱尔兰 | | $ | 82,011 | | | $ | 71,905 | | | $ | 63,821 | |
| 美国 | | 3,228,864 | | | 2,227,038 | | | 2,211,722 | |
| 其他地点 | | 1,274,189 | | | 808,576 | | | 755,352 | |
| 总收入 | | $ | 4,585,064 | | | $ | 3,107,519 | | | $ | 3,030,895 | |
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注
(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 医疗保健： | | | | | | |
| 资本设备 | | $ | 782,505 | | | $ | 588,864 | | | $ | 617,712 | |
| 消耗品 | | 1,004,605 | | | 510,946 | | | 486,425 | |
| 服务 | | 1,058,357 | | | 854,245 | | | 882,672 | |
| 医疗保健总收入 | | $ | 2,845,467 | | | $ | 1,954,055 | | | $ | 1,986,809 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 应用消毒技术服务收入总额 | | $ | 852,972 | | | $ | 685,912 | | | $ | 627,147 | |
| 生命科学： | | | | | | |
资本设备
| | $ | 142,281 | | | $ | 128,356 | | | $ | 112,747 | |
| 消耗品 | | 239,365 | | | 215,005 | | | 185,904 | |
| 服务 | | 143,318 | | | 124,191 | | | 118,288 | |
| 生命科学总收入 | | $ | 524,964 | | | 467,552 | | | 416,939 | |
| 牙科收入 | | $ | 361,661 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 总收入 | | $ | 4,585,064 | | | $ | 3,107,519 | | | $ | 3,030,895 | |
12.股份及优先股
普通股
我们根据加权平均流通股数来计算每股基本收益。我们根据加权平均流通股数量加上用库存股方法计算的股份等价物的稀释效应来计算每股摊薄收益。以下是计算基本每股收益和稀释后每股收益时使用的已发行股票和股票等价物的摘要： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
分母(以千计的股份): | | | | | | |
| 加权平均流通股-基本 | | 97,535 | | | 85,203 | | | 84,778 | |
| 股份等价物的稀释效应 | | 791 | | | 695 | | | 863 | |
| 加权平均流通股和股份等价物--稀释 | | 98,326 | | | 85,898 | | | 85,641 | |
购买以下数量的股票的期权是已发行的，但不包括在稀释每股收益的计算中，因为综合行使价格、未摊销公允价值和行使时假定的税收优惠大于这些股票在此期间的平均市场价格，因此包括这些期权将是反稀释的： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
普通股认购权数目 (以千计的股份) | | 243 | | | 348 | | | 285 | |
额外授权股份
该公司拥有额外的法定股本：50,000,000优先股：$0.001每个面值，加上25,000递延的欧元普通股1.00为了满足所有爱尔兰上市有限公司的最低法定资本要求，每一家公司都必须有面值。
13.回购普通股
2019年5月7日，我们的董事会批准了一项股份回购计划，从而获得了约$78,979(扣除税费和佣金后的净额)。2019年7月30日，我们的董事会批准在2019年5月7日的授权中额外增加金额$300,000(扣除税费和佣金后的净额)。截至2022年3月31日，大约有308,932(扣除税费及佣金后)董事会授权股份回购计划下的剩余可用金额。股票回购计划没有指定的到期日。
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(以千美元为单位，每股金额和注明除外)
根据授权，本公司可不时透过公开市场购买回购其股份，包括10b5-1计划。任何股份回购均可随时启动、暂停或终止。由于围绕新冠肺炎疫情的不确定性，股票回购于2020年4月9日暂停。暂停已于2022年2月10日起解除，使公司能够根据事先的授权恢复股票回购。
从2022年2月14日到2022年3月31日，我们回购了108,368我们的普通股，总金额为$25,000(扣除费用和佣金后)。在2021财年，我们回购了35,000我们的普通股，总金额为$5,047(扣除费用和佣金后)。在2020财年，我们回购了273,259我们的普通股，总金额为$40,000(扣除费用和佣金后)。
在2022财年，我们获得了244,395我们的普通股总金额为$30,775与基于股份的薪酬奖励计划有关。在2021财年，我们获得了91,567我们的普通股总金额为$9,599与基于股份的薪酬奖励计划有关。在2020财年，我们获得了122,884我们的普通股总金额为$11,235与基于股份的薪酬奖励计划有关。
14.基于股份的薪酬
我们维持一项长期激励计划，在董事会或董事会薪酬和组织发展委员会的酌情决定下，以股票期权、限制性股票、限制性股票单位、股票增值权和股票授予的形式向高级管理人员、董事和关键员工提供股票以供授予。我们通过发行新的普通股来满足股票奖励激励。
根据计划和协议的条款，股票期权提供了以授予日的市场价购买我们的股票的权利，或者对于2019财年授予员工的期权，以及此后授予日市场价的110%的期权。一般来说，授予员工的股票期权的四分之一在授予日期后的每一整年就业期间都可以行使。授予的股票期权通常在授予日期后10年到期，在某些情况下，如果期权持有人不再受雇于我们，则到期时间更早。限制性股票和限制性股份单位通常在四年后悬崖授予，或在授予日期后每一年授予数量的四分之一的分批授予。截至2022年3月31日，3,146,465根据长期激励计划，股票仍可供授予。
基于股票的股票期权补偿奖励的公允价值是在授予日使用Black-Scholes-Merton期权定价模型估计的。该模型是为估计交易期权的公允价值而开发的，这些期权没有归属限制且完全可转让，这是我们的期权授予中没有的特征。如果该模型允许考虑员工股票期权的独特特征，则由此产生的股票期权公允价值的估计可能不同。最终预期授予的部分奖励的价值在我们的综合损益表中确认为必要服务期内的费用。费用被归类为销售或销售货物的成本、一般和行政费用，其方式与雇员的补偿和福利一致。
以下加权平均假设用于2022财年、2021财年和2020财年期间授予的期权： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022财年 | | 2021财年 | | 2020财年 |
| 无风险利率 | | 1.10 | % | | 0.46 | % | | 2.26 | % |
| 期权的预期寿命 | | 5.9年份 | | 6.0年份 | | 6.2年份 |
| 股票预期股息收益率 | | 0.95 | % | | 0.96 | % | | 1.22 | % |
| 股票预期波动率 | | 24.27 | % | | 23.04 | % | | 20.27 | % |
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无风险利率以美国公债收益率曲线为基础。期权的预期寿命反映了历史经验、授予时间表和合同条款。股票的预期股息收益率代表了我们对预期未来股息收益率的最佳估计。股票的预期波动率是通过参考我们在与授权书预期寿命相似的时间框架内的历史股票价格得出的。估计的没收率为2.85%, 2.78%和2.772022财年、2021财年和2020财年分别适用%。这一利率是根据历史活动计算的，代表了对预期不会授予的已授予期权的估计。如果实际没收不同于此计算的比率，我们可能需要在未来期间对补偿费用进行额外调整。上述假设在每一次重大期权授予时或至少每年一次进行审查。
股票期权活动摘要如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 数量
选项 | | 加权
平均值
锻炼
价格 | | 平均值
剩余
合同
术语 | | 集料
固有的
价值 |
| 截至2021年3月31日的未偿还债务 | | 1,637,047 | | | $ | 112.03 | | | | | |
| 授与 | | 284,566 | | | 215.10 | | | | | |
| 已锻炼 | | (354,252) | | | 77.79 | | | | | |
| 被没收 | | (6,407) | | | 165.10 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的未偿还债务 | | 1,560,954 | | | $ | 138.37 | | | 6.7年份 | | $ | 161,397 | |
| 可于2022年3月31日行使 | | 854,998 | | | $ | 104.64 | | | 5.5年份 | | $ | 117,243 | |
我们估计692,204在2022年3月31日未偿还的非既得性股票期权中，最终将被授予。
上表中的合计内在价值代表税前总差额241.77本公司普通股于2022年3月31日的收市价高于股票期权的行权价格，乘以已发行或已发行并可行使的期权数量(视情况而定)。合计内在价值并不计入财务会计用途，而该价值根据我们普通股公平市价的每日变动而每日变动。
截至2022年3月31日、2021年及2020年3月31日止年度内行使的股票期权总内在价值为52,952, $39,055及$57,683，分别为。行使股票期权所得现金净额为#美元。10,071, $26,726及$34,731截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日止年度。行使股票期权带来的税收优惠AS $18,143, $11,559及$16,440截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日止年度。
股票期权授予的加权平均授出日期公允价值为$37.52, $27.66及$23.52截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日止年度。
股票增值权(“SARS”)具有与股票期权大致相同的条款和归属要求，只是它们在行使时以现金结算，因此被归类为责任。s. AS of May 24, 2021, we no更长的时间有突出的SARS。截至2021年3月31日和2020年3月31日，未偿还SARS的公允价值为494、和$544，分别为。未清偿严重急性呼吸系统综合症的公允价值于每个报告日期重估，相关负债及开支已作适当调整。
非既得性限售股及限售股单位活动摘要如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 数量
受限
股票 | | 限售股单位数 | | 加权平均
授予日期
公允价值 |
| 截至2021年3月31日的未归属资产 | | 533,323 | | | 29,500 | | | $ | 121.35 | |
| 授与 | | 165,376 | | | 21,759 | | | 198.14 | |
| 既得 | | (192,633) | | | (15,621) | | | 95.71 | |
| 被没收 | | (20,556) | | | (1,961) | | | 167.88 | |
| 截至2022年3月31日的未归属资产 | | 485,510 | | | 33,677 | | | $ | 157.37 | |
限制性股票和限制性股份单位授予以授予日的收盘价为基础进行估值。2022财年归属的限制性股票和单位的价值为$19,890.
截至2022年3月31日，59,392未确认的补偿成本，与我们基于股份的补偿计划下授予的非既有股份补偿相关。我们预计在加权平均期间内确认成本2.1好几年了。
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基于Cantel份额的薪酬计划
关于2021年6月2日对Cantel的收购，已发行的、未归属的Cantel限制性股份单位被STERIS限制性股份单位取代。
总计280,402Steris限制性股票单位取代了Cantel奖励，基于一个Cantel限制性股票单位与Cantel的比率0.4262Steris受限股份单位。这些Cantel奖项包括基于时间和绩效的奖项。以CANTELL时间为基础的限制性股份单位被STERIS限制性股份单位取代，STERIS限制性股份单位具有相同的三年比例归属条款，基于最初的授予日期。基于业绩的Cantel受限股份单位被基于时间的STERIS受限股份单位取代，这些单位按比例授予自原始Cantel授予日期起的剩余一周年、两周年或三周年。在原目标实现水平的基础上，更换业绩受限股单位数。所有置换限售股份单位保留股利累积权。
于2021年6月2日授予的用以取代已发行非既有Cantel限制性股份单位的每股STERIS限制性股份单位的公允价值为$191.18基于STERIS普通股在2021年6月2日的收盘价。大约$18,173在总金额中53,607授出日期公允价值为所提供的收购前服务，并被记录为与收购Cantel有关的购买代价的组成部分。
在2022财年，确认未摊销的基于股份的薪酬支出总计$20,200在2022财年与某些Cantel员工的解雇有关的加速。由于所提供的正式通知以及基于Cantel股份的补偿计划和Cantel高管离职及控制变更计划的条款，归属的受限股份单位要求加快剩余的相关补偿成本。
截至2022年3月31日，6,101在与非既有STERIS限制性股份单位相关的未确认补偿成本中，授予取代Cantel限制性股份单位。我们预计在加权平均期间内确认成本1.1好几年了。
与Cantel基于股份的薪酬计划相关的非既得性限制性股票单位活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 限售股单位数 | | 加权平均
授予日期
公允价值 |
| 截至2021年3月31日的未归属资产 | | | | — | | | $ | — | |
| 授与 | | | | 280,402 | | | 191.18 | |
| 既得 | | | | (223,267) | | | 191.18 | |
| 被没收 | | | | (11,413) | | | 191.18 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 截至2022年3月31日的未归属资产 | | | | 45,722 | | | $ | 191.18 | |
15.财务和其他担保
我们通常对资本设备提供有限的部件和劳动保修。这些保修的具体条款和条件因销售的产品和我们开展业务的国家而异。我们在确认产品收入时记录了产品保修的估计成本的负债。我们预计代表我们的客户为这些保证的未来估计成本产生的金额在随附的综合资产负债表中作为流动负债记录。影响我们保修责任金额的因素包括已安装设备的数量和类型、产品故障率的历史和预期比率以及每次索赔的材料和服务成本。我们定期评估我们记录的保修负债的充分性，并根据需要调整金额。
在本报告所述期间，我们保修责任的变化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初余额 | | $ | 9,406 | | | $ | 7,381 | | | $ | 7,194 | |
| 收购Cantel所承担的债务 | | 4,769 | | | — | | | — | |
| 在此期间发布的保修 | | 12,571 | | | 10,574 | | | 12,311 | |
| 在此期间所作的和解 | | (12,638) | | | (8,549) | | | (12,124) | |
| 年终余额 | | $ | 14,108 | | | $ | 9,406 | | | $ | 7,381 | |
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16.衍生工具及对冲
我们不时订立远期合约，以对冲以外币计价的交易(包括公司间交易)所产生的潜在外币损益。我们还可能签订大宗商品掉期合约，以对冲镍价格变化对我们收入成本中包含的原材料的影响。此外，我们可以持有远期外汇合约，以对冲我们预期的非美元计价收益的一部分，以对冲我们的报告货币美元。我们不会将衍生金融工具用于投机目的。该等合约并未被指定为对冲工具，亦不接受对冲会计处理；因此，其公允价值的变动不会递延，但会立即在综合损益表中确认。在2022年3月31日，我们持有一份外币远期合约出售11.0百万欧元。在2022年3月31日，我们持有大宗商品掉期合约购买801.6一千磅的镍币。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 资产衍生品 | | 负债衍生工具 |
| | 公允价值在 | | 公允价值在 | | 公允价值在 | | 公允价值在 |
| 资产负债表位置 | | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
| 预付费和其他 | | $ | 2,780 | | | $ | 57 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 应计费用及其他 | | — | | | — | | | 198 | | | 367 | |
下表列出了衍生工具的影响及其在综合损益表中的位置： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在收入中确认的(损失)收益的位置 | | 在收入中确认的(损失)收益的数额 |
| 截至3月31日止年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 外币远期合约 | | 销售、一般和行政 | | $ | 4,379 | | | $ | 1,178 | | | $ | 798 | |
| 大宗商品掉期合约 | | 收入成本 | | 3,921 | | | 771 | | | (660) | |
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17.公允价值计量
公允价值被定义为在计量日出售资产时收到的价格或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的价格。我们使用现有的市场信息和公认的估值方法估计金融资产和负债的公允价值。用于计量公允价值的投入分为三个层次。这些级别包括级别1，定义为可观察的输入，例如活跃市场的报价；级别2，定义为直接或间接可观察的活跃市场的报价以外的输入；以及级别3，定义为不可观察的输入，其中市场数据很少或没有，因此需要实体制定自己的假设。下表显示了我们在2022年3月31日和2021年3月31日的金融资产和负债的公允价值： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 公允价值计量 |
| 3月31日， | | 账面价值 | | | | 报价
在活跃的市场
对于相同的资产 | | 重要的其他人
可观测输入 | | 意义重大
看不见
输入量 |
| | | | | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| 2022 | 2021 | | | | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 资产： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 348,320 | | $ | 220,531 | | | | | | $ | 348,320 | | $ | 220,531 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | |
远期合约和掉期合约(1) | | 2,780 | | 57 | | | | | | — | | — | | | 2,780 | | 57 | | | — | | — | |
股权投资(2) | | 8,520 | | 10,301 | | | | | | 8,520 | | 10,301 | | | — | | — | | | — | | — | |
| 其他投资 | | 2,272 | | 2,665 | | | | | | 2,272 | | 2,665 | | | — | | — | | | — | | — | |
| 负债： | | | | | | | | | | | | | | | |
远期合约和掉期合约(1) | | $ | 198 | | $ | 367 | | | | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 198 | | $ | 367 | | | $ | — | | $ | — | |
递延补偿计划(2) | | 1,240 | | 1,715 | | | | | | 1,240 | | 1,715 | | | — | | — | | | — | | — | |
债务总额(3) | | 3,088,356 | 1,650,540 | | | | | — | | — | | | 2,991,680 | | 1,722,459 | | | — | | — | |
或有对价债务(4) | | 10,550 | | 19,642 | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | 10,550 | | 19,642 | |
(1) 远期合约和掉期合约的公允价值以期末远期汇率为基础，并反映我们将为名义金额和到期日相同的合同支付或收到的金额的价值。
(2)我们维持着一个涵盖某些员工的冻结的国内非限定递延补偿计划，该计划允许将以前赚取的补偿推迟支付一段雇员指定的期限或直到退休或解雇。递延金额可以分配给各种假设的投资选择(根据该计划，递延补偿已被冻结)。我们持有投资，以履行该计划未来的义务。延期的雇员有权获得其假想账户余额(递延金额连同收益(损失))的分配。我们还投资了Servizi Italia，S.p.A的普通股，该公司是为医院客户提供综合亚麻洗涤和外包无菌处理服务的领先供应商。这些投资的公允价值变动记入综合损益表的“利息收入和杂项支出项目”。。在2022财年和2021财年，我们录得(亏损)收益(775)和$594，分别与这些投资有关。
(3) 我们使用贴现现金流分析来估计我们债务的公允价值，这是基于我们目前类似类型借款安排的递增借款利率。S.我们的高级公开票据的公允价值是使用该批公开注册的高级债券的报价为市价。
(4)或有对价义务产生于先前的业务收购。公允价值基于反映特定业绩衡量或事件可能实现的贴现现金流分析，并反映或有事项、商业风险和货币的时间价值的合同性质。或有对价债务在合并资产负债表中根据合同付款日期酌情分类为应计费用(短期)和其他负债(长期)。
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按公允价值经常性计量的第三级资产和负债变动摘要如下： | | | | | | | | |
| | 或有对价 |
| 2020年3月31日的余额 | | $ | 15,988 | |
| 加法 | | 3,486 | |
| 付款 | | (984) | |
| 削减和调整 | | 1,175 | |
| 外币折算调整 | | (23) | |
| 2021年3月31日的余额 | | $ | 19,642 | |
| 收购Cantel所承担的债务 | | 25,000 | |
| 加法 | | 601 | |
| 付款 | | (32,336) | |
| 调整 | | (2,350) | |
| 外币折算调整 | | (7) | |
| 2022年3月31日的余额 | | $ | 10,550 | |
2022和2021财年的或有对价债务的增加和支付主要与我们2022和2021财年的收购有关NS。调整计入综合损益表的销售、一般和行政项目。有关更多信息，请参阅附注2“业务收购和资产剥离”。
18.从累积的其他全面收益(损失)中重新分类
累计其他全面收益(亏损)的金额在扣除相关税项后列报。外币折算不会根据所得税进行调整。在截至2022年、2022年、2021年和2020年3月31日的年度中，在我们的股东权益综合报表中显示的累计其他全面收益(亏损)和我们的税后余额变化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 确定的收益 平面图(1) | 外币折算(2) | 累计其他综合收益(亏损)合计 |
| 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 期初余额 | $ | (5,519) | | $ | (6,813) | | $ | (4,204) | | $ | (55,724) | | $ | (228,650) | | $ | (155,574) | | $ | (61,243) | | $ | (235,463) | | $ | (159,778) | |
| 重新分类前的其他全面收益(亏损) | 11,148 | | 4,622 | | 1,505 | | (155,360) | | 172,926 | | (73,076) | | (144,212) | | 177,548 | | (71,571) | |
| 从累计其他全面收益(亏损)中重新分类 | (4,353) | | (3,328) | | (4,114) | | — | | — | | — | | (4,353) | | (3,328) | | (4,114) | |
| 本期其他综合收益(亏损)净额 | 6,795 | | 1,294 | | (2,609) | | (155,360) | | 172,926 | | (73,076) | | (148,565) | | 174,220 | | (75,685) | |
| 期末余额 | $ | 1,276 | | $ | (5,519) | | $ | (6,813) | | $ | (211,084) | | $ | (55,724) | | $ | (228,650) | | $ | (209,808) | | $ | (61,243) | | $ | (235,463) | |
(1)固定收益计划项目的摊销(收益)在我们的综合损益表的利息收入和杂项费用行中报告。
(2)被指定为非衍生净投资对冲工具的净债务损益的有效部分在累计其他全面收益中确认，并在与净投资相关的损益计入收益时重新分类为同期收益。
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19.季度业绩(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度结束 | 3月31日， | | 十二月三十一日， | | 9月30日， | | 6月30日， |
| 2022财年 | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | |
| 产品 | $ | 684,508 | | | $ | 697,256 | | | $ | 685,238 | | | $ | 489,279 | |
| 服务 | 526,178 | | | 511,715 | | | 511,747 | | | 479,143 | |
| 总收入 | 1,210,686 | | | 1,208,971 | | | 1,196,985 | | | 968,422 | |
| 收入成本： | | | | | | | |
| 产品 | 347,242 | | | 373,793 | | | 427,484 | | | 271,406 | |
| 服务 | 291,822 | | | 297,064 | | | 289,157 | | | 270,734 | |
| 收入总成本 | 639,064 | | | 670,857 | | | 716,641 | | | 542,140 | |
| 毛利 | 571,622 | | | 538,114 | | | 480,344 | | | 426,282 | |
| 占收入的百分比 | 47.2 | % | | 44.5 | % | | 40.1 | % | | 44.0 | % |
| | | | | | | |
| 股东应占净收益 | $ | 52,261 | | | $ | 143,623 | | | $ | 69,811 | | | $ | (21,807) | |
| 股东应占每股普通股基本收益： | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 0.52 | | | $ | 1.44 | | | $ | 0.70 | | | $ | (0.24) | |
| 股东应占每股普通股摊薄收益： | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 0.52 | | | $ | 1.42 | | | $ | 0.69 | | | $ | (0.24) | |
| | | | | | | |
| 2021财年 | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | |
| 产品 | $ | 427,614 | | | $ | 375,314 | | | $ | 339,504 | | | $ | 301,108 | |
| 服务 | 445,917 | | | 433,610 | | | 416,628 | | | 367,824 | |
| 总收入 | 873,531 | | | 808,924 | | | 756,132 | | | 668,932 | |
| 收入成本： | | | | | | | |
| 产品 | 231,658 | | | 202,881 | | | 175,798 | | | 154,739 | |
| 服务 | 262,055 | | | 260,182 | | | 250,297 | | | 226,809 | |
| 收入总成本 | 493,713 | | | 463,063 | | | 426,095 | | | 381,548 | |
| 毛利 | 379,818 | | | 345,861 | | | 330,037 | | | 287,384 | |
| 占收入的百分比 | 43.5 | % | | 42.8 | % | | 43.6 | % | | 43.0 | % |
| | | | | | | |
| 股东应占净收益 | $ | 87,443 | | | $ | 114,501 | | | $ | 105,858 | | | $ | 89,598 | |
| 股东应占每股普通股基本收益： | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 1.02 | | | $ | 1.34 | | | $ | 1.24 | | | $ | 1.05 | |
| 股东应占每股普通股摊薄收益： | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 1.02 | | | $ | 1.33 | | | $ | 1.23 | | | $ | 1.05 | |
附表二-估值及合资格账目
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | | 余额为
起头
周期的 | | 收费
计入成本
和
费用 | | | 收费
给其他人
帐目 | | | 扣除额 | | | 余额为
结束
期间 |
| (单位：千) | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的年度 | | | | | | | | | | | | | |
| 从资产账户中扣除： | | | | | | | | | | | | | |
应收贸易账款准备(1) | | $ | 11,355 | | | $ | 16,442 | | | | $ | 1,840 | | (3) | | $ | (5,266) | | (4) | | $ | 24,371 | |
| 存货计价准备 | | 19,778 | | | 10,931 | | (2) | | 228 | | (3) | | — | | | | 30,937 | |
| 递延税项资产估值准备 | | 14,143 | | | 2,888 | | | | 8,906 | | (3) | | (1,246) | | | | 24,691 | |
| 在负债内记录的： | | | | | | | | | | | | | |
| 伤亡损失准备金 | | $ | 23,283 | | | $ | 7,069 | | | | $ | 44 | | | | $ | (4,270) | | | | $ | 26,126 | |
| 截至2021年3月31日的年度 | | | | | | | | | | | | | |
| 从资产账户中扣除： | | | | | | | | | | | | | |
应收贸易账款准备(1) | | $ | 12,051 | | | $ | 3,097 | | | | $ | 349 | | (3) | | $ | (4,142) | | (4) | | $ | 11,355 | |
| 存货计价准备 | | 16,149 | | | 4,423 | | (2) | | (794) | | (3) | | — | | | | 19,778 | |
| 递延税项资产估值准备 | | 13,891 | | | 2,684 | | | | 277 | | (3) | | (2,709) | | | | 14,143 | |
| 在负债内记录的： | | | | | | | | | | | | | |
| 伤亡损失准备金 | | $ | 23,228 | | | $ | 5,550 | | | | $ | 2,542 | | | | $ | (8,037) | | | | $ | 23,283 | |
| 截至2020年3月31日的年度 | | | | | | | | | | | | | |
| 从资产账户中扣除： | | | | | | | | | | | | | |
应收贸易账款准备(1) | | $ | 9,645 | | | $ | 6,760 | | | | $ | (247) | | (3) | | $ | (4,107) | | (4) | | $ | 12,051 | |
| 存货计价准备 | | 19,754 | | | (4,105) | | (2) | | 500 | | (3) | | — | | | | 16,149 | |
| 递延税项资产估值准备 | | 13,478 | | | 3,327 | | | | (1,927) | | (3) | | (987) | | | | 13,891 | |
| 在负债内记录的： | | | | | | | | | | | | | |
| 伤亡损失准备金 | | $ | 19,742 | | | $ | 6,000 | | | | $ | 3,007 | | | | $ | (5,521) | | | | $ | 23,228 | |
(1)坏账准备净额以及销售和退货准备。
(2)超额和过时库存准备金，扣除注销库存后的净额。
(3)外币汇率和已获得储备的变化。
(4)坏账核销，扣除回收后的净额。
第九项。会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
对披露控制和程序的评价
我们的管理层，包括首席执行官(“PEO”)和首席财务官(“PFO”)，已经评估了我们的披露控制和程序的有效性，如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义，截至本Form 10-K年度报告所涵盖的期间结束。根据这一评估，PEO和PFO确定，截至本年度报告Form 10-K所涵盖的期限结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
内部控制的变化
在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)中有定义。在包括PEO和PFO在内的管理层的监督和参与下，我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的2013年内部控制-综合框架，对截至2022年3月31日的财务报告内部控制有效性进行了评估。根据这一框架下的评价，管理层得出结论，财务报告的内部控制自2022年3月31日起有效。我们对财务报告内部控制的评估没有包括在2022财政年度收购的实体的内部控制。截至2022年3月31日，被收购企业的总资产约占我们总资产的48%(其中39%为商誉和受公司控制的无形资产)在截至2022年3月31日的一年中，约占我们总收入的21%。根据这一框架下的评价，管理层得出结论，财务报告的内部控制自2022年3月31日起有效。
审计财务报表的独立注册会计师事务所已出具认证报告关于财务报告的内部控制。
独立注册会计师事务所报告
致本公司股东及董事会
Steris plc
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中确立的标准，审计了STERIS plc及其子公司截至2022年3月31日的财务报告内部控制。我们认为，根据COSO标准，截至2022年3月31日，STERIS plc及其子公司(本公司)在所有重要方面都对财务报告实施了有效的内部控制。
正如随附的管理层财务报告内部控制报告指出，管理层对财务报告内部控制有效性的评估和结论不包括在截至2022年3月31日的年度内收购的实体的内部控制，这些实体包含在公司2022财年综合财务报表中，占截至2022年3月31日的总资产的约48%，占截至该年度总收入的约21%。我们对本公司财务报告的内部控制的审计也不包括对截至2022年3月31日的年度内收购的实体的财务报告内部控制的评估。
我们也已按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2022年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的综合资产负债表，截至2022年3月31日的三个年度的相关综合收益表、综合收益表、股东权益和现金流量表，以及指数第15(A)项所列的相关附注和财务报表附表，我们于2022年5月31日的报告就此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/安永律师事务所
俄亥俄州克利夫兰
May 31, 2022
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
第10项。董事、行政人员和公司治理
这份10-K表格年度报告参考并入了我们将提交给美国证券交易委员会的与2022年年度股东大会相关的最终委托书(“委托书”)标题下的信息，这些信息出现在“董事选举的被提名人”、“拖欠的第16(A)条报告”、“董事会会议和委员会”、“股东提名董事和被提名人的标准”以及“股东建议”的标题下。
我们的执行官员的任期为一年，从选举之日起到下一次董事会组织会议，直到他们各自的继任者选出并获得资格为止，但死亡、辞职或免职的情况除外。有关本公司行政人员的资料载于本年度报告第1部分第1项“有关本公司行政人员的资料”下，并以引用方式并入本报告。我们通过了一套道德准则，即我们的员工商业行为准则，适用于我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官以及我们所有其他员工。我们还通过了一项道德准则，即我们的董事道德准则，该准则适用于包括我们的首席执行官在内的公司董事会成员。我们的员工商业行为准则和董事道德准则可以在我们的投资者关系网站www.steris-ir.com上找到。对这两个代码的任何修改或豁免都将在本网站上提供。
第11项。高管薪酬
这份Form 10-K年度报告包含了在委托书的“高管薪酬”、“非雇员董事薪酬”和“其他事项”标题下开始的信息，作为参考。
第12项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项
这份Form 10-K年度报告引用了委托书中“投票证券的所有权”标题下的信息。
下表提供了截至2022年3月31日的财政年度有效的所有股权薪酬计划和个人股权薪酬安排的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | | 要发行的证券数量
在锻炼时发放
在未完成的选项中，
认股权证及权利 | | 加权平均
行权价格
未完成的选项，
认股权证及权利
($) | | 证券数量
保持可用时间
根据以下条款未来发行
股权补偿计划
(不包括证券
反映在(A)栏) |
| | (a) | | (b) | | (c) |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | | 1,560,954 | | $138.37 | | 3,146,465 |
| 未经证券持有人批准的股权补偿计划 | | — | | — | | — |
| 总计 | | 1,560,954 | | $138.37 | | 3,146,465 |
第13项。某些关系和相关交易，以及董事的独立性
这份10-K表格的年度报告引用了委托书“一般管治”、“董事会会议及委员会”及“其他事项”等标题下开始的资料。
第14项。首席会计师费用及服务
本表格10-K的年报以参考方式并入有关委托书“独立注册会计师事务所”项下的主要会计师费用及服务的资料。
第四部分
项目15.证物和财务报表附表
合并财务报表和财务报表明细表
(A)(1)下列STERIS plc及其子公司的合并财务报表列入项目8：
合并资产负债表-2022年3月31日和2021年3月31日。
合并损益表-截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的年度。
综合全面收益表--截至2022年、2021年和2020年3月31日的年度。
合并现金流量表-截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的年度。
合并股东权益报表-截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的年度。
合并财务报表附注。
(A)(2)下列STERIS plc及其子公司的合并财务报表附表列入项目8：
附表二-估值及合资格账目
美国证券交易委员会适用的会计规则中对其作出规定的所有其他附表，在相关指示中没有被要求或不适用，因此被省略。
(A)(3)展品
| | | | | |
展品
数 | 展品说明 |
| 2.1 | STERIS plc、Solar New US Holding Co，LLC、Crystal Merge Sub 1，LLC和Cantel Medical Corp.之间于2021年1月12日签署的合并协议和计划(作为2021年1月12日提交的STERIS plc Form 8-K的附件2.1提交(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 2.2 | 由STERIS plc、Solar New US Holding Co，LLC、Crystal Merge Sub 1、LLC和Cantel Medical Corp.于2021年3月1日提交的对协议和合并计划的修正案(作为2021年3月30日提交的STERIS plc注册说明书第1号修正案的证据2.2提交(委员会文件第333-253799号)，并通过引用并入本文). |
| |
| 2.3 | 购买协议，由KS Holdings LLC、Key Surgical股东LLC、Key Surgical Management LLC、WSHP KS Investment LLC、Key Surgical LLC、STERIS Corporation、STERIS plc以及Brian O‘Connell和Scot Milchman签署，日期为2020年10月2日(作为附件2.1提交于2020年10月6日的STERIS plc Form 8-K(委员会文件编号001-38848)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 3.1 | Steris plc修订的组织备忘录和章程(作为截至2019年3月31日的财政年度STERIS plc Form 10-K的附件3.1提交(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 4.1 | 契约，日期为2021年4月1日，由STERIS爱尔兰金融有限公司、其担保方和作为受托人的美国银行全国协会(作为附件4.1提交于2021年4月1日提交的STERIS plc Form 8-K(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 4.2 | 第一补充契约，日期为2021年4月1日，由STERIS爱尔兰金融有限公司、其担保方和美国银行全国协会作为受托人(作为附件4.2提交于2021年4月1日提交的STERIS plc Form 8-K(委员会文件第001-38848号)提交，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 4.3 | 2031年到期的2.700%票据的表格(作为附件4.3提交给2021年4月1日提交的STERIS plc表格8-K(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 4.4 | 2051年到期的3.750%票据表格(作为附件4.4提交于2021年4月1日提交的STERIS plc表格8-K(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文). |
| |
| 4.5 | 根据1934年证券交易法第12节登记的证券说明(作为截至2021年3月31日的财政年度STERIS plc Form 10-K的附件4.5提交(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| | | | | |
| 10.1 | Steris plc 2006年长期股权激励计划，假设、修订和重新设定，自2019年3月28日起生效(作为2019年3月28日提交的STERIS plc Form 8-K的附件10.1(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。*
|
| |
| 10.2 | STERIS plc 2006年长期股权激励计划的第1号修正案，自2019年3月28日起生效(作为附件10.2提交至截至2021年9月30日的财政季度的10-Q表格(委员会文件1-38848)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.3 | Steris公司针对非雇员董事的非限制性股票期权协议(作为附件10.4提交至截至2008年6月30日的财务季度的10-Q表格(委员会文件编号1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.4 | Steris公司员工非限制性股票期权协议表格(作为附件10.2提交至截至2011年6月30日的财政季度10-Q表格(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.5 | 斯特里斯公司非限制性股票期权协议修正案(作为附件10.11提交至截至2012年12月31日的财务季度10-Q表(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.6 | Steris Corporation针对非雇员董事的非限制性股票期权协议表格(作为附件10.12提交至截至2012年12月31的财政季度的表格10-Q(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.7 | Steris公司员工非限制性股票期权协议表格(作为附件10.13提交至截至2012年12月31日的财政季度的表格10-Q(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.8 | Steris Corporation员工非限制性股票期权协议表格(作为附件10.14提交至截至2012年12月31日的财政季度10-Q表格(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.9 | Steris Corporation非雇员董事职业限制性股票单位协议表格(截至2013年3月31日的财政年度作为附件10.33至Form 10-K(委员会文件1-14643)提交，并通过引用并入)。* |
| |
| 10.10 | Steris Corporation非雇员董事非限制性股票期权协议表格(截至2013年3月31日的财政年度，作为附件10.34至表格10-K(委员会文件1-14643)提交，并通过引用并入)。* |
| |
| 10.11 | Steris plc员工非限定股票期权协议(作为截至2015年12月31日的财务季度的Steris plc Form 10-Q(委员会文件编号1-37614)的附件10.2提交，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.12 | 面向非雇员董事的Steris plc非限制性股票期权协议表格(作为截至2016年3月31日年度的Steris plc表格10-K的附件10.20提交(委员会文件1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.13 | Steris plc员工不合格股票协议表格(截至2018年3月31日的财政年度，作为Steris plc表格10-K的附件10.16存档(委员会文件1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.14 | STERIS plc非限制性股票期权协议修正案(作为截至2018年9月30日的财务季度STERIS plc Form 10-Q(委员会文件1-37614)的附件10.4提交，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.15 | STERIS plc员工非限制性股票期权协议表格(作为截至2018年9月30日的财务季度STERIS plc Form 10-Q的附件10.2提交(委员会文件1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.16 | STERIS plc员工非限制性股票期权协议表格(作为截至2019年9月30日的财务季度STERIS plc Form 10-Q的附件10.3提交(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.17 | Steris plc员工限制性股票协议表格(作为截至2015年12月31日的财政季度的Steris plc表格10-Q的附件10.3提交(委员会文件编号1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| | | | | |
| 10.18 | STERIS plc非雇员董事职业限制性股票协议表格(作为截至2016年3月31日的STERIS plc Form 10-K的附件10.21提交(委员会文件1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.19 | STERIS plc员工业绩限制性股票协议表格(作为STERIS plc表格8-K的附件10.1于2017年6月1日提交(委员会文件编号1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.20 | Steris plc员工限制性股票协议表格(作为截至2018年9月30日的财政季度的Steris plc表格10-Q的附件10.3提交(委员会文件1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.21 | STERIS plc员工限制性股票协议表格(作为截至2019年9月30日的财政季度STERIS plc Form 10-Q的附件10.2提交(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.22 | STERIS plc非员工董事薪酬计划说明(作为STERIS plc Form 10-Q截至2021年9月30日的财政季度的附件10.1提交(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.23 | Steris Corporation延期补偿计划文件(作为附件10.1至Form 8-K于2006年9月1日提交(委员会文件编号1-14643)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.24 | Steris Corporation递延薪酬计划文件(已于2009年1月1日修订和重述)(作为附件10.1提交至截至2008年12月31日的10-Q表(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.25 | 修订和重新签署了与STERIS公司延期补偿计划相关的收养协议(作为附件10.2提交到截至2008年12月31日的10-Q表格(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.26 | 2011年11月4日对STERIS公司延期补偿计划文件(于2009年1月1日生效)的第1号修正案(作为附件10.1提交至截至2011年12月31日的10-Q表(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.27 | Steris plc管理激励薪酬计划(已于2019年3月28日修订和重订)(作为2019年3月28日提交的STERIS plc Form 8-K(委员会文件第001-38848号)附件10.2提交，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.28 | STERIS plc管理激励薪酬计划第1号修正案(假设、修订和重述于2019年3月28日生效)(作为截至2020年3月31日的财政年度提交的10-K表格的附件10.7提交，并通过引用并入本文)* |
| |
| 10.29 | 前STERIS Corporation非雇员董事与STERIS Corporation之间的全额付款和偿还条件协议表格(作为截至2016年3月31日的STERIS plc Form 10-K的附件10.32提交(委员会文件1-37614号)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.30 | STERIS公司高管和STERIS公司之间的完整付款和偿还条件协议表格(作为截至2016年3月31日的STERIS plc Form 10-K(委员会文件1-37614号)附件10.33提交，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.31 | Steris plc高级管理人员离职计划，于2019年3月28日通过(作为2019年3月28日提交的STERIS plc 8-K的附件10.3(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.32 | STERIS公司与其每一位董事和某些高管之间的赔偿协议表(截至2010年3月31日的财政年度，作为附件10.31至Form 10-K(委员会文件1-14643)提交，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.33 | STERIS plc董事和高管的赔偿契据(作为截至2015年12月31日的财务季度STERIS plc Form 10-Q的附件10.5提交(委员会文件1-37614)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| | | | | |
| 10.34 | STERIS plc董事和高级管理人员的赔偿契据(作为2019年3月28日提交的STERIS plc Form 8-K的附件10.4提交(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文)。* |
| |
| 10.35 | 斯特里斯公司、理查德·C·布里登、罗伯特·H·菲尔兹和其中指明的布里登投资者之间于2008年4月23日签署的协议(2008年4月24日提交的附件10.1至Form 8-K(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.36 | 2011年11月4日，STERIS Corporation与北卡罗来纳州的美国银行签订了一份协议，为信用证提供转让和建议额度(截至2011年12月31日的财政季度，作为附件10.2提交至Form 10-Q(委员会文件编号1-14643)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.37 | 延迟提取定期贷款协议，日期为2021年3月19日，由STERIS plc、STERIS Limited、STERIS Corporation、STERIS爱尔兰金融有限公司、其贷款人和作为行政代理的摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)之间的延迟提取定期贷款协议(提交于2021年3月23日，作为附件10.1至Form 8-K(委员会文件1-38848)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.38 | 定期贷款协议，日期为2021年3月19日，由STERIS plc、STERIS Limited、STERIS Corporation、STERIS爱尔兰金融有限公司、其贷款人和作为行政代理的摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)签署(作为附件10.2提交于2021年3月23日提交的8-K表格(委员会文件1-38848)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.39 | STERIS plc、STERIS Limited、STERIS Corporation、STERIS爱尔兰金融无限公司、贷款方和作为行政代理的摩根大通银行之间的信贷协议，日期为2021年3月19日(作为附件10.3提交到2021年3月23日提交的8-K表格(委员会文件1-38848)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.40 | 第一修正案(伦敦银行同业拆借利率过渡) |
| |
| 10.41 | 日期为2021年3月19日的修订和重新签署的票据购买协议的第一修正案，日期为2019年3月5日的STERIS公司及其每个签署机构之间的修订和重新签署的票据购买协议(作为附件10.4提交于2021年3月23日提交的8-K表格(委员会文件1-38848)，通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.42 | 日期为2021年3月19日的修订和重新签署的票据购买协议的第一修正案，日期为2019年3月5日的STERIS公司及其每个签署机构之间的修订和重新签署的票据购买协议(作为附件10.5提交于2021年3月23日提交的8-K表格(委员会文件1-38848)，通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.43 | 日期为2021年3月19日的修订和重新签署的票据购买协议的第一修正案，日期为2019年3月5日的STERIS有限公司及其每一家签署机构之间的修订和重新签署的票据购买协议(作为附件10.6提交于2021年3月23日提交的8-K表格(委员会文件1-38848)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.44 | STERIS公司、美国内窥镜集团公司及其股东之间于2012年7月16日签署的股票购买协议(2012年8月15日提交的附件2.1至Form 8-K(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。 |
| |
| 10.45 | STERIS公司、国际集成医疗系统公司及其股东之间于2014年3月31日签订的股票购买协议(作为附件2.1提交至于2014年5月9日提交的8-K表格(委员会文件1-14643)，并通过引用并入本文)。 |
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| 10.46 | 2021年7月31日生效的过渡协议，由STERIS公司、STERIS plc和Walter M Rosebough Jr.(作为附件10.3提交于2021年11月11日提交的Form 10-Q(委员会档案号1-38848)，并通过引用并入本文)。 |
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| 21.1 | STERIS plc的子公司。 |
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| 22.1 | 关于斯特里斯爱尔兰金融有限公司发行的2031年到期的2.700%债券和2051年到期的3.750%债券的担保子公司名单(作为截至2021年3月31日的财政年度的附件22.1至Form 10-K(委员会文件第001-38848号，通过引用并入))。 |
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| 23.1 | 独立注册会计师事务所同意。 |
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| 24.1 | 授权书 |
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| 31.1 | 根据《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条认证首席执行干事。 |
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| 31.2 | 根据《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条认证首席财务官。 |
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| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证首席执行干事和首席财务干事。 |
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| 101.SCH | 内联架构文档。 |
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| 101.CAL | 内联计算Linkbase文档。 |
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| 101.DEF | 内联定义Linkbase文档。 |
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| 101.LAB | 内联标签Linkbase文档。 |
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| 101.PRE | 内联演示文稿Linkbase文档。 |
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| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
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| * | 需作为本合同证物备案的管理合同或补偿计划或安排。 |
项目16.表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的下列签署人在指定日期代表其签署本报告。
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| | Steris plc
(注册人) |
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| 日期： | May 31, 2022 | 由以下人员提供： | /S/凯伦·L·伯顿 |
| | 凯伦·L·伯顿 |
| | 副总裁、财务总监兼首席会计官 |
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由下列人员以登记人的身份于指定日期签署如下。
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| 签名 | | 标题 | | 日期 |
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| /S/Daniel A.CARESTIO | | 总裁兼首席执行官兼董事(首席执行官) | | May 31, 2022 |
| 丹尼尔·A·卡雷西奥 | | | | |
| /S/Michael J.Tokich | | 高级副总裁兼首席财务官(首席财务官) | | May 31, 2022 |
| 迈克尔·J·托奇 | | | | |
| /S/凯伦·L·伯顿 | | 副总裁、主计长兼首席会计官(首席会计官) | | May 31, 2022 |
| 凯伦·L·伯顿 | | | | |
| * | | 董事长兼董事 | | May 31, 2022 |
| 莫森·M·索希 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 理查德·C·布里登 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 丹尼尔·A·卡雷西奥 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 辛西娅·L·费尔德曼 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 克里斯托弗·S·霍兰德 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 杰奎琳·B·科斯科夫 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 保罗·E·马丁 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 尼拉夫·R·沙阿 | | | | |
| * | | 董事 | | May 31, 2022 |
| 理查德·M·斯蒂夫斯 | | | | |
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| * | 以下签署人在此签名，即根据上述注册人董事签署并代表该等董事向证券交易委员会提交的授权书，签署及签立本表格10-K格式的年度报告。 |
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| 日期： | May 31, 2022 | 由以下人员提供： | /S/J.亚当·赞格尔 |
| | J.Adam Zangerle，
董事的事实律师 |