附件99.1

目录分页某些术语和约定。1关于前瞻性陈述的警告性声明。2提交财务和其他信息。4精选财务数据。5经营和财务回顾及展望。7.最近的事态发展。25个签名。29份财务报表。30个

某些条款和惯例本表格6-K中所有提及(I)ItaúUnibanco Holding、Itaú Unibanco Group、JOWE、JOW或OUR YOURE都是指ItaúUnibanco Holding S.A.及其合并子公司和附属公司，除非上下文另有规定或另有要求；(Ii)巴西政府是指巴西联邦共和国或巴西联邦政府；(Iii)优先股是指我们的授权和流通股，没有面值；以及(Iv)普通股是指我们的授权和流通股，没有面值。所有提到的美国存托股份都是指美国存托股份，每股代表一个优先股， 没有面值。美国存托凭证(ADR)由纽约梅隆银行(Bank Of New York Mellon)或纽约梅隆银行(BNY Mellon)发行。本文中提及的雷亚尔、雷亚尔或雷亚尔均指巴西官方货币巴西雷亚尔。所有对美元、美元或美元的引用都是指美元。此外，除非另有说明或上下文另有说明，否则以下 定义适用于整个表格6-K：ItaúUnibanco指ItaúUnibanco S.A.及其合并子公司；ItaúBBA指Banco ItaúBBA S.A.及其合并子公司；ItaúCorpBanca？指ItaúCorpBanca及其合并子公司；以及Ita中央银行指巴西中央银行。此外，缩略语重复使用 定义的术语和技术术语, 本报告中以Form 6-K形式引用的具体市场表述和我们主要子公司和其他实体的全称在我们于2022年4月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的Form 20-F年度报告或我们的2021年Form 20-F年报的术语表中从第253页开始进行解释或详细说明。

10

关于前瞻性陈述的警示声明本报告中的6-K表格包含符合1995年美国私人证券诉讼改革法案、1933年修订的美国证券法第27A条或证券法、1934年美国证券交易法第21E条(修订后)或交易所法案含义的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述主要基于我们目前对影响我们业务的未来事件和财务趋势的预期和预测。这些前瞻性声明受风险、不确定性和假设的影响，除其他风险外，这些风险包括：2019年冠状病毒株爆发的经济、金融、政治、公共卫生和其他影响，包括变种(新冠肺炎)或其他大流行、流行病和类似危机，以及政府对此的反应，特别是这些因素影响巴西和我们开展业务的其他市场，并继续对金融市场和全球经济造成持续的严重负面影响和破坏，对包括我们在内的企业的能力造成重大影响。正常运行，从而增加了我们的2021年Form 20-F的风险因素部分中描述的许多其他风险；巴西和国外的总体经济、政治和商业状况，包括在巴西，与2022年巴西总统选举相关的动荡的事态发展和人们的看法，持续的腐败和其他调查，日益激烈的关系和博尔索纳罗总统政府内部的内斗，以及解决这些问题或其他问题的政策和潜在变化, 包括经济和财政改革，以及应对新冠肺炎疫情的持续影响，其中任何一项都可能对巴西整体经济的增长前景产生负面影响；巴西和我们开展业务的其他市场的通胀、利率和汇率波动，由于新冠肺炎疫情的持续影响，这些波动尤其不稳定；我们有能力及时有效地实施任何必要措施，以应对或减少新冠肺炎疫情对我们的业务、运营、现金流、前景、流动性和财务状况的影响；新冠肺炎疫情的持续和蔓延以及疾病或类似公共卫生威胁的爆发；巴西的总体经济、政治和商业状况以及通胀指数、利率、汇率和金融市场表现的变化；总体经济和政治状况，特别是在我们开展业务的国家，俄罗斯和乌克兰之间的军事紧张局势、恐怖主义或其他地缘政治事件升级；政府法规和税法以及对此类法规和法律的修订；目前正在进行的高调调查的进展及其对客户或我们税务敞口的影响；全球金融市场的中断和波动；强制性存款和准备金要求的增加；我们的资本化水平；成本和资金的可获得性；

借款人违约和其他贷款拖欠增加，导致贷款损失准备金增加；我们的业务在合并的基础上进行监管和清算；我们的安全和运营基础设施或系统发生故障或遭到黑客攻击；我们保护个人数据的能力；加强竞争和行业整合；我们的贷款组合变化和我们证券和衍生品的价值变化；客户损失或其他收入来源的损失；我们执行我们的战略和资本支出计划以及维持和改进我们的经营业绩的能力； 我们对巴西公共债务的敞口；保险、养老金计划和保费债券产品的定价方法不正确以及准备金不足；我们的风险管理政策的有效性；对我们声誉的损害；我们的控股股东开展业务的能力；收购或合并业务整合过程中的困难；不利的法律或监管纠纷或诉讼；社会环境问题的影响，包括与这些问题相关的新的和/或更严格的 法规；以及我们在2021年Form 20-F中列出的其他风险因素。相信、？可能、？将、？估计、？继续、？预期、？意图、？预期及类似词语旨在识别前瞻性陈述，但不是识别此类陈述的唯一手段。我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。考虑到这些风险和不确定性，前瞻性信息, 本表格6-K中讨论的事件和情况可能不会发生。我们的实际结果和表现可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。鉴于前瞻性陈述的不确定性，我们不能向您保证预期的结果或事件将会实现，我们提醒您不要过度依赖这些陈述。

财务和其他信息的列报本表格6-K中的信息只有在该等信息的日期或本表格6-K的日期(视情况而定)时才是准确的。自那以来，我们的活动、我们的财务状况和资产、交易结果以及我们的前景可能发生了变化。我们的 网站或本文引用的任何其他网站中包含的或可通过其访问的信息不构成本表格6-K的一部分，除非我们特别声明该信息通过引用并入本表格6-K并构成本表格6-K的一部分。本表格6-K中对网站的所有引用均为非活动文本 引用，仅供参考。本表格6-K中包含的某些金额和百分比的四舍五入的效果，包括本表格6-K中题为经营和财务审查与展望的部分，已四舍五入以便于列报。本表格6-K所列的百分比数字并非在所有情况下都是根据四舍五入的数字计算的，而是根据四舍五入前的原始数额计算的。因此，本表格6-K中的某些百分比金额可能与使用我们未经审计的中期合并财务报表中的数字进行相同计算所获得的百分比金额有所不同。本表格6-K中显示的某些其他数额可能略有不同，在某些表格中显示为 总数的数字可能不是其前面数字的算术汇总。关于我们的财务信息本表格6-K中包含的从我们的资产负债表中获得定量信息的参考日期是截至2022年3月31日和2021年12月31日，从我们的损益表中获得的信息的参考日期是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，除非另有说明。我们截至3月31日的未经审计的中期合并财务报表, 截至2022年和截至2021年12月31日的三个月期间和截至2021年12月31日的财务报告，均根据国际会计准则理事会(IASB)发布的国际会计准则(IAS)第34号-中期财务报告编制。我们截至2022年3月31日和2021年12月31日的未经审计的中期综合财务报表以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间 根据普华永道会计师事务所的巴西和国际审计准则进行了审查。(普华永道)，我们的独立审计师。此类财务报表在本文中称为我们的未经审计的中期合并财务报表。有关我们的管理报告系统与根据国际会计准则委员会发布的IFRS编制的未经审计的中期综合财务报表之间的主要差异的详细信息，请参阅我们的未经审计的中期综合财务报表的附注30-分部信息。

精选财务数据我们在下面介绍我们的精选财务数据，这些数据来自本表格6-K中包含的未经审计的中期合并财务报表 。我们的未经审计的中期合并财务报表是截至2022年3月31日和当时结束的三个月期间的报表，并且是根据IASB发布的IAS 34编制的。 此外，我们在经营和财务回顾与展望部分提供了我们的综合收益表、资产负债表和现金流量表的摘要版本。以下选定的财务数据应与财务和其他信息的陈述以及经营和财务回顾与展望一并阅读。

截至2022年3月31日的三个月收入信息(单位：百万雷亚尔，不包括百分比和基点) 变化%
营业收入净利息收入(1)21,080 17,100 23.3非利息收入(2)13,883 11,173 24.3财务资产和债权的预期亏损(6,604)(2,017)227.4其他营业收入(费用)(19,226)(17,718)8.5可归因于母公司所有者的净收入6,651 568417.0经常性管理平均回报率 权益/年化/综合(3)18.7%17.8%/90个基点/年/年(4)17.4%15.7%/170个基点(1)包括：(I)利息及类似收入；(Ii)利息及类似支出；(Iii)按外汇价值计算的金融资产及负债的收益或亏损；及(Iv)外汇交易中的外汇汇兑结果及汇兑变动。(2)包括佣金和银行佣金， 与保险和私人养老金业务有关的收入，以及索赔和销售费用以及其他收入。(3)经常性管理业绩(截至2022年和2021年3月31日止三个月期间分别为7，1.34亿雷亚尔和64.73亿雷亚尔)除以经建议股息调整后的平均股东权益(截至2022年和2021年3月31日止三个月期间分别为152，8.65亿雷亚尔和1.451.24亿雷亚尔)，即可获得经常性管理平均权益回报。所得金额乘以一年中的期间数即可得出年化比率。回报的计算基准将根据资产负债表结算日期后的建议股息进行调整 ，但尚未在年度股东大会或董事会上批准。(4)平均股本回报率的计算方法为：将净收益(截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间分别为66.51亿雷亚尔和56.84亿雷亚尔)除以经建议股息调整后的平均股东权益(1.52亿雷亚尔和1.45亿雷亚尔)。, 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间分别为1.24亿美元)。此 平均值考虑了前几个季度的股东权益。这一除数的商数乘以一年中的期间数，即可得出年度比率。在年度股东大会或董事会会议尚未批准的资产负债表日期之后，回报的计算基数将根据建议的股息金额进行调整。
资产负债表信息
截至2022年3月31日，截至2021年12月31日
变异
总资产2,069,267 2,069,206总贷款和融资租赁业务819,153 822,590(-)预期亏损准备金(42,664)(41,079)普通股一级资本比率%11.1%11.3%一级资本比率%12.5%13.0%总资本比率% 13.9%14.7%
截至3月31日的三个月期间的百分比(0.4)3.9-20 bps-50 bps-80 bps，变化
其他资料2022 2021%
每股净收益(1)0.68 0.58 17.2加权 平均流通股数量基本9,793,508,148 9,768,539,887 0.3员工总数100,553 97,097 3.6巴西88,260 84,415 4.6国外12,293 12,682(3.1)分行和CSB客户服务分支4,215 4,334(2.7) ATM自动柜员机(2)44,325 45,319(2.2)

(1)根据当期流通股的w个平均数量计算。 (2)包括ESB(电子服务分支机构)和第三方地点的服务点以及Banco24Horas ATM机。

经营和财务回顾及展望以下讨论应与我们未经审计的中期合并财务报表和附注以及本6-K表中其他部分包含的其他财务信息以及本公司在2021年20-F表第4项中的业务描述一起阅读。以下讨论包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。由于各种因素，包括本文和2021年Form 20-F中陈述的那些因素，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。经营业绩下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间的综合损益表。引用的利率是以巴西雷亚尔表示的，包括雷亚尔对外币汇率变动的影响。有关我们提供的产品和服务的更多信息，请参阅第4项。2021年表格中的公司信息 20-F。请参阅我们未经审计的中期综合财务报表，以了解有关我们的综合收益表的更多细节。
汇总合并损益表
截至3月31日的三个月期间，
变体
2022 2021
R$百万%
营业收入34,963 28,273净利息收入(1)21,080 17,100非利息收入(2)13,883 11,173金融资产和债权的预期亏损 (6,604)(2,017)其他营业收入(费用)(19,226)(17,718)所得税和社会贡献前净收入9,133 8,538当期和递延所得税及社会贡献税(2,198)(2,318)可归因于母公司所有者的净收入6,935 6,220净收入
6,690 23.7 3,980 23.3 2,710 24.3 (4,587) 227.4 (1,508) 8.5 595 7.0 120 (5.2) 715 11.5 967 17.0
(1)包括：(1)利息和类似收入(在截至2022年和2021年3月31日的三个月期间分别为373.66亿雷亚尔和299.74亿雷亚尔)；(2)利息和类似费用(在截至2022年和2021年3月31日的三个月期间分别为(303.73亿雷亚尔和153.34亿雷亚尔))；(3)按公允价值通过损益计算的金融资产和负债收入 (截至2022年和2021年3月31日的三个月分别为16.52亿雷亚尔和53.64亿雷亚尔)；和(Iv)外汇交易的汇兑结果和汇兑变动(截至2022年和2021年3月31日的三个月期间分别为124.35亿雷亚尔和29.04亿雷亚尔)。(2)包括佣金和银行手续费、保险和私人养老金业务的收入、索赔和销售费用以及其他收入。截至2022年3月31日的三个月期间，而截至2021年3月31日的三个月期间。在截至2022年3月31日的三个月内，母公司所有者的净收入增长了17.0%，从2021年同期的56.84亿雷亚尔 增加到66.51亿雷亚尔。这一结果主要是由于营业收入增长了23.7%，但金融资产和债权的预期亏损增加了227.4%，部分抵消了这一增长。这些项目如下：截至2022年3月31日的三个月，净利息收入比2021年同期增加39.8亿雷亚尔，或23.3%，主要原因是：(I)由于期间汇率的变化，外汇结果增加了153.39亿雷亚尔，以及外汇交易的汇率变化；以及(Ii)增加了

利息和类似收入73.92亿雷亚尔，这是由于贷款业务收入增加42.75亿雷亚尔和根据转售协议购买的证券收入增加20.97亿雷亚尔，但被通过其他全面收入按公允价值计算的金融资产减少26.77亿雷亚尔所抵销。利息和类似费用增加了150.39亿雷亚尔，部分抵消了这些增长。巴西税法规定，永久外国投资的汇率变动产生的损益必须根据其性质计入纳税计算基础，以及外国投资对冲部分的外汇变动，根据2020年7月28日第14,031号法律的规定，2021年必须包括在50%的比例中，从2022年起必须100%。 根据2020年7月28日第14,031号法律，我们的海外投资在2021年12月31日进行了100%的对冲调整。相应地，雷亚尔对外国货币，特别是美元的贬值， 会给我们在海外的对冲工具带来损失。相反，雷亚尔对外币的升值会为我们在海外的对冲工具带来收益。这影响了我们在行项目中记录的税费支出和递延所得税和社会贡献税以及其他营业收入(费用)。2022年3月31日与2021年3月31日相比，雷亚尔兑美元名义升值16.8%，2021年3月31日与2020年3月31日相比，雷亚尔兑美元名义贬值9.6%。在截至2022年3月31日的三个月内，对我们海外投资的对冲工具的财政影响导致亏损4100万雷亚尔，而收益为2雷亚尔。, 2021年同期为3.94亿美元。考虑到上述当期和递延所得税和社会贡献税以及税收支出对我们海外投资对冲工具的财政影响，截至2022年3月31日的三个月期间，净利息收入比2021年同期增加了15.45亿雷亚尔。O与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月期间的利息和类似收入增长24.7%，这是由于信贷交易收入增加，因为投资组合组合逐渐转变为与零售部门相关的贷款而增加了投资组合的积极影响，其中最突出的是在信用卡融资安排、透支账户和个人贷款方面的增长，这些产品具有更好的利率。这些积极影响被较低的信贷产品利率部分抵消。截至2022年3月31日，SELIC利率为每年11.75%，而截至2021年3月31日，SELIC利率为2.75%。O与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月期间的利息和类似费用增加了98.1%，原因是：(1)保险和私人养老金的技术准备金增加了62.69亿雷亚尔，这是由于与IBOVESPA和SELIC利率挂钩的私人养老金计划负债增加；(2)与CDI利率挂钩的存款支出增加了57亿雷亚尔；(3)增加了3雷亚尔。, 根据回购协议出售的证券的费用为9.81亿美元。上述上调与加息有关。有关利息及类似开支的进一步详情，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表附注21 a利息及类似收入及 按公允价值计提损益的金融资产及负债的开支及收入。与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月，非利息收入增长了24.3%，达到138.83亿雷亚尔。这一增长主要是由于佣金和银行手续费增加了13.9%，即13.6亿雷亚尔，这是由于(I)发行和收购信用卡和借记卡活动的收入增加；以及(Ii)由于保费收入和保费债券收入的增加，保险产品收入增加。

下表显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间我们银行服务费的主要组成部分： [图形显示在此处][图形显示在此处]有关银行服务费的进一步详情，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表的附注？22？佣金和银行手续费？金融资产和债权的预期亏损我们在截至2022年3月31日的三个月期间来自金融资产和债权的预期亏损比2021年同期增加了45.87亿雷亚尔，或227.4%，主要是由于截至2022年3月31日的三个月贷款和租赁业务的预期亏损与2021年同期相比增加了45.19亿雷亚尔。这一差异是由于我们的信贷组合增加，以及巴西零售业务的拨备增加，这是无担保消费信贷产品来源增加的结果。考虑到没有授信特征的业务拨备，截至2022年3月31日的三个月期间，金融资产和债权的预期损失比2021年同期增加了100.4%。有关我们的贷款和租赁业务组合的进一步细节，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表的附注10？贷款和租赁业务？O 不良贷款：我们将90天不良贷款(NPL)比率计算为90天不良贷款在贷款组合中的价值。截至2022年3月31日，我们的90天不良贷款率为3.0%，比2021年3月31日增加了30个基点 。这一增长是由于我们的个人贷款组合的90天不良贷款率增加了20个基点，巴西个人的违约率更高，特别是我们的信用卡、车辆融资和工资贷款组合。尽管出现了这一增长，但这一比率仍处于历史低位。

我们将15天至90天的不良贷款率计算为贷款组合中15天至90天不良贷款的价值。 15天至90天的不良贷款率是早期拖欠的指标。截至2022年3月31日，我们的15天至90天不良贷款率为2.1%，与2021年3月31日相比上升了10个基点。在此期间，我们的个人贷款组合的15天至90天不良贷款率增加了 30个基点，这主要是由于信用卡和车辆融资组合的违约率上升，这部分被我们公司贷款组合15天至90天不良贷款率下降20个 个基点所抵消，这主要是由于截至2022年3月31日最近年份的信用质量比2021年3月31日有所改善。下图显示了截至2021年3月31日至2022年3月31日每个季度的两个不良贷款率 ：O覆盖率(90天)：我们将覆盖率计算为90天不良贷款的预期损失拨备。截至2022年3月31日，我们根据巴西采用的会计惯例(BRGAAP) 的覆盖率为232%，而截至2021年3月31日的覆盖率为298%。这主要是由于不良贷款90天期贷款增加所致。然而，我们的预期损失拨备模型

考虑到我们客户的财务状况和宏观经济情景的变化，维持适当的拨备水平。下面的图表显示了截至2021年3月31日的每个季度的保险比率：截至2022年3月31日的三个月期间，其他运营收入(支出)增长了8.5%，支出为192.26亿雷亚尔，而2021年同期的支出为177.18亿雷亚尔。这一增长主要是由于我们的税费增加了8.21亿雷亚尔，或48.3%，以及截至2022年3月31日的三个月的一般和行政费用增加了4.15亿雷亚尔，或2.5%，尽管该期间的累计通货膨胀率为11.3%。这一增长主要是由于年度集体工资协议、期间员工人数增加、涉及设施和材料的费用增加、媒体营销活动以及折旧和摊销的影响。有关详细信息，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表中的附注23和一般和行政费用。截至2022年3月31日的三个月期间，当期和递延所得税和社会缴款税的支出为21.98亿雷亚尔，而截至2021年3月31日的三个月期间的支出为23.18亿雷亚尔。这在一定程度上是由于我们在海外投资的对冲工具的财政影响，正如在净利息收入中提到的那样，在截至2022年3月31日的三个月里，净利息收入总计收益2.46亿雷亚尔，而2021年同期的收益为21.28亿雷亚尔。不考虑这一财政影响，当期和递延所得税和社会缴款税减少了2雷亚尔。, 在这段时间里有0.02亿美元。有关详细信息，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表的附注24？税金？部门信息的列报基础我们根据高级管理层评估财务业绩时使用的报告来维护部门信息

并就投资和其他用途的资金分配作出决定。分部信息不是根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制的，而是根据巴西适用于经中央银行授权经营的机构的会计惯例编制的。它还包括以下调整：(I)确认使用专有模型进行资本分配的影响；(Ii)使用某些管理标准，以市场价格使用资金和资本成本；(Iii)从我们的业绩中排除或包括非常项目；以及(Iv)对我们为海外投资进行的对冲交易的税收影响进行重新分类。非常项目对应于我们在每个相关期间的运营结果中确定的相关事件(具有积极或消极的会计影响)。我们采用历史上一致的方法(经我们的治理程序批准)，根据该方法，相关事件要么与我们的核心业务无关，要么与前几个财年相关。重组拨备是非常项目，因此不会影响以下分部信息的结果和分析。有关我们部门的更多信息，请参阅我们2021年Form 20-F中的项目4.公司信息和我们未经审计的中期合并财务报表中的附注30部门信息。我们将2022年1月1日至2022年3月31日各运营部门的业绩汇总如下：
2022年1月1日至2022年3月31日综合损益表(1)零售业务(A)批发业务(B)与市场+公司的活动 (C)调整总额(A)+(B)+(C)国际财务报告准则合并(2)
营业收入21,164 10,6831,188 33,035 1,928 34,963信贷成本(6,446)(522)(6,968)752(6,216)索赔(387)(2)(389)1(388)其他营业收入(费用)(10,257)(4,496)(36)(14,789)(4,437)(19,226)所得税和社会贡献(1,305)(1，(771)(103)(3,179)981(2,198)子公司的非控股权益(38)(238)(73)(349)65(284)净收益2,731 3,654 976 7,361(710)6,651(1)前三列是我们的业务部门。有关我们每个业务部门的更多信息可在以下标题下找到：(A)零售业务；(B)批发业务；以及(C)与市场+公司的活动。调整一栏包括以下预计调整：(I)使用专有模型确认资本分配的影响；(Ii)使用某些管理标准，按市场价格使用资金和资本成本；(Iii)将非经常性事件从我们的业绩中剔除；以及(Iv)对我们为海外投资进行的对冲交易的税收影响进行重新分类。IFRS 合并栏目是我们三个部分加上调整的总和。(2)“国际财务报告准则”综合数字并不代表各方的总和，因为有些公司间交易只在合并报表中注销。分部由最高管理层评估，扣除关联方之间的收入和支出。以下讨论应与我们未经审计的中期合并财务报表一起阅读, 特别是附注30 分段信息。本附注所示的调整栏显示分段结果(基本上符合巴西采用的会计惯例)与根据我们未经审计的中期合并财务报表在国际财务报告准则中采用的原则计算的结果之间的差异的影响。截至2022年3月31日的三个月期间与截至2021年3月31日的三个月期间相比：(A)零售业务这一细分 包括与零售客户、账户持有人和非账户持有人、个人和

法人、高收入客户(Ita和Uniclass和Personnalit)和公司部门(微型企业和小型公司)。除了信用卡和工资贷款外，它还包括在分行网络之外提供的融资和信贷。下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月零售业务部门的汇总综合收益表：
截至3月31日的三个月期间零售业务合并损益表摘要，差异
营业收入21,164 17,5573,607 20.5利差12,686 9,966 2,720 27.3 非利息收入(1)8,4787,591 887 11.7信贷和债权成本(6,833)(4,403)(2,430)其他营业收入(费用)(10,257)(9,562)(695)7.3所得税和社会贡献(1,305) (1，(26)子公司的非控股权益(38)(102)64(62.6)净收入2,731 2,210 520 23.5(1)非利息收入包括：佣金和银行手续费；索赔前来自保险和私人养老金业务的收入 销售费用和其他收入。在截至2022年3月31日的三个月里，来自零售业务的净收入增长了23.5%，从2021年同期的22.1亿雷亚尔增至27.31亿雷亚尔。这些结果的解释如下：营业收入：在截至2022年3月31日的三个月期间，由于贷款额增加，利差增加了27.3%，与2021年同期相比增加了36.07亿雷亚尔。在赚取的保费增加的推动下，保险收入也有所增加。此外，在截至2022年3月31日的三个月期间，非利息收入与2021年同期相比增长了11.7%，这是由于发行人和收购人部门的交易量增加导致佣金和手续费增加，特别是信用卡和借记卡的收益增加。与2021年同期相比，在截至2022年3月31日的三个月期间，信贷和索赔成本增加了24.3亿雷亚尔，这是由于零售业务部门的投资组合增加导致贷款损失准备金和给予的折扣增加。其他营业收入(支出) 在截至2022年3月31日的三个月期间比2021年同期增加6.95亿雷亚尔，主要原因是人员支出增加, 由于(I)年度集体工资协议和雇员人数的增加，以及(Ii)社会一体化方案(社会融合方案)、COFINS的缴费(社会保障融资缴费)和与收入增加相关的其他税收增加。
零售业务部门以及批发业务和以下活动的所得税和社会贡献
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市场+公司部分，采用全额所得税税率，扣除任何支付资本利息的税收影响 计算。我们未经审核的中期综合财务报表所述，为每一分部厘定的所得税金额与实际所得税金额之间的差额，计入市场活动+公司分部。如上所述，母公司所有者应占净收入增加了当期和递延所得税及社会缴款税，我们的当期及递延所得税和社会缴款税增加了 主要是由于税前收入和社会贡献的增加。(B)批发业务这一细分市场包括向中端市场公司、高净值客户(私人银行)提供的产品和服务，以及拉丁美洲部门和负责与大公司开展业务和投资银行业务的部门。下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间我们关于批发业务部门的汇总综合收益表：
截至3月31日的三个月期间的批发业务合并损益表，差异
营业收入10,683 8,614 2,069 24.0利差7 198 5,304 1,894 35.7非利息收入(1)3,485 3,310 176 5.3信贷成本和债权(524)(64)(460)其他营业收入(费用)(4,497)(4,350)(147)3.4所得税和社会贡献(1,771)(1,620)(151)非控股 子公司权益(238)(126)(112)88.5净收入3,654 2,201 49.0(1)非利息收入包括：佣金和银行费；扣除索赔和销售费用前的保险和私人养老金业务收入以及其他 收入。在截至2022年3月31日的三个月内，批发业务的净收入增长了49.0%，从2021年同期的24.53亿雷亚尔增至36.54亿雷亚尔。这些业绩的解释如下：营业收入： 截至2022年3月31日的三个月比2021年同期增加20.69亿雷亚尔，或24.0%，这主要是由于：(I)在信贷业务量增加的推动下，利差增加了35.7%；和 (Ii)非利息收入增加了5.3%，特别是咨询和经纪服务收入增加了7.63亿雷亚尔，这主要是由于资本市场活动的增加。截至2022年3月31日，我们 参与了32项当地业务，其中包括债券、本票和证券化交易，总计75亿雷亚尔，根据巴西金融和资本市场(巴西金融和金融公司)公布的排名，我们 参与了32项当地业务，规模和业务数量位居第一
资本市场协会)。在股票市场，我们参与了7项业务(包括大宗交易)，
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交易额21亿雷亚尔，在Dealogic的排名中排名第二。我们还为巴西的12笔并购交易提供财务咨询服务，总额达110亿雷亚尔，在Dealogic的并购交易数量中排名第二。与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月期间的信贷和索赔成本增加了4.6亿雷亚尔，原因是贷款损失拨备增加，这是由于某些批发客户的风险评级上调导致2021年第一季度拨备发生逆转。这一部门的所得税和社会贡献，以及零售银行业务和市场+公司业务部门的所得税和社会贡献，是通过采用扣除任何资本利息的税收影响后的全额所得税税率来计算的。我们未经审核的中期综合财务报表所述，为每一分部厘定的所得税金额 与实际所得税金额之间的差额，计入市场+公司业务分部。如上所述，我们当前和 递延所得税和社会缴款税的增加主要是由于税前收入和社会贡献的增加。(C)与市场+公司的活动这一部分包括资本盈余、次级债务盈余以及税收抵免和借记的净余额。它还包括市场交易的财务保证金、国库运营成本，以及不包括在其他两个部门中的公司的收益中的股本。下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间我们与市场+公司部门的活动相关的汇总综合收益表：
截至3月31日的三个月期间综合损益表--差异
与市场+公司的活动2022 2021雷亚尔百万美元(百万雷亚尔美元)
营业收入1,188 3,858(2,670)(69.2)利差1,163 3,364(2,201)(65.4)非利息收入(1)24 495(470)(95.1)信贷成本和债权成本(0)其他营业收入(费用) (35)(317)281(88.8)所得税和社会贡献(103)(1,489)1,386子公司的非控股权益(73)(318)245(76.8)净收益976 1,734(759)(43.8)(1)非利息收入包括：佣金和银行手续费；扣除索赔和销售费用前的保险和私人养老金业务收入以及其他收入。与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月期间，来自Market+Corporation活动的净收入减少了7.59亿雷亚尔，降幅为43.8%。我们记录了利差的下降，主要是在银行账簿上。此外，自2021年5月底起，我们不再合并XP Invstientos S.A.的结果，这也影响了我们的利差。
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这一部门以及零售银行和批发银行部门的所得税和社会贡献的计算方法是采用全额所得税税率，扣除资本利息的任何支付的税收影响。本公司未经审核的中期综合财务报表所述，为每一分部厘定的所得税金额与实际所得税金额之间的差额，记在市场+公司业务分部的活动项下。如上所述，我们的当期和递延所得税和社会缴款税增加的主要原因是税前收入和社会贡献的增加。以下是我们截至2022年3月31日和2021年12月31日的汇总资产负债表。有关我们的合并资产负债表的更多详细信息，请参阅我们的未经审计的中期合并财务报表。 [图形显示在此处]2022年3月31日，与2021年12月31日相比。截至2022年3月31日，总资产比2021年12月31日增加6,100万雷亚尔，主要是由于按公允价值通过损益增加的金融资产和按摊销成本增加的金融资产，但通过其他全面收入按公允价值减少的金融资产部分抵消了这一增长。这一结果进一步描述如下：截至2022年3月31日，按摊销成本计算的金融资产比2021年12月31日增加了91.41亿雷亚尔，或 0.7%，主要是由于银行间存款、根据转售协议购买的证券和按摊销成本计算的证券增加。与2021年12月31日相比，截至2022年3月31日，银行间存款、根据转售协议购买的证券、以摊销成本计算的证券和巴西中央银行的自愿投资增加了215.01亿雷亚尔，增幅5.5%，主要是由于证券增加了224.93亿雷亚尔，主要是巴西政府债券、智利政府债券和债券。有关详细信息，请参阅附注4？银行间存款和根据转售协议购买的证券至我们未经审计的中期合并财务报表 。

截至2022年3月31日，贷款和租赁业务组合比2021年12月31日减少了34.37亿雷亚尔，或0.4%。我们的个人贷款组合增加了149.51亿雷亚尔，主要是由于个人贷款增加了7.6%，抵押贷款增加了5.5%，信用卡增加了4.4%，但由于汇率波动的影响，拉丁美洲，特别是智利的贷款减少了195.94亿雷亚尔。[图形显示在此处]有关详细信息，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表的附注10贷款和租赁业务。 截至2022年3月31日，通过其他全面收入按公允价值计算的金融资产与2021年12月31日相比减少了282.07亿雷亚尔，或26.7%，主要是由于巴西政府证券减少了241.32亿雷亚尔。有关详细信息，请参阅我们的未经审计的中期合并财务报表中的 附注8？通过其他全面收益证券按公允价值计算的金融资产。截至2022年3月31日，公允价值损益金融资产较2021年12月31日增加了213.6亿雷亚尔，增幅为4.9%，主要是由于证券增加了177.76亿雷亚尔，特别是巴西政府证券和投资基金。我们在下面汇总了截至2022年3月31日和2021年12月31日的资产负债表负债和股东权益。有关我们的合并资产负债表的更多详细信息，请参阅我们的未经审计的中期合并财务报表。

汇总资产负债表截至2022年3月31日的负债和股东权益2021年12月31日R$百万%(单位：百万R$)
按摊销成本计算的金融负债1,611,902 1,621,786(9,884)(0.6)1,542,075 1,553,107(11,032)(0.7)存款807,043 850,372(43,329)(5.1)根据回购协议出售的证券256,642 252,848 3,794 1.5银行间市场基金、机构市场基金和
其他金融负债478,390 449,887 28,503 6.3
按公允价值计提损益64,534 63,479 1,055 1.7预期亏损准备金5,293 5,200 93 1.8
保险准备金和私人养老金准备金其他负债股东权益总额非控股权益股东权益总额股东权益总额218,739 214,976 3,763 1.8 20,360 19,592 768 3.9 4,670 6,246(1,576)(25.2)50,655 42,130 8,525 20.2 1,906,326 1,904,730 1,596 0.1 152,866 152,864 2-10,075 11,612(1,537)(13.2)162,941 164,476(1,535)(0.9)2,069,267 2,069,206
截至2022年3月31日，总负债和股东权益比2021年12月31日增加了6100万雷亚尔，主要原因是银行间市场基金、机构市场基金和其他金融负债以及保险和私人养老金拨备 和其他负债的准备金增加，但存款减少抵消了增加的影响。这些结果详细如下：与2021年12月31日相比，截至2022年3月31日的存款减少了433.29亿雷亚尔，这主要是由于(I)定期存款减少了268.2亿雷亚尔，其中部分再投资于金融票据；(Ii)活期存款减少了103.01亿雷亚尔；以及(Iii)储蓄存款减少了67.21亿雷亚尔。有关详细信息，请参阅我们 未经审计的中期合并财务报表中的附注15。截至2022年3月31日，根据回购协议出售的证券比2021年12月31日增加了37.94亿雷亚尔，增幅为1.5%，这主要是由于作为抵押品的资产增加了10023亿雷亚尔，作为抵押品质押的资产增加了59.24亿雷亚尔，尤其是政府证券和外国资产。这一结果被有权出售或重新认购抵押品的证券减少了121.53亿雷亚尔，部分抵消了这一结果。有关进一步详情，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表中根据回购协议出售的证券以及银行间和机构市场资金。截至2022年3月31日，与2021年12月31日相比，银行间市场资金、机构市场资金和其他金融负债增加了285.03亿雷亚尔，增幅为6.3%，主要原因是银行间市场资金增加了41630雷亚尔，原因是：(I)房地产票据137.27亿雷亚尔，主要是由于个人免税；(Ii)金融票据121.83亿雷亚尔；(Iii)进出口融资109.1亿雷亚尔。, 因为 此行项目直接受到汇率波动的影响。与2021年12月31日相比，机构市场资金减少了151.46亿雷亚尔，特别是截至2022年3月31日的次级债务131.3亿雷亚尔，部分抵消了这一增长。

有关详细信息，请参阅附注17？根据回购协议出售的证券以及银行间和机构市场基金？我们的 未经审计的中期合并财务报表。截至2022年3月31日，保险和私人养老金准备金比2021年12月31日增加了37.63亿雷亚尔，增幅为1.8%，主要原因是私人养老金计划的赎回增加了128.33亿雷亚尔，但私人养老金和新保险缴费的保费增加了110.5亿雷亚尔，部分抵消了这一增幅。与2021年12月31日相比，截至2022年3月31日，其他负债增加了85.25亿雷亚尔，增幅为20.2%，主要是由于分项收费和税收及类似项目增加了83.49亿雷亚尔，以及36.92亿雷亚尔的在途资金，但社会和法定负债减少了40.44亿雷亚尔 ，部分抵消了这一增加。有关详细信息，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表的附注27？保险合同和私人养老金？资本管理资本充足性通过我们的ICAAP，我们评估我们的资本是否充足，以应对我们面临的风险。对于ICAAP来说，资本由信贷、市场和操作风险的监管资本以及覆盖其他风险的必要资本组成。为了确保我们的资本稳健和可用来支持业务增长，我们根据普通股一级资本、额外一级资本和二级最低比率，将资本水平保持在高于最低要求的水平。我们的总资本、一级资本和普通股一级资本比率是在综合基础上计算的，适用于我们的保诚集团所包括的机构，该集团不仅包括金融机构，还包括财团(CONS)和支付实体, 保理公司或直接或间接承担信用风险的公司，以及我们基本上保留所有风险和回报的投资基金。
可用资本(金额)截至2022年3月31日，2021年12月31日(单位：百万雷亚尔，百分比除外)
普通股一级(CET I)129,053 130,716一级145,402 149,912总资本162,203 169,797风险加权资产(金额)总风险加权资产(RWA)1,164,324 1,153,841基于风险的资本比率占RWA的百分比
普通股一级资本比率(%)11.1%11.3%
Tier I ratio (%) 12.5% 13.0%
总资本比率(%)13.9%14.7%
额外的CET I缓冲区需求占RWA的百分比
资本节约缓冲 要求(%)(1)2.0%2.0%
反周期缓冲需求(%)？0.0%0.0%
银行G-SIB和/或D-SIB附加要求(%)1.0%1.0%
银行CET I特定缓冲要求合计(%)3.0%3.0%

(1)为了计算保护资本缓冲，BACEN第4,783号决议规定，在规定的期间内，逐步增加适用于RWA值的百分比，直到4月/22日达到2.5%。(2)反周期资本缓冲由金融稳定委员会确定，目前设置为零。

截至2022年3月31日，我们的总资本达到1622.03亿雷亚尔，与2021年12月31日相比减少了75.94亿雷亚尔。截至2022年3月31日，我们的巴塞尔资本比率(计算为我们的总资本与RWA总额之间的比率)达到13.9%，与截至2021年12月31日的14.7%相比，下降了80个基点，原因是非常项目(主要是收购哥伦比亚ItaúCorpBanca银行，如我们的2021年Form 20-F中所述，以及自愿债务计划，如我们未经审计的中期合并财务报表中所述)以及一级和二级债务的减少。 此外，固定资产比率表明承诺用于调整后永久资产的总资本水平。我们没有超出中央银行规定的最高限额，即调整后总资本的50%。截至2022年3月31日，我们的固定资产比率达到17.3%，缓冲资金为530.56亿雷亚尔。与2021年12月31日相比，我们的一级资本充足率下降了50个基点，原因是非常事件(主要是收购哥伦比亚ItaúCorpBanca银行，如我们2021年Form 20-F中所述，以及自愿离职计划，如我们未经审计的中期合并财务报表中所述)和I级债务减少。我们的一级资本 包括普通股一级资本的11.1%和额外一级资本*的1.4%。*由带有看涨期权的永久次级债务工具代表。行使这些看涨期权的决定将在经济基础上作出，同时还将考虑其他因素，例如(I)资本化水平；(Ii)新工具的再融资成本；以及(Iii)利率动态、市场深度。, 和波动性。有关监管资本的更多详细信息，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表和资本管理 。流动性比率巴塞尔协议III框架引入了全球流动性标准，规定了最低的流动性要求，旨在确保银行能够依赖自己的流动性来源，让央行成为最后的贷款人。《巴塞尔协议III》规定了两种流动性比率，以确保金融机构有足够的流动性来履行其短期和长期义务：(I)流动性覆盖率(LCR)和(Ii)净稳定融资比率(NSFR)。我们认为，LCR和NSFR提供的信息比对汇总现金流的分析更相关。我们下面讨论了截至2022年3月31日的三个月期间的LCR和截至2022年3月31日的NSFR。流动性覆盖率LCR衡量银行流动性风险状况的短期阻力。它是高质量流动资产存量与未来30天预期现金净流出的比率，假设出现特殊或系统性流动性压力的情况。

我们根据中央银行通告3,749/2015号确立的方法计算我们的LCR。我们以现金流出和现金流入衡量每个期间结束时的高流动性资产总额，作为每个期间的日均价值。根据2019年1月1日生效的中央银行规定，最低LCR为100%。结束的三个月期间
流动性覆盖比率2022年3月31日2021年12月31日
总加权价值(平均值)(以百万雷亚尔为单位)高流动性资产(HQLA)(1)293,573 307,279现金流出(2)349,478 341,053现金流入 (3)153,151 147,960现金净流出196,328 193,092 LCR%149.5%159.1%1)优质流动性资产对应于库存，在某些情况下，按折扣率加权，即使在压力时期仍保持市场流动性的资产，可以很容易地转换为现金，并被归类为低风险。2)30天期限内的总潜在现金流出，根据BACEN通告3,749所定义的标准压力情景计算。3)流入 30天的潜在现金流入总额，根据BACEN通告3,749所定义的标准压力情景计算。截至2022年3月31日，我们的平均LCR为149.5%，因此高于中央银行的要求。净额 稳定的资金比率NSFR衡量长期流动性风险。它是在一年的时间内，假设有压力的情况下，可用稳定资金与所需稳定资金的比率。我们根据央行通告3,869/2017号中建立的方法计算我们的NSFR。NSFR相当于我们每个期末的可用稳定资金(ASF)与我们每个期末所需的稳定资金(RSF)的比率。根据央行 自2018年10月1日起生效的规定，最低NSFR为100%。
净稳定资金比率2022年3月31日2021年12月31日调整后总价值(单位：百万雷亚尔)
总可用稳定资金(ASF)(1)1,021,581,016,989总所需稳定资金(RSF)(2)852,481 839,830 NSFR (%)119.8%121.1%1)根据中央银行3,869/2017年通告，ASF可用稳定资金是指负债和权益，根据其稳定性，按贴现系数加权。2)RSF需要稳定的资金 根据中央银行3,869/2017号通知，RSF需要稳定的资金是指资产和表外敞口，根据其必要性，按贴现系数加权。

截至2022年3月31日，我们的ASF总额为1,0216亿雷亚尔，主要来自资本和零售银行以及批发银行融资， 我们的RSF总额为8,525亿雷亚尔，特别是由于与批发银行和零售银行客户、中央政府以及与央行的交易的贷款和融资。截至2022年3月31日，我们的净资产收益率为119.8%，相应地高于中央银行的要求。流动资金和资本资源我们将集团综合运营流动资金储备定义为根据当地市场惯例和法律限制可迅速转换为现金的资产总额。业务流动资金准备金一般包括：(1)即期现金和存款；(2)根据转售协议购入的有资金的证券头寸；(3)未设押的政府证券。下表显示了我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的运营流动性储备：
截至2022年3月31日的操作流动性储备
2022年2021年平均余额(1)
现金
42,722
39,369
41,732
根据转售基金头寸协议购买的证券(2)
32,618
30,316
35,670
未担保的政府证券(3)
145,617
216,816
175,805
业务储备
220,957
286,501
253,207
1)根据经审计的中期财务报表计算的平均值。
2)净额4.792雷亚尔(截至2021年12月31日为9.266雷亚尔)，这些证券仅限于在巴西B3银行、B3银行和中央银行进行担保交易。
3)由于对截至2016年9月报告为未来价值的资产的未来流动的报告发生变化，因此计入现值。
我们的主要资金来源是有息存款、根据回购协议收到的存款、从政府金融机构借出的存款、在外国银行的信贷额度以及在海外发行证券。
有关资金的进一步详细信息，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表中的附注15存款 。
资本支出
根据我们过去几年的做法，截至2022年3月31日的三个月期间，我们的资本支出由内部资源提供资金。我们不能保证我们将在未来进行资本支出，如果进行了资本支出，我们也不能保证金额与当前的估计相符。下表列出了截至2022年3月31日的三个月期间和截至2021年12月31日的年度的资本支出：

资本支出截至2022年3月31日的三个月期间
固定资产337 1,414在建固定资产180 710土地和建筑物2 25租赁改善6 106家具和设备， 安装和数据处理系统144 532其他4 41无形资产1,370 7,667商誉协会推广和提供金融产品和服务协会5软件收购和内部开发的软件 1,215 4,249其他无形资产155 3,413总计1,707,081有关资本支出的详细信息，请参阅我们未经审计的中期合并财务报表中的附注13固定资产和附注14商誉和无形资产。资本化下表显示了我们截至2022年3月31日的资本化情况。上述资料来自截至2022年3月31日及截至2022年3月31日的三个月期间的未经审计中期综合财务报表。截至本表格6-K的日期，自2022年3月31日以来，我们的市值没有实质性变化。

截至2022年3月31日，资本总额R$US$(1)
(单位为 百万，百分比除外)
流动负债
存款470,918 99,396根据回购协议出售的证券249,163 52,590结构性票据17 4衍生品37,220 7,856银行间市场基金107,897 22,774机构市场基金23,759 5,015其他金融负债94,088 19,859保险准备金和私人养老金3,868 816准备金4,508 952纳税负债1 550 327其他非金融负债46,296 9,772
总计1,039,284 219,361项长期负债
存款336,125 70,945根据回购协议出售的证券7,479 1,579结构性票据71 15衍生工具26,985 5,696银行间市场基金 110,878 23,403机构市场基金99,731 21,050其他金融负债42,278 8,924保险和私人养老金准备金214,871 45,353预期亏损准备金5,293,117准备金15,852 3,346纳税负债2,844 600 其他非金融负债4,359 920
总计866,766 182,948所得税和社会贡献--递延276 58非控股权益10,075 2,127
归属于母公司所有者的股东权益(2)152,866 32,265
总市值(3)2,069,267 436,759国际清算银行比率(4)13.9%
(1)方便翻译，按2022年3月31日生效的汇率 1美元兑4.7378雷亚尔。4.7378(2)ItaúUnibanco Holding的法定和已发行股本包括4,958,290,359股普通股和4,845,844,989股优先股，全部已缴足股款。有关我们股本的更多信息，请参阅截至2022年3月31日及截至2022年3月31日期间的经审计中期综合财务报表附注19。
(3)总资本相当于流动负债、长期负债、递延收入、子公司少数股权和股东权益的总和。
(4)以监管资本总额除以风险权重资产计算。
表外安排
我们没有任何表外安排，除了我们的未经审计的中期合并财务报表中所述的担保、财务担保、待发放的承诺、待发放的信用证和我们授予的合同承诺，如附注13-固定资产、附注14-商誉和无形资产、附注32和资本管理、I.I抵押品和减轻信用风险的政策以及附注32和资本管理I.IV、金融资产对信用风险的最大敞口 。

最新发展监督和监管国家货币委员会(CMN)改进了特殊用途账户的规则 2022年1月27日，CMN发布了两项规则，以完善在巴西金融机构开立特定目的外币账户的规则。CMN第4,980号决议改进了当前的外汇法规，允许在受限外币存款账户中设立拨备资金，专门用于根据与巴西联邦政府签署的 协议，为油田和天然气田生产设施退役的费用提供担保。新账户的目的是减轻汇率风险，减少提供这些担保所涉及的财务成本，因为这些活动所固有的商品和服务价格是国际参考的。CMN还发布了4981号决议，该决议修订了CMN 2022年3月23日的3844号决议，简化了专门为接受国际组织批准的外国信贷交易而开设的外币特别账户的开立程序。自CMN第4,981号决议(2022年1月31日)公布之日起，巴西各州、联邦区和市政当局的直接和间接管理实体将不再需要获得特定授权，才能成为获准在外汇市场运营的金融机构(如我们)的这些特别账户的持有者。此措施旨在提高 此授权流程的效率。CMN第4,980号决议于2022年3月2日生效，而CMN决议[No. 4,981]自2022年1月31日起施行。巴西证券交易委员会简化了非居民个人投资者的注册流程2022年2月7日，巴西证券交易委员会(Comiss O De Valore Mobili Rios)发布了CVM第64号决议(第64号决议)，豁免了对CVM具有特定注册要求的个人的非居民投资者，如2020年11月18日CVM决议第13号所规定的，该决议经新规则修订。在新的 规则下，作为个人的非居民投资者将被豁免向云服务器进行特定注册，前提是其代表(必须在非居民投资者开始在巴西运营之前通过 提交申请)通过云服务器的电子系统发送投资者的信息。第64号决议于2022年5月2日生效。中央银行加强对支付机构适用的审慎规则 2022年3月11日，央行发布了第197、198、199、200、201和202号决议，这套规则旨在完善适用于支付服务的审慎规则。新规则是公开征求意见的结果 第78/2020号，总的来说，将已经适用于金融机构领导的企业集团的审慎要求扩大到以支付机构为首的审慎企业集团。

根据中央银行的说法，鉴于支付机构自2013年公布支付服务法律和监管框架以来开展的活动的多样化和复杂性，这一延期是必要的。从那时起，某些支付机构成立了金融子公司，并开始承担新的风险，而没有要求 有与这些新风险成比例的审慎要求。新规则的原则之一是，将审慎要求扩大到支付机构主导的企业集团，应按比例 进行。换句话说，风险敞口较低的较小机构将简化审慎要求，而开展风险较高活动的较大机构将不得不依赖更复杂的审慎要求。因此，央行预计，新规定将保留对支付领域新竞争对手进入的刺激，以增加金融和支付系统的竞争，并刺激更大的金融包容性。为了便利适用各自的审慎框架，审慎企业集团被分为三类。根据新的审慎框架，对适用于支付机构的监管资本的概念进行了修改，以确保有更大的能力吸收意外损失。这些新的审慎监管规定将逐步实施, 2023年1月至2025年1月。这确保了机构有足够的时间调整其内部控制和调整其所有权结构。这种逐步引入的做法是受到金融机构引入巴塞尔协议III的启发。央行发布关于储蓄存款强制征收、活期存款强制征收和废止强制征收规范的办法2022年3月11日，央行发布了第240号规范性裁决，随后又发布了第241号和242号规范性裁决，均自2022年3月14日起生效。本规则规定了储蓄存款资金强制征收的信息提供和可执行性计算程序、提供信息的程序和按需资源强制征收的计算程序，并分别纳入了存款强制征收和已实现担保强制征收的规则和撤销强制征收 条例。此外，2022年4月18日，央行发布了规范性裁决BCB第281号，更改了此类裁决的生效日期。自2022年5月30日起至2022年6月3日止的计算期间，必须遵守规范性裁决BCB第240号，其调整将于2022年6月13日进行。规范性裁决BCB第241号将自2022年6月6日至2022年6月17日的计算期起适用，其调整将于2022年6月27日进行，或自2022年5月30日至2022年6月10日的计算期起适用，其调整将于2022年6月20日进行，具体取决于机构。此外，规范性裁决BCB第242号将于 7月1日起生效, 2022年起。巴西联邦政府法令将适用于期限最长180天的外部贷款的税率改为零2022年3月15日，巴西联邦政府颁布了第10,997号法令，其中修订了2007年12月14日第6,306号法令。带来的主要修改是与期限最长为180天的外部贷款有关的金融交易(欧朋公司)的税率，从即刻起从6%降至0%。中央银行于2022年3月24日推出开放金融，CMN和中央银行发布了第4号联合决议，修订了2020年第1号联合决议，正式启动了开放金融项目。 这项措施加强了巴西开放金融系统模式的演变，该模式将从单纯关注与传统银行产品相关的数据和服务的传统开放银行倡议转向更广泛的战略， 涵盖其他金融服务的数据，如认证、外汇、投资、保险和养老金计划。

为了巩固从开放银行向开放金融的迁移，中央银行和CMN正在更新2020年第1号联合决议中对这一新术语的监管处理，并在后来的其他相关法规中进行修订。这一变化伴随着与国家私人保险理事会(CNSP) 和私人保险监管局(SUSEP)的讨论的推进，旨在促进开放金融和开放保险参与者之间的未来互操作性。为改进开放金融实施过程而做出的另一项修改涉及最终的治理结构，其模式将于2022年6月30日提交中央银行批准。考虑到迄今在实施该倡议方面取得的经验，有必要澄清这一结构的一些归属和职责，以监测和解决因各机构不履行其在开放金融生态系统内的义务而产生的问题。第4号联合决议于2022年5月2日生效。新的临时措施增加适用于金融机构的税负2022年4月28日，巴西总统公布了第1,115号临时措施(MP 1,115/22)，修订了1988年的第7,689号法律，将适用于金融机构、其他经中央银行授权经营的机构以及保险公司和资本化公司的社会贡献率提高1%。自《议定书》第1条第115/22条生效起至2022年12月31日止, (I)银行机构(例如我们)将对其应纳税所得额按21%的总税率征收CSL(而先前的税率为20%)；及(Ii)其他获中央银行授权经营的机构以及保险和资本化公司将按16%的总税率(先前的税率为15%)对其应纳税所得额征收CSL。MP 1,115/22将于2022年8月1日(自发布之日起90天内)生效。《联邦宪法》(第62条)允许巴西总统在重要和紧急情况下颁布临时措施。但是，它们必须在60天内(可延长同等期限)立即提交给国民大会，国民大会可以批准或拒绝它们，并有可能在处理过程中进行修改。如果第1,115/22号议定书在120天的时限内未获批准，它将失去其效力。中央银行于2022年5月12日对巴塞尔协议III中规定的信用风险资本要求进行了修改，发布了第229号决议，通过标准化方法(RWACPAD)改进和整合了关于信用风险敞口的资本要求的计算程序。这些程序是根据2020年12月11日公布的第80号公众咨询进行广泛讨论的结果。新的审慎框架对信用风险更加敏感，因为第229号决议增加了与信用风险敞口相关的权重的粒度，并细化了对每笔交易的信用风险的区分。例如，对于住宅房地产融资，第229号决议下的风险加权系数根据客观参数而不同，而不是使用单一的风险加权系数, 允许风险较低的信用风险敞口具有较低的资本金要求。这些变化使巴西的银行和金融法规与巴塞尔银行监管委员会(BCBS)的国际最佳实践建议保持一致，并将其整合到被称为巴塞尔III的框架中，纳入巴西的银行和金融法规。BCBS的建议旨在协调审慎的

其成员通过的规章。第229号决议将于2023年1月1日生效，并将废除2013年3月4日的中央银行通告第3 644号。中央银行就2021年12月29日第14号第286号法律(新《外汇法》)展开公开征求意见2022年5月12日，中央银行启动了第90/2022号公开征求意见稿，其中披露了一套新规则的草案，该草案建议对涉及巴西外汇市场的现行法规进行修改，这些新规则将于2022年12月31日新《外汇法》生效。提交公众咨询的提案旨在使巴西外汇市场内的交易更加灵活、简单和透明。建议草案包括以下修订：(I)允许认可机构，例如美国，在遵守中央银行制定的指导方针的同时，以自由格式进行外汇交易(与以前规定认可机构与客户签署标准协议的规则相反)； (Ii)允许认可机构在执行外汇交易之前，考虑到客户在机构内的内部风险状况和交易的特点，使用自己的标准要求或放弃证明文件；(三)简化外汇交易的分类程序，考虑到新的《外汇法》规定目的应由客户明确(而不是以前的规则，即交易目的的分类是认可机构的责任，认可机构对任何不准确负有责任)；和(四)减少开放要求中的监管不对称, 与本地居民帐户所需的帐户相比，实际维护和运营非居民帐户。除了讨论与外汇市场运作有关的问题外，公众咨询还提出了居民和非居民实体的新定义，既适用于外汇市场的监管，也适用于新《外汇法》涉及的其他问题的监管，即巴西境外资本、巴西境内的外国资本和向中央银行提供信息。在第90/2022号公众咨询之后，预计还将启动另外两次公众咨询。它们还将涉及旨在规范新《外汇法》的提案草案。 它们的范围将是：(I)以外国直接投资和信贷交易的形式监管在巴西的外国资本；以及(Ii)以投资于金融和资本市场的形式监管在巴西的外国资本，以及监管巴西在海外的资本。公众咨询定于2022年7月1日结束，截至目前，央行尚未收到市场代理的贡献，这可能会导致对拟议的草案进行修订。

根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告 由经正式授权的下列签署人代表其签署。日期：2022年5月23日ItaúUnibanco Holding S.A.作者：Milton Maluhy Filho姓名：Milton Maluhy Filho姓名：首席执行官姓名：Alexandro Broedel姓名： 首席财务官

财务报表

LTAúUnibanco Holding S.A.综合资产负债表(百万雷亚尔)资产备注03/31/2022 12/31/2021现金42,722 44,512 金融资产1,917,867 1,915,573按摊销成本计算1,384,923 1,375,782巴西中央银行的普通存款101,395 104,592银行间存款4 64,315 69,942根据协议购买的银行间存款4 64,315 69,942证券转售4 170,153 169,718 巴西中央银行4 10,000,800 9 170,239 147,746贷款和租赁业务10 819,822,590其他金融资产18a 932,932 96,473(-拨备)10(42,664)(41,079)按公允价值计入其他综合收入77,415 105,622证券8 77,415 105,622按公允价值计入损益455,529 434,169证券5 382,743 364,967衍生6，7 72,506 69,045其他金融资产18a 280 157税项资产 57,897 58,433实物税及社会贡献净额2,052 1,636递延24b 50,968 50,831其他4,877 5,966其他资产18a 16,023 16,494 6,121固定资产13净额6,890 6,963商誉及无形资产净额14，21,161税项及社会贡献总额2,062,667其他4,877,966其他资产18a 16,023 16,494 6,121固定资产净额6,890 6,963商誉及无形资产，净额14 21,161税项及社会贡献总额2,062 1,667其他4,877 5,966其他资产18a 16,023 16,494 6,121固定资产净额6,890 6,963商誉及无形资产，净额14 21,161税项总资产2,062 1,667其他4,877 5,966其他资产18a 16,023 16,494 6,121固定资产13净额6,890 6,963善意及无形资产。F-1

LTAúUnibanco Holding S.A.综合资产负债表(百万雷亚尔)负债和股东权益票据 03/31/2022 12/31/21金融负债1,611,902 1,621,786按摊销成本计算1,542,075 1,553,107存款15 807,043 850,372根据回购协议出售的证券17a 256,642 252,848银行间市场资金17b 218,775 177,145 机构市场基金17c 123,490 138,636其他金融负债18b 136,125 134,106通过公允价值通过损益计算衍生收益64,534 63,4797 64,205 63,204结构性票据16 88 114其他金融负债18b 241 161 预期亏损拨备10 5,293 5,200贷款本金4,481 4,433财务担保812 767保险和私人养老金拨备27c 218,739 214,976拨备29 20,360 19,592税项负债24c 4,670 6,246具体化税和 社会贡献及流动1,550 2,450所得税和社会贡献递延24b li 276 280其他2,844 3,516其他负债18b 50,655 42,130总负债1,906,326 1,904,730归属于 母公司所有者的资本a 19,729，90,729股19a(79)(528)66,161其他综合实例(9,915)(5,748) 非控股权益19D 10,075 11,612总股东权益162,941 164,476总负债及股东权益2,069,267 2,069,206附注为该等综合财务报表不可分割的一部分。F-2

LTAúUnibanco Holding S.A.收入合并报表(百万雷亚尔，除股份数量和每股收益(br}股票信息)01/01至01/01附注03/31/2022 03/31/2021营业收入34,963 28,273利息和类似收入21a 37,366 29,974利息和类似费用21b(30,373)(15,334)按公允价值通过损益计算的金融资产和负债收入21c 1,652 5,364外汇交易的外汇结果和外汇变动12,435(2,904)佣金和银行手续费22 11,163 9,803 ln来自保险和私人养老金业务索赔前的销售费用1,295,095来自保险费和私人养老金的收入3,779保险和私人养老金准备金变化3,466(2,484)(2,371)其他收入3 1,425 275金融资产和索赔的预期亏损(6,604) (2,017)贷款和租赁业务的预期亏损10c(6,693)(2,174)其他金融资产的预期亏损，净收益477 513(费用)/债权回收(388)(356)扣除金融资产和债权预期亏损后的营业收入 28,359 26,256其他营业收入/(费用)(19,226)(17,718)一般和行政费用23(16,870)(16,455)税费(2,521)(1,700)联营企业和合资企业中利润或(亏损)的份额11 165 437所得税和社会贡献税前收入/(亏损)9 133 8,538当期所得税和社会贡献24a(2,135)(3,338和社会贡献24a(63)1,020净收益/(亏损)6,935 6,220可归因于母公司所有者的社会贡献25 6,651 5,684净收入/(亏损)可归因于非控股权益19D 284 536每股收益稀释25普通股0.68 0.58优先股0.68 0.58摊薄25普通股0.68 0.58优先股0.68 0.58优先股0.68 0.58基本25普通股4,958,290,359 4,958,290,359优先股4,835,217,789 4,810,249,528稀释后25普通股加权平均数4,958,290,359 4,958,290,359优先股4,873,102,641 4,840,038,363附注为本综合财务报表不可分割的一部分。F-3

LTAúUnibanco Holding S.A.综合化身(百万雷亚尔)附注01/01至01/01至 03/31/2022 03/31/31/2021公允价值净值/(亏损)6,935 6,220通过其他公允价值按公允价值计算的金融资产197(1,494)公允价值变动2,604(2,965)税收影响(1,061)1,212(收益)/资产转入公允价值报表 (2,447)471税务公允价值变动1,101(212)避险(61)(394)现金流量对冲7(338)638税收影响247(570)对外投资净额对冲7 277(1,032)公允价值变动544(1,972)税收影响(267)940[br}11对雇佣后福利负债的减值l(4)2)2税收影响1外汇投资外汇变动(4,299)1,357其他综合损失(4,167)(529)总损失2,768 5,691可归因于母公司所有者的损失2,768 5,691非控股权益284 536 1)不会 随后重新分类为化身的金额。附注是这些合并财务报表的组成部分。F-4

LTAúUni Banco Holding S.A.归因于母公司所有者的股东权益综合变动表其他全面收益股东总数股东总数~元~EA；：~~a~重新计量~换算收益和e：~k~！~~；s Note资本国库资本储备收入准备金保留收益其他9个调整后的母公司亏损对冲辅助损失_对冲e~=~ve EMT！，l~：；：NT in：；~；；NTS 121公司权益总数-01/01/20 21,993 142 154,525 97,148(907)2,326 47,347 848(1,531) 6,854(9,092)11,532与所有者的交易02)(3 374 72 538 610交付库存股份的结果19，20 374 192 566 566确认基于股份的支付计划(494)(494)(494)(增加)/减少至母公司 公司1的所有者，3 538 538股息(439)(439)(87)(526)资本利息(994)(994)(994)股息或资本利息的反转或资本利息/宣布更改上一期间166 166 166未计入股息和资本利息73 73(Br)其他101 229 229 229综合收益5,684(1,494)1,357(394)5,155 536 5,691净额36 5,684 5,684 6,220357(394)(529)(529)拨款：法定储备金270(270) 法定储备金，054)(4 4,054 Total-03/31/20 21,774,066,519 52 12 97 159,148 19(533)2,024(646)(1,529)8,211(9,486)147,255期间的变化(3 02)3744,719(1,494)21,357(394)4,262 987 5,249 Total-01/01/20 22 90,400)，729 164 152,476,864(2(528)2,250 66,161(1,486)6,531(8,393)11,612与所有者的交易449(335)114(1,520)(1,406)库存股交付的结果19，20 449 62 511确认以股份为基础的支付计划(397)(397) (397)(增加)/减少至母公司的所有者2d 1，3(1,520)(1, 520)资本利息(301)(301)(301)资本利息(1,954)(1,954)(1,954)无人认领的股息和资本利息77 77公司重组第二天1，3 (868)(868)(868)(868)(868)(868)(868)(868)(868)(868)(868)(868)(868)其他综合收益总额6,583 197(4)(4,299)(61)2,416 2842,700净利润651 6，6,651 284 6,935(4(4,235)，235)，(299)(68)197(4)(6 1)拨款： 法定储备金350(350)法定储备金(4,356)4,356总数-03/31/2022 19,729 162,941 91 1，90 20 3)8，4 5479)5 70,216 2，1,490 2,232 152,866 10075年度变动449 335 4 055 197 4L 4 299 61 2 1 537 1 535 1) 包括按公允价值通过其他全面收益在与金融资产有关的联营和合资企业的投资中所占份额2)1)包括对外国业务的现金对冲和净投资3)不包括阿根廷的投资调整，不包括本合并财务报表中不可分割的一部分F-5

LTAúUnibanco Holding S.A.合并现金流量表(百万欧元/百万雷亚尔)附注01/01至01/01至03/31/2022[br}03/31/2021调整后净收益29,183 18,357净收入6,935 6,220净收益调整：22,248 12,137股份工资(339)(438)汇率变化对现金和现金等价物的影响11,545 12,106预期财务资产和现金等价物损失6,604,017现金收入和外汇变动508)6,885保险和私人养老金准备金2,484 2,371折旧和摊销1,170 974 民事、劳工、税收和法律义务准备金285 222民事、劳工、宽松和法律义务准备金1,168 1,402担保人存款准备金(171)(73)递延税款 (不包括避税影响)24b22 1，374体现在联营企业和其他投资的净值中的份额(165)(437)体现为金融资产的公允价值，其他综合体现为(2,447)471[br}体现为金融资产公允价值的内部和外汇变动，其他综合体现为3,420(9,730)体现为金融资产的内部和外汇变动5,176(4,702) (损益)(损益)4(95)其他23(210)资产和负债的变动246)(增加)/减少资产同业存款9,492(15,808)根据协议购买的证券转售(1,420) 43,765在巴西中央银行的普通存款3,197(1,258)贷款业务(1,618)(31,114)衍生(资产/负债)(2,521)(4,907)金融资产指定为公允价值粗略损益(17,776)(25,167) 其他金融资产4,189, 其他税务资产673 942奥尔赫资产(3,442)691(减少)/负债增加存款(43,329)12,369根据证券回购协议收到的存款银行间资金3,794(19,086)银行间资金41,630 4,465资金来自税收(2,015)4,276其他财务责任2,098(5,129)财务责任公允价值保险和私人养老金准备金891(5,704) 2,850 4,022纳税责任(1,015)4,276其他财务责任2,098(5,129)财务责任公允价值保险和私人养老金准备金891(5,704) 拨备2,850 4,022其他负债8,397 8,465实收税金和社会综合(2,705)(3,236)经营活动所得/(用于)经营活动的现金净额29,765(12,889)股息/净资本 从联营企业和合资企业收到的投资收到的现金42 8出售联营企业和合资企业的投资时的现金14 86出售固定资产时相互撤销的不可抵扣的资产68(购买)/现金销售财务资产的公允价值是其他资产的公允价值328(购买)/归还金融资产(27,147)(870)(购买)联营和合资企业的投资人(521)(15) (购买)固定资产(336)(298)(购买)14(1,370)(940)投资活动的现金净额(2,150)11,462资金来源(6,622)(7,942) 非控股股东收益股东(1,520)493向非控股股东支付股息和实收资本的结果453 510股息和实收资本(301)(42)股息和实收资本(2,784)(2,762)融资活动所得/(用于)现金和现金等价物的净现金(10,774)(7,015)现金和现金等价物净增加/(减少)2 d伊利16,841(8,442)现金和现金等价物在109,687现金和现金等价物汇率变化对现金和现金等价物的影响(11,687 105,823545)(12,106)期末现金及现金等价物114,983 85,275现金42,722 39,369银行间存款16,420 5,686 根据转售协议购买的证券与巴西中央银行持有的45,841 40,220自愿投资有关现金流量(主要经营活动)的额外资料已收到56,816 26,769 贷款人已支付26,282 20,474笔非现金交易贷款以待出售已申报及尚未支付的资本的股息及利息1,846 1,417所附附注为该等财务报表的完整部分。

LTAúUnibanco Holding S.A.合并增值表(百万雷亚尔)01/01至01/31/2021年03/31[br}收入59,079 44,340利息和类似51,412 34,828佣金和银行费用11,163 9,803 ln来自保险和私人养老金业务索赔前1,295,095预期损失与其他金融资产(6,216)(1,661)其他1,425 275支出(33,463)(17,535)利息和类似(30,373)(15,334)其他(3,090)(2,201)从第三方购买的投入(4,601)(619)iais，能源和其他(132)(89)第三方和金融系统服务、安全和运输(1,701)(1,766)其他(2,768)(3,764)数据处理和电信(932)(962)广告，推广和出版(350)(252)安装(245)(242)差旅费用(26)(9)其他(1,215)(2,299)总增加值 21,015 21,186折旧及摊销(1,402)(1,307)公司通过转让产生的增加值净额19,613 19,879权益法165 437将分配的增加值19,778 20,316 分配19,778 20,316人员7,134 6,878直接薪酬5,578 5,518福利1,140 1,115 GTS政府遣散费基金416 245税，1,316费用和缴费5,495 7,091联邦5,089 6,710市政406 381 第三方资本回报率与租金214 127其他214 127资本回报率6,935 6,220股息和资本利息1,954 1,433可归属于控股股东的留存收益4,697 4,251可归因于非控股股东284 536附注是该等财务报表不可分割的一部分。F-7

ItaúUnibanco Holding S.A.资产负债表账户2022年3月31日和2021年12月31日合并财务报表附注 资产负债表账户2022年1月1日至2021年03月31日综合财务报表附注1-运营ItaúUnibanco Holding S.A.(ItaúUnibanco Holding S.A.)是一家公开持股公司，根据巴西法律组织和存在。总部位于巴西圣保罗州圣保罗市Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha，n°100。Ita？Unibanco Holding在18个国家和地区开展业务，通过其分支机构、子公司和国际附属公司向巴西和海外的个人和企业客户提供各种金融产品和服务，这些客户不一定与巴西有关。它通过其不同的投资组合提供全方位的银行服务：商业银行业务；投资银行业务；房地产贷款；贷款、融资和投资；租赁和外汇业务。它的业务分为三个部分：零售银行业务、批发银行业务和与Market+Corporation的活动。更详细的分部信息载于附注30。ItaúUnibanco Holding是一家金融控股公司，由ItaúUnibanco Participaçőes S.A.(ItaúUnibanco Es S.A.)控制，该控股公司拥有我们51.71%的普通股，由(I)Itaúsa S.A.(Itaúsa S.A.)共同控制，Itaúsa S.A.(Itaúsa S.A.)是由Egydio de Souza Aranha家族成员控制的控股公司，(Ii)由莫雷拉·萨莱斯家族控制的控股公司Compania E.Johnston de Participaçőes(Sallira Salles家族控制的控股公司)。Itaúsa还直接持有意大利联合银行39.21%的股份，持有Unibanco的普通股。董事会于5月6日批准了这些合并财务报表, 2022年附注2-重要会计政策a)编制基础Unibanco Holding的合并财务报表是根据国家货币委员会(CMN)的要求和准则编制的，该要求自2010年12月31日起按照国际会计准则委员会(IASB)发布的国际财务报告准则(IFRS)编制年度合并财务报表。这些合并财务报表是根据国际会计准则第34号和中期财务报告编制的，可以选择列报完整的综合财务报表，而不是综合财务报表。在编制这些合并财务报表时，国际电信联盟采用了《国际财务报告准则》和国际财务报告解释委员会(IFRIC)确立的确认、计量和披露标准。巴西公司法和巴西适用于上市公司的会计惯例都要求列报增值表。本声明是根据CPC09号技术公告所确立的标准编制的； 然而，IFRS并不要求列报该声明。因此，根据《国际财务报告准则》，本报表作为补充资料列报，但不影响财务报表的编制。财务报表和附注中的信息证明财务报表中固有的所有相关信息，且仅限于这些信息, 这些信息与管理层在其行政管理中使用的信息一致。B)新的会计准则变动和对现行准则一的解释--适用于2022年3月31日终了期间的会计准则本期没有新的会计准则。F-8

二.最近颁布并在未来时期适用的会计准则--IFRS 17保险合同： 公告取代了IFRS 4保险合同，并提出了三种估值方法：一般模式：适用于所有没有直接参与特征的合同。保费分配法(PAA)：适用于期限最长为12个月的合同，或当其产生的结果与使用一般模式所获得的结果相似时。该模型比一般模型更为简化。可变费用法：适用于具有直接参与特征的保险合同 ，保险合同实质上是与投资相关的服务合同，实体根据标的项目承诺投资回报。保险合同必须基于对四个组成部分的分析来确认：预期未来现金流：考虑到流入和流出，对合同现金流所有组成部分的估计。风险调整：对现金流之间可能出现的差额所需抵销的估计。合同保证金：在合同覆盖范围开始之前收到的任何金额与合同开始时估计的现金流现值之间的差额。贴现：预计现金流必须 贴现到现值，以反映货币的时间价值，利率必须反映各自的流动特征。本标准自2023年1月1日起施行。正在评估可能的影响， 评估将在本标准生效之日完成。*《国际会计准则1》财务报表列报修正案要求只披露有关材料会计政策的信息, 消除重复或汇总IFRS要求的信息披露。这些修正案从2023年1月1日起生效，不会对财务造成影响。关于披露变更的分析将在标准生效之日 之前完成。《国际会计准则》第8号修正案修订了《会计政策、会计估计数的变动和误差》，其中包括会计估计数的定义：在其计量中受不确定性影响的货币金额。预期信贷损失和资产或负债的公允价值都是会计估计的例子。这一变化自2023年1月1日起生效，对意大利联合银行控股的综合财务报表没有影响。《国际会计准则》第12号《所得税》修正案明确，对初始确认资产或负债时产生的暂时性差异所产生的递延税项的会计豁免不适用于租赁业务。这些修正案自2023年1月1日起生效。正在评估可能的影响，并将在标准生效之日完成。C)关键会计估计和判断根据《国际财务报告准则》编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产、负债和或有负债的报告金额，因为某些项目的确认和计量涉及不确定性和高度主观性。存在重大风险并可能产生实质性影响的估计和判断F-9

关于资产和负债价值的信息披露如下。实际结果可能与这些估计和判断所确定的结果不同。主题票据合并附注2c i及附注3金融工具的公允价值附注2c li及附注28实际利率附注2c ili，附注5、8、9及10金融资产变动附注2c IV、附注5、8、9及10转让及金融资产注销附注2c五、附注5、8、9和10预期信贷损失附注2c六、附注8、9、10和32商誉减值附注2c VII和附注14递延所得税和社会缴款附注2c VIII和附注24固定收益养恤金计划附注2c IX和附注26或有事项和法律义务附注2c X和附注29保险和私人养老金的技术规定附注2c XI和附注27 I合并 子公司是指ITA通过Unibanco Holding的参与使其面临或有权获得可变回报的所有子公司，并可通过其对实体的影响影响这些回报。持续评估控制权的存在。 子公司从控制权成立之日起至不再存在之日进行合并。综合财务报表采用一致的会计政策编制。公司间资产和负债账户余额、 收入账户和交易额已被取消。未在活跃市场交易的金融工具的公允价值，包括衍生品金融工具的公允价值，包括未在活跃的市场交易的衍生品，采用基于考虑市场信息和条件的假设的估值技术来计算。主要假设是：历史数据、类似交易的信息和定价技巧。对于更复杂或流动性较差的金融工具，必须作出重大判断，以确定在选择特定投入时使用的模型，在某些情况下，评估调整将应用于我们为交易不活跃的金融工具报价的模型金额。Iiibanco Holding在计算实际利率时，考虑到金融工具的所有合同条款，估计现金流量。, 但没有考虑未来的信贷损失。计算包括合同各方之间支付或收到的所有佣金、交易成本和所有其他溢价或折扣。利息收入是通过将实际利率应用于金融资产的账面总额来计算的。在购买或产生信贷减值金融资产的情况下，经调整的实际利率计入预期信贷损失后，适用于金融资产的摊余成本。四.修改金融资产用于确定合同是否有重大修改的因素有：评估是否进行了不属于原始合同条款的重新谈判， 由于债务人的财务限制，合同现金流发生重大变化，交易期限显著延长，利率发生重大变化，交易计价货币发生变化。五.金融资产的转移和注销当一项金融资产没有合理的回收预期时，考虑到历史曲线，其全部或部分注销与使用相关的预期信贷损失准备同时进行，不影响意大利联合银行控股的综合收益表。以前注销的金额的后续收回在综合损益表中作为收入入账。F-10

因此，当不存在收回金融资产的合理预期时，或当意大利联合银行控股公司大幅转移所有权的所有风险和利益且所述转移有资格被注销时，金融资产被全部或部分注销。预期信贷损失计量预期信贷损失需要应用 重大假设和使用量化模型。管理层在评估模型产生的预期损失金额的充分性时作出判断，并根据其经验进行调整，这些调整可能是由于 某些客户的信用状况，或者是由于尚未在模型中反映的情况或新情况而导致的临时调整。主要假设是：期限到到期日：Ita？Unibanco Holding考虑 其将面临金融工具信用风险的最长合同期。然而，没有固定到期日的资产的估计使用寿命是基于信用风险敞口的期限。此外，在确定预期寿命时，还会考虑所有合同条款，包括预付款和展期选项。预期信息：IFRS 9要求对信贷损失进行平衡和公正的估计，其中包括对未来经济状况的预测。Ita？Unibanco Holding使用宏观经济预测和公开信息以及内部准备的预测，以确定这些估计对计算预期信贷损失的影响。用于确定预期损失的主要预期信息与SELIC利率、信用违约互换(CDS)、失业率、国内生产总值(GDP)、工资、工业生产和零售额有关。*宏观经济场景：此信息 涉及固有风险, 市场不确定因素和其他可能导致结果与预期不同的因素。概率加权损失情景：Ita？Unibanco Holding使用加权情景来确定适当观察期内的预期信用损失 ，该观察期足以分阶段分类，并考虑到基于经济变量的预测。确定信用风险显著增加或减少的标准：在合并财务报表的每个期间，ITA在Unibanco Holding使用绝对和相对触发因素(指标)评估金融资产的信用风险自初始确认以来是否大幅增加。金融资产向更早阶段转移，信用风险显著降低，主要特征是信贷恶化的不激活触发时间至少为6个月。Ita？Unibanco Holding 评估信用风险是否在个人或集体基础上显著增加。出于集体评估的目的，金融资产根据共享信用风险的特征进行分组，同时考虑工具类型、信用风险分类、初始确认日期、剩余期限、行业、交易对手的地理位置等重要因素。Vii v商誉减值审核因减值而导致的商誉审核反映了管理层对现金产生单位(CGU)未来现金流量的最佳估计，包括现金产生单位的确认及其公允价值减去销售成本和/或使用价值。为确定这一估计，意大利联合银行控股采用5年期贴现现金流量法、宏观经济假设、增长率和贴现率。贴现率通常反映金融和经济变量，如无风险利率和风险溢价。现金产生单位或现金产生单位组被确定在为内部管理目的而监测商誉的最低级别。F-11

Viii-递延所得税和社会贡献递延税项资产只有在Unibanco Holding很可能产生未来应纳税利润以供其使用的情况下，才会就可抵销的临时差额、税项亏损和社会贡献亏损确认。递延税项资产的预期变现是基于对未来应纳税利润的预测和技术研究。九.固定收益养恤金计划目前的养恤金计划数额是通过精算计算得出的，这些计算使用了贴现率等假设，贴现率是在每年年底拨出的，用于确定估计的未来现金流出的现值。为了确定适当的贴现率，意大利联合银行控股公司考虑了 具有与各自债务条款相似的到期日的国库券利率。养老金计划债务的主要假设部分是基于当前的市场状况。X Unibanco控股公司的准备金、或有事项和法律义务定期审查其或有事项。这些或有事项根据管理层的最佳估计进行评估，并在有可能需要财政资源来清偿债务且金额可能被合理估计时，考虑到法律顾问的意见。被归类为可能损失的或有事项在资产负债表的准备金下确认。或有金额是使用适当的模型和标准来计量的，这些模型和标准允许 计量, 尽管在时间和数额上存在固有的不确定性。第十一条保险和私人养老金的技术规定技术规定是国际保险业协会Unibanco Holding对其投保人和投保人的义务所产生的负债。这些债务可以是短期负债(财产和意外伤害保险)或中长期负债(人寿保险和养恤金计划)。精算负债的确定受制于保险和养恤金合同覆盖范围内固有的几个不确定因素，例如持续性、死亡率、伤残、预期寿命、发病率、费用、索赔频率和严重性、将福利转换为年金、赎回和资产回报率等假设。这些假设的估计数是基于意大利联合银行控股公司的历史经验、基准和精算师的经验，以符合最佳市场惯例和不断审查精算负债。这些持续改进所产生的调整在必要时在相应期间的损益表中予以确认。D)主要会计惯例摘要 I合并I.I合并子公司根据IFRS 10合并财务报表，子公司是由意大利联合银行控股控股的所有实体。2018年第三季度，ITAúUnibanco Holding 开始调整其阿根廷子公司的财务报表，以反映恶性通胀的影响，这是根据国际会计准则第29条的规定，在恶性通货膨胀经济体中的财务报告。下表显示了主要的合并公司，这些公司合计占合并总资产的95%以上，以及意大利电信联合银行控股公司在其有表决权的资本中的权益：F-12

公司在投票权资本中的利益%在总资本中的利益本位币1 121国家活动2022年3月31日12月31日 03/31/2022 12/31/2021 ln巴西银行1 00 00 1 00 1 00巴西银行1 00 00%00%00%巴西银行1 00 1 00 00 S.A 1 1 1 00%00%00%00%Banco ltaucard S.A 1 1 1 00 00 00真正的巴西金融机构00%00%00%00%巴西银行11 3 1 00 1真正的巴西金融机构00%00%CIA。LTAúde Capitalização 1 1 1 00 00 00巴西皇家优质债券 00%00%00%00%Dibens Leating SA？Arrendamento 00 1 1 100 00 00 Mercantil Real巴西租赁00%00%00%00%Finance IRA LTAúCBD SA Crédito，金融机构投资巴西皇家银行消费金融信贷50 00%50 00%50 00%50 00%HiperCard Banco Múltiplo SA 1 1 1 00 00 00 1皇家巴西金融机构00%1 1 00%00%ltauseg Seguradora S.A 1 1 1 00 00%00%00%LTAúCorreto ra de Valore S.A 1 1 00 00 1 00 00皇家巴西证券经纪人00%00%00%LTAúSeguros SA 00 1 1 1 00 100%00%00%00%LTAúUniban co S.A 1 1 1 00 00 00巴西皇家金融机构00%00%00%00%e Previdència S.A 1 00 1 00 1 00 1巴西皇家养老金计划00%00%00%00%Luizacred SA Social de Crédito, Financiamento e Invstiento Real巴西消费金融信贷50 00%50 00%50 00%50 00%Redecard S.A 1 1 00 1 00 00 1 Real巴西收购人00%00%00%00%哥伦比亚银行55.6 5%哥伦比亚比索哥伦比亚金融机构55.65%49.30%49.30%Banco LTAú(Suisse)S.A 1 1 1 00 00 00 1瑞士法郎瑞士金融机构00%00%00%Banco LTAú阿根廷S.A 00 1 1 1 0000阿根廷比索阿根廷金融机构00%00%00%00%巴拉圭银行1 00 00 00 1 00 1瓜拉尼巴拉圭金融机构00%00%00%%乌拉圭银行00 00 00 1 00 1 1比索乌拉圭金融机构00%00%00%00%ltau银行，LTD Real1 1 00 00 1 1 00开曼群岛金融机构00%00%00%00%ltau BBA国际金融机构美元 1 00 00 1 1 00 00 1英国金融机构00%00%00%00%ltau BBA美国证券公司1 1 00 00美元美国证券经纪公司00%00%00%00%LTAúCorpBanca智利比索56.6 0%0%56.6智利金融机构(br}智利金融机构55.96%55.96%1)具有与许可证相同的功能通用性，除了Corpba NCA New York Bran，ch ch和LtaúUni ba NCO S.A.迈阿密Bran使用美国玩偶AR。2)2022年1月1日，LTAúUni ba NCO S.A.迈阿密分公司和LTAúBBA USA SECU ri Ties lnc.由于活动范围和机组运行所处的主要经济环境的改变，从Rea is变成了玩偶Ars。3)迪本斯租赁公司成立于2022年3月31日。F-13

一、二、v企业合并一般而言，企业由一套综合的活动和资产组成，这些活动和资产可以进行和管理，以便以股息、较低的成本或其他经济利益的形式向投资者或其他股东、成员或参与者提供回报。如果在一系列转让的活动和资产中存在商誉，则推定 为企业。收购方法用于核算业务合并，但归类为共同控制的业务合并除外。收购成本按收购日转让的资产、已发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值计量。在企业合并中可确认的收购资产、假设负债和或有负债最初按收购之日的公允价值计量，无论是否存在非控制性权益。当支付金额加上非控股权益高于收购的可识别净资产的公允价值时，差额将计入商誉。另一方面，如果差额为负，将被视为负商誉，金额将直接在收入中确认。I.III商誉不摊销，但其 可收回价值每半年评估一次，或在有减值损失迹象时使用一种涉及确认现金产生单位(CGU)的方法，并估计其公允价值减去销售成本和/或其使用价值 。商誉及无形资产的分项数字载于附注14.I.IV v与非控股股东之间的资本交易附属公司所有权权益的变动，如不会导致失去控制权，则计入资本交易，支付金额与非控股股东账面金额之间的任何差额直接在综合股东权益中确认。二、外币折算二、本位币和列报货币ITA Unibanco Holding的合并财务报表以巴西雷亚尔及其本位币和列报货币列报。对于每一家子公司、合资企业或在联营公司的投资，ITA？Unibanco Holding将功能货币定义为实体运营所在的主要经济环境的货币。二.二.外币业务外币业务按交易日的汇率折算为本位币。汇兑损益在合并损益表中确认，除非汇兑损益与现金流量套期保值和对外投资净额套期保值有关, 这些已在股东权益中确认。现金和现金等价物，定义为银行的现金和经常账户，列于综合资产负债表的现金、银行间存款、根据转售协议购买的证券(持有的抵押品)和原始到期日不超过90天的巴西中央银行自愿投资项下。财务资产和负债金融资产和负债相互抵销，只有在有法律上可执行的抵销权利并打算按净额结算，或同时变现资产和结算负债的情况下，才在资产负债表中报告净额。初始确认和终止确认财务资产和负债最初按公允价值确认，随后按摊余成本或公允价值计量。F-14

定期购买和出售金融资产分别在交易日确认和取消确认。在下列情况下，金融资产被部分或全部取消确认：金融资产现金流的合同权利到期，或Unibanco Holding转让金融资产，而这种转让有资格取消确认。金融负债终止时，即合同规定的义务解除、注销或期满时，即不再确认。金融资产的解除确认当意大利联合银行控股公司将其财产的所有风险和利益大幅转移时，金融资产被取消确认。如果不可能确定所有风险和利益的转移，则应评估控制，以确定与交易有关的持续参与。如果 保留了风险和收益，则金融资产将继续入账，并就收到的对价确认负债。金融资产的分类和随后的计量金融资产分为以下类别：摊余成本：当金融资产被管理以获得合同现金流时使用，仅包括本金和利息的支付。*通过其他综合收益实现的公允价值：当持有金融资产时，用于获得合同现金流，仅包括本金和利息的支付, 也在出售。损益公允价值：用于不符合上述 标准的金融资产。金融资产的分类和随后的计量取决于：管理这些资产的商业模式。以及它们的现金流特征(仅支付本息测试SPPI 测试)。商业模式：代表如何管理金融资产以产生现金流，而不取决于管理层对单个工具的意图。管理金融资产的目的可能是：i)获得合同现金流；ii)获得合同现金流和销售；或iii)其他。为了评估业务模式，ITAúUnibanco Holding考虑了影响业务模式绩效的风险；业务经理如何获得薪酬；以及如何评估业务模式的绩效并向管理层报告。当一项金融资产受到业务模式一)或二)的约束时，需要应用SPPI测试。SPPI测试：对金融工具产生的现金流的评估，目的是检查它们是否仅代表本金和利息的支付。为了符合这一概念，现金流应该只考虑货币的时间价值和信用风险。如果合同条款引入风险敞口或现金流波动，例如对权益工具价格或商品价格变动的敞口，金融资产将按公允价值通过损益进行分类。混合合同必须作为一个整体进行评估，包括所有嵌入的特征。包含嵌入衍生工具的混合合约的会计处理是在联合基础上进行的，即整个工具按公允价值通过损益计量。F-15

摊销成本摊销成本是指金融资产或负债在初始确认时计量的金额，加上根据实际利息法进行的调整，减去本金和利息的摊销，以及任何预期信贷损失准备金。公允价值公允价值是指在计量日因出售资产而收到的价格或因市场参与者之间有序交易中的负债转移而支付的价格。Unibanco Holding根据计量过程中观察到的数据相关性对公允价值等级进行分类。 包括衍生工具在内的金融工具的公允价值以及公允价值等级的详情载于附注28。金融资产和负债的公允价值调整确认为：通过其他全面收益按公允价值计量的金融资产和负债计入股东权益 。在综合损益表“按公允价值计入损益的金融资产和负债收入”标题下，为 其他金融资产和负债。平均成本用于确定按公允价值处置金融资产时实现的损益，这些损益在综合收益表中计入利息和类似收入以及按公允价值计入损益的金融资产和负债的收入。按公允价值通过其他全面收益支付的资产股息在综合收益表中确认为利息和类似收入，前提是国际信托银行很可能保证有权获得该等股息。权益工具权益工具是任何证明实体资产在扣除其所有负债后仍有剩余权益的合同。, 如股份和单位。Unibanco Holding随后通过损益按公允价值计量其所有权益工具，除非管理层在初始确认时选择不可撤销地通过其他全面收益以公允价值指定权益工具，而持有该工具的目的不只是为了产生回报。当选择此选项时，该工具的公允价值损益在综合全面收益表中确认，随后不会重新分类到综合损益表中，即使在出售时也是如此。当Unibanco Holding的股息收取权利得到保证时，股息继续在综合收益表中确认为利息和类似收入。权益工具的损益按公允价值通过损益计量，计入综合收益表。预期信贷损失ITA？Unibanco Holding对按摊余成本或通过其他全面收益、贷款承诺和财务担保合同计量的金融资产的预期信贷损失进行前瞻性评估：金融资产：损失是根据合同现金流与ITA？Unibanco Holding预计收到的现金流之间的差额 计量的。F-16

贷款承诺：预期损失是指如果提取承诺将到期的合同现金流与ITA？Unibanco Holding预计收到的现金流之间的差额的现值。财务担保：损失是根据预计退还交易对手的款项与ITA？Unibanco Holding预计收回的金额之间的差额来衡量的。Ita？Unibanco Holding采用三阶段法来衡量预期信贷损失，即金融资产根据信用风险的变化从一个阶段转移到另一个阶段。第一阶段：12个月预期信用损失：代表12个月内可能发生的违约事件。适用于购买或发起时未发生信用减损的金融资产。 第二阶段-金融工具的终身预期信用损失：考虑所有可能的违约事件。适用于发起或购买时未发生信用减值但信用风险显着增加的金融资产。第三阶段：预计信用受损资产的信用损失：考虑所有可能的违约事件。适用于购买或发起时发生信用减值的金融资产。本阶段分类资产的计量 有别于第二阶段，这是因为利息收入的确认是通过将实际利率应用于摊销成本(扣除拨备)而不是账面总额来确认的。随着信用风险的增加或降低，资产将在各个阶段之间迁移 。因此，转移到第二阶段和第三阶段的金融资产可能会返回第一阶段，除非它是购买或产生信用减值金融资产。宏观经济情景前瞻性信息基于每年或在市场情况需要时重新评估的宏观经济情景。更多信息见附注32。合同现金流的修改当金融资产的合同现金流被重新谈判或以其他方式修改，而这不会实质性地改变其条款和条件时，意大利联合银行控股公司不会取消对其的确认。但是，该金融资产的账面总额将重新计算为重新协商或变更的合同现金流的现值。, 按原实际利率贴现，修改损益计入损益。发生的任何成本或费用调整经修订的账面金额 ，并在金融资产的剩余期限内摊销。另一方面，如果重新谈判或变更大幅修改了金融资产的条款和条件，Unibanco Holding的ITA将不再确认原始资产 并确认新的资产。因此，重新谈判日期被视为新资产的初始确认日期，用于预期的信用损失计算目的，并确定信用风险的显著增加。Ita？Unibanco Holding还评估新的金融资产是否可被视为购买或产生的信用减值金融资产，特别是当重新谈判是出于债务人的财务限制时。原始资产的账面价值与新资产的公允价值之间的差额立即在综合收益表中确认。金融资产现金流变动的影响，以及管理层为计量预期信贷损失拨备而采用的方法和假设的其他详情，包括使用预期资料，详见附注32。四、三、财务负债的分类和后续计量财务负债随后按摊余成本计量，F-17除外

通过损益按公允价值计算的财务负债：这一分类适用于通过损益按公允价值指定的衍生品和其他财务负债，以减少会计错配。Unibanco Holding不可撤销地在初始确认(公允价值期权)中通过损益按公允价值指定金融负债，当期权消除或显著减少计量或确认不一致时。贷款承诺和财务担保：详情见附注2d IV.VlIl。修改金融负债债务工具 金融负债的变更或重大条款变更被视为取消对原有金融负债的确认，并确认新的金融负债。当新条款下的现金流的贴现现值(包括支付/收到的任何费用和使用原始有效利率贴现的任何费用)与原始金融负债剩余现金流的贴现现值相差至少10%时，合同条款发生重大变化。回售和回购协议在根据回购协议购买的证券和根据回购协议出售的证券项下入账, 分别为。出售和回购价格之间的差额被视为 利息，并使用有效利率法在协议有效期内确认。转售协议中作为抵押品的金融资产可以作为协议中规定的回购协议的抵押品，也可以出售。衍生工具当公允价值为正时，所有衍生工具均记为金融资产，当公允价值为负时，所有衍生工具均记为金融负债。受《国际财务报告准则》 9约束的现役混合合约的估值是整体进行的，包括所有嵌入特征，而会计则是在联合基础上进行的，即每种工具都是通过损益按公允价值计量的。如果合同的主要组成部分超出IFRS 9的范围，如应收租赁协议或保险合同，甚至金融负债，则嵌入衍生品在以下情况下被视为单独的金融工具：其特征和经济风险与主要组成部分的特征和经济风险不密切相关。该单独工具符合衍生品的定义。*标的工具不按公允价值计入损益。该等嵌入衍生工具按公允价值单独入账，变动在综合收益表中确认为对金融资产负债公允价值的调整。意大利联合银行控股公司将继续适用国际会计准则第39号的所有对冲会计要求；但如果管理层决定，它可以采用国际财务报告准则第9号的规定。根据这一准则，衍生品可被指定为符合会计目的的套期保值工具, 确认公允价值损益的方法取决于套期保值项目的性质。在套期保值交易开始时，Unibanco Holding中的ITA记录了套期保值工具和被套期保值项目之间的关系，以及其风险管理目标和战略。树篱是F-18

在持续的基础上进行评估，以确定它是否在指定用于 的财务报表的所有期间都非常有效。《国际会计准则第39号》描述了三种套期保值策略：公允价值套期保值、现金流套期保值和境外业务净投资套期保值。Ita？Unibanco Holding使用衍生品作为所有三种套期保值策略下的套期保值工具，详见附注7。公允价值套期保值这些业务采用以下做法：按公允价值重新计量套期保值工具产生的收益或亏损在收益中确认。被套期保值项目产生的收益或亏损可归因于被套期保值风险的有效部分，应用于被套期保值项目的账面价值，也在收入中确认。当衍生工具到期或被出售或对冲不再符合对冲会计准则时，或在指定被撤销的情况下，对冲会计必须预期终止。此外，对套期保值项目账面价值的任何调整都必须在收益中摊销。现金流对冲被指定为现金流对冲中的套期保值工具的衍生品 ，其做法是：衍生品的有效损益部分直接在其他全面收益或现金流对冲中确认。*代表无效部分或被排除在有效性评估之外的对冲部分的衍生品收益或损失的 部分在收益中确认。原先计入其他全面收益并重新分类为收入的金额，在金融对冲项目的相应收入或费用项目影响收入的同时，按公允价值通过损益在金融资产和负债的标题下确认。为除非金融对冲项目外，原先在其他全面收益中确认的金额计入相应资产或负债的初始成本。当衍生工具到期或出售、当对冲不再符合会计准则或当实体撤销对冲会计指定时，其他全面收益中存在的任何累积损益将重新分类至预期交易发生或不再发生时的收益。对境外业务的净投资进行对冲对境外业务的净投资进行对冲，包括对记为净投资一部分的货币项目的对冲，其会计处理方式与现金流量对冲类似：被确定为有效的对冲工具的收益或损失部分在其他全面收益中确认。无效部分在收入中确认。在其他全面收益中确认的与套期保值有效部分相关的套期保值工具的收益或亏损重新分类为部分或全部出售海外业务期间的收入。如果本金或利息的支付已逾期60天或更长时间，则将贷款归类为不良贷款。在这种情况下，利息应计不再被确认。IV.vii保费债券计划F-19

在巴西，它们受到保险监管机构的监管。这些计划不符合IFRS 4中保险合同的定义，因此在IFRS 9中被归类为按摊销成本计算的金融负债。保费债券计划的收入在合同期间确认，并以客户存入的金额与意大利电信Unibanco Holding必须偿还的金额之间的差额计量。IV.viii在Unibanco Holding中，ITA在发行日将贷款和财务担保承诺的公允价值确认为综合资产负债表中的一项义务。公允价值通常由向客户收取的费用表示。这一数额在票据期限内摊销，并在综合收益表中的佣金和银行手续费项下确认。发行后，如果Unibanco Holding根据最佳估计得出结论，与所出具担保相关的预期信贷损失高于公允价值减去累计摊销，则这一金额将由损失准备金取代。联营公司和合资企业的投资联营公司联营公司是指投资者具有重大影响力但不控制的公司。对这些公司的投资 最初按收购成本确认，随后使用权益法入账。对联营公司和合资企业的投资包括收购时确认的商誉。, 扣除任何累计 减值损失后的净额。五.二、合资企业Unibanco Holding拥有合资企业，根据该合资企业，共同控制安排的各方有权获得净资产。意大利联合银行在收购后于其联营公司及合营企业的利润或亏损中所占的份额在综合损益表中确认。其于相应股东于其联营公司及合营企业的权益中所占的其他全面收益的变动份额于其本身的资本储备中确认。收购后的累计变动根据投资的账面金额进行调整。当意大利联合银行控股公司在联营公司和合资企业中的亏损份额等于或超过其权益(包括任何其他应收款)的价值时，国际信托银行控股公司不确认额外的损失，除非它代表联营公司和合资企业发生了任何债务或支付了款项。意大利电信Unibanco Holding与其联营公司及合资企业之间交易的未实现利润在意大利电信与Unibanco Holding之间的利益范围内予以抵销。除非交易提供转让资产减值的证据，否则未实现亏损也会被注销。有关联营公司及合营公司实体的会计政策将于必要时作出更改，以确保与意大利国际电信协会在Unibanco Holding采纳的政策保持一致。如果其在联营企业和合资企业中的权益减少，但意大利联合银行控股公司保留重大影响力或共同控制权，则只有以前确认的金额在其他全面收益中的比例金额在收入中重新分类。, 在适当的时候。六、租赁业务(承租人)ITA在Unibanco Holding租赁主要是房地产(基础资产)以开展其业务活动。初始确认发生在签署协议时，在其他负债标题中，该协议对应于作为交易对手的以现值计算的未来付款总额使用权资产按租赁期的直线折旧，每半年进行一次测试，以确定可能的减值损失。与租赁负债利息对应的财务支出在 综合收益表的利息和类似费用项下确认。七.固定资产F-20

固定资产按购置成本减去累计折旧入账，并在适用的情况下进行减值调整。 折旧按直线法计算，折旧率基于这些资产的估计使用年限。该等比率及其他详情载于附注13。资产的剩余价值及使用年限于每个期间结束时进行审核及调整(如适用)。Ita？Unibanco Holding审查其资产，以确定其可收回金额中的减值迹象。资产的可收回金额被定义为其公允价值减去出售成本和使用价值后的较高者。为评估减值，资产按可确定独立现金流的最低水平(现金产生单位)进行分组。当能够可靠地确定公允价值减去销售成本时，可以在单个资产水平进行评估。处置固定资产的损益在合并损益表中其他收入或一般及行政费用项下确认。无形资产，包括软件和其他资产，初步按成本确认。无形资产在产生于法律或合同权利时予以确认，其成本可以可靠地计量，如果无形资产不是由单独收购或业务合并产生的，使用它们可能会产生未来的经济利益。 无形资产余额是指购入资产或内部产生的资产。无形资产的使用寿命可以是确定的，也可以是不确定的。具有确定使用年限的无形资产在其预计使用年限内采用直线法进行摊销。使用年限不确定的无形资产不摊销，而是定期进行测试，以确定任何减值。Unibanco Holding每半年评估一次其无形资产，以确定是否存在任何减值迹象，以及是否可能冲销之前的减值损失。如果发现此类迹象，则对无形资产进行减值测试。资产的可收回金额被定义为其公允价值减去出售成本和使用价值后的较高者。为评估减值的目的, 资产按可确定独立现金流的最低级别(现金产生单位)进行分组。当能够可靠地确定公允价值减去销售成本时，可以在单个资产水平进行评估。Ita？Unibanco Holding在初始确认后使用成本模型来计量其无形资产。商誉及无形资产细目载于附注14。9持有待售资产于实际被收回或有意出售时，于综合资产负债表中于其他资产项下确认。该等资产最初按以下两者中较低者入账：(I)资产的公允价值减去估计销售开支，或(Ii)持有待售相关资产的账面金额。所得税和社会缴款所得税和社会缴款准备金有两个组成部分：当期和递延。当前部分大约是本报告所述期间应缴纳或追回的税款总额。递延所得税和社会贡献由递延所得税资产和负债表示，是根据资产和负债的计税基础与每个期末报告的金额之间的差额计算得出的。所得税和社会缴费在合并所得税和社会贡献项下确认，但在其他全面收益中直接确认的项目除外，例如：通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产公允价值税、离职后福利和对外经营净投资现金流量套期保值和套期税。随后，这些项目在变现票据的损益时在收入中确认。F-21

税法和税率的变动在颁布期间的综合收益表中确认。 利息和罚款在一般和行政费用项下的综合收益表中确认。为了确定为不确定的税收状况维持的适当税收拨备水平，所采用的办法是，如果在确认的假设下更有可能维持一种状况，则确认税收优惠，详情见项目2d十四。第十一条保险合同和私人养老金保险合同是指ITA在Unibanco Holding下接受交易对手的重大保险风险，同意在特定的不确定未来事件对其产生不利影响时对其进行赔偿的合同。只有当保险事件可能导致意大利联合银行控股公司在任何情况下支付显著的额外福利时，保险风险才是重大的，但不具有商业实质的情况除外。附加福利是指超过在没有保险事件发生时应支付的金额。 在首次采用国际财务报告准则时，意大利联合银行控股公司决定不改变其保险合同的会计政策，这些合同遵循巴西普遍接受的会计做法(BRGAAP)。尽管具有酌情参与特征的投资协议是金融工具，但它们被视为《国际财务报告准则4》确立的保险合同以及转移重大金融风险的保险合同。合同一旦被归类为保险合同，即使保险风险在此期间显著降低，它也将一直保持为保险合同，直到其生命周期结束。, 除非所有权利和义务被消灭或终止。附注27提供了被归类为保险合同的所有产品的详细说明。规定累积期后退休福利的私人养老金计划合同(称为PGBL、VGBL和FGB)在合同开始之日保证计算退休福利的基础(死亡率表和最低利率)。这些合同规定了年金费率，因此，保险风险从一开始就转移到发行人身上。这些合同被 分类为保险合同。保险费保险费在发出保险单时或在合同期限内按照保险金额的比例予以确认。如果有证据表明保险费应收账款出现减值损失，意大利联合银行控股公司根据对应收保险费变现的风险分析，确认足以弥补这一损失的拨备，该准备金的分期付款逾期超过60天。在正常业务过程中，ITA在Unibanco Holding中对承保的部分风险进行再保险，特别是超过确定为适用于每个细分市场和产品的最高责任限额的财产和意外伤害风险(在考虑了规模、经验、特殊特征和支持这些限额所需的资本的研究后)。这些再保险协议允许从再保险人那里追回部分损失，尽管它们并不免除保险人作为再保险承保风险的直接保险人的主要义务。意大利联合银行控股公司主要持有非比例合同， 将部分责任转移到再保险公司，以弥补在投资组合中发生一定水平的索赔后将出现的损失。这些合同的再保险费在每个合同的有效期内记入其他资产项下。如果有任何减值损失的证据，当违约期自已支付索赔基金申请登记之日起超过180天时，ITA？Unibanco Holding确认拨备。采购成本F-22

收购成本包括与发起保险有关的直接和间接成本。除递延收购成本(为经纪服务、代理和勘探工作支付的佣金)外，这些成本直接在结果 中记录为已发生成本，这些成本按保费收入的确认比例记录，即在保险合同对应的期限内记录。保险合同索赔责任准备金是根据过去的经验、正在支付的索赔、已发生但尚未报告的索赔估计金额以及与要求准备金水平相关的其他因素而建立的。负债充足性测试通过对资产负债表日有效的所有保险合同的未来现金流采用当前精算假设来测试负债充足性。如果分析显示 不足，任何发现的不足都将立即计入该期间的收入中。用于进行负债充足性测试的假设详见附注27。第十二条Unibanco Holding的离职后福利 发起人确定的福利计划和确定的缴款计划，根据国际会计准则第19号对员工的福利进行核算。意大利联合银行控股公司被要求为巴西和其运营的其他国家的政府社会保障和劳工赔偿计划做出贡献。定义福利计划在合并资产负债表中确认的负债或资产(视具体情况而定)与定义福利计划相关， 对应于资产负债表日的定义福利债务的现值减去计划资产的公允价值。确定的福利债务每年使用预测单位贷记法进行计算。养老金计划：固定缴费计划的固定缴费 , 通过养恤金计划基金对意大利电信联合银行控股公司的计划作出的贡献，在到期时被确认为负债，并与费用形成对手方。如果所作贡献超过所提供服务的负债，则该服务将作为按公允价值确认的资产入账，任何调整均在发生期间在其他全面收益项下的股东权益中确认。其他离职后债务，如固定收益养老金计划，这些债务由独立、合格的精算师每年进行评估，这些福利的预期成本在受雇期间应计。因惯例的改变和精算假设的变化而产生的收益和损失在发生收益和损失发生的期间在其他全面收益项下的股东权益中确认。十三.以股份为基础的付款按按授予日的公允价值授予的股权工具的价值入账。这一成本在票据权利归属期间确认。将支出的总金额参考权益工具的公允价值确定，不包括任何服务佣金和费用的影响，以及非市场绩效归属条件(特别是当员工在公司停留特定时间段时)。 第十四条准备金、或有资产和或有负债F-23

或有资产和或有负债是过去事件可能产生的权利和潜在义务，其变现取决于不确定的未来事件。或有资产不在合并财务报表中确认，除非Unibanco Holding的ITA管理层认为实现几乎是确定的。一般而言，它们对应于在最终和不可上诉的判决中取得有利结果的诉讼，以及因收到和解款项或达成协议而撤回诉讼。抵销 现有负债。根据管理层的最佳估计对这些或有事项进行评估，并将其分类为：负债在综合资产负债表中根据准备金确认。可能：在综合财务报表中披露，但没有记录准备金。可能：较远：既不需要拨备也不需要披露。担保中的保证金金额根据现行法律进行调整。 XV股本普通股和优先股在会计上等同于普通股，但没有投票权，归入股东权益。直接可归因于发行新股的额外成本 计入股东权益，扣除税项后的收益。第十六条回购的国库股普通股和优先股按其平均购买价格计入股东权益项下的国库股项下。其后出售的股份，例如根据我们的股份支付计划出售给受赠人的股份，按当日持有的库存股平均价格计算，计入库存股减持。销售价格与库藏股平均价格之间的差额计入资本储备的减少或增加。库存股的注销按注销日库存股的平均价格 记为库存股相对于资本储备的减少额。第十七条附例规定的股息和资本利息最低股息金额在每年年底作为负债入账。超过强制性最低股息的任何其他金额在董事会批准时将作为负债计入 。在会计上，资本利息被视为股息。, 股息在合并财务报表中作为股东权益的减少列报。 股息的计算和支付是根据巴西会计准则和金融机构法规编制的财务报表，而不是根据国际财务报告准则 编制的合并财务报表。股息和资本利息载于附注19。第十八章每股收益通过Unibanco Holding授予股票期权，其摊薄效应反映在稀释后每股收益中，并应用了库存股方法。因此，每股收益的计算如同所有的股票期权都已行使，所得款项用于购买Unibanco Holding的股份。每股收益载于附注25。 第十九条分段信息F-24

披露的分部信息与为执行委员会准备的内部报告一致，执行委员会作出了Unibanco Holding的运营决定。Ita？Unibanco Holding有三个可报告的部门：(I)零售银行业务，(Ii)批发银行业务和(Iii)市场+公司。分部信息在附注30中列出。当ITA在Unibanco Holding向客户提供或提供服务时，确认XX个佣金和银行手续费以及银行手续费，金额反映了ITA在Unibanco Holding预期收取的对价 以换取这些服务。收入核算采用五步模式：i)确定与客户的合同；ii)确定合同中的履约义务；iii)确定交易价格；(br}iv)将交易价格分配到合同中的履约义务；v)在履行与客户的协议中商定的履约义务时确认收入。履行与 客户的协议的增量成本和成本被确认为已发生的费用。ITA在Unibanco Holding提供的主要服务包括：信用卡和借记卡：主要指发卡人和收购人为处理信用卡交易而收取的费用，为获得和管理信用卡而收取的年金 ；以及Rede机器的租赁。活期账户服务：主要包括根据客户获得的每个服务套餐收取的活期账户维护费；通过TED/DOC进行的转账、活期存款账户和汇票的提款。*经济、金融和经纪咨询：主要指金融交易结构服务、证券配售和证券交易所 业务的中介。与信贷、借记相关的服务收入, 在提供上述服务时，确认经常账户和经济、金融和经纪咨询卡。基金管理：指对投资基金和财团管理的管理和绩效收取的费用。*提供信贷业务和财务担保：主要是指预付存款人手续费、资产评估服务和提供担保的佣金。 催收服务：指催收和收费服务。来自某些服务的收入，如来自资金管理、代收和托管的费用，将在提供服务的协议有效期内确认。 注3：ItaúCorpBanca哥伦比亚银行控股公司通过其子公司ItaúCorpBanca和ItaúHolding哥伦比亚银行，以2,219雷亚尔的价格收购了ItaúCorpBanca哥伦比亚银行资本12.36%(93,306,684股)的额外所有权权益，目前持有99.46%的股份。在获得监管授权后，有效的收购和财务结算发生在2022年2月22日。减少在XP Inc.的非控股权益。2020年11月26日，ITA？Unibanco Holding披露，董事会批准将持有的XP Inc.(XP Inc.)的投资部分剥离给一家新公司(XPart S.A.)。F-25

2020年12月2日和17日，ITAäUnibanco Holding通过纳斯达克公开募股，分别出售了其在XP Inc.的4.44%和0.07%的投资，税前收益为3,996雷亚尔。在销售的同时，XP Inc.完成了公开募股(后续)导致ITA在Unibanco Holding持有的权益稀释至资本的41.00%，导致XP Inc.的主要认购金额为545雷亚尔。此外，2021年5月14日，ITAúUnibanco Holding出售了其在XP Inc.的0.48%的权益，产生了486雷亚尔的税前收入。在得到美国联邦储备委员会的支持后，XPart S.A.于2021年5月31日由XP Inc.的部分投资加上相当于10雷亚尔的现金金额组成，并在2021年1月31日举行的特别股东会议上获得批准。XP Inc.将资本剥离到XPart S.A.的百分比为40.52%，相当于XPart S.A.股东在2021年5月31日的基准日期为9,985雷亚尔。在2021年10月1日的股东大会上，XPart S.A.合并为XP Inc.已获批准。鉴于XPart S.A.合并并随后并入XP Inc.，ITA在Unibanco Holding持有XPart S.A.所有权权益的股东中取代XP Inc.的所有权权益。在上述所有事件发生后，ITA？Unibanco Holding不再持有XP Inc.的股权。自2016年4月1日起，ItaúCorpBanca ITA由Unibanco Holding的ITA控制。同日，意大利联合银行控股公司与集团公司集团签订了股东协议，其中规定了联合银行控股公司和集团公司根据其在股本中的权益任命联合银行董事会成员的权利，该集团股东有权任命联合银行控股公司和联合银行控股公司董事会的多数成员。在2021年7月13日召开的ITA公司特别股东大会上, ItaúCorpBanca增资8300亿CLP，通过发行461,111,111,111股，经监管部门批准，于2021年10月和11月全额认购、缴入和结算。意大利联合银行控股公司认购了总计350,048,242,004股股份，金额为6,300亿CLP(约合4,296雷亚尔)，当时持有意大利联合银行56.60%的资本。2022年3月22日，ITAúUnibanco Holding通过其子公司CGB II SPA出售了其在ITA CorpBanca的0.64%(6,266,019,265股)股份，金额为64雷亚尔(CLP 9，9.12亿)，当时持有55.96%的股份。F-26

附注4-根据转售协议购买的同业存款和证券于2022年3月31日至2021年12月31日根据转售协议购买的抵押品48,968 167 49,135 54,187 774 54,961抵押品抵押品113,722 2 113,724 103,968 103,968资产作为抵押品收到，有权出售或抵押品14,855 14,855 22,139 22,139 22,139资产作为抵押品收到，无权出售或抵押品98,867 2 98,869 81,829 81,829出售7,292,292,782 10,782 1 nterbank存款56,156 6,152 64,049,885 69,934资产作为抵押品收到，巴西中央银行有权出售或抵押品98,867 2 98,869 8,829 81,829出售7,292,292,292，10,782 10,782 1 nterbank存款5,152 64,308,049,885 69,934资产作为抵押品收到，巴西中央银行有权出售或抵押权出售抵押品98,867 2 98,869 8,829,829 81,829售出7,292,292,292，10,782,782 1 n银行存款5,156 6,152 64,308,049,885 69 9,934资产作为抵押品收到，巴西中央银行有权出售或抵押权出售或抵押品98,867 2 98,869 98,869 8,829 $81,829(总计$724,445)于2021年12月31日)，以保证B3 S.A.在巴西的运营，Bolsa、Balcăo(B3)和巴西中央银行以及121,015雷亚尔(截至2021年12月31日，114,750雷亚尔)作为回购承诺交易的担保。2)包括LASS，金额为9雷亚尔(2021年12月31日为15雷亚尔)。F-27

注5-通过损益按公允价值确定的金融资产通过损益按公允价值指定的金融资产a) 通过损益按公允价值指定的金融资产/20 0 21 3/31/2022年12/31对公允成本公允价值调整成本公允价值(收入)价值(收入)投资基金，013 29(565)28,448 20,130 9 20,139 11巴西政府证券l 232,028(471)231,557 223,529(1,774)221,755 11政府证券在国外581 l 5,679(40)5,639(20)阿根廷1,981 4 1,985 901 29 930智利671 671 839(2)837哥伦比亚059 1,491 (11)480 1,071(12)美国706 1 2，2,672,239 2 270(31)(35)墨西哥13(1)12 19 19 Paraguay 12(1)11 10 10 Pe Ru 6 6 8 8乌拉圭235 235 27 27 11公司证券l 14,468 115 116,346 1,030 117,667(1,878)20,293 18,407(908)17,499(936)19,357农村产品说明，752 6,395 49 6,444 100 6,852银行存款凭证312 312 150 150不动产应收账款凭证1,129 1，1,075 067(62)(63)1,012债券68,566 977 66,589)(1，66,730(942) 65,788欧元债券和其他4,814(89)4,725 5,293(40)5,253金融票据12,2001 12 18，(19)10,128(17)10，11 1本票和商业票据4,358 4,684，4,374 655 16 29其他1,486 1，270(35)1,451(9)1,261总计3,387(3,713)84 380,674 365,586(3,663)361,923 1)通过损益按公允价值计算的金融资产包括作为金融机构50,116,035 59资金担保的证券和客户：a)巴西政府证券美元(2021年12月31日雷亚尔)，b)海外政府证券624雷亚尔(2021年12月31日雷亚尔171)和e)公司证券15,768雷亚尔(12/31/2021雷亚尔，984 15雷亚尔)，总计75,427雷亚尔(2021年12月31日雷亚尔为66,271雷亚尔)。F-28

截至2022年12月31日成本公允价值成本公允价值目前为125,972 124,310 78,151 77,057非国有期限39,134 37,661 33,781 32,853至一年86,838 86,649 44,370 44,204非流动资产258,415 256,364 287,435 284,866一至五年184,423 184,160 212,424 211,325五至十年50,192 49,205 51,434 50,688十年后23,800 22,999 23,577 22,853按公允价值计算的总资产384,387 380,674 385,586 361,923公允价值金融资产包括由Itaúe PrevidęS.A.全资拥有的公允价值200,491雷亚尔(公允价值197,648雷亚尔)的资产。PGBL和VGBL私人养老金计划，其保费(扣除费用)由我们的子公司用于购买这些投资基金的配额。B)通过损益按公允价值指定的金融资产证券2022年3月31日公允价值调整(按成本公允价值收入)巴西对外债务债券2,051 18 2,069合计2,051 18 2,069 12,069公允价值调整(按成本公允价值调整)巴西对外债务债券3,075(31)3,044总计3,075(31)3,044按到期日确定的COSI和公允价值按损益公允价值指定为公允价值证券如下：03/31/2022 12/31/2021成本公允价值当前成本公允价值1,538 1,562 1,474 1,458最多一年1,538 1,562 1,474 1,458非流动513 507 1,601,586一至五年513 507 1,601 1,586总计2,051 2,069 3,075 3,044 F-29

附注6：衍生工具与Unibanco Holding进行衍生金融工具交易，以管理其整体风险及协助客户管理自身风险。期货-利率和外币期货合约是在未来日期以商定的价格或收益率购买或出售金融工具的承诺， 可以现金或通过交割方式结算。名义金额代表标的票据的面值。商品期货合约或金融工具是在未来某一日期以商定的价格买卖商品(主要是黄金、咖啡和橙汁)的承诺，以现金结算。名义金额表示此类商品的数量乘以合同日的未来价格。每天对所有工具的价格变动进行现金结算 。远期利率远期合约是根据市场利率在不同交易日期和合约结算日期之间的变化，在指定的未来日期交换付款的协议。外汇远期合约是指在商定的结算日期以商定的价格将一国货币兑换成另一国货币的协议。金融工具远期合约是指承诺在未来某一日期以商定的价格购买或出售金融工具，并以现金结算。掉期-利率和外汇掉期合约是承诺在未来某个日期或日期以现金结算两个特定金融指数之间的差额(或以单一货币计算的两种不同利率，或以不同货币计算的两种不同利率)。, 适用于名义本金的。下表其他项下显示的掉期合约实质上对应于通胀率掉期合约 。期权-期权合同赋予购买者在有限的时间内以收费的方式购买或出售金融工具的权利，但不是义务，包括利息、外币、商品或金融工具的商定价格，该价格也可以基于特定指数之间的差额以现金结算。信用衍生品-信用衍生品是价值源自第三方(参考实体)发行的债务的信用风险的金融工具，允许一方(对冲的买方)将风险转移给交易对手(对冲的卖方)。如果参考实体发生信用事件，如破产、违约或债务重组，套期保值的卖方必须按照合同规定支付。套期保值的卖方收到套期保值的溢价，但另一方面，卖方承担合同中提及的标的工具发生信用事件的风险， 卖方可能需要向套期保值的买方支付高达信用衍生品名义金额的款项。ITA在Unibanco Holding的担保保证金总价值为9,018雷亚尔(截至2021年12月31日为11,011雷亚尔)， 基本上由政府债券组成。有关用于管理风险的参数的更多信息，可在附注32中找到风险和资本管理。F-30

A)衍生工具摘要按工具类型、所述公允价值及到期日划分的衍生金融工具组合(资产及负债)组成见下文。03/31/2022公允价值111%0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Asseis Swaps—adjustment receivable 38,454 53.0% 416 951 1,961 6,576 6,640 21 ,910 Option agreements 13,900 19.2% 1,943 5,547 1,603 3,659 427 721 Forwards 8,192 11.3% 6,024 523 979 663 3 Credit derivatives 166 0.2% 2 9 18 137 NDF—Non Deliverable Forward 11,436 15.8% 2,167 1,828 2,299 3,500 1,258 384 Other Derivative Financial lnstruments 358 0.5% 171 5 12 3 18 149 Total 72,506 100.0% 10,721 8,856 6,854 14,410 8,364 23,301 % per maturity date 14.8% 12.2% 9.5% 19.9% 11.5% 32.1% 03/31/2022 Fair value 111 % 0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Liabilities Swaps—adjustment payable (30,793) 48.0% (212) (713) {1,279) {4,753) {5,318) (18,518) Option agreements (17,326) 27.0% {3,057) {6,923) (657) (5,186) (731) (772) Forwards (6,019) 9.4% (6,015) (1) (3) Credit derivatives (120) 0.2% (1) (1) (3) (2) (113) NDF—Non Deliverable Forward {9,736) 15.1% {1,676) {1,603) {1,997) (3,074) (875) (511) Other Derivative Financial lnstruments (211) 0.3% (15) (6) (9) (36) (35) (110) Total (64,205) 100.0% (10,975) (9,247) (3,943) (13,055) (6,961) (20,024) % per maturity date 17.1% 14.4% 6.1% 20.3% 10.8% 31.3% 1) Comprises R$ (56) pegged to Libor. 12/31/2021 Fair value 111 % 0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Asseis Swaps—adjustment receivable 38,014 55.0% 1,820 370 837 2,596 7,341 25,050 Option agreements 21,252 30.8% 10,599 3,515 3,788 1,913 683 754 Forwards 3,111 4.5% 1,595 1,167 290 56 3 Credit derivatives 242 0.4% 8 22 205 NDF—Non Deliverable Forward 5,943 8.6% 1,193 1,207 1,109 1,053 752 629 other Derivative Financial lnstruments 483 0.7% 285 2 6 25 165 Total 69,045 100.0% 15,492 6,261 6,031 5,632 8,826 26,803 % per maturity date 22.4% 9.1% 8.7% 8.2% 12.8% 38.8% 12/31/2021 Fair value 111 % 0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Liabilities Swaps—adjustment payable (34,646) 54.9% (1,562) (638) (1,057) (2,275) (6,944) (22,170) Option agreements (22,547) 35.7% (4,086) (5,170) (7,479) (4,247) (786) (779) Forwards (762) 1.2% (762) Credit derivatives (198) 0.3% (1) (1) (8) (188) NDF—Non Deliverable Forward (4,896) 7.7% (739) (1,256) (565) (1,097) (822) (417) other Derivative Financial lnstruments (155) 0.2% (4) (2) (6) (5) (36) (102) Total (63,204) 100.0% (7,153) (7,066) (9,108) (7,625) (8,596) (23,656) % per maturity date 11.3% 11.2% 14.4% 12.1% 13.6% 37.4% 1) Comprises R$ (1 ,102) pegged to Libor. F-31

B)按指数和风险系数分列的衍生工具F-32

资产负债表外账户对公允名义应收金额的调整/ (已收)价值(收入/公允价值(应付)/已支付股东权益)03/31/2022未来合同765,787购买承诺286,411股9,674商品959利息246,219外币29,559出售承诺479,376 股票10,256商品3,620利息444,647外币20,853掉期合同1,560 6,101 7,661资产头寸1,156,644 14,110,338,454商品4利息1,131,188，12 809 24，24，24243 37,052外币25,4521,301 101 1,402 负债头寸1,156,644(12,550)(18,243)(30,793)股份629(34)(22)(56)商品237(2)(2)利息1,111,702(11,831)(18,280)(30,111)外币44,076(685)61(624)期权合约1,003,183(3,835)409(3,426)买入 承诺-多头头寸136,718 9，450 2799,729股16,193 710 832 1,542商品810 44 60 104利息51,760 121(6)115外币67,955 8,575(607)7,968承诺-多头头寸369,040 3,474 697 4,171股 29,981 1,220 330 1,550商品332 7 2 9利息280,747 66(59)7外币57,980 2,181 424 2,605买入承诺-空头头寸82,288(13,266)(192)股15,458684(569)(937)(1,506)商品51 1(23)(10)(33) 利息2,839(46)3(43)外币63,254(12,628)752(11,876)承诺-空头头寸415,137(3,493)(375)(3,868)股份23,430(748)(372)(1,120)商品463(17)9(8)利息329,091(117)71(46)外币62,153(2)远期业务34,880 2,237(64)2,173应收货款3,085 3,464 5514,015股份789 789 219 1,008商品15 15利息2,296 2,6752,675外币317 317购买应付债务 (2,297)(2,297)股份(1)(1)利息(2,296)(2,296)销售应收账款21,326 4,175 2 4,177 1,185 1,165(2)1,163利息3,010 317010外币20, 利息10,446 (3,102)(3,102)外币23(3)(617)信用衍生工具19,287 11 35 46资产头寸11,230 181(15)166股1,937 22 27 49商品15利息9,278 159(42)117负债头寸8,057(170)50(120)股份1,320(35)(3) (38)利息6737(135)53(82)NDF-无本金交割远期合约269,550 1,454 2461,700资产头寸133,671 11,591(155)11,436商品2,310 604(67)537外币131,361 10,987(88)10,899负债头寸135,879(10,137)401 (9,736)股份4商品2,219(540)41(499)外币133,656(9,597)360(9,237)其他衍生金融工具4,942(33)147资产头寸4288 142 216 358股265 11 11利息4,023 142 35 177外币170(br}170负债头寸654(175)(36)(211)股308(3)(8)(11)利息329(172)(27)(199)外币17(1)(1)资产46,587 25,919 72,506负债(45,193)(19,012)(64,205)合计1,394 6,9078，301衍生品合约到期时间如下(以天为单位)：表外-名义金额1 O 30 31-180 181-365 365天03/31/2022期货 合约205,217 265,502 177,061 118,007 765,787掉期合约37,468 141,311 263,327 714,538 1,156,644期权合约198,882 648,784 131,439 24,078 1,003,183远期(在岸)5,720 21,376 7,781 3 34,880信用衍生品539 3,270 3,736 11,742,1911287 NDF-无本金交割远期83,473 94,415 65,165 26,497 269,550其他衍生金融工具17 494 5763,855 4,942 1)与Libor挂钩的金额为243,670雷亚尔。F-33

资产负债表外账户调整至公允名义应收金额/ (已收)价值(收入/公允价值(应付)/已支付股东权益)12/31/2021未来合约857,781购买承诺470,895股14,627商品703利息429,862外币25,703承诺出售386,886 股票14,181商品3,308利息342,575外币26,822掉期合约(1,861)5,229 3,368资产头寸1,338,413,424,604 38,014商品2利息1,318,082,1082339 23,835 34,174外币20,373 3,071 769 3,840 负债头寸1,338,457(15,271)(19,375)(34,646)股份497(37)(3)(40)商品130(1)(1)利益1,309,778(13,331)(19,377)(32,708)外币28,052(1,903)6(1,897)期权合约1,621,736 154(1,449)(1，295)购买 多头头寸145,412 17,981 1,496 19,477股11,929 521 1,140 1,661商品471 20 20 40利息63,697 127 98 225外币69,315 17,313 238 17,551出售多头头寸的承诺668,380 2,433(658)1,775 股份18,928 878 339 1,217商品306 9(3)6利息582,086 154(148)6外币67,060 1,392(846)546买入承诺头寸79,734(17,595)(2,781)(20,781)376)股份14,045(348)(1,185)(1,533)商品274 (8)(1)(9)利息3,284(68)(48)(116)外币62,131(17,171)(1,547)(18,718)出售空头承诺728,210(2,665)494(2,171)股份16,545(648)(368)(1,016)商品266(19)11(8)利息642，475(227) 211(16)外币68,924(1,771)640(1,131)远期业务26,129 2,362(13)2,349应收货款1,0161,186(27)1,159股948 948(27)921利息68 238 238应付债务(68)(68)利息(68)(68)(68)(68)(68)销售 应收账款20,765 1,938 141,952股份1,258 1,244(1)1,243利息694 694外币19,507 15 15销售可交付债务4, 348(694)(694)利息694(694)(694)外币3,654信用衍生工具21,556(532)576 44 资产头寸13,414(271)513 242股1,784(37)101 64商品18利息11,612(234)412 178负债头寸8,142(261)63(198)股1,865(63)17(46)利息6,277(198)46(152)NDF无本金交割远期合约278,531 239 801,047资产头寸144,123，5,256,943 5489 478(1)477外币141,629 4,778 688 5,466负债头寸134,408(5,017)121(4,896)商品1,104(50)3(47)外币133,304(4,967)118 (4,849)其他衍生金融工具6,064 25 303 328资产头寸5,132 164 319 483股202 8 8利息4869 161 29 190外币61 3 282 285负债头寸932(139)(16)(155)股份576(9)(12)(21)利息347 (130)(3)(133)外币9(1)(1)资产42,097 26,948 69,045负债(41,710)(21,494)(63,204)合计3875,4545，841个衍生品合约在DA中到期如下：表内名义金额O-30 31/180 181 365 365年12/31/2021期货合约370,243,922 74,456 164,160 857,781掉期合约131,681 155,022 121,040 930,7141 1,338,457期权 合约1,230,470 268,254 45,731 77,2811,621,736远期3,173 13,4029,551 326,129信用衍生品6,602 826，21,556 NDF不交割远期77,9113,359,3991,3991119 278,531其他衍生金融工具199 739 624 4,502 6,064 1)包括与Libor挂钩的289,252雷亚尔。

C)按名义金额计算的衍生品见下文按工具类型划分的衍生金融工具组合的构成，按其名义金额、每个交易地点(组织或非处方药NDF-非其他衍生品期货合约掉期合约期权合约远期信用衍生品可交割金融工具远期证券交易所765,787 652,989 912,444 29,574 6,065 54,317非处方药市场503,655 90,739 5,306 13,222 215,233 4,942金融机构390,277 59,156 5,306 13,222 86,313 3,999公司109,325 30,690 127,939 941 个股4,053 893 981 2总计765,787 1,156,644 1,003,183 34,880 19,287 269,550 4,942 12/31/2021 NDF-其他衍生品期货合约掉期合约期权合约远期信用衍生品 交割金融工具远期证券交易所857,717,629 1,530,730 25,368,535 65,035非处方药市场520,828 91,006 761 14,021 213,496 6,064 金融机构413,651 57,540 761 14,021 76,415 4,861公司103,758 32,415 136,270 1,200个人3,419,051 811 3总计857,781 1,338,457 1,621,736 26,129 21,556 278,531 6,064 d)Unibanco Holding的信用衍生品ITA Holding购买和销售信用保护，以满足客户、管理和缓解投资组合风险的需要。CDS(信用违约互换)是一种信用衍生品，在与参考实体有关的违约时，保护买方有权获得相当于CDS合同面值与合同结算日负债公允价值之间差额的金额，也称为收回的金额。根据CDS合同的条款，保护 买方无需持有参考实体的债务工具即可在信用事件发生时收到到期金额。TRS(总回报互换)是一方将一项资产或一篮子资产的总回报交换为常规现金流的交易，通常是利息和资本损失担保。在TRS合同中，双方不转让资产的所有权。F-35

03/31/2022未来支付的最大潜力，最多1年，3至5年，5年内CDS 8,725 1,437 3,055 4 178 55 TRS 5,992 5,992合计按工具划分合计14,717 7,429 3,055 4,178 55按风险评级划分的投资等级投资等级465 164 215 86低于投资等级14,252 7,265 2,840 4,092 55按风险划分的合计14,717 7,429 3,055 4,178 55参考 实体巴西政府11,481 6,445 1,521 3,468 47境外政府部门166 28 86 3,070 956 1,658 8按实体划分的合计14,717 7,429 3,055 178 4，55 12/31/2021截至1年(3至5年)按参考实体划分CDS 9,837 1,681 3,566 4,590 TRS 5,610 5,610按工具划分总计15,447 7,291 3,566 4,590按风险评级投资等级516 194 253 69低于投资等级14,931 7,097 3,313 4,521按 风险划分总计15,447 7,291 3,566,566 4,590按参考实体划分巴西政府11,882,144 1,792 3,946政府海外投资196 33 102 61 3,369 1,114 1,672 583按独立信用评级机构归于参考实体的信用评级评估信用衍生产品的风险。投资级实体是指信用风险被穆迪评级为Baa3或更高的实体，以及BBB-或更高，由标准普尔和惠誉评级。下表列出了购买的信用衍生品的名义金额。标的金额与ITA？Unibanco Holding出售信用保护的金额 相同。F-36

2022年03月31日以相同净头寸保护购买的信用保护名义金额售出 基础金额CDS(8,725)4,570(4,155)TRS(5,992)(5,992)总计(14,717)4,570(10,147)12/31/2021信用保护名义金额以相同净头寸保护购买的信用保护名义金额售出基础金额CDS (9,837)6,109(3,728)TRS(5,610)(5,610)总计(15,447)6,109(9,338)F-37

E)受抵销、可强制执行的总净额结算安排和类似协议约束的金融工具下表列出了受抵销、可强制执行的总净额结算安排和类似协议约束的金融资产和负债，以及这些金融资产和负债如何在Unibanco控股公司的合并财务报表中列报。这些表格还反映了与金融资产和负债有关的质押或收到的抵押品数额，这些抵押品未按照《国际会计准则》第32条的规定按净额列报。受抵销、可强制执行的总净额安排和类似协议约束的金融资产：03/31/2022相关金额未抵销财务报表净额余额总额121 确认财务总额抵销总额11资产负债表资产负债表3现金抵押品金融工具1 1根据转售协议购买的证券转售170,142 170,142(2,906) 167,236衍生金融工具72,506 72,506(15,598)(190)56，718 12/31/2021相关金额未抵销金融资产负债表净额余额总额121已确认金融资产负债表中的总金额抵销已确认金融资产负债表中的资产131现金抵押品资产111资产负债表金融工具已收证券根据转售协议购买的证券69,045 69,045(14,517) (217)54,311金融负债须予抵销, 可执行的主要净额结算安排和类似协议：2022年3月31日相关金额未抵销余额总额总额抵销财务报表净额121总负债111资产负债表金融工具131根据回购协议出售的现金抵押品质押证券256,642 256,642(32,105)224,537衍生金融工具64,205,607 48 64,205(15，598)12/31/2021相关金额未抵销金融工具净额余额121表内已确认金融资产负债表负债总额抵销总额111 现金抵押品负债1 13资产负债表金融工具质押证券根据回购协议出售252、848 252、848(39,317)213、531衍生金融工具63、204、687 48 63、204(14,517)1包括可执行及不可执行的抵销协议及其他此类协议的金额。2)限于受可强制执行的主抵消协议和其他此类协议约束的金额。3)包括受可强制执行的主要抵销协议和其他此类协议约束的金额，以及金融工具中的担保。只有在存在合法可强制抵销已确认金额的权利，并且有按净额结算或变现资产和同时清算负债的意图的情况下，金融资产和金融负债才在资产负债表中抵销。未在资产负债表中列账的衍生金融工具和回购协议是指存在可强制执行的主净额结算协议或类似协议的交易，但是，根据《国际会计准则》第32条第42段，抵销标准没有得到满足，主要是因为ITA Uni Banco Holding无意按净额结算, 或者同时变现资产和清偿负债。F-38

注7：套期保值会计有三种套期保值关系：公允价值套期保值、现金流量套期保值和境外业务净投资套期保值。在对冲会计中，ITA在Unibanco Holding中衡量的风险因素组为：利率：受利率变化影响的交易的损失风险。本币：受外汇变动影响的交易损失风险 。风险限额的结构扩展到风险因素层面，其中具体限额旨在改进监测和了解过程，以及避免这些风险集中。当存在兼容的对冲工具时，为利率和汇率类别设计的结构考虑了总风险。在某些情况下，管理层可能决定为对冲工具的风险因素期限和限额进行风险对冲。该机构对冲的其他风险因素载于附注32。为了保护被指定为对冲项目的工具的现金流和公允价值，ITA？Unibanco Holding使用衍生金融工具和金融资产。目前使用的是期货合约、期权、NDF(无本金交割远期)、远期、掉期和金融资产。Unibanco Holding通过套期保值工具和套期保值项目之间的经济关系管理风险， 预期这些工具将以相反的方向和相同的比例移动，目的是中和风险因素。指定的覆盖率始终是符合覆盖条件的风险因素的100%。 无效的来源通常与交易对手的信用风险以及套期保值工具和被套期保值项目之间可能的条款不匹配有关。A)现金流对冲意大利联合银行控股的现金流对冲策略包括对现金流变化的风险进行对冲, 利息支付和货币风险，可归因于已确认和未确认资产和负债的利率变化。Ita？Unibanco Holding 应用现金流对冲策略如下：利率风险：定期存款和回购协议的对冲：通过期货合约对冲因直接存款利率变化而产生的利息支付现金流波动 。资产交易套期保值：通过期货合约对冲因直接投资利率变化而产生的利息收入现金流波动。对以UF计价的资产的对冲*：通过掉期合同对冲因UF*变化而产生的利息收入现金流的波动。资金对冲：通过掉期合同，对冲TPM*利率变化导致的利息支付现金流波动。贷款对冲 业务：通过掉期合同对冲TPM*利率变化导致的利息收入现金流波动。F-39

回购协议对冲：通过期货合约对冲因SELIC(基准利率)变化而收到的利息现金流的波动。对预期的极有可能发生的交易进行对冲：对因汇率变化而承担的承诺额出现变化的风险进行对冲。*UF/TPM智利记账单位 /TPM在Unibanco Holding中不使用定性方法来评估这些策略的有效性或衡量这些策略的无效。对于现金流对冲策略，意大利联合银行控股公司使用 假设衍生品方法。此方法基于假设衍生工具的公允价值变动与与浮动利率负债的关键条款相同的条款的比较，而公允价值的变动被视为对冲负债预期未来现金流量累计变动的现值的替代。03131/2022年对冲工具策略账面价值变动价值公允价值现金流对冲变动在其他名义金额中确认的现金流对冲变动用来计算对冲资产负债存款和回购协议的综合无效中间套期保值根据转售协议出售的证券资产交易和租赁业务的对冲和证券6,534(466)(466)6,069(466)根据回购协议购买的证券根据回购协议购买的证券的对冲008)对冲贷款业务和租赁业务29(1)(1)30(1)融资存款对冲5,266 104 5,369 104以用友证券计价的资产对冲13,189(274)(274)13, 可能预测交易的外汇风险对冲285 93(59)160 379(59)总计61,800 71,462(1,476)(1,257)132,030(1,476)12131/2021年对冲工具策略账面价值变动现金流量对冲变动公允价值用于计算对冲资产负债综合收益无效利率根据转售协议出售的存款和回购协议证券的对冲072 对冲资产交易贷款和租赁业务与证券8,621(409)(409)8,213(409)回购协议下的资产支持证券对冲根据回购协议购买的证券转售40,526(1,686)39,962(1,698) 对冲贷款和租赁操作131对冲资金存款5,749 30 30 5,779 30资产对冲以瑞银证券计价14,558(127)(127)14,683(127)高概率预测的外汇风险对冲 508 185 740 3,508 185总计67,344 44,891(942)(387)111,412(946)对于回购协议下的存款和回购协议策略、资产交易和资产支持证券，该实体经常 重建覆盖比率，因为对冲项目和工具都会随着时间的推移而变化。这是因为它们是反映在适当权限级别批准的风险管理策略指南的投资组合策略。不再应用对冲会计的现金流量对冲准备金中的剩余余额为219雷亚尔(于2021年12月31日为555雷亚尔)。F-40

账面价值变动用于价值变动的公允价值变动确认对冲工具名义对冲 无效金额从现金金额计算在其他综合确认的收入流动对冲准备金重新归类为收益资产无效收益利率风险期货112,788 120 54(1,246)(1,246)掉期 18,863 5,266 13,219(171)(171)外汇风险期货379 93 268(59)(59)326合计132,030 5,479 13,541(1,476)326/31/2021账面价值变动用于公允价值变动的111在价值确认对冲工具名义上的对冲无效金额从现金金额计算对冲在其他综合确认的收益流量中重新归类对冲准备金至收益资产无效收益利率风险期货87,311 144(1,035)(1,030)(5) (13)掉期20,593 5,749 14,688(96)(97)外汇风险期货3,508 3,665 185 185合计111,412 5,893 18,353(946)(942)(4)(13)1)在衍生品目下记录的金额。F-41

B)对境外业务的净投资对冲Unibanco Holding对境外业务的净投资的策略包括对冲境外业务的本位币风险敞口与总部本位币的风险敞口。这种策略所对冲的风险是货币风险。Unibanco Holding不使用定性方法来评估这些策略的有效性或无效性。相反，ITA？Unibanco Holding使用美元抵销法，该方法基于对可归因于汇率变化的对冲工具的公允价值(现金流量)变化与被指定为对冲标的的境外投资额的汇率变化所产生的收益(亏损)的比较。2022年3月31日套期保值工具 策略账面价值1 21价值变动外币公允价值名义变动在其他转换准备金金额中确认用于计算对冲资产负债综合收益无效外汇风险 _H_e_d_ge_o_f_n_e_l i_nv_e_s_lm_e_n_l i_n_fo_r_ei_gn_o_p_e_ra_l_io_ns_ns_i1i_5，4__03_(1_4，0__8_5)_(_14_，_08_5_)_(_1_4，_0_73_)总计5,403(14,085)(14,085)5,039(14，套期保值项目对冲工具策略账面价值1 21公允价值变动外币名义变动用于计算对冲资产负债综合收益无效外汇风险对冲1119,646(14,701)(14,701)(14,701)13,888(14,688)13,888(14,688)合计9,646(14,701)(14,701)合计9,646(14,701)(14,701)1)对冲工具考虑总税收头寸。在此期间，金额为9,254雷亚尔(11雷亚尔, 外汇兑换储备(股东权益)中的余额为3,112雷亚尔(2021年12月31日)(5,265雷亚尔)，在维持外国投资的情况下不会对结果产生影响。2022年3月31日账面价值11公允价值变动从对冲工具名义对冲重新分类的无效外币金额用于计算在其他确认的对冲中确认的无效外币金额在收入转换准备金中确认为无效综合收益资产收入外汇风险资产(5,759)(5,718)(41) 资产/NDF不交割远期2,393 73(1,473)(1,516)43资产/金融资产2,646 3,814 1,815(6,851)10 5,039 3,814 1,888(14,473)(1,516)43资产/金融资产2,646 3,814 1,815(6,851)10,039 3,814 1,888(14,085)12 12/31/2021价值I1I公允价值账面变动从对冲工具重新分类的价值名义对冲无效外币金额用于计算在收入转换准备金中确认的对冲确认为无效综合收益资产负债 收入外汇风险资产2,126 286(3,252)(3,241)(11)Fulures/NDF无本金交割远期6,000 208(3,502)(3,529)27 Fulures/Financial Asseis 5,762 6,566 3,653(7,934)(7,934)(3)总计13,888 7,060 3,653(14,688)(14,701) 13 1)衍生品目下记录的金额。C)公允价值对冲Unibanco Holding的ITA公允价值对冲策略包括对已确认资产和负债的收付利息的公允价值变动风险进行对冲。Ita？Unibanco Holding应用公允价值对冲如下：F-42

利率风险：通过签订掉期和期货合同，保护因所涉及的可变利率的公允价值变化而导致的收付利息公允价值变化的风险。Unibanco Holding没有使用定性方法来评估这些策略的有效性或衡量这些策略的无效程度。 而是使用百分比法和美元抵消法：百分比法是基于对冲头寸(套期保值项目)修订估计的公允价值变动与衍生对冲工具公允价值变动的计算 。*美元抵销法是根据套期保值工具的公允价值变动与可归因于利率变化的被套期保值项目的公允价值变动之间的差额。对冲会计对Unibanco Holding中ITA财务状况和业绩的影响如下：03/31/2022对冲项目对冲工具121策略账面价值111公允价值公允价值变动用于计算对冲资产负债收入金额的公允价值名义变动资产负债无效利息率风险对冲口径8,7968,727(69)8,796 69对冲基金12,984 12,501 483 12,984(481)公允价值对冲资产总价值11,550，12,911 84,911 84401 12,501 334 24,327(337)12/31/2021对冲 项目对冲工具121策略账面价值111公允价值公允价值变动公允价值名义变动用于计算对冲资产负债资产负债无效利率风险对冲基金8,890 8,917 27 8,890(28)对冲基金11,051 10, 661 390 11,051(388)通过3,162 3,128(34)2,885 29项下按公允价值对冲的资产管理证券，综合总额12,052 11,051 12,045 10,661 383 22,826(387)1) 在存款、证券、银行间市场资金及贷款和租赁业务项下记录的金额。2)包括7,233雷亚尔(于2021年12月31日为6,422雷亚尔)，与参考利率变动所暴露的工具有关。于2021年12月31日，8,001雷亚尔从套期保值关系中转回，有效部分为125雷亚尔，不影响结果，因为这是通过其他综合收益以公允价值对证券进行的公允价值对冲。对于贷款操作策略，实体重新建立覆盖率，因为对冲项目和工具都会随着时间的推移而变化。这是因为它们是反映在适当权限级别批准的风险管理 策略指南的投资组合策略。F-43

2022年3月31日账面价值(公允价值变动使用对冲工具名义对冲无效金额计算收入资产负债无效利率风险掉期24,327 85 818(337)(3)合计24,327 85 818(337)(3)12/31/2021账面价值(11公允价值变动使用对冲工具名义对冲无效金额计算收入资产负债无效利率风险掉期22,826 2551(387)(4)总额22,826 2551(387)(4)1))F-44

下表列出了每种战略，套期保值工具的名义金额和公允价值调整及套期保值项目的账面价值：12/3 1/03/31/2022 2021对冲工具套期项目对冲工具套期项目名义金额公允价值账面价值名义金额公允价值账面价值调整存款和回购协议的对冲存款对冲极有可能的预测交易的对冲379(59)192 3,508 185 3,508境外业务的净投资对冲5,039 1,926 5,403 13,888 3,407 9,646贷款业务的对冲8,796 69 8,890(28)8,890资金对冲(公允价值)12,984(481)12,984 11，051(388)11,051资金对冲(现金流)5,369 104 5,266 5,779 30 5,749资产交易对冲6,069(466) 6,534 8,213(409)8,621回购下的资产支持证券对冲，526 40 40 40,666 60 41,763 39,962 50以瑞郎计价的资产对冲13,464(274)13,189 14,683(127)14,558通过其他综合收益2,547 75 2,754 2,829 3,162合计2,836 1,162F-45

下面的标签显示了按安全性分类的套期保值策略：2022年3月31日0-1年1-2年2-3年3-4年4-5年5-10年超过1 O年存款和回购协议合计对冲18,951和回购协议26,850 11,717 6,258 2,277 66,053极有可能预测的贷款交易对冲379 379对外经营净投资对冲1 11 5,039 5,039贷款业务对冲 796 8，(公允价值)2,945 1,849 559 110 1,978 1,355 30资金对冲(公允价值)4，1,789 281 788 1,856 1,144 2,686 12,984资产对冲1,887 151 5,369回购协议项下资产支持证券的对冲6,069 6,069回购协议下的资产对冲15,028 7,080 17,954 604 40,666瑞郎13,119 345 13,464对冲计提价值的证券18,405,546 834 69 675 2,547总计59,184 46,785 31,920 7,642 5,337,247 1,281 161,396 12/31/2021 0-1年1-2年161,396 12/31，4-5-10年累计对冲存款和回购协议总价值221,284,353,313,332,533 极有可能发生的对冲

注8-通过其他全面收益证券按公允价值计算的金融资产的公允价值和相应的账面金额通过其他全面收入和证券资产的公允价值和相应的账面金额如下：2021年3月31日公允价值公允价值账面调整总额调整(在预期亏损公允价值调整中公允价值毛利调整 (在预期损失公允价值金额股东和股东权益中)巴西政府证券111 47,095(1,585)45,510 71,298(1,656)69,642其他政府证券--海外政府证券- 082 30,507(313)30,194阿根廷635 1 636 409(4)405哥伦比亚1,941(131)1,810 1,942(95)1,847智利15,691(114)15,577 19,885(151)19,734工会联合会4,001(4)3,997 4,520(2)4,518墨西哥894 2(1)895 1,028 (6)1,022巴拉圭3,041 51 3,092 1,516(57)1,459乌拉圭1,074 1,075 1,207 2 1209公司证券111 5,834(965)(46)4,823 6,714(880)(48)5,786股1,555(961)594 1,629(886)743银行存款证57(1)56 132(1)131 债务250(42)209 392 3(44)351欧元债券和债券3,948(5)(1)3,942 4,498(1)4,498金融票据6 6 6其他18 1(3)16 57 3(3)总计57 80,242(2,744)(83)，7798415 108,555(2,849)(84)105,622 1)通过其他全面收益担保的公允价值金融资产为：a)巴西政府证券34,942雷亚尔(截至2021年12月31日为43,560雷亚尔)，b)境外政府证券6,098雷亚尔(截至2021年12月31日为2,385雷亚尔)和公司证券92雷亚尔(截至2021年12月31日为778雷亚尔)，总计41,132雷亚尔(46美元), 723在2021年12月31日)。按到期日划分的金融资产通过其他全面收益证券的账面价值和公允价值 如下：2021年3月31日公允价值账面总额公允价值公允价值当前32、222 31、298 27、398 26、428Non-stated maturity 1,555 594 1,629 743 Up to one year 30,667 30,704 25,769 25,685 Non-current 48,020 46,117 81,157 79,194 From one to five years 33,446 32,638 64,034 63,256 From five to ten years 10,107 9,683 12,017 11,557 After ten years 4,467 3,796 5,106 4,381 Total 80,242 77,415 108,555 105,622 F-47

通过其他全面收益按公允价值计算的权益工具载列于下表：公允价值预期亏损公允价值调整(股东权益)股份总数1,555(961)594合计1,555(961)594公允价值预期亏损公允价值调整(股东权益中)股份总数1,629(886)743股份1,629(886)743股份合计1,629(886)743 l1,629(886)743股份合计1,629(886)743 L1,629(886)743 L1,629(886)743股份。由于某一市场的特殊性，意大利联合银行控股采用了按公允价值通过其他全面收益指定权益工具的选项。2022年03月31日12/31公允价值账面总额公允价值当前1,555 594 1,629 743非列报到期日1,555 594 1,629 743其他金融资产预期亏损的对账，按阶段划分第1阶段预期亏损收益/购买额结算转移至偿付转移来自 预期亏损12/31(Less)第2阶段3阶段3 2022年03/31/2022金融资产通过其他(84)(1)(83)全面收益巴西政府证券(36)(36)其他(36)(36)(36)(36)(36)(36)(36)(36)境外政府证券(Br)(1)(1)(1)公司证券(48)(46)债务(44)(42)欧洲债券和其他(1)(1)3)(3)第一阶段预期亏损收益/购买结算从预期亏损中转移到治愈(LESS)第二阶段第三阶段通过其他(93)(2)(84)全面收益巴西政府债券(36)(36)其他(36)(36)(36)海外政府证券(1)公司证券(56)(2)(48)债务债券(Br)(44)(44)(44)(44)(44)(44)(44)欧洲债券和其他(9)(2)(1)其他(3)(3)F-48

注9-按摊销成本计算的金融资产-证券按摊销的COSI的金融资产如下： 03/31/2022 12/31/2021摊销的COSI预期亏损NEL摊销COSI预期亏损NEL摊销COSI 11>巴西政府证券73,618(35)73,583 68,045(37)68,008巴西政府证券33,314(9)33,305 24,888(7)24,881哥伦比亚924(1)923 925(1)924智利5,426 5,426 828 828韩国8,852(1)8,851,604,604西班牙，851,604220(1)8,219 6,132(1)6,131墨西哥9,874(6)9,868 11,377(5)11,372乌拉圭18 18 22公司证券11>63,307 (1,949)61,358 54,813(1,904)52,909农村产品票据8,950(12)8,938 5,906(14)5,892银行存款证20 20 110(1)109房地产应收账款证3,865(1)3,864 3,988(1)3,987 Debentures 43,364(1)341,441 39,403 (1,883)37,520欧元债券和其他448(2)446 457(2)455金融票据52 52 51 51期票和商业票据5,793(5)5,788 4,219(2)4,217其他815(6)809 679(1)678总计170,239(1,993)168,246 147,746(1,948)145,798 1)作为金融机构和客户融资交易抵押品的金融 资产为：a)巴西政府证券8,767雷亚尔(12，67雷亚尔570在2021年12月31日)；和b)公司证券9,697雷亚尔(截至2021年12月31日，雷亚尔为11,358雷亚尔)，总计18,464雷亚尔(截至2021年12月31日，雷亚尔为23,928雷亚尔)。2022年1月1日，为智利公司(ItaúCorpBanca)的资本管理创建了一个新的商业模式，分类为摊余成本，其中 金额为5,069雷亚尔的外国政府证券，以前通过其他全面收入归入公允价值业务模式。2022年3月31日，重新分类的资产的公允价值将为5雷亚尔, 本应在其他全面收益中确认的对公允价值的调整应为(707)雷亚尔。按到期日计算的已摊销金融资产按到期日计算的摊销COSI-证券如下：2021年12月31日摊销COSI净值摊销COSI当前48,555 48,369 45,353 45,169至一年48,555 48,369 45,353 45,169Non-current 121,684 119,877 102,393 100,629 From one to five years 85,916 84,896 70,924 69,965 From five to ten years 30,217 29,430 26,404 25,600 Alter ten years 5,551 5,551 5,065 5,064 Total 170,239 168,246 147,746 145,798 F-49

按证券摊销成本对金融资产的预期亏损进行对账，按阶段划分预期亏损预期亏损第1阶段收益/购买结算从12/31转至治愈(Less)第2阶段3阶段3 2022年摊销COSI的金融资产(74)(14)10(77)巴西政府证券(37)(35)政府证券(7)(5)(9)哥伦比亚(1)(1)韩国(1)(1)西班牙(1)(1)墨西哥(5)(5)(5)(6)公司证券(30)(2)(9)(33)农村产品票据(5)(1)(2)银行存款证(1)(1) 债券(18)(6)(3)(21)欧洲债券和其他(2)(2)期票和商业票据(2)(3)(5)其他(1)(2)(2)第二阶段预期损失收益/购买结算从预期亏损转移到转移预期亏损12/31/2021(br}(Less)阶段3阶段3/31/2022摊销COSI的金融资产(38)(11)14(1)(36)公司证券(38)(11)14(1)(36)农村产品票据(1)(1)(1)债券(38)(7)14(31)其他(4)(4)阶段3预期亏损收益/ 购买结算从转移到阶段1治愈到阶段2预期亏损2021年12月31日(莱斯)第1阶段第2阶段2022年3月31日摊销COSI的金融资产(1，836)(40)(6)(1,880)公司证券(1,836)(40)(6)(1,880) 农村产品说明(9)(9)债券(1,827)(40)(6)(1, 871)阶段1预期损失收益/购买结算从预期损失(亏损)转移到转移偿付阶段2阶段3阶段3 12/31/2020 12/31/2021金融资产 以摊销成本计算(185)188(147)70(74)巴西政府证券(44)(37)政府证券-海外(14)37(36)(7)智利(1)哥伦比亚(6)(1)韩国(4)(3)西班牙(3)(5)(1)墨西哥(6)19(22)(5)公司证券(127)144 (111)64(30)农村产品票据(23)39(24)3(5)银行存款证(10)(1)房地产应收账款凭证(8)(1)债券(78)74(52)38(18)欧洲债券和其他(1)(20)11(2)本票(10)10(5)3(2)其他(7)(1) 第二阶段预期损失收益/购买结算转移至第一阶段从预计亏损中转移(亏损)阶段3阶段1阶段3以摊销成本转移金融资产(53)19(20)16(38)公司证券 (53)19(20)16(38)农村产品票据(2)不动产应收账款凭证(4)4债券(47)17(20)12(38)阶段3预期损失收益/购买结算从阶段1治愈到阶段2从预期损失转移到阶段2阶段1阶段2/12/31/2021金融资产以摊销成本转移827)610(51)432(1,836)公司证券(2,827)610(51)432(1,836)农村产品票据(15)(9)债券(2,827)604(36)432(1,827)F-50

注10贷款和租赁业务a)贷款和租赁业务组合如下：按类型、债务人部门、到期日和集中度划分的贷款业务和租赁业务的金额构成：贷款和租赁业务按类型划分的贷款和租赁业务2021年12月31日个人347,487 332,536信用卡117,784 112,809个人贷款45,433 42,235 工资贷款64,212 63,416车辆30,924 29,621抵押贷款89,134 84 84,455 CorPO利率138,985 135,034微型/中小型公司147,225外国贷款总额185,205,050拉丁美洲贷款和租赁业务819,153 82,590 1拨备(>(45,953)(44,316)扣除预期信贷损失净额773,200 778,274 1)包括质押财务担保的预期信贷损失雷亚尔$(812)(于2021年12月31日，雷亚尔为(767)雷亚尔) 和贷款承诺雷亚尔(4,481雷亚尔)(于2021年12月31日，雷亚尔为(4,433雷亚尔))。截至2021年3月31日到期日期23,953 20,960到期最多3个月216,952 211,329到期3个月至12个月202,692 205,119在1年 之后到期375,556 385,182贷款和租赁业务819,153 822,590按集中度03/31/2022 12/31/2021最大债务人5,422 6,414 10最大债务人30,236 33,694 20最大债务人47,182 49,541 50最大债务人78,486 79,403 100 债务人11,111,116按债务人行业划分的贷款和租赁业务分类见附注32，1.4.1按业务部门划分。F-51

B)账面总额(贷款组合)贷款和租赁业务的总投资组合的对账，按阶段划分的余额 在111收购/结束余额阶段1转移到阶段2转移到阶段3从阶段2治愈(结算)12/31/2021 03/31/2022个人270,371(11,119)(669)3,189 16,448 278,220公司利率128,519 (103)320 117 4,258 133,111微型/中小型公司124,555(4,709)(491)2,193(1406)120,143国外贷款拉丁美洲178,719(1,630)(156)1,004(13,736)164,203总计702,164(17,561)(1,316)6,706 120 5,564 695,677阶段2 从阶段1转移到阶段3从阶段治疗转移到阶段3取消确认收购/结算余额12/31/2021 1(结算)03/31/2022个人是38,168(3,189)(2,811)11,119 341(371)43,257 Corpo Rate 1，600(320) (73)103(49)1,261微型/中小型公司16,749(2,193)(874)4,709 258(282)18,367对外贷款拉丁美洲13,389(1,004)(693)1,630 156(1,514)11,964总计69,906(6,706)(4,451)17,561 755(2,216)74，849第3阶段余额 从第1阶段治愈到第2阶段从阶段转账取消确认收购/结算余额12/31/2021 1 2(结算)03/31/2022个人23,997(341)6692,811(2,953)1,827,010公司利率4,915(117)73(172) (86)4,613微型/中小型公司8,666(1)(258)491 874(933)(124)8,715拉丁美洲外国贷款，942(2)(156)156 693(998)(3,346)9,289总计50,520(120)(755)1,3164,451(5,056)(1,729)48,627取消确认时的合并3阶段余额 收购/结算余额12/31/2021(结算)03/31/2022个人332,536(2,953)17,904 347,487公司费率135,034(172)4,123 138,985微型/中小型公司149,970(933)(1,812)147225外国贷款总额121 822(5 056)1 619拉丁美洲205,050(998)(18,596)185,456, 153 1)在这段时间内，在将业务从阶段1转移到阶段3的过程中，有代表性的部分首先经历了阶段2) 包括与Libor挂钩的35,824雷亚尔。调整贷款和租赁业务的总投资组合，按11个收购/结算余额阶段1转移到阶段2转移到阶段3 1从阶段2治愈从阶段3终止确认(结算)12/31/2020 12/31(1,663)12,788 90,666 270,371 Corpo Rate 123,665(865)(109)1,338 43 4,447 128,519微型/中小型公司96,784(14,019)(960)9,630，32974 124,555国外贷款拉丁AME rica 167,601(8,527)(929)5,794 468 14,312 178,719合计587,208(53,989)(3,661)29,550 657 142,399 702,164从阶段1转移到阶段3从阶段3转移到阶段3 终止确认收购/结算余额12/31/2020 1(结算)12/31/2021个人30,793(12,788)(7,207)30,578 1,141(4,349)38,168 Corporate，2793(1,338)(182)865 20(558)1,600微型/中小型公司15,965(9,630) (2,867)14,019 742(1,480)16,749国外贷款拉丁美洲里加16,692(5,794)(3,630)8,527 959(3,365)13,389总计66,243(29,550)(13,886)53,989 2,862(9,752)69，906阶段3余额从阶段1固化到阶段2从阶段转账 从阶段取消确认转账收购/结算余额12/31/2020 12/31/2021个人25,532(1,141)1,663 7,207(10,309)1,045 23,997公司利率8,063(43)(20)109 182(310)(3,066)4,915微型/中小型公司9,206(146)(742)960 2,867(2,354)(1,125)8，666国外贷款拉丁AME里加17,852(468)(959)929 3,630(5,034)(3,008)12,942合计60,653(657)(2,862)3,661 13,886(18,007)(6,154)50,520合并3阶段余额 注销收购/期末余额12/31/2020(结算)12/31/2021个人255,483(10,309)87, 362 332,536公司134,521(310)823 135,034微型/中小型公司121,955(2,354)30,369 149,970外国贷款在拉丁美洲202,145(5,034)7,939 205,050总计121 714,104(18,007)126,493 822,590 1)在此期间，业务从阶段1转移到阶段3，其中有代表性的部分首先经历了阶段2)包括$ 29,875雷亚尔与Libor挂钩。F-52

于本期内，金融资产于第二阶段及第三阶段进行修订，修订前扣除预期贷款损失拨备的净额为2,086雷亚尔(于2021年12月31日为10,330雷亚尔)，结果为3雷亚尔(自2001年1月1日至2021年3月31日止为2雷亚尔)。截至2022年3月31日，在此期间修改并转移到阶段1的金融资产为228雷亚尔(2021年12月31日为1 330雷亚尔)。C)预期信贷损失调节贷款和租赁业务的预期信贷损失，按阶段(增加)/期末余额分开第一阶段转移到第二阶段 转移到第三阶段11从第二阶段治愈从第三阶段恢复个人(6,851)508 81(144)(790)(7,196)公司利率(413)(8)(2)(16)(438)微型/中小型公司(1,812)235 36(115) (414)(2070)外国贷款拉丁美洲(2,373)41(41)225(2,144)总计(11,449)785 121(308)(2)(995)(11,848)阶段2余额从阶段1转移到阶段3从阶段3转移到阶段3终止确认(增长)/ 期末余额12/31/2021 1 Reversai 03/31/2022个人所得税(4,501)144 1,077(508)(22)(1,515)(5，325)公司利率(865)18(1)(9)(849)微型/中小型公司(1,556)115 212(235)(34)(375)(1,873)拉丁美洲的外国贷款 (1,353)41 124(41)(38)25(1,242)总计(8,275)3081,431(785)(94)(1,874)(9，289)阶段3余额治愈到阶段1从阶段转移到阶段2从阶段转账(增加)/期末余额12/31/2021 1 2反向 03/31/2022个人(12,868)22(81)(1,077)2,953(3,182)(14,233)公司利率(3,529)(18)172 165(3,208)微型/中小型公司(4,023)34(36)(212)933(716)(4,020)拉丁美洲的外国贷款172)38(4)(124)998(91) (3,355)总计(24,592)94(121)(1,431)5,056(3,824)(24, 816)合并3阶段终止(增加)/期末余额12/31/2022(2)个人(24,220)2,953(5,487)(26,754)公司利率(4,807)172 140 (4,495)微型/中小型公司(7,391)933(1,505)(7,963)外国贷款拉丁美洲(7,898)998 159(6,741)总计(44,316)5,056(6,693)(45,391)953)1)在 期间将业务从第一阶段转移到第三阶段的过程中，具有代表性的部分首先经历了第二阶段。2)包括财务担保的预期信贷损失雷亚尔(812)雷亚尔(2021年12月31日的767雷亚尔)和贷款承诺雷亚尔(4,481雷亚尔)(2021年12月31日的4,433雷亚尔)。F-53

对贷款和租赁业务的预期信贷损失进行对账，按阶段余额分开1 11(增加)/期末余额 阶段1转移至阶段2转移至阶段3从阶段2恢复从阶段3恢复恢复个人(5,403)1,435 203(579)(2,507)(6,851)公司利率(740)36(132)(2)417(413)微型/中小型公司(1,273)592 64(464)(51)(680)(1,851)812)对外贷款拉丁美洲(2,389)226 12(179)(46)3(2,373)合计(9,805)2,289 287(1,354)(99)(2,767)(11,449)第二阶段余额从第一阶段转移到第三阶段转账 从第三阶段解除识别(增加)/结算余额12/31/2020 1 Reversai 12/31/2021个人(3,255)579 2,639(1,435)(79)(2,950)(4,435)(79)501)公司利率(1,261)132 32(36)(6)274(865)微型/中小型公司(1,337)464 685 (592)(112)(664)(1,556)拉丁美洲的外国贷款(2,029)179 867(226)(284)140(1,353)总计(7,882)1,3544,223(2,289)(481)(3,200)(8，275)治愈到阶段1的阶段余额从阶段转移到阶段2从阶段 取消确认(增加)/期末余额12/31/2020 1 2逆转(12,472)79(203)(2,639)10,309(7,942)(12,868)公司利率(5,952)(8)(32)3102,145(3,529)微型/中小型公司(3,759)51 112(64)(685) 2,354(2,032)(4,952)(8)(32)3102,145(3,529)微型/中小型公司(3,759)51 112(64)(685) 2,354(2,032)023)国外贷款拉丁美洲(8,452)46 284(12)(867)5,034(205)(4,172)合计(30,635)99 481(287)(4,223)18,007(8,034)(24,592)余额(递增)/期末余额合并3阶段取消确认回复 12/31/2020 12/31/2021(3)个别(21,130)10,309(13,399)(24,220)Corpo利率(7,953)310,836(4,220)807)微型/中小型公司(6,369)2,354(3,376)(7,391)拉丁美洲的外国贷款(12,870)5,034(62)(7,898)总计 (48,322)18,007(14,001)(44, 316)1)在此期间将业务从第一阶段转移到第三阶段，其中具有代表性的部分首先经历了第二阶段。2)包括财务担保的预期信贷损失雷亚尔 (767雷亚尔)(2020年12/31雷亚尔为907雷亚尔)和贷款承诺雷亚尔(4,433雷亚尔)(2020年12/31雷亚尔为3,485雷亚尔)。D)租赁业务出租人融资租赁由巴西国内外的车辆、机器、设备和房地产组成。投资组合到期日分析如下：03/31/2022 12/31/2021付款未来财务现值付款未来财务现值应收收入当前1,986(351)2,365(351)2,014至1年1,986(359) 1,627 2,365(351)2,014Non-current 8,917 (2,639) 6,278 9,342 (2,743) 6,599 From 1 to 2 years 1,647 (456) 1,191 1,727 (456) 1,271 From 2 to 3 years 1,306 (365) 941 1,394 (369) 1,025 From 3 to 4 years 974 (292) 682 1,042 (296) 746 From 4 to 5 years 787 (246) 541 834 (251) 583 Over 5 years 4,203 (1,280) 2,923 4,345 (1,371) 2,974 Total 10,903 (2,998) 7,905 11,707 (3,094) 8,613 Financial lease revenues are composed of: 01/01 to 01/01 to 03/31/2022 03/31/2021 Financial incarne 196 188 Variable payments 2 4 Total 198 192 F-54

E)证券化或转让和收购金融资产的业务Unibanco Holding开展证券化或转让金融资产的业务，其中保留了转让项下金融资产的信用风险共同义务契约。因此，这些贷项仍记录在综合资产负债表中，并于2021年03月31日12/31/2021年营运资产负债性质资产负债111账面价值公允价值公允价值按揭贷款223 221 223 221 235 235 234营运资金688 688 688 800 795 795合计911 909 911 909 1,035 1,030 1,029 1)项下的其他负债。2022年1月1日至2022年3月31日，不保留风险和利益的金融资产转让操作对扣除贷款损失拨备的净额17雷亚尔(2001年1月至2021年3月31日403雷亚尔)的结果产生了影响。注11对联营公司和合资企业的投资a)非实质性个人投资意大利联合银行控股公司03年03月31日至2022年01年3月31日至2022年03月31日投资收益其他综合总收入联营公司111 6,482 180(5)175合资企业121 225(15)(15)合计6,707 165(5)160 12/31/2021 01/01至03/31/2021投资收益中的股权其他综合总收入联营公司111 5,891 457(26)431合资企业>12 230(20)(6)合计121 437(26)411 1)AI 03/31/2022, 这包括以下公司的总资本和表决权资本的利息：Pravaler S.A.(总资本和表决权资本的52.62%和42.37%；2021年12月31日的总资本和表决权资本的52.64%和42.37%)；Porto Seguro LTAúUnibanco Participaçáes S.A.(总资本和表决权资本的42.93%；2021年12月31日的42.93%)；BSF Holding S.A.(总资本和表决权资本的49%；2021年12月31日的49%)；Gestora de Inteligència de Crédito S.A.(总资本19.64%和有表决权资本20%；总资本19.64%和有表决权资本20%)；Compafiia乌拉圭de Medias de Procesamiento S.A.(总资本和有表决权资本29.24%；截至2021年12月31日为29.24%)；Rias Redbanc S.A.(总资本和有表决权资本各占25%；2021年12月31日占25%)；Kinea Private Equity Invstientos S.A.(总资本和有表决权资本各占80% 和49%；总资本的80%和有表决权资本的49%)和Tecnologia Bancária S.A.(总资本的28.05%和有表决权资本的28.95%；总资本的28.05%和有表决权资本的28.95%)。2021年5月31日 发生自旋油！我对XP有限公司的投资。(注3)。2)AI 03/31/2022，这包括以下公司的总利息和有表决权的资本：olímpia Promoção e Serviços S.A.(50%的总和有表决权的资本；50%的ai 12/31/2021年)；ConectCar Soluçóes de Mobilidade Eletrônica S.A.(50%的总和有表决权的资本；50%的ai 12/31/2021)，并包括没有产生IRAM子公司的结果。F-55

注12？租赁业务？Unibanco Holding中的承租人主要是其运营中使用的物业的承租人， 包括续订选择权和重述条款。截至2022年3月31日止期间，租赁现金流出总额为352雷亚尔，续签了653雷亚尔的租赁协议。没有相关的转租协议。根据剩余合同到期日计算的负债总额，考虑到其未贴现的流动，现列示如下：2021年3月31日至2022年12月31日3个月308 304 3个月至1年853 842 1至5年3,093 3,088 5年1,780 1,980 合并收入表中确认的金融负债总额6,034 6,214租赁金额：01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021转租收入5 2折旧支出(233)(332)利息支出(123)(77)低值资产租赁支出(17)(19)不包括在租赁负债中的可变支出(14)(20)合计(382)(446)在01/01至03/31/2022及01/01至03/31/2021期间，没有减值调整。 F-56

注13固定资产3/31/2022固定资产111折旧成本折旧残余率房地产7,404 (4,184)(136)3,084土地1,146 1,146建筑物及改建4%至10%6,258(4,184)(136)1,938其他固定资产14,834(10,988)(40)3,806 1摊位及家具10%至20%3,331(2,490)(13)828数据处理系统20%至50%9,100 (7,283)(27)1,790其他121 10%至20%2,403(1,215)1,188总计22,238(15,172)1)购买混合资产的合同承诺总额为3雷亚尔，到2022年可实现(附注32b，伊利诺伊州：失衡承诺)。2)其他指正在进行的固定资产和其他通信、安全和运输设备的谈判。12/31/2021固定资产111折旧成本折旧补偿房地产7,372(4,089)(11 O)3,173土地 1,127 1,127建筑物和修缮4%至10%6,245(4,089)(110)2,046其他固定资产14,659(10,832)(37)3,790 1安装和家具10%至20%3,312(2,463)(10)839数据处理系统20%至50%9,094(7,170)(27)1,897 其他121 10%至20%2,253(1,199)1,054 22,031(14,921)(147)1)购买固定资产的合同承诺总额为3雷亚尔，到2022年可实现(附注32b，伊利诺伊州：失衡承诺)。2)其他涉及正在进行的固定资产和其他通信、安全和运输设备的谈判。F-57

注14 v商誉和无形资产无形资产协会商誉和无形票据和要约内部 通过收购和推广软件收购的金融产品和软件资产11>服务年摊销率%208%20%10%至20%20%成本余额12/31/2021 13,031 2,657 6,476 11,157 6,431 39,752收购91 1,124 155 1,370重新部署/处置(714)(11 3)(312)(69)(1,208)13>其他(4)(712)(712)742 26截至2021年12月31日的摊销余额(1,374)(4,149)(4,220)(1，(11,727)2摊销费用(27)(140)(393)(272)(832)重发/处置63 63交换变动50 160 2 59 271其他F-58

无形资产商誉和无形资产协会收购的其他无形资产总额 软件收购金融产品和软件资产的促销？11>服务12/31/2020的年摊销率20%8%20%10%至20%成本余额13,959 2,822 6,484 7,664 3,274 34,203 4收购l 5 738 3,511 3,413 7,667撤销/处置(1 O)(65)(13)(236)(324)交换变动155)(918)(238)(20){1,331)其他13·5L)63(1 5)(443)(5)(4 12/31/2021 031 13，2020年12月31日摊销余额2,657 6,476 11,157 6,431 39,752 )725{1,347)(3,680)(3,288){1,410)(9，2摊销费用支出(109)(819)(942)(791)(2,661)撤销/处置28 10 214 252交换变动68 125 3 196 3 5l OtherF-59

Note 15—Deposits 03/31/2022 12/31/2021 Current 非流动存款321,900 336,125 658,025 334,808 356,620 691,428储蓄存款183,880 183,880 190,601 190,601同业存款3,660 254 3,914 3,490 286 3,776定期存款134,360 335,871 470,231 140,717 356,334 497,051无息存款149,018 149,018 158,944 158,944 158,944 114,944 144,915 158,158,116其他存款1,203 1,203 147,815 158,158,116其他存款1,203,828 828 356,620 850,372注16按公允价值指定的金融负债03/12/21/2031/2021 12/31/203117 71 88 16 98 114在2022年3月31日和2021年12月31日，这些工具的信用风险影响并不显著。债务证券在到期日没有确定的金额，因为它们分别根据市场报价和汇率变动部分而变化。F-60

附注17-根据回购协议出售的证券以及银行间和机构市场基金a)根据回购协议出售的证券 下表列出了各月的细目：03/31/2022 12/31/2021利率(p.a)当前抵押为抵押品的政府证券95%OCDI至9.15%70,212 70,212 67,060 67,060公司证券45%OI CDI 24,716 24,716 25,676 25,676自己发行100.5%OCDI至16.40%11 20 21 境外0.21%至3.12%5,865 100 5,965 2,162 61 2，223作为抵押品收到的资产8.8%至9.15%115,059 115,059 105,036 105,036抵押品0.15%至10.0%33,311 7,368 40,679 43,260 9,572 52,832总计249,163 7,479 256,642 243,195 9,653 252,848 b)银行间市场资金利率03/31/2022 12/31/2021当前非流动总流动非流动金融票据 3.40至IGPM+3.95%16,186 20,056 36,242 20,3103,749 24,059房地产信贷票据3.01%至3.70%4,926 10,714 15,640 3,628 7,035 10,663农业企业信贷票据2.90%至12.85%5,530 13,223 18,7534,342 9,359 13,701有担保的房地产票据4.85%至IPCA+5.85%2,397 37,351 39，748 1,623 29,375 30,998进出口融资0%至13.12%74,850 23,008 97,858 64,274 22,674 86,948转贷-国内0%至18%4,008 6,526 10,534 3,929 6,847 10,776总计111 107,897 110,878 218,775 98,106,039 177,145 1)包括20,171雷亚尔(12/31/2021年时为34,942雷亚尔)。进出口融资是指可用于巴西公司进口和出口融资的信贷安排，一般以外币计价c)机构市场资金2021年3月31日12/31最高利率(p.a)当前非流动非流动次级债务总额LIB至100%IGPM+4.63%13,244 48,662 61,906 21,203 53,833 75,036通过证券获得的外国贷款-1.85%至40.56%10,348 49,847 60,195 6,560 56,283 62,843 111资金来源LOM结构化运营证书0.3%至6.11%167 1,222 1,389 143 614 757总计23,759 99,731 123,490 27,906 110,730 138, 636 1)发放的结构化运营证书的资金公允价值为1,524雷亚尔(截至2021年12月31日为790雷亚尔)。F-61

d) Subordinated debt, including perpetual debts Name of security / currency Principal amount lssue Maturity Return p.a. 03/31/2022 12/31/2021 (original currency) Subordinated financial bills—BRL 2,313 2012 2022 IPCA + 5.15% to 5.83% 6,620 6,380 20 2012 2022 IGPM + 4.63% 47 44 2,146 2019 Perpetuai 114% of SELIC 2,248 2,187 935 2019 Perpetuai SELIC + 1.17% to 1.19% 946 976 50 2019 2028 COI+ 0.72% 56 55 2,281 2019 2029 COI+ 0.75% 2,568 2,502 450 2020 2029 COI+ 1.85% 494 481 106 2020 2030 IPCA + 4.64% 129 125 1,556 2020 2030 COI + 2% 1,712 1,664 5,488 2021 2031 COI + 2% 5,816 5,651 Total 20,636 20,065 Subordinated euronotes -USD 1,341 2012 2022 5.50% to 5.65% 6,409 14,742 1,857 2012 2023 5.13% 8,970 10,432 1,246 2017 Perpetuai 6.13% 6,016 6,997 749 2018 Perpetuai 6.50% 3,558 4,262 750 2019 2029 4.50% 3,610 4,205 699 2020 Perpetuai 4.63% 3,328 3,967 500 2021 2031 3.88% 2,404 2,804 Total 34,295 47,409 Subordinated bonds -CLP 27,776 1997 2022 7.45% to 8.30% 34 36 180,351 2008 2033 3.50% to 4.92% 1,327 1,423 97,962 2009 2035 4.75% 1,002 1,079 1,060,250 2010 2032 4.35% 99 106 1,060,250 2010 2035 3.90% to 3.96% 227 244 1,060,250 2010 2036 4.48% 1,081 1,160 1,060,250 2010 2038 3.93% 787 845 1,060,250 2010 2040 4.15% to 4.29% 606 651 1,060,250 2010 2042 4.45% 296 317 57,168 2014 2034 3.80% 386 414 Total 5,845 6,275 Subordinated bonds -COP 104,000 2013 2023 IPC+ 2% 134 145 146,000 2013 2028 IPC + 2% 188 203 638,525 2014 2024 LIB 808 939 Total 1,130 1,287 Total 61,906 75,036 F-62

附注18其他资产和负债a)其他资产附注03/31/2022 12/31/2021财务92,612 96,630按摊销成本92,332 96,473应收信用卡发卡人的应收账款52,627 53,968应收账款29,718 12,264在境外的交易和贷款担保基金15,527 17,218应收账款3,421 3,839[br}经营者将提供4,775 4,720贷款和再保险保单1,660 1,565 Namal应收账款298,718 12,264在境外融资担保基金15,527 17,218应收账款3,421 3,839[br}经营者将提供4,775 4,720贷款和再保险保单1,660 1,565 Namaunl应收账款29875 888欧元担保资金在境外筹集的应收账款3,421 3,839[br}经营者将提供4,775 4,720贷款和再保险1,660 1,565 Namaunl应收账款29875 888欧元担保基金境外融资660{660}839[br}1,280通过财务公允价值换取1,157英镑非财务16,023 16,494杂项国外634 621预付费用5,634 5,243 杂项资产4,003 2,868资产和PASL-Emplaymenl受益计划26E 490 493租赁右对右使用3,738 5,046欧元1,524 2,223流动70,655 93,604非流动37,980 19,520 b)其他负债附注03/31/2022 12/31/2021财务136,366 134,267按摊销成本136,125 134,106 Credil卡预留资产108,403 108,997交易和内部证券交易和内部证券 14,913 12,161外汇交易部分4,619 2,485按公允价值租赁4,029,324欧元4,161 5,139欧元公允价值4,161 5,139欧元非金融负债241 161 1,719 18,027收取非财务负债和催缴8,806 457社会及类似债务3,809 8,853债务抵押贷款2,619 2,485外汇储备2,619 2,735 2,2442,473 2,348 正式协议和提供付款服务的债务1,437 1,261离职后福利计划的负债26E 2,628 2,209其他1,284 1,270流动的140,384 167,789非流动的46,637 8,608 F-63

附注19股东权益a)资本由9,804,135,348股无面值的账面记账股份代表，其中4,958,290,359股为普通股，4,845,844,989股为优先股，没有投票权，但有tag-along rights in a public offering of shares, in a possible transfer of control, assuring them a price equal to 80% (eighty per cent) of the amount paid per voting share in the controlling block, and a dividend at least equal to that of the common shares. The breakdown and change in shares of paid-in capital in the beginning and end of the period are shown below: 03/31/2022 Number Amount Common Preferred Total Residents in Brazil 12/31/2021 4,929,997,183 1,771,808,645 6,701,805,828 62,020 Residents abroad 12/31/2021 28,293,176 3,074,036,344 3,102,329,520 28,709 Shares of capital stock 12/31/2021 4,958,290,359 4,845,844,989 9,804,135,348 90,729 Shares of capital stock 03/31/2022 4,958,290,359 4,845,844,989 9,804,135,348 90,729 Residents in Brazil 03/31/2022 4,929,050,046 1,618,668,295 6,547,718,341 60,594 Residents abroad 03/31/2022 29,240,313 3,227,176,694 3,256,417,007 30,135 11 Treasury shares l 12/31/2021 24,244,725 24,244,725 (528) Result from delivery of treasury shares (20,605,634) (20,605,634) 449 1 Treasury shares ! ) 03/31/2022 3,639,091 3,639,091 (79) Outstanding shares 03/31/2022 4,958,290,359 4,842,205,898 9,800,496,257 Outstanding shares 12/31/2021 4,958,290,359 4,821,600,264 9,779,890,623 12/31/2021 Number Amount Common Preferred Total Residents in Brazil 12/31/2020 4,929,824,281 1,820,159,657 6,749,983,938 66,885 Residents abroad 12/31/2020 28,466,078 3,025,685,332 3,054,151,410 30,263 Shares of capital stock 12/31/2020 4,958,290,359 4,845,844,989 9,804,135,348 97,148 Shares of capital stock 12/31/2021 4,958,290,359 4,845,844,989 9,804,135,348 90,729 Residents in Brazil 12/31/2021 4,929,997,183 1,771,808,645 6,701,805,828 62,020 Residents abroad 12/31/2021 28,293,176 3,074,036,344 3,102,329,520 28,709 11 Treasury shares l 12/31/2020 41,678,452 41,678,452 (907) Result from delivery of treasury shares (17,433,727) (17,433,727) 379 1 Treasury shares ! ) 12/31/2021 24,244,725 24,244,725 (528) Outstanding shares 12/31/2021 4,958,290,359 4,821,600,264 9,779,890,623 Outstanding shares 12/31/2020 4,958,290,359 4,804,166,537 9,762,456,896 1) Own shares, purchased based on authorization of the Board of Directors, to be held in Treasury, for subsequent cancellation or replacement in the market. F-64

以下是库藏股的平均成本及其以雷亚尔为单位的市场价格。于2022年，并无收购库藏股。 03/31/2022年度成本/市值共同优先股成本21.76于03/31/2022 23.60 27.48 12/31/2021年度市值共同优先平均成本21.76 12/31/2021 19.09 20.95 b)股息股东于每个财政年度享有强制性最低股息，相当于经调整净收入的25%，如公司细则所述。普通股和优先股在普通股收到相当于优先股最低年度优先股息(0.022雷亚尔)的股息后，平均分享收益分配每股非累积)。意大利联合银行控股公司每月预付强制性最低股息，以上个月最后一天的股票头寸为计算基础，并在下个月的第一个工作日支付每股0.015雷亚尔的款项。I计算股息和资本利息2022年03月31日 2021年3月31日法定净收入6,9935,405调整：(-)法定储备金5%(350)(270)股息计算基准6,643 5,135最低强制性股息6,661 1,284股息和已支付/应计资本利息1,661 1,284 F-65

股东补偿2022年3月31日股东补偿总额(含每股净值(R$)持有税)已支付/预付资本利息345(52) 293 2022年2月至3月支付的每月分期付款0.0150 345(52)293应计(记录在其他负债-社会和法定负债中)1,609(241)1,368资本利息1,368资本利息1每月支付的分期付款0.1245 1,436(215)1,221总计-01/01至03/31/201,954(293)1,661 03/032021年2月至3月支付/预付293293股息(含每股净值(R$)持有税)每月支付股息2次2021年2月至3月应计(记录在其他负债-社会和法定负债中)1,140(149)991股息1,140(149)991股息1个月1次于2021年4月1日贷记资本利息 截至2021年12月31日0.0430 495(74)421股息或利息资本0.0433 499(75)424-01/01至2021年3月31日1,433(149)1,284 c)资本储备和利润储备2021年3月31日12月31日资本储备1,915 2,250认购股票溢价284 284股票支付1,627 1,962税收优惠准备金，重报股权证券及其他4 4利润储备70,216 66,161 1法律1 13,936 13,586法定67,797 64,092公司重组2 d 1(11,517)(11,517)母公司总储备72,131 68,411 1)其目的是确保资本的完整性，补偿损失或增加资本。2)其主要目的是确保收益流向 股东。3)包括雷亚尔(92)是指在将股息和拨款分配到Unibanco Holding的法定账户中的法定准备金后剩余的净收入。D) 非控股股东权益收入03/31/2022 12/31/2021 01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021 LTAúCorpBanca 8,208 9,836 263 440 LTAúCorpBanca哥伦比亚SA SA 18 476 3 19 Financeira LTAúCBD SA Crédito，Financiamento e Invstiento 687 666 21 39 Luizacred SA Soe。可信度。财务投资413 426(13)18其他P>749 208 10 20合计10,075 11,612 284 536 1)自2022年起，根据2021年12月13日第206号监管指令，包括合并投资基金的少数股东。F-66

注20：Unibanco Holding及其子公司有股份支付计划，旨在让其管理层成员和员工参与中长期公司发展过程。该等利益仅于有足够利润以容许派发强制性股息的年度发放，并于资产负债表日限制摊薄至控股股东及少数股东所持股份总数的0.5%。这些计划通过向股东交付ITUB4库存股来解决。由于XP LNC的少数股权减少，基于股份的付款计划的费用列于下表：01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021合作伙伴计划(1)(35)基于股份的计划(46)(103)总计(46)(138)1)。以及随后的XPart S.A.合并(注3)，在2021年10月，根据可变薪酬计划交付的ITUB4股票数量有所增加。2022年发生的付款反映在人事费薪酬中(附注23)。A)合作伙伴计划该计划使意大利联合银行控股公司的员工和经理能够将其奖金的一定比例投资于收购股票和基于股票的工具。自初始投资日期起有三至五年的锁定期，因此股票受市场价格波动的影响。在符合方案中概述的前提条件后，受益人有权按照条例中规定的股份数量获得股份作为对价。股票和基于股票的工具的收购价格每六个月确定一次，作为过去30天内股价的平均值。, 在薪酬发放日之前的第七个工作日进行。股票对价的公允价值是授予日的市场价格减去预期股息。合作伙伴计划01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021数量期初余额1113,943,996 36,291,760新21,104,876 8,094,693 已交付(9,226,877)(11,652,700)取消(136,757)(93,412)期末余额48,685,238 32,640，341剩余合约期的加权平均数(年)2.97 2.55市值加权平均数(雷亚尔$)22.23 20.27 1)减持XP有限公司的少数股东权益所致。自2021年10月起，根据可变薪酬计划须交付的ITUB4股份数目有所增加。B)浮动薪酬在本计划中，管理人员的浮动薪酬部分以现金形式支付，部分以股票形式支付，为期三年。股票以递延方式交付，其中每年三分之一，在符合条件F-67后

在内部法规中做出了规定。递延未付部分可按比例转回，以大幅减少已实现的经常性收入或当期的负收入。管理层成员有资格根据个人业绩或业务业绩或两者兼而有之地获得这些福利。福利金额根据 至少应满足绩效和行为要求的每个管理成员的活动确定。股票的公允价值是其授予日的市场价格。基于股份的变动补偿变动01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021数量11期初余额l 36,814,248 27,407,231新21,760,203 12,493,779已交付(13,760,228)(10,512,278)注销(238,271)(157,683)期末余额43,862,952 29,231,049加权平均剩余合约期 (年)1.64 1.76市值加权平均(R$)24.77 28.63 1)以及随后的XPart S.A.合并(注3)，自2021年10月起，根据可变薪酬计划交付的ITUB4 股票数量增加。附注21 a)利息及类似收入和支出以及按公允价值通过损益计算的金融资产和负债收入a)利息和类似收入在巴西中央银行的强制性存款2,026 421同业存款466 284根据协议购买的证券通过其他综合体现以公允价值转售4,179 2,082金融资产2,447 5,124 按摊销成本计算的金融资产2,905 1,124贷款业务25,129 20,854其他金融资产~1 214 85总计37,366 29,974F-68

B)利息和类似费用01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021存款(8,592)(2,892)根据回购协议出售的证券(4,960)(979)银行间市场基金(8,094)(9,487)机构市场基金(2,750)(2,308)保险和私人养老金技术拨备的财务支出(5,937)332其他(40)合计(30,373)(15,334)c)按公允价值通过01/01至01/01至03年度损益计算的金融资产和负债收入/31/2022 03/31/2021证券6,443(1,626)衍生工具(T)(5,498)7,401通过损益以公允价值指定的金融资产700(415)其他 通过损益以公允价值指定的金融资产475 19通过损益以公允价值指定的金融负债(450)(30)以公允价值指定的金融负债(18)15总计1,652 5,3641)包括与对冲会计有关的无效衍生工具 部分。截至2022年3月31日止期间，ITA-Unibanco Holding终止确认/(确认)668雷亚尔的预期亏损(2021年3月31日为414雷亚尔)，通过其他综合 收入产生的金融资产公允价值为8雷亚尔(于2021年3月31日为2雷亚尔)，以及扣除摊销成本的金融资产为660雷亚尔(于2021年3月31日为412雷亚尔)。F-69

注22佣金和银行手续费01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021贷记卡和借记卡4,621 3,510往来账户服务1,960 1,915资产管理1,896 1,736基金1,644 1,550联合体252 186信贷业务和财务担保提供634 587信贷业务324 293财务担保提供310 294托收服务492 487咨询服务和经纪768 796托管服务161 151其他631 621总计11,163 9,803F-70

附注23一般及行政开支01/01至01/01附注03/31/2022人事开支(7,951)(7,557) 薪酬(2,673)(2,522)雇员分红(1,349)(1,226)福利(1,119)(1,065)1劳工申索及解雇拨备(>(1,355)(1,852)工资费用(999)(833)2>股份支付金20(35) 培训(21)(15)其他(435)(9)行政开支(3899)(3747)第三方和金融系统服务，安保和运输(1,701)(1,766)数据处理和电信(932)(962)安装(459)(369) 广告、促销和宣传(350)(252)材料(132)(89)差旅费用(26)(9)其他(299)(300)折旧和摊销(1,402)(1,307)其他费用(3,618)(3,844)销售信用卡(1,639)(1,165)索赔损失销售非金融产品(102)(19)出售其他资产、固定资产和在联营企业和合资企业中的投资的损失(14)(78)民事诉讼准备金29(257)(242) 税务和社会保障诉讼准备金(321)(70)银行间费用的退还(91)(77)其他(916)(1,980)总计(16,870)(16,455)1)包括自愿离职计划的影响。2)由于减少了少数人在XP lnc的权益。以及随后的XPart S.A.合并(注3)，在2021年10月，根据可变薪酬计划交付的ITUB4股票数量有所增加。2022年发生的付款反映在以股份为基础的 付款(附注20)。F-71

附注24在Unibanco Holding及其每一家子公司的税费在每个会计年度分别计算所得税和社会贡献净收入。税额按以下所示税率计算，并考虑各自计算基础的影响，适用于每项收费的现行法律。所得税15.00%附加所得税10.00%社会 对净收入的贡献20.00%a)所得税和社会贡献的支出所得税和社会贡献的细分计算：01年01月31日至2021年01年01日应在所得税和社会贡献前的营业收入/(亏损) 所得税和社会贡献前的9 133 8538费用(所得税和社会贡献)按实际税率计算(4,110)(3842)所得税和社会贡献费用的增加/减少产生的份额：联营公司和合营企业的利润或亏损84 65境外投资的外汇变动(1 O 1)599资本利息293 665其他不可扣除的支出扣除非应纳税所得额(1 l 1,699(825)所得税和社会贡献费用(2,135) (3,338)与临时差异有关的1增加/(冲销)(63)1,020(费用)/n来自递延税款(63)1,020所得税和社会贡献费用总额(2,198)(2,318)1)包括临时(增加)和 不包括。F-72

B)递延税金：递延税项资产余额及其变动，按其来源和付款分开，反映在收入52,989(8,670)9,188 53,507中的预期损失拨备28,428(2,349)3,400 29,479与税额和社会贡献损失结转3,751 (151)538 4,138利润分享拨备2,265(2,265)1,031,031,031永久性减值准备598(263)49 784拨备5848(286)503 065民事诉讼1,257(95)104 1,266 3,175(188) 374 3,316(25)1,438法律义务822 58 880在期货结算市场进行的业务调整3 3金融资产公允价值调整 -AI公允价值通过损益2,726(2,726)1,610 1,610与健康保险人业务有关的准备金362 363其他7,789(630)1,995 9,154反映在股东权益2,331(693)877 2,515对金融资产公允价值的调整-通过其他全面的1,329(693)764 1,400实物现金流量对冲461 112 573其他541 1 542合计21 11 55,320(9,363)10,065 56,022 1)递延货币税和社会贡献资产和负债分别由应纳税实体抵销和计提至50,968和276雷亚尔。2)有关税项及/或社会贡献亏损结转的递延税项资产，以及因三个时期的差异而产生的递延税项资产的会计记录，乃基于技术可行性研究，该等研究考虑未来应课税化身的预期生成，并考虑各附属公司的盈利历史及综合整体的盈利情况。F-73

Reversai增加收入60,248(24,407)17,148 52,989预期损失拨备 27,933(6,274)6,769 28,428与税项和社会贡献损失结转5,528(1,952)175 3,751利润分享拨备1,903(1,903)2,265 2,265用于永久减值证券减值准备1,570 (1,013)441 998拨备5 845(1 923)1 926 5 848民事诉讼1,331(591)517 1,257劳动索赔3,056(1,188)1,307,175税务和社会保障诉讼1,458(144)1,416法定义务拨备5,845(1,923)1,926 5 848民事诉讼1,331(591)517 1,257劳动索赔3,056(1,188)1,307 3,175税务和社会保障诉讼1,458(144)1,416法定义务774(1,41684 822在期货结算市场进行的业务调整52(52)通过损益按公允价值调整金融资产公允价值8,315(8,315)2,726 2,726与健康保险业务有关的拨备356 6 362其他7,972(2,939) 2,756 7,789反映在股东权益1,375(343)1,299 2,331通过其他60(30)1,299 1,329综合现金流量对冲758(297)461其他557(16)541 1，2I 61,623(24,750)18,447 55,320社会贡献资产和负债记录在资产负债表中，由应税实体抵销，计为50,831雷亚尔和280雷亚尔，分别进行了分析。2)递延税项资产的实体化税项及/或社会贡献亏损结转的会计记录，以及因三个时期的差异而产生的递延税项资产的会计记录，乃基于技术可行性研究，该等研究考虑未来应课税化身的预期生成，并考虑各附属公司的个别盈利历史及综合整体的盈利历史。F-74

递延税项负债及其变化表现为：12/31/2021实现/增加03/31/2022冲销反映 收入4,580(331)912 5,161超额融资租赁折旧137 1 138担保存款的调整和拨备1,422 38 1,460离职后福利6(6)3对期货结算业务进行的调整 市场237(237)29 29对金融资产公允价值的调整通过损益调整AI公允价值71(71)225 225境外结果的税收收入资本利得834(9)20 845其他1,873(8)5962,461反映在股东权益189(84)64 169通过其他综合资产对金融资产的公允价值进行调整182(84)64 162收入现金流量对冲职位-就业福利6 6总计11 4,769(415)976 5,330 1)递延所得税和社会贡献资产和负债在资产负债表中记录，由应纳税实体抵销，总额为50,968雷亚尔和276雷亚尔，分别进行了分析。实现/12/31/2020冲销增加12/31/2021反映在收入4,853(1,029)756 4,580 超额融资租赁折旧145(8)137保证金和准备金1,404(21)39 1,422离职后收益180(178)4 6对期货交易进行的操作调整452(452)237 237 对金融资产公允价值的调整AI公允价值在国外的公允价值或损失136(136)71 71结果的征税包括资本利得644(7)197 834其他1,892(227)1,873反映在股东权益中(580)161 189 金融资产公允价值调整-AI公允价值通过其他全面的601(577)158 182收入现金流量对冲4(3)离职后受益人3 3 6总计1 11 5,461(1,609)917 4,769 1) 递延所得税和社会贡献资产和负债计入资产负债表，由应纳税实体抵销，金额分别为50,831雷亚尔和280雷亚尔。F-75

递延税项资产和递延税项负债的实现和现值估计为：递延税项资产税 亏损/社会递延税项净额递延%临时%贡献损失年度%总负债税项变现差额2022 12,200 23.5%1,798 43.5%13,998 25.0%(236)4.4%13,762 27.1%2023 15,489 29.9%585 14.1% 16,074 28.7%(102)1.9%15,972 31.5%2024，743 20.7%482 11.6%11,225 20.0%(47)0.9%11,178 22.1%2025 2,472 4.8%226 5.5%2,698 4.8%(60)1.1%2,638 5.2%2026 1,928 3.7%232 5.6%2,160 3.9%(75)1.4%2,085 4.1%2026 9,052 17.4%815 19.7%9,867 17.6%(4，90.3%5,057 10.0%总计51,884 100.0%4,138 100.0%56,022 100.0%(5,330)100.0%50,692 100.0%11现值1 46,6883,760 50,448(4,095)46,3531)扣除税收影响后的平均筹资比率用于确定 现值。对未来应税收入的预测包括对宏观经济变量、汇率、利率、金融业务量和服务费以及其他因素的估计，这些因素可能会因实际数据和金额而有所不同。财务报表中的净收益与所得税和社会贡献的应纳税所得额没有直接关系，这是由于会计准则和税务法规之间的差异，以及公司方面的差异。 因此，建议不将上文所列递延税项资产变现的变化视为对未来净收益的指示。IV-截至2022年3月31日未计入递延税项资产，未计入递延税项资产 对应1,363雷亚尔，这是管理层对其长期变现前景进行评估的结果(截至2021年12月31日，1,909雷亚尔)。C)纳税义务附注03/31/2022 12/31/2021应付收入的税款和贡献1,550 2,450递延纳税义务24b li 276 280其他2,844 3,516总计4,670 6, 246电流3568 5788无电流1,102 458 F-76

附注25：每股收益a)基本每股收益应归属于Unibanco Holding股东的净收入 除以期间的平均流通股数量，不包括库藏股。01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021母公司所有者应占净收益最低为6,651,684 优先股非累积股息(106)(105)将分配给普通股所有者的留存收益，金额为每股(109)(109)，等于支付给优先股所有者的最低股息 留存收益将按比例分配给普通股和优先股所有者：普通股3,258 2,776优先股3,178 2,694普通股所有者可获得的净收入普通股3,367 2,885优先股3,284,799加权平均普通股4,958,290,359 4,958,290,359优先股4,835,217,789 4,824,528每股基本收益0.68优先股0.68 F-77 R$0.58

B)稀释每股收益的计算方法与基本每股收益类似；但它包括所有可能以分母稀释的优先股的折算。01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021考虑稀释效应后优先股的净收益3,284 2,799优先股股息12 9考虑稀释效应后优先股的净收益3,296 2,808考虑稀释效应后优先股的净收益3,367 2,885摊薄效应后优先股的可用净收益(12)(9)考虑稀释效应后的优先股3,355 2,876考虑到普通股的调整加权平均4,958,290,359,958,290,359优先股4,873,102,641 4,840,038，38,8210,789,8249,528考虑稀释效应后的优先股3,355,290,359,958,290,359优先股的加权平均数4,873,102,641,840,038，38,8210,789,8249,528支付计划37,884,852 29,788,835稀释后每股收益$普通股0.68 0.58优先股0.68 0.58以股份为基础的支付计划中的股票没有潜在的反诉讼效果，在这两个时期。 F-78

附注26-Unibanco Holding通过其子公司为其 员工的退休计划提供担保的离职后福利。退休计划由封闭式私人养老金实体(EFPC)，并对新申请者关闭。这些实体有一个独立的结构，并根据其法规的 特点管理其计划。有三种类型的退休计划：固定福利计划(BD)：根据雇员的工资和/或服务年限预先确定其预定福利价值的计划，以及其成本通过精算确定的计划。固定缴款计划(CD)：是那些计划福利的价值永久调整到投资余额，并保持对参与方有利的计划，包括在福利特许权阶段，考虑到其投资、缴款金额和支付的福利的净程序。可变缴费计划(CV)：在这类计划中，计划福利结合了固定缴款 和固定福利模式的特点, 而福利是根据参与者在退休日期积累的投资余额精算确定的。以下是福利计划和福利模式的列表：实体福利计划形态 补充退休计划补充退休计划灵活保费年金Franprev福利计划002福利计划预求福利计划确定的福利UBB之前的固定福利计划福利计划11 ltaulam基本计划 Fundação LtaúUnibanco补充福利计划1 FIU ltaucard定义的福利计划LTAúUnibanco主要退休计划定义的养老金计划ltaubanco定义的养老金计划ltaubanco定义的养老金计划缴费 Redecard养老金计划统一的养老金计划未来的养老金计划可变缴费计划Unibanco补充退休福利计划1定义的福利计划LTAúbanco Unibanco的主要退休计划缴费计划包括统一养老金计划未来的养老金计划可变缴费计划补充计划补充福利计划1定义的福利计划由赞助人的缴款部分组成的基金，由于失去享受福利的资格而未包括在参与者的账户余额中。以及以固定福利方式迁移退休计划所产生的款项。根据各自的福利计划规定，这些资金将用于个人参与者账户的未来缴款。F-79

A)主要精算假设人口和财务性质的精算假设应反映对决定离职后福利义务的变量的最佳估计。最相关的人口统计假设包括死亡率、标签和最相关的财务假设包括：贴现率和通货膨胀率。2022年03月31日死亡率 表AT-2000 AT-2000 2迪斯科单价

赤字是根据现行法律规定的保障确定的。处于这种情况的计划是通过影响计划未来贡献价值的非常贡献来解决的。C)资产管理基金管理的目的是超过精算目标(贴现率加福利调整指数，在计划条例中确定)支付福利的养恤金资产与负债之间的长期平衡。以下是按类别划分的资产配置情况表，按活跃市场报价和未在活跃市场报价：公允价值%配置类型03/31/2022 12/31/2021 03/31,2022 12/31/2021固定收益证券20,723 19,904 94.0%90.8%活跃市场报价19,828 19,508 90.0%89.0%非活跃市场报价895 396 4.0%1.8%可变 收益证券7541，323 3.5%6.1%活跃市场报价744 1,312 3.4%6.0%活跃市场未报价10 11 0.1%0.1%结构性投资156 150 0.7%0.7%活跃市场未报价156 150 0.7%0.7%房地产352 462 1.6%2.1%参与者贷款37 73 0.2%0.3%总计22,022 21,912 100.0%100.0其主要母公司(ITA Ett SA)及其子公司的公允价值为11雷亚尔(2021年12月31日为11雷亚尔)，出租给集团公司的房地产公允价值为329雷亚尔(2021年12月31日为374雷亚尔)。D)Unibanco Holding及其子公司的其他离职后福利不承担与离职后福利有关的额外负债 ，但因多年来在收购协议中承担的维护承诺而产生的情况除外，以及根据既定条款和条件作出的法院裁决所产生的福利, 在 中，有针对特定群体的前雇员及其受益人的医疗保健计划的全部或部分赞助。它的成本计算是精算确定的，以确保覆盖范围的维持。这些计划不向新申请者开放。 对贴现率、通货膨胀、死亡率表和精算方法的假设与退休计划相同。意大利联合银行控股公司每年使用4%的百分比。对于医疗通胀，另外考虑到年通货膨胀率为4%。特别是在其他离职后福利方面，存在与超出预期的医疗费用增加相关的医疗通胀风险。为了缓解这一风险，采用了相同的金融风险缓解策略。F-81

E)资产负债表中确认的净额的变化资产负债表中确认的净额受资产上限的限制，并根据发起人未来将变现的估计捐款计算，因此它代表将作出的捐款中的最大减少额。2022年3月31日ERPOS-注BD和CV计划CD计划就业总数 是其净资产精算资产上限确认养老金计划资产确认负债上限确认负债金额基金金额21,912(20,039)(3,255)(1,382)447 (2)445(779)(1，716)收入(1+2+3+4)495(460)(74)(39)(4)(443)(486)1现金服务的COSI(8)(8)(8)2 PASL服务的COSI(426)(426)3净利息111 495(452)(74)(31)10(17)(38) 4与其他费用1 21(14)(14)(14)(14)(14)在股东权益中确认的金额-其他综合收益(5+6+7)(21)35(3)11 11 5对资产上限的影响1 41(3)(3)(3)6修订修订7修订交换变动(21)35 14其他(8+9+10)(364)386 22 31 53 8修订通过资源分配收到9修订已支付的利益(386)386 31 31 10修订第22期末赞助商22 22 22的合并和投资金额，022(20,078)(3,332)(1,388)443(2) 441(1,191)(2,138)在资产中确认的金额18a 49 441 490金额在负债中确认的金额18b p 437l p 191l i2 628l 12/31/2021计划CD计划就业总福利净资产精算资产上限已确认养老金 计划资产已确认负债上限已确认负债金额在期初23,225(20,662)(3,642)(1,079)454(951)503(922)(1,498)收入(1+2+3+4)1,722(1, 575) (278)(131)41(68)(27)(66)(224)1现金服务的净COSI(53)(53)(53)2 PASL服务的净COSI 3净利息Ili 1,722(1,522)(278)(78)104(68)36(66)(108)4至其他费用1 21(63)(63)(63)(63)(63)(63)股东权益-其他综合收益(5+6+7)(1,764)817 665(282)(725)1，017 292 81 91 5免税上限的影响665 665(484)1,017 533 1,198 6免税额(1,766))965(1,125 801((241)(241)81更改 说明假设4 4财务假设更改3,821 3,7083,708 113计划t>J(1,766)的经验)677(4，(2,911)(241)(241)(32)(4,950)7交换方案2 16 18 18其他(8+9+1 O)(1,271)381 110(323)(323) 128(85)L4 8因资源分配而收到J(323)(323)(323)9 Fedefits Payed(1,381)1,381 128 128 1O与赞助商110 110的合并和调查金额21,912(20,039)(3,255)(1,382)447 (2)445(779)(1,716)资产负债18a 48 445 493 a确认的金额18b i2，2 09p，43ol(779l 1)相当于2021年1月1日根据初始金额(净资产、实际负债和资产减值)计算的金额，其中考虑到估计金额，6%9.401/01/20 20吨福利/对账收入乘以P.A.贴现率。(使用的利率为7.%p.a).64 2)相当于使用 在欠款缴费计划的养恤基金中分配的资产数额。3)对应于高于/低于预期收益的收入，并包括参与者所作的相反意见。4)包括从ltaubanco Defi Ned Contra计划的养老基金中分配盈余的影响。F-82

F)固定福利缴款估计缴款2022 01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021退休计划FIU 34 8 6退休计划FUNBEP 22 6合计56 14 7 g)固定福利负债期限111 2022 2023 2024 2025 2026 2027至2031养老金计划FIU 9.80 1,050 943 984 1,025 1,072 5,862养恤金 计划FUNBEP 9.10 594 614 634 652 667,541其他离职后福利7 157 140 149 36 37 209合计1,784,714 1,767 1,713,776,9766121)计划精算负债的平均期限。H)每年在精算可靠性中进行敏感性分析，以衡量关键假设、敏感度的变化的影响。敏感的分析考虑了假设变化所造成的影响的远景，这可能会影响资产负债表日期的期间 和股东权益。这类分析通常是在条件相同的情况下进行的，即当只有一个内部变量发生变化，而阿里巴巴-SW的其他变量不变时，测量系统的灵敏度。结果如下表所示：BD和CV计划其他离职后福利股东权益股东权益主要假设现值{其他现值收入{其他负债综合综合收益 111收入)111贴现率增加0.5%(835)308(24)24减少0.5%905(420)27(27)死亡率表增加5%(234)87(10)10减少5%245(91)11(11)医疗 通货膨胀率1增加10/63(63)减少10/o(53)53 1)扣除资产上限影响附注27保险合同和私人养老金ITA in Unibanco Holding，通过其子公司向市场提供保险和私人养老金产品 , 目的在于承担风险，恢复被保险人资产的经济平衡。产品通过保险经纪人(独立和专属经纪人)、ItaúUnibanco的电子渠道和分支机构提供，符合国家私人保险委员会和私人保险监管机构的监管要求。A)保险当事人订立的合同，用于在支付保费后，通过更换或预先确定的经济补偿，防止损害其财产或其人身。作为 F-83

在Unibanco控股保险公司的支持下，保险公司通过集团内部的专门领域建立了技术储备，目的是在保险风险索赔的情况下赔偿投保人的损失。ITA在Unibanco Holding的保险公司销售的保险风险分为财产和意外伤害险，包括资产或人员的损失、损坏或负债，以及包括死亡和人身意外保险在内的人寿保险。B)旨在确保维持参与者生活质量的私人养老金，作为政府计划的补充，通过长期投资，私人养老金产品分为三大类：PGBL免费福利产生计划：该计划的主要目标是积累财政资源，但可以购买 额外的风险保险。建议提交完整版本所得税申报单的客户，因为他们可以扣除为纳税目的而支付的缴费，最高可达其年度应税总收入的12%。*VGBL？免费 福利产生人寿计划：这是一种以养老金计划形式构建的保险。它的税收不同于PGBL；在这种情况下，纳税基础是劳动所得。FGB福利生成基金：这是一种具有最低收入保证的养老金计划，并有可能从资产业绩中获得收益。尽管仍有计划存在，但它们已不再出售。C)保险和私人养老金的技术拨备保险和私人养老金的技术拨备是根据Susep批准的技术说明和现行立法确立的标准确认的，具体如下：未赚取保费拨备(PPNG)：根据保险费确认这项拨备 , 以支付未来索赔和费用的应付金额。在计算中，有效保单或合同背书中承担和发出的风险以及生效但未发出的风险(PPNG-RVNE)的到期日按日按比例计算。未解决索赔准备金(PSL)--这笔准备金被确认用于支付已报告的和未支付的索赔的预期数额，包括行政和司法索赔。它包括与赔偿、储备基金和逾期收入，再保险业务的所有毛收入和扣除共同保险业务的净额(如适用)。必要时，它必须包括对已报告但尚未支付的索赔总额进行IBNER(已发生但未充分报告的索赔)的调整，这一总额在直至最终和解的过程中可能会发生变化。已发生但未报告的索赔准备金(IBNR)/这笔准备金用于支付已发生但截至计算基准日未报告的索赔的预期金额，包括行政和司法索赔。它包括与赔偿、准备金和收入有关的金额、再保险业务的所有毛额和扣除共同保险业务的净额。*应给予福利的数学规定(PMBAC)根据合同的规定，确认了对参与人或投保人承担的承诺的覆盖范围，而产生福利和/或赔偿的事件尚未发生。-根据合同的规定，在事件发生后，为向 参与者或投保方支付赔偿和/或福利的承诺的覆盖范围而确认的给予福利的数学拨备。F-84

财务盈余拨备(PEF)-如果合同中有规定，则确认用于分配财务盈余的担保金额。对应于超过产品保证的最低回报的金融收益。补充保险准备金(PCC)在发现技术准备金不足时予以确认，如《条例》规定的负债充足性测试所示。赎回准备金和其他待正规化金额(PVR)-本准备金被确认为涵盖与待正规化赎回、退还保费或资金、请求但因任何原因尚未转移到收款人保险公司或开放式私人养老金实体的转账有关的金额，以及保费已收到但未报价的情况。相关费用准备金 (PDR)已确认，用于支付因已经发生或将发生的事件而产生的与福利和赔偿费用有关的预期金额。D)与保险和私人养老金业务有关的主要信息I修订销售指数 比率%损失率%主要保险额度01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021 03/31/2022 03/31/2021团体意外保险31.0%32.4%17.3%13.0%个人意外保险18.4%19.0%28.4%23.6%信用人寿保险 22.3%23.4%19.8%23.0%随机事件23.5%23.2%28.5%35.4%多重危险43.0%43.2%21.8%29.6%市场保单中的抵押保险信用人寿保险20.2%20.3%8.4%17.8%团体人寿23.9%23.8%46.0%52.5%II来自保险费和私人养老金的收入 F-85

保费及供款主线01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021团体意外保险237 210个人意外 保险40 43伤残储蓄退休金64 60 PGBL 494 447信用人寿保险334 190随机事件54 49多重保险150 122市场保单按揭保险127 91传统32 27 VGBL 1,716 1,780集团 人寿335 275其他类别196 172总计3,779 3,466F-86

技术条款余额0 3/21 12/31/20 31/2022保险私人养老金总保险私人养老金总额未命名 保费3，066 um(PPNG)11 3,077 2,846 12 2,858数学准备金(及已发放福利(PMBC)19 212,669 212,688 19 209,196 209,215赎回和其他未解决金额(PVR)20 368 388 19 358 377 财务盈余(PEF)2 677 679 691 692未解决申索(PSL)548 80 628 506 79 585已发生但未报告的索赔/事件(PSL)364 27 391 334 27 361相关支出(POR)28 67 95 29 65 94其他拨备5 66 128 7129 794{br 976}，14 56,214 4,175 218,739 3,883 211,093 2(PSL)548 80 628 506 79 585已发生但未报告的索赔/事件(公共部门会计准则)364 27 391 334 27 361相关支出(POR)28 67 95 29 65 94 566 128 7129 665 7941 643 868 3,307 3,102非现行1 14 003,871 78 214,868 2 210,552 211,333 IV技术条款变更03/31/2022 12/31/2021[br}保险私人养老金总未偿余额-01/01 214,976 3,883 21 1,093 3,303 217,697 221,000(+)因保费/供款增加而产生的增加14,782 1,465 2,267 3,732 5,106 9,676(-)因已过风险(4，56 3)3)56(1,245)(1,245)(4，(-)支付索赔/福利(334)(11)(445)(1，598)(373)(1,971)(+)报告的权利要求366 366 1,534 1,534(-)赎回离子，16)8787(4,0392)6，2)(4,039)(1((+/-)净迁移41(3， (483)(483)(3,417)7)(+)准备金和财务盈余的调整5 5 843 5 848 14 5 009 5 023(+/-)其他(增加/冲销)35 44(5(6)29 83(627))(+/-)公司重组4 4期末余额4 175 214 564214、976 218、739 3 883 211 093通过主要基于投资组合历史经验和宏观经济预测的精算模型，ITA通过联巴网络控股公司确定了影响技术准备金评估的假设。假设 由精算和风险领域的专家每年重新评估，随后提交行政部门批准。对假设的影响在假设发生的期间以化身的形式确认。F-87

E)递延购置成本它们记录在资产和费用中如下表所示：2022年12月31日期初 期初余额增加372 1,298摊销(317)(1,163)期末余额686 631最多12个月后摊销余额499 464 12个月后摊销余额187 167 f)索赔发展表 表中显示的金额表示12/31/2021年的情况，由于精算是每半年计算一次：未结清索赔准备金(PSL)585(-)IBNER 214(-)再保险19(-)转归和索赔发展表(a+b)352所列负债索赔的其他估计数 ，意大利电信银行控股公司的债务数额可能会发生变化。下表的第一部分显示了最终损失估计如何随时间变化。表第二部分 对资产负债表中披露的待付款金额和负债进行了核对。I管理索赔扣除再保险发生日期12/31/2017 12/31/2020 12/31/2021报告期末合计934 954 1,121 1,231 1,401 1年后977 1,012 1,133 1,237 2年后975 1,015 1,133 3年后973 1,012 4年后969 1,012 1,133 1,237 1,401截至基准日的累计付款958 999 1,123 1,226 1,300 5,606资产负债表中确认的负债11 13 10 11 101 146与54个行政索赔总额200F-88

2019年12月31日12月31日2018年12月31日2019年12月31日2020年12月31日2021年12月31日报告期结束时合计1年后28 16 20 12 12两年后40 33 36 23 51 47 43 3年后60 54 4年后64目前估计64 54 43 23 12截至基准日55 43 30 10 4 142资产负债表9 11 13 13 8 54与上一期间有关的负债98司法索赔总额152按行政和财务两部分分列的索赔发展表司法表明，在某个基准日之前的行政请求和之后成为司法请求的行政请求的重新分配，这可能会给人错误的印象，认为需要在每次细分中调整拨备。G)负债充足性测试：意大利联合银行每半年进行一次负债充足性测试，方法是将确认的技术准备金金额与其未来债务现金流的当前估计数进行比较。估计应包括与业务有关的所有现金流，这是进行充足性测试的最低要求。 负债充足性测试没有表明2021年出现重大不足。测试中使用的假设被定期审查，并基于最佳实践和对子公司经验的分析，从而代表了对现金流预测的最佳 估计。方法和测试分组专门针对保险产品，现金流是使用称为季度频率周期的径流三角形。 对于养老金产品，延期和特许期的现金流分别进行测试。风险分组标准包括作为单一投资组合联合管理的面临类似风险的组。人口统计表 是用来衡量参与者死亡、存活或残疾概率所代表的人口风险的工具。对于死亡和生存估计，使用了最新的巴西市场保险公司经验表 (BR-EMS)，根据G级预期寿命发展进行了调整，并使用阿尔瓦罗·文达斯表来估计残疾福利申请。无风险利率相关的无风险远期利率结构(ETTJ)是用于为一组预计现金流定价的货币的纯时间价值的指标。ETTJ是从巴西金融市场上可获得的被视为无信用风险的证券的曲线中获得的，由ITA？Unibanco Holding使用自己的方法确定，加上利差，该利差考虑了担保资产组合中按摊销成本归类为金融资产的证券的市场结果的影响。年金转换率年金转换率代表参与者在退休福利中积累的余额的预期转换。参与者转换为年金的决定受到行为、经济和税收因素的影响。F-89

与费用、注销和部分赎回、未来增加和缴款相关的其他假设 属于影响预计现金流估计的假设，因为它们代表假设的保险协议产生的支出和收入。附注28-金融工具的公允价值公允价值是以市场为基础的计量。在无法获得市场价格的情况下，公允价值基于使用贴现现金流或其他估值技术的估计。这些技术受到采用的假设的重大影响，包括贴现率和对未来现金流的估计 。通过这些技术获得的估计公允价值无法通过与独立市场进行比较而得到证实，在许多情况下，无法在工具立即结算时实现。为提高公允价值计量和相应披露的一致性和可比性，建立了公允价值层次结构，将公允价值计量中使用的估值技术的信息分类为三个级别。第1级： 反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)的可观察投入。活跃市场是指被计量的资产或负债的交易发生得足够频繁，交易量也足够大，从而能够持续提供定价信息的市场。第2级：无法直接或间接观察到的资产或负债的投入。第二级一般包括：(一)类似资产或负债在活跃市场的报价 ；(二)相同或类似资产或负债在非活跃市场的报价，即资产或负债交易较少的市场，价格不是流动的, 或报价 随时间或在做市商之间有很大差异，或几乎没有公开发布的信息；(Iii)资产或负债的报价以外的可观察到的投入(例如，按通常报价的间隔、波动性等可观察到的利率和收益率曲线 )；(Iv)主要来自可观察到的市场数据或通过相关或其他方式证实的投入。第三级：无法观察到资产或负债的投入。不可观察信息用于计量公允价值，在无法获得可观察信息的情况下，因此允许出现在计量日期资产或负债几乎没有或没有市场活动的情况。用于估计公允价值的方法和假设定义如下：对于中央银行存款、根据转售协议购买的证券和根据回购协议出售的证券-这些工具的账面价值接近其公允价值。银行间存款、存款、银行间和机构市场基金--它们是通过按市场利率贴现估计的现金流来计算的。证券和衍生品-在正常情况下，市场报价是这些金融工具公允价值的最佳指标。然而，并非所有工具都具有流动性或报价市场价格，在这种情况下，有必要采用当前价值估计和其他技术来确定其公允价值。在没有巴西金融和资本市场实体协会(ANBIMA)报价的情况下，政府证券的公允价值是通过按市场利率折现估计现金流来计算的, 以及公司证券。贷款和融资租赁-使用估值模型估计具有类似财务和风险特征的贷款组的公允价值。固定利率贷款的公允价值是通过按适用于类似贷款的利率贴现估计的现金流量来确定的。大部分浮动利率贷款的账面价值被视为接近市值。未逾期的贷款和租赁业务的公允价值是通过对到期日的预期本金和利息进行贴现计算得出的。逾期贷款和租赁交易的公允价值是以估计现金流的折现率为基础的， 采用与以下风险成比例的比率F-90

估计的现金流，或基础抵押品。现金流和贴现率的假设依赖于市场上可获得的信息和对个别债务人的了解。其他金融资产/负债--主要由信用卡发行商的应收账款、或有负债担保保证金、准备金和法定债务以及证券交易和中介组成。该等资产/负债的账面值大致接近其公允价值，因为该等资产/负债主要指将于短期内从信用卡 持有人处收到并须支付予信用卡发行商的金额、ITA在Unibanco Holding为取得诉讼或极短期应收账款(一般到期日约为5个营业日)而支付的保证金(与市场利率挂钩)。所有这些项目均为资产/负债，没有重大的相关市场、信贷或流动性风险。未列入资产负债表(附注32)的金融工具由备用信用证和提供的财务担保 表示，金额为137,118雷亚尔(2021年12月31日为128,683雷亚尔)，估计公允价值为204雷亚尔(2021年12月31日为217雷亚尔)。A)按公允价值计量的金融资产和负债下表列出了按公允价值经常性计量的金融资产和负债，按公允价值层级划分：03/31/2022 12/31/2021列维1列维2列维3账面价值/列维1列维2列维3账面价值/公允价值公允价值金融资产352,121 106,4331,884 460,438 366,930 102,2531,563 470,746按公允价值损益计算的金融资产275,758 105,381 1,884 383,023 262,912 100,649 1,563,563124投资基金1,375 27,073 28,448 653 19,486 20,139巴西政府证券226,000 5,557 231,557 215,405 6,350 221, 755政府证券其他国家/地区5,639 5,639 5,561 5,561巴西对外债务债券2,069 2,069 3,044 3,044公司证券40,675 72,471 1,884 115,030 38,249 74,656 1,563 114,468股份12,126 5,297 76 17,499 14,3555 5,002 19,357农村产品附注6,382 62 6,444 6,791 61 6,852银行存款凭证312 312 150房地产应收账款凭证888 179 1,067 1,009,012541 66,977 18,638 45,672 1,478 65,788欧元债券和其他4,718 4,725 5,244 5,253金融票据12,162 19 12,181 10,098 13 10,111本票和商业票据4,374 4,374 4,684 4,684其他1,4511,451 12 1,2491,261其他金融资产280 280 157 157通过其他综合收益按公允价值计算金融资产通过其他综合收益76,363 1,052 77,415 104,018 1,604 105,622巴西政府证券44,559 951 45,510,457,157185 69,642政府证券其他国家/地区27,082 27,082 30,194 30,194公司证券4,722 101 4,8235,367 4195 5,786股票594 594 743 743银行存款证56 56 131债券194 15 209 134 217 351欧洲债券和其他3,934 3,942 4,490 4,498金融信贷票据6 6其他16 16 57 按公允价值损益计算的金融负债329 329 275 275结构性票据88 88 114 114其他金融负债241 241 161 161F-91

下表列出了衍生资产和负债的公允价值层次结构细目03/31/2022 12/31/2021 Levei 1 Levei 2 Levei 3总资产45 72,295 166 72,506 6 68,887 152 69,045掉期合同38,321 133 38,454 37,924 90 38,014期权合同30 13,837 33 13,900 3 21,187 62 21，252 远期合约8,192 8,192 3,111 3,111信用衍生品166 242 NDF无本金交割远期11,436 11,436 5,943 5,943其他衍生金融工具15 343 358 3 480 483负债(7)(64,098)(100)(64,205)(3)(63,076) (125)(63,204)掉期合约调整后应付(30,700)(93)(30,793)(34,535)(111)(34,646)期权合约(17,319)(7)(17,326)(2)(22,531)(14)(22,547)远期合约(6,019)(6,019)(762)(762)信用衍生品(120)(120)(198) (198)无本金交割远期外汇(9,736)(9,736)(4,896)(4,896)(4,896)其他衍生金融工具(7)(204)(211)(1)(154)(155)所有期间，Levei 1和Levei 2之间没有重大转移。Levei 3的变动中列出了来往Levei 3的转移。用于计量公允价值的方法和假设定义如下：Levei 1：在活跃的市场中可获得流动性价格的证券和在证券交易所交易的衍生品。此分类级别包括大部分巴西政府证券、其他国家的政府证券、股票、Anbima公布价格的债券以及在活跃市场交易的其他证券。第2级：没有价格信息且基于常规或内部模型定价的债券、证券和衍生品。这些模型使用的输入是直接捕获的，或者是根据对活跃市场的观察构建的。大多数衍生品交易非处方药，某些巴西政府债券、债券和其他私人证券，其信用构成效应不被认为是相关的，处于这一水平。 第三级：通过统计和数学模型生成定价投入的债券、证券和衍生品。不符合第二级规则的债券和其他私人证券以及期限大于贴现曲线最后可见顶点的衍生品都处于这一水平。上述所有方法可能导致的公允价值不能反映可变现净值或未来公允价值。然而，意大利联合银行控股公司认为，所使用的所有方法都是适当的，并与其他市场参与者一致。此外，采用不同的方法或假设来估计公允价值可能会导致资产负债表日的公允价值估计不同。3级经常性公允价值计量的治理负责定义和应用定价模型的部门与业务领域分开。这些模型经过记录，提交给独立区域进行验证，并由特定的委员会批准。根据正式定义的测试和标准，定期检查价格获取、计算和披露的日常过程，并将信息存储在一个单一的公司数据库中。最常见的资产被归类为3级的情况是由所使用的贴现系数和信用成分相关的公司债券来证明的。诸如巴西雷亚尔的固定利率曲线和tr票面利率曲线等因素，因此, 他们的相关因素的投入期限短于固定收益资产的到期日。第3级经常性公允价值变动下表显示按ITA Unibanco 在公允价值层次结构第3级持有的金融工具的资产负债表变动。第三级分类的衍生金融工具对应于与股票挂钩的其他衍生工具。F-92

总损益(已实现/未实现)2021年12月31日在转让入账和/或公允价值购买时的总收益或公允价值 在其他(未实现)全面收益金融资产按公允价值通过损益确认的收入中确认的亏损已结算或未实现在其他(未实现)全面收益金融资产中确认的亏损1,563 18 28(21)2961,884(553)公司证券1,563 18 28(21)296 1,884(553)流通股(54)130 76(46)房地产应收账款证书(8)(2)184 179(56)债务，478 81(18)1、541(413)农村产品附注61(1)62(36)欧元债券和其他(3)(5)(2)金融票据13 19(13)19其他(已实现/未实现)收益或损失(已实现/未实现)公允价值转入和/或以总收益或购买结算公允价值12/31/2021在其他03/31/2022(未实现)确认的亏损在综合收益中确认 衍生产品-资产152 89 183(241)(17)166 94掉期合同调整应收账款90 63 15(27)(8)133 123期权合约62 26 168(214)(9)33(29)衍生工具-负债(125)108(99)15(100)(44)掉期合约调整应付(111)37(22)(93)(52)期权合约(14)71(77)15(2)(7)已实现或未实现的总收益或损失(已实现/未实现)公允价值以总收益或购买结算的公允价值其他12/31/2020确认的损益 2021年(未实现)在收入综合收益中确认的金融资产按公允价值计提损益1，968(505)1,993(865)(1,028)1,563(434)公司证券1,968(505)1,993(865)(1,028)1,563(434)不动产 应收账款凭证548(167)1,039(616)(801)债务1,350(313)855(211)(203)1, 478(432)农产品附注64(15)62(32)(18)61欧元债券和其他(9)23(6)(2)金融票据(1)14(6)13总收益或损失(已实现/ 未实现)转让时的公允价值和/或购买时的公允价值收益或购买结算或水平外的亏损2020年12月31日确认的其他12/31/2021(未实现)综合收益衍生工具-资产105 46 327 (284)(42)152 56掉期合同包括应收账款调整56(43)(42)90期权合约12 20 271(241)62(34)衍生工具-负债(110)72(233)148(2)(125)(24)掉期合约应付调整(109)8(30)22(2) (111)(46)期权合约(1)64(203)126(14)22F-93

Levei 3业务的敏感性分析Levei 3中分类的金融工具的公允价值是通过基于实际市场交易的相关性和相关产品、内部估计和内部模型的估值 技术来计量的。用于计量第3级分类工具的公允价值的重大不可观察的输入包括：利率、基础资产价格和波动率。这些投入中的任何一项单独出现重大变化都可能导致公允价值的重大变化。下表显示了这些公允价值在利率或资产价格变化的情况下，或在非线性资产的价格和波动性受到不同冲击的情况下的敏感度：敏感度-级别3操作03/31/2022 12/31/2021影响市场风险因素组情景股东 股东入股股权1(1.8)(1.5)1利率li(45.7)(38.2)ILI(91.0)(76.4)1(3.7)大宗商品，指数和股票li(7.5)1(28.8)(56.5)非线性li(45.9)(93.3)以下情景用于衡量 敏感性：基于1、25和50个基点(分别为情景1、li和ILI)的假设的合理可能变化的利率适用于利率曲线的上行和下行，在每个 情景中采用最大的Las。大宗商品、指数和股票基于对股价上涨和下跌的合理可能的假设变化，分别为5和10个百分点(情景I和情景I)，在每个情景中产生最大的变化。非线性情景1：基于价格上涨和波动水平分别为5个百分点和25个百分点的合理可能的假设变化, 在每一种情况下都会产生最大的女孩。情景 li：基于价格和波动率水平分别上升和下降10个百分点和25个百分点的合理可能假设变化，在每个情景中都会产生最大的波动。 F-94

B)未按公允价值计量的金融资产和负债下表为经常性基础上未按公允价值计量的金融资产和负债。账面价值公允价值账面价值公允价值按摊销成本计算的金融资产1,384,923 1,385,364 1,375,782 1,376,534按摊销成本计算1,384,923 1,385,364 1,375,782 1,376,534中央银行强制存款101,395 101,395 104,592 104,592 1银行间存款64,315 64,520,942 70,112根据转售协议在巴西中央银行购买的证券10,000,000,153,718 169,718自愿投资800 证券170,239 169,524 147,746 147,219贷款和融资租赁819,153 820,104 822,590 823,699其他金融资产92,332 92,332 96,473 96,473(-)预期亏损准备金(42,664)(42,664)(41,079)(41,079)(41,079)金融负债 1,547,368 1,547,512 1,558,307 1,542,219 1,553,107,553,638 807,043,80679951 850,372 850,277根据回购协议出售的证券256,642 256,642 252,848 252,848 1银行间市场基金218,775 218,744 177,145 177,181机构市场基金123,490 123,757 138,636 139,226其他金融负债136,125 136,125 134,106,106预期亏损准备金5,2935,2935,200 5,200贷款承诺4,481 4,481 4,433 4,433财务 担保812 812 767 767Unibanco Holding可能是法律程序的一方，具有劳动、民事和税收性质。与这些诉讼有关的或有资产分类如下：a)或有资产没有记录或有资产。B)考虑到质询所需的时间，Unibanco Holding的司法和行政质疑条款是长期的, 这防止了他们得出结论的最后期限的披露。法律顾问认为，除了本说明中强调的事项外，意大利电信与Unibanco Holding并不是本诉讼或任何其他行政诉讼或诉讼的当事方，这些诉讼或诉讼可能对其经营结果产生重大影响。民事诉讼一般、条款和或有事项产生于与修改合同有关的索赔以及物质和精神损害赔偿。诉讼分类如下：集体诉讼：与性质相似的索赔有关，且个别金额不被认为是重大的。拨备是按月计算的，预计损失数额是根据考虑到诉讼性质和法院(小额索赔法院或普通法院)特点的统计参考而累计的。对或有事项和 准备金进行调整，以反映在变现时作为执行担保存入法院的金额。F-95

个人诉讼：与具有不寻常特征或涉及重大金额的索赔有关。损失概率是根据索赔金额和每个案件的特殊性质定期确定的。损失概率是根据诉讼的特殊性进行估算的。Ita？Unibanco Holding尽管遵守了当时生效的规则，但在个人提起的诉讼中是被告，这些诉讼涉及向储蓄账户支付因1980年代和1990年代实施的经济计划而产生的通货膨胀调整，以及由 (I)消费者保护协会；(Ii)公共检察官办公室代表储蓄账户持有人提起的集体诉讼。Ita？Unibanco Holding在收到传票时，以及当个人要求执行法院作出的裁决时，使用与针对个别诉讼的条款相同的标准，承认条款。联邦最高法院(STF)发布了一些有利于储蓄账户持有人的裁决，但它尚未就经济计划的合宪性及其对储蓄账户的适用性建立其 理解。目前，根据STF的命令，涉及这些事项的上诉被暂停，直到它宣布其最终决定。2017年12月，在联邦检察官办公室(AGU)的调解和BACEN的监督下，储户(由两个民事协会FEBRAPO和IDEC代表)和Febraban达成了一项旨在解决与经济计划有关的诉讼的协议文件，ITAúUnibanco Holding已经接受了其条款。该协议于2018年3月1日由联邦最高法院全体会议批准，储户可以遵守其条款 在24个月的期限。由于这一期限的结束，双方签署了一项协议文书修正案，延长了这一期限，以便考虑增加储蓄账户的持有者人数，并因此增加诉讼的结束时间。2020年5月，联邦最高法院(STF)批准了这项修正案，并批准了新粘连的30个月期限，这一期限可以再延长 30个月，但须报告第一阶段的粘连数量。劳动索赔条款和或有事项源于诉讼，其中讨论了相关职业的劳动立法中规定的劳动权利，如：加班、工资均等、复职、转移津贴、养老金计划补充等。这些诉讼分为以下几类：集体诉讼：与被认为类似的索赔有关，且涉及被认为不重大的单独 金额。预计损失数额是根据计算索赔额的统计模型每月确定和累计的，并在考虑到法院裁决的情况下重新评估。对应急准备金进行了调整，以反映作为执行担保交存法院的金额。个人诉讼：与具有不寻常特征或涉及重大金额的索赔有关。这些费用根据索赔金额定期 计算。损失概率是根据每起诉讼的实际和法律特征进行估计的。其他风险，这些风险是根据与连带责任和分配给国家银行的FCV(薪金变动补偿基金)信贷的农村信贷交易金额进行量化和应计的。F-96

一、民事、劳动及其他险条款以下为民事、劳动及其他险条款之变更，劳工和其他风险拨备：03/31/2022注：民事 劳工其他风险总期初余额+01/01 3,317 8,219 1,558 13,094(-)赔偿条款2dXIV(225)(879)(1,104)小计3,092 7,340 1,558 11,990调整/利息23 87 114 201期间的变化反映在收入23 170 752 215 1,137 1增加(>273 806 215 1,294 Reversai(103)(54)(157)支付(236)(428)(11)(675)小计3,113 7,778 1,762(+)拨备根据赔偿条款2dXIV 217 882 1,099期末余额3,330 8,660 1,762 13,752当前1,183 2,864 436 4,483非现行2,147 5,796 1,326 9,269 12/31/2021附注民事劳工其他风险期初余额合计01/01 3,511 8,015 1,483 13,009(-)赔偿条款2dXIV(216)(950)(1,166)小计3,295 7,065 1,483 11,843调整/亏损23 221 155 376期间变动反映在收入23 820 2,652 85 3,557增加1 176 2,888 119 4,183 Reversai(356)(236)(626)(626) 付款(1,244)(2,532)(10)(3,786)小计3,092 7,340 1,558 11,990(+))赔偿条款2dXIV 225 879 1,104期末余额3,317 8,219 1,558 13,094流动1,266 2,528 1,558 5,352非流动2,051 5,691 7,742 1)包括，在劳动保障方面，实行志愿服务计划。F-97

税收和社会保障条款税收和社会保障条款对应于行政或司法税务诉讼中涉及的主要税额，受纳税评估通知的约束，外加利息，如果适用，还包括罚款和收费。下表显示了准备金的变化：附注03/31/2022 12/31/2021期初余额01/01 6,498 6,810 (-)由弥偿条款2d XIV(71)(71)保证的准备金6,427 6,739 1小计6,427 6,739 1调整/欠款(l 84 202反映在收入期间的变化31 8 1增加(1 l 32 180 Reversai(1 l(1)(172)付款(6)(523)小计6,536 6,426(+)由弥偿条款2dXIV 72期末余额6,608,498当前25 10保证的准备金6,608,498非当期6,583 6,488 1)这些金额包括在税费、一般和行政费用以及当期所得税和社会缴费的标题中。与税收和社会保障规定有关的主要讨论情况如下：《INSS》的非补偿性数额：1,846雷亚尔：对利润分享时支付的数额不征收社会保障缴款的做法得到辩护。保证金余额为1,065雷亚尔。*PIS和COFINS的收入计算基础：为PIS和COFINS对收入征收的税进行辩护，这是对出售资产和服务的收入征收的税。保证金余额为634雷亚尔。资产负债表中未计提的或有事项不计提行政和司法论证中所涉及的尽可能估计损失风险的或有事项，其基本构成如下：民事诉讼和民事诉讼中的劳动索赔可能造成损失，估计风险总额为5,017雷亚尔(截至2021年12月31日，雷亚尔为4,903雷亚尔)，其中不包括合营企业的权益。对于可能有损失的劳工索赔，估计风险为558雷亚尔(2021年12月31日为448雷亚尔)。税收和社会保障义务税收和社会保障 可能损失的债务总额为36,401雷亚尔(截至2021年12月31日，为35,855雷亚尔)，主要情况如下：*INSS和非补偿性金额：8,271雷亚尔：为不对这些金额征收这笔捐款进行辩护，其中包括利润分享和股票期权。F-98

*IRPJ、CSLL、PIS和COFINS的融资费用：5,005雷亚尔：集团公司之间资本化的资金的筹集成本(同业存款利率)的扣除 。国际空间站银行活动/提供商机构：讨论国际空间站对某些银行收入的征税和/或支付地点。*IRPJ和CSLL Asset商誉 可扣除3,505雷亚尔：对收购投资的未来预期盈利能力的商誉扣除。*IRPJ、CSLL、PIS和COFINS要求抵消的请求被驳回1,537雷亚尔：讨论了流动性和信用抵消确定性的情况。PIS和COFINS-超额折旧收入的冲销2,471雷亚尔：讨论PIS和COFINS在结算租赁业务时的会计和税务处理 *IRPJ和CSLL不计损失1,252雷亚尔：关于联邦税务局在起草纳税评估时使用的税收损失(IRPJ)和/或社会贡献(CSLL)税收损失结转的讨论 仍在等待最终决定的说明。C)应收账款偿还准备金因偿还或有事项产生的应收账款余额共计875雷亚尔(截至2021年12月31日为888雷亚尔)(附注18a)，主要来自Banco Banerj S.A.私有化进程中设立的抵押品，当时里约热内卢州设立了一个基金，以保证民事、劳工、税收和社会保障索赔准备金中的股权重组。D) 与Unibanco Holding涉及ITA的法律诉讼有关的担保，主要包括：2021年12月31日注意民事劳动税担保存款总额担保总额 18a 1,7921,963 8,963 12,718 12,264投资基金额度406 191 74 671 690担保人69 49 4,048 4,166 4,115保险债券1, 638 1,398 15,187 18,223 18,771政府证券担保7 238 245 242总计3,9123,601 28,510 36,023 36,082注 30#部门信息ITA的当前运营和报告部门介绍如下：*零售银行业务该部门包括零售客户、账户持有人和 非账户持有人、个人和法人、高收入客户(ItaúUniclass和Personnalité)以及公司部门(微型企业和小公司)。除了信用卡和工资贷款外，它还包括融资 和在分支机构网络之外提供的信用优惠。批发银行业务F-99

它包括向中端市场公司、高净值客户(私人银行)提供的产品和服务，以及拉丁美洲部门和ItaúBBA的业务，ItaúBBA是负责与大公司开展业务和投资银行业务的部门。与市场+公司的活动基本上对应于资本盈余、次级债务盈余和税收抵免和借记净余额的结果。它还包括市场交易的财务保证金、财政部的运营成本，以及不包括在其他任何一个部门的公司的股本收益。A) 列报分部信息的基础是意大利电信高级管理层在Unibanco Holding评估业绩和就投资和其他用途的资金分配作出决定时使用的报告。这些报告使用各种信息进行管理，包括财务和非财务信息由不同于根据巴西采用的会计惯例编制的信息的基础所支持。用于监测业务业绩的主要指标是经常性收入和分配给每个业务部门的经济资本回报率。按分部编制的信息是根据巴西采用的会计惯例编制的， 通过以下项目进行调整：已分配资本：每个分部的报表考虑基于专有模式的资本分配以及对分配结果的后续影响。该模型包括以下组成部分： 信用风险、经营风险、市场风险和承保风险。所得税税率：对于零售银行、批发银行和市场+公司的活动，我们采用总所得税税率，扣除支付资本利息的税收影响。按分部计算的所得税金额与综合财务报表所列的实际所得税金额之间的差额分配到交易+机构栏。 在重新分类和应用管理标准时，管理损益表用于准备每个分部的信息。这些报表是根据经非经常性事件的影响和收入管理重新分类调整后的损益表得出的。会计和管理结果之间的主要重新分类是：营业收入：考虑每项业务的机会成本。对财务报表进行了调整，使股东权益由按市价提供的资金取代。随后, 财务报表进行了调整，以包括与分配给每个分部的资本有关的收入。 次级债务成本和按市价计算的相应薪酬根据分配的经济资本按比例分配给各个分部。套期保值的税收效应：对境外投资进行套期保值的税收效应经过了调整，它们最初被记录为税费(PIS和COFINS)以及所得税和社会贡献对净收入的影响，现在重新分类为财务保证金。保险：收入的主要重新分类是指除管理养老金计划基金的收入外，从保险、养老金计划和保费债券的技术准备金中获得的财务利润率。其他重新分类：其他收入、联营和合资企业收入份额、营业外收入、管理成员利润分享和信用卡奖励计划费用为F-100

重新分类为代表意大利联合银行控股公司管理业务方式的行，以更清楚地了解我们的业绩。调整和重新分类一栏显示了分部信息列报所遵循的会计原则与根据《国际财务报告准则》编制这些合并财务报表所使用的政策之间的差异所产生的影响，这些会计原则基本上符合巴西金融机构采用的会计做法，但如上所述。重大调整如下：金融资产减值测试要求 以预期贷款损失模型为基础。由于IFRS 9的业务模式概念，金融资产重新分类为按摊余成本计量、按公允价值计提利润和按亏损计价或按其他全面收益按公允价值计量，因此对公允价值进行了调整。指按国际财务报告准则第9号的要求重新计算的金融资产和负债的实际利率，在交易期间拨付直接可归因于购买、发行或处置这些资产和负债的收入和成本，按照巴西采用的标准，费用和手续费收入在订立这些交易合同时确认。*在企业合并中产生的商誉不摊销，与巴西采用的 标准一样，它是摊销的。F-101

B)管理结果01/01至03/31/2022年与ITA的零售批发活动合并报表(IFRS The Market+3) 银行业统一调整合并日期！)营业收入34,963 21,164 10,683 1 188 33,035 1,928利润率11>12,685 7,198 1,163 21,046 34 21,080银行服务和银行手续费收入6,431 3,311 30 9,772 1,391 11,163索赔前来自保险和私人养老金业务的收入2,048 174(5)2,217(922)1,295和销售支出其他收入1,425 1,425信贷成本)216(6,446)(522)(6,968)752(6，索赔)388(387)(2)(389)1 331 14 10,159 1,188 25,678 2,681 28,359其他营业收入/(支出)(10,257)(4,496)(36)(14,789)(4,437)(19,226)12非利息支出>(4 0)(8,811)(3,957)(12,808) (4,062)(16,870)ISS、PIS和COFINS以及其他40(5(1,446)(539)4(1,981)(2,521)在联营企业和合资企业中的利润或(亏损)份额165所得税和社会贡献前收入4,074 5,663 1,152 10,889 (1,756)9,133所得税和社会贡献79，1)(1,305)(1，(771)(103)(3 981(2,198)子公司的非控股权益(38)(238)(73)(349)65(284)净收益2,731 3,654 976 7,361(710) 6,651 03/31/2022总资产包括：在联营和合资企业中的投资-1,021,3971832,310,267 2,069 130,783(300,044)(114,043)总负债总额952,4629060292， ，401,401,326 110,096(300,044)(123,082)包括：在联营企业和合资企业的投资净额5,251 1,064 6,315 575 6,890良好及无形资产，净额8,200 8,775 16,975 4,186 21 ，161 1)包括利息及类似收入及开支6雷亚尔，因此，金融资产及负债的公允价值为1，6 52 933雷亚尔，以及外汇兑换结果及外汇变动12.435雷亚尔。2)指一般和行政费用，包括折旧和摊销费用(1，4)02 3)国际财务报告准则合并财务不代表各方的总和，因为存在公司间交易，因此仅在合并报表中注销。分部由最高管理层评估，关联方之间的收入和支出净额。F-102

03/3 1/01/01至2021年IFRS零售银行市场+调整与批发ITA的活动Unibanco Consol()营业收入，557 17 8,614 3,858 30,029(1,756)28,273贷款保证金(1 l(1，53 4)9,966 5,304 3,364 18,634 17,100佣金和银行手续费5,885 3,190 491 9,566 237 9,803在索赔前来自保险和特惠养老金的运营费用1,706 120 3,829(734)1,095和销售费用收入275 275信贷成本(4,049)(62)(4,111)2,450(1,661)索赔(354)(2)(356)(356)营业利润率，1,256 26 13 54 8,550 3,562 25,69471(9,562)(4,350)(317)(14,229)(3,489)8非内部费用(ISS、PIS、COFINS和Olher 42 3的非内部费用21(8,382)(3,927)(141)(12,450)(4,005)(16,455)(16,455))(1,180)( (176)(1,779)79(1,700)在联营和联营公司中的个人资料或(损失)份额43 7 437所得税和社会贡献前收入1 1,333 3,592 4,200 3,541(2,795)8,538所得税和社会贡献2792,071)(1，(1,621)(1 ，(489)(4,389)(2,318)子公司的非控股权益)102((126)(318)(546)10(536)净收益2，2 11 2,453 1,734 6,398(714)5,684总资产(单位)1,311,330,836 013 2,019 166 1， 133,123(96,813)2,069,206 12/31/2021总负债-1,190 1,904，7 105 11 30 105,712)，2,252 945,311 2,010,442(包括：联营企业和联营企业2,008，3,346(225)6,121固定资产，净资产5,420 997,417 546,963雷亚尔8，3 71 9,557 17,928 3,182 21,110 1)包括14,640雷亚尔的利息和类似收入和支出，通过损益按公允价值计算的金融资产和负债5,364雷亚尔和 外汇业绩和外汇交易的外汇变动(2,904雷亚尔)。2)指一般和行政费用，包括折旧和摊销费用1,307雷亚尔。3)《国际财务报告准则》合并数字并不代表所有各方的总和，因为有些公司间交易只在合并报表中注销。分部由最高管理层评估，扣除关联方之间的收入和支出。F-103

C)结果按地理区域划分的非流动资产和主要服务和产品2021年3月31日巴西境外总额巴西境外非流动资产总额21,919 6,132 28,051 21,390 6,683 28,073 01/01至03/31/2022 01-03/31/2021巴西境外与利息和类似业务有关的总收入(1,249,8131,640 51,453 21,854 10,580 32,434 ln来自保险和私人养老金业务1,286 1,295 1,095 1，扣除索赔和销售费用前的佣金和银行手续费10,0191,144 11,163 8,6081,195 9,8031) 包括贷款和类似的收入，金融资产和负债的价值通过概况或损失和主权交换结果和交换变化在主权国家。2)ITAúUni Banco Holding没有代表10%或更高石油收入的客户。附注31关联方之间的交易按期间内的正常市场惯例及在互惠条件下按金额、条款及平均费率进行。合并所列公司与投资基金之间的交易(附注2d一)已被注销，不影响合并报表。未合并的主要关联方如下：ItaúUnibanco Participaçóes S.A.(IUPAR)、CompanhiaE.Johnston de Participaçóes S.A.(IUPAR的股东)和ITAúSA，ITAúUnibanco Holding的直接和间接股东。*ITA的联营公司、非金融子公司和合资企业，特别是Dexo S.A.、Copagaz Set Distribuidora de Gás S.A.、Aegea Saneamento e Participaçőes S.A.、Arguas do Rio 1 SPE S.A.、Arguas do Rio 4 SPE S.A.、Alpargatas S.A.和XP Inc.(注3)。*对联营公司和合资企业的投资，特别是Porto Seguro ItaúUnibanco Participaçáes S.A., BSF Holding S.A.和XP Inc.(注3)。养老金计划：Fundaçăo ItaúUnibanco Componar和FUNBEP sam Fundo de Pensęo Multipatrocinado是封闭式补充养老金实体，管理由ITAúUnibanco Holding赞助的专门为员工创建的退休计划。协会：国际技术协会的一个合作伙伴实体，其宗旨是鼓励和促进替代和创新技术、商业模式和解决方案的讨论和发展；生产和传播由此产生的技术和科学知识；吸引和引进可被称为创业公司的新信息技术人才；以及为企业家和创业公司研究、开发和建立生态系统。基金会和研究所由国际教育协会提供的捐款和资产所产生的收益维持，以便它们能够实现其目标并维持其业务和行政结构：基金会促进教育、文化、社会援助、捍卫和保障权利以及加强民间社会。Unibanco研究所直接或作为民间机构的补充，支持以社会援助为重点的项目，特别是教育、文化、促进融入劳动力市场和环境保护。F-104

Unibanco de Cinema学院总体上促进了文化，并提供了访问 低收入人口从事电影摄影、录像和类似的制作，为此，它应维持自己拥有或管理的电影院和电影俱乐部，放映电影、录像带、视频激光光盘及其他相关活动，以及放映和传播一般电影，特别是在巴西制作的电影。ItaúViver Mais Associação ItaúViver Masis按照其内部条例中定义的条件并根据可用资金，为受益人的福利提供社会服务。这些服务可包括促进文化、教育、体育、娱乐和保健活动。A)与关联方的交易：Unibanco Holding资产/(负债)收入/(支出)年率03/31/2022 12/31/2021 01/01至03/31/2022 01/01至03/31/2021同业投资4,000 2,301 60 23其他11.65%4,000 2,301 60 23贷款操作575 654 15 4 Dexo S.A COI+ 1.45%561 546 15其他COI+1.5%/2.5%至6%14 108证券及衍生金融工具(资产和负债)5,430 5，397 210 25投资基金224 183 11 Copagaz DeDistribuidora de Gás S.A COI+1.7%至2.95%1,107 1,082 31 Ltaúsa SA COI+2%至2.4%1,228 1,200 36 Arguas do Rio 4 SPE S.A COI+3.5%1,508 1, 574 89 Aegea Saneamento e Participaçóes S.A COI+1.5%至2.9%842 844 27其他COI+3.5%521 514 16存款(2)其他 (2)根据证券回购协议收到的存款(506)(443)(19)(1)Alpargatas S.A 99%COI(18)(22)(7)Dexo S.A 99%至99.5%COI(7)(15)Aegea Saneamento e Participaçáes SA 97%至99%COI(16)(158)(4)其他11.4%/ 75%至96%COI(465)(248)(8)(1)应收(应付)/佣金和/或其他一般和(266)(273)(9)行政费用联合银行基金(106)(78)Dexo S.A 21 14(Br)Olímpia Promoção e Serviços SA(5)(5)(14)(11)FUNBEP与Fundo de Pensão Multipatrocinado(168)(158)(8)LTAúsa(SA)10)(10)3 3其他(36)2 3租金(9)(8)Unibanco LTAú(Br)Unibanco ltaú(8)(7)FUNBEP Fundo de Pensão Multipatrocinado(1)(1)赞助12(4)(2)Associação Cubo合作LTAú12(4)(2)与Unibanco关键管理人员合作运营Unibanco，目前资产为101雷亚尔，负债(6,209雷亚尔)和结果雷亚尔(52)(分别为100雷亚尔、2021年12月31日的雷亚尔(6,136)和2001年1月1日至2021年3月31日的雷亚尔(8))。F-105

B)主要管理层人员的薪酬和福利在此期间归因于管理人员成员、审计委员会成员和ITA？Uni Banco Holding董事会成员在此期间的薪酬和福利相当于：01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021费用(171)(123)利润分享(66)(49)离职后福利(3)(6)1股份支付计划5(33)合计(235)(211)1)，原因是XP LNC的少数股权减少。以及随后的XPart S.A.合并(注3)，在2021年10月，根据可变薪酬计划交付的ITUB4股票数量增加。2022年发生的付款反映在费用中。有关股份支付计划、人事开支及离职后福利的总额，分别载于附注20、23及26。附注32风险和资本管理 管理a)Unibanco Holding的公司治理ITA投资于稳健的风险管理流程和资本管理，这是其战略决策的基础，以确保业务可持续性和最大限度地创造股东价值 。这些程序与董事会和执行委员会的指导方针保持一致，这些指导方针通过合议制机构定义了作为管理风险的业务单位的目标和限制的全球目标。控制和资本管理单位反过来通过监测和分析风险和资本来支持意大利联合银行控股公司的管理。董事会是负责制定风险和资本管理的指导方针、政策和审批级别的主要机构。资本和风险管理委员会(CGRC)负责支持董事会管理资本和风险。在执行层面，由ITA的首席执行官(CEO)主持的合议性机构, 负责资本和风险管理，他们的决策受到CGRC的监督。此外，ITA的Unibanco Holding拥有大学机构，其资本和风险管理职责由CRO(首席风险官)负责。为支持这一结构，风险部设有部门，以独立和集中的方式确保机构的风险和资本按照规定的政策和程序进行管理。B)风险管理风险偏好意大利联合银行控股公司的风险偏好是基于董事董事会的声明：我们是一家全能银行，主要在拉丁美洲开展业务。在我们风险文化的支持下，我们坚持以严格的道德标准和监管合规，通过与客户的持久关系，寻求高回报和不断增长的回报，通过与客户的持久关系，准确的风险定价，广泛的资金和适当的资本使用。F-106

根据这一陈述，定义了五个维度，每个维度由一组与所涉及的主要风险相关联的指标组成 ，结合补充测量方法，给出了我们风险敞口的全面愿景。董事会负责批准风险偏好的指导方针和限制，并得到CGRC和CRO(首席风险官)的支持。定期监测风险偏好的限度，并向风险委员会和董事会报告，董事会将监督将采取的预防措施，以确保风险敞口与Unibanco Holding的战略保持一致。风险偏好的五个维度是：资本化：确定意大利联合银行控股公司必须有足够的资本来面对任何严重的衰退期或压力事件，而不需要在不利的情况下调整其资本结构。它是通过跟踪ITA？Unibanco Holding在正常和压力情况下的资本比率以及该机构债务问题的评级来监控的。 流动性：确定Unibanco Holding的ITA的流动性必须承受长期的压力。它受到监控，跟踪流动性指标。业绩构成：定义业务将主要专注于拉丁美洲，在那里ITA？Unibanco Holding拥有多样化的客户和产品基础，对收入波动或高风险的胃口较低。该维度包括与业务、盈利能力、市场风险和信用风险相关的方面 。通过采用风险集中限制，如行业部门、交易对手质量、国家和地理区域以及风险因素，这些受监测的指标旨在确保投资组合得到良好调整。, 低收入波动性和业务可持续性。运营风险：重点控制可能对业务和运营战略产生不利影响的运营风险事件，涉及监控主要运营风险事件和发生的损失。 声誉：解决可能影响机构在客户、员工、监管机构、投资者和公众中的品牌价值和声誉的风险。除了监控机构的行为外，还通过跟踪客户满意或不满意以及媒体曝光率来执行此维度的风险监控。ITA？Unibanco Holding的风险偏好、风险管理和员工日常决策指南 基于：可持续发展和客户满意度：ITA？Unibanco Holding的愿景是成为可持续业绩和客户满意度方面的领先银行，因此，我们致力于为员工、客户、股东和社会创造共享价值，确保业务的连续性。意大利联合银行控股公司致力于开展对客户和机构本身都有利的业务。风险文化：Ita？Unibanco Holding的风险文化超越了政策、程序或流程，强化了所有员工的个人和集体责任，以便他们在正确的时间和以正确的方式做正确的事情，尊重 经营的道德方式。风险定价：Ita？Unibanco Holding在其知道和理解的业务中运营和承担风险，避免未知或不提供竞争优势的风险， 仔细评估风险回报比率。多元化：意大利联合银行控股公司对收益波动兴趣不大，因此它的客户、产品和业务基础多样化, 寻求分散风险 ，优先开展低风险业务。F-107

*卓越的运营：作为一家灵活的银行，拥有稳健稳定的基础设施，使我们能够提供最高质量的服务，这是ITAúUnibanco Holding的愿望。*道德和对法规的尊重：对于意大利联合银行控股公司来说，道德是因此，它促进了一个诚信的制度环境，鼓励员工在关系和业务中培养道德操守，尊重规则，从而维护机构的声誉。Unibanco Holding有多种传播风险文化的方式，基于四个原则：自觉承担风险、讨论机构面临的风险、采取相应行动以及每个人都有管理风险的责任。这些原则是ITA？Unibanco持有指南的基础，帮助员工认真了解、识别、衡量、管理和缓解风险。I信用风险借款人、发行人或交易对手未能履行其财务义务而造成损失的可能性， 由于降低借款人、发行人或交易对手的风险评级、收益或薪酬减少、重新谈判时承认的优势或收回成本而导致的贷款减值。有一个集中且独立于业务部门的信用风险控制和管理结构，规定了经营限额和风险缓解机制，并建立了衡量、监测和控制所有产品、投资组合集中度和经济环境潜在变化影响的信用风险的程序和工具。Unibanco Holding的信贷政策基于内部标准，例如：客户分类、投资组合表现和变化、 违约水平、回报率和分配的经济资本，以及外部因素，如利率、市场违约指标、通胀、消费变化等。面向个人客户和中小型市场公司, 信用评级基于统计应用模型(在与客户关系的早期阶段)和行为得分(用于ITA？Unibanco Holding已与其建立关系的客户)。对于大公司，评级 是根据交易对手的经济和财务状况、现金产生能力、所属经济集团以及经营所在经济部门的当前和未来情况等信息， 根据可持续发展和社会及环境责任政策(PRSA)的指导方针以及ITA在Unibanco Holding的具体手册和程序确定的。信用建议书通过审批级别的机制逐一进行分析。Ita？Unibanco Holding严格控制客户和交易对手的信贷敞口，采取行动解决当前敞口超过预期的情况。为此目的，贷款协议中规定的措施 可用，例如加速到期或要求额外抵押品。I.I抵押品和减轻信用风险的政策意大利联合银行控股公司使用担保来提高其恢复面临信用风险的业务的能力 。担保可以是个人的、有担保的、具有减免权和抵消协议的法律结构。要将抵押品视为减轻信用风险的工具，抵押品必须符合监管抵押品的要求和标准，包括内部和外部要求和标准，并且必须具有法律效力(有效)、可强制执行和定期评估。Ita？Unibanco Holding还使用信用衍生品，以减轻其贷款和证券投资组合的信用风险。这些工具的定价基于使用市场投入的公允价值的模型，如信用利差、回收率, 相关性和利率。一、二、v拨备政策和经济情景F-108

信用风险和金融领域都负责确定用于衡量预期贷款损失的方法，并负责定期评估拨备金额的变化。除了初步了解可能引发贷款损失拨备、违约概率(PD)或违约损失(LGD)变化的变量外，这些领域还按部门监测预期信贷损失准备金中观察到的趋势。一旦确定了趋势并在公司层面对变量进行了初步评估，各业务领域将负责 对这些趋势进行更详细的分析，并针对每个细分市场，以了解趋势的根本原因，并决定是否需要对信贷政策进行更改。预期损失准备金考虑到与具有类似特征的合同相关联的预期风险，并在预计恶化迹象的情况下，在适用于合同剩余期限至到期日的损失范围内。对于未确定终止日期的产品合同，使用恶化和违约的平均结果来确定损失期限。此外，使用有关经济情景的信息和带有内部预测的公开数据来确定和调整第 行中的预期信贷损失，以符合预期的宏观经济现实。敏感性分析Unibanco Holding准备研究在计算预期信贷损失时估计的影响。预期损失模型使用三种不同的情景：乐观、基本 和悲观。在巴西，操作大量进行，这些情景通过对其概率进行加权组合而成：分别为5%、45%和50%, 这些都是最新的SOA，以反映新的经济状况。对于源自其他国家/地区的贷款组合，考虑到区域经济方面和条件，方案按不同的概率进行加权。下表显示了按摊余成本和公允价值通过 其他综合收益、预期损失和采用每个情景100%计算的预期信贷损失的金融资产金额：2022年12月31日减少/(增加)预期损失减少/(增加)预期损失 财务预期资产111损失121悲观基础乐观资产121悲观基础乐观情景1,069,634(48,029)(360)189 1,684 1,078,891(46，贷款业务、租赁业务和证券业务。2)包括财务担保的预期信用损失雷亚尔(812雷亚尔)(2021年12月31日雷亚尔(767雷亚尔))和贷款承诺雷亚尔(4,481雷亚尔)(2021年12月31日雷亚尔(4,433雷亚尔))。 iiibanco Holding使用客户的内部信息、统计模型、违约天数和量化分析来确定投资组合协议的信用状态。改变阶段的规则考虑到：阶段1至阶段2：延迟或评估绝对和相对违约概率(PD)触发因素。对于零售市场投资组合，ITA？Unibanco Holding将在第二阶段逾期30天以上的贷款 协议分类，但政府机构的工资贷款除外，由于产品转让的支付动态，政府机构的工资贷款期限为45天。对于批发业务组合, 在评估交易对手评级时，会考虑有关 欠款的信息。绝对触发器考虑内部分配给产品的评级的下限(最小PD)和上限(最大PD)。PD低于最小PD的交易仍被归类为阶段1，而PD高于最大PD的操作转移到阶段2。如果当前PD介于最小PD和最大PD限制之间，则分析相对PD，并通过自金融工具初始确认以来的相对PD变化来验证信用风险的显著 增加。如果这一相对变化大于为每个投资组合定义的变化，金融工具将转移到阶段2。F-109

第三阶段：默认参数用于确定第三阶段：90天无付款说明，但抵押贷款组合除外， 被视为180天；债务重组；申请破产；损失；以及法院监督的追回。当显示默认参数时，金融资产在任何阶段都可以迁移到阶段3。在绝对基础上使用的延迟天数信息是对阶段进行分类的一个重要因素，在为协议定义了某一信用状态之后，它被归类为信用恶化的三个阶段之一。在此分类的基础上，使用了用于衡量每个阶段预期信用损失的规则 ，如附注2 d IV.一.IV中所述，附注2 d IV.IV与巴西在海外的信贷风险最大敞口巴西海外总金融资产1,377,909 438,563 1,816,4721,325,332 485,649 1,849 1,810,981以摊销成本965,460 318,068 1,283,528 920,576 350,614 1,271,190银行间存款19,116,199，64,315,795 52，69,147,190942根据转售164,596 5,557 170,153 159,974 9,744 169,718与巴西中央银行的自愿投资协议购买的证券10,000 10,000 5,800 5,800证券146,784 23,455 170,239 125,875 21,871 147,746贷款和租赁业务580,121 239,032 819,153 562,646 259,944 822,590其他金融资产 80,263 12,069 92,332 81,398,075 96,473(-)预期亏损准备金(35,420)(7,420)244)(42,664)(32,912)(8,167)(41,079)通过其他综合收入按公允价值计算的证券24,995 52,420 77,415 44,648 60,974 105,622证券24,995 52,420 77,415 44,648 60,974 105,622按公允价值计入损益387,454 68,075 455,529 360,108 74,061 434,169证券361,193 21,550 382,743 343,339 21,628 364,967衍生工具25 981 46,525 72,506 16,667612 52,433 69,045其他金融资产280 280 157 157预期亏损准备金4,745 548 5,293 4,543 657 5,200贷款承诺4,228 253 4, 481 4,115 318 4,433财务担保517 295 812 428 339 767表外469,390 65,794 535,184 446,267 73,431 519,698财务担保68,814 18,048 86,862 62,548 20,362 82,910信用证书将公布50,256 50,256 45,773 45,773 45,773承诺350,320 47,746 398,066 337,946 53,069 391,015抵押贷款11,084 11,084 10,709 10,709透支 账户148,4148,472,4147,878 147,773878信用卡186、626 3、579 190、205 176、384 3、840 180、224其他经修订限额4,138 44,167 48,305 2,975 49,229 52,204合计1,842,554 503,809 2,346,363 1,767,056 558,423 2,325,479金额乃根据账面总值计算，并未计及任何抵押品或其他额外信贷改善。财务担保和信用证卡的合同金额代表了在交易对手不符合协议条款的情况下信用风险的最大潜在价值。绝大多数贷款承诺(抵押贷款、透支账户和其他 预先批准的限额)到期时没有支取，因为它们是每月续订的，可以单方面取消。因此，合同总金额并不代表我们未来实际面临的信用风险或此类承诺所产生的流动性需求。F-110

I.I.I.按商业部门划分的贷款和金融租赁业务03/31/2022%12/31/2021%工商187,783 22.9%190,491 23.1%服务业165,365 20.2%173,332 21.1%其他部门35,254 4.3%37,652 4.6%个人贷款430,751 52.6%421,115 51.2%总计819,153 100.0%822,590 100.0%1其他金融资产(03/31/2022%12/31/2021%公共部门 585,144 61.7%580,619 62.2%服务业151,15616.0%150,831 16.2%其他行业107,269 11.3%83,521 9.0%金融103,802 11.0%117,869 12.6%总计947,371 100.0%932,840 100.0%1)包括按公允价值计入损益的金融资产 除贷款和租赁业务及其他金融资产外，按公允价值通过其他综合化身的金融资产和按摊销成本计算的金融资产。表外金融工具(金融抵押和贷款承诺)的风险敞口既不按商业部门分类，也不按商业部门管理。F-111

I.IV.11—By type and classification of credit risk Loan and lease operations 03/31/2022 Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Consolidated of 3 Stages Loan Loan Financial Total Loan Loan Financial Total Loan Loan Financial Total Loan Loan Financial Total Operations commitments Guarantees Operations commitments Guarantees Operations commitments Guarantees Operations commitments Guarantees Individuais 278,220 228,560 1,017 507,797 43,257 22,564 65,821 26,010 671 26,681 347,487 251 ,795 1,017 600,299 Corporate 1, 261 133, 111 25,199 56,802 215,112 115 1,056 2,432 4,613 25 2,548 7,186 138,985 25,339 60,406 224,730 Micro/Small and medium companies 120,143 72 ,423 8,954 201,520 18,367 4,704 134 23,205 8,715 231 125 9,071 147,225 77 ,358 9,213 233,796 Foreign loans—Latin America 164,203 42,195 15,499 221,897 11 ,964 1,269 612 13,845 9,289 110 115 9,514 185,456 43,574 16,226 245,256 Total 695,677 368,377 82,272 1,146,326 74,849 28,652 1,802 105,303 48,627 1,037 2,788 52,452 819,153 398,066 86,862 1,304,081 % 60.7% 32.1% 7.2% 100.0% 71.1% 27.2% 1.7% 100.0% 92.7% 2.0% 5.3% 100.0% 62.8% 30.5% 6.7% 100.0% 12/31/2021 Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total Consolidated of 3 Stages Loan Loan Financial Total Loan Loan Financial Total Loan Loan Financial Total Loan Loan Financial Total Operations commitments Guarantees Operations commitments Guarantees Operations commitments Guarantees Operations commitments Guarantees Individuais 270,371 220,961 944 492,276 38,168 20,723 58,891 23,997 686 24,683 332,536 242,370 944 575,850 Corporate 128,519 581 214, 23,882 52,429 204,830 1,600 200 535 2,335 4,915 23 2,478 7,416 135,034 24,105 55,442 Micro/Small and medium companies 124,555 71 ,158 7,605 203,318 16,749 4,823 130 21,702 8,666 222 141 9,029 149,970 76,203 7,876 234,049 Foreign loans—Latin America 178, 719 46,629776 17, 621 1, 243,124 13,389 713 15,723 12,942 87 159 13,188 205,050 48,337 18,648 272,035 Total 702,164 362,630 1,296, 515 78,754 1,143,548 69,906 27,367 1,378 98,651 50,520 1,018 2,778 54,316 822,590 391 ,015 82,910 % 61.4% 31.7% 6.9% 100.0% 70.9% 27.7% 1.4% 100.0% 93.0% 1.9% 5.1% 100.0% 63.4% 30.2% 6.4% 100.0% 03/31/2022 12/31/2021 Internai rating Total loan Total loan Stage 1 Stage 2 Stage 3 operations Stage 1 Stage 2 Stage 3 operations Low 658,899 46,606 705,505 662,839 42,028 704,867 Medium 36,423 18,926 55,349 38 ,980 19,239 58,219 High 355 9,317 9,672 345 8,639 8,984 Credit -lmpaired 48,627 48,627 50,520 50,520 Total 695,677 74,849 48,627 819,153 702,164 69,906 50,520 822,590 % 84.9% 9.2% 5.9% 100.0% 85.4% 8.5% 6.1% 100.0% F-112

Other financial assets 03/31/2022 Stage 1 Stage 2 Stage 3 Fairvalue Cost Fairvalue Cost Fairvalue Cost Fairvalue lnvestment funds 3 13 28 ,448 23,912 23,347 4,968 4,968 133 Government securities 418,745 421,098 418,745 Brazilian government 352,719 354,792 352,719 Other Public 36 Abroad 66 ,026 66,270 66,026 Argentina 621 2, 621 2, 2,616 United States 271 6, 6,236 6,236 Mexico ,775 10, 78 10 1 10,775 Spain 8,219 8,220 8,219 Korea 8,851 8,852 8,851 Chile 21,674 21,788 21 ,674 Paraguay 3,103 3,053 3,103 Uruguay 1,328 1,327 1,328 Colombia 3, 21 3 3,356 3,213 Peru 6 6 6 Corporate securi ties 18 2112 88 1, 178,278 175,330 3,435 2, 5,095 2,999 Rural product note 15,382 15,17 14 61 15,235 122 37 25 Real estale receivables certificat es 4,931 4,9944, 931 Bank deposit certificate 388 389 388 Debentures 108,627 104,954 391 2, 103,724 1,948 4,835 2,955 Eurobonds and other 9, 11 3 9,210 9,113 Financial bills 12 ,239 12,258 12,239 Promissory and comme rcial notes 10 ,162 10,151 10,162 Other 20,369 21,161 19,538 897 812 223 19 Total 628,404 623,288 617,422 8,403 7,850 5,228 3,132 F-113

12/31/2021 Stage 1 Stage 2 Stage 3 Fairva lue Cost Fairvalue Cost Fairvalue Cost Fairvalue lnvestment funds4, 91 20 ,139 4,906 4 15,224 15,225 Government securi ties 423,085 426,959 423,085 Brazilian government 362,449 365,947 362,449 Other Public 36 Abroad 60 ,976 ,636 60 60,636 Argentina 1,335 1,310 1,335 United States 7,189 7,226 7,189 Mexico 12,413 12,424 12,413 Spain 6,1 31 6,132 6,131 Korea 60 4 5, 5,604 5,604 Chile 52 21,5 21 ,399 21,399 Paraguay 1,469 1,526 1,469 Uruguay 1,258 1,256 1,258 Colombia 0 3, 83 3,938 3,830 Peru 8 8 8 Corporate securities 173,163 3, 1 39 169,489 167,457 2,789 4,993 2,917 Rural product note 12,744 12,474 12,597 146 121 38 26 Real estale receivables certificates 4,999 5,063 4,999 Bank deposit certificate 390 392 390 Debentures 103,659 99,438 98,867 2,383 1,923 4,704 2,869 Eurobonds and other 10,206 36 10,2 10,194 12 12 Financial bills 1 O, 168 1 O, 185 10,168 Promissory and commercial notes 8,901 8,874 8,901 Other 22,096 22,827 25 1 21,341 850 733 22 Total 616,7 601,354 38 595,456 18,615 18,014 4,993 2,917 F-114

其他金融资产按风险水平分类2022年3月31日按摊销成本计算的金融资产按公允价值按公平价值计算的金融资产按公平价值计算的金融资产国际评级银行间存款和通过利润或通过其他综合总证券通过利润或通过其他综合总证券购买的证券111根据证券损失收入协议转售低价244,468 164,394 451,462 77,415 937,739中等4,904 3,595 8,499高941 192 1,133总计244,468 170,239 455,249 77,415 947,371%25.7%18.0%48.1%8.2%100.0%1)包括衍生产品，金额为72,506雷亚尔。12/31/2021年按摊销成本计算的金融资产按公允价值计算的金融资产按公允价值国际评级同业存款和价值通过利润或通过根据证券111损失收入协议转售低价245,442,209 924 142,416 430,729 105,622中等4,399 3,219 7,618高位18 964 1,013合计245,460 147746,622 105,840 012,932 434%26.4%15.8%46 100.0%5%11.3%1)包括衍生产品，金额为69,045雷亚尔。F-115

一.IV.111-贷款和租赁业务的抵押品12/31/20 21 03/31/2022过度担保资产担保不足资产带有资产公允价值的担保资产抵押品资产整理抵押品资产抵押品个人数目131,282 123,706 300,697 2,422 2,230 11 3,194 1,014 907个人(58 2，1 10,333 1,402 1,311 2,436 8,338 639 583车辆(2)68 3 29,332 70,066 13 1,0914 26,941 68,275 318抵押贷款(3)298 220,29892,216 7 5 83,817 205,518 7 6 41 1微型、小型和中型公司和公司175 27 71 0,334 17 634，8,394,090 604,625 32,305 32,436 26,933 4)，020 330,256 154 287 123 8,551 3,992 168,968 9,782 4,152总计44 5 453,052 1,192，43,278 33,616 452,496 1,247,022 43,232 31,992 1)一般需要财务警报。2)车辆本身作为质押，资产以租赁方式出租。3)财产本身质押为 抵押。4)在UNIBAN CO Holding，或(动产抵押，当然/连带债务抵押和更早的)的信用保单中提出的任何抵押。在贷款和租赁业务总额中，322,823雷亚尔(截至2021年12月31日为326,862雷亚尔)代表 无担保贷款。F-116

一、四、四、收回资产从止赎贷款收到的资产，包括房地产，最初按以下较低的值入账：(1)资产的公允价值减去估计的销售费用，或(2)贷款的账面金额。资产的进一步减值计入准备金，并对收入进行相应的计提。这些资产的维护成本 在发生时计入费用。出售这些资产的政策包括提前向市场宣布的定期拍卖，并规定这些资产的持有时间不能超过一年，这是BACEN规定的。在此期间收回的总资产为69雷亚尔(2001年1月至2021年3月31日期间为50雷亚尔)，主要是房地产。市场风险金融机构持有的头寸市值发生变化而招致财务损失的可能性，包括CMN提出的受货币利率、利率、股价、价格指数和商品价格波动影响的交易风险。价格指数也被视为风险因素组。市场风险由独立于业务领域的一个领域控制，该领域负责以下日常活动：(I)风险衡量和评估，(Ii)压力情景、限制和警报的监测，(Iii)压力情景的应用、分析和测试，(Iv)向业务领域内的责任人报告风险，遵守ITA在Unibanco Holding的治理，(V)监测将头寸和风险水平调整为 使其符合实际需要的行动，以及(Vi)为安全推出新的金融产品提供支持。根据2017年2月23日CMN第4,557号决议和BACEN通告3,354建立的一般标准，市场风险结构将交易归类为银行投资组合或交易组合的一部分, 2007年6月27日。交易组合包括所有涉及金融工具和大宗商品的交易，包括为交易而持有的衍生品。银行投资组合的基本特征是针对银行业务的交易，以及与机构资产负债表管理相关的交易，其中没有出售意向和时间 视野为中长期。市场风险管理基于以下指标：风险价值(VaR)：一种统计指标，用于估计正常市场条件下预期的最大潜在经济损失，并考虑到一定的时间范围和信心水平。压力情景中的损失(压力测试)：当几个风险因素被带到极端市场情况下(基于预期和历史情景)时，评估投资组合的资产、负债和衍生品行为的模拟技术。止损：用于修正头寸的指标，如果在固定时期内累积的损失达到一定水平。止损集中度：某一金融工具或风险因素的累计敞口，按市值计算(MtM或按市值计价)。强调VaR：从VaR计算得出的统计指标，目的是模拟交易组合中更高的风险，获得在过去极端波动情景中可以看到的回报。银行账簿中的利率风险管理(IRRBB)基于以下指标：Eve(Delta Economic Value Of Equity)：在基本情况下受IRRBB约束的工具的重新定价流量总和的现值与在利率冲击情况下这些工具的重新定价流量总和的现值之间的差额。F-117

NII(Delta净利息收入)：在基本情景下受IRRBB约束的工具的金融中介结果与在利率震荡情景下这些工具的金融中介结果之间的差额。此外，还对灵敏度和损耗控制措施进行了分析。它们包括：错配分析(差距)： 按风险因素累积的现金流风险敞口，以市值表示，在到期日分配。敏感性(DV01-Delta变体)：对当前利率或指数利率应用1个基点变化时对现金流公允价值的影响。对各种风险因素的敏感性(希腊人)：期权投资组合相对于标的资产价格、隐含波动率、利率和时间的部分衍生品。为了在规定的限制范围内运营，ITA？Unibanco Holding对与客户的交易和专有头寸进行对冲，包括其海外投资。衍生品通常用于这些对冲活动，既可以是会计对冲，也可以是经济对冲，两者都受ITA Unibanco Holding的机构政策管辖。限制和警报的结构遵守董事会的指导方针，并每年进行审查和批准。这一结构有专门的限制，旨在改进监测和了解风险的过程，并避免集中。这些限制通过评估预测资产负债表结果、股东权益规模、市场流动性、复杂性和波动性来量化。, Unibanco Holding的风险偏好。市场风险限额的消耗每天通过风险敞口和敏感度地图进行监测和披露。市场风险区分析和控制这些风险敞口对限制和警报的遵守情况，并及时向财政部和治理中预见的其他结构报告。意大利联合银行控股公司使用专有系统来衡量合并后的市场风险。这些系统的处理是在高可用性访问受控环境中进行的，该环境具有数据存储和恢复流程，以及在意外(灾难恢复)情况下确保业务连续性的基础设施。 III.通过历史模拟计算Unibanco Holding中的合并VaR和综合ITA，即可以根据该投资组合过去的市场收益和风险因素的行为来估计该投资组合在一段时间内的预期损益分布(P&L)。VaR以99%的置信度计算，历史期限为4年(1000个工作日)，持有期为1天。此外，在一种保守的方法中，VaR是每天计算的，无论有没有波动率加权，最终的VaR是这两种方法给出的值中更具限制性的一个。从2022年1月1日至2022年3月31日，历史模拟的平均总VaR为605雷亚尔，占股东权益总额的0.4%(从2001年1月至2021年12月31日的441雷亚尔，或股东权益总额的0.3%)。VaR合计(历史模拟)(以百万雷亚尔为单位)1，1 03/31/2022 12/31/21平均最小最大Var合计最小最大Var按风险因素组划分的VaR合计利率 1,133 981 1,249 988 937 425 1,411 1, 257货币17 9 26 16 18 10 37 13股票23 18 36 27 42 17 98 24商品4 2 6 3 4 8 4分散的影响(504)(602)总风险605 504 680 530 441 198 707 696 1)按风险因素分组的VaR考虑来自外国单位的信息。F-118

11.1.1-利率风险下表显示了受利率风险影响的金融资产和负债的会计状况，按期限(剩余合同条款)分布。此表不直接用于管理利率风险，它主要用于评估帐户和与其关联的产品之间的不匹配，并确定可能的风险集中编号：03/31/2022 12/31/202131-180 181-365 Over 5 31-180 181-365 Over 5 0-30 days days days 1-5 years years Total 0-30 days days days 1-5 years years Total Financial assets 307, 246, 691 851 512,988 196,365 591,704 1,855,599 463,079 294,051 193,279 642,495 253,300 1,846,204 At amortized cost 428,430 242,480 148,030 354,439 149,276 1,322,655 401,056 258,580 152,270 345,538 148,969 1,306,413 Compulsory deposits in the Central Bank of Brazil 90,797 90,797 92,580 92,580 1 nterbank deposits 1 51,1 5, 86 8,1 37 723 38 27 3, 46,296 6,025 64,308 7,050 1 5,669 216 69,934 Securities purchased under agreeme 69 1 ,7 11 nts to resell 154,601 15,379 2 170,151 142,405 26,532 403 371 169 Volunta ry investme nts with the Central Bank of Brazil 10,000 10,000 5,800 5,800 Securities 145, 798 2,360 20,617 25,392 84,896 34,981 168,246 4,427 12,884 27,858 69,965 30,664 Loan and lease operations 212, 53 819,1 11 124,376 198,347 11 8,913 263,518 11 3,999 104,706 4 11 8,551 269,501 117,718 822,590 At fair value through other comprehensive incarne 13,052 12,978 5,268 32,638 13,479 77,415 10,420 9,286 6,722 63,256 15,938 105,622 At fair value through profit and loss 233, 701 71 ,506 52,393 43,067 204,627 83,936 455,529 51 ,603 26,185 34,287 88,393 434,169 Securities 11 212,9 60,785 36,676 28, 411 184,667 72 ,204 382,743 36,111 13,872 28,532 73 ,541 364,967 Derivatives 10, 72 1 15,710 14,410 19,933 11 ,732 72 ,506 15,492 12,292 5,632 20,777 14,852 69,045 other Financial Asseis 1 23 1 57 7 246 27 280 21 13 Financial liabilities 751 660, 685,104 101,745 103,735 471,776 111,358 1,473,718 127,205 107,515 361,399 228,857 1,485,727 At amortized cost 674,129 88,545 90,442 454,251 101,817 1,409,184 653,598 110,994 99,753 340,944 216,959 1,422,248 Deposits 135, 798 388,620 41,355 40,943 309,640 26,485 807,043 402,930 52,259 38,563 220,822 850,372 Securities sold under repurchase agreeme nts 3, 797 247,1 02 1,658 403 3,682 256,642 239,843 2,627 725 5,659 3,994 252,848 lnterbank market funds 1 77 8,4 62 37,781 31,368 38,748 102,416 218,775 9,976 46,610 41 ,520 69,043 9,996 ,145 lnstitutional market funds ,1 ,4 88 90 234 13,679 9,846 36,543 63 123 439 9,045 18,422 43,559 67,171 138,636 Premium bonds plans 1, 86 392 485 502 1,855 3,234 410 453 523 1 3,247 At fair value through profit and loss 10,975 9, 541 13,200 13,293 17,525 64,534 7,153 16,211 7,762 20,455 11 ,898 63,479 Derivatives 10,975 17 4 90 53 13,1 7,1 13,055 17,492 9,493 64,205 16, 7,625 20,404 11 ,848 63,204 Structur ed notes 14 1 17 23 48 88 16 48 50 other Financial Liabilities 2 41 10 221 10 37 121 3 161 Difference assets / liabilities 111 (172,116) 206,106 631 92, 119,928 135,332 381,881 (197,672) 166,846 85,764 281,096 24,443 360,477 Cumulative difference (172,116) 33,990 621 126, 246,549 381,881 (197,672) (30,826) 54,938 336,034 360,477 Ratio of cumulati ve differen ce to total interes t-bearing asseis (9.3 )% 1.8% 6.8% 13.3% 20.6% (10.7 )% (1.7)% 30% 18.2% 19.5% 1) The difference arises from the mismatch between the maturities of all remunerated assets and liabilities, at the respective period-end date, considering the contractually agreed terms. F-119

Iiiiiiiiiiibanco Holding管理外汇风险的目的是减轻外汇汇率波动产生的 影响，这可能会出现高波动期。货币(或外汇)风险来自对汇率波动敏感的头寸。这些头寸可能是由以衡量资产负债表的功能货币以外的货币计价的金融工具或通过衍生工具头寸(用于谈判或对冲)而产生的。对货币风险的敏感性 在第II项中描述的VaR Total(历史模拟)表中披露。对股价风险的风险在附注5中披露，涉及通过损益的金融资产；附注8，通过其他综合收益证券披露公允价值的金融资产。流动性风险定义为该机构可能无法在不影响其日常运作和不招致重大损失的情况下，有效地履行其当前和未来的预期和意外债务，包括因出具担保而产生的债务。流动性风险由独立于业务领域的 区域控制，负责建立储备构成、估计不同时间段的现金流和流动性风险敞口，并监控ITA？Unibanco Holding运营的每个国家/地区在压力情况下吸收损失的最低限额。所有活动均需通过独立验证进行验证, 内部控制和审计领域。流动性管理政策和限制基于预期情景和高级管理层的指导方针。通过分析非典型市场条件或意大利电信联合银行控股公司的战略决定对现金的需求，定期审查这些情景。Ita？Unibanco Holding使用上级委员会批准的程序，每天管理和控制流动性风险，包括采用流动性最低限额，足以吸收压力情景中可能的现金损失，通过使用内部和监管方法进行衡量。此外，还定期编制以下用于监测和支持决策的项目并提交给高级管理层：预测流动性变化的不同情景。危机情况的应急计划 。以及描述风险状况的报告和图表。对筹资成本和替代筹资来源的评估。-通过持续控制资金来源来监测资金变化，同时考虑投资者类型、到期日和其他因素。三.一、主要资金来源：Unibanco Holding有不同的资金来源，其中很大一部分来自零售部门。在全部 客户资金中，有37.7%或3927亿雷亚尔的资金可立即提供给客户。然而，这一组中最大的两个项目的累计余额的历史行为相对 与余额随时间增加和流入超过流出的月平均金额一致。F-120

2021年3月31日12/31来自客户的资金总共0-30天 ³⁄₄ 0-30 days Total % Deposits 388,620 807,043 402,930 850,372 Demand deposits 147,815 147,815 14.2% 158,116 158,116 14.8% Savings deposrts 183,880 183,880 17.7% 190,601 190,601 17.9% Time deposits 53,750 470,231 45.1% 52,563 497,051 46.5% Other 3,175 5,117 0.5% 1,650 4,604 0.4% 1 Funds from acceptances and issuance of securities ( > 3,969 172,058 16.5% 2,310 143,138 13.4% Funds from own issue (2l 11 21 Subordinaled debl 114 61,906 6.0% 75,036 7.0% Total 392,703 1,041,018100.0³⁄₄405,240 1,068,567100.0%1)包括抵押票据、担保房地产信贷票据、农业综合企业、记录在银行间市场资金中的金融资产和发行债券的债务。境外证券和机构市场基金登记的结构化经营证明。2) 指根据证券回购协议从自己发行的证券中收到的存款。Iiiiibanco Holding根据可用于投资的资金的估计来管理其流动资金储备，假设业务在正常情况下保持连续性。在2022年期间，意大利联合银行控股公司在巴西和国外保持了充足的流动性水平。流动资产总额为2210亿雷亚尔，占短期可赎回债务的56.3%，占总融资的21.2%，占总资产的15.7%。下表显示了意大利联合银行控股在管理流动性风险方面使用的指标：03/31/2022 12/31/2021流动性 指标%%1 2 30天内净资产/客户资金(l 56.3%56.5%1，3净资产/客户资金总额(l 21.2%21.4%净资产/总金融资产(1，4)15.7%16.2%1)净资产(现值)：现金、根据协议转售融资头寸的证券和可用政府证券。详见表中未贴现的现金流量--金融资产。2)客户资金表(客户总资金量0-30天)。3)客户资金表(客户总资金表)。4)表中非贴现未来流量和金融资产，总现值为1,405,604雷亚尔(1,411,089雷亚尔 12/31/2021)。F-121

资产和负债按其剩余的合同到期日，考虑到其未贴现的fl，列出如下： 未贴现的未来流量，但公允价值03/31/2022 12/31/2021年1L 720超过720金融资产O天数O720天合计现金42,722 42,722 44,512 44,512银行间投资20 26 195 3,640,260,888 4,989 1,699 237,216 32,238 4,535 1,670 233,703根据抵押品购买的证券2，4 35 Greements>30，30，617 1,852 163 32,632 32,435根据协议购买的证券1 1 13 23 25 0,545 29 NTS以转售抵押品回购1 16,387 2,934 105,875 19,355，LNT nk存托4 ebts 0 491 671，11，56,636 4,989 1,534,650 56,950 12,883 4,535 76,038证券，267 158 42 48,582,915 161,849 217,020 469,718 30,191 45,223,244 457,506政府证券可供使用146,882,656 249 406,556 76,038证券，267 158 42 48,582,915 161,849 217,020 469,718 30,191 45,223,244 457,506政府证券571 145,989 453 483 6,737 153,662回购承诺下的政府证券0 49 5,222 29,306 22,586 32,771 89,8851,337 13,446 27,132 35,575 77，可用的私人证券15,481 1 33 33 7 14,912 11,316 91,556,271 11,247 13,349 12,062,385 170,043回购承诺下的私人证券80，6 1,059 3,540 7,987,122 99 342 2,943 5,479,547 56,311衍生金融工具净头寸，2330 30 10、120 72 1 8、364 1 72、506 15、492 17、924 8、826 26、803 69、045掉期488 9、416 6、640 21、910 38、454 1、820 3、803 7、341 25、050 38、014选项1、943 10、809 427 721 13、900 10、599 9、216 683 754 21、252向前16 95 1、5 3、111 5 6、024 2、3 8、192 1、513 3其他派生项78 1、4、338 7、658 1、294 1170、338 7、658 1、294 1170、960 3,392 799 999 6,668贷款及租赁业务3！1,8403596,352 31 815,910 77,663 282,913 315,004 811,420其他金融资产1 245 6 28 280 144 5 8 157金融资产总额515,285 3 41 3,039,5847855,3521,63836 3,191,444 491,842 0194,362 566,729 1,616, 343 1)资产组合没有考虑中央银行强制性存款余额1,395 10雷亚尔(2021年12月31日为104,592雷亚尔)，资金的释放与负债组合的到期日挂钩。资产组合 中不计入OI、PGBL和VGBL的金额，因为Lhei在附注26中涵盖。2)净额4,792雷亚尔(2021年12月31日时为9,266雷亚尔)，这些证券与B3 S.A.、Bolsa、Balcão和Lhe BACEN的担保交易有关。3)支付给商家的净额为93,312雷亚尔(雷亚尔为92雷亚尔，2021年12月31日)和与信贷转让有关的交易的负债金额1，04雷亚尔886雷亚尔(2021年12月31日的雷亚尔)。4)包括与其他国家中央银行的强制存款有关的29,902雷亚尔(截至2021年12月31日，为40,221雷亚尔)。F-122

未贴现的未来流量，不包括公允价值为2021年3月31日的衍生工具超过720的金融负债0-30 31 -365 366 - 720 days Total 0-30 31—365 366 - 720 days Total Deposits 393,286 81 ,505 88,215 334,182 897,188 397,416 96,669 95,397 350,792 940,274 Demand deposits 147,815 147,815 158,11 6 158,11 6 Savings deposits 183,880 183,880 190,601 190,601 Time deposit 82 ,1 95,1 49 58,584 79 ,569 87,998 334 560,333 46,938 94,040 350,791 586,918 lnterbank deposits 3,8 11 1,804 1,936 217 3,957 933 2,629 248 other deposits 1,203 1,203 828 828 Compulsory deposits (44,445) (10,602) (11 ,181) (35,167) (101,395) (44,124) (12,461) (11 ,797) (36,210) (104,592) Demand deposits (10,598) (10,598) (12,012) (12,012) Savings deposits (26,028) (26,028) (25,807) (25,807) Time deposit (35,1 ) 67 (7,819) (10,602) (11 ,181) (64,769) (6,305) (12,461) (11 ,797) (36,210) (66,773) Securities sold under repurchase agreements 111 681 267, 6,919 7,750 4,078 286,428 265,184 5,615 7,020 5,943 283,762 Governm ent securities 1 191, 28 06 ,26 4, 207,332 753 2,914 1 215,060 1 1 3,885 5,687 202,11 4 Private securities 25,371 3,487 2,772 17 31,647 26,141 3,621 2,775 18 32,555 Foreign 34,978 2,679 2,064 39,721 47,762 733 360 238 49,093 Funds from acceptances and issuance of securities 1’ 1 061 113, 5,000 37,753 32,685 188,499 2,986 35,346 30,927 83,967 153,226 Loans and onlending obligations 131 103, 9, 512 491 36,815 57,279 10,053 10,329 114,476 9,875 71 ,278 12,868 4 Subordinated debt 1 1 506 36, 501 23,725 12,694 73,426 55 27,857 16,282 48,969 93,163 Derivative financial instruments - Net position 596 8, 10,975 26,245 6,961 20,024 64,205 7,153 23,799 23,656 63,204 Swaps 212 6,745 5,318 18,518 30,793 1,562 3,970 6,944 22,170 34,646 Option 3,05712, 766 731 772 17,326 4,086 16,896 786 779 22,547 Forward 6,015 4 6,019 762 762 other derivatives 1 1 730 6, ,69 912 734 10,067 743 2,933 866 707 5,249 Other financial liabilities 220 10 10 241 158 3 161 Total financial liabilities 669,814 223,044 261 545 248, 638, 147,187 483,023 1,523,068 155,916 489,988 1,532,710 1) lncludes own and th ird parties’ portfolios. 2) lncludes mortgage notes, Guaranteed real estate notes, agribusiness, financial recorded in interbank market funds and Obligations on issue of debentures, Securities abroad and Structured Transactions certifi cates recorded in institutional markets funds. 3) Recorded in funds from interbank markets. 4) Recorded in funds from institutional markets. 03/31/2022 12/31/2021 Off balance commitments Note 0-30 31 - 365 366- 720 Over66 3 720 Total 0-30 31- 365 -720 Over720 Total days days Financial Guarantees 6,735 24,268 9,684 46,175 86,862 3,742 28,530 11 ,046 39,592 82,910 Comm itments to be released 158,043 28,260 19,026 192,7 37 541 18, 398,066 151 ,235 35,605 185,634 391 ,015 Letters of credit to be released 50,256 50,256 45,773 45,773 Contractual commitments—Fixed and lntangible asseis 13and 14 3 3 3 3 Total 215,034 52,531 28,710 238,912 535,1701 519, 87 200,750 64,138 29,587 225,226 F-123

四、新出现的风险它们是那些在中长期对业务具有潜在实质性影响的风险，但由于许多因素和影响尚不完全清楚，因此尚没有足够的要素对其进行全面评估和缓解，例如替代传统银行服务的技术替代方案以及与技术创新相反的客户人口结构 转变。其原因可由外部事件引起，并导致新风险的出现，或导致意大利电信在Unibanco Holding中已经监测到的风险加剧。Unibanco Holding的治理确保了对新风险的识别和监测，使这些风险也纳入了风险管理流程。社会和环境风险和气候风险社会和环境风险是指因暴露于与ITA在Unibanco Holding中开展的活动有关的社会和/或环境事件而造成损失的可能性。社会和环境因素被认为与意大利联合银行控股公司的业务有关，因为它们可能在短期、中期和长期影响共享价值的创造。可持续发展和社会及环境责任政策(PRSA)以体制问题为基础，通过具体程序处理机构运作中最重大的风险，确立了社会和环境风险管理的指导方针、战略和基本原则。为减轻社会和环境风险而采取的行动是基于对流程、风险和控制的映射、对与主题相关的新标准的监测以及内部系统的发生记录。除了确定、确定优先顺序、应对风险、缓解风险的阶段, 对评估风险的监测和报告补充了国际信托基金在Unibanco Holding对这种风险的管理。在社会和环境风险管理方面，业务区在日常活动中管理风险，遵循PRSA指导方针、具体流程，并在位于公司合规、信用风险和建模以及机构法律团队的专门技术团队的支持下进行专门评估，这些团队以集成的方式管理与集团活动相关的社会和环境风险的所有维度。作为管理这一风险的具体指导方针的一个例子，业务单位依赖于新产品和服务的审批治理，在其评估中设想了社会和环境风险，确保机构批准的新产品符合这一要求，以及机构运营(股东权益、分支机构基础设施和技术)、供应商、信贷、投资和关键控制的具体社会和环境程序。信用风险和建模、内部控制和合规性领域反过来又支持并确保业务领域活动的治理。内部审计以独立的方式行事，评估风险管理、控制和治理。治理还有赖于社会和环境风险委员会，该委员会的主要职责是评估和审议机构和战略事项，以及解决涉及社会和环境风险(包括气候风险)的产品、业务和服务。气候风险 包括：(1)气候模式变化引起的实物风险，如降雨和气温增加以及极端天气事件；(2)气候行动引起的经济变化造成的过渡风险, 例如碳定价、气候监管、市场风险和声誉风险。考虑到气候风险的相关性，气候风险已成为Unibanco Holding ITA的主要优先事项之一，该机构支持与气候有关的财务披露工作队(TCFD)，并致力于执行其建议。为此，意大利联合银行控股公司正在加强与气候风险相关的治理和战略，并开发评估和管理这些风险的工具和方法。Ita？Unibanco Holding通过应用Febraban开发的气候风险敏感性评估工具来衡量信贷组合对气候风险的敏感性。该工具结合了相关性和比例标准，以确定投资组合中对气候风险更敏感的部门和客户，并考虑到实物和过渡风险。F-124

对于意大利联合银行控股公司来说，最有可能遭受气候变化影响的部门是：能源、运输、材料和建筑、农业、食品和林业产品。C)Unibanco Holding的资本管理治理须遵守BACEN的规定，该规定确定了最低资本要求、获得信息以评估银行的全球系统重要性、固定资产限额、贷款限额和会计惯例的程序，并要求银行遵守基于巴塞尔协议的资本充足率规定。此外，CNSP和Susep发布了有关资本要求的规定，这些规定会影响我们的保险业务以及私人养老金和保费债券计划。资本报表是根据BACEN的监管要求和国际公认的国际清算银行(BIS)的最低要求编制的。董事会是负责批准机构资本管理政策和ITA Unibanco Holding资本化水平指导方针的机构。董事会还负责全面批准ICAAP(内部资本充足率评估程序)报告，该报告的目的是评估意大利联合银行控股公司的资本充足率。上一次ICAAP包括日期为2021年12月的压力测试，其结果表明，意大利联合银行控股公司除了拥有覆盖所有重大风险的资本外，还拥有显著的资本盈余，从而确保了该机构的股权状况稳健。为了确保Unibanco Holding的稳健并拥有支持业务增长所需的资本，该机构将PR 保持在面临风险所需的最低水平之上，普通股权益就证明了这一点, 第一级资本和巴塞尔资本比率。普通股第1级129,053 130,716第1级145,402 149,912总资本 (PR)162,203 169,797风险加权资产(金额)总风险加权资产(RWA)1,164,324 1,153，841基于风险的资本比率占RWA普通股一级资本比率(%)11.1%11.3%一级资本比率(O/O)12.5%13.0%总资本比率 (%)13.9%14.7%额外CET1缓冲要求占RWA资本保护缓冲要求(O/O)的百分比(l l 2.00%2.00%反周期缓冲要求(O/O)银行G-SIB和/或D-SIB附加要求(%)1.0%1.0%银行CET1特定缓冲要求(%)3.00%3.00%1)为了计算保护性资本缓冲，BACEN决议4,783确定了在定义的期间内应用于RWA值的百分比，并逐渐增加，直到4月/22日达到2.5%。截至2022年3月31日，构成一级资本的永久次级债务金额为15,926雷亚尔(截至2021年12月31日为18,167雷亚尔)，构成二级资本的永久次级债务金额为16,707雷亚尔(截至2021年12月31日雷亚尔为19,469雷亚尔)。巴塞尔资本比率于2022年3月31日达到13.9%，较2021年12月31日下降0.8个百分点，原因是 非常事件(主要是收购ItaúCorpBanca哥伦比亚银行和自愿离职计划)以及构成一级和二级资本的债务余额减少。F-125

此外，ITA？Unibanco Holding的盈余超过了所需的最低参考股本69,057雷亚尔(2021年12月31日时为77,490雷亚尔)，远高于可用资本慷慨覆盖的34,930雷亚尔(2021年12月31日时为34,615雷亚尔)的ACP。固定资产比率显示经调整的参考权益与经调整的永久资产的承担百分比。Unibanco Holding属于BACEN制定的调整后PR的50%的最高限制。截至2022年3月31日，固定资产比率达到17.3%(2021年12月31日为16.9%)，盈余为53,056雷亚尔(2021年12月31日为56,280雷亚尔)。Ii？风险加权资产(RWA)为计算最低资本要求，RWA必须通过以下风险敞口的总和获得：RWA=RWACPAD+RWAMINT+RWAOPAD=与信用风险敞口相关的部分，使用标准化方法计算。RWACPAD/RWAMINT=与市场风险所需资本相关的部分，由内部模型和标准化模型的80%之间的最大值组成，由BACEN通告第3,646号和第3,674号规定。 RWAOPAD=与操作风险所需资本相关的部分，基于标准化方法计算。RWA 03/31/2022 12/31/2021信用风险标准化方法1,045,152 1,044,344信用风险(不包括交易对手信用风险)924,394 922,824交易对手信用风险(CCR)44,278 42,898(SA-CCR)29,142 27,616其中：其他CCR 15,136 15,282信用估值调整(CVA)7,964 8,102基金的股权投资和展望方法4,931 5,001基金的股权投资基于曼代尔的方法249 95基金的股权投资和回退方法1,886 824 Securilisalion 敞口与标准化方法2,892 2,195金额低于扣除阈值58,558 62,405市场风险25,773 22,985其中：标准化方法(RWAMPAD)32,216 28,731其中：内部模型(RAMINT)19,013 14,751 操作风险93,399 86,512 1,164,324 1,153,841 III为应对最新的国际危机，央行公布的决议：内部模型(RAMINT)19,013 14,751 操作风险93,399 86,512 1,164,324 1,153,841 III为应对最新的国际危机，央行公布的决议：内部模型(RAMINT)19,013 14,751 操作风险93,399 86,512 1,164,324 1,153,841 III这要求金融机构在第一阶段内制定复苏计划，对GDP的总敞口超过10%。该计划旨在重建充足的资本和流动性水平，使其超过监管操作限制，以应对严重的系统性或特殊压力冲击。通过这种方式，每个机构都可以保持其财务可行性，同时将对国家金融系统的影响降至最低。IV.压力测试压力测试是对Unibanco Holding的业绩、流动性和资本模拟极端经济和市场条件的过程。该机构一直在进行这项测试，以便在看似可信的危机情景中评估其偿付能力，并确定更容易受到压力影响的领域，这些领域可能是风险缓解的主题。F-126

为了测试的目的，经济研究领域对每种压力情景的宏观经济变量进行了估计。根据CMN第4,557号决议的定义，压力情景的制定考虑了对巴西和全球形势、历史和假设因素、短期和长期风险等方面的定性分析。在这一过程中，对经济的主要潜在风险是根据银行经济学家团队的判断进行评估的，并得到意大利联合银行控股公司首席经济学家的认可和董事会的批准。对使用的宏观经济变量(如国内生产总值、基本利率、汇率和通货膨胀)和信贷市场变量(如融资、贷款、违约率、保证金和收费)的预测是基于外部冲击或通过使用经独立领域验证的模型 。然后，采用压力情景来影响预算结果和资产负债表。除了情景分析方法外，还使用了敏感性分析和反向压力测试。 意大利联合银行控股公司使用模拟来管理其投资组合风险，考虑到巴西(分为批发和零售)和外部单位，从这些单位得出风险加权资产以及资本和流动性比率。压力测试也是ICAAP的一个组成部分，其主要目的是评估即使在严重不利的情况下，该机构是否将拥有足够的资本和流动性水平，而不会对其活动的发展产生任何影响。这些信息使企业能够识别潜在的违规者，并为董事会的战略决策、预算编制和风险管理过程提供支持, 以及作为机构风险偏好指标的输入。杠杆率杠杆率定义为一级资本与总敞口之间的比率，根据BACEN通告3,748计算，最低要求为3%。该比率旨在作为以下各项的简单衡量标准非风险敏感型杠杆，因此它没有考虑风险权重或风险缓解。D)保险和私人养老金的管理风险管理 结构、角色和责任根据国内和国际的良好做法，ITA在Unibanco Holding拥有一个风险管理结构，确保保险和养老金计划产品产生的风险得到适当的 监控并报告给适当的机构。保险和养老金计划风险的管理过程是独立的，并侧重于每个风险的具体性质。Unibanco Holding设有委员会，负责定义保险和私人养老金技术准备金中的资金管理，发布管理这些资金的指导方针，以实现长期回报为目标，并定义将资金分配到特定金融资产的估值模型、风险限制和策略。这些委员会的成员不仅是高管和那些直接负责企业管理过程的人，而且还是商业和金融领域的负责人和协调员。保险和私人养老金的风险 Unibanco Holding通过银行保险结构或直接分销向客户提供产品。人身险、人身意外险、贷款险和多险险产品主要通过一家银行保险业务进行分销。人寿保险和养老金计划通常是中期或长期产品，业务涉及的主要风险可归类为人口、财务和行为风险。人口风险涉及：i)有生存保险的产品(主要是养老金计划)的预期寿命增长超出预期；以及ii)有人寿保险的产品的死亡率下降幅度大于预期(主要是人寿保险)。F-127

财务风险：是提供合同财务担保的产品的承保风险中固有的风险，此风险被 视为保险风险。行为风险与年金收入转换率的增幅大于预期有关，从而导致退休金支付的增加。估计精算假设基于意大利联合银行控股公司过去的经验、市场基准和精算师的经验。二.变化对精算假设的影响为了衡量关键精算假设变化的影响，对未来负债现金流的当前估计金额进行了敏感性测试。敏感性分析每半年进行一次，考虑假设变化可能影响当期收入和资产负债表日的股东权益所造成的影响。这种类型的分析通常是在其他条件相同的情况下进行的，在这种情况下，当一个感兴趣的变量发生变化而所有其他变量保持不变时，测量系统的灵敏度。获得的结果如下表所示：对收入和股东权益的影响111 03/31/2022 12/31/2021敏感性测试私人养老金保险死亡率5%增加45(2)45(2)5% 减少(48)2(48)2无风险利率0.1%增加102 10 102 10 0.1%减少(104)(10)(104)(10)(10)(10)(10)转换比率增加5%增加(11)(11)5%减少11索赔5%增加(58)(58)5%减少58 58 1)扣除税收影响的金额 。Li.li-风险集中对于Uni Banco Holding，没有与保险费相关的产品集中, 降低产品集中度和分销渠道的风险。个人意外保险237 237 100.0%210 100.0%个人意外保险个人意外40 40 100.0%43 43 100.0%信用人寿保险334 100.0%190 190 100.0%团体人寿335 335 100.0%275 275 100.0%市场、信贷及流动性风险F-128

市场风险使用以下指标和敏感度以及损失控制措施来分析与保险业务相关的市场风险：风险价值(VaR)、压力情景中的损失(压力测试)、敏感度(DV01与Delta变量)和集中度。表中提供了与保险业务有关的敏感性分析(DV01和Delta变量)，这些业务展示了当前利率或指数化利率上调1个基点以及股价和货币上调1个百分点对现金流市场价值的影响。2022年03月31日 2021年12月31日分类账户账户DV01 DV01余额政府证券国库券(NTN-C)5,345(3.10)5,154(3.05)国库券 (NTN-B)6,927(6.81)6,094(6.24)国库券(NTN-F)197(11)205(11)国库券(11)166(0.01)公司证券指数与IGPM 7(0.02)1指数与I PCA 359(0.36)355(0.36)1与26 23之前指数与PYG 32(0.01)30(0.01)股份933 9947 9固定资产5,410 6,048根据转售协议转售1,773 1,895总计21,002 20,924 F-129

Ili.li流动性风险流动性风险由ITA在Unibanco HOLDI NG中确定为在给定时刻缺乏可用于偿还其当前债务的流动资源的风险。对于保险业务，流动性风险是通过监测负债的支付流量来持续管理的，与其业务和金融资产组合产生的流入相比，流动性风险是按照谨慎考虑其负债的特点来管理的，以优化投资的风险-收益比率。风险综合约束考虑了发行人和信用风险的集中度限制、敏感性和市场风险限制以及相对于资产流动性风险的约束。因此，投资集中在活跃和流动性市场中信用质量良好的政府和私人证券，使相当数量的投资于短期资产，按需可用，以满足常规需求和任何流动性意外情况。此外，ITA？Unibanco Holding不断监控其保险业务的偿付能力状况负债资产111-121-121-121-121金额支持保险业务的保费LFT、回购协议、 回购协议，赎回和其他未结清金额LFT，回购协议，NTN-B，NTN-B，CDB，LF和债券20 17.9 20.3 19 17.9 20.3应给予的利益和授予的利益的数学准备金，回购 协议，NTN-B，NTN-C，债券19 121.3 28.1 19 122.6 27.4财务盈余LFT，回购协议，NTN-B，NTN-C，CDB，LF和债券2 149.5 20.3 149.5 20.3其他拨备LFT，回购协议，NTN-B，CDB，LF和债券128 7.0 90.0 129 7.0 90.0小计 4,175 3,883养老金计划，VGBL和个人寿险运营相关费用LFT，回购协议，NTN-B，CDB，债券和债券67 103.8 76.3 65 103.8 76.3未结清保费LFT，回购协议，NTN-B，国开行和债券11 16.0 18.5 12 16.0 18.5未结清债权LFT，回购协议，NTN-B，国开行和债券80 16.0 18.5 79 16.0 18.5 IBNR LFT，回购协议，NTN-B，国开行和债券27 16.0 18.5 27 16.0 18.5赎回和其他未结清金额LFT，回购协议，NTN-B国开行及债券368 16.0 18.5 358 16.0 18.5已批出利益储备金、回购协议、长期债券、回购协议、长期债券、债券债券、国开债、债券及债券3、920 103.8 76.4 3、786 103.8 76.4长期债券、回购协议、长期债券、长期债券、回购协议、长期回购协议、回购协议、长期回购协议、回购协议、回购协议及债券3、920 103.8 76.4 3、786 103.8 76.4897 134.0 55.2应准予的利益储备金适用于传统LFT，回购协议，NTN-B，NTN-C，债券7，94 195.9 79.8 7,513 195.9 79.8其他条款LFT，回购协议，NTN-B，NTN-C，CDB，LF和债券 665 195.9 79.8 665 195.9 79.8财务盈余LFT，回购协议，NTN-B，NTN-C，CDB, 债券和债券677 195.9 79.8 691 195.9 79.8小计214,564 211,093技术储备总额支持资产218,739 214,976 1)信贷权利、保证和再保险存款总额。2)DU=DU，单位为月。F-130

三、三、三、以下是ITA在Unibanco Holding的子公司向再保险公司分配的风险细目： 保险业务：再保险保费业务完全由以下公司代表：IRB Brasil Resseguros S.A.占44%(截至2021年12月31日为38%)，Mapfre do Brasil Companhia de Resseguros占23%(截至2021年12月31日为36%)，austral ResSeguradora S.A. 占28%(2021年12月31日为4%)，珠峰再保险公司占5%，RGA Global ReInsurance Company Ltd占22%。私人养老金业务：与再保险费相关的保费完全由巴西Mapfre do Resseguros公司(60%)和RGA全球再保险有限公司(40%)(2021年12月31日观察到的相同百分比(%)代表)。应收保费在Unibanco Holding中考虑以下方面产生的信用风险逾期保费无关紧要，因为根据巴西的规定，拖欠保险费的案件可能会被取消。Ili.Ili.Ili金融资产风险水平下表显示了保险金融资产，分别评估，按评级分类：03/31/2022按摊余成本计算的金融资产按公平银行间存款计算的金融资产，以及通过根据证券损失购买的其他总国际评级证券(11个全面收益协议转售低4,310 25,399 188,971 510 219,190 Medium 10 10 High 3 3总计4,310 25,399 188,984 510 219,203%2.0%11.6%86.2%0.2%1)包括Derivalives总计4,310 25,399 188,984 510 219,203%2.0%11.6%86.2%0.2%1)。12/31/2021按摊销成本计算的金融资产调整-按公平银行间存款计算的金融资产，以及通过其他总内部评级通过利润或价值实现的价值 根据证券损失购买的证券(11全面收益协议，转售低4,062 11,401 188,480 587 204,530中高10 10总计4,062 11,401 188,491 587 204,541%2.0%5.6%92.1%0.3%1)包括衍生品，总额为2,946雷亚尔。F-131

注33补充信息a)收购Idea Holding Financeira S.A.于2022年1月13日，ITA在Unibanco Holding签订了一项买卖协议，最高可持有Idea Holding Financeira S.A.(Idea)100%的股本。收购将在五年内分三个阶段进行。在第一阶段，意大利联合银行控股公司将以约650雷亚尔的价格收购Ideal总有表决权资本的50.1%，然后持有该公司的控制权。在第二阶段，五年后，意大利联合银行控股公司可能会行使购买剩余所有权权益的权利，以 达到理想资本的100%。Idea是一家100%的数字经纪人，目前在一个灵活的基于云的平台内提供电子交易和DMA(直接市场访问)解决方案。根据本次交易的股东协议的条款和条件，理想银行业务的管理和发展将继续与意大利联合银行控股公司有关，而意大利联合银行控股公司在提供服务方面将不具有排他性。有效的收购和财务和解将在所需的监管批准后进行。B)？？冠状病毒新冠肺炎救援工作意大利联合银行控股公司 监测新冠肺炎疫情在巴西和其他运营国家的经济影响，这可能会对其利润或亏损产生不利影响。新冠肺炎爆发之初，成立了机构危机管理委员会。执行委员会制定了加强危机管理的议程，负责监测大流行病及其对其业务的影响，以及政府为减轻大流行病的影响而采取的行动。在巴西，联邦政府、国家货币委员会和巴西中央银行在整个2020年和2021年采取措施减轻新冠肺炎造成的影响，特别是：1)中央银行第782/20号决议，以及中央银行第4、791/20号和第856/20号决议所作的修正，确定了一段时期内贷款业务重组的特征标准。Ii)CMN第4号决议，838/20号，该决议规定了商业保护周转资金计划(CGPE)，该计划的合同期限于2020年第四季度结束。3)CMN第4号决议，第846/20号决议，规定为金融机构在紧急就业支助方案下开展的工资融资提供贷款业务。Iv)CMN 第4号决议，937/21号决议，该决议规定了根据临时措施1,057/21设立的信用激励计划(PEC)，其条件与CGPE类似，合同期限定于2021年12月31日。5)999/20号第13号法律和161/21号第14号法律修正案，设立了旨在发展和加强小型企业的国家微型和小型公司支助方案。六)第14号法律，第042/20号[br}，其中规定了获得信贷紧急方案(PEAC), 目的是使获得信贷变得更容易，保护公司，保护就业和收入。PEAC有两种模式：以担保方式获得信贷的紧急方案(PEAC-FGI)和以应收账款的形式担保获得信贷的紧急方案(PEAC-Maquiinha)。7)第148/21号第14号法律，该法律设立了事件部门恢复紧急方案(PERSE)，旨在为事件部门创造条件以减轻灾害状况造成的损失，并设立关键部门担保方案(PGSC)，为法律生效后180天内收缩的贷款业务提供担保。Ita？Unibanco Holding确定了对其结果的以下影响，以及对编制综合财务报表的估计和关键判断的影响 ：F-132

(A)2021年贷款和融资业务增加，特别是微型、小规模和 由于当局为减轻新冠肺炎的影响而采取的措施，创建了诸如环境保护、保护和保护、PEAC-FGI和CGPE等项目，2022年3月的余额为19,562雷亚尔。通过及时监测客户的信用标准和行为，意大利联合银行控股公司尽管面临不利条件，但仍保持了运营的规律性，并帮助客户可持续地寻求其财务再平衡。(B)为了以有系统的方式处理债务并为客户提供财务动力，制定了一些举措，允许延长个人以及微型和小型企业客户的宽限期、期限和更好的利率条件。2020年3月，设立了60+计划，其中包括允许对违约协议提供60天的宽限期，并在4月中旬建立了Travessia(Crossing)计划。Travessia允许在更优惠的利率条件下，为个人、微型公司和小公司客户分别延长120至180天的宽限期和5至6年的经营期限。(C)由于经济形势的变化，本期重新谈判和延长贷款业务条件的申请减少了0.87%。(D)贷款损失准备金45,953雷亚尔受到影响，原因是风险和违约水平，以及客户财务前景的变化和宏观经济变量的明显恶化。为了全面反映其贷款业务的风险，ITA？Unibanco Holding在业务拨备方面采用了预期损失模型，自获得拨备的那一刻起，并根据客户的宏观经济变量和情况，鉴于疫情的流行，定期更新。, 在经济情景中增加了权重。2022年3月，意大利联合银行的贷款组合拨备覆盖率为189%，而2021年12月为193%。具体地说，对于到目前为止尚未显示出任何恶化迹象的预期业务损失(客户评级的违约或降级)，本期拨备增加了3.7%。信用风险治理使意大利联合银行能够迅速做出反应，监测新冠肺炎大流行对贷款组合的影响，从而使 能够快速获取危机管理日常论坛讨论和行动所需的信息。(E)大流行病减少了对应税收入的预测，但它并不是在Unibanco Holding的ITA中产生税收损失和社会贡献结转损失的原因。在此期间，在确认Unibanco Holding的递延所得税和社会贡献方面，疫情没有重大影响。(F)在此期间，与新冠肺炎相关的索赔费用增加 19雷亚尔，主要与信用人寿保险和人寿保险有关。有一个减少，在面对面增加服务人员和增加呼叫中心人员之间的间距，以减少人员流动和传染的可能性。自从行政中心开始远程工作以来，在行政中心流动的平均人数减少了。中央管理、服务中心和数字分支机构的员工基本上在家工作。应该指出的是，尽管采取了上述措施，Unibanco Holding的ITA仍继续开展业务活动。为了减少危机的影响，确保员工的健康和安全，鼓励认为自己处于风险中的员工进行自我声明，不能远程工作的员工被安排休假。此外，我们还通过电子邮件、内部员工门户网站和首席执行官制作的定期视频 交流与新冠肺炎相关的新闻，建立了与员工沟通和透明的流程。在分支机构，向所有在客户服务部门工作的员工分发了口罩，实施了亚克力防护措施，并审查了清洁方案。ITA？Unibanco Holding在危机中的适应不仅是对允许这些虚拟互动的技术投资的结果，也是对工作环境灵活性的投资的结果，例如在家工作、银行不同区域之间的整合社区以及促进员工流动性的行政中心的新布局。2021年2月，Todos Pela Saúde 倡议正式成为一个研究所，目前正在开展的行动仍在继续。Todos Pela Saúde研究所的使命是促进巴西卫生监测领域的加强和创新。将开展的活动包括研究资助和基因组(或元基因组)调查。, 除了对现场流行病学家进行培训外。F-133

2021年4月，ITAúUnibanco Holding与竞争对手合作，与大流行病和经济危机造成的饥饿作斗争。Ita？Unibanco Holding为购买和分配主食作出了贡献。C)净收益和股东权益的调节llaúUnibanco Holding SA的个人财务报表是根据巴西中央银行(COSIF)监管的机构会计准则编制的，与这些合并财务报表不同，这些合并财务报表是根据国际会计准则委员会(IASB)发布的公告采用国际会计准则编制的。以下是IlaúUnibanco Holding SA与Uni Banco Holding遵守CMN决议编号4,818/20： 净收益股东权益01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2022 12/31/2021年ITA与Unibanco控股个人的对账BRGAAP 6,993 5,405 144,690 144,564预期亏损贷款和租赁业务及财务(53) 269 3,389 3,443资产(1>对金融资产公允价值的调整(2>(621)(374)(889)(1,138))冲销金融资产1 3 Crit)102 2 2,023 1,921衍生工具公允价值摊销141 202 3,059 3,008衍生工具的公允价值(4 445调整至1 469 969 500境外投资的转换调整(421)(17)(321)64 Olher 41(248)(54)502 ITA in Unibanco Holding>IFRS 6,651 5,684 152,866 152,864 1) 在采用IFR 9时，考虑到前瞻性信息，已发生损失(IAS 39)的计算模型发生了变化。在BRGMP中，根据BACEN决议第2号，682/99号，使用了预期损失的概念。2)根据《国际财务报告准则》，股票和配额按公允价值计量，其损益直接计入结果。此外，由于国际财务报告准则第9号引入了新的类别，金融资产的分类和计量模式发生了变化。3)《国际财务报告准则》认为金融资产的恢复是可望的。4)确认被用作持有至到期证券的对冲工具的衍生金融工具的公允价值，其对冲会计结构未在国际财务报告准则中披露。附注34：合资企业的后续活动组织：Totvs Techfin S.A.于2022年4月12日，ITA和Unibanco Holding与TOTVS S.A.(TOTVS)签订了一项合资企业的组织，初步名称为Totvs Techfin S.A.(TECHFIN)，该合资企业将结合技术和金融解决方案，增加 合作伙伴的补充专业知识，以快速和综合的方式向企业客户提供直接从TOTVS已提供的平台购买产品的最佳体验。Totvs将以其目前TECHFIN业务的资产向该公司出资，ITA-Unibanco Holding将成为该公司的合作伙伴，拥有50%的资本所有权, 每一合伙人可任命半数董事会成员和执行董事会成员。对于所有权权益，Unibanco Holding将向TOTVS支付610雷亚尔的金额，作为补充价格(赚取)，在五年后实现与增长和 业绩目标一致的目标时，将支付高达450雷亚尔。此外，ITA？Unibanco Holding将为TECHFIN目前和未来的业务、信贷专业知识和新产品开发提供资金承诺。有效收购和财务 结算将在所需的监管批准后进行。第二次收购XP Inc.F-134

原始协议规定ITA和Unibanco Holding以80亿雷亚尔的金额收购XP Inc.的额外所有权权益，相当于XP Inc.资本的11.36%，BACEN和海外监管机构批准了这一收购，后者于2022年4月13日获得批准。此次收购于2022年4月29日生效。F-135