EX-99.2
展品99.2
 

 
 
 
加拿大皇家银行2022年第二季度业绩
 
 
所有金额均以加元计算，并以符合国际会计准则第34号的财务报表为依据。
中期财务报告
，除非另有说明。
 
净收入
43亿美元
同比增长6%
 
       
稀释每股收益
(1)
$2.96
同比增长7%
 
      
 
PCL
(1)
(3.42亿美元)
PCL关于贷款比率的规定
(1)
下行23个基点
(1)
QQQ
 
      
罗
(2)
18.4%
同比下降100个基点
 
      
 
CET1比率
(1)
13.2%
强劲的资本水平，
最高可达40bps
YoY
 
多伦多，5月
 26, 2022
-加拿大皇家银行(在多伦多证券交易所和纽约证券交易所上市)今天公布，截至2022年4月30日的季度净收入为43亿美元，同比增长2.38亿美元或6%，同期每股收益强劲稀释7%。我们本季度的业绩包括释放5.04亿美元的可执行贷款准备金，高于去年公布的2.6亿美元准备金，主要是由于与新冠肺炎疫情有关的不确定性减少，这在一定程度上被包括通胀和利率上升在内的更多下行风险所缓和。净收入也受益于本季度的净有利税收调整。个人及商业银行、财富管理及保险业务盈利增长强劲。投资者和财政部的业绩与去年基本持平，资本市场的业绩低于去年第二季度创纪录的收益。
拨备前、税前收益
3
50亿美元同比下降1.24亿美元，降幅为2%，主要反映出Capital Markets的收入低于去年的较高水平，利差下降，以及工资、技术投资和可自由支配成本上升，以支持客户驱动的强劲增长。与我们的美国股票薪酬计划相关的对冲的公允价值变化也影响了收入。这些因素被交易量和收费客户资产的强劲增长以及可变和基于股票的较低薪酬部分抵消。
与上一季度相比，净收入增加了1.58亿美元，增幅为4%，其中个人和商业银行、企业支持、保险以及投资者和财务服务的业绩有所上升，但资本市场和财富管理业务的业绩下降部分抵消了这一增长。
贷款PCL比率为(18)个基点，较上一季度下降23个基点，主要是由于与上一季度相比，本季度个人和商业银行拨备的释放。减值贷款PCL比率为9个基点，与上一季度持平。

我们的资本状况保持强劲，普通股一级资本充足率(CET1)为13.2%，同时支持强劲的客户驱动的有机增长。此外，本季度我们通过普通股回购和股息向股东返还了36亿美元。今天，我们宣布季度股息为每股1.28美元，增幅为0.08美元或7%。我们的平均流动性覆盖率(LCR)也很高，达到121%。
 
 
我们多元化业务模式的弹性、审慎的风险和资本管理，以及对人才和技术的战略投资，继续决定着我们第二季度的表现。我们为未来的增长保持良好的定位，并为我们的客户、员工和股东提供差异化的长期价值。在地缘政治紧张、通胀压力和全球供应链问题正在创造不确定的宏观经济背景之际，我为加拿大皇家银行员工继续推动我们社区的积极变化并为我们服务的人提供可信的建议和见解而感到自豪。我们将继续利用我们的规模和资金实力，以及我们的人员和文化的强大组合，在形成向净零的深思熟虑的过渡和大流行后包容性未来方面发挥主导作用。“
–
戴夫·麦凯，加拿大皇家银行总裁兼首席执行官
 


         
 
Q2 2022
与.相比
Q2 2021
 
      
·   净收入为42.53亿美元
•   Diluted EPS of $2.96
•   ROE of 18.4%
•   CET1 ratio of 13.2%
  
h
  6%
h
  7%
¯
100 bps
h
40 bps
         
         
 
Q2 2022
与.相比
Q1 2022
 
      
·   净收入为42.53亿美元
•   Diluted EPS of $2.96
•   ROE of 18.4%
•   CET1 ratio of 13.2%
  
h
  4%
h
  4%
h
110 bps
¯
30 bps
         
         
 
YTD 2022
与.相比
YTD 2021
 
      
·   净收入为83.48亿美元
•   Diluted EPS of $5.80
•   ROE
of 17.9%
 
  
h
  6%
h
  7%
¯
110 bps
         
 
(1)
有关这项措施的组成，请参阅本2022年第二季度股东报告的术语表部分。
(2)
股本回报率(ROE)。根据公认会计原则(GAAP)，这一衡量标准没有标准化的含义。有关更多信息，请参阅关键性能和
非公认会计原则
此2022年第2季度的措施部分
向股东汇报。
(3)
预配置，
税前
(PPPT)收益按税前收入(2022年4月30日：42.53亿美元；2021年4月30日：40.15亿美元)和PCL(2022年4月30日：3.42亿美元；2021年4月30日：(9600万美元)前收入计算)。这是一个
非公认会计原则
测量。PPPT收益在GAAP下没有标准化的含义，可能无法与其他金融机构披露的类似指标相比较。我们使用PPPT收益来评估我们在信贷损失之外创造持续收益增长的能力，信贷损失受到信贷周期的周期性影响。我们相信，某些人
非公认会计原则
衡量标准更能反映我们正在进行的经营结果，并让读者更好地了解管理层对我们业绩的看法。
 
 
目录
 
1
  
第二季度亮点
2
  
管理层的讨论与分析
2
  
有关前瞻性陈述的注意事项
2
  
概述和展望
    2   关于加拿大皇家银行
    3   精选金融和其他亮点
    4   经济、市场和监管审查和展望
5
  
2022年重要企业活动
6
  
财务业绩
    6   概述
11
  
业务细分结果
    11   我们如何衡量和报告我们的业务部门
    11   关键性能和非公认会计原则措施
    13   个人和商业银行业务
    15   财富管理
    16   保险
    17   投资者和财政部服务
    18   资本市场
    20   企业支持
21
  
季度业绩和趋势分析
22
  
财务状况
    22   简明资产负债表
    23   失衡板材布置
23
  
风险管理
    23   信用风险
    27   市场风险
    31   流动性和融资风险
41
  
资本管理
45
  
会计及管制事宜
    45   会计政策和估算摘要
    45   控制和程序
45
  
关联方交易
46
  
词汇表
48
  
加强披露特别工作组的建议索引
49
  
中期简明合并财务报表
(未经审计)
55
  
中期简明合并财务报表附注
(未经审计)
79
  
股东信息
2         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
 
管理层的讨论与分析
 
提供管理层讨论和分析(MD&A)是为了让读者能够评估我们在截至2022年4月30日或截至2022年4月30日的三个月和六个月期间的运营结果和财务状况，与上一财年的同期和截至2022年1月31日的三个月期间相比。本MD&A应与我们截至2022年4月30日的未经审计的中期简明综合财务报表(简明财务报表)和相关说明以及我们的2021年年度报告一起阅读。本MD&A日期为2022年5月25日。除非另有说明，所有金额均以加元计算，并根据国际会计准则理事会(IASB)发布的国际财务报告准则(IFRS)列报的财务报表计算。
有关我们的更多信息，包括我们的2021年年度信息表，可在我们的网站rbc.com/Investorrelationship、加拿大证券管理人网站sedar.com和美国(美国)Edga部分免费获取。美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)网站：sec.gov.
本文提及的网站中包含的或可通过其他方式访问的信息不构成本报告的一部分。本报告中对网站的所有引用都是非活跃的文本引用，仅供参考。
 
有关前瞻性陈述的注意事项
 
本公司不时作出某些证券法所指的书面或口头前瞻性陈述，包括
1995年美国私人证券诉讼改革法
以及任何适用的加拿大证券法规。我们可能会在2022年第二季度提交给股东的报告中、在提交给加拿大监管机构或美国证券交易委员会的其他文件中、在提交给股东的其他报告中以及在其他沟通中做出前瞻性陈述。本文件中的前瞻性陈述包括但不限于与我们的财务业绩目标、愿景和战略目标、加拿大、美国、欧洲和全球经济体的经济、市场和监管审查和展望、我们经营所处的监管环境、风险环境(包括我们的信用风险、市场风险、流动性和融资风险)以及冠状病毒潜在的持续影响有关的陈述。
(新冠肺炎)
本报告将对我们的业务运营、财务结果、状况和目标以及全球经济和金融市场状况产生重大影响，并包括我们的总裁和首席执行官的声明。本文件中包含的前瞻性信息旨在帮助我们的证券持有人和金融分析师了解我们在报告日期和截止日期的财务状况和经营结果，以及我们的财务业绩目标、愿景和战略目标，可能不适合用于其他目的。前瞻性陈述通常由“相信”、“预期”、“预见”、“预测”、“预期”、“打算”、“估计”、“目标”、“计划”、“计划”和“项目”等词语以及未来或条件动词的类似表达来识别，如“将”、“可能”、“应该”、“可能”或“将”。
就其性质而言，前瞻性陈述要求我们做出假设，并受到固有风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致我们的预测、期望或结论被证明不准确，我们的假设可能不正确，我们的财务业绩目标、愿景和战略目标将无法实现。我们告诫读者不要过度依赖这些陈述，因为一些风险因素可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中表达的预期大不相同。这些因素包括：信贷、市场、流动性和资金、保险、运营、监管合规(这可能导致我们受到各种法律和监管程序，其潜在结果可能包括监管限制、处罚和罚款)、战略、声誉、竞争、法律和监管环境，以及风险部分中讨论的系统风险和其他风险。
新冠肺炎
2021年年度报告的大流行病部分和2022年第二季度提交给股东的报告的风险管理部分；包括我们运营的地理区域的商业和经济状况、信息技术和网络风险、环境和社会风险(包括气候变化)、数字中断和创新、加拿大住房和家庭负债、地缘政治不确定性、隐私、数据和第三方相关风险、监管变化、文化和行为、政府财政、货币和其他政策变化的影响、税收风险和透明度，以及大流行病和流行病等广泛卫生紧急情况或公共卫生危机的出现，包括
新冠肺炎
大流行及其对全球经济、金融市场状况和我们的业务运作的影响，以及财务结果、状况和目标。此外，随着我们努力推进我们的气候目标，加拿大皇家银行合理控制之外的外部因素可能会成为实现这些目标的制约因素，包括不同经济体的脱碳努力不同，世界各地需要深思熟虑的气候政策，更多和更好的数据，得到合理支持的方法，技术进步，消费者行为的演变，平衡临时排放目标与有序和公正过渡的挑战，以及其他重要考虑因素，如法律和监管义务。
我们提醒，上述风险因素清单并不详尽，其他因素也可能对我们的结果产生不利影响。当依赖我们的前瞻性陈述来做出与我们有关的决定时，投资者和其他人应该仔细考虑前述因素以及其他不确定因素和潜在事件。2022年第二季度提交给股东的报告中包含的前瞻性陈述所依据的重大经济假设载于本公司2021年年报的经济、市场和监管审查及展望部分以及战略优先事项和展望部分下的每个业务部门，本2022年第二季度报告的经济、市场和监管审查及展望部分对此进行了更新。除法律另有规定外，我们不承诺更新我们或代表我们不时作出的任何前瞻性陈述，无论是书面或口头的。
有关这些因素和其他因素的更多信息，请参阅风险部分和
新冠肺炎
我们的2021年年度报告的流行病部分和本2022年第二季度报告的风险管理部分提交给股东。
 
概述和展望
 
 
关于加拿大皇家银行
 
加拿大皇家银行是一家以宗旨为导向的全球性金融机构，
原则导向
提供领先性能的方法。我们的成功来自89,000多名员工，他们利用他们的想象力和洞察力，将我们的愿景、价值观和战略付诸实践，从而帮助我们的客户蓬勃发展，社区繁荣。作为加拿大最大的银行和世界上最大的银行之一，以市值计算，我们拥有多元化的业务模式，专注于创新，并为我们在加拿大、美国和其他27个国家和地区的1700万客户提供非凡的体验。请访问rbc.com了解更多信息。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 3
 
精选金融和其他亮点
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(百万加元，不包括每股，
数目及百分率)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
总收入
  
$
11,220
 
   $ 13,066     $ 11,618        
$
24,286
 
   $ 24,561  
信贷损失准备金(PCL)
  
 
(342
) 
     105       (96 )       
 
(237
) 
     14  
投保人福利、索赔和购买费用(PBCAE)
  
 
(180
) 
     997       149        
 
817
 
     1,555  
非利息
费用
  
 
6,434
 
     6,580       6,379        
 
13,014
 
     12,921  
所得税前收入
  
 
5,308
 
     5,384       5,186    
 
  
 
10,692
 
     10,071  
净收入
  
$
4,253
 
   $ 4,095     $ 4,015    
 
  
$
8,348
 
   $ 7,862  
分部--净收入
                                            
个人和商业银行业务
  
$
2,234
 
   $ 1,974     $ 1,908        
$
4,208
 
   $ 3,701  
财富管理
(1)
  
 
750
 
     795       683        
 
1,545
 
     1,324  
保险
  
 
206
 
     197       187        
 
403
 
     388  
投资者和财政部服务
  
 
121
 
     118       120        
 
239
 
     243  
资本市场
  
 
795
 
     1,030       1,071        
 
1,825
 
     2,138  
企业支持
(1)
  
 
147
 
     (19 )      46    
 
  
 
128
 
     68  
净收入
  
$
4,253
 
   $ 4,095     $ 4,015    
 
  
$
8,348
 
   $ 7,862  
精选信息
                                            
每股收益(EPS)-基本
  
$
2.97
 
   $ 2.84     $ 2.76        
$
5.81
 
   $ 5.42  
– diluted
  
 
2.96
 
     2.84       2.76        
 
5.80
 
     5.42  
普通股权益回报率(ROE)
(2)
  
 
18.4%
       17.3%       19.4%        
 
17.9%
       19.0%  
平均普通股权益
(2)
  
$
93,300
 
   $ 92,450     $ 83,450        
$
92,850
 
   $ 82,050  
净息差(NIM)-平均收益资产，净额
(3)
  
 
1.45%
       1.39%       1.50%        
 
1.42%
 
     1.50%  
贷款的PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
(0.18)%
       0.05%       (0.05)%        
 
(0.06)%
 
     0.01%  
履约贷款PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
(0.27)%
       (0.04)%       (0.16)%        
 
(0.15)%
 
     (0.11)%  
减值贷款的PCL占平均净贷款和承兑金额的百分比
  
 
0.09%
       0.09%       0.11%        
 
0.09%
       0.12%  
总减值贷款(GIL)占贷款和承兑金额的百分比
  
 
0.27%
       0.28%       0.40%        
 
0.27%
       0.40%  
流动性覆盖率(LCR)
(4)
  
 
121%
 
     124%       133%        
 
121%
 
     133%  
净稳定资金比率(NSFR)
(4)
  
 
113%
 
     113%       118%    
 
  
 
113%
 
     118%  
资本、杠杆和总亏损吸收能力(TLAC)比率
(5)
                                            
普通股一级(CET1)比率
  
 
13.2%
       13.5%       12.8%        
 
13.2%
       12.8%  
一级资本充足率
  
 
14.4%
       14.8%       14.1%        
 
14.4%
       14.1%  
总资本比率
  
 
16.0%
       16.6%       15.8%        
 
16.0%
       15.8%  
杠杆率
  
 
4.7%
       4.8%       5.0%        
 
4.7%
       5.0%  
TLAC比率
(6)
  
 
27.0%
       26.4%       不适用。        
 
27.0%
       不适用。  
TLAC杠杆率
(6)
  
 
8.7%
       8.5%       不适用。    
 
  
 
8.7%
       不适用。  
选定的资产负债表和其他信息
(7)
                                            
总资产
  
$
1,848,572
 
   $ 1,752,469     $ 1,615,316        
$
1,848,572
 
   $ 1,615,316  
证券，扣除适用津贴后的净额
  
 
298,315
 
     303,095       255,152        
 
298,315
 
     255,152  
贷款，扣除贷款损失准备后的净额
  
 
774,464
 
     740,031       673,511        
 
774,464
 
     673,511  
衍生相关资产
  
 
156,204
 
     92,319       97,236        
 
156,204
 
     97,236  
存款
  
 
1,151,597
 
     1,142,842       1,033,323        
 
1,151,597
 
     1,033,323  
普通股权益
  
 
97,006
 
     94,469       85,544        
 
97,006
 
     85,544  
总风险加权资产(RWA)
  
 
585,839
 
     569,285       555,607        
 
585,839
 
     555,607  
资产管理规模(AUM)
(3)
  
 
958,200
 
     1,021,500       929,800        
 
958,200
 
     929,800  
管理资产(AUA)
(3), (8)
  
 
6,118,900
 
     6,445,900       6,111,000    
 
  
 
6,118,900
 
     6,111,000  
公共共享信息
                                            
流通股(2000)--基本平均水平
  
 
1,409,702
 
     1,421,807       1,424,889        
 
1,415,855
 
     1,424,107  
-平均稀释
  
 
1,412,552
 
     1,424,602       1,427,107        
 
1,418,676
 
     1,426,183  
-期末
  
 
1,401,800
 
     1,416,020       1,424,727        
 
1,401,800
 
     1,424,727  
宣布的每股普通股股息
  
$
1.20
 
   $ 1.20     $ 1.08        
$
2.40
 
   $ 2.16  
股息率
(3)
  
 
3.5%
 
     3.5%       3.9%        
 
3.5%
       4.1%  
股息支付率
(3)
  
 
40%
 
     42%       39%        
 
41%
       40%  
普通股价格(在多伦多证交所挂牌)
(9)
  
$
129.75
 
   $ 144.93     $ 117.31        
$
129.75
 
   $ 117.31  
市值(多伦多证券交易所)
(9)
  
 
181,884
 
     205,224       167,135    
 
  
 
181,884
 
     167,135  
商业信息
(数量)
                                            
雇员(相当于全职)(全职)
  
 
86,007
 
     85,211       83,709        
 
86,007
 
     83,709  
银行分支机构
  
 
1,290
 
     1,287       1,307        
 
1,290
 
     1,307  
自动柜员机(ATM)
  
 
4,377
 
     4,368       4,469    
 
  
 
4,377
 
     4,469  
期间平均美元相当于1.00加元
(10)
  
 
0.789
 
     0.787       0.798        
 
0.788
 
     0.789  
期末
美元相当于1.00加元
  
 
0.778
 
     0.787       0.813    
 
  
 
0.778
 
     0.813  
 
(1)   自2021年第四季度起，我们的美国股票薪酬计划的经济套期保值收益(亏损)(反映在收入中)，以及与我们的美国股票薪酬计划相关的负债公允价值变化导致的股票薪酬支出的相关变动，已从我们的财富管理部门重新归类为公司支持部门。比较数额已重新分类，以符合这一列报。
(2)   平均金额的计算方法是用来近似计算该期间每日余额的平均值。这包括用于计算净资产收益率的平均普通股权益。有关更多详细信息，请参阅关键性能和
非公认会计原则
“措施”部分。
(3)   有关此措施的组成，请参阅词汇表。
(4)   LCR和NSFR是根据金融机构监管局(OSFI)的流动性充足率要求(LAR)指南计算的。LCR是截至每个相应期间的三个月的平均值。有关更多细节，请参阅流动性和融资风险部分。
(5)   资本比率是根据OSFI的资本充足率(CAR)准则计算的，杠杆率是根据OSFI的杠杆要求(LR)准则计算的。
(6)   自2022年第一季度起，OSFI要求加拿大国内具有系统重要性的银行
(D-SIB)
满足基于风险的最低TLAC比率和TLAC杠杆率要求，这些要求是根据OSFI的TLAC指南计算的。有关更多详细信息，请参阅资本管理部分。
(7)   表示
期末
现货余额。
(8)   AUA分别包括140亿美元和40亿美元(2022年1月31日-150亿美元和30亿美元；2021年4月30日-150亿美元和30亿美元)的证券化住宅抵押贷款和信用卡贷款。
(9)   基于多伦多证交所收盘价
期末。
(10)   平均金额使用以下公式计算
月底
该期间的即期汇率。
不适用。   不适用
4         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
经济、市场和监管审查和展望-截至2022年5月25日的数据
 
本节中的预测和预测基于我们认为可靠的来源提供的信息和假设。如果这些信息或这些假设不准确，实际经济结果可能与本节提出的前景有很大不同。
经济与市场回顾与展望
通胀率飙升，失业率持续下降，促使加拿大、美国和英国的央行加息和减持资产。俄罗斯和乌克兰之间的冲突加剧了全球供应链的挑战，推高了关键大宗商品价格，加剧了通胀压力。新冠肺炎疫情对大多数地区的经济影响已有所缓解，旅游和酒店业的复苏为近期增长势头做出了贡献。然而，新冠肺炎疫情继续对商品制造和供应造成影响，包括中国因严格控制病毒传播而造成的经济中断。低失业率和对工人的强劲需求正在推高工资。预计各国央行将继续以数十年来最激进的步伐加息，预计这将在今年晚些时候放缓GDP增长，并持续到2023年。
加拿大
加拿大GDP预计增长4.5%
1
2022年第一季度，尽管出现了与奥密克戎相关的中断，但增长了6.7%
1
在2021年的最后一个日历季度。预计在旅游和酒店业支出反弹的推动下，短期内增长将保持强劲。通胀飙升，加拿大消费者物价指数(CPI)同比涨幅从2021年12月的4.8%升至2022年4月的6.8%，部分原因是俄罗斯和乌克兰之间的冲突导致全球大宗商品价格上涨。随着需求超过供应，更多商品和服务的定价压力也在扩大。劳动力市场继续改善，失业率在2022年4月降至5.2%的数十年低点，劳动力短缺加剧显示出工资增长增强的迹象。高通胀和强劲的劳动力市场正在推动加拿大央行(BoC)以比之前预期更快的速度加息。中国央行已将隔夜利率比2022年3月和2022年4月上调75个基点，并已开始减持资产。我们预计，中国央行将继续加息，直到2022年底。高水平的家庭储蓄预计将在短期内支撑支出，但通胀上升和利率上升预计将继续放缓房地产市场，并抑制今年晚些时候和2023年的GDP增长。
美国
美国GDP收缩1.4%
1
2022年第一个日历季度的增长率为6.9%
1
在2021年最后一个日历季度增加。尽管新冠肺炎疫情的经济影响已经缓解，但全球供应链中断和日益严重的劳动力短缺预计将在2022年继续放缓国内生产总值增长。2022年3月和4月失业率降至3.6%，对工人的强劲需求推动工资增长更高。通胀继续加速，2022年3月和4月，美国CPI同比涨幅飙升至8%以上，原因是一系列商品和服务的压力不断扩大，以及汽油和汽车价格上涨。自2022年3月以来，低失业率、工资上涨和通胀压力加大导致美国联邦储备委员会(美联储/FED)加息75个基点。我们预计美联储将继续加息，直到2022年底和2023年。
欧洲
欧元区国内生产总值继2021年最后一个日历季度增长0.3%之后，在2022年第一个日历季度增长了0.3%，增长受到奥密克戎的快速传播以及一些地区遏制措施的影响的限制。俄罗斯和乌克兰之间的冲突预计将拖累GDP增长，因为与北美相比，俄罗斯和乌克兰之间的直接贸易联系更多。不断上升的通胀预计将对消费者购买力产生负面影响，制造业和服务业的投入价格都在上涨。随着通胀加速和低失业率，欧洲央行(ECB)预计将从2022年下半年开始加息。英国国内生产总值继2021年最后一个日历季度增长1.3%后，2022年第一季度增长0.8%。劳动力市场短缺和通胀压力料将持续。英国央行从2021年12月开始加息90个基点，我们预计今年和2023年日历会进一步加息。
金融市场
以历史标准衡量，政府债券收益率仍然较低，但随着全球经济持续复苏和通货膨胀率上升，收益率大幅上升。自2022年日历开始以来，股市一直在下跌，利率和通胀上升加剧了人们对增长前景的担忧。包括原油在内的一些原材料的价格仍远高于疫情前的水平，反映出供应有限、需求上升以及俄罗斯和乌克兰冲突的影响。
监管环境
我们继续监测和准备监管的发展和变化，力求确保遵守新的要求，同时减轻不利的业务或财务影响。这种影响可能是新的或修订的法律或条例以及执行者的期望造成的。我们的2021年年度报告的法律和监管环境风险部分包含了可能增加或降低我们的成本和运营复杂性的关键监管变化的高级摘要，并列出了以下更新。会议纪要
 
1
 		   年化增长率
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 5
 
全球各国政府和OSFI为应对
新冠肺炎
大流行的影响包括
新冠肺炎
我们的2021年年度报告中的流行病和资本管理部分，以及本2022年第二季度报告的资本管理部分提供的最新信息。
全球不确定性
在我们的大部分运营地区，围绕新冠肺炎疫情的不确定性已普遍缓解，部分原因是遏制措施的解除、疫苗供应的增加、劳动力市场的强劲以及国内生产总值的增长。然而，仍存在一定程度的不确定性，尤其是在中国许多大城市最近因与新冠肺炎相关的停工而造成的供应链中断方面。地缘政治紧张局势，特别是俄罗斯和乌克兰之间的冲突，以及通胀和贸易政策压力，进一步加剧了供应链中断，这些都对全球经济前景构成风险。2022年4月，国际货币基金组织(IMF)预测2022年日历全球经济增长3.6%，比1月份的预测下降0.8%，反映出由于俄罗斯和乌克兰冲突造成的经济影响，该预测被下修。尽管俄罗斯和乌克兰之间的紧张局势仍在加剧，冲突的结果仍不确定，但我们对俄罗斯和乌克兰的敞口极其有限，因为我们在这些国家没有业务，这与我们的战略和风险偏好一致。我们多元化的业务模式，以及我们的产品和地域多元化，继续帮助缓解全球不确定性带来的风险。
利率基准改革
2022年5月16日，加元拆借利率(CDOR)的管理人Refinitiv Benchmark Services(UK)Limited(RBSL)宣布，CDOR的所有剩余期限的计算和公布将在2024年6月28日后永久停止。与此同时，OSFI发布了他们的预期，即联邦监管的金融机构在2023年6月30日之前将所有新的衍生品和证券转换为替代基准利率，在该日期之后没有新的CDOR敞口，风险管理要求除外。此外，OSFI还预计，所有涉及CDOR的贷款协议将在2024年6月28日之前过渡。停止CDOR将在我们的全企业利率基准改革计划中进行管理。
加拿大政府2022年预算
2022年4月7日，加拿大政府提交了2022年预算，其中包括一些措施，重点是确保银行和人寿保险集团帮助支付加拿大联邦政府的部分费用。
新冠肺炎
大流行应对措施。这些拟议的措施包括加拿大复苏红利(CRD)、
一次
2022年15%的税率是根据2021年10亿美元以上的应税收入确定的，在五年内等额缴纳，以及对1亿美元以上的应税收入永久提高1.5%的企业所得税税率，适用于2022年4月7日之后结束的纳税年度。
与这些拟议措施有关的立法尚未发布，颁布的时间仍不确定。虽然最终的影响将取决于最终的立法，但预计当实质性立法通过后，CRD将减少我们的净收入。预计CRD还将降低我们的CET1比率。
与气候有关的监管活动
适用于银行、保险公司和资产管理公司的气候变化法规、框架和指南正在迅速演变。我们继续关注这一领域适用法律的发展和对公开发行人披露要求的演变，包括加拿大政府最近宣布要求银行和保险公司从2024年开始披露其与气候有关的风险和敞口，拟议的国家文书51-107-加拿大证券管理人发布的与气候有关的事项披露，旨在为加拿大报告发行人引入与气候有关的披露要求，美国证券交易委员会的拟议规则修改将要求许多注册人在其监管文件中包括财务报表，包括与气候有关的披露，以及国际可持续发展标准委员会为气候相关披露和一般可持续发展相关披露提出的标准。
有关风险因素的讨论，包括我们管理这些风险的框架和活动，以及可能影响我们的业务和财务业绩的其他监管发展，请参阅
新冠肺炎
大流行部分，包括大流行风险因素的影响，以及风险管理-2021年年报的顶级和新兴风险以及法律和监管环境风险部分，以及本2022年第二季度提交给股东的报告的风险和资本管理部分。
 
2022年重要企业活动
 
布鲁温海豚控股有限公司
2022年3月31日，我们宣布有意通过我们的子公司RBC Wealth Management(Jersey)Holdings Limited收购Brewin Dolphin Holdings PLC(Brewin Dolphin)，建议现金收购Brewin Dolphin Holdings PLC(Brewin Dolphin)，每股515便士，收购Brewin Dolphin的全部已发行和将发行股本，这对Brewin Dolphin于2022年3月30日的完全摊薄基础上的估值约为16亿GB(26亿美元)。Brewin Dolphin在英国和爱尔兰提供非必需财富管理服务。这笔交易预计将在2022年第三个日历季度末完成，这取决于监管部门的批准和其他惯常的完成条件。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。
6         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
财务业绩
 
 
概述
 
Q2 2022 vs. Q2 2021
净利润为42.53亿美元，同比增长2.38亿美元，增幅为6%。稀释后每股收益为2.96美元，上涨了0.20美元或7%，净资产收益率为18.4%，低于去年的19.4%。我们的CET1比率为13.2%，比一年前上升了40个基点。
我们的收益反映了个人和商业银行、企业支持、财富管理、保险以及投资者和财务服务的较高业绩，但部分被资本市场较低的业绩所抵消。
Q2 2022 vs. Q1 2022
净利润为42.53亿美元，比上一季度增长1.58亿美元，增幅为4%。稀释后每股收益为2.96美元，上涨0.12美元或4%，净资产收益率为18.4%，高于上一季度的17.3%。我们的CET1比率为13.2%，比上一季度下降了30个基点。
我们的收益反映了个人和商业银行、企业支持、保险以及投资者和财务服务的较高业绩，但资本市场和财富管理业务的较低业绩部分抵消了这一增长。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
净利润为83.48亿美元，比去年同期增长4.86亿美元，增幅为6%。稀释后每股收益为5.80美元，上涨0.38美元或7%，净资产收益率为17.9%，低于上年的19.0%。
我们的收益反映了个人和商业银行、财富管理、企业支持和保险业务的较高业绩，但部分被资本市场和投资者和财政服务业务的较低业绩所抵消。
有关我们业务部门业绩和CET1比率的更多详细信息，请分别参阅业务部门业绩和资本管理部分。
外币兑换的影响
下表反映了外币换算对主要损益表项目的估计影响：
 
     截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
(百万加元，每股除外)
  
Q2 2022 vs.
Q2 2021
    
Q2 2022 vs.
Q1 2022
         
Q2 2022 vs.
Q2 2021
  
增加(减少)：
        
总收入
  
$
(16
) 
  
$
(43
) 
    
$
(82
) 
PCL
  
 
(4
) 
  
 
(1
) 
    
 
(3
) 
非利息
费用
  
 
(18
) 
  
 
(34
) 
    
 
(70
) 
所得税
  
 
2
 
  
 
(1
) 
    
 
(2
) 
净收入
  
 
4
 
  
 
(7
) 
  
 
  
 
(7
) 
对每股收益的影响
        
基本信息
  
$
–
 
  
$
(0.01
) 
    
$
(0.01
) 
稀释
  
 
–
 
  
 
(0.01
) 
  
 
  
 
(0.01
) 
影响我们业务的相关平均汇率如下表所示：
 
(平均外币等值1.00加元)(1)   截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
 
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
美元
  
 
0.789
 
     0.787       0.798        
 
0.788
 
     0.789  
英镑
  
 
0.605
 
     0.586       0.577        
 
0.595
 
     0.575  
欧元
  
 
0.721
 
     0.695       0.669    
 
  
 
0.708
 
     0.656  
 
  (1)   平均金额使用以下公式计算
月底
该期间的即期汇率。		  
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 7
 
总收入
 
     截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
           
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
利息和股息收入
  
$
7,758
 
   $ 7,378     $ 6,898            
$
15,136
 
   $ 14,134  
利息支出
  
 
2,484
 
     2,107       2,044            
 
4,591
 
     4,245  
净利息收入
  
$
5,274
 
   $ 5,271     $ 4,854            
$
10,545
 
   $ 9,889  
尼姆
  
 
1.45%
       1.39%       1.50%            
 
1.42%
       1.50%  
保险费、投资和手续费收入
  
$
234
 
   $ 1,399     $ 536            
$
1,633
 
   $ 2,345  
交易收入
  
 
289
 
     314       377            
 
603
 
     901  
投资管理费和托管费
  
 
1,892
 
     1,961       1,711            
 
3,853
 
     3,414  
共同基金收入
  
 
1,086
 
     1,165       1,014            
 
2,251
 
     2,014  
证券经纪佣金
  
 
389
 
     399       431            
 
788
 
     832  
服务费
  
 
480
 
     485       460            
 
965
 
     918  
承销及其他顾问费
  
 
507
 
     701       747            
 
1,208
 
     1,337  
除交易外的外汇收入
  
 
251
 
     271       292            
 
522
 
     581  
信用卡服务收入
  
 
288
 
     291       281            
 
579
 
     553  
学分费
  
 
398
 
     476       368            
 
874
 
     700  
投资证券净收益
  
 
23
 
     15       82            
 
38
 
     117  
合营企业及联营公司的利润份额
  
 
24
 
     29       24            
 
53
 
     49  
其他
  
 
85
 
     289       441            
 
374
 
     911  
非利息
收入
  
 
5,946
 
     7,795       6,764            
 
13,741
 
     14,672  
总收入
  
$
  11,220
 
   $   13,066     $   11,618            
$
  24,286
 
   $   24,561  
其他交易信息
                                                
净利息收入
(1)
  
$
642
 
   $ 720     $ 642            
$
1,362
 
   $ 1,382  
非利息
收入
  
 
289
 
     314       377            
 
603
 
     901  
总交易收入
  
$
931
 
   $ 1,034     $ 1,019            
$
1,965
 
   $ 2,283  
 
  (1)   反映来自交易相关头寸的净利息收入，包括按公允价值通过损益(FVTPL)分类或指定的资产和负债。  
Q2 2022 vs. Q2 2021
总收入较上年同期减少3.98亿美元或3%，主要是由于其他收入以及保险保费、投资和手续费收入(保险收入)下降。承销和其他咨询费的下降也是造成下降的原因之一。这些因素被较高的净利息收入以及较高的投资管理和托管费用部分抵消。
净利息收入增加4.2亿美元或9%，主要是由于交易量增长抵消了加拿大银行业和美国财富管理公司(包括City National)利差下降的影响。资本市场贷款收入增加也是造成增长的原因之一。
与去年相比，NIM下降了5个基点，主要是由于利差压缩主要是在回购和担保融资产品中。
保险收入减少3.02亿元或56%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值变动，但有关变动在PBCAE中已大致抵销。这部分被更高的集团年金销售额和大多数产品的业务增长所抵消。
投资管理和托管费用增加1.81亿美元或11%，主要是由于反映净销售额和市场增值的平均收费客户资产增加。
承销和其他咨询费减少了2.4亿美元，降幅为32%，主要是由于主要在美国的股票和债券发行减少。
其他收入减少3.56亿美元或81%，主要是由于与我们的美国股票薪酬计划相关的对冲的公允价值发生变化，这在很大程度上被非利息支出所抵消。
Q2 2022 vs. Q1 2022
总收入较上一季度减少18.46亿美元，降幅为14%，主要原因是保险收入下降。其他收入下降以及承销和其他咨询费的下降也是造成下降的原因之一。
净利息收入相对持平。较高的利差抵消了加拿大银行业和美国财富管理公司(包括City National)本季度减少三天的影响。
保险收入减少11.65亿美元或83%，主要反映支持投保人负债的投资的公允价值变化和较低的团体年金销售，这两者在PBCAE中基本上被抵消。
承销和其他咨询费减少1.94亿美元，降幅28%，主要原因是大多数地区的股票和债务融资减少，以及美国的并购活动减少。
其他收入减少2.04亿美元或71%，主要是由于我们上一季度非交易投资组合的收益，以及与我们基于美国股票的薪酬计划相关的对冲公允价值的变化，这在很大程度上被非利息支出所抵消。上一季度还包括商业抵押贷款证券化活动的已实现收益。出售某些非核心附属公司的收益部分抵消了这些因素。
8         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
总收入较上年同期减少2.75亿美元，降幅为1%，主要原因是保险和其他收入下降。交易收入下降也是造成下降的原因之一。净利息收入、投资管理和托管费以及共同基金收入的增加部分抵消了这些因素。
净利息收入增加6.56亿美元或7%，主要是由于交易量的增长抵消了加拿大银行和财富管理公司利差的下降。资本市场贷款收入增加也是造成增长的原因之一。
保险收入减少7.12亿元或30%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值变动，而有关变动在PBCAE中已大致抵销。这部分被更高的集团年金销售额和大多数产品的业务增长所抵消。
交易收入减少2.98亿美元，降幅33%，主要原因是美国和欧洲的固定收益交易减少，因为前一季度受益于更强劲的客户活动。
投资管理和托管费用增加4.39亿美元或13%，主要是由于反映净销售额和市场增值的平均收费客户资产增加。
共同基金收入增加2.37亿美元或12%，主要是由于财富管理公司反映净销售额和市场增值的平均收费客户资产增加，以及平均共同基金余额增加推动加拿大银行业分销费用增加。
其他收入减少5.37亿美元或59%，主要是由于与我们基于美国股票的薪酬计划相关的对冲的公允价值发生变化，这在很大程度上被非利息支出所抵消。
信贷损失准备金
(1)
 
     截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
(百万加元，百分比除外)  
4月30日
2022 
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
           
4月30日
2022 
    
4月30日
2021
  
个人和商业银行业务
  
$
(419
) 
   $ (63 )    $ (164 )     
$
(482
) 
   $ (223 ) 
财富管理
  
 
(30
) 
     (13 )      (5 )     
 
(43
) 
     (6 ) 
资本市场
  
 
(56
) 
     (4 )      (87 )     
 
(60
) 
     (124 ) 
企业支持和其他
(2)
  
 
1
 
     –       (4 )   
 
 
 
  
 
1
 
     (4 ) 
PCL关于履行贷款的规定
  
 
(504
) 
     (80 )      (260 )   
 
 
 
  
 
(584
) 
     (357 ) 
个人和商业银行业务
  
$
147
 
   $ 191     $ 203      
$
338
 
   $ 430  
财富管理
  
 
–
 
     1       3      
 
1
 
     (24 ) 
资本市场
  
 
27
 
     (12 )      (29 )   
 
 
 
  
 
15
 
     (11 ) 
关于减值贷款的PCL
  
 
174
 
     180       177    
 
 
 
  
 
354
 
     395  
PCL-贷款
  
 
(330
) 
     100       (83 )     
 
(230
) 
     38  
PCL--其他金融资产
(3)
  
 
(12
) 
     5       (13 )   
 
 
 
  
 
(7
) 
     (24 ) 
总PCL
  
$
(342
) 
   $ 105     $ (96 )   
 
 
 
  
$
(237
) 
   $ 14  
贷款的PCL包括：            
零售
  
$
(188
) 
   $ (58 )    $ (104 )     
$
(246
) 
   $ (167 ) 
批发
  
 
(316
) 
     (22 )      (156 )   
 
 
 
  
 
(338
) 
     (190 ) 
PCL关于履行贷款的规定
  
 
(504
) 
     (80 )      (260 )   
 
 
 
  
 
(584
) 
     (357 ) 
零售
  
 
146
 
     138       166      
 
284
 
     346  
批发
  
 
28
 
     42       11    
 
 
 
  
 
70
 
     49  
关于减值贷款的PCL
  
 
174
 
     180       177    
 
 
 
  
 
354
 
     395  
PCL-贷款
  
$
(330
) 
   $ 100     $ (83 )   
 
 
 
  
$
(230
) 
   $ 38  
贷款的PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
  (0.18)%
 
     0.05%         (0.05)%      
 
  (0.06)%
 
       0.01%  
减值贷款的PCL占平均净贷款的百分比
和承诺书
  
 
0.09%
 
     0.09%       0.11%    
 
 
 
  
 
0.09%
 
     0.12%  
 
(1)   关于贷款的信息代表贷款、承兑和承诺。
(2)   包括在企业支持、保险以及投资者和财政服务中记录的PCL。
(3)   其他金融资产的PCL主要是指通过其他全面收益(FVOCI)和摊销成本、应收账款和财务担保按公允价值计量的债务证券拨备。
Q2 2022 vs. Q2 2021
PCL总额为3.42亿美元，比一年前减少了2.46亿美元。3.3亿美元的个人信贷减少2.47亿美元，这主要是由于与上一年相比，本季度个人和商业银行业务的拨备有所减少。资本市场拨备的减少部分抵消了这一影响。贷款利率为(18)个基点的PCL下降了13个基点。
(5.04亿美元)履约贷款的PCL减少2.44亿美元，主要是由于我们的加拿大银行和加勒比银行投资组合中个人和商业银行业务的拨备释放增加。与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少推动了更高的数据发布，这在一定程度上被通胀和利率上升等下行风险增加所缓和。资本市场拨备的减少部分抵消了这一影响。
减值贷款PCL为1.74亿美元，减少300万美元，降幅为2%。个人和商业银行业务的拨备减少，主要是在我们的加拿大银行业务投资组合中，与资本市场上一年的复苏相比，本年度的拨备被抵消，主要是在石油和天然气部门。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 9
 
Q2 2022 vs. Q1 2022
总PCL比上一季度减少了4.47亿美元。贷款的PCL为3.3亿美元，而上一季度为1亿美元，这主要是由于与上一季度相比，本季度个人和商业银行拨备的释放。贷款息率下降23个基点。
履约贷款的PCL减少了4.24亿美元，主要是因为本季度个人和商业银行业务的拨备释放增加，主要是在我们的加拿大银行投资组合中。与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少推动了更高的数据发布，这在一定程度上被通胀和利率上升等下行风险增加所缓和。
减值贷款的PCL减少了600万美元或3%，主要是由于个人和商业银行业务的拨备减少，主要是我们的加拿大银行商业投资组合。这在很大程度上被资本市场本季度的拨备所抵消，与上一季度的复苏相比，资本市场主要是消费品部门的拨备。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
PCL总额为2.37亿美元，比去年同期减少2.51亿美元。贷款的PCL为2.3亿美元，而去年同期为3800万美元，这主要是由于与去年同期相比，本期个人和商业银行拨备的释放。资本市场拨备的减少部分抵消了这一影响。贷款利率为(6)个基点的PCL下降7个基点。
执行贷款(5.84亿美元)的PCL减少2.27亿美元或64%，主要是由于我们的加拿大银行和加勒比银行投资组合中个人和商业银行业务的拨备释放增加。与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少推动了更高的数据发布，这在一定程度上被通胀和利率上升等下行风险增加所缓和。与去年同期相比，由于下行风险和投资组合增长缓和了本期拨备的释放，资本市场拨备的减少部分抵消了这一影响。
3.54亿美元减值贷款的PCL减少了4100万美元或10%，这主要是由于个人和商业银行业务的拨备减少，主要是在我们的加拿大银行投资组合中。与去年同期资本市场和财富管理业务的回收相比，本期拨备部分抵消了这一减少额。
投保人福利、索赔和购买费用(PBCAE)
Q2 2022 vs. Q2 2021
PBCAE较一年前减少3.29亿美元，主要反映支持投保人负债的投资的公允价值变化，这在很大程度上被收入所抵消。更有利的投资相关经验也是造成下降的原因之一。这些因素被较高的集团年金销售额和业务增长部分抵消。
Q2 2022 vs. Q1 2022
PBCAE较上一季度减少11.77亿美元，主要反映了支持投保人负债的投资的公允价值变化和较低的集团年金销售，这两项收入在很大程度上被抵消。与投资有关的经验和改进的索赔经验也是造成减少的原因。这些因素已被新业务组合变化的影响部分抵销，包括新订的长寿再保险合约减少。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
PBCAE较去年同期减少7.38亿元，减幅为47%，主要反映支持投保人负债的投资的公允价值变动，但有关变动主要由收入抵销。更有利的投资相关经验也是造成下降的原因之一。这些因素被较高的团体年金销售额、业务增长、较高的索赔成本以及较低的新寿命再保险合同的影响部分抵消。
非利息
费用
 
     截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
           
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
工资
  
$
1,748
 
   $ 1,748     $ 1,641      
$
3,496
 
   $ 3,296  
可变薪酬
  
 
1,754
 
     1,941       1,874      
 
3,695
 
     3,678  
福利和留任补偿
  
 
483
 
     549       503      
 
1,032
 
     1,046  
基于股份的薪酬
  
 
17
 
     47       134    
 
 
 
  
 
64
 
     420  
人力资源
  
 
4,002
 
     4,285       4,152      
 
8,287
 
     8,440  
装备
  
 
513
 
     501       487      
 
1,014
 
     980  
入住率
  
 
386
 
     386       400      
 
772
 
     804  
通信
  
 
258
 
     228       212      
 
486
 
     425  
专业费用
  
 
347
 
     319       314      
 
666
 
     605  
其他无形资产的摊销
  
 
336
 
     337       318      
 
673
 
     637  
其他
  
 
592
 
     524       496    
 
 
 
  
 
1,116
 
     1,030  
非利息
费用
  
$
6,434
 
   $ 6,580     $ 6,379      
$
  13,014
 
   $   12,921  
效率比
(1)
  
 
57.3%
 
     50.4%     54.9%    
 
53.6%
 
     52.6%
调整后的效率比
(2)
  
 
52.1%
 
     48.8%     52.3%  
 
 
 
  
 
50.3%
 
     52.1%
 
  (1)   效率比的计算公式为
非利息
费用除以总收入。		  
  (2)   这是一个
非公认会计原则
比率这一衡量标准进行了调整，将支持投保人负债的投资的公允价值变化从总收入中剔除。有关更多详细信息，请参阅关键性能和
非公认会计原则
“措施”部分。		  
10         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
Q2 2022 vs. Q2 2021
非利息
支出比一年前增加了5500万美元，增幅为1%，主要是由于员工和技术相关成本的上升。更高的营销和其他可自由支配的支出也是导致增长的原因。这些因素被我们基于美国股票的薪酬计划公允价值的变化部分抵消，这在很大程度上被其他收入所抵消。
我们的效率比率为57.3%，比去年的54.9%提高了240个基点。撇除支持投保人负债的投资的公允价值变动，我们的效率比率为52.1%，较去年的52.3%下降20个基点。
Q2 2022 vs. Q1 2022
非利息
支出比上一季度减少1.46亿美元，降幅为2%，主要原因是收入减少导致可变薪酬下降，以及我们基于美国股票的薪酬计划的公允价值发生变化，这在很大程度上被其他收入所抵消。外汇换算的影响也是造成下降的原因之一。部分抵消了这些因素的是，上一季度美国财富管理公司(包括City National)部分发布了一项法律规定。
我们的效率比率为57.3%，比上一季度的50.4%增加了690个基点。剔除支持投保人负债的投资的公允价值变动，我们的效率比率为52.1%，较上一季度的48.8%增加330个基点。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
非利息支出较去年同期增加9,300万美元或1%，主要原因是与业绩增长相称的可变薪酬增加，以及与员工和技术相关的成本增加。这些因素被我们基于美国股票的薪酬计划公允价值的变化部分抵消，这在很大程度上被其他收入所抵消。
我们的效率比率为53.6%，比去年的52.6%提高了100个基点。撇除支持投保人负债的投资的公允价值变动，我们的效率比率为50.3%，较去年的52.1%下降180个基点。
不包括支持投保人负债的投资的公允价值变动的效率比率为
非公认会计原则
比率有关包括对账在内的更多详细信息，请参阅关键绩效和
非公认会计原则
“措施”部分。
所得税
 
     截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
           
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
所得税
  
$
1,055
 
   $ 1,289     $ 1,171    
 
 
 
  
$
2,344
 
   $ 2,209  
所得税前收入
  
 
5,308
 
     5,384       5,186    
 
 
 
  
 
  10,692
 
     10,071  
有效所得税率
  
 
19.9%
 
     23.9%     22.6%  
 
 
 
  
 
21.9%
       21.9%
Q2 2022 vs. Q2 2021
所得税支出比一年前减少了1.16亿美元，降幅为10%，主要是由于本季度的净有利税收调整。
19.9%的实际所得税税率下降270个基点，主要是由于上述税收调整的影响。
Q2 2022 vs. Q1 2022
所得税支出比上一季度减少2.34亿美元，降幅为18%，主要是由于税收调整的净影响。
19.9%的实际所得税税率下降了400个基点，这主要是由于上述税收调整的影响。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
所得税支出比去年同期增加1.35亿美元或6%，主要是由于所得税前收入增加，部分被税收调整的净影响所抵消。
21.9%的有效所得税率与去年同期持平。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 11
 
 
业务细分结果
 
 
我们如何衡量和报告我们的业务部门
 
管理层定期审查我们的管理报告框架中使用的主要方法和假设，以确保它们仍然有效。自2021年10月31日起保持不变。有关我们在管理报告框架中使用的关键方法和假设的更多详细信息，请参阅我们的2021年年度报告中的如何衡量和报告我们的业务部门部分。
 
关键业绩和非GAAP指标
 
绩效衡量标准
我们使用净利润和净资产收益率等一系列财务指标来衡量和评估我们的综合业务和每个业务部门的业绩。某些财务指标，包括净资产收益率，在公认会计原则(GAAP)下没有标准化的含义，可能无法与其他金融机构披露的类似指标相比较。
普通股权益回报率
我们使用综合和业务部门层面的净资产收益率作为衡量投资于我们业务的总资本回报的指标。管理层将业务部门的净资产收益率指标视为支持投资和资源分配决策的有用指标，因为它针对可能影响业务部门和某些竞争对手之间的可比性的某些项目进行了调整。
我们的综合净资产收益率是根据普通股股东可获得的净收入除以该期间的总平均普通股权益计算得出的。业务部门净资产收益率的计算依据是普通股股东可获得的净收入除以当期的平均归属资本。就每一分部而言，平均归属资本包括支持资本管理部分所述各种风险所需的资本，以及投资于商誉和无形资产的金额。
资本归属涉及使用假设、判断和方法，管理层在认为必要时会定期审查和修订这些假设、判断和方法。此类假设、判断和方法的变化可能会对我们报告的业务部门的净资产收益率信息产生实质性影响。其他披露类似归属和相关回报衡量标准的公司可能会使用不同的假设、判断和方法。
下表汇总了我们的ROE计算：
 
     截至以下三个月  
   
4月30日
2022
        
1月31日
2022
        
4月30日
2021
  
(数百万加元，
除百分比额外)
  
个人&
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
投资者和
财务处
服务
    
资本
市场
    
公司
支持
    
总计
          总计          总计  
普通股股东可获得的净收入
  
$
2,211
 
  
$
737
 
  
$
204
 
  
$
119
 
  
$
778
 
  
$
133
 
  
$
4,182
 
     $ 4,039       $ 3,938  
总平均普通股权益
(1), (2)
  
 
26,400
 
  
 
18,100
 
  
 
2,400
 
  
 
3,000
 
  
 
25,000
 
  
 
18,400
 
  
 
93,300
 
  
 
       92,450    
 
       83,450  
罗
(3)
  
 
34.4%
    
 
16.7%
    
 
34.6%
    
 
16.1%
    
 
12.8%
    
 
新墨西哥州
 
  
 
18.4%
    
 
     17.3%  
 
     19.4%
                     
    截至以下日期的六个月            
   
4月30日
2022
        
4月30日
2021
            
(数百万加元，
除百分比额外)
  
个人&
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
投资者和
财务处
服务
    
资本
市场
    
公司
支持
    
总计
          总计            
普通股股东可获得的净收入
  
$
4,168
 
  
$
1,522
 
  
$
400
 
  
$
235
 
  
$
1,793
 
  
$
103
 
  
$
8,221
 
     $ 7,725      
总平均普通股权益
(1), (2)
  
 
26,250
 
  
 
17,850
 
  
 
2,400
 
  
 
3,000
 
  
 
24,750
 
  
 
18,600
 
  
 
92,850
 
  
 
     82,050      
罗
(3)
  
 
32.0%
    
 
17.2%
    
 
33.5%
    
 
15.9%
    
 
14.6%
    
 
新墨西哥州
    
 
17.9%
    
 
     19.0%    
 
(1)   平均普通股权益总额表示四舍五入的数字。
(2)   这些分部的金额被称为归属资本。
(3)   净资产收益率是基于四舍五入前平均普通股权益的实际余额。
新墨西哥州   没有意义
12         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
非公认会计原则
措施
我们相信，某些人
非公认会计原则
以下描述的指标更能反映我们持续的经营结果，并让读者更好地了解管理层对我们业绩的看法。这些措施增强了我们在截至2022年4月30日的三个月和六个月的财务业绩与上年同期和截至2022年1月31日的三个月的财务业绩的可比性。
非公认会计原则
措施(包括
非公认会计原则
资产负债比率)在公认会计原则下没有标准化的含义，可能无法与其他金融机构披露的类似衡量标准相比较。
下面的讨论描述了
非公认会计原则
我们用来评估我们的经营业绩的指标。
调整后的能效比
我们的效率比率受到支持投保人负债的投资的公允价值变化的影响，该公允价值在收入中报告，并在PBCAE中大部分抵消。调整后的能效比为
非公认会计原则
比率，并使用调整后的总收入计算，这是一个
非公认会计原则
计量，因为它排除了支持投保人负债的投资的公允价值变化的影响。我们相信，调整后的效率比率是一项有用的衡量标准，因为支持投保人负债的投资的公允价值的变化可能会导致总收入的波动，从而掩盖基本业务业绩的趋势，并降低与前几个时期的可比性。
下表提供了我们综合效率比率的计算，不包括支持投保人负债的投资的公允价值变化：
 
     截至以下三个月  
   
4月30日
2022
        
1月31日
2022
        
4月30日
2021
  
         
排除的项目
                      排除的项目                      排除的项目        
(数百万加元，
除百分比额外)		  
如报道所述
    
公允价值变动
投资支持
投保人责任
    
调整后的
          如报道所述    
公允价值变动
投资支持
投保人责任
     调整后的          如报道所述    
公允价值变动
投资支持
投保人责任
     调整后的  
总收入
  
$
11,220
 
  
$
1,133
 
  
$
12,353
 
     $ 13,066     $ 430     $ 13,496       $ 11,618     $ 568     $   12,186  
非利息
费用
  
 
6,434
 
  
 
–
 
  
 
6,434
 
  
 
     6,580       –       6,580    
 
     6,379       –       6,379  
效率比
  
 
57.3%
 
  
 
 
 
  
 
52.1%
    
 
     50.4%  
 
 
 
       48.8%  
 
     54.9%  
 
 
 
     52.3%
                             
                               截至以下日期的六个月  
                         
4月30日
2022
        
4月30日
2021
  
                               
排除的项目
                      排除的项目         
(百万加元，百分比除外)         
如报道所述
    
公允价值变动
投资支持
投保人责任
    
调整后的
          如报道所述    
公允价值变动
投资支持
投保人责任
     调整后的  
总收入
          
$
24,286
 
  
$
1,563
 
  
$
25,849
 
     $ 24,561     $ 222     $ 24,783  
非利息
费用
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
13,014
 
  
 
–
 
  
 
13,014
 
  
 
     12,921       –         12,921  
效率比
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
53.6%
    
 
 
 
  
 
50.3%
    
 
     52.6%  
 
 
 
     52.1%
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 13
 
个人和商业银行业务
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，除了
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
净利息收入
  
$
3,234
 
   $ 3,229     $ 3,085        
$
6,463
 
   $ 6,246  
非利息
收入
  
 
1,505
 
     1,574       1,442        
 
3,079
 
     2,844  
总收入
  
 
4,739
 
     4,803       4,527        
 
9,542
 
     9,090  
履约资产PCL
  
 
(420
) 
     (60 )      (166 )       
 
(480
) 
     (226 ) 
对减值资产的PCL
  
 
144
 
     189       201        
 
333
 
     426  
PCL
  
 
(276
) 
     129       35        
 
(147
) 
     200  
非利息
费用
  
 
2,015
 
     2,022       1,915        
 
4,037
 
     3,893  
所得税前收入
  
 
3,000
 
     2,652       2,577        
 
5,652
 
     4,997  
净收入
  
$
2,234
 
   $ 1,974     $ 1,908        
$
4,208
 
   $ 3,701  
按业务划分的收入
                                            
加拿大银行业
  
$
4,531
 
   $ 4,598     $ 4,341        
$
9,129
 
   $ 8,693  
加勒比海和美国银行业
  
 
208
 
     205       186        
 
413
 
     397  
选定的资产负债表和其他信息
                                            
罗
  
 
34.4%
       29.8%       31.8%        
 
32.0%
       31.0%  
尼姆
  
 
2.46%
       2.41%       2.56%        
 
2.43%
         2.56%  
效率比
  
 
42.5%
       42.1%       42.3%        
 
42.3%
       42.8%  
经营杠杆
(1)
  
 
(0.5)%
       3.1%       4.5%        
 
1.3%
       1.9%  
平均总收益资产，净额
  
$
  540,100
 
   $ 530,800     $ 493,400        
$
535,400
 
   $ 491,600  
平均贷款和承兑汇票，净额
  
 
544,000
 
       534,400       497,400        
 
539,200
 
     495,400  
平均存款
  
 
543,400
 
     539,300       495,000        
 
541,300
 
     492,500  
AUA
(2)
  
 
355,800
 
     371,100       339,000        
 
355,800
 
     339,000  
平均AUA
  
 
368,400
 
     372,600         334,400        
 
370,600
 
     325,000  
减值贷款的PCL占平均净贷款和承兑金额的百分比
  
 
0.11%
       0.14%       0.17%        
 
0.13%
       0.18%  
其他精选信息-加拿大银行业
                                            
净收入
  
$
2,140
 
   $ 1,914     $ 1,872        
$
4,054
 
   $ 3,626  
尼姆
  
 
2.45%
       2.41%       2.55%        
 
2.43%
       2.55%  
效率比
  
 
41.2%
       40.8%       40.8%        
 
41.0%
       41.3%  
经营杠杆
  
 
(1.2)%
       2.8%       4.7%        
 
0.8%
       1.5%  
 
(1)   有关此措施的组成，请参阅词汇表。
(2)   AUA代表
期末
截至2022年4月30日，现货余额和包括证券化住宅抵押贷款和信用卡贷款分别为140亿美元和40亿美元(2022年1月31日-150亿美元和30亿美元；2021年4月30日-150亿美元和30亿美元)。
财务业绩
Q2 2022 vs. Q2 2021
净收入比一年前增加3.26亿美元，增幅17%，主要是由于PCL下降和净利息收入增加，反映了加拿大银行业9%的平均业务量增长，抵消了利差下降的影响。
总收入增加了2.12亿美元，增幅为5%。
加拿大银行业收入增加1.9亿美元或4%，主要是由于净利息收入增加，反映出存款和贷款的平均数量增长10%和9%，抵消了利差下降的影响。更高的平均共同基金余额推动了更高的分销费用，这也是导致增长的原因之一。这些因素被较低的证券经纪佣金部分抵消，因为前一年受益于客户活动增加。
加勒比海和美国银行业的收入增加了2200万美元，增幅为12%，这主要是由于反映平均业务量增长的净利息收入增加，以及与本季度的销售和回租交易相关的收益。更高的信用卡服务和外汇收入也推动了增长。
NIM下降了10个基点，主要是由于竞争定价压力和我们抵押贷款组合中提前还款收入的下降，但部分被利率环境上升的影响所抵消。
PCL减少3.11亿美元，主要是因为我们的加拿大银行和加勒比银行投资组合中执行贷款拨备的释放增加。与新冠肺炎疫情相关的不确定性的减少推动了与去年相比的更高发布，这在一定程度上被包括通胀和利率上升在内的更多下行风险所缓和。减值贷款拨备减少，主要是在我们的加拿大银行投资组合中，这也是导致减值贷款比率下降6个基点的原因之一。
非利息
支出增加1亿美元或5%，主要是由于与技术相关的成本增加，包括数字计划，以及与员工相关和营销成本的增加。
14         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
Q2 2022 vs. Q1 2022
净收入较上一季度增加2.6亿美元，增幅为13%，主要是由于个人住房贷款利率下降，这主要是由于本季度公布的履约贷款拨备增加，反映出与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少，但下行风险增加在一定程度上缓和了这一不确定性。与工作人员有关的费用降低也是造成增长的原因。净利息收入相对持平，因为较高的利差和1%的平均成交量增长抵消了本季度减少三天的影响。这些因素被前一季度商业抵押贷款证券化活动的已实现收益以及推动分销费用下降的平均共同基金余额下降的影响部分抵消。
NIM上升了5个基点，主要是由于本季度加息的影响。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
净收入比去年同期增加5.07亿美元或14%，主要是由于PCL下降，非利息收入增加，净利息收入增加，反映加拿大银行业的平均业务量增长9%，抵消了利差下降的影响。这些因素被较高的工作人员和与技术有关的成本，包括数字举措部分抵消。
总收入增加4.52亿美元或5%，主要是由于净利息收入增加，反映了加拿大银行业10%的存款和9%的贷款平均增长，抵消了利差下降的影响。较高的平均共同基金余额推动较高的分销费用、较高的服务费和反映客户活动增加的外汇收入，以及商业抵押贷款证券化活动的已实现收益也是造成增长的原因。这些因素被较低的证券经纪佣金部分抵消，因为前一年受益于客户活动增加。
PCL减少3.47亿美元，主要是因为我们的加拿大银行和加勒比银行投资组合中执行贷款拨备的释放增加。与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少，推动了与去年同期相比的更高发布，这在一定程度上被包括通胀和利率上升在内的更多下行风险所缓和。减值贷款拨备减少，主要是在我们的加拿大银行投资组合中，这也是导致减值贷款比率下降5个基点的原因之一。
非利息
支出增加1.44亿美元或4%，主要是由于员工和技术相关成本(包括数字计划)以及营销成本增加。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 15
 
财富管理
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，除了数量，
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
净利息收入
  
$
780
 
   $ 745     $ 666        
$
1,525
 
   $ 1,332  
非利息
收入
(1)
  
 
2,825
 
     2,868       2,594        
 
5,693
 
     5,147  
总收入
(1)
  
 
3,605
 
     3,613       3,260        
 
7,218
 
     6,479  
履约资产PCL
  
 
(30
) 
     (13 )      (5 )       
 
(43
) 
     (7 ) 
对减值资产的PCL
  
 
–
 
     1       3        
 
1
 
     (24 ) 
PCL
  
 
(30
) 
     (12 )      (2 )       
 
(42
) 
     (31 ) 
非利息
费用
(1)
  
 
2,644
 
     2,581       2,371        
 
5,225
 
     4,777  
所得税前收入
(1)
  
 
991
 
     1,044       891        
 
2,035
 
     1,733  
净收入
(1)
  
$
750
 
   $ 795     $ 683        
$
1,545
 
   $ 1,324  
按业务划分的收入
                                            
加拿大财富管理公司
  
$
1,071
 
   $ 1,072     $ 964        
$
2,143
 
   $ 1,864  
美国财富管理公司(包括City National)
(1)
  
 
1,775
 
     1,727       1,566        
 
3,502
 
     3,100  
美国财富管理公司(包括City National)(百万美元)
(1)
  
 
1,399
 
     1,359       1,250        
 
2,758
 
     2,446  
全球资产管理
  
 
678
 
     736       628        
 
1,414
 
     1,323  
国际财富管理
  
 
81
 
     78       102        
 
159
 
     192  
选定的资产负债表和其他信息
                                            
罗
  
 
16.7%
       17.7%       17.0%        
 
17.2%
       16.2%  
尼姆
  
 
2.32%
       2.11%       2.38%        
 
2.21%
       2.36%  
税前
保证金
(1), (2)
  
 
27.5%
       28.9%       27.3%        
 
  28.2%
       26.7%  
顾问人数
(3)
  
 
5,623
 
     5,564       5,459        
 
5,623
 
     5,459  
平均总收益资产，净额
  
$
137,900
 
   $ 139,900     $ 114,800        
$
138,900
 
   $ 113,800  
平均贷款和承兑汇票，净额
  
 
95,700
 
     92,900       83,100        
 
94,300
 
     82,500  
平均存款
  
 
158,800
 
     161,500       139,700        
 
160,200
 
     138,800  
AUA
(4)
  
 
1,301,900
 
       1,341,100        1,227,000        
 
 1,301,900
 
     1,227,000  
美国财富管理公司(包括City National)
(4)
  
 
681,600
 
     712,700       651,300        
 
681,600
 
     651,300  
美国财富管理公司(包括City National)(百万美元)
(4)
  
 
530,400
 
     560,800       529,800        
 
530,400
 
     529,800  
AUM
(4)
  
 
949,800
 
     1,013,100       922,300        
 
949,800
 
     922,300  
平均AUA
  
 
1,326,100
 
     1,351,300       1,218,200        
 
1,338,900
 
     1,194,400  
平均AUM
  
 
980,300
 
     1,021,200       910,400        
 
1,001,100
 
     896,800  
减值贷款的PCL占平均净贷款和承兑金额的百分比
  
 
0.00%
       0.00%       0.02%        
 
0.00%
       (0.06)%  
 
美元、英镑的估计影响
和关键损益表项目的欧元折算
(百万加元，百分比除外)
  
对于三个人来说
截至的月份
          
为六个人
截至的月份
  
 
Q2 2022 vs.
Q2 2021
           
Q2 2022 vs.
Q1 2022
           
Q2 2022 vs.
Q2 2021
  
增加(减少)：
                                        
总收入
  
$
12
 
          
$
(12
) 
          
$
(12
) 
PCL
  
 
(1
) 
          
 
–
 
          
 
(1
) 
非利息
费用
  
 
8
 
          
 
(10
) 
          
 
(11
) 
净收入
  
 
3
 
          
 
(2
) 
          
 
(1
) 
平均美元相当于1.00加元的百分比变化
  
 
(1)%
 
          
 
–%
 
          
 
–%
 
平均英镑折合加元1.00加元的百分比变化
  
 
5%
 
          
 
3%
 
          
 
  3%
 
平均欧元折合1.00加元的百分比变化
  
 
  8%
 
          
 
  4%
 
          
 
8%
 
 
(1)   自2021年第四季度起，我们的美国股票薪酬计划的经济套期保值收益(亏损)(反映在收入中)，以及与我们的美国股票薪酬计划相关的负债公允价值变化导致的股票薪酬支出的相关变动，已从我们的财富管理部门重新归类为公司支持部门。比较数额已重新分类，以符合这一列报。
(2)  
税前
利润率的定义是所得税前收入除以总收入。
(3)   代表我们所有财富管理业务的面向客户的顾问。
(4)   表示
期末
现货余额。
财务业绩
Q2 2022 vs. Q2 2021
净利润较上年同期增加6,700万美元，增幅为10%，主要原因是平均收费客户资产增加。由平均交易量增长推动的净利息收入增加也是造成增长的原因之一。这些因素被较高的可变薪酬、较高的与工作人员有关的成本以及较低的交易收入部分抵消。
总收入增加了3.45亿美元，增幅为11%。
加拿大财富管理公司的收入增加了1.07亿美元，增幅为11%，主要是由于反映净销售额和市场增值的平均收费客户资产增加。
美国财富管理公司(包括City National)的收入增加了2.09亿美元，增幅为13%。以美元计算，收入增加1.49亿美元或12%，主要是由于反映净销售额和市场增值的平均收费客户资产增加，以及出售某些非核心附属公司的收益。净利息收入增加也是导致贷款增加的原因之一，反映贷款和存款的平均增长率分别为12%和13%，抵销了利差收窄的影响。这些因素被主要由客户活动推动的交易收入下降部分抵消。
16         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
全球资产管理公司的收入增加了5,000万美元或8%，主要是由于反映净销售额和市场增值的平均收费客户资产增加。
国际财富管理公司的收入减少了2100万美元。
PCL在美国财富管理部门(包括City National)减少了2800万美元，主要反映了对履约贷款拨备的增加。与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少，推动了与去年相比的更高发布，这在一定程度上受到下行风险增加的影响。
非利息
支出增加2.73亿美元或12%，主要是由于与增加的业绩相称的更高的可变薪酬。与员工和技术相关的成本上升也是造成增长的原因之一。
Q2 2022 vs. Q1 2022
净利润比上一季度减少4500万美元，降幅为6%，主要反映了前一季度美国财富管理公司(包括City National)部分释放法律规定的影响。较低的平均值
按费用收费
客户资产主要反映不利的市场状况，以及交易收入下降也是造成下降的原因。出售某些非核心联营公司的收益，以及反映利率环境上升的净利息收入增加，部分抵销了这些因素。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
净收入比去年同期增加2.21亿美元，增幅为17%，主要是由于平均收费客户资产增加，以及平均交易量增长带来的净利息收入增加，抵消了利差下降的影响。这些因素被较高的浮动薪酬和与工作人员有关的较高费用部分抵消。
总收入增加7.39亿美元或11%，主要是由于反映净销售额和市场增值的平均收费客户资产增加，以及贷款和存款平均增长14%和15%所推动的净利息收入增加，抵消了利差下降的影响。这些因素被主要由客户活动推动的交易收入下降部分抵消。
个人按揭贷款减少1,100万元，减幅为35%，主要是因为有关履行贷款的拨备有所增加。与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少，推动了与去年同期相比的更高发布，这在一定程度上受到下行风险增加的影响。与去年同期相比，本期的减值贷款拨备增加及收回比率下降，部分抵销了减值贷款的减值准备比率上升6个基点的影响。
非利息支出增加4.48亿美元或9%，主要是由于与业绩增长相称的可变薪酬增加所致。与员工和技术相关的成本上升也是造成增长的原因之一。部分抵消了这些因素的是，美国财富管理公司(包括City National)在前一年部分发布了一项法律规定。
 
保险
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，除了
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
非利息
收入
                                            
净赚得保费
  
$
1,210
 
   $ 1,599     $ 929        
$
  2,809
 
   $ 2,177  
支持投保人负债的资产的投资收益、收益/(损失)
(1)
  
 
(1,022
) 
     (252 )      (432 )       
 
(1,274
) 
     92  
费用收入
  
 
46
 
     52       39        
 
98
 
     76  
总收入
  
 
234
 
     1,399       536        
 
1,633
 
     2,345  
保险投保人的利益和索赔
(1)
  
 
(261
) 
     914       59        
 
653
 
     1,390  
保险投保人取得费用
  
 
81
 
     83       90        
 
164
 
     165  
非利息
费用
  
 
145
 
     147       140        
 
292
 
     289  
所得税前收入
  
 
269
 
     255       247        
 
524
 
     501  
净收入
  
$
206
 
   $ 197     $ 187        
$
403
 
   $ 388  
按业务划分的收入
                                            
加拿大保险
  
$
(507
) 
   $ 693     $ (172 )       
$
186
 
   $ 985  
国际保险
  
 
741
 
     706       708        
 
1,447
 
     1,360  
选定余额和其他信息
                                            
罗
  
 
34.6%
       32.4%       32.1%        
 
33.5%
       33.3%  
保费及按金
(2)
  
$
1,458
 
   $ 1,814     $ 1,161        
$
3,272
 
   $ 2,605  
支持投保人负债的投资的公允价值变化
(1)
  
 
(1,133
) 
     (430 )      (568 )       
 
(1,563
) 
     (222 ) 
 
(1)   包括因指定为FVTPL的资产波动而支持投保人负债的投资的未实现收益和亏损。支持精算负债的投资主要是指定为FVTPL的固定收益资产。因此，这些资产的公允价值变动在综合损益表的保险费、投资和手续费收入中记录，并被精算负债公允价值变动所抵消，其影响反映在PBCAE中。
(2)   保费和存款包括基于风险的保险和年金产品的保费，以及个人和集团分离的基金存款，这与保险业的做法一致。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 17
 
财务业绩
Q2 2022 vs. Q2 2021
净收入较上年同期增加1,900万美元或10%，主要是由于较有利的投资相关经验。
总收入下降3.02亿美元，降幅为56%。
加拿大保险收入减少3.35亿美元，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值发生变化，这一变化在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。这部分被更高的集团年金销售额和大多数产品的业务增长所抵消。
国际保险收入增加3300万美元或5%，主要是由于长寿再保险业务的增长。
PBCAE减少3.29亿美元，主要反映支持投保人负债的投资的公允价值变化，这在很大程度上被收入抵消。更有利的投资相关经验也是造成下降的原因之一。这些因素被较高的集团年金销售额和业务增长部分抵消。
非利息
支出增加了500万美元，增幅为4%。
Q2 2022 vs. Q1 2022
净收入比上一季度增加了900万美元，增幅为5%，主要是由于索赔体验的改善。这部分被新业务组合变化的影响所抵销，包括新订的长寿再保险合约减少。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
净收入较去年同期增加1,500万美元或4%，主要是由于较有利的投资相关经验和业务增长。这些因素已被新订的长寿再保险合约减少及索偿成本上升的影响部分抵销。
总收入减少7.12亿美元或30%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值发生变化，这一变化在PBCAE中基本被抵销，如下所示。这部分被更高的集团年金销售额和大多数产品的业务增长所抵消。
PBCAE减少7.38亿元，减幅为47%，主要反映支持保单持有人负债的投资的公允价值变动，但有关变动主要由收入抵销。更有利的投资相关经验也是造成下降的原因之一。这些因素被较高的团体年金销售额、业务增长、较高的索赔成本以及较低的新寿命再保险合同的影响部分抵消。
非利息
支出增加了300万美元，增幅为1%。
 
投资者和财政部服务
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，除了
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
净利息收入
  
$
148
 
   $ 163     $ 87        
$
311
 
   $ 178  
非利息
收入
  
 
403
 
     424       447        
 
827
 
     921  
总收入
  
 
551
 
     587       534        
 
1,138
 
     1,099  
履约资产PCL
  
 
–
 
     –       (2 )       
 
–
 
     (4 ) 
对减值资产的PCL
  
 
–
 
     –       –        
 
–
 
     –  
PCL
  
 
–
 
     –       (2 )       
 
–
 
     (4 ) 
非利息
费用
  
 
398
 
     420       375        
 
818
 
     776  
所得税前收入
  
 
153
 
     167       161        
 
320
 
     327  
净收入
  
$
121
 
   $ 118     $ 120    
 
  
$
239
 
   $ 243  
选定的资产负债表和其他信息
                                            
罗
  
 
16.1%
       15.7%       14.3%        
 
15.9%
       14.8%  
平均存款
  
$
239,100
 
   $ 244,000     $ 220,400        
$
241,600
 
   $ 212,200  
客户平均存款
  
 
61,400
 
     66,300       64,000        
 
63,900
 
     63,600  
平均批发资金存款
  
 
177,700
 
     177,700       156,400        
 
177,700
 
     148,600  
AUA
(1)
  
 
4,443,800
 
     4,716,500       4,530,100        
 
4,443,800
 
     4,530,100  
平均AUA
  
 
4,515,400
 
       4,659,100         4,579,400    
 
  
 
4,588,400
 
       4,604,500  
 
美元、英镑的估计影响
和关键损益表项目的欧元折算
(百万加元，百分比除外)
  
对于三个人来说
截至的月份
          
为六个人
截至的月份
  
 
Q2 2022 vs.
Q2 2021
           
Q2 2022 vs.
Q1 2022
           
Q2 2022 vs.
Q2 2021
  
增加(减少)：
                                        
总收入
  
$
  (16
) 
          
$
(9
) 
          
$
(32
) 
PCL
  
 
–
 
          
 
–
 
          
 
–
 
非利息
费用
  
 
(15
) 
          
 
(8
) 
          
 
(31
) 
净收入
  
 
(1
) 
  
 
 
 
  
 
(1
) 
  
 
 
 
  
 
(1
) 
平均美元相当于1.00加元的百分比变化
  
 
(1)%
 
          
 
  –%
 
          
 
  –%
 
平均英镑折合加元1.00加元的百分比变化
  
 
5%
 
          
 
3%
 
          
 
3%
 
平均欧元折合1.00加元的百分比变化
  
 
8%
 
  
 
 
 
  
 
4%
 
  
 
 
 
  
 
8%
 
 
(1)   表示
期末
现货余额
18         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
财务业绩
Q2 2022 vs. Q2 2021
净收入相对持平，因为较高的客户存款收入被较高的技术相关成本、上一年有利的销售税调整和较高的法律成本所抵消。
总收入增加1,700万美元或3%，主要是由于客户存款收入增加，主要反映了客户存款利润率的改善，但部分被外汇换算的影响所抵消。
非利息
支出增加了2,300万美元，增幅为6%，主要是由于与技术相关的成本上升。前一年有利的销售税调整和较高的法律费用也是造成增长的原因。这些因素被外汇换算的影响部分抵消。
Q2 2022 vs. Q1 2022
净收入较上一季度增加300万美元，增幅为3%，主要是由于客户存款收入增加，反映出客户存款利润率提高。上一季度年度监管成本的影响以及较低的税收也是导致增长的原因之一。这些因素在很大程度上被资金和流动资金收入下降所抵消，反映出前一季度货币市场机会的好处。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
净收入较去年同期下降400万美元，降幅为2%，这是由于客户存款、资金和流动资金以及资产服务业务的收入增加，抵消了主要由技术相关成本增加导致的非利息支出增加的影响。
总收入增加3,900万美元或4%，主要是由于客户存款收入增加，主要反映客户存款利润率提高。资金及流动资金收入增加，反映前一期间企业流动资金增加及市场机会增加所带来的影响增加，但部分被出售投资证券的收益减少所抵销，以及我们的资产服务业务客户活动增加所带来的收入增加。这些因素被外汇换算的影响部分抵消。
非利息
支出增加了4200万美元，增幅为5%，主要原因是与技术相关的成本上升。前期有利的销售税调整、较高的法律费用以及我们基于股份的薪酬计划公允价值的变化也是导致增长的原因。这些因素被外汇换算的影响部分抵消。
 
资本市场
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，除了
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
净利息收入
(1)
  
$
1,181
 
   $ 1,241     $ 1,121        
$
2,422
 
   $ 2,320  
非利息
收入
(1)
  
 
1,167
 
     1,569       1,597        
 
2,736
 
     3,106  
总收入
(1)
  
 
2,348
 
     2,810       2,718        
 
5,158
 
     5,426  
履约资产PCL
  
 
(66
) 
     (6 )      (98 )       
 
(72
) 
     (139 ) 
对减值资产的PCL
  
 
29
 
     (6 )      (29 )       
 
23
 
     (11 ) 
PCL
  
 
(37
) 
     (12 )      (127 )       
 
(49
) 
     (150 ) 
非利息
费用
  
 
1,350
 
     1,472       1,468        
 
2,822
 
     2,909  
所得税前收入
  
 
1,035
 
     1,350       1,377        
 
2,385
 
     2,667  
净收入
  
$
795
 
   $ 1,030     $ 1,071        
$
1,825
 
   $ 2,138  
按业务划分的收入
                                            
企业和投资银行业务
  
$
1,123
 
   $ 1,393     $ 1,197        
$
2,516
 
   $ 2,309  
全球市场
  
 
1,350
 
     1,498       1,562        
 
2,848
 
     3,188  
其他
  
 
(125
) 
     (81 )      (41 )       
 
(206
) 
     (71 ) 
选定的资产负债表和其他信息
                                            
罗
  
 
12.8%
       16.4%       18.9%        
 
14.6%
       18.7%  
平均总资产
  
$
794,600
 
   $ 806,600     $ 694,600        
$
800,700
 
   $ 719,200  
平均交易证券
  
 
137,300
 
     139,600       120,900        
 
138,500
 
     123,100  
平均贷款和承兑汇票，净额
  
 
118,800
 
     111,100       97,300        
 
114,900
 
     97,800  
平均存款
  
 
83,200
 
     75,900       72,600        
 
79,500
 
     73,100  
减值贷款的PCL占平均净贷款和承兑金额的百分比
  
 
0.09%
       (0.04)%       (0.13)%        
 
0.03%
       (0.02)%  
 
(1)   截至2022年4月30日的三个月的应税等值基础(TEB)调整为1.45亿美元(2022年1月31日-1.42亿美元；2021年4月30日-1.35亿美元)，截至2022年4月30日的六个月为2.87亿美元(2021年4月30日-2.63亿美元)。有关进一步讨论，请参阅我们的2021年年度报告中的如何衡量和报告我们的业务部门部分。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 19
 
财务业绩
Q2 2022 vs. Q2 2021
净利润较上年同期减少2.76亿美元，降幅为26%，主要原因是全球市场收入下降。较高的个人存款准备金率和较低的企业和投资银行业务收入也是造成下降的原因。这些因素被较低的薪酬部分抵消。
总收入下降3.7亿美元，降幅为14%。
企业和投资银行业务收入减少7,400万美元，降幅为6%，主要是由于股本和债务来源减少以及
未实现
这些因素被大多数地区并购活动增加、美国和欧洲贷款辛迪加活动增加以及主要在美国的贷款收入增加部分抵消。
全球市场收入减少2.12亿美元，降幅为14%，主要原因是固定收益和股票交易收入下降，主要是因为前一年受益于更强劲的客户活动。所有地区较低的股本来源、处置某些投资证券的较低收益以及大多数地区较低的债务来源也是造成下降的原因。这些因素被加拿大较高的大宗商品交易收入部分抵消。
其他收入减少8400万美元，主要是因为剩余资金成本增加。
PCL增加9,000万美元或71%，主要反映本季度的减值贷款拨备与上年同期相比有所回升，主要是石油和天然气行业，导致减值贷款拨备比率上升22个基点。与去年相比，由于下行风险和投资组合增长缓和了我们本季度的拨备释放，不良贷款拨备的较低释放也是导致拨备增加的原因之一。
非利息
支出减少1.18亿美元或8%，主要是由于业绩下降导致薪酬下降。
Q2 2022 vs. Q1 2022
净利润比上一季度减少2.35亿美元，降幅为23%，主要是由于前一季度受益于客户活动的增强，大多数地区的固定收益和股票交易收入都有所下降。大多数地区的股票和债务融资减少，以及主要在美国的并购和贷款辛迪加活动减少，也是造成这一下降的原因之一。这些因素被业绩下降的较低补偿部分抵消。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
净利润比去年同期减少3.13亿美元，降幅为15%，主要是由于全球市场收入下降。反映前一时期有利的税收调整的较高税收以及较高的PCL也是造成下降的原因。这些因素被企业和投资银行业务的较高收入部分抵消。
总收入下降2.68亿美元，降幅为5%，主要原因是美国和欧洲的固定收益交易收入下降，因为前一季度受益于客户活动的增强，以及主要在美国的股票和债券发行减少。这些因素被美国和欧洲贷款银团活动增加、大多数地区的并购活动增加以及美国和欧洲贷款收入增加部分抵消。
PCL增加1.01亿美元或67%，主要是由于下行风险和投资组合增长缓和了我们本期的拨备与去年同期相比，导致对履约贷款拨备的释放减少。与去年同期相比，本期减值贷款拨备的拨备也有所增加，导致减值贷款PCL比率上升5个基点。
非利息
支出减少了8700万美元，降幅为3%，主要是由于业绩下降导致薪酬下降。
20         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
企业支持
 
 
     截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
(百万加元)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
净利息收入(亏损)
(1)
  
$
(69
) 
   $ (107 )    $ (105 )       
$
(176
) 
   $ (187 ) 
非利息
收入(亏损)
(1), (2)
  
 
(188
) 
     (39 )            148        
 
(227
) 
           309  
总收入
(1), (2)
  
 
(257
) 
     (146 )      43        
 
(403
) 
     122  
PCL
  
 
1
 
     –       –        
 
1
 
     (1 ) 
非利息
费用
(2)
  
 
(118
) 
     (62 )      110        
 
(180
) 
     277  
所得税前收入(亏损)
(1), (2)
  
 
(140
) 
     (84 )      (67 )       
 
(224
) 
     (154 ) 
所得税(退税)
(1), (2)
  
 
(287
) 
     (65 )      (113 )       
 
(352
) 
     (222 ) 
净收益(亏损)
(2)
  
$
147
 
   $ (19 )    $ 46    
 
  
$
128
 
   $ 68  
 
(1)   调整后的TEB。
(2)   自2021年第四季度起，我们的美国股票薪酬计划的经济套期保值收益(亏损)(反映在收入中)，以及与我们的美国股票薪酬计划相关的负债公允价值变化导致的股票薪酬支出的相关变动，已从我们的财富管理部门重新归类为公司支持部门。比较数额已重新分类，以符合这一列报。
由于这一部分报告的活动和合并调整的性质，我们认为比较期间的分析是不相关的。以下列出了影响每个期间报告结果的重要项目。
企业支持每个期间的总收入和所得税(回收)包括扣除与以下项目相关的TEB调整
总括
资本市场记录的加拿大应税公司股息收入和美国税收抵免投资业务的收入。从收入中扣除的金额被所得税(回收)的等值增加所抵消。
截至2022年4月30日的三个月，TEB的金额为1.45亿美元，而上一季度为1.42亿美元，去年同期为1.35亿美元。截至2022年4月30日的6个月，TEB的金额为2.87亿美元，而去年同期为2.63亿美元。在截至2022年4月30日的三个月中，收入包括我们的美国财富管理(包括City National)基于股票的薪酬计划的经济对冲亏损1.54亿美元(2022年1月31日和2021年4月30日-亏损8900万美元和收益1.34亿美元)，以及
非利息
支出包括1.22亿美元(2022年1月31日和2021年4月30日，分别为7100万美元和1.24亿美元)基于股票的薪酬支出，这是由与我们的美国财富管理(包括City National)基于股票的薪酬计划相关的负债的公允价值变化推动的。
以下列出了影响每一时期报告结果的材料项目，但上文提到的技术和技术合作委员会的影响除外。
Q2 2022
净收入为1.47亿美元，主要是由于有利的税收调整净额。
Q1 2022
净亏损为1900万美元，主要原因是不利的税收调整，但被剩余的未分配项目部分抵消。
Q2 2021
净收入为4600万美元，主要来自资产/负债管理活动。
2022年第二季度(截至6个月)
净收益为1.28亿美元，主要是由于净有利的税收调整。
2021年第二季度(截至6个月)
净收入为6800万美元，主要来自资产/负债管理活动。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 21
 
季度业绩和趋势分析
 
我们的季度业绩受到许多趋势和经常性因素的影响，其中包括某些业务的季节性、一般经济和市场状况以及加元相对于其他货币的波动。下表总结了我们过去八个季度(期间)的业绩：
季度业绩
(1)
 
    
2022
            2021            2020  
(数百万加元，
(每股及百分率除外)
  
Q2
     Q1            Q4     Q3     Q2     Q1            Q4     Q3  
个人和商业银行业务
  
$
4,739
 
   $ 4,803             $ 4,605     $ 4,651     $ 4,527     $ 4,563             $ 4,373     $ 4,348  
财富管理
(2)
  
 
3,605
 
     3,613               3,444       3,373       3,260       3,219               3,061       3,008  
保险
  
 
234
 
     1,399               1,501       1,754       536       1,809               958       2,212  
投资者和财政部服务
  
 
551
 
     587               548       517       534       565               521       484  
资本市场
(3)
  
 
2,348
 
     2,810               2,298       2,463       2,718       2,708               2,275       2,748  
企业支持
(2), (3)
  
 
(257
) 
     (146 )              (20 )      (2 )      43       79               (96 )      120  
总收入
  
 
11,220
 
       13,066                 12,376         12,756         11,618         12,943                 11,092         12,920  
PCL
  
 
(342
) 
     105               (227 )      (540 )      (96 )      110               427       675  
PBCAE
  
 
(180
) 
     997               1,032       1,304       149       1,406               461       1,785  
非利息
费用
  
 
6,434
 
     6,580               6,583       6,420       6,379       6,542               6,058       6,380  
所得税前收入
  
 
5,308
 
     5,384               4,988       5,572       5,186       4,885               4,146       4,080  
所得税
  
 
1,055
 
     1,289               1,096       1,276       1,171       1,038               900       879  
净收入
  
$
4,253
 
   $ 4,095             $ 3,892     $ 4,296     $ 4,015     $ 3,847             $ 3,246     $ 3,201  
EPS-基础版
  
$
2.97
 
   $ 2.84             $ 2.68     $ 2.97     $ 2.76     $ 2.66             $ 2.23     $ 2.20  
– diluted
  
 
2.96
 
     2.84               2.68       2.97       2.76       2.66               2.23       2.20  
有效所得税率
  
 
19.9%
       23.9%               22.0%       22.9%       22.6%       21.2%               21.7%       21.5%  
期间平均美元相当于1.00加元
  
$
    0.789
 
   $ 0.787             $ 0.796     $ 0.812     $ 0.798     $ 0.779             $ 0.756     $ 0.737  
 
(1)   加元相对于其他外币的波动影响了我们在此期间的综合业绩。
(2)   自2021年第四季度起，我们的美国股票薪酬计划的经济套期保值收益(亏损)(反映在收入中)，以及与我们的美国股票薪酬计划相关的负债公允价值变化导致的股票薪酬支出的相关变动，已从我们的财富管理部门重新归类为公司支持部门。比较数额已重新分类，以符合这一列报。
(3)   调整后的TEB。有关进一步讨论，请参阅我们的2021年年度报告中的如何衡量和报告我们的业务部门部分。
季节性
季节性因素可能会影响我们在某些季度的业绩。从历史上看，我们的资本市场业务第一季度表现更强劲。第二季度的天数比其他季度少，这通常会导致净利息收入和某些费用项目的减少。第三季度和第四季度包括夏季月份，这通常会导致客户活动减少，并可能对我们资本市场交易业务的业绩产生负面影响。
趋势分析
在此期间，收益总体上呈上升趋势，并受到下述因素的影响。季度收益受外汇换算影响。
在此期间，个人和商业银行业务收入受益于业务量的稳步增长。NIM在此期间受到较低利率环境的利润率压缩的负面影响，但在该期间结束时利率有所上升。
财富管理收入受益于同期平均收费客户资产的增长和交易量的增长。低利率环境在该期间的大部分时间内对收入产生了负面影响，但在该期间结束时，利率有所上升。
保险收入在此期间出现波动，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值变化以及集团年金销售时间的影响，这两者在PBCAE中基本上被抵消。第一季度和第四季度的团体年金销售额普遍较高。
在此期间，投资者和财政部服务收入受到利率变动、市场波动和客户活动的影响，包括2020年第三季度的剧烈波动。
资本市场的收入在很大程度上受到影响客户活动的市场状况的影响，第一季度的业绩通常比其他季度的业绩更强劲。上半年的交易收入受益于客户活动的增加。在本期间的后半部分，交易结果开始受到市场正常化的影响，尽管仍高于大流行前的水平。从2021年第一季度开始的一段时间里，并购和贷款银团活动总体上取得了强劲的业绩。
PCL由对履约资产计提的拨备和对减值资产计提的拨备组成。由于受到宏观经济状况、风险敞口变化和信贷质量的影响，履约资产的PCL在此期间一直波动。2020年下半年的业绩资产拨备继续反映了
新冠肺炎
大流行。在整个2021年和2022年上半年，我们看到我们的宏观经济和信贷质量前景有所改善，从而发布了表现资产拨备。在此期间，减值资产的PCL呈下降趋势。自2020年历年经济活动大幅下降以来一直在进行的复苏，以及
新冠肺炎
相关的政府支持和2020日历延期付款计划导致减值贷款拨备较低，主要是从2020年下半年开始在我们的加拿大银行零售投资组合中。自2020年下半年以来，资本市场的减值贷款拨备呈下降趋势，这主要是由于复苏。
PBCAE在此期间的波动反映了支持投保人负债的投资的公允价值的变化，这受到市场状况变化的影响，以及集团年金销售，这两者在收入上基本上被抵消。在此期间，由于与投资相关的经验和索赔成本的影响，PBCAE也出现了波动。精算调整通常发生在每年第四季度，也会影响PBCAE。
22         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
非利息
费用受到期间可变薪酬波动的影响，与收入和收益的波动相称。我们的美国股票薪酬计划公允价值的变化在很大程度上被收入抵消，也导致了这段时间的波动，并受到市场状况的影响。虽然我们继续将重点放在效率管理活动上，但在此期间的支出也包括对工作人员和技术的投资。2021年第四季度包括美国财富管理(包括City National)中的一项法律条款，该条款于2022年第一季度部分发布。
在此期间，我们的有效所得税税率一直在波动，主要是由于不同程度的税收调整和收入组合的变化。2022年第二季度反映了净有利税收调整的影响。
 
财务状况
 
 
简明资产负债表
 
 
     截至  
(百万加元)
  
4月30日
2022
    
10月31日
2021
  
资产
                
现金和银行到期款项
  
$
115,929
 
   $ 113,846  
银行的有息存款
  
 
68,829
 
     79,638  
证券，扣除适用津贴后的净额
(1)
  
 
298,315
 
     284,724  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
  
 
316,698
 
     307,903  
贷款
                
零售
  
 
    525,183
 
         503,598  
批发
  
 
252,847
 
     218,066  
贷款损失准备
  
 
(3,566
) 
     (4,089 ) 
其他--衍生工具
  
 
156,204
 
     95,541  
– Other
(2)
  
 
118,133
 
     107,096  
总资产
  
$
1,848,572
 
   $ 1,706,323  
负债
                
存款
  
$
1,151,597
 
   $ 1,100,831  
其他--衍生工具
  
 
151,541
 
     91,439  
– Other
(2)
  
 
430,753
 
     405,698  
次级债券
  
 
10,276
 
     9,593  
总负债
  
 
1,744,167
 
     1,607,561  
股东应占权益
  
 
104,304
 
     98,667  
非控制性
利益
  
 
101
 
     95  
总股本
  
 
104,405
 
     98,762  
负债和权益总额
  
$
1,848,572
 
   $ 1,706,323  
 
(1)   证券由交易证券和投资证券组成。
(2)   其他-其他资产和负债分别包括独立的基金净资产和负债。
Q2 2022 vs. Q4 2021
总资产比2021年10月31日增加了1420亿美元，增幅为8%。外汇换算使总资产增加530亿美元。
来自银行的现金及应付款项增加20亿美元或2%，主要是由于存放于中央银行的存款增加，反映我们的短期现金及流动资金管理活动。
存入银行的有息存款减少110亿元或14%，主要是因为存入中央银行的存款减少，反映我们的现金及流动资金管理活动。
扣除适用拨备的证券净额增加140亿美元，增幅为5%，主要是由于反映短期市场机会的政府和公司债务证券增加，以及外汇换算的影响。这些因素被较低的股票交易证券部分抵销。
根据逆回购协议(逆回购)购买的资产和借入的证券增加90亿美元或3%，主要是由于外汇换算和客户需求增加的影响。
贷款(扣除贷款损失拨备后的净额)增加570亿元，增幅为8%，主要是由於批发贷款和住宅按揭贷款数量增加。
衍生工具资产增加610亿美元或63%，主要是由于外汇换算和外汇合约公允价值上升的影响。
其他资产增加了110亿美元，增幅为10%，主要反映了现金抵押品的增加。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 23
 
总负债增加1,370亿美元或8%。外汇换算使总负债增加530亿美元。
存款增加510亿元，增幅为5%，主要是因为客户活动增加而导致零售存款增加，以及因资金需求而发行定期票据。外汇换算的影响也是导致涨幅的原因之一。
衍生工具负债增加600亿元，增幅为66%，主要原因是外汇换算及外汇合约公允价值上升的影响。
其他负债增加250亿元，增幅为6%，主要是因为与回购协议有关的承担增加，主要反映客户活动增加，以及现金抵押品增加和外汇兑换的影响。
总股本增加60亿美元或6%，主要反映收益、扣除股息和包括外币换算调整在内的其他全面收益(OCI)。这些因素被股票回购部分抵消。
 
表外安排
 
在正常业务过程中，我们从事各种财务交易，出于会计目的，这些交易没有记录在我们的综合资产负债表中。
失衡
票据交易通常是为了风险、资本和资金管理目的而进行的，这对我们和我们的客户都有好处。这包括与结构性实体的交易，也可能包括担保的出具。这些交易会产生不同程度的市场、信贷、流动性和融资风险，这些风险将在本2022年第二季度提交给股东的报告的风险管理部分进行讨论。
下面提供了对我们重要的
失衡
表格交易，在我们的2021年年报第50至52页中进行了描述。
参与未合并的结构化实体
RBC管理的多卖家渠道
我们管理主要用于客户金融资产证券化的多卖方渠道。我们在这些交易下面临的最大损失主要涉及向管道提供的后备流动性和部分信用增强安排。截至2022年4月30日，多卖方渠道的总资产为430亿美元(2021年10月31日至400亿美元)，我们面临的最大亏损风险为430亿美元(2021年10月31日至410亿美元)。这一增长反映了外汇换算的影响，以及自2021年10月31日以来证券化活动的增加，主要是在消费贷款和信用卡资产类别。
截至2022年4月30日，这些管道发行的资产支持商业票据(ABCP)总额为280亿美元(2021年10月31日至250亿美元)。对资产支持商业票据进行评级的评级机构对最高评级类别内发行的总金额的100%(2021年10月31日-100%)进行了评级。
 
风险管理
 
 
信用风险
 
信用风险是与债务人可能无法或不愿及时履行其合同义务有关的损失风险，可能直接源于主要债务人(例如，发行人、债务人、对手方、借款人或投保人)的违约风险，间接来自次级债务人(例如，担保人或再保险人)，通过
失衡
资产负债表风险、或有信用风险、相关信用风险和/或交易风险。信用风险包括交易对手信用风险和交易对手信用风险
非交易
活动。
我们的企业信用风险管理框架(ECRMF)和支持信用政策旨在明确定义角色和责任、可接受的实践、限制和关键控制。我们的ECRMF没有像我们2021年年报中描述的那样发生实质性变化。
24         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
住房抵押贷款和房屋净值信用额度(已投保与未投保)
(1)
住宅抵押贷款和房屋净值信用额度由住宅物业担保。下表列出了按地理区域分列的情况。
 
    
截至2022年4月30日
  
(数百万加元，
除百分比额外)
  
住宅按揭贷款
        
房屋净值
信用额度
(3)		  
 
已投保
(2)		         
未投保
         
总计
         
总计
  
区域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
  
$
8,324
 
  
 
47
% 
    
$
9,458
 
  
 
53
% 
    
$
17,782
 
    
$
1,610
 
魁北克
  
 
12,539
 
  
 
30
 
    
 
29,177
 
  
 
70
 
    
 
41,716
 
    
 
3,175
 
安大略省
  
 
32,174
 
  
 
18
 
    
 
146,554
 
  
 
82
 
    
 
178,728
 
    
 
16,473
 
艾伯塔省
  
 
20,083
 
  
 
48
 
    
 
21,394
 
  
 
52
 
    
 
41,477
 
    
 
5,159
 
萨斯喀彻温省和马尼托巴省
  
 
8,962
 
  
 
45
 
    
 
10,913
 
  
 
55
 
    
 
19,875
 
    
 
1,939
 
公元前三年和领地
  
 
12,694
 
  
 
18
 
      
 
56,011
 
  
 
82
 
      
 
68,705
 
      
 
7,490
 
加拿大总和
(5)
  
 
94,776
 
  
 
26
 
    
 
273,507
 
  
 
74
 
    
 
368,283
 
    
 
35,846
 
美国
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
27,245
 
  
 
100
 
    
 
27,245
 
    
 
1,437
 
其他国际组织
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
2,842
 
  
 
100
 
      
 
2,842
 
      
 
1,558
 
国际合计
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
30,087
 
  
 
100
 
      
 
30,087
 
      
 
2,995
 
总计
  
$
94,776
 
  
 
24
% 
      
$
303,594
 
  
 
76
% 
      
$
398,370
 
      
$
38,841
 
                 
     截至2022年1月31日  
(数百万加元，
除百分比额外)
   住宅按揭贷款         房屋净值
信贷额度(3)		  
  投保人(2)          未投保          总计          总计  
区域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
   $ 8,392       48 %      $ 9,195       52 %      $ 17,587       $ 1,603  
魁北克
     12,618       31         28,397       69         41,015         3,142  
安大略省
     33,305       19         141,413       81         174,718         16,014  
艾伯塔省
     20,458       49         21,144       51         41,602         5,249  
萨斯喀彻温省和马尼托巴省
     9,133       46         10,820       54         19,953         1,959  
公元前三年和领地
     13,035       19           54,071       81           67,106           7,359  
加拿大总和
(5)
     96,941       27         265,040       73         361,981         35,326  
美国
     –       –         25,309       100         25,309         1,434  
其他国际组织
     –       –           2,811       100           2,811           1,624  
国际合计
     –       –           28,120       100           28,120           3,058  
总计
   $ 96,941       25 %        $ 293,160       75 %        $ 390,101         $ 38,384  
 
  (1)   信息披露是根据OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保实务及程序)。		  
  (2)   有保险的住宅抵押贷款是指通过加拿大抵押贷款和住房公司或其他私人抵押贷款违约保险公司提供的保险来减轻我们的违约风险。  
  (3)   包括未投保和有保险的房屋净值信用额度分别为388.15亿美元和2600万美元(2022年1月31日-分别为383.57亿美元和2700万美元)，在个人贷款类别中报告。在美国和其他国际市场的金额包括以住房抵押贷款为抵押的定期贷款。  
  (4)   地区以抵押财产的地址为基础。大西洋各省由纽芬兰和拉布拉多、爱德华王子岛、新斯科舍省和新不伦瑞克组成；不列颠哥伦比亚省、努纳武特、西北地区和育空地区组成。  
  (5)   加拿大的综合住宅抵押贷款总额为3680亿美元(2022年1月31日-3620亿美元)，其中包括110亿美元(2022年1月31日-110亿美元)与加拿大银行业商业客户的抵押贷款，其中80亿美元(2022年1月31日-80亿美元)有保险，以及170亿美元(2022年1月31日-180亿美元)在资本市场出于证券化目的持有的住宅抵押贷款。为证券化目的持有的所有住宅抵押贷款都已投保(2022年1月31日-全部投保)。  
按摊销期限划分的住宅按揭组合
(1)
下表根据当前客户付款金额，汇总了在剩余摊销期间内的住宅抵押贷款的百分比，其中包括大于最低合同金额和/或更高付款频率的付款。
 
      截至
    
4月30日
2022
      
1月31日
2022
     
加拿大
  
美国和其他国家
国际
   
总计
        加拿大   美国和其他国家
国际		   总计
摊销期限
                
≤
25年
   
 
66
% 
  
 
26
% 
   
 
63
% 
       74 %      26 %      71 % 
>25年
≤
30年
   
 
22
 
  
 
74
 
   
 
26
 
       26       74       29  
>30年
≤
35年
   
 
12
 
  
 
–
 
   
 
11
 
         –       –       –  
总计
   
 
100
% 
  
 
100
% 
   
 
100
% 
         100 %      100 %      100 % 
 
  (1)   信息披露是根据OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保实务及程序)。		  
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 25
 
平均值
贷款价值比
(LTV)比率
(1)
下表汇总了我们新发放和获得的未投保住宅抵押贷款和RBC Homeline计划的平均LTV比率
®
按地理区域划分的产品，以及我们的加拿大银行业未偿还住宅抵押贷款组合中各自的LTV比率。
 
     截至以下三个月        截至以下日期的六个月
   
4月30日
2022
      
1月31日
2022
      
4月30日
2022
   
未投保
        未投保       
未投保
    
住宅
抵押贷款
(2)		  
RBC Homeline
平面图
®
产品
(3)		        住宅
抵押贷款(2)		   RBC Homeline
平面图
®
产品系列(3)		       
住宅
抵押贷款
(2)		  
RBC Homeline
平面图
®
产品
(3)
按区域分列的该期间新产生和新获得的平均数
(4)
                
大西洋各省
  
 
73
% 
  
 
74
% 
       73 %      74 %     
 
73
% 
  
 
74
% 
魁北克
  
 
72
 
  
 
72
 
       72       73      
 
72
 
  
 
73
 
安大略省
  
 
70
 
  
 
66
 
       71       67      
 
70
 
  
 
67
 
艾伯塔省
  
 
73
 
  
 
73
 
       73       72      
 
73
 
  
 
73
 
萨斯喀彻温省和马尼托巴省
  
 
74
 
  
 
75
 
       74       75      
 
74
 
  
 
75
 
公元前三年和领地
  
 
68
 
  
 
66
 
       68       66      
 
68
 
  
 
66
 
美国
  
 
73
 
  
 
新墨西哥州
 
       76       新墨西哥州      
 
75
 
  
 
新墨西哥州
 
其他国际组织
  
 
73
 
  
 
新墨西哥州
 
         72       新墨西哥州        
 
72
 
  
 
新墨西哥州
 
该期间新产生和获得的平均数
(5), (6)
  
 
71
% 
  
 
68
% 
         71 %      68 %       
 
71
% 
  
 
68
% 
加拿大银行业住宅抵押贷款组合总额
(7)
  
 
50
% 
  
 
45
% 
         52 %      46 %       
 
50
% 
  
 
45
% 
 
  (1)   信息披露是根据OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保实务及程序)。		  
  (2)   住房抵押贷款不包括加拿大皇家银行归属线计划内的住房抵押贷款
®
产品。		  
  (3)   RBC Homeline计划
®
产品包括住房抵押贷款和房屋净值信用额度。		  
  (4)   地区以抵押财产的地址为基础。大西洋各省由纽芬兰和拉布拉多、爱德华王子岛、新斯科舍省和新不伦瑞克组成；不列颠哥伦比亚省、努纳武特、西北地区和育空地区组成。  
  (5)   新发放和获得的无保险住房抵押贷款的平均LTV比率与RBC Homeline计划
®
产品是在加权的基础上计算的抵押贷款金额在起源。		  
  (6)   用于新发放的抵押贷款和RBC Homeline计划
®
产品，LTV是根据住宅抵押贷款和RBC Homeline计划的贷款总额计算的
®
乘积除以相关住宅物业的价值。		  
  (7)   根据抵押贷款余额进行加权，并根据Teranet-National Bank全国综合房价指数对财产价值进行调整。  
  新墨西哥州   没有意义  
按地区、资产类型和客户类型划分的净国际批发敞口
(1), (2)
下表按地区、资产类型和客户类型提供了我们的信用风险敞口的细目。
 
     截至  
   
4月30日
2022
        
1月31日
2022
  
   
资产类型
        
客户端类型
                      
(百万加元)  
贷款
杰出的
    
证券
(3)		    
回购风格
交易记录
    
衍生品
         
金融类股
    
主权国家
    
公司
         
总计
          总计  
欧洲(不包括英国)
  
$
16,399
 
  
$
34,289
 
  
$
1,220
 
  
$
2,737
 
    
$
20,306
 
  
$
20,771
 
  
$
13,568
 
    
$
54,645
 
     $ 51,773  
英国
  
 
9,562
 
  
 
27,157
 
  
 
837
 
  
 
3,552
 
    
 
14,439
 
  
 
16,920
 
  
 
9,749
 
    
 
41,108
 
       45,815  
拉丁美洲和加勒比
  
 
8,315
 
  
 
11,789
 
  
 
325
 
  
 
70
 
    
 
7,466
 
  
 
5,112
 
  
 
7,921
 
    
 
20,499
 
       20,161  
亚太
  
 
6,315
 
  
 
34,400
 
  
 
866
 
  
 
1,134
 
    
 
9,474
 
  
 
28,432
 
  
 
4,809
 
    
 
42,715
 
       38,680  
其他
(4)
  
 
164
 
  
 
96
 
  
 
391
 
  
 
22
 
      
 
457
 
  
 
12
 
  
 
204
 
      
 
673
 
         573  
净国际曝险
(5), (6)
  
$
40,755
 
  
$
  107,731
 
  
$
3,639
 
  
$
7,515
 
      
$
  52,142
 
  
$
  71,247
 
  
$
  36,251
 
      
$
  159,640
 
       $   157,002  
 
(1)   地理概况基于风险所在国家/地区，这反映了我们对与给定暴露相关的地理风险的评估。通常，这是借款人的住所。
(2)   风险敞口是根据公允价值和抵押品净额计算的，其中包括针对回购类型交易的3760亿美元(2022年1月31日至3510亿美元)和针对衍生品的130亿美元(2022年1月31日至90亿美元)。
(3)   证券包括160亿美元的交易证券(2022年1月31日-200亿美元)，570亿美元的存款(2022年1月31日-570亿美元)，以及350亿美元的投资证券(2022年1月31日-330亿美元)。
(4)   包括在中东和非洲的风险敞口。
(5)   不包括36.85亿美元(2022年1月31日-31.6亿美元)对超国家机构的风险敞口。
(6)   通过信用违约互换反映了21.37亿美元的缓解，这种互换主要用于对冲单一名称敞口和市场风险(2022年1月31日-18.01亿美元)。
26         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
信用质量表现
以下信用质量表现表和分析提供了有关贷款的信息，代表贷款、承兑和承诺以及其他金融资产。
减值贷款总额
 
     截至及截至以下三个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
10月31日
2021
  
个人和商业银行业务
  
$
1,449
 
   $ 1,524     $ 1,590  
财富管理
  
 
226
 
     199       233  
资本市场
  
 
462
 
     418       485  
总基数
  
$
2,137
 
   $ 2,141     $ 2,308  
减值贷款，期初余额
  
$
2,141
 
   $ 2,308     $ 2,561  
期间被归类为减值(新减值)
(1)
  
 
398
 
     263       298  
净还款额
(1)
  
 
(103
) 
     (125 )      (106 ) 
核销金额
  
 
(260
) 
     (237 )      (286 ) 
其他
(2)
  
 
(39
) 
     (68 )      (159 ) 
减值贷款，期末余额
  
$
2,137
 
   $ 2,141     $ 2,308  
GIL占相关贷款和承兑汇票的百分比
      
GIL总额占相关贷款和承兑汇票的百分比
  
 
0.27%
 
     0.28%       0.31%  
个人和商业银行业务
  
 
0.26%
 
     0.28%       0.30%  
加拿大银行业
  
 
0.20%
 
     0.22%       0.24%  
加勒比海银行业
  
 
4.43%
 
     4.54%       4.65%  
财富管理
  
 
0.22%
 
     0.21%       0.26%  
资本市场
  
 
0.37%
 
     0.37%       0.45%  
 
(1)   加拿大银行业零售和批发投资组合的某些GIL变动通常分配给新的减值人士，因为净还款额和某些其他变动无法合理确定。加勒比银行零售和批发投资组合的某些负债变动一般分配给净还款和新的减值贷款，因为净还款和某些其他变动无法合理确定。
(2)   包括在期内恢复履约状况、收回以前注销、出售的贷款和垫款，以及外汇换算和其他变动。
Q2 2022 vs. Q1 2022
总GIL比上一季度减少400万美元，27个基点的总GIL比率下降1个基点，这是由于个人和商业银行的减值贷款减少，但资本市场和财富管理的减值贷款增加在很大程度上抵消了这一影响。
个人和商业银行业务的GIL减少7,500万美元或5%，主要是由于我们的加拿大银行商业投资组合中减值贷款减少，主要是房地产、相关和其他服务部门。我们加拿大银行零售投资组合中减值较低的贷款也是造成下降的原因之一。
财富管理公司的GIL增加了2,700万美元或14%，主要反映了美国财富管理公司(包括City National)减值贷款增加，主要是在非必需消费品领域。
资本市场的GIL增加了4400万美元，增幅为11%，这是由于消费必需品和其他服务行业的减值贷款增加，但石油和天然气行业的减值贷款减少部分抵消了这一增幅。
信贷损失准备(ACL)
 
     截至  
(百万加元)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
10月31日
2021
  
个人和商业银行业务
  
$
3,029
 
   $ 3,462     $ 3,478  
财富管理
  
 
299
 
     324       320  
资本市场
  
 
557
 
     602       620  
企业支持和其他
(1)
  
 
2
 
     1       1  
关于贷款的ACL
  
 
3,887
 
     4,389       4,419  
其他金融资产的ACL
(2)
  
 
39
 
     53       52  
ACL总数
  
$
3,926
 
   $ 4,442     $ 4,471  
贷款的ACL由以下内容组成：
      
零售
  
$
2,053
 
   $ 2,236     $ 2,287  
批发
  
 
1,114
 
     1,428       1,435  
关于履行贷款的ACL
  
$
3,167
 
   $ 3,664     $ 3,722  
不良贷款的ACL
  
 
720
 
     725       697  
 
(1)   包括在企业支持、保险以及投资者和财政服务中记录的PCL。
(2)   其他金融资产的应收账款主要是指按FVOCI计量的债务证券的拨备，以及摊销成本、应收账款和财务担保。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 27
 
Q2 2022 vs. Q1 2022
ACL总额为39.26亿美元，较上一季度减少5.16亿美元，降幅为12%，主要反映出ACL贷款减少5.02亿美元。
31.67亿美元的执行贷款的ACL减少4.97亿美元或14%，主要是由于个人和商业银行的ACL较低。与新冠肺炎疫情相关的不确定性降低推动了本季度的数据发布，部分原因是通胀和利率上升等下行风险增加。
7.2亿美元减值贷款的ACL减少500万美元或1%，主要是由于个人和商业银行业务的ACL较低，但被资本市场较高的ACL部分抵消。
有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注5。
 
市场风险
 
市场风险被定义为市场价格对我们财务状况的影响。这包括利率、信贷利差、股票价格、大宗商品价格、外汇汇率和隐含波动率等市场决定变量的变化带来的潜在收益或损失。与我们2021年年度报告中描述的框架相比，我们的市场风险管理框架没有实质性变化。利用这一框架，我们不断寻求确保我们的市场风险敞口符合董事会设定的风险偏好限制。
市场风险控制包括对交易头寸潜在损失的概率度量的限制，例如
风险价值
(Var)，强调
风险价值
(SVaR)、压力测试和增量风险费用(IRC)。市场风险控制也到位，以管理银行账簿(IRRBB)中的利率风险。为了监测和控制IRRBB，我们评估了两个主要指标，净利息收入(NII)风险和股权经济价值(EVE)风险，在一系列市场冲击、情景和时间范围下。与我们2021年年度报告中描述的相比，IRRBB的测量方法、控制或限制没有实质性变化。有关我们的市场风险管理方法的更多详细信息，请参阅我们2021年年报的市场风险部分。
市场风险衡量标准--FVTPL仓位
VaR和SVaR
下表显示了我们的市场风险VaR和市场风险SVaR数据。
 
    
April 30, 2022
          2022年1月31日          April 30, 2021  
         
对于三个人来说
截至的月份
               对于三个人来说
截至的月份		               对于三个人来说
截至的月份		  
(百万加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值          截至     平均值  
权益
  
$
46
 
  
$
33
 
  
$
46
 
  
$
21
 
     $ 39     $ 34       $ 20     $ 18  
外汇
  
 
3
 
  
 
4
 
  
 
6
 
  
 
3
 
       4       5         5       4  
商品
  
 
4
 
  
 
4
 
  
 
5
 
  
 
4
 
       4       4         2       2  
利率
(1)
  
 
22
 
  
 
22
 
  
 
42
 
  
 
17
 
       29       39         48       44  
信用特定
(2)
  
 
7
 
  
 
8
 
  
 
9
 
  
 
7
 
       8       9         9       8  
多元化经营
(3)
  
 
(27
) 
  
 
(25
) 
  
 
新墨西哥州
 
  
 
新墨西哥州
 
         (33 )      (35 )          (30 )      (34 ) 
市场风险VaR
  
$
55
 
  
$
46
 
  
$
57
 
  
$
37
 
       $ 51     $ 56         $ 54     $ 42  
市场风险压力下的VaR
  
$
101
 
  
$
80
 
  
$
130
 
  
$
47
 
       $ 65     $ 71         $ 58     $ 53  
 
    
April 30, 2022
          April 30, 2021                   
         
为六个人
截至的月份
               为六个人
截至的月份		                   
(百万加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值                   
权益
  
$
46
 
  
$
33
 
  
$
48
 
  
$
21
 
    
$
20
 
  
$
17
 
      
外汇
  
 
3
 
  
 
4
 
  
 
7
 
  
 
3
 
    
 
5
 
  
 
4
 
      
商品
  
 
4
 
  
 
4
 
  
 
5
 
  
 
3
 
    
 
2
 
  
 
2
 
      
利率(1)
  
 
22
 
  
 
31
 
  
 
62
 
  
 
17
 
    
 
48
 
  
 
42
 
      
信用额度(2)
  
 
7
 
  
 
8
 
  
 
10
 
  
 
7
 
    
 
9
 
  
 
8
 
      
多元化(3)
  
 
(27
) 
  
 
(29
) 
  
 
新墨西哥州
    
 
新墨西哥州
        
 
(30
) 
  
 
(33
) 
        
市场风险VaR
  
$
55
 
  
$
51
 
  
$
87
 
  
$
34
 
      
$
54
 
  
$
40
 
        
市场风险压力下的VaR
  
$
101
 
  
$
75
 
  
$
130
 
  
$
47
 
      
$
58
 
  
$
54
 
        
 
(1)   与无抵押衍生工具相关的一般信用利差风险和资金利差风险包括在利率VaR项下。
(2)   信用特定风险捕获了特定于发行人的信用利差波动性。
(3)   由于风险因素的多元化，市场风险VaR小于单个风险因素VaR结果的总和。
新墨西哥州   没有意义
Q2 2022 vs. Q2 2021
平均市场风险VaR为4600万美元，比一年前增加了400万美元。这是由于本季度市场波动加剧对我们的股票衍生品投资组合的影响，以及多元化的影响减少，但被2020年第二季度市场大幅波动的影响部分抵消，市场大幅波动的影响不再反映在我们的两年历史VaR期间。
8000万美元的平均SVaR增加了2700万美元，这主要是由于我们的固定收益和利率衍生品投资组合因客户驱动的活动而增加的敞口，以及本季度不利的市场状况影响了贷款承销承诺。
28         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
Q2 2022 vs. Q1 2022
平均市场风险VaR为4,600万美元，较上一季度减少1,000万美元，主要是由于2020年第二季度市场大幅波动的影响不再反映在我们的两年历史VaR期间，部分被多元化的影响减少所抵消。
8000万美元的平均SVaR增加了900万美元，这主要是由于本季度不利的市场状况影响了贷款承销承诺。
2022年第二季度与2021年第二季度(截至6个月)
平均市场风险VaR为5,100万美元，较去年同期增加1,100万美元，主要是由于我们的固定收益和利率衍生产品组合因客户驱动的活动而增加风险敞口，以及本期市场波动加剧对我们的股票衍生品组合的影响，但被2020年第二季度市场大幅波动的影响部分抵消，这一影响不再反映在我们的两年历史VaR期间。
平均SVaR为7,500万美元，增加了2,100万美元，这主要是由于我们的固定收益和利率衍生品投资组合因客户驱动的活动而增加的敞口，以及本期市场波动加剧对我们的股票衍生品投资组合的影响。
下面的图表显示了我们每日交易损益的条形图和我们每日市场风险VaR的折线图。在截至2022年4月30日和2022年1月31日的三个月中，我们没有发生净交易亏损。
 
 

 
  (1)   包括贷款承销承诺。
加拿大皇家银行保险资产负债的市场风险度量
®
我们向客户提供一系列保险产品，并持有投资，以履行未来对投保人的义务。支持精算负债的投资主要是指定为FVTPL的固定收益资产。因此，这些资产的公允价值变动记入综合损益表，并由精算负债的公允价值变动大部分抵消，其影响反映在保险投保人福利、索赔和购置费用中。截至2022年4月30日，我们持有的资产支持120亿美元的保险义务负债(2022年1月31日-130亿美元)。
市场风险衡量标准--IRRBB敏感性
下表显示了潜在的
税前
立即和持续加息或降息100个基点对预测的影响
12个月
NII和Eve，假设没有后续的对冲。利率下限适用于利率下降情景，以防止主要货币的EVE估值和NII模拟利率水平低于负25个基点的最低平均水平。利率风险衡量标准是基于当前利率和
失衡
板材位置可以随着时间的推移而变化，以响应业务活动和管理层的行动。
 
    
4月30日
2022
         
1月31日
2022
         
4月30日
2021
  
   
EVE风险
        
NII风险
(1)		                                  
(百万加元)  
加拿大人
美元
影响
    
美国
美元
影响
    
总计
         
加拿大人
美元
影响
    
美国
美元
影响
    
总计
          EVE风险     NII风险(1)          EVE风险     NII风险(1)  
税前
以下方面的影响：
                          
费率上调100个基点
  
$
(1,460
) 
  
$
(594
) 
  
$
(2,054
) 
    
$
712
 
  
$
375
 
  
$
1,087
 
     $ (2,162 )    $ 853       $ (2,064 )    $ 858  
速率降低100个基点
  
 
1,386
 
  
 
342
 
  
 
1,728
 
  
 
  
 
(850
) 
  
 
(364
) 
  
 
(1,214
) 
  
 
     1,519       (964 )   
 
     1,771       (858 ) 
 
(1)   表示
12个月
NII对利率瞬间和持续变化的风险敞口。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 29
 
截至2022年4月30日，立即和持续的
-100
BPS冲击将对我们的NII产生12.14亿美元的负面影响，高于上一季度的9.64亿美元，而立即和持续的+100个基点冲击将对我们的NII产生积极影响，从上一季度的8.53亿美元增加到10.87亿美元。截至2022年4月30日，如果立即持续+100个基点的冲击，将对该行Eve的20.54亿美元产生负面影响，低于上一季度的21.62亿美元。由于本季度浮息资产中较高比例的资金来自低成本存款，因此季度间的NII敏感度上升，而季度间的前夜敏感度下降，反映NII敏感度较高。2022年第二季度，NII和EVE风险仍在核定范围内。
市场风险与选定的资产负债表项目的联系
下表提供了部分资产负债表项目与我们的交易市场风险和头寸之间的联系
非交易
市场风险披露，说明我们如何通过不同的风险衡量标准管理资产和负债的市场风险：
 
    
截至2022年4月30日
  
         
市场风险度量
        
(百万加元)  
资产负债表
金额
    
交易风险
(1)		    
非交易

风险
(2)		    
非交易
风险
主要风险敏感性
  
受市场风险影响的资产
        
现金和银行到期款项
  
$
115,929
 
  
$
–
 
  
$
115,929
 
  
 
利率
 
银行的有息存款
  
 
68,829
 
  
 
58,319
 
  
 
10,510
 
  
 
利率
 
证券
        
交易
  
 
143,766
 
  
 
132,464
 
  
 
11,302
 
  
 
利率、信用利差
 
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
154,549
 
  
 
–
 
  
 
154,549
 
  
 
利率、信用利差、股权
 
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
  
 
316,698
 
  
 
271,184
 
  
 
45,514
 
  
 
利率
 
贷款
        
零售
  
 
525,183
 
  
 
5,382
 
  
 
519,801
 
  
 
利率
 
批发
  
 
252,847
 
  
 
9,839
 
  
 
243,008
 
  
 
利率
 
贷款损失准备
  
 
(3,566
) 
  
 
–
 
  
 
(3,566
) 
  
 
利率
 
隔离基金净资产
  
 
2,659
 
  
 
–
 
  
 
2,659
 
  
 
利率
 
其他
        
衍生品
  
 
156,204
 
  
 
152,811
 
  
 
3,393
 
  
 
利率、外汇
 
其他资产
  
 
101,282
 
  
 
9,076
 
  
 
92,206
 
  
 
利率
 
不受市场风险影响的资产
(3)
  
 
14,192
 
                        
总资产
  
$
  1,848,572
 
  
$
  639,075
 
  
$
  1,195,305
 
        
受市场风险影响的负债
        
存款
  
$
1,151,597
 
  
$
132,342
 
  
$
1,019,255
 
  
 
利率
 
分离的基金负债
  
 
2,659
 
  
 
–
 
  
 
2,659
 
  
 
利率
 
其他
        
与卖空证券有关的债务
  
 
39,464
 
  
 
39,464
 
  
 
–
 
  
与出售资产有关的债务
根据回购协议和
借出证券
  
 
279,338
 
  
 
252,307
 
  
 
27,031
 
  
 
利率
 
衍生品
  
 
151,541
 
  
 
143,679
 
  
 
7,862
 
  
 
利率、外汇
 
其他负债
  
 
91,069
 
  
 
10,424
 
  
 
80,645
 
  
 
利率
 
次级债券
  
 
10,276
 
  
 
–
 
  
 
10,276
 
  
 
利率
 
不受市场风险影响的负债
(4)
  
 
18,223
 
                        
总负债
  
$
1,744,167
 
  
$
578,216
 
  
$
1,147,728
 
        
总股本
  
 
104,405
 
      
负债和权益总额
  
$
1,848,572
 
      
 
(1)   交易风险包括被归类或指定为FVTPL的头寸，以及其重估损益在收入中报告的头寸。VaR、SVaR、IRC和压力测试的市场风险度量被用作交易风险的风险控制。
(2)  
非交易
风险包括IRRBB管理中使用的职位和其他
非交易
投资组合。其他材料
非交易
投资组合包括加拿大皇家银行保险公司的头寸
®
和投资证券，扣除适用的津贴，不包括在IRRBB内。
(3)   不受市场风险影响的资产包括实物资产和其他资产。
(4)   不受市场风险影响的负债包括与工资有关的负债和其他负债。
30         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
     截至2022年1月31日
          市场风险度量      
(百万加元)   资产负债表
金额		     交易风险(1)    
非交易

风险(2)		    
非交易
风险
主要风险敏感性
受市场风险影响的资产
        
现金和银行到期款项
   $ 131,163     $ –     $ 131,163     利率
银行的有息存款
     63,420       50,222       13,198     利率
证券
        
交易
     149,525       137,203       12,322     利率、信用利差
投资，扣除适用津贴后的净额
     153,570       –       153,570     利率、信用利差、股权
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
     312,126       270,142       41,984     利率
贷款
        
零售
     513,970       4,538       509,432     利率
批发
     230,108       11,348       218,760     利率
贷款损失准备
     (4,047 )      –       (4,047 )    利率
隔离基金净资产
     2,730       –       2,730     利率
其他
        
衍生品
     92,319       90,252       2,067     利率、外汇
其他资产
     95,890       9,101       86,789     利率
不受市场风险影响的资产
(3)
     11,695                      
总资产
   $ 1,752,469     $ 572,806     $ 1,167,968      
受市场风险影响的负债
        
存款
   $ 1,142,842     $ 140,180     $ 1,002,662     利率
分离的基金负债
     2,730       –       2,730     利率
其他
        
与卖空证券有关的债务
     41,544       41,544       –    
与出售资产有关的债务
根据回购协议和借出的证券
     265,009       238,833       26,176     利率
衍生品
     88,102       85,474       2,628     利率、外汇
其他负债
     81,297       9,620       71,677     利率
次级债券
     10,561       –       10,561     利率
不受市场风险影响的负债
(4)
     18,376                      
总负债
   $   1,650,461     $   515,651     $   1,116,434      
总股本
     102,008        
负债和权益总额
   $ 1,752,469        
 
(1)   交易风险包括被归类或指定为FVTPL的头寸，以及其重估损益在收入中报告的头寸。VaR、SVaR、IRC和压力测试的市场风险度量被用作交易风险的风险控制。
(2)  
非交易
风险包括IRRBB管理中使用的职位和其他
非交易
投资组合。其他材料
非交易
投资组合包括加拿大皇家银行保险公司的头寸
®
和投资证券，扣除适用的津贴，不包括在IRRBB内。
(3)   不受市场风险影响的资产包括实物资产和其他资产。
(4)   不受市场风险影响的负债包括与工资有关的负债和其他负债。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 31
 
 
流动性和融资风险
 
流动性和融资风险(流动性风险)是指我们可能无法以及时和具有成本效益的方式产生足够的现金或其等价物来履行我们的承诺的风险。流动性风险来自于时间和价值的错配
平衡
板材和
失衡
账面现金流。
我们的流动性风险管理框架(LRMF)旨在确保我们在正常和压力条件下都有足够的流动性来履行当前和未来的承诺。我们的LRMF没有像我们2021年年报中描述的那样发生重大变化。
我们继续保持我们认为适合执行我们战略的流动性和资金。流动性风险仍在我们的风险偏好之内。
流动性储备
我们的流动性储备由可用的、未担保的流动资产组成。尽管定期评估的未使用的批发融资能力可能是缓解压力状况的另一个潜在流动性来源，但在确定流动性储备时不包括这一点。同样，在满足多家中央银行(例如中国银行、美联储、英格兰银行和法国银行)设定的某些先决条件的情况下可以使用的未承诺和未动用的中央银行借款安排，以及符合纽约联邦储备银行(FRBNY)和联邦住房贷款银行(FHLB)的合格抵押品的金额，也不包括在流动性储备的确定范围内。
 
    
截至2022年4月30日
  
(百万加元)  
银行所有
流动资产
    
证券
收到
作为抵押品
来自证券
融资
和派生的
交易记录
           
总液体
资产
    
受阻
流动资产
    
无拘无束
流动资产
  
现金和银行到期款项
  
$
115,929
 
  
$
–
 
    
$
115,929
 
  
$
3,612
 
  
$
112,317
 
银行的有息存款
  
 
68,829
 
  
 
–
 
    
 
68,829
 
  
 
–
 
  
 
68,829
 
主权国家、中央银行或多边开发银行发行或担保的证券
(1)
  
 
224,391
 
  
 
329,058
 
    
 
553,449
 
  
 
376,291
 
  
 
177,158
 
其他证券
  
 
117,767
 
  
 
124,085
 
    
 
241,852
 
  
 
141,199
 
  
 
100,653
 
其他流动资产
(2)
  
 
37,950
 
  
 
–
 
          
 
37,950
 
  
 
35,338
 
  
 
2,612
 
流动资产总额
  
$
564,866
 
  
$
453,143
 
          
$
1,018,009
 
  
$
556,440
 
  
$
461,569
 
 
 
    
截至2022年1月31日
  
(百万加元)   银行所有
流动资产		     证券
收到
作为抵押品
来自证券
融资
和派生的
交易记录		            总液体
资产		     受阻
流动资产		     无拘无束
流动资产		  
现金和银行到期款项
   $ 131,163     $ –       $ 131,163     $ 3,438     $ 127,725  
银行的有息存款
     63,420       –         63,420       –       63,420  
主权国家、中央银行或多边开发银行发行或担保的证券
(1)
     222,651       323,397         546,048       363,498       182,550  
其他证券
     126,888       124,251         251,139       143,135       108,004  
其他流动资产
(2)
     29,604       –               29,604       27,529       2,075  
流动资产总额
   $   573,726     $   447,648             $   1,021,374     $   537,600     $   483,774  
 
 
     截至                          
(百万加元)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
                          
加拿大皇家银行
  
$
204,567
 
   $ 234,654          
外国分支机构
  
 
85,933
 
     82,729          
附属公司
  
 
171,069
 
     166,391          
未担保流动资产总额
  
$
461,569
 
   $ 483,774          
 
(1)   包括由省级政府和在美国联邦政府托管下工作的美国政府支持的实体(例如，联邦国家抵押贷款协会和联邦住房贷款抵押公司)发行的流动证券。
(2)   担保流动资产金额指与以下项目有关的现金抵押品和保证金保证金
非处方药
(场外交易)和交易所交易的衍生品交易。
流动资金储备通常受客户银行活动的常规流动影响最大，其中流动资产组合反映存款和贷款余额的变化，以及资本市场和投资者及国库服务的活动，在这些活动中，业务策略和客户流动也可能影响流动性储备余额。企业财政部还通过对融资发行的管理来影响流动性储备，在这些融资发行中，储备吸收了债务发行和部署到商业活动中的时机不匹配。
32         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
Q2 2022 vs. Q1 2022
未支配流动资产总额较上一季度减少220亿美元，降幅为5%，主要是由于现金和银行到期存款减少，反映出存放在中央银行的存款减少，这主要是由于我们资产负债表结构的变化，主要是强劲的贷款增长。未担保证券的减少，包括回购协议下质押抵押品的影响，也是造成减少的原因。
资产保留款
下表提供了我们的
在-
和
失衡
现金、证券和其他资产的账面金额，区分担保融资交易中可供出售或用作抵押品的资产。其他资产，如抵押贷款和信用卡应收账款，也可以货币化，尽管时间框架比有价证券所需的时间更长。截至2022年4月30日，我们可用作抵押品的未担保资产占总资产的24%(2022年1月31日-26%)。
 
     As at  
   
4月30日
2022
        
1月31日
2022
  
   
受阻
        
无拘无束
                   受阻         无拘无束        
(百万加元)  
承诺为
抵押品
    
其他
(1)		         
可供选择
抵押品
(2)		    
其他
(3)		         
总计
          承诺为
抵押品		     其他(1)          可供选择
抵押品(2)		     其他(3)     总计  
现金和银行到期款项
  
$
–
 
  
$
3,612
 
    
$
112,317
 
  
$
–
 
    
$
115,929
 
     $ –     $ 3,438       $ 127,725     $ –     $ 131,163  
银行的有息存款
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
68,829
 
  
 
–
 
    
 
68,829
 
       –       –         63,420       –       63,420  
证券
                            
交易
  
 
63,774
 
  
 
–
 
    
 
85,663
 
  
 
3,156
 
    
 
152,593
 
       63,438       –         92,821       3,384       159,643  
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
11,305
 
  
 
–
 
    
 
143,244
 
  
 
–
 
    
 
154,549
 
       12,020       –         141,550       –       153,570  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
(4)
  
 
462,771
 
  
 
22,688
 
    
 
4,506
 
  
 
3,873
 
    
 
493,838
 
       447,021       22,711         13,448       3,616       486,796  
贷款
                            
零售
                            
按揭证券
  
 
28,484
 
  
 
–
 
    
 
28,702
 
  
 
–
 
    
 
57,186
 
       29,786       –         29,921       –       59,707  
按揭贷款
  
 
52,261
 
  
 
–
 
    
 
32,863
 
  
 
256,060
 
    
 
341,184
 
       49,007       –         31,211       250,176       330,394  
非抵押贷款
贷款
  
 
4,082
 
  
 
–
 
    
 
8,483
 
  
 
114,248
 
    
 
126,813
 
       3,297       –         7,290       113,282       123,869  
批发
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
252,847
 
    
 
252,847
 
       –       –         –       230,108       230,108  
贷款损失准备
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
(3,566
) 
    
 
(3,566
) 
       –       –         –       (4,047 )      (4,047 ) 
隔离基金净资产
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
2,659
 
    
 
2,659
 
       –       –         –       2,730       2,730  
其他
                            
衍生品
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
156,204
 
    
 
156,204
 
       –       –         –       92,319       92,319  
其他
(5)
  
 
35,338
 
  
 
–
 
      
 
2,612
 
  
 
77,524
 
      
 
115,474
 
         27,529       –           2,075       77,981       107,585  
总资产
  
$
 658,015
 
  
$
 26,300
 
      
$
487,219
 
  
$
 863,005
 
      
$
 2,034,539
 
       $  632,098     $  26,149         $  509,461     $  769,549     $  1,937,257  
 
(1)   包括由于法律或其他限制而被限制使用以产生担保资金的资产。
(2)   代表可随时用作抵押品的资产，包括NHA MBS、我们在FHLB符合资格抵押品的无担保抵押贷款，以及符合我们可用贴现窗口安排抵押品资格并存放在FRBNY的贷款。
(3)   其他未设押资产不受使用这些资产来获得资金或作为抵押品的任何限制，但不会被视为随时可用。
(4)   包括银行拥有的流动资产和作为抵押品从
失衡
票据证券融资、衍生品交易和保证金贷款。包括230亿美元(2022年1月31日-230亿美元)通过逆回购交易收到的抵押品，这些抵押品不能以当前的法律形式进行再抵押。
(5)   作为抵押品的质押金额为与场外交易和交易所交易衍生产品交易相关的现金抵押品和保证金存款金额。
资金来源
筹资战略
核心资金是我们结构性流动性状况的基础，包括资本、较长期的批发负债和多元化的个人存款池，其次是商业和机构存款池。
存款和资金状况
截至2022年4月30日，关系存款是零售贷款和抵押贷款的主要资金来源，为7930亿美元，占我们总资金的54%(2022年1月31日-7860亿美元，54%)。其余部分由短期和长期批发融资组成。
高流动性资产的资金主要包括反映这些资产货币化期限的短期批发资金。长期批发融资主要用于为流动性较差的批发资产提供资金，并支持流动性较强的资产缓冲。
银行在2018年9月23日或之后发行的优先长期债务，原始期限大于400天，除某些例外情况外，可出售的，受加拿大银行资本重组的限制
(自救)
政权。在.之下
自救
在金融机构监管机构认定一家银行可能不再生存的情况下，总督会同行政局可根据财政部长的建议，批准一项命令，指示加拿大存款保险公司(CDIC)将该银行的全部或部分某些股份和负债转换为普通股。截至2022年4月30日，已发行及未偿还长期债务的名义价值
自救
制度是680亿美元(2022年1月31日-600亿美元)。
有关我们批发融资的更多详细信息，请参阅下面的批发融资构成表。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 33
 
发行长期债券
我们的批发融资活动因地理位置、投资者群体、工具、货币、结构和期限而多样化。我们在不同的融资市场保持着持续的存在，这使我们能够持续监测市场发展和趋势，识别机会和风险，并采取适当和及时的行动。我们经营长期债券发行注册项目。下表按地理位置汇总了这些计划及其授权限制。
 
按地理位置划分的课程
 
 
加拿大
  
美国
   
欧洲/亚洲
·  加拿大货架计划--250亿美元
  
·  美国货架计划-500亿美元
   
·  欧洲债务发行计划--400亿美元
    
·  全球担保债券计划-
€
600亿
        
·  日本发行计划-1万亿元
我们还使用加拿大优先票据、加拿大国家住房法案MBS、加拿大抵押债券、信用卡应收账款担保证券、袋鼠债券(由外国公司在澳大利亚国内市场发行)和扬基存单(由外国公司在美国国内市场发行)筹集长期资金。我们不断评估向新市场和尚未开发的投资者细分市场扩张的机会，因为多元化扩大了我们的批发融资灵活性，最大限度地减少了融资集中度和依赖性，并总体上降低了融资成本。如以下图表所示，我们目前的长期债务状况按货币和产品进行了很好的多元化。保持有竞争力的信用评级对于具有成本效益的融资也至关重要。
 

  

(1)   包括无担保和有担保的长期资金以及原始期限超过1年的次级债券
  
(1)   包括无担保和有担保的长期资金以及原始期限超过1年的次级债券
 
(2)  抵押贷款支持证券和加拿大抵押债券
34         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
下表提供了我们基于剩余期限到到期日的批发融资构成：
批发资金的构成
(1)
 
    
截至2022年4月30日
  
(百万加元)  
少于1
月份
    
1 to 3
月份
    
3 to 6
月份
    
6 to 12
月份
    
少于1
年份小计
    
1年
至2年
    
2年及
更大
    
总计
  
银行存款
(2)
  
$
5,923
 
  
$
8
 
  
$
90
 
  
$
344
 
  
$
6,365
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
6,365
 
存单和商业票据
  
 
7,321
 
  
 
19,306
 
  
 
29,054
 
  
 
24,362
 
  
 
80,043
 
  
 
771
 
  
 
–
 
  
 
80,814
 
资产担保商业票据
(3)
  
 
3,167
 
  
 
3,400
 
  
 
4,422
 
  
 
1,152
 
  
 
12,141
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
12,141
 
优先无担保中期票据
(4)
  
 
38
 
  
 
68
 
  
 
2,465
 
  
 
8,510
 
  
 
11,081
 
  
 
15,483
 
  
 
46,795
 
  
 
73,359
 
优先无担保结构性票据
(5)
  
 
165
 
  
 
396
 
  
 
319
 
  
 
1,617
 
  
 
2,497
 
  
 
2,781
 
  
 
8,035
 
  
 
13,313
 
抵押贷款证券化
  
 
–
 
  
 
482
 
  
 
432
 
  
 
1,662
 
  
 
2,576
 
  
 
3,516
 
  
 
9,935
 
  
 
16,027
 
担保债券/资产担保证券
(6)
  
 
–
 
  
 
3,280
 
  
 
1,928
 
  
 
3,093
 
  
 
8,301
 
  
 
5,796
 
  
 
32,679
 
  
 
46,776
 
次级负债
  
 
–
 
  
 
194
 
  
 
–
 
  
 
57
 
  
 
251
 
  
 
110
 
  
 
10,333
 
  
 
10,694
 
其他
(7)
  
 
6,416
 
  
 
1,295
 
  
 
617
 
  
 
3,093
 
  
 
11,421
 
  
 
10,353
 
  
 
436
 
  
 
22,210
 
总计
  
$
  23,030
 
  
$
  28,429
 
  
$
  39,327
 
  
$
  43,890
 
  
$
  134,676
 
  
$
  38,810
 
  
$
  108,213
 
  
$
  281,699
 
其中：
                
-安全
  
$
9,047
 
  
$
7,409
 
  
$
7,008
 
  
$
5,907
 
  
$
29,371
 
  
$
9,312
 
  
$
43,030
 
  
$
81,713
 
-不安全
  
 
13,983
 
  
 
21,020
 
  
 
32,319
 
  
 
37,983
 
  
 
105,305
 
  
 
29,498
 
  
 
65,183
 
  
 
199,986
 
               
     截至2022年1月31日  
(百万加元)   少于1
月份		     1 to 3
月份		     3 to 6
月份		     6 to 12
月份		     少于1
年份小计
     1年
至2年		     2年及
更大		     总计  
银行存款
(2)
   $ 7,487     $ 69     $ –     $ 51     $ 7,607     $ –     $ –     $ 7,607  
存单和商业票据
     12,238       15,408       22,873       26,854       77,373       –       –       77,373  
资产担保商业票据
(3)
     3,114       2,909       3,930       2,616       12,569       –       –       12,569  
优先无担保中期票据
(4)
     2,297       6,777       83       8,123       17,280       17,088       38,172       72,540  
优先无担保结构性票据
(5)
     622       327       369       613       1,931       3,189       7,224       12,344  
抵押贷款证券化
     –       1,300       482       1,673       3,455       3,538       9,842       16,835  
担保债券/资产担保证券
(6)
     –       508       3,345       3,018       6,871       7,426       28,029       42,326  
次级负债
     –       –       192       56       248       110       10,292       10,650  
其他
(7)
     7,580       1,032       1,052       1,353       11,017       8,977       491       20,485  
总计
   $   33,338     $   28,330     $   32,326     $   44,357     $   138,351     $   40,328     $   94,050     $   272,729  
其中：
                
-安全
   $ 9,553     $ 4,901     $ 8,083     $ 7,307     $ 29,844     $ 10,964     $ 38,342     $ 79,150  
-不安全
     23,785       23,429       24,243       37,050       108,507       29,364       55,708       193,579  
 
(1)   不包括银行家的承兑和回购。
(2)   不包括与我们向银行提供的服务(例如托管、现金管理)相关的存款。
(3)   只包括合并负债，包括我们的抵押商业票据计划。
(4)   包括存款单。
(5)   包括与外汇、大宗商品和股票走势挂钩的票据。
(6)   包括信用卡和抵押贷款。
(7)   包括投标期权债券(有担保)67.71亿美元(2022年1月31日-74.19亿美元)，不记名存款票据(无担保)41.74亿美元(2022年1月31日-32.35亿美元)，其他长期结构性存款(无担保)112.65亿美元(2022年1月31日-98.31亿美元)。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 35
 
信用评级
我们进入无担保融资市场和以成本效益为基础从事某些抵押业务活动的能力，主要取决于维持具有竞争力的信用评级。评级机构提供的信用评级和展望反映了它们的观点和方法。评级可能会根据一些因素而发生变化，这些因素包括但不限于我们的财务实力、竞争地位、流动性和其他不完全在我们控制范围内的因素。
除下文所述外，我们在2021年年报中披露的主要信用评级没有变化。
信用评级
(1)
 
     
As at May 25, 2022
  
     
短期

债务
     
遗产资深人士
长期债务
(2)		       
资深的龙-
定期债务
(3)		       
展望
  
穆迪
(4)
   
 
P-1
 
   
 
Aa1
 
     
 
A1
 
     
 
稳定
 
标准普尔
(5)
   
 
A-1+
 
   
 
AA-
 
     
 
A
 
     
 
稳定
 
惠誉评级
(6)
   
 
F1+
 
   
 
AA型
 
     
 
AA-
 
     
 
稳定
 
DBRS
(7)
   
 
R-1(高)
 
   
 
AA(高)
 
     
 
AA型
 
     
 
稳定
 
 
  (1)   信用评级不是购买、出售或持有金融债务的建议，因为它们不会就市场价格或对特定投资者的适宜性发表评论。评级由评级机构根据其不时制定的标准确定，评级机构可随时修改或撤销评级。  
  (2)   包括在2018年9月23日之前发行的优先长期债务和在2018年9月23日或之后发行的优先长期债务，不包括在
自救
政权。		  
  (3)   包括在2018年9月23日或之后发行的优先长期债务，该债务须根据
自救
政权。		  
  (4)   2022年1月27日，穆迪上调了我们的长期债务评级和评估，并确认了我们的短期债务评级。在这次评级行动之后，我们的前景是稳定的。此次评级行动结束了穆迪于2021年10月7日发起的升级审查。  
  (5)   2022年5月13日，标准普尔以稳定的前景确认了我们的评级。  
  (6)   2021年7月15日，惠誉评级将我们的遗留高级长期债务评级从AA+下调至AA，将我们的高级长期债务评级下调至
AA-
并将我们的评级展望从负面上调至稳定。		  
  (7)   2022年5月13日，DBRS以稳定的前景肯定了我们的评级。  
评级下调的额外合同义务
如果我们当前的信用评级被下调，我们必须向某些交易对手提供抵押品。下表提供了在报告日期发生以下情况时所需的额外抵押品债务
一--
两个-
或者将我们的信用评级下调三级。这些额外的附属债务是每次连续降级的递增要求，并不代表多次降级的累积影响。由于几个因素，报告的金额定期发生变化，包括将交易活动转移到中央结算的金融市场基础设施和交易所、触发降级的交易到期、对排除降级触发因素的新协议施加内部限制以及正常进程。
按市值计价。
市场上没有发行包含评级触发因素的未偿还优先债券，这些触发因素会导致提前偿还本金。
 
     截至  
   
4月30日
2022
        
1月31日
2022
  
(百万加元)  
一档

降级
    
两个凹槽

降级
    
三个凹槽

降级
         
一档

降级		    
两个凹槽

降级		    
三个凹槽

降级		  
合同衍生品融资或保证金要求
  
$
101
 
  
$
148
 
  
$
181
 
     $ 158     $ 76     $ 136  
其他合同资金或保证金要求
(1)
  
 
164
 
  
 
14
 
  
 
23
 
         169       17       14  
 
(1)   包括由我们在纽约以外的市政市场业务签发的担保投资证书(GIC)。
36         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
流动性覆盖率(LCR)
LCR是《巴塞尔协议III》的一项指标，用于衡量可用于满足未来一年流动性需求的优质流动资产的充分性。
30天
在急性应激情况下的时期。巴塞尔银行监管委员会(BCBS)和OSFI对LCR的监管最低覆盖水平为100%。
OSFI要求加拿大银行使用标准巴塞尔披露模板披露LCR，并使用季度内每日LCR头寸的平均值计算。
流动性覆盖率通用披露模板
(1)
 
     截至以下三个月  
   
4月30日
2022
  
(百万加元，百分比除外)  
未加权合计
值(平均值)
(2)		    
加权总和
值(平均值)
  
优质流动资产
    
优质流动资产总额(HQLA)
  
 
 
 
  
$
362,827
 
现金流出
    
零售存款和小型企业客户的存款，其中：
  
$
382,297
 
  
$
35,946
 
稳定的存款
(3)
  
 
131,261
 
  
 
3,938
 
不太稳定的存款
  
 
251,036
 
  
 
32,008
 
无担保批发资金，其中：
  
 
449,829
 
  
 
214,638
 
经营性存款(所有交易对手)和合作银行网点存款
(4)
  
 
190,938
 
  
 
45,356
 
非运营
存款
  
 
227,014
 
  
 
137,405
 
无担保债务
  
 
31,877
 
  
 
31,877
 
获得批发资金
    
 
31,497
 
所需追加经费，其中：
  
 
293,324
 
  
 
69,847
 
与衍生品风险敞口和其他抵押品要求有关的资金外流
  
 
55,689
 
  
 
19,468
 
与债务产品融资损失有关的资金外流
  
 
9,284
 
  
 
9,284
 
信贷和流动性安排
  
 
228,351
 
  
 
41,095
 
其他合同供资义务
(5)
  
 
27,352
 
  
 
27,352
 
其他或有筹资债务
(6)
  
 
671,446
 
  
 
10,832
 
现金流出总额
  
 
 
 
  
$
390,112
 
现金流入
    
担保借贷(例如，逆回购)
  
$
289,024
 
  
$
47,749
 
充分表现风险敞口带来的资金流入
  
 
15,913
 
  
 
10,000
 
其他现金流入
  
 
33,233
 
  
 
33,233
 
现金流入总额
  
 
 
 
  
$
90,982
 
         
调整后合计
价值
  
HQLA总数
    
$
362,827
 
现金净流出总额
  
 
 
 
  
 
299,130
 
流动性覆盖率
  
 
 
 
  
 
121%
 
                 
   
1月31日
2022
  
(百万加元，百分比除外)          调整后合计
价值		  
HQLA总数
     $ 366,789  
现金净流出总额
  
 
 
 
     296,383  
流动性覆盖率
  
 
 
 
     124%
 
(1)   LCR是根据OSFI的LAR指引计算的，而LAR指引又反映了BCBS发布的与流动性相关的要求。截至2022年4月30日的季度LCR按日均62口计算。
(2)   除其他或有融资债务外，未加权流入和流出金额是指在30天或更短时间内到期或可赎回的项目。其他或有融资债务还包括剩余期限超过30天的债务证券。
(3)   根据BCBS的定义，来自零售和小企业客户的稳定存款是指有保险的存款，要么存放在交易账户中，要么银行与客户建立了既定的关系，不太可能提款。
(4)   来自零售和小额客户以外的客户的运营存款
中号的
企业存款是指客户需要存放在银行的存款，以方便他们使用支付和结算系统，主要用于清算、托管和现金管理活动。
(5)   其他合同融资义务主要包括未结算证券交易的资金外流和与卖空证券有关的债务的资金外流。
(6)   其他或有供资债务包括与其他有关的资金流出
失衡
具有低LCR径流系数(0%-5%)的板材设施。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 37
 
我们在反映我们流动性风险承受能力的目标范围内管理我们的LCR头寸，并考虑到业务组合、资产构成和融资能力。这一范围将根据内部要求和外部发展的变化定期进行审查。
我们以主要货币维持HQLA，具有可靠的市场深度和广度。我们的财务管理做法确保积极管理HQLA的水平，以满足LCR的目标。我们的一级资产，根据OSFI LAR和BCBS LCR要求计算，占总HQLA的88%。这些资产包括现金、在中央银行的存款以及由政府、中央银行和超国家实体发行或担保的高评级证券。
LCR从以下方面捕获现金流
在-
和
失衡
在急性应激情况下，预计或可能在30天内发生的工作表活动。现金流出是由于适用提款和
不续费
活期存款和定期存款的因素，按客户类型(批发、零售和小额)区分
中号的
企业)。现金外流也源于产生或有资金和抵押品要求的商业活动，例如回购资金、衍生品、卖空证券以及向客户提供信贷和流动性承诺。现金流入主要来自到期的担保贷款、银行间贷款和
非HQLA
证券。
LCR没有反映我们认为在压力情况下可以获得的任何市场融资能力。在LCR计算中，所有到期的批发债务都被指定为100%的流出。
Q2 2022 vs. Q1 2022
截至2022年4月30日的季度，平均LCR为121%，即盈余约为640亿美元，而上一季度的盈余为124%，盈余约为700亿美元。与上一季度相比，LCR略有下降，主要反映出零售和批发贷款的增长，这在很大程度上被客户存款和定期融资的增加所抵消。
净稳定资金比率(NSFR)
NSFR是《巴塞尔协议III》的一项指标，衡量可用稳定资金相对于所需稳定资金的充分性。BCBS和OSFI对NSFR的监管最低覆盖水平为100%。
可用稳定资金的定义是，在NSFR考虑的时间范围内，预计资本和负债中可靠的部分，该时间范围延长至一年。所需的稳定资金取决于银行持有的各种资产的流动性特征和剩余到期日，以及银行持有的
失衡
底片曝光。
OSFI需要加拿大人
D-SIB
使用标准巴塞尔披露模板披露NSFR。本披露模板中提供的金额是根据OSFI的LAR指南的要求确定的，不一定与IFRS规定的分类要求一致。
38         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
净稳定资金比率共同披露模板
(1)
 
    
截至2022年4月30日
  
   
按剩余期限划分的未加权价值
(2)		        
(百万加元，百分比除外)  
没有成熟
    
   
6个月到
    
≥
1年
    
加权
价值
  
可用稳定资金(ASF)项目
  
 
              
 
  
 
              
 
  
 
              
 
  
 
              
 
  
 
              
 
资本：
  
$
104,293
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
9,526
 
  
$
113,819
 
监管资本
  
 
104,293
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
9,526
 
  
 
113,819
 
其他资本工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
零售存款和小型企业客户的存款：
  
 
352,267
 
  
 
58,827
 
  
 
22,276
 
  
 
22,933
 
  
 
421,221
 
稳定的存款
(3)
  
 
112,511
 
  
 
29,821
 
  
 
12,598
 
  
 
10,280
 
  
 
157,463
 
不太稳定的存款
  
 
239,756
 
  
 
29,006
 
  
 
9,678
 
  
 
12,653
 
  
 
263,758
 
批发融资：
  
 
319,734
 
  
 
428,139
 
  
 
44,749
 
  
 
112,909
 
  
 
317,608
 
经营性存款
(4)
  
 
195,531
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
97,766
 
其他批发融资
  
 
124,203
 
  
 
428,139
 
  
 
44,749
 
  
 
112,909
 
  
 
219,842
 
相互依赖的资产相匹配的负债
(5)
  
 
–
 
  
 
1,811
 
  
 
3,322
 
  
 
24,181
 
  
 
–
 
其他负债：
  
 
42,178
 
          
 
229,626
 
          
 
13,437
 
NSFR衍生负债
                  
 
26,339
 
                
所有其他未包括在
以上类别
  
 
42,178
 
  
 
189,684
 
  
 
332
 
  
 
13,271
 
  
 
13,437
 
总ASF
                                  
$
866,085
 
所需稳定资金(RSF)项目
                                        
           
NSFR优质流动资产总额(HQLA)
                                  
$
38,359
 
在其他金融机构持有的存款
运营目的
  
 
–
 
  
 
1,531
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
766
 
履约贷款和证券：
  
 
188,789
 
  
 
285,502
 
  
 
98,260
 
  
 
472,324
 
  
 
621,246
 
向以下列方式担保的金融机构提供履约贷款
1级HQLA
  
 
–
 
  
 
119,825
 
  
 
17,455
 
  
 
412
 
  
 
15,981
 
向以下列方式担保的金融机构提供履约贷款
非级别
1 HQLA和无担保履约贷款
金融机构
  
 
4,446
 
  
 
77,950
 
  
 
29,310
 
  
 
23,487
 
  
 
51,285
 
履行贷款至
非金融类
公司客户、向零售和小型企业客户提供的贷款以及向主权国家、中央银行和私营企业界提供的贷款，其中：
  
 
115,760
 
  
 
66,259
 
  
 
31,112
 
  
 
138,577
 
  
 
262,895
 
根据《巴塞尔协议二》信贷风险标准方法，风险权重小于或等于35%
  
 
–
 
  
 
997
 
  
 
624
 
  
 
2,767
 
  
 
2,609
 
履行住房抵押贷款，其中：
  
 
37,885
 
  
 
20,957
 
  
 
19,830
 
  
 
287,190
 
  
 
245,207
 
根据《巴塞尔协议二》信贷风险标准方法，风险权重小于或等于35%
  
 
37,885
 
  
 
20,929
 
  
 
19,803
 
  
 
286,122
 
  
 
244,271
 
没有违约和不符合HQLA资格的证券，包括交易所交易的股票
  
 
30,698
 
  
 
511
 
  
 
553
 
  
 
22,658
 
  
 
45,878
 
具有匹配的相互依赖的负债的资产
(5)
  
 
–
 
  
 
1,811
 
  
 
3,322
 
  
 
24,181
 
  
 
–
 
其他资产：
  
 
2,612
 
          
 
313,878
 
          
 
83,403
 
实物交易商品，包括黄金
  
 
2,612
 
                          
 
2,220
 
作为衍生工具合约初始保证金入账的资产和对中央结算公司违约基金的供款
          
 
23,492
 
  
 
19,968
 
NSFR衍生资产
                  
 
29,013
 
          
 
2,674
 
NSFR衍生负债扣除差额前的负债已过帐
                  
 
56,323
 
          
 
2,816
 
不包括在上述类别中的所有其他资产
  
 
–
 
  
 
151,533
 
  
 
252
 
  
 
53,265
 
  
 
55,725
 
           
失衡
图纸项目
                  
 
673,181
 
          
 
24,836
 
总RSF
                                  
$
768,610
 
净稳定资金比率(%)
                                  
 
113%
 
                                         
     截至2022年1月31日  
(百万加元，百分比除外)                              
加权
价值
  
总ASF
                                   $ 846,859  
总RSF
                                     749,310  
净稳定资金比率(%)
                                     113%  
 
(1)   NSFR是根据OSFI的LAR准则计算的，而LAR准则又反映了BCBS发布的与流动性相关的要求。
(2)   以下各行的合计包括根据OSFI规定的共同披露模板的要求，少于6个月、6个月至不满1年以及大于或等于1年的剩余期限类别：其他负债、NSFR衍生负债、其他资产、作为衍生合约初始保证金入账的资产以及对中央交易对手(CCP)违约基金的贡献、NSFR衍生资产、NSFR衍生负债扣除差额之前的衍生负债，以及
失衡
图纸项。
(3)   根据BCBS的定义，来自零售和小企业客户的稳定存款是指有保险的存款，要么存放在交易账户中，要么银行与客户建立了既定的关系，不太可能提款。
(4)   来自零售和小额客户以外的客户的运营存款
中号的
企业存款是指客户需要存放在银行的存款，以方便他们使用支付和结算系统，主要用于清算、托管和现金管理活动。
(5)   相互依赖的资产和负债代表国家住房法抵押贷款支持证券(NHA MBS)负债，包括涉及加拿大抵押债券计划及其相应担保抵押贷款的交易产生的负债。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 39
 
可用的稳定资金主要由个人和商业存款、资本以及长期批发负债的多元化池组成。所需的稳定资金主要是由银行的抵押和贷款组合、向金融机构提供的担保贷款推动的，其次是其他流动性较差的资产。NSFR不反映我们认为该行有任何未使用的市场融资能力。
积极管理可用稳定资金的数量和构成，以优化我们的结构性资金状况，并满足NSFR的目标。我们的NSFR根据我们全面的LRMF进行管理。
Q2 2022 vs. Q1 2022
截至2022年4月30日的NSFR为113%，相当于盈余约970亿美元，而上一季度的盈余为113%，盈余约为980亿美元。NSFR与上一季度持平，这是因为零售和批发贷款的增长被客户存款的增加、定期融资的发行以及我们证券投资组合的变化所抵消。
金融资产、金融负债和
失衡
图纸项目
下表提供了我们所有资产、负债和
失衡
资产负债表日按账面价值(如摊余成本或公允价值)计算的资产负债表项目。
失衡
表项目是根据合同的到期日期分配的。
合同到期日和对延长资金的承诺的细节是管理流动性风险的信息来源。除了其他目的外，这些细节构成了对具有有效到期日的行为资产负债表进行建模的基础，以计算流动性风险衡量标准。有关更多详细信息，请参阅我们2021年年报流动性和资金风险部分的风险衡量部分。
 
    
截至2022年4月30日
  
(百万加元)  
少于
1个月
    
1 to 3
月份
    
3 to 6
月份
    
6 to 9
月份
    
9 to 12
月份
    
1年
至2年
    
2年
至5年
    
5年
和更大的
    
没有
专一
成熟度
    
总计
  
资产
                                                                                
现金和银行存款
  
$
182,555
 
  
$
1
 
  
$
–
 
  
$
10
 
  
$
    –
 
  
$
    –
 
  
$
    –
 
  
$
    –
 
  
$
2,192
 
  
$
184,758
 
证券
                                                                                
交易
(1)
  
 
75,935
 
  
 
594
 
  
 
102
 
  
 
18
 
  
 
18
 
  
 
50
 
  
 
205
 
  
 
9,119
 
  
 
57,725
 
  
 
143,766
 
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
1,736
 
  
 
8,339
 
  
 
5,535
 
  
 
5,543
 
  
 
9,497
 
  
 
15,256
 
  
 
36,216
 
  
 
71,854
 
  
 
573
 
  
 
154,549
 
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
(2)
  
 
143,064
 
  
 
78,531
 
  
 
43,186
 
  
 
15,378
 
  
 
16,937
 
  
 
935
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
18,667
 
  
 
316,698
 
贷款，扣除适用津贴后的净额
  
 
31,177
 
  
 
21,822
 
  
 
26,059
 
  
 
28,668
 
  
 
29,276
 
  
 
145,911
 
  
 
338,180
 
  
 
67,381
 
  
 
85,990
 
  
 
774,464
 
其他
                                                                                
承兑汇票项下客户的责任
  
 
9,541
 
  
 
7,022
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(41
) 
  
 
16,529
 
衍生品
  
 
17,191
 
  
 
16,374
 
  
 
8,931
 
  
 
11,857
 
  
 
6,573
 
  
 
17,265
 
  
 
33,768
 
  
 
44,235
 
  
 
10
 
  
 
156,204
 
其他金融资产
  
 
44,463
 
  
 
1,986
 
  
 
1,172
 
  
 
197
 
  
 
482
 
  
 
222
 
  
 
204
 
  
 
2,113
 
  
 
3,204
 
  
 
54,043
 
金融资产总额
  
 
505,662
 
  
 
134,669
 
  
 
84,985
 
  
 
61,673
 
  
 
62,788
 
  
 
179,639
 
  
 
408,573
 
  
 
194,702
 
  
 
168,320
 
  
 
1,801,011
 
其他
非金融类
资产
  
 
6,929
 
  
 
1,601
 
  
 
402
 
  
 
(183
) 
  
 
542
 
  
 
2,133
 
  
 
2,296
 
  
 
5,391
 
  
 
28,450
 
  
 
47,561
 
总资产
  
$
512,591
 
  
$
136,270
 
  
$
85,387
 
  
$
61,490
 
  
$
63,330
 
  
$
181,772
 
  
$
410,869
 
  
$
200,093
 
  
$
196,770
 
  
$
  1,848,572
 
负债和权益
                                                                                
存款(3)
                                                                                
无担保借款
  
$
89,041
 
  
$
47,195
 
  
$
51,344
 
  
$
42,657
 
  
$
52,637
 
  
$
31,955
 
  
$
54,428
 
  
$
18,741
 
  
$
670,475
 
  
$
1,058,473
 
担保借款
  
 
4,561
 
  
 
5,282
 
  
 
6,165
 
  
 
3,703
 
  
 
950
 
  
 
8,771
 
  
 
15,786
 
  
 
6,730
 
  
 
–
 
  
 
51,948
 
担保债券
  
 
–
 
  
 
2,608
 
  
 
1,927
 
  
 
1,050
 
  
 
2,041
 
  
 
4,370
 
  
 
24,298
 
  
 
4,882
 
  
 
–
 
  
 
41,176
 
其他
                                                                                
承兑
  
 
9,541
 
  
 
7,021
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
16,570
 
与卖空证券有关的债务
  
 
39,464
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
39,464
 
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务
(2)
  
 
224,827
 
  
 
33,129
 
  
 
1,856
 
  
 
129
 
  
 
381
 
  
 
932
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
18,084
 
  
 
279,338
 
衍生品
  
 
16,413
 
  
 
18,114
 
  
 
8,439
 
  
 
9,674
 
  
 
6,231
 
  
 
17,192
 
  
 
32,923
 
  
 
42,555
 
  
 
–
 
  
 
151,541
 
其他财务负债
  
 
44,766
 
  
 
1,042
 
  
 
1,708
 
  
 
425
 
  
 
602
 
  
 
857
 
  
 
2,385
 
  
 
11,913
 
  
 
1,033
 
  
 
64,731
 
次级债券
  
 
–
 
  
 
194
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
1,847
 
  
 
8,125
 
  
 
–
 
  
 
10,276
 
财务负债总额
  
 
428,613
 
  
 
114,585
 
  
 
71,439
 
  
 
57,640
 
  
 
62,847
 
  
 
64,187
 
  
 
131,667
 
  
 
92,946
 
  
 
689,593
 
  
 
1,713,517
 
其他
非金融类
负债
  
 
1,075
 
  
 
1,042
 
  
 
185
 
  
 
4,071
 
  
 
264
 
  
 
1,010
 
  
 
923
 
  
 
12,610
 
  
 
9,470
 
  
 
30,650
 
权益
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
104,405
 
  
 
104,405
 
负债和权益总额
  
$
429,688
 
  
$
115,627
 
  
$
71,624
 
  
$
61,711
 
  
$
63,111
 
  
$
65,197
 
  
$
132,590
 
  
$
105,556
 
  
$
803,468
 
  
$
1,848,572
 
失衡
图纸项目
                                                                                
财务担保
  
$
594
 
  
$
2,250
 
  
$
2,433
 
  
$
2,864
 
  
$
3,523
 
  
$
1,778
 
  
$
4,357
 
  
$
879
 
  
$
33
 
  
$
18,711
 
提供信贷的承诺
  
 
5,454
 
  
 
8,622
 
  
 
8,922
 
  
 
14,748
 
  
 
19,057
 
  
 
48,839
 
  
 
175,832
 
  
 
18,664
 
  
 
3,930
 
  
 
304,068
 
其他与信贷有关的承诺
  
 
2,083
 
  
 
1,056
 
  
 
1,353
 
  
 
1,602
 
  
 
1,722
 
  
 
250
 
  
 
736
 
  
 
36
 
  
 
102,046
 
  
 
110,884
 
其他承诺
  
 
32
 
  
 
15
 
  
 
17
 
  
 
26
 
  
 
17
 
  
 
71
 
  
 
148
 
  
 
214
 
  
 
658
 
  
 
1,198
 
总计
失衡
图纸项目
  
$
8,163
 
  
$
11,943
 
  
$
12,725
 
  
$
19,240
 
  
$
24,319
 
  
$
50,938
 
  
$
181,073
 
  
$
19,793
 
  
$
106,667
 
  
$
434,861
 
 
(1)   被归类为FVTPL的交易债务证券已被包括在1个月以下类别，因为预计这些资产不会持有到合同到期日。
(2)   未平仓逆回购和回购合约没有固定的到期日，通常是短期的，已被纳入没有特定到期日的类别。
(3)   大部分基于关系的存款按需偿还或按合同在短时间内通知偿还，而在实践中，这些客户余额构成了我们业务和流动性需求的核心基础，如上一节存款和资金概况部分所述。
40         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
     截至2022年1月31日  
(百万加元)   少于
1个月		     1 to 3
月份		     3 to 6
月份		     6 to 9
月份		     9 to 12
月份		     1年
至2年		     2年
至5年		     5年
和更大的		     没有
专一
成熟度		     总计  
资产
                                                                                
现金和银行存款
   $ 192,271     $ 2     $ –     $ –     $ 10     $ –     $ –     $ –     $ 2,300     $ 194,583  
证券
                                                                                
交易(1)
     67,761       2,519       848       6       8       32       174       10,197       67,980       149,525  
投资，扣除适用津贴后的净额
     3,059       8,821       5,807       6,364       6,901       19,393       33,100       69,576       549       153,570  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券(2)
     122,904       92,846       29,606       27,554       12,936       776       –       –       25,504       312,126  
贷款，扣除适用津贴后的净额
     33,606       19,223       29,413       27,831       29,737       140,174       312,950       64,557       82,540       740,031  
其他
                                                                                
承兑汇票项下客户的责任
     13,672       5,280       –       –       2       5       –       –       (83 )      18,876  
衍生品
     6,098       7,379       5,099       3,262       6,205       8,813       17,098       38,353       12       92,319  
其他金融资产
     35,028       1,704       959       171       129       266       279       2,103       3,447       44,086  
金融资产总额
     474,399       137,774       71,732       65,188       55,928       169,459       363,601       184,786       182,249       1,705,116  
其他
非金融类
资产
     6,821       1,612       267       256       552       2,380       2,314       5,865       27,286       47,353  
总资产
   $ 481,220     $ 139,386     $ 71,999     $ 65,444     $ 56,480     $ 171,839     $ 365,915     $ 190,651     $ 209,535     $ 1,752,469  
负债和权益
                                                                                
存款(3)
                                                                                
无担保借款
   $ 100,325     $ 53,231     $ 43,700     $ 36,878     $ 45,970     $ 30,950     $ 49,037     $ 16,702     $ 674,323     $ 1,051,116  
担保借款
     2,342       7,803       6,410       3,908       2,783       7,991       15,257       6,174       –       52,668  
担保债券
     –       –       2,686       1,918       1,111       6,687       17,949       8,707       –       39,058  
其他
                                                                                
承兑
     13,663       5,280       –       –       2       5       –       –       9       18,959  
与卖空证券有关的债务
     41,544       –       –       –       –       –       –       –       –       41,544  
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务(2)
     189,351       43,348       6,404       1,347       2       676       –       –       23,881       265,009  
衍生品
     6,120       7,296       5,071       3,206       4,949       8,897       17,347       35,216       –       88,102  
其他财务负债
     32,915       1,592       915       328       479       830       2,272       11,272       841       51,444  
次级债券
     –       –       191       –       –       110       1,924       8,336       –       10,561  
财务负债总额
     386,260       118,550       65,377       47,585       55,296       56,146       103,786       86,407       699,054       1,618,461  
其他
非金融类
负债
     1,308       1,080       222       172       3,530       1,053       965       13,561       10,109       32,000  
权益
     –       –       –       –       –       –       –       –       102,008       102,008  
负债和权益总额
   $ 387,568     $ 119,630     $ 65,599     $ 47,757     $ 58,826     $ 57,199     $ 104,751     $ 99,968     $ 811,171     $ 1,752,469  
失衡
图纸项目
                                                                                
财务担保
   $ 1,072     $ 1,863     $ 2,739     $ 2,561     $ 2,735     $ 1,312     $ 3,972     $ 1,121     $ 29     $ 17,404  
提供信贷的承诺
     2,081       9,097       13,303       9,424       16,780       52,011       172,026       16,153       3,833       294,708  
其他与信贷有关的承诺
     970       1,102       1,473       1,386       1,576       323       698       36       99,991       107,555  
其他承诺
     27       11       17       17       20       70       164       303       605       1,234  
总计
失衡
图纸项目
   $ 4,150     $ 12,073     $ 17,532     $ 13,388     $ 21,111     $ 53,716     $ 176,860     $ 17,613     $ 104,458     $ 420,901  
 
(1)   被归类为FVTPL的交易债务证券已被包括在1个月以下类别，因为预计这些资产不会持有到合同到期日。
(2)   未平仓逆回购和回购合约没有固定的到期日，通常是短期的，已被纳入没有特定到期日的类别。
(3)   大部分基于关系的存款按需偿还或按合同在短时间内通知偿还，而在实践中，这些客户余额构成了我们业务和流动性需求的核心基础，如上一节存款和资金概况部分所述。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 41
 
资本管理
 
我们继续按照我们在2021年年报中描述的资本管理框架管理我们的资本。此外，我们继续监察监管资本的新发展，包括OSFI有关BCBS巴塞尔III改革的指引，以及因应
新冠肺炎
为了确保及时和准确地遵守我们在2021年年度报告中资本管理部分披露的这些要求，我们应对大流行病进行预防和控制。
OSFI预计加拿大银行将达到巴塞尔III关于CET1、一级资本充足率和总资本充足率的目标。根据巴塞尔协议III，银行从两种主要方法中进行选择，即标准化方法(SA)或基于内部评级(IRB)方法，以计算支持信贷、市场和操作风险所需的最低监管资本。
金融稳定委员会(FSB)已经
重新指定
美国作为具有全球系统重要性的银行
(G-SIB)。
这一指定要求我们保持1%的较高亏损吸收能力要求(普通股权益占RWA的百分比)，与
D-SIB
要求。
自2021年11月1日起，OSFI的总亏损吸收能力(TLAC)指南确立了两个最低标准：基于风险的TLAC比率和TLAC杠杆率，前者建立在CAR指南中描述的基于风险的资本比率的基础上，后者建立在OSFI的LR指南中描述的杠杆率基础上。TLAC要求旨在解决以下问题：
D-SIB
在其破产时支持其资本重组的吸收能力的损失。TLAC被定义为一级资本、二级资本和其他TLAC工具的总和，这些工具允许根据CDIC法案全部或部分转换为普通股，并满足准则下的所有资格标准。
在2020年第二季度，OSFI宣布了一系列监管调整和指导，以支持银行部门的财务和运营弹性，以应对持续的
新冠肺炎
随后继续根据需要发布指导意见，执行、澄清、更新或取消某些方面或要求。虽然一些措施和指导意见是针对
新冠肺炎
虽然大流行病已经解除，但某些措施和指导仍在继续，例如：
•  
对CET1资本预期信贷损失准备金增加适用25%的修改
税后
2020年第一季度至2022财年各季度第一阶段和第二阶段津贴的增长率。2022财年的豁免率从2021财年的50%降至目前的25%，并将从2023财年开始停止适用。这些修改不适用于金融机构的内部评级机构投资组合，因为该金融机构在任何季度的免税额都不足。
•  
将符合HQLA资格的央行准备金排除在杠杆率敞口金额之外。
•  
根据SA，将采用内部评级法的金融机构目前的监管资本下限降低至RWA的70%。降低的下限系数将保持不变，直到2023年第二季度通过《巴塞尔协议III》改革。
•  
澄清某些政府救助计划的适用资本和杠杆率待遇。
有关更多详细信息，请参阅我们2021年年报的资本管理部分。OSFI已经并将继续评估这些措施的必要性。我们已酌情将有效的调整和指导纳入我们的业绩和我们正在进行的资本规划活动中。
下表提供了OSFI根据巴塞尔协议III和支柱2的要求目前的监管目标比率的摘要。我们遵守OSFI规定的所有现行资本、杠杆和TLAC要求：
 
巴塞尔协议III
资本，
杠杆和TLAC
比率
  
 
巴塞尔协议III对大型银行的OSFI监管目标要求
    
 
红细胞
资本，
杠杆
和TLAC
截至的比率
4月30日，
2022
    
国内
稳定性
缓冲层
(3)
    
最低包括
资本缓冲，
D-SIB/G-SIB
附加费和
国内稳定
缓冲时间为
April 30, 2022
  
 
最低要求
    
资本
缓冲区
(1)
    
 
最低要求
包括
资本
缓冲区
    
D-SIB/G-SIB
附加费
(2)
    
最低包括
资本缓冲
和
D-SIB/G-SIB

附加费
(2)
  
                 
普通股一级股权     4.5%       2.5%       7.0%       1.0%       8.0%       13.2%       2.5%       10.5%  
一级资本     6.0%       2.5%       8.5%       1.0%       9.5%       14.4%       2.5%       12.0%  
总资本     8.0%       2.5%       10.5%       1.0%       11.5%       16.0%       2.5%       14.0%  
杠杆率     3.0%       不适用。       3.0%       不适用。       3.0%       4.7%       不适用。       3.0%  
TLAC比率
(4)
     21.5%       不适用。       21.5%       不适用。       21.5%       27.0%       2.5%       24.0%  
TLAC杠杆率
(4)
     6.75%       不适用。       6.75%       不适用。       6.75%       8.7%       不适用。       6.75%  
 
(1)   资本缓冲包括OSFI规定的资本保全缓冲和逆周期资本缓冲。
(2)   资本附加费，相当于我们的
D-SIB
附加费和BCBS的
G-SIB
附加费，适用于风险加权资本。
(3)   国内稳定缓冲的范围可以从总RWA的0%到2.5%，目前设定为2.5%，OSFI于2021年12月10日重申了这一点。
(4)   自2021年11月1日起，OSFI要求
D-SIB
满足基于风险的最低TLAC比率和TLAC杠杆率要求，这些要求是根据OSFI的TLAC指南计算的。
不适用。   不适用
42         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
下表提供了我们的监管资本和RWA的详细信息，以及资本、杠杆和TLAC的比率。我们的资本状况仍然强劲，我们的资本、杠杆率和TLAC比率仍远高于OSFI的监管目标。
 
     截至  
(百万加元，但百分比金额和另有说明除外)
  
4月30日
2022
    
1月31日
2022
    
10月31日
2021
  
资本
(1)
                        
CET1资本
  
$
77,069
 
   $ 77,080     $ 75,583  
一级资本
  
 
84,345
 
     84,493       82,246  
总资本
  
 
93,871
 
     94,502       92,026  
RWA在资本充足率计算中的应用
(1)
                        
信用风险
  
$
472,516
 
   $ 452,697     $ 444,142  
市场风险
  
 
37,851
 
     41,812       34,806  
操作风险
  
 
75,472
 
     74,776       73,593  
总RWA
  
$
585,839
 
   $ 569,285     $ 552,541  
资本比率和杠杆率
(1)
                        
CET1比率
  
 
13.2%
       13.5%       13.7%  
一级资本充足率
  
 
14.4%
       14.8%       14.9%  
总资本比率
  
 
16.0%
       16.6%       16.7%  
杠杆率
  
 
4.7%
       4.8%       4.9%  
杠杆率敞口(数十亿美元)
  
$
1,812
 
   $ 1,761     $ 1,662  
可提供的TLAC和比率
(2)
,
(3)
                        
提供TLAC
  
$
158,140
 
   $ 150,136       不适用。  
TLAC比率
  
 
27.0%
       26.4%       不适用。  
TLAC杠杆率
  
 
8.7%
       8.5%       不适用。  
 
  (1)   资本、RWA和资本比率是根据OSFI的CAR指南计算的，杠杆率是使用OSFI的LR指南计算的，该指南是根据OSFI针对
新冠肺炎
大流行。CAR准则和LR准则都是基于巴塞尔III框架的。		  
  (2)   自2021年11月1日起，OSFI要求
D-SIB
满足基于风险的最低TLAC比率和TLAC杠杆率要求，这些要求是根据OSFI的TLAC指南计算的。		  
  (3)   TLAC标准适用于决议实体层面，对我们而言，该实体被视为加拿大皇家银行及其附属公司。决议实体及其子公司统称为决议组。TLAC比率和TLAC杠杆率分别使用TLAC占总RWA和杠杆敞口的百分比来计算。  
  不适用。   不适用
Q2 2022 vs. Q1 2022
 

 
(1)   表示四舍五入的数字。
(2)   代表净内部资本产生25亿美元或44个基点，包括可供股东使用的净收入、较不常见和优先股股息以及其他股权工具的分配。
我们的CET1比率为13.2%，较上一季度下降30个基点，主要反映RWA增长(不包括外汇)、股票回购和公允价值OCI调整的不利影响，但部分被内部资本产生净额所抵消。
净资产净值增加170亿美元，主要反映批发贷款、衍生工具、住宅按揭和市场风险方面的业务增长。这些因素被净模型更新部分抵消，主要是由于2020年第二季度市场大幅波动的影响不再反映在我们的两年历史VaR期间。
我们14.4%的一级资本充足率下降了40个基点，16.0%的总资本充足率下降了60个基点，主要反映了上述CET1比率下的因素。
我们的杠杆率为4.7%，下降了10个基点，主要是由于业务驱动的杠杆敞口和股票回购的增长，但部分被内部资本产生净额所抵消。
杠杆敞口增加510亿美元，主要受到批发贷款和住宅抵押贷款、未提取承诺和衍生品业务增长的推动。
我们的TLAC比率为27.0%，上升60个基点，反映其他TLAC工具的净发行带来的有利影响，但被上述总资本比率项下的因素部分抵销。
我们的TLAC杠杆率为8.7%，上升20个基点，反映其他TLAC工具净发行的有利影响，但被上述杠杆率下的因素部分抵销。
其他TLAC工具包括根据自救制度可转换的长期债务。有关更多详细信息，请参阅流动性和资金风险部分的存款和资金概况。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 43
 
选定的资本管理活动
下表提供了我们精选的资本管理活动：
 
    
截至以下三个月
April 30, 2022
    
截至以下日期的六个月
April 30, 2022
  
(百万加元，不包括股份数量)  
发行或
赎回日期
    
数量
股票
(000s)		    
金额
    
数量
股票
(000s)		    
金额
  
一级资本
                                        
普通股活动
                                        
就以股份为基础的薪酬计划发出
(1)
          
 
105
 
  
$
8
 
  
 
512
 
  
$
42
 
购买以供取消
(2)
          
 
(13,700
) 
  
 
  (171
) 
  
 
(22,571
) 
  
 
(282
) 
发行优先股，BT系列
(2)
,
(3)
  
 
2021年11月5日
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
750
 
  
 
750
 
优先股赎回，BJ系列
(2)
,
(3)
  
 
2022年2月24日
 
  
 
(6,000
) 
  
 
(150
) 
  
 
(6,000
) 
  
 
  (150
) 
二级资本
                                        
于2032年5月3日发行次级债券
(2)
,
(3)
  
 
2022年1月25日
 
          
$
–
 
          
$
 1,000
 
 
  (1)   数额包括期内行使的股票期权收到的现金和股票期权的公允价值调整。
  (2)   有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注10。
  (3)   无生存或有资本(NVCC)工具。
2021年12月6日，我们宣布了一项正常的发行人投标(NCIB)，从2021年12月8日开始，一直持续到2022年12月7日，或我们完成投标允许的所有股票回购的更早日期，购买最多4500万股我们的普通股。在截至2022年4月30日的三个月里，根据我们的NCIB计划回购和注销的普通股总数约为1400万股。回购股份的总成本为18.92亿美元。自NCIB成立以来，回购和注销的普通股总数约为2300万股，成本约为31.06亿美元。
我们根据NCIB决定购买的金额和时间，但须事先与OSFI协商。购买可以通过多伦多证券交易所、纽约证券交易所和其他指定的交易所和加拿大的替代交易系统进行。回购股份支付的价格是收购时的现行市场价格。
2021年11月5日，我们发行了75万张
非累计
5年期
固定利率重置第一优先股系列BT给某些机构投资者，价格为每股1,000美元。
2022年1月25日，我们发行了10亿美元的NVCC次级债券。债券的固定息率为年息2.94%，直至2027年5月3日，其后以3个月期加元拆息加0.76%计息，直至2032年5月3日到期。
2022年2月24日，我们赎回了全部600万已发行和未偿还的
非累计
第一优先股系列BJ，价格为每股25.75美元。
44         
加拿大皇家银行
2022年第二季度

选定的共享数据
(1)
 
    
截至2022年4月30日
  
(数百万加元，
除股份数目外，另有注明)
  
数量
股票
(000s)		     
金额
    
分红
根据以下条件声明
分享
  
已发行普通股
  
 
1,403,128
 
   
$
  17,488
 
  
     $
1.20
 
库存股-普通股
(2)
  
 
(1,328
) 
   
 
(174
) 
        
已发行普通股
  
 
1,401,800
 
   
$
17,314
 
        
股票期权和奖励
                         
杰出的
  
 
8,310
 
                 
可操练
  
 
3,677
 
                 
首批发行的优先股
                         
非累积性
系列AZ
(3)
,
(4)
  
 
20,000
 
   
$
500
 
  
     $
0.23
 
非累积性
BB系列
(3)
,
(4)
  
 
20,000
 
   
 
500
 
  
 
0.23
 
非累积性
BD系列
(3)
,
(4)
  
 
24,000
 
   
 
600
 
  
 
0.20
 
非累积性
系列高炉
(3)
,
(4)
  
 
12,000
 
   
 
300
 
  
 
0.19
 
非累积性
BH系列
(4)
  
 
6,000
 
   
 
150
 
  
 
0.31
 
非累积性
系列BI
(4)
  
 
6,000
 
   
 
150
 
  
 
0.31
 
非累积性
系列BO
(3)
,
(4)
  
 
14,000
 
   
 
350
 
  
 
0.30
 
非累积性
BT系列
(3)
,
(4)
,
(5)
  
 
750
 
   
 
750
 
  
 
4.20%
 
非累积性
系列
C-2
(6)
  
 
15
 
   
 
23
 
  
美元
  16.88
 
已发行的其他股权工具
                         
有限追索权资本票据系列1
(3)
,
(4)
,
(7)
,
(8)
  
 
1,750
 
   
 
1,750
 
  
 
4.50%
 
有限追索权资本票据系列2
(3)
,
(4)
,
(7)
,
(8)
  
 
1,250
 
   
 
1,250
 
  
 
4.00%
 
有限追索权资本票据系列3
(3)
,
(4)
,
(7)
,
(8)
  
 
1,000
 
   
 
1,000
 
  
 
3.65%
 
已发行的优先股和其他股权工具
  
 
106,765
 
   
 
7,323
 
        
国库工具.优先股和其他股权工具
(2)
  
 
(38
) 
   
 
(25
) 
        
优先股及其他已发行股本工具
  
 
106,727
 
   
$
7,298
 
        
普通股股息
           
$
1,686
 
        
优先股股息和其他权益工具的分配
(9)
           
 
68
 
        
 
 
  (1)   有关我们资本管理活动的更多详情，请参阅我们的简明财务报表附注10。  
  (2)   正数代表空头头寸，负数代表多头头寸。  
  (3)   股息率将每五年重置一次。  
  (4)   NVCC仪器。  
  (5)   公布的每股股息是指于报告日期适用于已发行股份的年度股息率。  
  (6)   代表与优先股有关的615,400股存托股份系列
C-2.
每一股存托股份代表
1/40
对系列股票的权益
C-2.
  
  (7)   就有限追索权资本票据(LRCN)系列而言，股份数目代表已发行票据的数目，而每股宣布的股息则代表于报告日期适用于已发行票据的年利率百分比。  
  (8)   关于LRCN系列1的发行，我们于2020年7月28日发行了17.5亿美元的第一优先股BQ系列(BQ系列)；关于LRCN系列2的发行，我们于2020年11月2日发行了12.5亿美元的第一优先股BR系列(BR系列)；关于LRCN系列3的发行，我们于2021年6月8日发行了10亿美元的第一优先股BS系列(BS系列)。BQ、BR和BS系列优先股以每股1,000美元的价格发行，并被发行给一个合并信托，作为与LRCN结构有关的信托资产持有。有关详情，请参阅我们的2021年年度综合财务报表附注19。  
  (9)   不包括分配给
非控制性
兴趣。		  
截至2022年5月20日，已发行普通股数量为1,402,108,019股，扣除库存股1,037,346股，股票期权和奖励数量为8,293,016股。
NVCC条款要求在OSFI认为一家银行是
不可行
或者加拿大的联邦或省政府公开宣布，一家银行已经接受或同意接受注资。如果发生NVCC触发事件，我们截至2022年4月30日的NVCC资本工具，即优先股系列AZ、BB、BD、BF、BH、BI、BO、BT、LRCN系列1、LRCN系列2、LRCN系列3以及将于2026年1月27日、2029年7月25日、2029年12月23日、2030年6月30日、2033年1月28日、2031年11月3日和2032年5月3日到期的次级债券将根据自动转换公式转换为普通股，转换价格基于以下较大者：(I)合同底价5.00美元，和(Ii)触发事件发生时我们普通股的当前市场价格
(10天
加权平均)。基于5.00美元的底价并包括应计股息和利息的估计，这些NVCC资本工具将转换为最多45.05亿股普通股，根据截至2022年4月30日的已发行普通股数量，这将意味着76.27%的稀释影响。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 45
 
会计及管制事宜
 
 
会计政策和估算摘要
 
我们的简明财务报表是按照国际会计准则(IAS)34列报的
中期财务报告
。我们的重要会计政策载于经审计的2021年年度综合财务报表附注2。
关键会计判断、估计和假设的应用
虽然新冠肺炎疫情在大多数地区的影响已经缓解，但由于通胀上升、供应链中断和地缘政治风险加剧，经济前景仍然存在不确定性，这可能会影响我们的财务业绩。我们继续监控和评估这些因素对我们的关键会计判断、估计和假设的影响，这些因素在我们经审计的2021年年度综合财务报表附注2中进行了描述。
会计政策和披露的未来变化
对我们来说尚未生效的会计政策和披露的未来变化在我们经审计的2021年年度综合财务报表的附注2中描述。
 
控制和程序
 
披露控制和程序
截至2022年4月30日，管理层在总裁兼首席执行官和首席财务官的监督下，以及在首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，这些控制和程序符合美国美国证券交易委员会通过的规则。根据这一评价，总裁兼首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年4月30日起有效。
财务报告的内部控制
在截至2022年4月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
 
关联方交易
 
在正常业务过程中，本行提供正常的银行服务及营运服务，并与联营公司及其他关连公司(包括本行的合营公司)按与
不相关的
派对。我们向董事、高级管理人员和其他员工发放贷款，贷款利率通常给予优先客户。此外，我们提供递延股份和其他计划，以
非员工
董事、高管和某些其他关键员工。欲了解更多信息，请参阅我们经审计的2021年年度综合财务报表附注11和25。
46         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
词汇表
 
 
承兑
借款人为到期付款而开出的汇票或可转让票据，并由银行承兑。承兑汇票是银行付款的担保，可以在货币市场上交易。银行因提供这项担保而赚取“印花费”。
信贷损失准备(ACL)
在资产负债表日，管理层认为足以吸收预期信贷损失的金额。减值准备适用于所有需要进行减值评估的金融资产，包括某些贷款、债务证券、客户承兑负债、财务担保和未提取贷款承诺。津贴的变化是按记入收入的信贷损失准备金数额变化的，减去这一期间的收回额后的注销数额。
资产支持证券(ABS)
通过证券化资产池创建的证券，例如汽车贷款或信用卡贷款。
管理资产(AUA)
除另有说明外，截至10月31日，由我们管理并由客户实益拥有的资产。为管理下的资产提供的服务是行政性质的，包括保管、收取投资收益、结算买卖交易和保存记录。
资产管理规模(AUM)
我们管理的、客户实益拥有的资产，截至10月31日，除非另有说明。为所管理的资产提供的服务包括选择投资和提供投资咨询。我们管理的资产也由我们管理，并包括在管理的资产中。
归属资本
归属资本是基于巴塞尔协议III的监管资本要求和经济资本。
拍卖利率证券(ARS)
通过拍卖程序定期调整利率的债务证券。
平均收益资产，净额
平均盈利资产包括在其他银行的计息存款、扣除适用津贴后的证券、根据逆回购协议购买的资产及借入的证券、贷款、扣除津贴后的净额、现金抵押品及保证金存款。保险资产和所有其他未指明的资产不包括在内。平均值是根据该期间的每日余额计算的。
基点(BP)
一
百分之一
一个百分点(0.01%)。
抵押品
质押作为贷款或其他债务的担保的资产。抵押品可以采取多种形式，如现金、高评级证券、财产、库存、设备和应收账款。
债务抵押债券(CDO)
由结构性实体发行并以债务为抵押的证券，包括债券和贷款。每一批债券提供不同程度的风险和回报，以满足投资者的需求。
 
商业抵押贷款支持证券(CMBS)
通过商业抵押贷款证券化而产生的证券。
提供信贷的承诺
以贷款、银行承兑汇票和其他形式向客户提供的未使用信贷额度
平衡
单笔融资，或通过
失衡
保函、信用证等单据产品。
普通股一级(CET1)资本
《巴塞尔协议III》的一项监管资本措施主要包括普通股股东权益减去对商誉和无形资产、固定收益养老基金资产、津贴缺口和其他特定项目的监管扣除和调整。
普通股一级资本比率
一种基于风险的资本衡量标准，计算方法为CET1资本除以风险加权资产。
担保债券
完全追索权
平衡
由银行和信贷机构发行的票据，完全以投资者在发行人破产时享有优先权的资产作抵押。
信用违约互换(CDS)
一种衍生合同，为购买者提供一种
一次
如果引用的实体违约(或发生类似的触发事件)，则付款。
导数
双方之间的一种合同，只需要很少的初始投资或不需要初始投资，双方之间的付款取决于标的工具、指数或金融利率的价格变动。衍生品的例子包括掉期、期权、远期利率协议和期货。衍生工具的名义金额是用作计算双方之间要交换的付款的参考点的合同金额，而名义金额本身通常不由当事人交换。
股息支付率
普通股股息占普通股股东可用净收入的百分比。
股息率
每股普通股股息除以相关期间股价高低的平均值。
每股收益(EPS)，基本
计算方法为普通股股东可获得的净收入除以平均流通股数量。
每股收益(EPS)，稀释后
计算方法为普通股股东可获得的净收入除以平均流通股数量，经股票期权和其他可转换证券的稀释效应调整后的平均流通股数量。
预期信贷损失
根据相关合同条款应支付给我们的合同现金流量与我们预期收到的现金流量之间的差额，贴现至资产负债表日。
公允价值
金融工具的公允价值是指出售资产或向其支付的价格。
在计量之日，在市场参与者之间以有序交易的方式转移负债。
融资估值调整
融资估值调整的计算是为了将融资成本和收益计入无担保和担保不足的场外衍生品的估值。通过使用融资曲线、隐含波动率和相关性作为投入，对这些衍生工具的未来预期现金流进行贴现，以反映为衍生工具融资的成本和收益。
保函和备用信用证
这些主要是不可撤销的保证，即银行将在其客户无法履行其对第三方的财务义务的情况下付款。某些其他担保，如投标和履约保证金，代表
非金融类
承诺。
树篱
一种风险管理技术，用于减轻正常银行业务产生的市场、利率或外汇兑换风险。消除或减少这种暴露是通过建立抵消头寸来实现的。例如，以外币计价的资产可以与以相同货币计价的负债相抵，也可以通过使用期货、期权或外汇合约等外汇对冲工具来抵消。
对冲基金
一种投资基金，面向经认可的高净值投资者，与散户共同基金相比，其投资受到有限的监管和限制，而且经常使用卖空、杠杆、程序交易、掉期、套利和衍生品等激进策略。
优质流动资产(HQLA)
如果资产在压力时期能够很容易地立即转换为现金，价值损失很小或没有损失，则被认为是HQLA。
减值贷款
当信贷质量恶化到管理层不再合理保证按照贷款协议的合同条款及时收取全部本金和利息时，贷款被归类为减值贷款。信用卡余额不被归类为减值，因为它们在逾期180天后直接注销。
国际财务报告准则(IFRS)
国际财务报告准则是以原则为基础的准则、解释和国际会计准则理事会采用的框架。
杠杆率
作为《巴塞尔协议III》的一项监管措施，该比率将一级资本除以总资产的总和加上指定的
失衡
图纸项。
流动性覆盖率(LCR)
流动性覆盖率是《巴塞尔协议III》的一项指标，用于衡量在严重压力情况下，可用于在30天内履行净短期财务义务的HQLA的充分性。
贷款价值比
(LTV)比率
根据住房抵押贷款和RBC Homeline计划的贷款总额计算
®
乘积除以相关住宅物业的价值。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 47
 
总净额结算协议
我们与交易对手之间的一项协议，旨在通过设立在违约情况下抵消风险敞口的合法权利来降低多重衍生品交易的信用风险。
净利息收入
指贷款和证券等资产的收益与存款和次级债券等负债所支付的收益之间的差额。
净息差(按平均盈利资产计算，净额)
计算方法为净利息收入除以平均净收益资产。
净稳定资金比率(NSFR)
稳定资金净额比率是《巴塞尔协议III》的一项指标，用于衡量可用稳定资金是否足以满足所需稳定资金的最低复盖水平。
正常路线发行人投标(NCIB)
通过证券交易所回购我们自己的股票以注销的计划，受相关证券交易所和证券委员会的各种规则的约束。
名义金额
用作计算衍生品付款的参考点的合同金额。
失衡
资产负债表金融工具
提供给客户的各种安排，包括信用衍生品、书面认沽期权、后备流动性安排、稳定价值产品、金融备用信用证、履约担保、信用提升、与追索权一起出售的按揭贷款、提供信贷的承诺、证券借贷、跟单及商业信用证、票据发行及循环承销安排、证券借贷弥偿及弥偿。
加拿大金融机构监理处(OSFI)
加拿大联邦特许金融机构和联邦管理的养老金计划的主要监管者。OSFI的使命是保护投保人、储户和养老金计划成员免受不必要的损失。
经营杠杆
我们的收入增长率与
非利息
费用增长率。
选项
一种合同或合同条款，赋予一方(期权持有人)权利，但不是义务，按照规定的条款与另一方(期权发行者或期权编写者)进行特定的交易。
信贷损失准备金(PCL)
为使信贷损失拨备达到管理层确定的适当水平而从收入中收取的金额。这包括关于履约和减值金融资产的拨备。
PCL关于贷款比率的规定
贷款的PCL比率是使用贷款的PCL计算的，占平均净贷款和承兑汇票的百分比。
RBC Homeline计划
®
产品
这包括住房抵押贷款和有担保的个人贷款，借款人以房地产作为抵押品。
回购协议
这些措施包括出售证券以换取现金，以及同时回购证券以换取日后的价值。这些交易通常不构成经济销售，因此被视为抵押融资交易。
普通股权益回报率(ROE)
普通股股东可获得的净收入，以平均普通股权益的百分比表示。
逆回购协议
这些措施包括以现金购买证券，以及在以后的日期同时出售有价证券。这些交易通常不构成经济销售，因此被视为抵押融资交易。
风险加权资产(RWA)
由监管风险权重系数调整的资产，以反映ON和
失衡
底片曝光。某些资产不是按风险加权的，而是从资本中扣除。该计算是由OSFI发布的指南定义的。有关更多详细信息，请参阅资本管理部分。
证券借贷
证券持有者同意根据预先约定的合同条款将证券借给借款人收取一定费用的交易。贷款的抵押品由优质证券或现金组成，抵押品价值必须至少等于所借证券的市场价值。借款人为以证券为抵押的贷款支付协议费用，而对于现金抵押品，贷款人以协议利率向借款人支付利息，并将现金抵押品再投资以获得回报。中介机构，如银行，经常充当证券所有人的代理贷款人，以换取证券所有人从出借证券中赚取的收入份额。大多数情况下，代理贷款人就借款人未能归还所借证券的风险向所有者进行赔偿--如果借款人违约，交易对手信用风险，以及如果借款人的价值
非现金
抵押品减少。代理贷款人不对以下投资风险进行赔偿
再投资
由业主承担的现金抵押品。
卖空证券
卖方出售证券，然后借入证券，以便在结算时交付给买方的一种交易。稍后，卖家在市场上购买相同的证券，以取代借入的证券。
证券化
将各种金融资产打包成由这些资产支持的新发行证券的过程。
标准化方法
OSFI规定的风险权重用于计算信用风险敞口的风险加权资产。由OSFI认可的标准普尔、穆迪、惠誉、DBRS和Kroll Bond Rating Agency等外部信用评级机构进行的信用评估，用于根据OSFI发布的标准和指南对我们的主权和银行敞口进行风险加权。对于我们的商业和零售风险敞口，我们使用OSFI规定的标准风险权重。
结构化实体
结构化实体是这样一种实体，在该实体中，投票权或类似权利不是决定由谁控制实体的主导因素，例如何时
对该实体的回报有重大影响的活动是通过合同安排进行的。结构化实体的活动往往受到限制，目标狭隘和明确，股本不足，无法为其活动提供资金，并以多种与合同挂钩的工具的形式提供资金。
应税当量基数(TEB)
来自某些特定税收优惠来源(符合条件的加拿大应税公司股息)的收入将增加到与来自应税来源的收入相当的水平。在税收拨备中存在抵消性调整，从而产生相同的
税后
净收入。
一级资本
一级资本主要包括CET1资本，以及其他一级项目，如优先股、有限追索权资本票据和
非控制性
附属公司的权益第1级票据。
二级资本
二级资本主要包括符合某些标准的次级债券、某些贷款损失准备金和
非控制性
在附属公司的第二级证券中的权益。
总资本和总资本比率
总资本定义为一级资本和二级资本的总和。总资本比率的计算方法是将总资本除以风险加权资产。
总损失吸收能力(TLAC)
一级资本、二级资本和其他TLAC工具的总和，该工具允许根据加拿大存款保险公司法将全部或部分转换为普通股，并满足指导方针下的所有资格标准。
TLAC比率
基于风险的TLAC比率定义为TLAC除以总风险加权资产。
TLAC杠杆率
TLAC杠杆率的定义是TLAC除以杠杆率敞口。
一批
一种证券类别，将与资产池相关的风险和收益打包成几个证券类别，提供与基础资产池不同的风险和回报概况。这些债券通常由评级机构进行评级，既反映了基础抵押品的信用质量，也反映了基于这些债券的相对从属关系的保护水平。
未归属资本
未归属资本指的是超过归属于我们业务部门的普通股权益的普通股权益，并在公司支持部分中报告。
风险价值
(Var)
一种被普遍接受的风险度量概念，它使用基于历史信息的统计模型，在给定的置信度范围内估计我们的交易组合在不利情况下将经历的最大市值损失。
一天
市场汇率和价格的变动。
48         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
EDTF推荐索引
 
我们的目标是根据金融稳定委员会(FSB)增强披露特别工作组(EDTF)的建议，通过在我们的2021年年度报告、2022年第二季度股东报告(RTS)、补充财务信息包(SFI)和支柱3报告中提供披露，提供透明、高质量的风险披露。SFI和第三支柱报告中的信息不会也不应被视为通过引用纳入我们提交给股东的2022年第二季度报告中。
以下索引根据EDTF建议汇总了我们的信息披露：
 
            
披露地点
风险类型
  
推荐
  
披露
   
RTS
页面
  
每年一次
报告页面
   
SFI
页面
一般信息
   1  
EDTF风险披露目录
    48   123    1
  2  
定义风险术语和度量
       
55-60,

121-122
    –
  3  
首要风险和新风险
       
52-54
    –
  4  
新的监管比率
    41-42  
100-105
    –
风险治理、风险管理和商业模式
   5  
风险管理组织
       
55-60
    –
  6  
风险文化
       
56-60
    –
  7  
我们业务活动中的风险
        108    –
  8  
压力测试
   
 
  
57-58, 73
    –
资本充足率和风险加权资产(RWA)
   9  
巴塞尔协议III最低资本充足率与国内具有系统重要性的银行附加费
    41  
100-105
    –
  10  
资本构成和会计资产负债表与监管资产负债表的对账
        –    *
  11  
监管资本流动情况表
        –    20
  12  
首都战略规划
       
100-105
    –
  13  
按业务细分的RWA
        –    21
  14  
资本需求分析及相关计量模型信息
       
61-64
    *
  15  
RWA信用风险及相关风险度量
        –    *
  16  
按风险类型划分的RWA移动
        –    21
  17  
巴塞尔回测
   
 
   57, 61    32
流动性
   18  
我国流动性储备的定量和定性分析
    31-32  
80-81,

85-86
    –
资金来源
   19  
按资产负债表类别分列的担保和未担保资产以及评级下调的合同债务
    32, 35   81, 84    –
  20  
综合总资产、负债和总资产的到期分析
失衡
按资产负债表日的剩余合同到期日分析的资产负债表承付款
    39-40  
88-89
    –
  21  
资金来源和资金战略
    32-34  
81-83
    –
市场风险
   22  
交易的市场风险衡量标准与
非交易
投资组合和资产负债表
    29-30  
77-78
    –
  23  
市场风险因素分解
    27-29  
72-76
    –
  24  
市场风险验证和回测
        73    –
  25  
报告的风险度量和参数以外的主要风险管理技术
   
 
  
72-76
    –
信用风险
   26  
银行的信用风险状况
    23-27  
60-72,

170-177
   
22-32,*
     
与资产负债表一致的总信用风险敞口的量化汇总
    66-72  
115-120
    *
  27  
识别不良贷款的政策
       
62-65,

110,
143-146
    –
  28  
对年内减值贷款和减值准备的期初和期末余额进行核对
        –    24, 29
  29  
场外衍生品或交易所交易衍生品总名义风险敞口的量化
        66    33
  30  
信用风险缓解，包括为所有信用风险来源持有的抵押品
   
 
  
64-65
    *
其他
   31  
其他险种
       
91-99
    –
  32  
公知的风险事件
   
 
  
94-95,

215-216
    –
 
*   我们在截至2022年4月30日的季度和截至2021年10月31日的年度的第三支柱报告中提供的披露满足或部分满足了这些披露要求。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 4
9
 
 
 
中期简明合并财务报表
(未经审计)
 
 
中期简明综合资产负债表
(未经审计)
 
 
  
  
截至
 
(百万加元)
  
4月30日
2022
 
  
10月31日
2021
 
资产
  
 
                
 
  
现金和银行到期款项
  
$
115,929
 
   $ 113,846  
     
银行的有息存款
 
  
 
 
68,829
 
 
 
    
 
 79,638
 
  
 
     
证券
                
交易
  
 
143,766
 
     139,240  
投资，扣除适用津贴后的净额
(注4)
  
 
154,549
 
     145,484  
 
  
 
298,315
 
     284,724  
     
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
 
  
 
316,698
 
     307,903  
     
贷款
(注5)
                
零售
  
 
525,183
 
     503,598  
批发
  
 
252,847
 
     218,066  
   
 
778,030
 
     721,664  
贷款损失准备
(注5)
  
 
(3,566
)
 
     (4,089
)
 
 
  
 
774,464
 
     717,575  
     
隔离基金净资产
 
  
 
 
2,659
 
 
 
    
 
 2,666
 
  
 
其他
                
承兑汇票项下客户的责任
  
 
16,529
 
     19,798  
衍生品
  
 
156,204
 
     95,541  
房舍和设备
  
 
7,225
 
     7,424  
商誉
  
 
10,981
 
     10,854  
其他无形资产
  
 
4,416
 
     4,471  
其他资产
  
 
76,323
 
     61,883  
 
  
 
271,678
 
     199,971  
总资产
  
$
1,848,572
 
   $   1,706,323  
     
负债和权益
                
存款
(注7)
                
个人
  
$
382,881
 
   $ 362,488  
企业和政府
  
 
724,978
 
     696,353  
银行
  
 
43,738
 
     41,990  
 
  
 
1,151,597
 
     1,100,831  
     
独立基金净负债
 
  
 
 
2,659
 
 
 
    
 
 2,666
 
  
 
其他
                
承兑
    
16,570
 
     19,873  
与卖空证券有关的债务
  
 
39,464
 
     37,841  
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务
  
 
279,338
 
     262,201  
衍生品
  
 
151,541
 
     91,439  
保险索赔和保单福利负债
  
 
12,073
 
     12,816  
其他负债
  
 
80,649
 
     70,301  
 
  
 
579,635
 
     494,471  
     
次级债券
(注10)
 
  
 
 
10,276
 
 
 
    
 
 9,593
 
  
 
总负债
  
 
1,744,167
 
     1,607,561  
     
股东应占权益
                
优先股和其他股权工具
(注10)
  
 
7,298
 
     6,684  
普通股
(注10)
  
 
17,314
 
     17,655  
留存收益
  
 
75,931
 
     71,795  
股本的其他组成部分
  
 
3,761
 
     2,533  
   
 
104,304
 
     98,667  
非控制性权益
  
 
101
 
     95  
总股本
  
 
104,405
 
     98,762  
负债和权益总额
  
$
  1,848,572
 
   $   1,706,323  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
50
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
中期简明综合损益表
(未经审计)
 
 
  
 
截至以下三个月
 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
 
 
4月30日
 
 
4月30日
 
 
 
 
4月30日
 
 
4月30日
 
(百万加元，每股除外)
 
2022
 
 
2021
 
 
  
 
2022
 
 
2021
 
利息和股息收入
(注3)
 
 
 
 
 
贷款
  
$
5,707
 
   $ 5,296        
$
11,264
 
   $ 10,803  
证券
  
 
1,396
 
     1,217        
 
2,775
 
     2,493  
根据逆回购协议购买的资产
和借入的证券
  
 
556
 
     322        
 
905
 
     711  
存款和其他
  
 
99
 
     63    
 
  
 
192
 
     127  
 
  
 
7,758
 
     6,898    
 
  
 
15,136
 
     14,134  
           
利息支出
(注3)
                                    
存款和其他
  
 
1,473
 
     1,392        
 
2,768
 
     2,900  
其他负债
  
 
953
 
     609        
 
1,723
 
     1,250  
次级债券
  
 
58
 
     43    
 
  
 
100
 
     95  
 
  
 
2,484
 
     2,044    
 
  
 
4,591
 
     4,245  
净利息收入
  
 
5,274
 
     4,854    
 
  
 
10,545
 
     9,889  
           
非利息收入
                                    
保险费、投资和手续费收入
  
 
234
 
     536        
 
1,633
 
     2,345  
交易收入
  
 
289
 
     377        
 
603
 
     901  
投资管理费和托管费
  
 
1,892
 
     1,711        
 
3,853
 
     3,414  
共同基金收入
  
 
1,086
 
     1,014        
 
2,251
 
     2,014  
证券经纪佣金
  
 
389
 
     431        
 
788
 
     832  
服务费
  
 
480
 
     460        
 
965
 
     918  
承销及其他顾问费
  
 
507
 
     747        
 
1,208
 
     1,337  
除交易外的外汇收入
  
 
251
 
     292        
 
522
 
     581  
信用卡服务收入
  
 
288
 
     281        
 
579
 
     553  
学分费
  
 
398
 
     368        
 
874
 
     700  
投资证券净收益
  
 
23
 
     82        
 
38
 
     117  
合营企业及联营公司的利润份额
  
 
24
 
     24        
 
53
 
     49  
其他
  
 
85
 
     441    
 
  
 
374
 
     911  
 
  
 
5,946
 
     6,764    
 
  
 
13,741
 
     14,672  
总收入
  
 
11,220
 
     11,618    
 
  
 
24,286
 
     24,561  
           
信贷损失准备金
(附注4及5)
  
 
(342
) 
     (96 )   
 
  
 
(237
) 
     14  
           
保险投保人的福利、索赔和购买费用
  
 
(180
) 
     149    
 
  
 
817
 
     1,555  
           
非利息支出
                                    
人力资源
(注8)
  
 
4,002
 
     4,152        
 
8,287
 
     8,440  
装备
  
 
513
 
     487        
 
1,014
 
     980  
入住率
  
 
386
 
     400        
 
772
 
     804  
通信
  
 
258
 
     212        
 
486
 
     425  
专业费用
  
 
347
 
     314        
 
666
 
     605  
其他无形资产的摊销
  
 
336
 
     318        
 
673
 
     637  
其他
  
 
592
 
     496    
 
  
 
1,116
 
     1,030  
 
  
 
6,434
 
     6,379    
 
  
 
13,014
 
     12,921  
所得税前收入
  
 
5,308
 
     5,186        
 
10,692
 
     10,071  
所得税
  
 
1,055
 
     1,171    
 
  
 
2,344
 
     2,209  
净收入
  
$
4,253
 
   $ 4,015    
 
  
$
8,348
 
   $ 7,862  
           
可归因于以下方面的净收入：
                                    
股东
  
$
4,250
 
   $ 4,014        
$
8,343
 
   $ 7,859  
非控制性权益
  
 
3
 
     1    
 
  
 
5
 
     3  
 
  
$
4,253
 
   $ 4,015    
 
  
$
8,348
 
   $ 7,862  
基本每股收益
(美元)(注11)
  
$
2.97
 
   $ 2.76        
$
5.81
 
   $ 5.42  
稀释后每股收益
(美元)(注11)
  
 
2.96
 
     2.76        
 
5.80
 
     5.42  
每股普通股股息
(美元)
  
 
1.20
 
     1.08    
 
  
 
2.40
 
     2.16  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022
51
 
中期简明综合全面收益表
(未经审计)
 
 
     截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
(百万加元)
  
4月30日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
净收入
  
$
4,253
 
   $ 4,015    
 
  
$
8,348
 
   $ 7,862  
其他综合收益(亏损)，税后净额
                                    
随后将重新分类为收入的项目：
                                    
通过其他综合收益按公允价值计算的债务证券和贷款未实现收益(损失)净变化
                                    
通过其他综合收益按公允价值计算的债务证券和贷款的未实现净收益(损失)
  
 
(892
) 
     (79 )       
 
(1,145
) 
     290  
在收入中确认的信贷损失准备金
  
 
(4
) 
     15        
 
(11
) 
     13  
将公允价值债务证券和贷款的净损失(收益)通过其他全面收益重新归类为收益
  
 
(18
) 
     (66 )   
 
  
 
(29
) 
     (102 ) 
 
  
 
(914
) 
     (130 )   
 
  
 
(1,185
) 
     201  
外币折算调整
                                    
未实现外币折算收益(亏损)
  
 
198
 
     (2,466 )       
 
1,672
 
     (4,634 ) 
套期保值活动的净外币折算收益(损失)
  
 
137
 
     1,035        
 
(370
) 
     1,827  
将外币折算为收入的损失(收益)重新分类
  
 
–
 
     (7 )       
 
(18
) 
     (7 ) 
将净投资对冲活动的损失(收益)重新归类为收益
  
 
–
 
     –    
 
  
 
17
 
     –  
 
  
 
335
 
     (1,438 )   
 
  
 
1,301
 
     (2,814 ) 
现金流套期保值净变化
                                    
被指定为现金流对冲的衍生品的净收益(亏损)
  
 
869
 
     669        
 
967
 
     796  
将被指定为现金流对冲的衍生工具的损失(收益)重新分类为收益
  
 
117
 
     33    
 
  
 
148
 
     78  
 
  
 
986
 
     702    
 
  
 
1,115
 
     874  
以后不会重新分类为收入的项目：
                                    
重新衡量雇员福利计划
(注8)
  
 
765
 
     938        
 
1,048
 
     1,719  
按公允价值计入损益的金融负债因信用风险而产生的公允价值净值变动
  
 
853
 
     88        
 
1,033
 
     (36 ) 
通过其他综合收益按公允价值确定的权益类证券净收益(亏损)
  
 
4
 
     (5 )   
 
  
 
43
 
     (1 ) 
 
  
 
1,622
 
     1,021    
 
  
 
2,124
 
     1,682  
扣除税金后的其他全面收益(亏损)总额
  
 
2,029
 
     155    
 
  
 
3,355
 
     (57 ) 
全面收益(亏损)合计
  
$
6,282
 
   $ 4,170    
 
  
$
11,703
 
   $ 7,805  
可归因于以下各项的全面收入总额：
                                    
股东
  
$
6,278
 
   $ 4,173        
$
11,695
 
   $ 7,810  
非控制性权益
  
 
4
 
     (3 )   
 
  
 
8
 
     (5 ) 
 
  
$
6,282
 
   $ 4,170    
 
  
$
11,703
 
   $ 7,805  
所得税对中期简明综合全面收益表的影响见下表。
 
     截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
(百万加元)
  
4月30日
2022
    
4月30日
2021
         
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
其他综合所得所得税
                                    
通过其他综合收益按公允价值计算的债务证券和贷款的未实现净收益(损失)
  
$
(291
) 
   $ (49 )       
$
(368
) 
   $ (2 ) 
在收入中确认的信贷损失准备金
  
 
(1
) 
     6        
 
(2
) 
     6  
将公允价值债务证券和贷款的净损失(收益)通过其他全面收益重新归类为收益
  
 
(3
) 
     (10 )       
 
(4
) 
     (23 ) 
未实现外币折算收益(亏损)
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     2  
套期保值活动的净外币折算收益(损失)
  
 
52
 
     354        
 
(118
) 
     620  
将净投资对冲活动的损失(收益)重新归类为收益
  
 
–
 
     –        
 
6
 
     –  
被指定为现金流对冲的衍生品的净收益(亏损)
  
 
329
 
     238        
 
363
 
     283  
被指定为现金流量的衍生工具的损失(收益)重新分类
对收益进行对冲
  
 
42
 
     12        
 
53
 
     28  
对员工的重新衡量
e
电子福利计划
  
 
267
 
     331        
 
367
 
     608  
按公允价值计入损益的金融负债因信用风险而产生的公允价值净值变动
  
 
302
 
     31        
 
366
 
     (13 ) 
通过其他综合收益按公允价值确定的权益类证券净收益(亏损)
  
 
(5
) 
     (1 )   
 
  
 
(1
) 
     (1 ) 
所得税支出总额(回收)
  
$
692
 
   $ 912    
 
  
$
662
 
   $ 1,508  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
5
2
        
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
中期简明综合权益变动表
(未经审计)
 
 
  
 
截至2022年4月30日的三个月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股本的其他组成部分
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(百万加元)
 
择优
股票和
其他权益
仪器
 
 
普普通通
股票
 
 
财政部--
择优
股票和
其他权益
仪器
 
 
财政部--
常见
股票
 
 
留用
收益
 
 
FVOCI
证券
和贷款
 
 
外国
货币
翻译
 
 
现金流
套期保值
 
 
总计其他
组件
股权的
 
 
权益
归因于
股东
 
 
非控制性
利益
 
 
总计
股权
 
期初余额
  
$
7,473
 
  
$
 17,651
 
  
$
(32
) 
  
$
(79
) 
  
$
  73,542
 
  
$
(359
) 
  
$
3,019
 
  
$
695
 
  
$
3,355
 
  
$
101,910
 
  
$
98
 
  
$
 102,008
 
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
  
 
–
 
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
8
 
购买普通股以供注销
  
 
–
 
  
 
(171
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,721
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,892
) 
  
 
–
 
  
 
(1,892
) 
优先股和其他股权工具的赎回
  
 
(150
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(155
) 
  
 
–
 
  
 
(155
) 
出售库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
152
 
  
 
1,191
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,343
 
  
 
–
 
  
 
1,343
 
购买库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(145
) 
  
 
(1,286
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,431
) 
  
 
–
 
  
 
(1,431
) 
基于股份的薪酬奖励
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,686
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,686
) 
  
 
–
 
  
 
(1,686
) 
优先股股息和其他权益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(68
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(68
) 
  
 
(1
) 
  
 
(69
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3
) 
  
 
–
 
  
 
(3
) 
净收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4,250
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4,250
 
  
 
3
 
  
 
4,253
 
总计其他
 
综合收益
 
(损失)，
税后净额
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,622
 
  
 
(914
)
  
 
334
 
  
 
986
 
  
 
406
 
  
 
2,028
 
  
 
1
 
  
 
2,029
 
期末余额
  
$
7,323
 
  
$
17,488
 
  
$
(25
) 
  
$
(174
) 
  
$
75,931
 
  
$
(1,273
) 
  
$
3,353
 
  
$
1,681
 
  
$
3,761
 
  
$
104,304
 
  
$
101
 
  
$
104,405
 
                                                                                                 
     截至2021年4月30日的三个月  
                                  股本的其他组成部分                    
(百万加元)   择优
股票和
其他权益
仪器		     普普通通
股票		     财政部--
择优
股票和
其他权益
仪器		     财政部--
常见
股票		     留用
收益		     FVOCI
证券
和贷款		     外国
货币
翻译		     现金流
套期保值		     总计其他
组件
股权的		     权益
归因于
股东		     非控制性
利益		     总计
股权		  
期初余额
   $ 7,198     $ 17,664     $ 17     $ (26 )    $ 62,751     $ 192     $ 3,260     $ (907 )    $ 2,545     $ 90,149     $ 100     $ 90,249  
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
     –       25       –       –       –       –       –       –       –       25       –       25  
购买普通股以供注销
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
优先股和其他股权工具的赎回
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
出售库存股和其他股权工具
     –       –       153       1,039       –       –       –       –       –       1,192       –       1,192  
购买库存股和其他股权工具
     –       –       (177 )      (1,004 )      –       –       –       –       –       (1,181 )      –       (1,181 ) 
基于股份的薪酬奖励
     –       –       –       –       (2 )      –       –       –       –       (2 )      –       (2 ) 
普通股股息
     –       –       –       –       (1,540 )      –       –       –       –       (1,540 )      –       (1,540 ) 
优先股股息和其他权益工具的分配
     –       –       –       –       (76 )      –       –       –       –       (76 )      (1 )      (77 ) 
其他
     –       –       –       –       (5 )      –       –       –       –       (5 )      (9 )      (14 ) 
净收入
     –       –       –       –       4,014       –       –       –       –       4,014       1       4,015  
其他全面收入合计
 
(损失)，
税后净额
     –       –       –       –       1,021       (130 )      (1,434 )      702       (862 )      159       (4 )      155  
期末余额
   $ 7,198     $ 17,689     $ (7 )    $ 9     $ 66,163     $ 62     $ 1,826     $ (205 )    $ 1,683     $ 92,735     $ 87     $ 92,822  
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 5
3
 
    
截至2022年4月30日的六个月
  
                                 
股本的其他组成部分
                    
(百万加元)  
择优
股票和
其他权益
仪器
    
普普通通
股票
    
财政部--
择优
股票和
其他权益
仪器
    
财政部--
常见
股票
    
留用
收益
    
FVOCI
证券
和贷款
    
外国
货币
翻译
    
现金流
套期保值
    
总计其他
组件
股权的
    
权益
归因于
股东
    
非控制性
利益
    
总计
股权
  
期初余额
  
$
6,723
 
  
$
  17,728
 
  
$
(39
) 
  
$
(73
) 
  
$
71,795
 
  
$
(88
) 
  
$
2,055
 
  
$
566
 
  
$
2,533
 
  
$
98,667
 
  
$
95
 
  
$
98,762
 
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
  
 
750
 
  
 
42
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
791
 
  
 
–
 
  
 
791
 
购买普通股以供注销
  
 
–
 
  
 
(282
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2,824
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,106
) 
  
 
–
 
  
 
(3,106
) 
优先股和其他股权工具的赎回
  
 
(150
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(155
) 
  
 
–
 
  
 
(155
) 
出售库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
308
 
  
 
2,707
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,015
 
  
 
–
 
  
 
3,015
 
购买库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(294
) 
  
 
(2,808
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,102
) 
  
 
–
 
  
 
(3,102
) 
基于股份的薪酬奖励
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
2
 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,388
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,388
) 
  
 
–
 
  
 
(3,388
) 
优先股股息和其他权益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(122
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(122
) 
  
 
(2
) 
  
 
(124
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
7
 
净收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8,343
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8,343
 
  
 
5
 
  
 
8,348
 
总计其他
全面
收入
(损失)，
 
税后净额
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2,124
 
  
 
(1,185
 )  
 
1,298
 
  
 
1,115
 
  
 
1,228
 
  
 
3,352
 
  
 
3
 
  
 
3,355
 
期末余额
  
$
7,323
 
  
$
17,488
 
  
$
(25
) 
  
$
(174
) 
  
$
75,931
 
  
$
(1,273
) 
  
$
3,353
 
  
$
1,681
 
  
$
3,761
 
  
$
104,304
 
  
$
101
 
  
$
104,405
 
                                                                                                 
     截至2021年4月30日的六个月  
                                  股本的其他组成部分                    
(百万加元)   择优
股票和
其他权益
仪器		     普普通通
股票		     财政部--
择优
股票和
其他权益
仪器		     财政部--
常见
股票		     留用
收益		     FVOCI
证券
和贷款		     外国
货币
翻译		     现金流
套期保值		     总计其他
组件
股权的		     权益
归因于
股东		     非控制性
利益		     总计
股权		  
期初余额
   $ 5,948     $ 17,628     $ (3 )    $ (129 )    $ 59,806     $ (139 )    $ 4,632     $ (1,079 )    $ 3,414     $ 86,664     $ 103     $ 86,767  
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
     1,250       61       –       –       (3 )      –       –       –       –       1,308       –       1,308  
购买普通股以供注销
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
优先股和其他股权工具的赎回
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
出售库存股和其他股权工具
     –       –       199       1,942       –       –       –       –       –       2,141       –       2,141  
购买库存股和其他股权工具
     –       –       (203 )      (1,804 )      –       –       –       –       –       (2,007 )      –       (2,007 ) 
基于股份的薪酬奖励
     –       –       –       –       (4 )      –       –       –       –       (4 )      –       (4 ) 
普通股股息
     –       –       –       –       (3,079 )      –       –       –       –       (3,079 )      –       (3,079 ) 
优先股股息和其他权益工具的分配
     –       –       –       –       (134 )      –       –       –       –       (134 )      (2 )      (136 ) 
其他
     –       –       –       –       36       –       –       –       –       36       (9 )      27  
净收入
     –       –       –       –       7,859       –       –       –       –       7,859       3       7,862  
总计其他
全面
收入
(损失)，
 
税后净额
     –       –       –       –       1,682       201       (2,806 )      874       (1,731 )      (49 )      (8 )      (57 ) 
期末余额
   $ 7,198     $ 17,689     $ (7 )    $ 9     $ 66,163     $ 62     $ 1,826     $ (205 )    $ 1,683     $ 92,735     $ 87     $ 92,822  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
5
4
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
现金流量表中期简明合并报表
(未经审计)
 
 
  
 
截至以下三个月
 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
(百万加元)
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
 
  
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
经营活动的现金流
 
 
 
 
 
净收入
 
$
4,253
 
 
$
4,015
 
 
  
 
$
8,348
 
 
$
7,862
 
对非现金项目和其他项目的调整
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
信贷损失准备金
 
 
(342
) 
 
 
(96
) 
 
  
 
 
(237
) 
 
 
14
 
折旧
 
 
314
 
 
 
318
 
 
  
 
 
627
 
 
 
632
 
递延所得税
 
 
418
 
 
 
454
 
 
  
 
 
645
 
 
 
786
 
其他无形资产的摊销和减值
 
 
340
 
 
 
319
 
 
  
 
 
679
 
 
 
639
 
合资企业和联营公司投资的净变化
 
 
(24
) 
 
 
(24
) 
 
  
 
 
(52
) 
 
 
(48
) 
投资证券的损失(收益)
 
 
(23
) 
 
 
(82
) 
 
  
 
 
(38
) 
 
 
(123
) 
企业处置的亏损(收益)
 
 
(89
) 
 
 
(26
) 
 
  
 
 
(89
) 
 
 
(26
) 
对营业资产和负债净变化的调整
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
保险索赔和保单福利负债
 
 
(900
) 
 
 
(645
) 
 
  
 
 
(743
) 
 
 
(106
) 
应收和应付应计利息净变化
 
 
(68
) 
 
 
(138
) 
 
  
 
 
(79
) 
 
 
(359
) 
现行所得税
 
 
(372
) 
 
 
394
 
 
  
 
 
(3,090
) 
 
 
673
 
衍生资产
 
 
(63,885
) 
 
 
13,681
 
 
  
 
 
(60,663
) 
 
 
16,252
 
衍生负债
 
 
63,439
 
 
 
(13,669
) 
 
  
 
 
60,102
 
 
 
(17,525
) 
证券交易
 
 
5,759
 
 
 
22,295
 
 
  
 
 
(4,526
) 
 
 
10,343
 
贷款，证券化净额
 
 
(34,093
) 
 
 
(605
) 
 
  
 
 
(56,957
) 
 
 
(11,980
) 
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
 
 
(4,572
) 
 
 
3,002
 
 
  
 
 
(8,795
) 
 
 
4,984
 
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务
 
 
14,329
 
 
 
(17,858
) 
 
  
 
 
17,137
 
 
 
(17,182
) 
与卖空证券有关的债务
 
 
(2,080
) 
 
 
(752
) 
 
  
 
 
1,623
 
 
 
2,532
 
存款，证券化净额
 
 
9,358
 
 
 
(21,296
) 
 
  
 
 
51,369
 
 
 
21,368
 
经纪人和交易商应收和应付
 
 
(914
) 
 
 
440
 
 
  
 
 
1,099
 
 
 
(698
) 
其他
 
 
9,889
 
 
 
3,718
 
 
 
 
 
2,811
 
 
 
6,220
 
经营活动所得(用于)净现金
 
 
737
 
 
 
(6,555
) 
 
 
 
 
9,171
 
 
 
24,258
 
投资活动产生的现金流
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
银行有息存款的变动
 
 
(5,409
) 
 
 
(29,700
) 
 
  
 
 
10,809
 
 
 
(24,418
) 
投资证券的销售收益和到期日
 
 
24,394
 
 
 
33,637
 
 
  
 
 
47,495
 
 
 
63,310
 
购买投资证券
 
 
(27,559
) 
 
 
(28,584
) 
 
  
 
 
(56,223
) 
 
 
(61,765
) 
购置房地和设备及其他无形资产的净额
 
 
(553
) 
 
 
(496
) 
 
  
 
 
(1,143
) 
 
 
(925
) 
处置所得收益
 
 
95
 
 
 
78
 
 
 
 
 
95
 
 
 
78
 
来自(用于)投资活动的净现金
 
 
(9,032
) 
 
 
(25,065
) 
 
 
 
 
1,033
 
 
 
(23,720
) 
融资活动产生的现金流
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
发行次级债权证
 
 
–
 
 
 
–
 
 
  
 
 
1,000
 
 
 
1,000
 
次级债权证的偿还
 
 
–
 
 
 
–
 
 
  
 
 
–
 
 
 
(1,500
) 
发行普通股，扣除发行成本
 
 
7
 
 
 
22
 
 
  
 
 
38
 
 
 
53
 
购买普通股以供注销
 
 
(1,892
)
 
 
–
 
 
  
 
 
(3,106
) 
 
 
–
 
发行优先股和其他权益工具，扣除发行成本
 
 
–
 
 
 
–
 
 
  
 
 
749
 
 
 
1,247
 
优先股和其他股权工具的赎回
 
 
(155
) 
 
 
–
 
 
  
 
 
(155
) 
 
 
–
 
出售库存股和其他股权工具
 
 
1,343
 
 
 
1,192
 
 
  
 
 
3,015
 
 
 
2,141
 
购买库存股和其他股权工具
 
 
(1,431
) 
 
 
(1,181
) 
 
  
 
 
(3,102
) 
 
 
(2,007
) 
对股票支付的股息和对其他股权工具支付的分配
 
 
(1,756
) 
 
 
(1,597
) 
 
  
 
 
(3,364
) 
 
 
(3,210
) 
支付给非控股权益的股息/分配
 
 
(1
) 
 
 
(1
) 
 
  
 
 
(2
) 
 
 
(2
) 
子公司短期借款的变化
 
 
1
 
 
 
(1
) 
 
  
 
 
1
 
 
 
(8
) 
偿还租赁债务
 
 
(154
) 
 
 
(152
) 
 
 
 
 
(317
) 
 
 
(298
) 
融资活动所得(用于)现金净额
 
 
(4,038
) 
 
 
(1,718
) 
 
 
 
 
(5,243
) 
 
 
(2,584
) 
汇率变动对现金和银行到期债务的影响
 
 
(2,901
) 
 
 
(1,943
) 
 
 
 
 
(2,878
) 
 
 
(2,535
) 
现金及银行应付款项净变动
 
 
(15,234
) 
 
 
 (35,281
) 
 
  
 
 
2,083
 
 
 
 (4,581
) 
期初银行的现金和到期款项
(1)
 
 
  131,163
 
 
 
 149,588
 
 
 
 
 
  113,846
 
 
 
 118,888
 
期末银行的现金和到期款项
(1)
 
$
  115,929
 
 
$
  114,307
 
 
 
 
$
  115,929
 
 
$
  114,307
 
经营活动的现金流包括：
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
已支付的利息金额
 
$
1,757
 
 
$
2,161
 
 
  
 
$
3,528
 
 
$
4,295
 
收到的利息金额
 
 
6,775
 
 
 
6,692
 
 
  
 
 
13,601
 
 
 
13,471
 
收到的股息数额
 
 
678
 
 
 
696
 
 
  
 
 
1,545
 
 
 
1,351
 
已缴纳的所得税数额
 
 
1,657
 
 
 
1,248
 
 
 
 
 
5,336
 
 
 
2,274
 
 
(1)
 
我们被要求与央行和其他监管机构保持平衡。总余额为#美元。2
 
2022年4月30日(2022年1月31日-美元)2
 
2021年10月31日-10亿美元2
 
2021年4月30日-10亿美元2
 
20亿美元；2020年10月31日--美元3
 
十亿美元)。
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 5
5
 
注1：一般信息
 
我们未经审计的中期简明综合财务报表(简明财务报表)是根据国际会计准则(IAS)第34号中期财务报告编制的。简明财务报表并不包括年度财务报表所要求的所有资料及披露，应与经审核的2021年年度综合财务报表及附注一并阅读，附注载于我们的2021年年报第133至225页。除非另有说明，货币金额以加元表示。除特别注明外，表格信息以百万美元为单位。2022年5月25日，董事会授权发布简明财务报表。
 
附注2重要会计政策、估计和判断摘要
 
简明财务报表的编制采用与我们在编制经审计的2021年年度综合财务报表时使用的相同会计政策和方法。我们的重大会计政策以及尚未生效的会计政策和披露的未来变化在我们经审计的2021年年度综合财务报表的附注2中进行了说明。
利率基准改革
作为利率基准改革的一部分，所有非美元伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)设置的发布于2021年12月31日停止。截至2022年4月30日，根据我们的过渡计划，我们对参考非美元LIBOR利率的金融工具的敞口对我们的财务报表并不重要。
5
6
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注3金融工具的公允价值
金融工具的账面价值和公允价值
下表比较了分类或指定为损益公允价值(FVTPL)和其他全面收益公允价值(FVOCI)的金融工具的账面价值和公允价值。嵌入衍生品是在与宿主合同合并的基础上提出的。请参阅我们经审核的2021年年度综合财务报表附注2和附注3，以了解我们的金融工具在公允价值计量中使用的估值技术和投入的说明。年内，我们对公允价值的厘定并无重大改变
25美分。
 
  
 
截至2022年4月30日
 
 
 
账面价值和公允价值
 
 
 
 
账面价值
 
 
 
 
公允价值
 
 
 
 
 
 
 
(百万加元)
 
金融
仪器
分类为
FVTPL
 
 
金融
仪器
指定为
FVTPL
 
 
金融
仪器
分类为
FVOCI
 
 
金融
仪器
指定为
FVOCI
 
 
  
 
金融
仪器
测量时间为
摊销成本
 
 
  
 
金融
仪器
测量时间为
摊销成本
 
 
总载客量
金额
 
 
总公允价值
 
金融资产
 
      
 
      
 
      
 
      
 
  
 
      
 
  
 
      
 
      
 
      
计息存款
 
与银行合作
  
$
–
 
  
$
57,963
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
 
  
$
10,866
 
  
 
  
$
10,866
 
  
$
68,829
 
  
$
68,829
 
证券
                                                                        
交易
  
 
133,183
 
  
 
10,583
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
143,766
 
  
 
143,766
 
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
80,208
 
  
 
573
 
  
 
  
 
73,768
 
  
 
  
 
69,784
 
  
 
154,549
 
  
 
150,565
 
 
  
 
133,183
 
  
 
10,583
 
  
 
80,208
 
  
 
573
 
  
 
  
 
73,768
 
  
 
  
 
69,784
 
  
 
298,315
 
  
 
294,331
 
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
  
 
271,184
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
45,514
 
  
 
  
 
45,514
 
  
 
316,698
 
  
 
316,698
 
贷款，扣除适用津贴后的净额
                                                                        
零售
  
 
54
 
  
 
244
 
  
 
189
 
  
 
–
 
      
 
522,562
 
      
 
509,443
 
  
 
523,049
 
  
 
509,930
 
批发
  
 
8,342
 
  
 
3,074
 
  
 
529
 
  
 
–
 
  
 
  
 
239,470
 
  
 
  
 
234,812
 
  
 
251,415
 
  
 
246,757
 
 
  
 
8,396
 
  
 
3,318
 
  
 
718
 
  
 
–
 
  
 
  
 
762,032
 
  
 
  
 
744,255
 
  
 
774,464
 
  
 
756,687
 
其他
                                                                        
衍生品
  
 
156,204
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
156,204
 
  
 
156,204
 
其他资产
(1)
  
 
4,041
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
66,309
 
  
 
  
 
66,309
 
  
 
70,350
 
  
 
70,350
 
金融负债
                                                                        
存款
                                                                        
个人
  
$
309
 
  
$
18,267
 
                      
$
364,305
 
      
$
363,185
 
  
$
382,881
 
  
$
381,761
 
企业和政府
(2)
  
 
591
 
  
 
143,147
 
                      
 
581,240
 
      
 
580,134
 
  
 
724,978
 
  
 
723,872
 
银行
(3)
  
 
–
 
  
 
10,647
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
33,091
 
  
 
  
 
33,080
 
  
 
43,738
 
  
 
43,727
 
 
  
 
900
 
  
 
172,061
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
978,636
 
  
 
  
 
976,399
 
  
 
1,151,597
 
  
 
1,149,360
 
其他
                                                                        
与卖空证券有关的债务
  
 
39,464
 
  
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
39,464
 
  
 
39,464
 
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务
  
 
–
 
  
 
252,308
 
                      
 
27,030
 
      
 
27,030
 
  
 
279,338
 
  
 
279,338
 
衍生品
  
 
151,541
 
  
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
151,541
 
  
 
151,541
 
其他负债
(4)
  
 
294
 
  
 
82
 
                      
 
75,315
 
      
 
75,224
 
  
 
75,691
 
  
 
75,600
 
次级债券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
10,276
 
  
 
  
 
10,119
 
  
 
10,276
 
  
 
10,119
 
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 5
7
 
  
 
截至2021年10月31日
 
 
 
账面价值和公允价值
 
 
 
 
账面价值
 
 
 
 
公允价值
 
 
 
 
 
 
 
(百万加元)
 
金融
仪器
分类为
FVTPL
 
 
金融
仪器
指定为
FVTPL
 
 
金融
仪器
分类为
FVOCI
 
 
金融
仪器
指定为
FVOCI
 
 
  
 
金融
仪器
测量时间为
摊销成本
 
 
  
 
金融
仪器
测量时间为
摊销成本
 
 
总载客量
金额
 
 
总公允价值
 
金融资产
 
      
 
      
 
      
 
      
 
  
 
      
 
  
 
      
 
      
 
      
计息存款
 
与银行合作
   $ –     $ 56,896     $ –     $ –    
 
   $ 22,742    
 
   $ 22,742     $ 79,638     $ 79,638  
证券
                                                                        
交易
     125,801       13,439       –       –           –           –       139,240       139,240  
投资，扣除适用津贴后的净额
     –       –       77,802       533    
 
     67,149    
 
     66,823       145,484       145,158  
 
     125,801       13,439       77,802       533    
 
     67,149    
 
     66,823       284,724       284,398  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
     265,011       –       –       –    
 
     42,892    
 
     42,892       307,903       307,903  
贷款，扣除适用津贴后的净额
                                                                        
零售
     –       241       327       –           500,621           502,277       501,189       502,845  
批发
     8,428       2,769       813       –    
 
     204,376    
 
     204,683       216,386       216,693  
 
     8,428       3,010       1,140       –    
 
     704,997    
 
     706,960       717,575       719,538  
其他
                                                                        
衍生品
     95,541       –       –       –           –           –       95,541       95,541  
其他资产
(1)
     4,109       –       –       –    
 
     58,483    
 
     58,483       62,592       62,592  
金融负债
                                                                        
存款
                                                                        
个人
   $ 321     $ 18,328                         $ 343,839         $ 344,040     $ 362,488     $ 362,689  
企业和政府
(2)
     739       131,630                           563,984           565,106       696,353       697,475  
银行
(3)
     –       17,251    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     24,739    
 
     24,743       41,990       41,994  
 
     1,060       167,209    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     932,562    
 
     933,889       1,100,831       1,102,158  
其他
                                                                        
与卖空证券有关的债务
     37,841       –                           –           –       37,841       37,841  
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务
     –       236,147                           26,054           26,054       262,201       262,201  
衍生品
     91,439       –                           –           –       91,439       91,439  
其他负债
(4)
     654       171                           64,746           64,749       65,571       65,574  
次级债券
     –       –    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     9,593    
 
     9,601       9,593       9,601  
 
(1)   包括客户在承兑汇票项下的负债和在其他资产中确认的金融工具。
(2)   企业和政府存款包括银行以外受监管的吸收存款机构的存款。
(3)   银行存款是指来自受监管银行和央行的存款。
(4)   包括承兑汇票和在其他负债中确认的金融票据。
5
8
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注3金融工具的公允价值
(续)
 
资产和负债的公允价值在故障时计量
r
基于经常性基础上的价值
s
并使用公允价值进行分类
层次结构
 
  
 
截至
 
 
 
April 30, 2022
 
 
 
 
2021年10月31日
 
 
 
公允价值计量使用
 
 
编织成网
调整
 
 
  
 
 
 
 
 
公允价值计量使用
 
 
编织成网
调整
 
 
  
 
 
(百万加元)
 
1级
 
 
2级
 
 
3级
 
 
公允价值
 
 
  
 
1级
 
 
2级
 
 
3级
 
 
公允价值
 
金融资产
                                                                                    
银行的有息存款
  
$
–
 
  
$
57,963
 
  
$
–
 
  
$
             
 
  
$
57,963
 
       $ –     $ 56,896     $ –     $       $ 56,896  
证券
                                                                                    
交易
                                                                                    
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                                    
加拿大政府
(1)
                                                                                    
联邦制
  
 
8,179
 
  
 
1,785
 
  
 
–
 
          
 
9,964
 
         8,977       2,380       –               11,357  
省、市两级
  
 
–
 
  
 
11,111
 
  
 
–
 
          
 
11,111
 
         –       11,068       –               11,068  
美国联邦、州、市政和机构
(1)
  
 
960
 
  
 
32,284
 
  
 
16
 
          
 
33,260
 
         215       22,738       25               22,978  
其他经合组织政府
(2)
  
 
3,032
 
  
 
4,012
 
  
 
–
 
          
 
7,044
 
         2,729       5,730       –               8,459  
抵押贷款支持证券
(1)
  
 
–
 
  
 
8
 
  
 
–
 
          
 
8
 
         –       4       –               4  
资产支持证券
                                                                                    
非CDO证券
(3)
  
 
–
 
  
 
1,126
 
  
 
2
 
          
 
1,128
 
         –       891       2               893  
公司债务和其他债务
  
 
–
 
  
 
23,521
 
  
 
5
 
          
 
23,526
 
         –       23,085       25               23,110  
股票
  
 
52,685
 
  
 
3,281
 
  
 
1,759
 
          
 
57,725
 
           56,826       3,015       1,530               61,371  
   
 
64,856
 
  
 
77,128
 
  
 
1,782
 
          
 
143,766
 
         68,747       68,911       1,582               139,240  
投资
                                                                                    
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                                    
加拿大政府
(1)
                                                                                    
联邦制
  
 
1,960
 
  
 
1,969
 
  
 
–
 
          
 
3,929
 
         1,973       1,730       –               3,703  
省、市两级
  
 
–
 
  
 
2,980
 
  
 
–
 
          
 
2,980
 
         –       3,132       –               3,132  
美国联邦、州、市政和机构
(1)
  
 
109
 
  
 
31,273
 
  
 
–
 
          
 
31,382
 
         12       34,815       –               34,827  
其他经合组织政府
  
 
–
 
  
 
6,542
 
  
 
–
 
          
 
6,542
 
         –       5,956       –               5,956  
抵押贷款支持证券
(1)
  
 
–
 
  
 
2,844
 
  
 
21
 
          
 
2,865
 
         –       2,727       20               2,747  
资产支持证券
                                                                                    
CDO
  
 
–
 
  
 
7,159
 
  
 
–
 
          
 
7,159
 
         –       7,074       –               7,074  
非CDO证券
  
 
–
 
  
 
539
 
  
 
–
 
          
 
539
 
         –       586       –               586  
公司债务和其他债务
  
 
–
 
  
 
24,663
 
  
 
149
 
          
 
24,812
 
         –       19,625       152               19,777  
股票
  
 
42
 
  
 
182
 
  
 
349
 
          
 
573
 
         46       153       334               533  
   
 
2,111
 
  
 
78,151
 
  
 
519
 
          
 
80,781
 
         2,031       75,798       506               78,335  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
  
 
–
 
  
 
271,184
 
  
 
–
 
          
 
271,184
 
         –       265,011       –               265,011  
贷款
  
 
–
 
  
 
11,650
 
  
 
782
 
          
 
12,432
 
         –       11,501       1,077               12,578  
其他
                                                                                    
衍生品
                                                                                    
利率合约
  
 
–
 
  
 
33,883
 
  
 
381
 
          
 
34,264
 
         –       33,857       320               34,177  
外汇合约
  
 
–
 
  
 
102,847
 
  
 
42
 
          
 
102,889
 
         –       41,224       74               41,298  
信用衍生品
  
 
–
 
  
 
256
 
  
 
–
 
          
 
256
 
         –       34       –               34  
其他合同
  
 
3,979
 
  
 
18,994
 
  
 
108
 
          
 
23,081
 
         3,175       17,955       26               21,156  
估值调整
  
 
–
 
  
 
(1,523
)
  
 
20
 
          
 
(1,503
) 
         –       (819 )      9               (810 ) 
总衍生工具总额
  
 
3,979
 
  
 
154,457
 
  
 
551
 
          
 
158,987
 
         3,175       92,251       429               95,855  
净值调整
                          
 
(2,783
) 
  
 
(2,783
) 
                                 (314 )      (314 ) 
总衍生品
                                  
 
156,204
 
                                         95,541  
其他资产
  
 
1,414
 
  
 
2,612
 
  
 
15
 
          
 
4,041
 
         1,474       2,635       –               4,109  
   
$
72,360
 
  
$
653,145
 
  
$
3,649
 
  
$
(2,783
) 
  
$
726,371
 
       $ 75,427     $ 573,003     $ 3,594     $ (314 )    $ 651,710  
金融负债
                                                                                    
存款
                                                                                    
个人
  
$
–
 
  
$
18,419
 
  
$
157
 
  
$
 
 
  
$
18,576
 
       $ –     $ 18,498     $ 151     $       $ 18,649  
企业和政府
 
 
–
 
 
 
143,738
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
143,738
 
 
 
 
 
–
 
 
 
 132,369
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
  132,369
 
银行
  
 
–
 
  
 
10,647
 
  
 
–
 
          
 
10,647
 
         –       17,251       –               17,251  
其他
                                                                                    
与以下方面有关的义务
卖空证券
  
 
17,067
 
  
 
22,397
 
  
 
–
 
          
 
39,464
 
         18,345       19,496       –               37,841  
与资产有关的债务
根据回购协议出售和借出的证券
  
 
–
 
  
 
252,308
 
  
 
–
 
          
 
252,308
 
         –       236,147       –               236,147  
衍生品
                                                                                    
利率合约
  
 
–
 
  
 
31,039
 
  
 
1,044
 
          
 
32,083
 
         –       28,566       955               29,521  
外汇合约
  
 
–
 
  
 
99,539
 
  
 
18
 
          
 
99,557
 
         –       40,484       27               40,511  
信用衍生品
  
 
–
 
  
 
102
 
  
 
–
 
          
 
102
 
         –       120       –               120  
其他合同
  
 
7,019
 
  
 
15,544
 
  
 
544
 
          
 
23,107
 
         3,699       17,456       419               21,574  
估值调整
  
 
–
 
  
 
(517
) 
  
 
(8
) 
          
 
(525
) 
         –       38       (11 )              27  
总衍生工具总额
  
 
7,019
 
  
 
145,707
 
  
 
1,598
 
          
 
154,324
 
         3,699       86,664       1,390               91,753  
净值调整
                          
 
(2,783
) 
  
 
(2,783
) 
                                 (314 )      (314 ) 
总衍生品
                                  
 
151,541
 
                                         91,439  
其他负债
  
 
387
 
  
 
(14
) 
  
 
3
 
          
 
376
 
         258       560       7               825  
   
$
24,473
 
  
$
593,202
 
  
$
1,758
 
  
$
(2,783
) 
  
$
616,650
 
       $ 22,302     $ 510,985     $ 1,548     $ (314 )    $ 534,521  
 
(1)   截至2022年4月30日，所有交易证券的公允价值水平中包括的住宅和商业抵押贷款支持证券(MBS)为$12,651
百万
及$零
(October 31, 2021 –
$
13,124百万美元和美元零)，所有投资证券的公允价值水平均为#美元13,103
百万
及$2,916
百万
(October 31, 2021 – $13,542 
百万
及$2,592百万)。
(2)   经济合作与发展组织(经合组织)。
(3)   债务抵押债券(CDO)。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 5
9
 
使用重大不可观察输入的公允价值计量(第3级工具)
如果一种金融工具的一项或多项不可观察的输入可能对其公允价值的计量产生重大影响，则该金融工具在公允价值层次结构中被归类为第三级。在编制财务报表时，为这些不可观察到的输入参数选择适当的水平，以使它们与现行市场证据或管理层判断一致。由于价格或利率的不可观察性，这些3级金融工具的估值可能存在不确定性。
于截至二零二二年四月三十日止三个月内，厘定第三级金融工具公允价值时所采用的估值技术及不可观察投入的范围及加权平均数并无重大变动。截至2022年4月30日，通过合理可能的替代假设调整一项或多项不可观察到的投入的影响与我们经审计的2021年年度综合财务报表中披露的影响没有重大变化。
按经常性计量并归入第3级的工具的公允价值计量变动
 
  
 
截至2022年4月30日的三个月
 
(百万加元)
 
公允价值
在开始时
周期的
 
 
得(损)利
包括在内
在收入方面
 
 
得(损)利
包括在
保监处
(1)
 
 
购买
(发稿)
 
 
安置点
(销售)和
其他
(2)
 
 
转账
vt.进入，进入
3级
 
 
转账
离开
3级
 
 
公允价值
在结束时
期间
 
 
收益
(亏损)包括在内
在年收入中
仍然持有的职位
 
资产
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
证券
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
交易
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
由以下人士发行或担保的债务：
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
美国的州、市和机构
  
$
22
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
(6
) 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
16
 
  
$
–
 
资产支持证券
                                                                        
非CDO证券
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
公司债务和其他债务
  
 
15
 
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
(9
)
  
 
5
 
  
 
–
 
股票
  
 
1,689
 
  
 
4
 
  
 
11
 
  
 
79
 
  
 
(25
) 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
1,759
 
  
 
(4
)
 
  
 
1,728
 
  
 
3
 
  
 
11
 
  
 
79
 
  
 
(31
) 
  
 
1
 
  
 
(9
)
  
 
1,782
 
  
 
(4
)
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
  
 
20
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
21
 
  
 
不适用。
 
公司债务和其他债务
  
 
155
 
  
 
–
 
  
 
(6
)
  
 
–
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
149
 
  
 
不适用。
 
股票
  
 
349
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
2
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
349
 
  
 
不适用。
 
 
  
 
524
 
  
 
–
 
  
 
(7
)
  
 
2
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
519
 
  
 
不适用。
 
贷款
  
 
679
 
  
 
(23
)
  
 
(24
)
  
 
161
 
  
 
(1
) 
  
 
9
 
  
 
(19
)
  
 
782
 
  
 
38
 
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
  
 
(555
)
  
 
(146
)
  
 
(3
)
  
 
99
 
  
 
(16
) 
  
 
–
 
  
 
(42
)
  
 
(663
)
  
 
(163
)
外汇合约
  
 
7
 
  
 
(17
)
  
 
–
 
  
 
21
 
  
 
16
    
 
–
 
  
 
(3
)
  
 
24
 
  
 
(12
)
其他合同
  
 
(448
)
  
 
123
 
  
 
(3
)
  
 
(12
)
  
 
6
    
 
(117
)
  
 
15
 
  
 
(436
)
  
 
107
 
估值调整
  
 
39
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(11
)
 		  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
28
 
  
 
–
 
其他资产
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15
 
  
 
–
 
 
  
$
1,974
 
  
$
(60
)
  
$
(26
)
  
$
365
 
  
$
(37
)
 		  
$
(107
)
  
$
(58
)
  
$
2,051
 
  
$
(34
)
负债
                                                                        
存款
  
$
(122
)
  
$
(3
)
  
$
–
 
  
$
(52
)
  
$
12
    
$
(16
)
  
$
24
 
  
$
(157
)
  
$
8
 
其他
                                                                        
其他负债
  
 
(7
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3
)
  
 
–
 
 
  
$
(129
)
  
$
(3
)
  
$
–
 
  
$
(52
)
  
$
16
    
$
(16
)
  
$
24
 
  
$
(160
)
  
$
8
 
60
         
罗
加拿大YAL银行
2022年第二季度
 
附注3金融工具的公允价值
(续)
 
  
 
截至2021年4月30日的三个月
 
(百万加元)
 
公允价值
在开始时
周期的
 
 
得(损)利
包括在内
在收入方面
 
 
得(损)利
包括在
保监处(1)
 
 
购买
(发稿)
 
 
安置点
(销售)和
其他(2)
 
 
转账
vt.进入，进入
3级
 
 
转账
离开
3级
 
 
公允价值
在结束时
期间
 
 
收益
(亏损)包括在内
在年收入中
仍然持有的职位
 
资产
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
证券
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
交易
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
由以下人士发行或担保的债务：
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
美国的州、市和机构
   $ 39     $ –     $ (2 )    $ –     $ (4 )    $ –     $ –     $ 33     $ –  
资产支持证券
                                                                        
非CDO证券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司债务和其他债务
     36       (1 )      –       –       (4 )      –       (13 )      18       (1 ) 
股票
     1,332       30       (33 )      55       (43 )      25       –       1,366       50  
 
     1,409       29       (35 )      55       (51 )      25       (13 )      1,419       49  
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
     21       –       (1 )      –       –       –       –       20       不适用。  
公司债务和其他债务
     154       –       (9 )      –       1       –       –       146       不适用。  
股票
     336       –       (14 )      –       –       –       –       322       不适用。  
 
     511       –       (24 )      –       1       –       –       488       不适用。  
贷款
     1,113       (18 )      (15 )      51       (4 )      54       (36 )      1,145       18  
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
     (643 )      (32 )      –       15       (2 )      (6 )      2       (666 )      (32 ) 
外汇合约
     42       12       (2 )      10       (8 )      6       (14 )      46       12  
其他合同
     (100 )      14       2       (39 )      –       (232 )      14       (341 )      6  
估值调整
     36       –       –       –       (15 )      –       –       21       –  
其他资产
     9       –       –       –       (7 )      –       –       2       –  
 
   $ 2,377     $ 5     $ (74 )    $ 92     $ (86 )    $ (153 )    $ (47 )    $ 2,114     $ 53  
负债
                                                                        
存款
   $ (169 )    $ (26 )    $ 2     $ (47 )    $ 34     $ (5 )    $ 141     $ (70 )    $ 9  
其他
                                                                        
其他负债
     (13 )      –       –       –       2       –       –       (11 )      –  
 
   $ (182 )    $ (26 )    $ 2     $ (47 )    $ 36     $ (5 )    $ 141     $ (81 )    $ 9  
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022
61
 
  
 
截至2022年4月30日的六个月
 
(百万加元)
 
公允价值
在开始时
周期的
 
 
得(损)利
包括在内
在收入方面
 
 
得(损)利
包括在
保监处
(1)
 
 
购买
(发稿)
 
 
安置点
(销售)和
其他
(2)
 
 
转账
vt.进入，进入
3级
 
 
转账
离开
3级
 
 
公允价值
在结束时
期间
 
 
收益
(亏损)包括在内
在年收入中
仍然持有的职位
 
资产
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
证券
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
交易
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
由以下人士发行或担保的债务：
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
美国的州、市和机构
  
$
25
 
  
$
–
 
  
$
1
 
  
$
–
 
  
$
(10
 )  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
16
 
  
$
–
 
资产支持证券
                                                                        
非CDO证券
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
公司债务和其他债务
  
 
25
 
  
 
(2
 )  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5
 )  
 
–
 
  
 
(13
 )  
 
5
 
  
 
–
 
股票
  
 
1,530
 
  
 
78
 
  
 
34
 
  
 
161
 
  
 
(45
 )  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
1,759
 
  
 
93
 
 
  
 
1,582
 
  
 
76
 
  
 
35
 
  
 
161
 
  
 
(60
 )  
 
1
 
  
 
(13
 )  
 
1,782
 
  
 
93
 
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
  
 
20
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
21
 
  
 
不适用。
 
公司债务和其他债务
  
 
152
 
  
 
–
 
  
 
(3
 )  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
149
 
  
 
不适用。
 
股票
  
 
334
 
  
 
–
 
  
 
43
 
  
 
8
 
  
 
(1
 )  
 
–
 
  
 
(35
)
  
 
349
 
  
 
不适用。
 
 
  
 
506
 
  
 
–
 
  
 
41
 
  
 
8
 
  
 
(1
 )  
 
–
 
  
 
(35
)
  
 
519
 
  
 
不适用。
 
贷款
  
 
1,077
 
  
 
(13
 )  
 
(32
 )  
 
217
 
  
 
(462
 )  
 
16
 
  
 
(21
 )  
 
782
 
  
 
(46
 )
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
  
 
(635
 )  
 
(157
 )  
 
(2
 )  
 
100
 
  
 
66
 
  
 
–
 
  
 
(35
 )  
 
(663
 )  
 
108
 
外汇合约
  
 
47
 
  
 
(47
 )  
 
1
 
  
 
21
 
  
 
12
 
  
 
–
 
  
 
(10
 )  
 
24
 
  
 
53
 
其他合同
  
 
(393
 )  
 
184
 
  
 
(11
 )  
 
(115
 )  
 
48
 
  
 
(193
 )  
 
44
 
  
 
(436
 )  
 
166
 
估值调整
  
 
20
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(11
 )  
 
19
 
  
 
–
 
  
 
28
 
  
 
–
 
其他资产
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15
 
  
 
      
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15
 
  
 
–
 
 
  
$
2,204
 
  
$
43
 
  
$
32
 
  
$
407
 
  
$
(408
 )  
$
(157
 )  
$
(70
 )  
$
2,051
 
  
$
374
 
负债
                                                                        
存款
  
$
(151
 )  
$
(9
 )  
$
(1
 )  
$
(79
 )  
$
17
 
  
$
(36
 )  
$
102
 
  
$
(157
 )  
$
(9
 )
其他
                                                                        
其他负债
  
 
(7
 )  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3
 )  
 
–
 
 
  
$
(158
 )  
$
(9
 )  
$
(1
 )  
$
(79
 )  
$
21
 
  
$
(36
 )  
$
102
 
  
$
(160
 )  
$
(9
 )
6
2
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注3金融工具的公允价值
(续)
 
     截至2021年4月30日的六个月  
(百万加元)   公允价值
在开始时
周期的		     得(损)利
包括在内
在收入方面		     得(损)利
包括在
OCI (1)		     购买
(发稿)		     安置点
(销售)和
其他(2)		     转账
vt.进入，进入
3级		     转账
离开
3级		     公允价值
在结束时
期间		     收益
(亏损)包括在内
在年收入中
仍然持有的职位		  
资产
                                                                        
证券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                        
美国的州、市和机构
   $ 44     $ –     $ (3 )    $ –     $ (8 )    $ –     $ –     $ 33     $ –  
资产支持证券
                                                                        
非CDO证券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司债务和其他债务
     30       (1 )      –       3       (4 )      14       (24 )      18       (1 ) 
股票
     1,261       48       (66 )      164       (66 )      25       –       1,366       89  
 
     1,337       47       (69 )      167       (78 )      39       (24 )      1,419       88  
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
     27       –       (7 )      –       –       –       –       20       不适用。  
公司债务和其他债务
     160       –       (16 )      –       2       –       –       146       不适用。  
股票
     335       –       (15 )      –       2       –       –       322       不适用。  
 
     522       –       (38 )      –       4       –       –       488       不适用。  
贷款
     1,070       (23 )      (9 )      133       –       70       (96 )      1,145       38  
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
     (588 )      (31 )      (2 )      12       (40 )      (9 )      (8 )      (666 )      (23 ) 
外汇合约
     22       25       1       15       (14 )      7       (10 )      46       29  
其他合同
     (301 )      3       13       (56 )      47       (224 )      177       (341 )      20  
估值调整
     40       –       –       –       (19 )      –       –       21       –  
其他资产
     53       (39 )      (2 )      –       (10 )      –       –       2       (39 ) 
 
   $ 2,155     $ (18 )    $ (106 )    $ 271     $ (110 )    $ (117 )    $ 39     $ 2,114     $ 113  
负债
                                                                        
存款
   $ (139 )    $ (55 )    $ 5     $ (92 )    $ 47     $ (77 )    $ 241     $ (70 )    $ 12  
其他
                                                                        
其他负债
     (38 )      22       1       –       4       –       –       (11 )      22  
 
   $ (177 )    $ (33 )    $ 6     $ (92 )    $ 51     $ (77 )    $ 241     $ (81 )    $ 34  
 
(1)   该等金额包括因合并与第3级票据有关的外国附属公司而产生的外币折算收益或亏损(如适用)。年确认的投资证券的未实现亏损
其他全面收益(OCI)
 
是$1
百万
截至2022年4月30日的三个月(2021年4月30日-亏损$8百万美元)，收益为$44截至2022年4月30日的6个月(2021年4月30日-亏损$11百万美元)，不包括合并产生的折算收益或亏损。
(2)   其他包括在净收入中确认的溢价或折扣的摊销。
(3)   截至2022年4月30日的净衍生品包括衍生品资产$551
百万
(April 30, 2021 – $378百万美元)和衍生负债#美元1,598
百万
(April 30, 2021 – $1,318百万)。
不适用。   不适用
按公允价值经常性列账的工具的公允价值层次之间的转移
假定1级和2级之间的转移以及进出3级的转移发生在该期间结束时。对于在该期间转入第三级的资产或负债，该期间公允价值的全部变动不包括在上述调节的仍持有头寸的收益(亏损)列中，而对于在该期间转移到第三级的资产或负债，该期间的全部公允价值变动计入上述调节的同一列。
第1级和第2级之间的转移取决于公允价值是否以活跃市场(第1级)的报价为基础。
在截至2022年4月30日的三个月里，有不是从1级到2级或从2级到1级的重大转移。
2级和3级之间的转移主要是由于投入的市场可观测性的变化，或不可观测的投入对金融工具公允价值的重要性的变化。
在截至2022年4月30日的三个月中，从2级转移到3级的重大转移包括#美元。117其他合同中的100万个场外股票期权，包括$57百万美元的衍生产品相关资产和174由于投入的市场可观测性发生变化，衍生工具相关负债达百万美元。
截至四月三日的三个月内
0
，2022年，有
不是
将大量资金从3级转移到2级。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022
6
3
 
金融工具净利息收入
金融资产和金融负债产生的利息和股息收入以及相关融资成本在净利息收入中列报。
 
  
 
截至以下三个月
 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
(百万加元)
 
4月30日
2022
 
4月30日
2021
 
 
  
 
4月30日
2022
 
 
 4月30日
2021
 
利息和股息收入
(1), (2)
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
按公允价值通过损益计量的金融工具
  
$
        1,575
 
   $ 1,080        
$
        2,994
 
   $ 2,252  
通过其他全面收益按公允价值计量的金融工具
  
 
124
 
     92        
 
201
 
     194  
按摊余成本计量的金融工具
  
 
6,059
 
     5,726    
 
  
 
11,941
 
     11,688  
 
  
 
7,758
 
     6,898    
 
  
 
15,136
 
       14,134  
利息支出
(1)
                                    
按公允价值通过损益计量的金融工具
  
 
1,085
 
     702        
 
1,946
 
     1,439  
按摊余成本计量的金融工具
  
 
1,399
 
     1,342    
 
  
 
2,645
 
     2,806  
 
  
 
2,484
 
     2,044    
 
  
 
4,591
 
     4,245  
净利息收入
 
$
5,274
 
 
$
  4,854
 
 
 
 
$
10,545
 
 
$
  9,889
 
 
 
(1)   不包括以下与我们的保险业务有关的金额，并包括在中期综合收益表的保险费、投资和手续费收入中：截至2022年4月30日的三个月，利息收入为#美元147百万美元(2021年4月30日-$139百万美元)，利息支出为$2百万美元(2021年4月30日-$1百万美元)；截至2022年4月30日的六个月，利息收入为#343百万美元(2021年4月30日-$288百万美元)，利息支出为$3百万美元(2021年4月30日-$2百万)。
(2)   包括截至2022年4月30日的三个月的股息收入$690百万美元(2021年4月30日-$609百万美元)，截至2022年4月30日的六个月为$1,440百万美元(2021年4月30日-$1,217(百万美元)，在中期综合收益表中以利息和股息收入列报。
 
附注4证券
 
FVOCI的证券未实现损益
(1), (2)
 
  
 
截至
 
 
 
April 30, 2022
 
 
 
 
2021年10月31日
 
(百万加元)
 
成本/
摊销
成本
 
 
毛收入
未实现
利得
 
 
毛收入
未实现
损失
 
 
公允价值
 
 
  
 
成本/
摊销
成本
 
 
毛收入
未实现
利得
 
 
毛收入
未实现
损失
 
 
公允价值
 
由以下人士发行或担保的债务：
 
      
 
      
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
 
      
 
      
加拿大政府
                                                                    
联邦制
(3)
  
$
4,194
 
  
$
2
 
  
$
(267
 )  
$
3,929
 
       $ 3,841     $ 1     $ (139 )    $ 3,703  
省、市两级
  
 
3,441
 
  
 
1
 
  
 
(462
 )  
 
2,980
 
         3,328       3       (199 )      3,132  
美国联邦、州、市政和机构
(3)
  
 
32,156
 
  
 
235
 
  
 
(1,009
 )  
 
31,382
 
         34,678       353       (204 )      34,827  
其他经合组织政府
  
 
6,547
 
  
 
3
 
  
 
(8
 )  
 
6,542
 
         5,949       8       (1 )      5,956  
抵押贷款支持证券
(3)
  
 
2,902
 
  
 
–
 
  
 
(37
 )  
 
2,865
 
         2,757       2       (12 )      2,747  
资产支持证券
                                                                    
CDO
  
 
7,213
 
  
 
–
 
  
 
(54
 )  
 
7,159
 
         7,074       1       (1 )      7,074  
非CDO证券
  
 
543
 
  
 
1
 
  
 
(5
 )  
 
539
 
         580       6       –       586  
公司债务和其他债务
  
 
24,858
 
  
 
32
 
  
 
(78
 )  
 
24,812
 
         19,731       57       (11 )      19,777  
股票
  
 
275
 
  
 
301
 
  
 
(3
 )  
 
573
 
  
 
     242       292       (1 )      533  
 
  
$
82,129
 
  
$
575
 
  
$
(1,923
 )  
$
80,781
 
  
 
   $ 78,180     $ 723     $ (568 )    $   78,335  
 
(1)   不包括$73,768截至2022年4月30日，按摊销成本扣除信贷损失准备的持有至收回证券的百万美元(2021年10月31日-$67,149百万)。
(2)   未实现损益总额包括(13)截至2022年4月30日(2021年10月31日-$)FVOCI债务证券信用损失拨备9))在收入和权益的其他组成部分中确认。
(3)  
大部分按揭证券为住宅按揭证券。与商业MBS相关的成本/摊销成本、未实现收益总额、未实现损失总额和公允价值为$2,962百万，
$零, $46百万美元和美元2,916百万美元，截至2022年4月30日(2021年10月31日-$2,603百万，$1百万，$12百万美元和美元2,592分别为100万)。
投资证券信贷损失准备
下表对债务证券的期初和期末准备金按FVOCI和分期摊销成本进行了核对。对账项目包括以下内容：
•  
阶段之间的转移，这被推定发生在对津贴进行任何相应的重新计量之前。
•  
购买，反映与本期间新确认的资产有关的减值，包括在修改条款后取消确认的那些资产。
•  
销售及到期日，反映与期内不产生信贷损失而终止确认的资产相关的拨备，包括因修改条款而终止确认的资产。
•  
风险、参数和风险敞口的变化，其中包括模型投入或假设变化的影响，包括前瞻性宏观经济条件的变化；部分偿还；在阶段之间转移后计量的变化；以及由于时间流逝而解除时间价值贴现。
6
4
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注4证券
(续)
 
信贷损失准备金--FVOCI的证券
(1)
 
     截至以下三个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
   
表演
        
受损的
               表演         受损的        
(百万加元)  
阶段1
    
第二阶段
         
阶段3
(2)		    
总计
          阶段1     第二阶段          第三阶段(2)     总计  
期初余额
  
$
2
 
  
$
1
 
      
$
(14
) 
  
$
(11
) 
       $ 7     $ 3         $ (5 )    $ 5  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
购买
  
 
1
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
1
 
         3       –           –       3  
销售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
(1
) 
         (3 )      (1 )          –       (4 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
1
 
  
 
–
 
      
 
(3
) 
  
 
(2
) 
         –       –           (2 )      (2 ) 
汇率和其他
  
 
(1
) 
  
 
1
 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     –       (1 )   
 
     –       (1 ) 
期末余额
  
$
2
 
  
$
2
 
  
 
  
$
(17
) 
  
$
  (13
) 
  
 
   $ 7     $ 1    
 
   $ (7 )    $ 1  
       
     截至以下日期的六个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
   
表演
        
受损的
               表演         受损的        
(百万加元)  
阶段1
    
第二阶段
         
阶段3
(2)		    
总计
          阶段1     第二阶段          第三阶段(2)     总计  
期初余额
d
 
$
2
 
 
$
1
 
 
 
 
$
(12
) 
 
$
(9
) 
 
 
 
$
 12
 
 
$
–
 
 
 
 
$
 (4
) 
 
$
    8
 
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
购买
  
 
1
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
1
 
         5       –           –       5  
销售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
(1
) 
         (7 )      (1 )          –       (8 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
1
 
  
 
–
 
      
 
(5
) 
  
 
(4
) 
         (2 )      3           (4 )      (3 ) 
汇率和其他
  
 
(1
) 
  
 
1
 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     (1 )      (1 )   
 
     1       (1 ) 
期末余额
  
$
2
 
  
$
2
 
  
 
  
$
(17
) 
  
$
(13
) 
  
 
   $ 7     $ 1    
 
   $ (7 )    $ 1  
 
(1)   FVOCI债务证券的预期信贷损失不会在资产负债表中单独确认，因为相关证券是按公允价值入账的。在收入中确认的累计信贷损失金额在权益的其他组成部分中列示。
(2)   反映购买的信用减值证券拨备的变化。
信贷损失准备--按摊销成本计算的证券
 
     截至以下三个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
   
表演
        
受损的
               表演         受损的        
(百万加元)  
阶段1
    
第二阶段
         
阶段3
    
总计
          阶段1     第二阶段          阶段3     总计  
期初余额
 
$
9
 
 
$
17
 
 
 
 
$
–
 
 
$
26
 
 
 
 
$
 8
 
 
$
 18
 
 
 
 
$
–
 
 
$
  26
 
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
购买
  
 
2
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
2
 
         4       –           –       4  
销售和到期日
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (1 )      –           –       (1 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(2
) 
  
 
(1
) 
      
 
–
 
  
 
(3
) 
         –       (1 )          –       (1 ) 
汇率和其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     –       –    
 
     –       –  
期末余额
  
$
9
 
  
$
16
 
  
 
  
$
–
 
  
$
25
 
  
 
   $ 11     $ 17    
 
   $ –     $ 28  
       
     截至以下日期的六个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
   
表演
        
受损的
               表演         受损的        
(百万加元)  
阶段1
    
第二阶段
         
阶段3
    
总计
          阶段1     第二阶段          阶段3     总计  
期初余额
  
$
5
 
  
$
18
 
      
$
–
 
  
$
23
 
       $ 10     $ 19         $ –     $ 29  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
购买
  
 
8
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
8
 
         7       –           –       7  
销售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
(1
) 
         (1 )      –           –       (1 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(3
) 
  
 
(2
) 
      
 
–
 
  
 
(5
) 
         (5 )      –           –       (5 ) 
汇率和其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     –       (2 )   
 
     –       (2 ) 
期末余额
  
$
9
 
  
$
16
 
  
 
  
$
–
 
  
$
25
 
  
 
   $ 11     $ 17    
 
   $ –     $ 28  
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022
6
5
 
按内部风险评级划分的信用风险敞口
下表列出了按FVOCI计算的债务证券的公允价值和按摊销成本计算的证券账面总额。风险评级基于在报告日期用于衡量预期信用损失的内部评级，如我们2021年年报信用风险部分的内部评级地图所概述。
 
 
  
 
截至
 
 
 
April 30, 2022
 
 
 
 
2021年10月31日
 
 
 
表演
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
(百万加元)
 
阶段1
 
 
第二阶段
 
 
  
 
阶段3
(1)
 
 
总计
 
 
  
 
阶段1
 
 
第二阶段
 
 
  
 
第三阶段(1)
 
 
总计
 
投资证券
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
FVOCI的证券
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
投资级
  
$
79,395
 
  
$
36
 
      
$
–
 
  
$
79,431
 
       $ 77,147     $ 82         $ –     $ 77,229  
非投资级
  
 
617
 
  
 
14
 
      
 
–
 
  
 
631
 
         423       –           –       423  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
146
 
  
 
146
 
  
 
     –       –    
 
     150       150  
   
 
80,012
 
  
 
50
 
      
 
146
 
  
 
80,208
 
         77,570       82           150       77,802  
不受减值影响的项目
(2)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
 
 
  
 
573
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
 
 
     533  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
 
 
  
$
80,781
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
 
 
   $ 78,335  
以摊销成本计算的证券
                                                                            
投资级
  
$
72,764
 
  
$
–
 
      
$
–
 
  
$
72,764
 
       $ 66,033     $ –         $ –     $ 66,033  
非投资级
  
 
813
 
  
 
216
 
      
 
–
 
  
 
1,029
 
         928       211           –       1,139  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     –       –    
 
     –       –  
   
 
73,577
 
  
 
216
 
      
 
–
 
  
 
73,793
 
         66,961       211           –       67,172  
信贷损失准备
  
 
9
 
  
 
16
 
  
 
  
 
–
 
  
 
25
 
  
 
     5       18    
 
     –       23  
摊销成本
 
$
   73,568
 
 
$
   200
 
 
 
 
$
–
 
 
$
 
73,768
 
 
 
 
$
  66,956
 
 
$
  193
 
 
 
 
$
–
 
 
$
  67,149
 
 
(1)   反映了$146购买信用减值证券的百万美元(2021年10月31日-$150百万)。
(2)   FVOCI的不受减值影响的投资证券是指指定为FVOCI的股权证券。
6
6
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注5贷款和信贷损失准备
信贷损失准备
 
     截至以下三个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
(百万加元)  
余额为
起头
周期的
    
规定
获得学分
损失
    
网络
核销
    
交易所
费率和
其他
    
余额为
末尾
期间
          余额为
起头
周期的		     规定
获得学分
损失		     网络
核销
     交易所
费率和
其他		     余额为
末尾
期间		  
零售
                                                                                    
住宅按揭贷款
  
$
409
 
  
$
(16
) 
  
$
(7
) 
  
$
2
 
  
$
388
 
       $ 512     $ 2     $ (7 )    $ (12 )    $ 495  
个人
  
 
1,038
 
  
 
(39
) 
  
 
(56
) 
  
 
–
 
  
 
943
 
         1,315       42       (79 )      (3 )      1,275  
信用卡
  
 
870
 
  
 
8
 
  
 
(83
) 
  
 
–
 
  
 
795
 
         1,201       17       (81 )      (2 )      1,135  
小企业
  
 
178
 
  
 
5
 
  
 
(6
) 
  
 
2
 
  
 
179
 
         143       1       (5 )      50       189  
批发
  
 
1,811
 
  
 
(246
) 
  
 
(15
) 
  
 
(9
) 
  
 
1,541
 
         2,622       (143 )      (36 )      (132 )      2,311  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
83
 
  
 
(42
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
41
 
  
 
     121       (2 )      –       1       120  
 
  
$
  4,389
 
  
$
(330
) 
  
$
(167
) 
  
$
(5
) 
  
$
  3,887
 
  
 
   $ 5,914     $ (83 )    $ (208 )    $ (98 )    $ 5,525  
演示内容如下：
                                                                                    
贷款损失准备
  
$
4,047
 
                          
$
3,566
 
       $ 5,478                             $ 5,146  
其他负债--准备金
  
 
251
 
                          
 
275
 
         309                               227  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
83
 
                          
 
41
 
         121                               120  
股本的其他组成部分
  
 
8
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
5
 
  
 
     6    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
     32  
 
 
     截至以下日期的六个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
(百万加元)  
余额为
起头
周期的
    
规定
获得学分
损失
    
网络
核销
    
交易所
费率和
其他
    
余额为
末尾
期间
          余额为
起头
周期的		     规定
获得学分
损失		     网络
核销
     交易所
费率和
其他		     余额为
末尾
期间		  
零售
                                                                                    
住宅按揭贷款
  
$
416
 
  
$
(22
) 
  
$
(12
) 
  
$
6
 
  
$
388
 
       $ 518     $ 17     $ (14 )    $ (26 )    $ 495  
个人
  
 
1,079
 
  
 
(21
) 
  
 
(112
) 
  
 
(3
) 
  
 
943
 
         1,309       111       (138 )      (7 )      1,275  
信用卡
  
 
875
 
  
 
73
 
  
 
(154
) 
  
 
1
 
  
 
795
 
         1,246       42       (150 )      (3 )      1,135  
小企业
  
 
177
 
  
 
8
 
  
 
(10
) 
  
 
4
 
  
 
179
 
         140       9       (10 )      50       189  
批发
  
 
1,797
 
  
 
(234
) 
  
 
(21
) 
  
 
(1
) 
  
 
1,541
 
         2,795       (154 )      (122 )      (208 )      2,311  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
75
 
  
 
(34
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
41
 
  
 
     107       13       –       –       120  
 
  
$
  4,419
 
  
$
(230
) 
  
$
(309
) 
  
$
7
 
  
$
3,887
 
  
 
   $ 6,115     $ 38     $ (434 )    $ (194 )    $ 5,525  
演示内容如下：
                                                                                    
贷款损失准备
  
$
4,089
 
                          
$
3,566
 
       $ 5,639                             $ 5,146  
其他负债--准备金
  
 
241
 
                          
 
275
 
         363                               227  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
75
 
                          
 
41
 
         107                               120  
股本的其他组成部分
  
 
14
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
5
 
  
 
     6    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
     32  
下表对贷款和承付款的每一主要产品的开盘和结账情况进行了核对，这些开盘和结账是由我们模拟的情景加权津贴和适用的专家信贷判断确定的。对账项目包括以下内容：
•  
阶段之间的转移，这被推定发生在对津贴进行任何相应的重新计量之前。
•  
来源，反映与本期间新确认的资产有关的减值，包括在修改条件后取消确认的那些资产。
•  
到期日，反映与期内不产生信贷损失的已终止确认的资产相关的备抵，包括在修改条款后终止确认的资产。
•  
风险、参数和风险敞口的变化，包括模型投入或假设变化的影响，包括前瞻性宏观经济条件的变化；部分偿还和对现有设施的额外提取；在阶段之间转移后计量的变化；以及由于第一阶段和第二阶段的时间推移而解除时间价值贴现的影响。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 6
7
 
信贷损失拨备--零售和批发贷款
 
     截至以下三个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
   
表演
        
受损的
               表演         受损的        
(百万加元)  
阶段1
    
第二阶段
         
阶段3
    
总计
          阶段1     第二阶段          阶段3     总计  
住宅按揭贷款
                                                                            
期初余额
  
$
187
 
  
$
85
 
      
$
137
 
  
$
409
 
       $ 192     $ 162         $ 158     $ 512  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
36
 
  
 
(31
) 
      
 
(5
) 
  
 
–
 
         46       (41 )          (5 )      –  
转往第二阶段
  
 
(4
) 
  
 
5
 
      
 
(1
) 
  
 
–
 
         (4 )      4           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
(8
) 
      
 
8
 
  
 
–
 
         (1 )      (14 )          15       –  
起源
  
 
29
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
29
 
         23       –           –       23  
到期日
  
 
(5
) 
  
 
(1
) 
      
 
–
 
  
 
(6
) 
         (10 )      (14 )          –       (24 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(60
) 
  
 
20
 
      
 
1
 
  
 
(39
) 
         (52 )      55           –       3  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(10
) 
  
 
(10
) 
         –       –           (10 )      (10 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
3
 
  
 
3
 
         –       –           3       3  
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
1
 
  
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
     (2 )      (4 )   
 
     (6 )      (12 ) 
期末余额
  
$
184
 
  
$
71
 
  
 
  
$
133
 
  
$
388
 
  
 
   $ 192     $ 148    
 
   $ 155     $ 495  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
个人
                                                                            
期初余额
  
$
404
 
  
$
547
 
      
$
87
 
  
$
 
1,038
 
       $ 476     $ 721         $ 118     $ 1,315  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
157
 
  
 
(157
) 
      
 
–
 
  
 
–
 
         145       (144 )          (1 )      –  
转往第二阶段
  
 
(39
) 
  
 
39
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (25 )      25           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
(13
) 
      
 
13
 
  
 
–
 
         –       (18 )          18       –  
起源
  
 
22
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
22
 
         28       –           –       28  
到期日
  
 
(17
) 
  
 
(25
) 
      
 
–
 
  
 
(42
) 
         (25 )      (42 )          –       (67 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(
216
)
  
 
159
 
      
 
38
 
  
 
(19
) 
         (108 )      140           49       81  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(89
) 
  
 
(89
) 
         –       –           (112 )      (112 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
33
 
  
 
33
 
         –       –           33       33  
汇率和其他
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
     –       (2 )   
 
     (1 )      (3 ) 
期末余额
  
$
310
 
  
$
550
 
  
 
  
$
83
 
  
$
943
 
  
 
   $ 491     $ 680    
 
   $ 104     $ 1,275  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡
                                                                            
期初余额
  
$
226
 
  
$
644
 
      
$
–
 
  
$
870
 
       $ 353     $ 848         $ –     $ 1,201  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
129
 
  
 
(129
) 
      
 
–
 
  
 
–
 
         152       (152 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(28
) 
  
 
28
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (28 )      28           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
(81
) 
      
 
81
 
  
 
–
 
         –       (76 )          76       –  
起源
  
 
2
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
2
 
         1       –           –       1  
到期日
  
 
(2
) 
  
 
(7
) 
      
 
–
 
  
 
(9
) 
         (2 )      (7 )          –       (9 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(159
)
  
 
172
 
      
 
2
 
  
 
15
 
         (149 )      168           6       25  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(126
) 
  
 
(126
) 
         –       –           (121 )      (121 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
43
 
  
 
43
 
         –       –           40       40  
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
(1
) 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     (1 )      –    
 
     (1 )      (2 ) 
期末余额
  
$
169
 
  
$
626
 
  
 
  
$
–
 
  
$
795
 
  
 
   $ 326     $ 809    
 
   $ –     $ 1,135  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
小企业
                                                                            
期初余额
  
$
87
 
  
$
56
 
      
$
35
 
  
$
178
 
       $ 74     $ 33         $ 36     $ 143  
信贷损失准备金
                                                                            
转移到ST
a
GE 1
  
 
4
 
  
 
(4
) 
      
 
–
 
  
 
–
 
         26       (26 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(6
) 
  
 
6
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (5 )      5           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
(1
) 
      
 
1
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
起源
  
 
8
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
8
 
         8       –           –       8  
到期日
  
 
(6
) 
  
 
(5
) 
      
 
–
 
  
 
(11
) 
         (5 )      (3 )          –       (8 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(13
) 
  
 
13
 
      
 
8
 
  
 
8
 
         (39 )      32           8       1  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(9
) 
  
 
(9
) 
         –       –           (7 )      (7 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
3
 
  
 
3
 
         –       –           2       2  
汇率和其他
  
 
3
 
  
 
1
 
  
 
  
 
(2
) 
  
 
2
 
  
 
     22       30    
 
     (2 )      50  
期末余额
  
$
77
 
  
$
66
 
  
 
  
$
36
 
  
$
179
 
  
 
   $ 81     $ 71    
 
   $ 37     $ 189  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
批发
                                                                            
期初余额
  
$
580
 
  
$
765
 
      
$
466
 
  
$
1,811
 
       $ 895     $ 1,145         $ 582     $ 2,622  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
160
 
  
 
(158
) 
      
 
(2
) 
  
 
–
 
         126       (123 )          (3 )      –  
转往第二阶段
  
 
(23
) 
  
 
23
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (40 )      52           (12 )      –  
转往第三阶段
  
 
(1
) 
  
 
(23
) 
      
 
24
 
  
 
–
 
         (1 )      (22 )          23       –  
起源
  
 
127
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
127
 
         153       –           –       153  
到期日
  
 
(92
) 
  
 
(84
) 
      
 
–
 
  
 
(176
) 
         (133 )      (135 )          –       (268 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(267
) 
  
 
64
 
      
 
6
 
  
 
(197
) 
         (194 )      163           3       (28 ) 
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(26
) 
  
 
(26
) 
         –       –           (51 )      (51 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
11
 
  
 
11
 
         –       –           15       15  
汇率和其他
  
 
(1
) 
  
 
3
 
  
 
  
 
(11
) 
  
 
(9
) 
  
 
     (42 )      (56 )   
 
     (34 )      (132 ) 
期末余额
  
$
483
 
  
$
590
 
  
 
  
$
468
 
  
$
1,541
 
  
 
   $ 764     $ 1,024    
 
   $ 523     $ 2,311  
6
8
加拿大皇家银行2022年第二季度
 
附注5贷款和信贷损失准备
(续)
 
     截至以下日期的六个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
   
表演
        
受损的
               表演         受损的        
(百万加元)  
阶段1
    
第二阶段
         
阶段3
    
总计
          阶段1     第二阶段          阶段3     总计  
住宅按揭贷款
                                                                            
期初余额
  
$
186
 
  
$
92
 
      
$
138
 
  
$
416
 
       $ 206     $ 160         $ 152     $ 518  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
60
 
  
 
(50
) 
      
 
(10
) 
  
 
–
 
         120       (110 )          (10 )      –  
转往第二阶段
  
 
(6
) 
  
 
7
 
      
 
(1
) 
  
 
–
 
         (10 )      12           (2 )      –  
转往第三阶段
  
 
(1
) 
  
 
(15
) 
      
 
16
 
  
 
–
 
         (1 )      (27 )          28       –  
起源
  
 
59
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
59
 
         53       –           –       53  
到期日
  
 
(12
) 
  
 
(4
) 
      
 
–
 
  
 
(16
) 
         (16 )      (18 )          –       (34 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(104
) 
  
 
39
 
      
 
–
 
  
 
(65
) 
         (156 )      141           13       (2 ) 
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(20
) 
  
 
(20
) 
         –       –           (19 )      (19 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
8
 
  
 
8
 
         –       –           5       5  
汇率和其他
  
 
2
 
  
 
2
 
  
 
  
 
2
 
  
 
6
 
  
 
     (4 )      (10 )   
 
     (12 )      (26 ) 
期末余额
  
$
184
 
  
$
71
 
  
 
  
$
133
 
  
$
388
 
  
 
   $ 192     $ 148    
 
   $ 155     $ 495  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
个人
                                                                            
期初余额
  
$
422
 
  
$
569
 
      
$
88
 
  
$
1,079
 
       $ 480     $ 733         $ 96     $ 1,309  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
327
 
  
 
(326
) 
      
 
(1
) 
  
 
–
 
         342       (340 )          (2 )      –  
转往第二阶段
  
 
(61
) 
  
 
61
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (52 )      52           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
) 
  
 
(25
) 
      
 
26
 
  
 
–
 
         (1 )      (32 )          33       –  
起源
  
 
48
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
48
 
         61       –           –       61  
到期日
  
 
(38
) 
  
 
(50
) 
      
 
–
 
  
 
(88
) 
         (47 )      (69 )          –       (116 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(387
) 
  
 
321
 
      
 
85
 
  
 
19
 
         (290 )      338           118       166  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(175
) 
  
 
(175
) 
         –       –           (206 )      (206 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
63
 
  
 
63
 
         –       –           68       68  
汇率和其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
(3
) 
  
 
(3
) 
  
 
     (2 )      (2 )   
 
     (3 )      (7 ) 
期末余额
  
$
310
 
  
$
550
 
  
 
  
$
83
 
  
$
943
 
  
 
   $ 491     $ 680    
 
   $ 104     $ 1,275  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡
                                                                            
期初余额
  
$
233
 
  
$
642
 
      
$
–
 
  
$
875
 
       $ 364     $ 882         $ –     $ 1,246  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
275
 
  
 
(275
) 
      
 
–
 
  
 
–
 
         378       (378 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(51
) 
  
 
51
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (58 )      58           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
) 
  
 
(151
) 
      
 
152
 
  
 
–
 
         (2 )      (136 )          138       –  
起源
  
 
6
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
6
 
         3       –           –       3  
到期日
  
 
(3
) 
  
 
(14
) 
      
 
–
 
  
 
(17
) 
         (4 )      (15 )          –       (19 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(291
) 
  
 
373
 
      
 
2
 
  
 
84
 
         (354 )      399           13       58  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(238
) 
  
 
(238
) 
         –       –           (227 )      (227 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
84
 
  
 
84
 
         –       –           77       77  
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
     (1 )      (1 )   
 
     (1 )      (3 ) 
期末余额
  
$
169
 
  
$
626
 
  
 
  
$
–
 
  
$
795
 
  
 
   $ 326     $ 809    
 
   $ –     $ 1,135  
小企业
                                                                            
期初余额
  
$
88
 
  
$
55
 
      
$
34
 
  
$
177
 
       $ 78     $ 29         $ 33     $ 140  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
9
 
  
 
(9
) 
      
 
–
 
  
 
–
 
         39       (39 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(8
) 
  
 
8
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (6 )      6           –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
(2
) 
      
 
2
 
  
 
–
 
         –       (1 )          1       –  
起源
  
 
17
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
17
 
         17       –           –       17  
到期日
  
 
(11
) 
  
 
(12
) 
      
 
–
 
  
 
(23
) 
         (11 )      (6 )          –       (17 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(23
) 
  
 
24
 
      
 
13
 
  
 
14
 
         (59 )      52           16       9  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(15
) 
  
 
(15
) 
         –       –           (14 )      (14 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
5
 
  
 
5
 
         –       –           4       4  
汇率和其他
  
 
5
 
  
 
2
 
  
 
  
 
(3
) 
  
 
4
 
  
 
     23       30    
 
     (3 )      50  
期末余额
  
$
77
 
  
$
66
 
  
 
  
$
36
 
  
$
179
 
  
 
   $ 81     $ 71    
 
   $ 37     $ 189  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
批发
                                                                            
期初余额
  
$
566
 
  
$
794
 
      
$
437
 
  
$
1,797
 
       $ 995     $ 1,132         $ 668     $ 2,795  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
268
 
  
 
(265
) 
      
 
(3
) 
  
 
–
 
         255       (252 )          (3 )      –  
转往第二阶段
  
 
(41
) 
  
 
41
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (87 )      113           (26 )      –  
转往第三阶段
  
 
(2
) 
  
 
(27
) 
      
 
29
 
  
 
–
 
         (2 )      (37 )          39       –  
起源
  
 
283
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
283
 
         360       –           –       360  
到期日
  
 
(198
) 
  
 
(191
) 
      
 
–
 
  
 
(389
) 
         (298 )      (274 )          –       (572 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(396
) 
  
 
224
 
      
 
44
 
  
 
(128
) 
         (401 )      420           39       58  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(49
) 
  
 
(49
) 
         –       –           (149 )      (149 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
28
 
  
 
28
 
         –       –           27       27  
汇率和其他
  
 
3
 
  
 
14
 
  
 
  
 
(18
) 
  
 
(1
) 
  
 
     (58 )      (78 )   
 
     (72 )      (208 ) 
期末余额
  
$
483
 
  
$
  590
 
  
 
  
$
468
 
  
$
1,541
 
  
 
   $ 764     $ 1,024    
 
   $ 523     $ 2,311  
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 6
9
 
关键输入和假设
以下提供了有关m中使用的主要输入和假设的最新信息。
e
预期信贷损失的测算。有关详情，请参阅我们经审计的2021年年度综合财务报表附注2和附注5。
虽然新冠肺炎疫情对大多数地区的经济影响有所缓解，旅游和酒店业的复苏为近期增长势头做出了贡献，但新冠肺炎疫情仍在影响商品制造和供应。供应链中断和大宗商品价格上涨，再加上俄罗斯和乌克兰冲突的进一步影响，正在增加通胀压力。预计各国央行将继续以激进的步伐加息，以应对不断上升的通胀和低失业率。鉴于这些因素对经济前景的影响持续存在不确定性，我们的津贴仍然需要应用更高的判断力。
为了反映我们的模型结果中没有包含的相关风险因素，我们应用了专家信用判断来确定自产生以来信用风险的显著增加以及我们的信贷损失加权拨备。虽然新冠肺炎疫情对我们津贴估算的影响的不确定性程度有所降低，但与大流行前的水平相比，在衡量我们的津贴时应用的专家信用判断水平仍然较高。我们对史无前例的宏观经济环境的影响进行了数量和质量的调整，包括政府支持计划的持续影响，以抵消新冠肺炎相关失业对经济的影响，以及减轻对新冠肺炎疫情经济影响最敏感的行业的损失。
新冠肺炎疫情对经济的影响有所缓解，通胀压力加剧、央行加快加息以及地缘政治风险加剧，都反映在我们对情景设计和权重的改变上。
我们的基本情景反映了低失业率、高通胀、供应链压力，以及对央行以激进步伐加息的预期增强。利率上升预计将在今年晚些时候放缓GDP增长，并持续到2023年。
下行情景，包括为能源和房地产行业设计的两个额外和更严重的下行情景，反映了2022年第三季度开始发生宏观经济冲击的可能性。预计情况将在2022年第二季度的水平上恶化长达18个月，然后在此期间的剩余时间内恢复。这些情景假设货币政策反应会使经济在预测期内恢复到长期、可持续的增长率。宏观经济冲击后可能出现较长时间的复苏，包括对高通胀率做出进一步的货币政策反应，与我们的基本情景相比，这可能会增加信贷风险，这反映在我们的总体下行情景中。
上行情景反映了略强于基本情景的经济增长，而不会促使货币政策与我们的基本情景相比做出进一步的抵消性货币政策反应，随后在预测期内恢复长期可持续增长率。
70
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注5贷款和信贷损失准备
(续)
 
以下提供了有关我们对模型中用于估计ACL的某些关键宏观经济变量的预测的更多详细信息：
 
•  
失业
–
在我们的基本预测中，2022年第二季度的失业率预计将降至
 5.4%
加拿大，并保持不变
from Q1 2022
在…
3.8%
 
在美国，加拿大和美国的失业率都已改善到低于长期均衡水平，预计加拿大和美国的失业率将在2023年底和2025年底恢复平衡。
 
 
 
•
 
国内生产总值(GDP)
-在我们的基本预测中，我们预计加拿大和美国的GDP增长将在今年晚些时候放缓，并持续到2023年，因为经济企稳，失业率略有上升。预计2022年第四季度的国内生产总值将3.8比加拿大2021年第四季度水平高出%，以及2.3在美国高于这一水平的百分比。
 
 
 
•  
油价(美国西德克萨斯中质油)
-在我们的基本预测中，我们预计油价平均为每桶1美元94未来12个月每桶价格和每桶美元75每桶在接下来的2到5年内。在我们的另一种下行和上行情景中，平均价格范围为$30至$120未来12个月每桶及每桶1美元43至$80在接下来的2到5年内每桶。截至2022年1月31日，我们的基本预测包括平均价格为$76未来12个月每桶及每桶1美元58在接下来的2到5年内每桶。截至2021年10月31日，我们的基本预测包括平均价格为$71未来12个月每桶及每桶1美元56在接下来的2到5年内每桶。
 
•  
加拿大房价指数
-在我们的基本预测中，我们预计房价将
De
折痕按(3.6)%，复合年增长率为4.3在接下来的2至5年内。在我们的另一种下行和上行情景中，年房价增长(收缩)的范围是(30.0)% to 10.9在接下来的12个月内4.2%至9.5在接下来的2至5年内。截至2022年1月31日，我们的基本情况预测包括0.5未来12个月的百分比及4.2在接下来的2至5年内。截至2021年10月31日，我们的基本情况预测包括0.1未来12个月的百分比及4.1在接下来的2至5年内。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022
71
 
按内部风险评级划分的信用风险敞口
下表列出了按摊销成本计量的贷款账面总额，以及符合IFRS 9减值要求的未提取贷款承诺的全部合同金额。风险评级是基于在报告日用于衡量预期信贷损失的内部评级，如
u
在我们2021年年报的信用风险部分的批发和零售设施的内部评级地图中进行了调整。
 
    
As at
 
   
April 30, 2022
        
2021年10月31日
  
(百万加元)  
阶段1
    
第二阶段
    
阶段3
    
总计
          阶段1     第二阶段     阶段3     总计  
零售
                                                                    
未偿还贷款-住宅按揭
                                                                    
低风险
  
$
325,157
 
  
$
3,295
 
  
$
–
 
  
$
328,452
 
       $ 310,334     $ 1,507     $ –     $ 311,841  
中等风险
  
 
14,173
 
  
 
1,965
 
  
 
–
 
  
 
16,138
 
         15,152       2,051       –       17,203  
高风险
  
 
1,090
 
  
 
2,711
 
  
 
–
 
  
 
3,801
 
         3,343       634       –       3,977  
不是RAT
e
d
(1)
  
 
48,111
 
  
 
982
 
  
 
–
 
  
 
49,093
 
         45,512       913       –       46,425  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
588
 
  
 
588
 
  
 
     –       –       645       645  
 
  
 
388,531
 
  
 
8,953
 
  
 
588
 
  
 
398,072
 
  
 
     374,341       5,105       645       380,091  
非Subje项目
c
转至减值
(2)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
298
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
     241  
总计
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
$
398,370
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
   $ 380,332  
                   
未偿还贷款--个人贷款
                                                                    
低风险
  
$
73,935
 
  
$
1,195
 
  
$
–
 
  
$
75,130
 
       $ 72,267     $ 698     $ –     $ 72,965  
麦迪
u
M风险
  
 
5,265
 
  
 
4,025
 
  
 
–
 
  
 
9,290
 
         4,974       4,551       –       9,525  
高风险
  
 
354
 
  
 
1,385
 
  
 
–
 
  
 
1,739
 
         687       1,045       –       1,732  
未评级
(1)
  
 
9,610
 
  
 
96
 
  
 
–
 
  
 
9,706
 
         8,934       88       –       9,022  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
203
 
  
 
203
 
  
 
     –       –       197       197  
总计
  
$
89,164
 
  
$
6,701
 
  
$
203
 
  
$
96,068
 
  
 
   $ 86,862     $ 6,382     $ 197     $ 93,441  
                   
未偿还贷款--信用卡
                                                                    
低风险
  
$
13,639
 
  
$
34
 
  
$
–
 
  
$
13,673
 
       $ 12,864     $ 24     $ –     $ 12,888  
中等风险
  
 
1,648
 
  
 
1,524
 
  
 
–
 
  
 
3,172
 
         1,646       1,645       –       3,291  
高风险
  
 
49
 
  
 
1,104
 
  
 
–
 
  
 
1,153
 
         136       937       –       1,073  
未评级
(1)
  
 
597
 
  
 
73
 
  
 
–
 
  
 
670
 
  
 
     527       43       –       570  
总计
  
$
15,933
 
  
$
2,735
 
  
$
–
 
  
$
18,668
 
  
 
   $ 15,173     $ 2,649     $ –     $ 17,822  
                   
未偿还贷款--小型企业
                                                                    
低风险
  
$
8,657
 
  
$
332
 
  
$
–
 
  
$
8,989
 
       $ 8,609     $ 274     $ –     $ 8,883  
中等风险
  
 
1,486
 
  
 
1,040
 
  
 
–
 
  
 
2,526
 
         1,583       979       –       2,562  
高风险
  
 
131
 
  
 
316
 
  
 
–
 
  
 
447
 
         227       218       –       445  
未评级
(1)
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
5
 
         4       –       –       4  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
110
 
  
 
     –       –       109       109  
总计
  
$
10,279
 
  
$
1,688
 
  
$
110
 
  
$
12,077
 
  
 
   $ 10,423     $ 1,471     $ 109     $ 12,003  
                   
未提取贷款承诺--零售业
                                                                    
低风险
  
$
240,043
 
  
$
1,151
 
  
$
–
 
  
$
241,194
 
       $ 229,516     $ 574     $ –     $ 230,090  
中等风险
  
 
8,552
 
  
 
 
162
 
  
 
–
 
  
 
8,714
 
         9,475       133       –       9,608  
高风险
  
 
942
 
  
 
306
 
  
 
–
 
  
 
1,248
 
         1,205       97       –       1,302  
未评级
(1)
  
 
5,157
 
  
 
84
 
  
 
–
 
  
 
5,241
 
  
 
     4,854       90       –       4,944  
总计
  
$
254,694
 
  
$
1,703
 
  
$
–
 
  
$
256,397
 
  
 
   $ 245,050     $ 894     $ –     $ 245,944  
                   
批发贷款-未偿还贷款
                                                                    
投资级
  
$
77,597
 
  
$
545
 
  
$
–
 
  
$
78,142
 
       $ 62,975     $ 226     $ –     $ 63,201  
非投资级
  
 
137,064
 
  
 
13,761
 
  
 
–
 
  
 
150,825
 
         117,396       15,146       –       132,542  
未评级
(1)
  
 
10,875
 
  
 
353
 
  
 
–
 
  
 
11,228
 
         9,339       430       –       9,769  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,236
 
  
 
1,236
 
  
 
     –       –       1,357       1,357  
 
  
 
225,536
 
  
 
14,659
 
  
 
1,236
 
  
 
241,431
 
  
 
     189,710       15,802       1,357       206,869  
不受减值影响的项目
(2)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
11,416
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
     11,197  
总计
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
$
252,847
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
   $ 218,066  
                   
未提取的贷款承诺--批发
                                                                    
投资级
  
$
260,284
 
  
$
592
 
  
$
–
 
  
$
260,876
 
       $ 246,539     $ 1,122     $ –     $ 247,661  
非投资级
  
 
114,890
 
  
 
10,687
 
  
 
–
 
  
 
125,577
 
         108,063       12,377       –       120,440  
未评级
(1)
  
 
3,589
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,589
 
  
 
     3,476       1       –       3,477  
总计
  
$
378,763
 
  
$
11,279
 
  
$
–
 
  
$
390,042
 
  
 
   $ 358,078     $ 13,500     $ –     $ 371,578  
 
(1)   在某些未分配内部风险评级的情况下，我们使用其他经批准的信用风险评估或评级方法、政策和工具来管理我们的信用风险。
(2)   不受减值影响的项目是在FVTPL持有的贷款。
7
2
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注5贷款和信贷损失准备
(续)
 
逾期但未减值的贷款
(1), (2)
 
     As at  
   
April 30, 2022
         2021年10月31日  
(百万加元)  
30至89天
    
90天
和更大的
    
总计
          30至89天     90天
和更大的		     总计  
零售
  
$
929
 
  
$
162
 
  
$
1,091
 
       $ 1,105     $ 137     $ 1,242  
批发
  
 
1,489
 
  
 
18
 
  
 
1,507
 
  
 
     1,230       –       1,230  
 
  
$
2,418
 
  
$
180
 
  
$
2,598
 
  
 
   $ 2,335     $ 137     $ 2,472  
 
(1)   不包括逾期不到30天的贷款，因为它们通常不能代表借款人履行付款义务的能力。
(2)   呈列金额可能包括因行政程序而逾期的贷款，例如因出售或再融资而被限制付款的按揭贷款，这些贷款可能会根据业务量而波动。行政程序产生的逾期贷款并不代表借款人履行其付款义务的能力。
 
附注6重大收购
 
采办
财富管理
2022年3月31日，我们通过我们的子公司加拿大皇家银行财富管理(泽西)控股有限公司宣布了我们的意向
,
以建议的现金要约方式收购Brewin Dolphin Holdings PLC(Brewin Dolphin)
 
515
Brewin Dolphin的全部已发行和将发行股本的每股便士，这对Brewin Dolphin的估值约为
£
1.6
10亿(美元)
2.6
亿)，在2022年3月30日完全稀释的基础上。Brewin Dolphin在英国和爱尔兰提供非必需财富管理服务。
这笔交易预计将在2022年第三个日历季度末完成，这取决于监管部门的批准和其他惯常的完成条件。被收购业务的结果将自交易结束之日起合并。
 
注7存款
 
 
     As at  
   
April 30, 2022
         2021年10月31日  
(百万加元)  
需求
(1)		    
告示
(2)		    
术语
(3)		    
总计
          需求(1)     通告(2)     第(3)项     总计  
个人
  
$
215,310
 
  
$
67,988
 
  
$
99,583
 
  
$
382,881
 
       $ 207,493     $ 64,613     $ 90,382     $ 362,488  
企业和政府
  
 
357,482
 
  
 
18,288
 
  
 
349,208
 
  
 
724,978
 
         356,020       20,800       319,533       696,353  
银行
  
 
11,185
 
  
 
222
 
  
 
32,331
 
  
 
43,738
 
  
 
     12,549       449       28,992       41,990  
 
  
$
583,977
 
  
$
86,498
 
  
$
481,122
 
  
$
1,151,597
 
  
 
   $ 576,062     $ 85,862     $ 438,907     $ 1,100,831  
不计息
(4)
                                                                    
加拿大
  
$
160,319
 
  
$
8,338
 
  
$
461
 
  
$
169,118
 
       $ 151,475     $ 8,051     $ 713     $ 160,239  
美国
  
 
56,437
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
56,437
 
         54,021       –       –       54,021  
欧洲
(5)
  
 
424
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
424
 
         632       –       –       632  
其他国际组织
  
 
8,837
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8,837
 
         8,002       –       –       8,002  
计息
(4)
                                                                    
加拿大
  
 
315,156
 
  
 
20,362
 
  
 
336,744
 
  
 
672,262
 
         315,464       19,857       312,987       648,308  
美国
  
 
7,396
 
  
 
57,277
 
  
 
87,043
 
  
 
151,716
 
         6,978       57,260       77,597       141,835  
欧洲
(5)
  
 
30,127
 
  
 
521
 
  
 
43,604
 
  
 
74,252
 
         34,278       693       36,788       71,759  
其他国际组织
  
 
5,281
 
  
 
–
 
  
 
13,270
 
  
 
18,551
 
  
 
     5,212       1       10,822       16,035  
 
  
$
583,977
 
  
$
86,498
 
  
$
481,122
 
  
$
1,151,597
 
  
 
   $ 576,062     $ 85,862     $ 438,907     $ 1,100,831  
 
(1)   活期存款是指我们无权要求提款通知的存款，包括储蓄和支票账户。
(2)   通知存款是我们可以合法地要求提取通知的存款。这些存款主要是储蓄账户。
(3)   定期存款是在固定日期支付的存款，包括定期存款、担保投资凭证和类似工具。
(4)   存款的地理分布是根据存款的原产地和确认收入的地点确定的。截至2022年4月30日，以美元、英镑、欧元和其他外币计价的存款为#美元。433
 
十亿美元，
$32
 
十亿美元，
$48
十亿
 
及$27
 
十亿美元，
分别为2021年10月31日--$399亿，美元35亿，美元4310亿美元27分别为10亿)。
(5)   欧洲包括英国、卢森堡、海峡群岛和法国。
定期存款的合同到期日
 
  
 
截至
 
(百万加元)
 
4月30日
2022
 
 
10月31日
2021
 
1年内：
 
      
 
      
少于3个月
 
 
$  148,687
 
 
$
133,776
 
3至6个月
 
 
59,436
 
 
 
64,062
 
6至12个月
 
 
103,038
 
 
 
83,871
 
1至2年
 
 
45,096
 
 
 
45,532
 
2至3年
 
 
38,498
 
 
 
29,204
 
3至4年
 
 
23,629
 
 
 
24,573
 
4至5年
 
 
32,385
 
 
 
25,329
 
超过5年
 
 
30,353
 
 
 
32,560
 
 
 
$
481,122
 
 
$
438,907
 
面值10万美元或以上的定期存款总额
 
$
  451,000
 
 
$
416,000
 
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 7
3
 
附注8--养恤金和其他离职后福利
 
我们提供许多固定福利和固定缴款计划，为符合条件的员工提供养老金和离职后福利。下表列出了我们的养恤金和其他离职后福利支出的构成，以及在其他全面收入中记录的重新计量的影响。
养恤金和其他离职后福利支出

 
  
 
截至以下三个月
 
 
 
Pension plans
 
其他离职后福利计划
 
(百万加元)
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
 
  
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
当前服务成本
  
$
78
 
   $ 90        
$
7
 
   $ 11  
过去的服务成本
  
 
(1
) 
     –        
 
–
 
     –  
净利息支出(收入)
  
 
(21
) 
     2        
 
15
 
     14  
其他长期利益的重新计量
  
 
–
 
     –        
 
(14
) 
     (11 ) 
行政费用
  
 
4
 
     3    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益养老金支出
  
 
60
 
     95        
 
8
 
     14  
固定缴费养老金支出
  
 
56
 
     57    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
116
 
   $ 152    
 
  
$
8
 
   $ 14  

  
 
截至以下日期的六个月
 
 
 
Pension plans
 
其他离职后福利计划
 
(百万加元)
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
 
  
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
当前服务成本
  
$
155
 
   $ 180        
$
17
 
   $ 22  
过去的服务成本
  
 
(1
) 
     –        
 
2
 
     –  
净利息支出(收入)
  
 
(42
) 
     4        
 
31
 
     28  
其他长期利益的重新计量
  
 
–
 
     –        
 
(13
) 
     (10 ) 
行政费用
  
 
7
 
     6    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益养老金支出
  
 
119
 
     190        
 
37
 
     40  
固定缴费养老金支出
  
 
130
 
     123    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
249
 
   $ 313    
 
  
$
37
 
   $ 40  
养恤金和其他离职后福利的重新计量
(1)

 
 
  
 
截至以下三个月
 
 
 
固定收益养老金计划
 
其他离职后福利计划
 
(百万加元)
 
April 30
2022
 
 
April 30
2021
 
 
  
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
精算(收益)损失：
                                    
财务假设的变化
(2)
  
$
(2,337
) 
   $ (1,380 )       
$
(218
) 
   $ (113 ) 
体验调整
  
 
1
 
     –        
 
(3
) 
     (3 ) 
计划资产回报率(不包括基于贴现率的利息)
  
 
1,525
 
     227    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
(811
) 
   $ (1,153 )   
 
  
$
(221
) 
   $ (116 ) 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
 
 
固定收益养老金计划
 
其他离职后福利计划
 
(百万加元)
 
April 30
2022
 
 
April 30
2021
 
 
  
 
4月30日
2022
 
 
4月30日
2021
 
精算(收益)损失：
                                    
财务假设的变化
(2)
  
$
(2,998
) 
   $ (1,392 )       
$
(258
) 
   $ (135 ) 
体验调整
  
 
1
 
     –        
 
(3
) 
     (3 ) 
计划资产回报率(不包括基于贴现率的利息)
  
 
1,843
 
     (797 )   
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
(1,154
) 
   $ (2,189 )   
 
  
$
(261
) 
   $ (138 ) 
(1)   基于市场的假设，包括财务假设和计划资产回报率的变化，按季度进行审查。所有其他假设在我们对计划假设的年度审查期间进行更新。
(2)   我们的固定收益养老金计划中财务假设的变化主要与贴现率的变化有关。
7
4
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注9所得税
 
加拿大政府2022年预算
2022年4月7日，加拿大政府总统
e
NTT的2022年预算，其中包括加拿大复苏股息(CRD)的提议，一次性15根据2021年应纳税所得额超过$确定的2022年税率1十亿美元，以等额分期付款五年，以及对美元以上的应税收入永久提高1.5%的企业所得税税率。100这将适用于2022年4月7日之后的纳税年度。在截至2022年10月31日的纳税年度，额外的1.5%的税额将根据
数
2022年4月7日之后的纳税年度的天数。
立法
 
与这些拟议措施有关的法律尚未发布，颁布的时间仍不确定。虽然最终的影响将取决于最终的立法，但预计当实质性立法通过后，CRD将减少我们的净收入。
税务审查及评税
在2022年第二季度，我们收到了加拿大税务局(CRA)关于2017纳税年度的建议书(建议书)，其中建议加拿大皇家银行额外缴纳约#美元的税款237百万美元，因为他们否认某些股息可以扣除。这一数额是该年度应缴的最高附加税。这些建议与我们2021年年度合并财务报表附注21中描述的先前收到的重新评估一致。CRA可能会在相同的基础上重新评估我们在随后几年的重大额外所得税。
在所有情况下，我们都相信我们的纳税申报立场是适当的，并打算积极为自己辩护。
 
附注10重大资本和融资交易
 
优先股
2021年11月5日，我们发布了750千个非累计5-一年期固定利率重置第一优先股系列BT给某些机构投资者，价格为$1,000每股，总收益为$750百万美元。在截至2027年2月24日最早赎回日期的最初五年期间，如果宣布，股票每半年支付一次现金股息，利率为4.2年利率。股息率将在最早的赎回日期重置，此后每五年重置一次，股息率相当于5年期加拿大政府债券收益率加溢价2.71%。受
金融机构监理处(OSFI)同意
 
的要求以及
《银行法》
(加拿大)，我们可以每股$1的价格赎回全部或部分BT系列优先股。
1,000
在最早的赎回日期及其后每五年赎回一次。这些股票包括非生存或有资本(NVCC)拨备，这是它们根据巴塞尔协议III有资格成为一级监管资本所必需的。
2022年2月24日，我们赎回了所有6百万股非累积第一优先股系列BJ，价格为$25.75每股。
次级债券
在……上面2022年1月25日，我们发行了$1,000数以百万计的NVCC次级债券。这些票据的固定息率为2.94直至每年的百分比May 3, 2027，以及在三个月加元拆息加0.76%此后直至其到期为止May 3, 2032.
已发行普通股
(1)
 
     截至以下三个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
(百万加元，不包括股份数量)  
数量
股票
(千人)
    
金额
          数量
股票
(千人)		     金额  
就以股份为基础的薪酬计划发出
(2)
  
 
105
 
  
$
8
 
         324     $ 25  
购买以供取消
(3)
  
 
(13,700
) 
  
 
(171
) 
  
 
     –       –  
 
  
 
(13,595
) 
  
$
(163
) 
  
 
     324     $ 25  
 
     截至以下日期的六个月  
   
April 30, 2022
         April 30, 2021  
(百万加元，不包括股份数量)  
数量
股票
(千人)
    
金额
          数量
股票
(千人)		     金额  
就以股份为基础的薪酬计划发出
(2)
  
 
512
 
  
$
42
 
         820     $ 61  
为取消预订而购买
o
n
(3)
  
 
(22,571
) 
  
 
(282
) 
  
 
     –       –  
 
  
 
(22,059
) 
  
$
(240
) 
  
 
  
 
 820     $ 61  
 
 
(1)
 
我们的股息再投资计划(DIP)的要求是通过公开市场购买股票或从国库发行股票来满足的。在截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月和六个月内，我们的水滴计划通过公开市场股票购买满足了我们的要求。
(2)
 
数额包括期内行使的股票期权收到的现金和股票期权的公允价值调整。
(3)
 
在截至2022年4月30日的三个月内，我们以总公允价值$购买了用于注销的普通股。1,892百万美元(平均成本为$138.04每股)，账面价值为$171百万美元(账面价值为$12.46每股)。在截至2022年4月30日的六个月内，我们以总公允价值$购买了用于注销的普通股。3,106百万美元(平均成本为$137.57每股)，账面价值为$282百万美元(账面价值为$12.46每股)。于截至2021年4月30日止三个月及六个月内，吾等并无购买任何普通股以供注销。
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 7
5
 
附注11每股收益
 
 
     截至以下三个月

截至以下日期的六个月  
(百万加元，不包括每股和每股金额)
  
4月30日
2022
    
4月30日
2021
       
4月30日
2022
    
4月30日
2021
  
基本每股收益
    
 
 
 
 
                              
净收入
  
$
 
 
 
 
4,253
 
   $ 4,015      
$
8,348
 
   $ 7,862  
优先股股息和其他权益工具的分配
  
 
 
 
 
 
(68
) 
     (76 )     
 
(122
) 
     (134 ) 
可归于非控股权益的净收入
  
 
 
 
 
 
(3
) 
     (1 ) 
 
  
 
(5
) 
     (3 ) 
普通股股东可获得的净收入
  
$
 
 
 
 
4,182
 
   $ 3,938  
 
  
$
8,221
 
   $ 7,725  
普通股加权平均数(千股)
 
 
 
 
 
 
1,409,702
 
 
 
  1,424,889
 
 
 
 
1,415,855
 
 
 
  1,424,107
 
基本每股收益(美元)
  
$
 
 
 
 
2.97
 
   $ 2.76  
 
  
$
5.81
 
   $ 5.42  
稀释后每股收益
    
 
 
 
 
                              
普通股股东可获得的净收入
  
$
 
 
 
 
4,182
 
   $ 3,938  
 
  
$
8,221
 
   $ 7,725  
普通股加权平均数(千股)
  
 
 
 
 
 
1,409,702
 
     1,424,889      
 
1,415,855
 
     1,424,107  
股票期权
(1)
  
 
 
 
 
 
2,247
 
     1,533      
 
2,219
 
     1,362  
可根据其他基于股份的薪酬计划发行
  
 
 
 
 
 
603
 
     685  
 
  
 
602
 
     714  
稀释后普通股的平均数量(千股)
  
 
 
 
 
 
1,412,552
 
     1,427,107      
 
1,418,676
 
     1,426,183  
稀释后每股收益(美元)
  
$
 
 
 
 
2.96
 
   $ 2.76  
 
  
$
5.80
 
   $ 5.42  
 
(1)   采用库存股方法计算了股票期权的稀释效应。当已发行期权的行权价格高于我们普通股的平均市场价格时，这些期权将不计入稀释后每股收益的计算。
截至2022年4月30日的三个月和六个月，
 
和4月30日
,
2021, 不是未偿还期权被排除在稀释后每股收益的计算之外。
 

附注12法律和监管事项
 
我们是一家大型的全球机构，受到许多不同的、复杂的法律和监管要求的约束，这些要求还在不断演变。我们正在并一直受到各种法律程序的影响，包括民事索赔和诉讼、监管审查、调查、审计以及不同司法管辖区的各种政府监管机构和执法机构要求提供信息。其中一些事项可能涉及新的法律理论和解释，并可能根据刑事和民事法规加以推进，有些程序可能导致施加民事、监管执行或刑事处罚。我们不断审查所有诉讼程序的状况，并将以我们认为最符合我们利益的方式作出裁决。这是一个具有重大判断和不确定性的领域，在考虑到当前应计项目后，我们对这些程序的财务和其他风险敞口的程度可能对我们在任何特定时期的运营结果具有重大影响。
我们的重要法律程序和监管事项在我们经审计的2021年年度综合财务报表的附注24中进行了描述，并更新如下。
伦敦银行间同业拆借利率诉讼
关于纽约的合并集体诉讼，2021年12月30日，美国第二巡回上诉法院发表了一项意见，部分确认和部分推翻了地区法院的某些裁决，这些裁决以管辖权和缺乏法律地位为由驳回了合并集体诉讼的很大一部分。第二巡回法院将此事发回地区法院，以便根据其裁决进行进一步诉讼。根据目前已知的事实，我们目前无法预测这些诉讼的最终结果或其解决的时间。
关于纽约在其管理权被洲际交易所接管后与伦敦银行间同业拆借利率的设定有关的集体诉讼，在被点名的原告撤回并于2021年取而代之之后，美国第二巡回上诉法院于2022年2月14日驳回了原告以缺乏管辖权为由提出的上诉。
交换费诉讼
所有五个省的法院都批准了加拿大银行(包括加拿大皇家银行)的全球和解，这解决了加拿大所有涉及交换费的未决集体诉讼。
加拿大皇家银行信托公司(巴哈马)有限公司诉讼程序
美国劳工部劳工律师发布的2020年11月3日意见已被撤回。2016年10月28日，美国劳工部给予加拿大皇家银行及其当前和未来附属公司的豁免不受影响。
7
6
加拿大皇家银行2022年第二季度
 

附注13按业务类别划分的业绩
 
 
    
截至2022年4月30日的三个月
  
(百万加元)  
个人&
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
投资者和
财务处
服务
    
资本
市场
(1)		    
公司
支持
(1)		    
总计
  
净利息收入
(2)
  
$
3,234
 
  
$
780
 
  
$
–
 
  
$
148
 
  
$
1,181
 
  
$
(69
) 
  
$
5,274
 
非利息收入
  
 
1,505
 
  
 
2,825
 
  
 
234
 
  
 
403
 
  
 
1,167
 
  
 
(188
) 
  
 
5,946
 
总收入
  
 
4,739
 
  
 
3,605
 
  
 
234
 
  
 
551
 
  
 
2,348
 
  
 
(257
) 
  
 
11,220
 
信贷损失准备金
  
 
(276
) 
  
 
(30
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(37
) 
  
 
1
 
  
 
(342
) 
保险投保人的福利、索赔和购买费用
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(180
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(180
) 
非利息支出
  
 
2,015
 
  
 
2,644
 
  
 
145
 
  
 
398
 
  
 
1,350
 
  
 
(118
) 
  
 
6,434
 
所得税前收入(亏损)
  
 
3,000
 
  
 
991
 
  
 
269
 
  
 
153
 
  
 
1,035
 
  
 
(140
) 
  
 
5,308
 
所得税(退税)
  
 
766
 
  
 
241
 
  
 
63
 
  
 
32
 
  
 
240
 
  
 
(287
) 
  
 
1,055
 
净收入
  
$
2,234
 
  
$
750
 
  
$
206
 
  
$
121
 
  
$
795
 
  
$
147
 
  
$
4,253
 
非利息支出包括：
                                                        
折旧及摊销
  
$
232
 
  
$
228
 
  
$
14
 
  
$
50
 
  
$
124
 
  
$
2
 
  
$
650
 
 
  
 
截至2021年4月30日的三个月
 
(百万加元)
 
个人&
商业广告
银行业
 
 
财富
管理(3)
 
 
保险
 
 
投资者和
财务处
服务
 
 
资本
市场(1)
 
 
公司
支持(1)、(3)
 
 
总计
 
净利息收入
(2)
   $ 3,085     $ 666     $ –     $ 87     $ 1,121     $ (105 )    $ 4,854  
非利息收入
     1,442       2,594       536       447       1,597       148       6,764  
总收入
     4,527       3,260       536       534       2,718       43       11,618  
信贷损失准备金
     35       (2 )      –       (2 )      (127 )      –       (96 ) 
保险投保人的福利、索赔和购买费用
     –       –       149       –       –       –       149  
非利息支出
     1,915       2,371       140       375       1,468       110       6,379  
所得税前收入(亏损)
     2,577       891       247       161       1,377       (67 )      5,186  
所得税(退税)
     669       208       60       41       306       (113 )      1,171  
净收入
   $ 1,908     $ 683     $ 187     $ 120     $ 1,071     $ 46     $ 4,015  
非利息支出包括：
                                                        
折旧及摊销
   $ 229     $ 218     $ 15     $ 47     $ 126     $ 1     $ 636  
 
    
截至2022年4月30日的六个月
  
(百万加元)  
个人&
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
投资者和
财务处
服务
    
资本
市场
(1)		    
公司
支持
(1)		    
总计
  
净利息收入
(2)
  
$
6,463
 
  
$
1,525
 
  
$
–
 
  
$
311
 
  
$
2,422
 
  
$
(176
) 
  
$
10,545
 
非利息收入
  
 
3,079
 
  
 
5,693
 
  
 
1,633
 
  
 
827
 
  
 
2,736
 
  
 
(227
) 
  
 
13,741
 
总收入
  
 
9,542
 
  
 
7,218
 
  
 
1,633
 
  
 
1,138
 
  
 
5,158
 
  
 
(403
) 
  
 
24,286
 
信贷损失准备金
  
 
(147
) 
  
 
(42
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(49
) 
  
 
1
 
  
 
(237
) 
保险投保人的福利、索赔和购买费用
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
817
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
817
 
非利息支出
  
 
4,037
 
  
 
5,225
 
  
 
292
 
  
 
818
 
  
 
2,822
 
  
 
(180
) 
  
 
13,014
 
所得税前收入(亏损)
  
 
5,652
 
  
 
2,035
 
  
 
524
 
  
 
320
 
  
 
2,385
 
  
 
(224
) 
  
 
10,692
 
所得税(退税)
  
 
1,444
 
  
 
490
 
  
 
121
 
  
 
81
 
  
 
560
 
  
 
(352
) 
  
 
2,344
 
净收入
  
$
4,208
 
  
$
1,545
 
  
$
403
 
  
$
239
 
  
$
1,825
 
  
$
128
 
  
$
8,348
 
非利息支出包括：
                                                        
折旧及摊销
  
$
465
 
  
$
  456
 
  
$
29
 
  
$
99
 
  
$
247
 
  
$
4
 
  
$
1,300
 
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 7
7
 
     截至2021年4月30日的六个月  
(百万加元)   个人&
商业广告
银行业		     财富
管理(3)		     保险     投资者和
财务处
服务		     资本
市场(1)		     公司
支持(1)、(3)		     总计  
净利息收入
(2)
   $ 6,246     $ 1,332     $ –     $ 178     $ 2,320     $ (187 )    $ 9,889  
非利息收入
     2,844       5,147       2,345       921       3,106       309       14,672  
总收入
     9,090       6,479       2,345       1,099       5,426       122       24,561  
信贷损失准备金
     200       (31 )      –       (4 )      (150 )      (1 )      14  
保险投保人的福利、索赔和购买费用
     –       –       1,555       –       –       –       1,555  
非利息支出
     3,893       4,777       289       776       2,909       277       12,921  
所得税前收入(亏损)
     4,997       1,733       501       327       2,667       (154 )      10,071  
所得税(退税)
     1,296       409       113       84       529       (222 )      2,209  
净收入
   $ 3,701     $ 1,324     $ 388     $ 243     $ 2,138     $ 68     $ 7,862  
非利息支出包括：
                                                        
折旧及摊销
   $ 453     $ 438     $ 29     $ 96     $ 251     $ 2     $ 1,269  
 
(1)   应税等值基础。
(2)   利息收入是扣除利息支出后的净额，因为我们主要依赖净利息收入作为业绩衡量标准。
(3)   自2021年第四季度起，我们的美国股票薪酬计划的经济套期保值收益(亏损)(反映在收入中)，以及与我们的美国股票薪酬计划相关的负债公允价值变化导致的股票薪酬支出的相关变动，已从我们的财富管理部门重新归类为公司支持部门。比较数额已重新分类，以符合这一列报。
 
按业务类别划分的总资产和总负债
 
    
截至2022年4月30日
  
(百万加元)  
个人&
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
投资者和
财务处
服务
    
资本
市场
    
公司
支持
    
总计
  
总资产
  
$
574,412
 
  
$
155,948
 
  
$
21,932
 
  
$
255,046
 
  
$
783,628
 
  
$
57,606
 
  
$
1,848,572
 
总负债
  
 
574,328
 
  
 
156,198
 
  
 
22,466
 
  
 
254,929
 
  
 
782,934
 
  
 
(46,688
) 
  
 
1,744,167
 
                                           
     截至2021年10月31日  
(百万加元)   个人&
商业广告
银行业		     财富
管理		     保险     投资者和
财务处
服务		     资本
市场		     公司
支持		     总计  
总资产
   $ 549,702     $ 148,990     $ 22,724     $ 240,055     $ 692,278     $ 52,574     $ 1,706,323  
总责任
s
       549,619         149,096         22,966         239,960         691,767       (45,847 )        1,607,561  
7
8
         
加拿大皇家银行
2022年第二季度
 
附注14资本管理
 
监管资本和资本比率
OSFI正式为加拿大的接受存款机构建立了基于风险的资本和杠杆最低限额和总损失吸收能力比率。2022年第二季度，我们遵守了OSFI提出的所有资本、杠杆和TLAC要求，包括国内稳定缓冲。
 
     截至  
(百万加元，但百分比金额和另有说明除外)
  
4月30日
2022
    
10月31日
2021
  
资本
(1)
                
CET1资本
  
$
77,069
 
   $ 75,583  
一级资本
  
 
84,345
 
     82,246  
总资本
  
 
93,871
 
     92,026  
用于计算资本比率的风险加权资产(RWA)
(1)
                
信用风险
  
$
472,516
 
   $ 444,142  
市场风险
  
 
37,851
 
     34,806  
操作风险
  
 
75,472
 
     73,593  
总RWA
  
$
585,839
 
   $ 552,541  
资本比率和杠杆率
(1)
                
CET1比率
  
 
13.2%
 
     13.7%  
一级资本充足率
  
 
14.4%
 
     14.9%  
总资本比率
  
 
16.0%
 
     16.7%  
杠杆率
  
 
4.7%
 
     4.9%  
杠杆率敞口(数十亿美元)
  
$
1,812
 
   $ 1,662  
可提供的TLAC和比率
(2), (3)
                
提供TLAC
  
$
158,140
 
     不适用。  
TLAC比率
  
 
27.0%
       不适用。  
TLAC杠杆率
  
 
8.7%
       不适用。  
 
(1)
 
资本、净资产收益率和资本比率是根据OSFI的资本充足率要求(CAR)指南计算的，杠杆率是根据OSFI针对新冠肺炎大流行发布的监管指导意见更新的杠杆要求(LR)指南计算的。CAR准则和LR准则都是基于巴塞尔III框架的。
(2)
 
自2021年11月1日起，OSFI要求加拿大国内具有系统重要性的银行满足最低基于风险的TLAC比率和TLAC杠杆率要求，这些要求是根据OSFI的TLAC指南计算的。
(3)
 
TLAC标准适用于决议实体层面，对我们而言，该实体被视为加拿大皇家银行及其附属公司。决议实体及其子公司统称为决议组。TLAC比率和TLAC杠杆率分别使用TLAC占总RWA和杠杆敞口的百分比来计算。
不适用。
 
不适用
加拿大皇家银行
Second Quarter 2022 7
9
 
 
股东信息
 
 
公司总部
街道地址：
加拿大皇家银行
湾街200号
安大略省多伦多M5J 2J5
加拿大
电话：
1-888-212-5533
 
邮寄地址：
邮政信箱1
皇家银行广场
安大略省多伦多M5J 2J5
加拿大
网址：rbc.com
 
转会代理和注册处
主要代理：
加拿大计算机股份信托公司
罗伯特-博拉萨大道1500号。
套房700
魁北克蒙特利尔H3A 3S8
加拿大
电话：
1-866-586-7635
(加拿大和美国)或
514-982-7555
(国际)
传真：
514-982-7580
网址：计算机共享.com/rbc
 
共同转账
代理(美国)：
北卡罗来纳州计算机共享信托公司
罗亚尔街250号
马萨诸塞州坎顿市02021
美国。
 
共同转账
代理人(英国)：
ComputerShare投资者服务公司
证券服务-注册处处长
邮政信箱82号，展馆，
布里奇沃特道
布里斯托尔BS99 6ZZ
英国
 
证券交易所上市公司
(符号：RY)
 
普通股在以下位置上市：
加拿大-多伦多证券交易所
交易所(多伦多证券交易所)
美国-纽约证券交易所
(纽约证券交易所)
瑞士--瑞士交易所
(六)
 
优先股AZ、BB、BD、BF、BH、BI和BO在多伦多证交所上市。C-2系列优先股的相关存托股份在纽约证券交易所上市。
      
估价日价格
就加拿大所得税而言，加拿大皇家银行的普通股在估值日(1971年12月22日)报价为每股29.52美元。经调整后相当于每股7.38美元
送一送二
1981年3月的股票拆分和
送一送二
1990年2月的股票拆分。这个
一对一
2000年10月和2006年4月的股票分红不影响我们普通股的估值日金额。
 
股东联系方式
对于股息信息，请更改
在股份登记或地址中，
遗失的股票证书，税单，
产业转移或分红
再投资，请联系：
计算机股份信托公司
加拿大
大学大道100号，8楼
安大略省多伦多M5J 2Y1
加拿大
 
电话：
1-866-586-7635
(加拿大和
(美国)或
514-982-7555
(国际)
传真：
1-888-453-0330
(加拿大和美国)或
416-263-9394
(国际)
电子邮件：Service@Computer Shar.com
 
金融分析师，投资组合
机构经理
投资商
如有财务信息查询，请联系：
投资者关系
加拿大皇家银行
湾街200号
南塔
安大略省多伦多M5J 2J5
加拿大
电话：
416-955-7802
或访问我们的网站
Rbc.com/Investorrelations.com
 
直接存款服务
加拿大和美国的股东可以通过电子资金转账将普通股股息直接存入他们的银行账户。要安排这项服务，请联系我们的转让代理和注册处，加拿大计算机股份信托公司。
      
合资格股息指定
为了
《所得税法》
根据加拿大)和任何相应的省和地区税法，加拿大皇家银行就其普通股和优先股向加拿大居民支付的所有股息(和被视为股息)均被指定为“合格股息”，除非另有说明。
 
普通股回购
我们正在进行正常的发行人投标(NCIB)，允许我们在2021年12月8日至2022年12月7日投标到期或根据我们提交给多伦多证券交易所的意向通知完成购买的较早日期期间回购最多4500万股普通股进行注销。
      
我们根据NCIB决定购买的金额和时间，但须事先咨询加拿大金融机构监理处。有关更多详细信息，请参阅资本管理部分。
 
我们打算提交NCIB的通知的副本可以通过联系我们的公司秘书到我们的多伦多邮寄地址免费获得。
 
2022年季度收益发布日期
第一季度  2月24日
第二季度  5月26日
第三季度   8月24日
第四季度 11月30日
 
2022年的分红日期
须经董事会批准
 
 
 
  
 
  
记录
日期
 
  
付款

日期
 
 
普通股和优先股系列AZ、BB、BD、BF、BH、BI和BO
  
 
  
1月26日
4月25日
7月26日
10月26日
 
  
2月24日

五月二十四日
8月24日
11月23日
 
 
优先股系列C-2
(美元)
  
 
  
1月28日
四月二十六日
7月29日
10月28日
 
  
2月7日

5月6日
8月8日
11月7日
 
 
优先股系列BT
  
 
  
二月十六日
8月17日
 
  
2月24日

8月24日
 
 
 
 
治理
加拿大皇家银行遵循的公司治理实践与纽约证券交易所上市标准要求美国国内公司遵循的公司治理实践的重大不同之处的摘要可在我们的网站上查阅，网址为：rbc.com/治理处。
 
 
   
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