附件10.5
ARCONIC公司
2020年ARCONIC股票激励计划
限售股单位奖励协议
Grant Date: _________, 20__
本全球限制性股份奖励协议(包括附件A及B)的条款及条件(奖励协议)由董事会薪酬及福利委员会授权。限制性股票单位奖是根据Arconic Corporation 2020股票激励计划授予参与者的，该计划不时修订( 《计划》)。本计划中定义的术语在奖励协议中具有相同的含义。
注：为避免取消 限制性股份单位奖励，参与者必须在授出日期起计6个月内，如奖励协议第30段所述，肯定地接受奖励及本奖励协议的条款。
一般条款和条件
1. 受限股份单位须受本计划及奖励协议的规定所规限。如果本计划和奖励协议不一致，则以本计划的规定为准。委员会对本计划和奖励协议的解释对参与者和公司具有约束力。限制性股票单位是公司承诺发行参与者在富达NetBenefits的账户中指明的股票数量的承诺网站https://nb.fidelity.com/，必须满足某些条件，除非本计划或本协议另有规定。
归属和支付
2. 限制性股份单位归属_
3.除第4段规定外，如果参与者在受限股单位授予之前终止在公司(包括其子公司)的雇佣关系，奖励将被没收并自动取消。
4.以下是归属规则的例外：
| • | 死亡或伤残：参与者持有的限制性股份单位，如果在员工去世时死亡，或在员工期间永久和完全残疾，不会被没收，但在第2段规定的原始归属日期归属和支付。 |
如果参与者因任何医学上可确定的身体或精神损伤而不能从事任何实质性的有利可图的活动，而该损伤可能导致死亡，或者已经持续或预计将持续不少于12个月，则参与者被视为永久和完全残疾。参与者不应被视为永久和完全残疾，除非参与者以公司要求的形式和方式以及在公司要求的时间提供证明。如果发生争议，将由委员会或其代表决定参与者是否永久和完全残疾。
| • | 控制权变更：如本计划所述，在控制权发生某些变更后，如果没有提供更换奖励，则受限股单位将被授予。如果控制权变更符合《特许权法案》所指的控制权变更事件。注册§1.409A-3(I)(5)，已授予的限制性股份单位将在控制权变更后30天内支付给参与者。如控制权变更并不符合上述资格，归属的限制性股份单位将于第2段所述的原定归属日期 支付予参与者。 |
| • | 控制权变更后终止：如本计划进一步描述，如果在控制权变更后提供更换奖励，但在控制权变更后24个月内，参与者的雇佣被无故终止(如公司的控制权变更计划所定义)或由参与者以良好的 理由(如公司的控制权变更离职计划所定义)终止，则替换奖励将授予参与者，并将在第2款规定的初始归属日期支付给参与者。 |
| • | 退休：如一名参与者于授出日期后至少6个月根据公司或附属计划(或如无公司或附属计划，则为政府退休计划)持有有限制股份单位，而该参与者有资格立即领取退休福利，则该股份单位不会被没收。在此情况下，限售股份单位将根据第2段所载授予的原有归属时间表归属及支付。就此等目的而言，公司或附属退休计划下的递延既得退休金利益即时开始 不被视为退休。 |
| • | 剥离：如果因剥离公司的一项业务或一部分业务而将终止受雇于公司或子公司的参与者所持有的受限股份单位，并且该参与者在交易结束之日成为收购该业务的实体的雇员(或被租赁或借调到)，或者该参与者未被聘用于收购该业务的实体，并且在出售结束后90天内被公司或子公司终止，则由本公司首席执行官 官员酌情决定：限制性股份单位将不会被没收，并将根据第2款规定的原始归属时间表进行归属和支付。就本款而言，收购业务的实体的雇用包括收购该业务的实体的子公司或附属公司的雇用；而剥离企业意味着出售资产或股票，从而出售正在经营的企业。？剥离业务不包括工厂关闭或以其他方式终止业务。 |
5.参与者在归属和交收受限股单位后将获得一股 股。在股票发行前，参与者没有投票权或股息权。限制性股份单位将计入股息等价物，除非委员会 认定不应计或支付股息等价物。限制股单位应计的股息等价物将等于公司普通股每股应付的普通股股息乘以限制股奖励所涵盖的 股股数。尽管本协议有任何相反的规定，未归属的限制性股份单位将不会派发股息或股息等价物。
税费
6.根据适用税法，所有与受限股份单位相关而需预扣的税款必须由参与者在适用税法规定的适当时间缴纳。本公司可通过本计划第15(L)节规定的任何方式来履行适用的预扣税义务，但一般情况下，本公司将从限制性股份单位结算时将发行的股份中扣缴该数量的股份，这些股份在归属日期具有公平市值，等同于应按最低要求税率扣缴的税款，或在适用会计原则允许的范围内，按适用税收管辖区的最高个人税率扣缴，其中包括适用所得税、联邦和州失业赔偿税以及FICA/FUTA税。尽管有上述规定，如果参与者是
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根据修订后的1934年《证券交易法》第16(B)节的短期利润规则，本公司将按照本文所述，在结算限制性股份单位时从发行的股份中扣留股份，并且除非获得委员会批准，或者在扣留股份根据适用的税法或证券法存在问题或产生重大不利会计后果的情况下，否则不会使用本计划中规定的其他方式。此外，即使本守则有任何相反规定，本公司仍可安排部分受限股份单位于第2段所述归属日期前归属，以清偿于受限股份单位结算日期前产生的任何与税务有关的项目；惟为避免根据守则第409A条作出禁止分派所需的范围内，如此加速及结算的 个限制股份单位的数目，其价值应不超过该等税务相关项目的负债。
受益人
7.如果公司允许，参与者将有权指定一名或多名受益人在参与者去世时获得所有受限股单位。所有受益人指定必须在富达股票计划服务 受益人指定表格上进行，该表格可在Fidelity NetBenefits上获得®网站https://nb.fidelity.com/.
8.经批准的表格上的受益人指定将在富达投资处理时生效。参与者之前提交的任何指定表格 将自动撤销，并由后来提交的表格取代。
9.参加者有权 在表格上指定任何数目的受益人，受益人可以是自然人或法人。
10.任何 参与者未能在表格上获得任何建议签名，并不妨碍公司将此类指定视为有效和有效。在指定受益人的参与者去世前，受益人将不会获得任何受限股份单位的任何实益权益或其他权益。
11.除非参与者在表格上注明指定受益人只能在另一指定受益人去世后 获得受限股份单位，否则表格上指定的所有受益人将有权平均分享受限股份单位。除非另有说明，否则所有该等受益人将在所有该等受限制股份单位中享有平等、不可分割的权益。
12.如果受益人在参与者之后但在受限股单位支付之前去世，受益人在奖励中的权利和利益可通过受益人的遗嘱和遗嘱或继承法和分配法转让。先于 参与者的指定受益人将不会获得受限股份单位的任何权利或利益，代表该个人索赔的任何人也不会获得任何权利或利益。除非参与者在受益人指定表格上另有说明，否则按类别指定的受益人(如子女、孙子、孙女等)将被认为是指参与者去世时在世的班级成员，所有班级成员将被视为人均占有 n。
13.如果参与者没有指定受益人或公司不允许指定受益人 ，参与者去世时的受限股份单位将根据参与者的最后遗嘱和遗嘱或根据继承法和分配法支付给参与者的合法继承人。
调整
14.如果进行股权重组，委员会将按其认为适当的方式公平地调整限制性股份单位，以反映股权重组，其中可能包括：(I)调整受限股份单位的证券数量和类型；(Ii)调整受限股份单位的条款和条件。这个
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根据第14段提供的调整将是非酌情和最终的，并对所有利害关系方，包括受影响的参与者和公司具有约束力；前提是 委员会将确定调整是否公平。
还款/没收
15.尽管本计划有任何相反规定，根据《计划》第15(E)节，委员会有充分的权力和权力，在管辖法律允许的范围内，在控制权变更之前的任何时间决定取消或暂停限制性股份单位：(I)如果参与者在受雇于公司或子公司时或在终止雇用后，在未经委员会同意的情况下，与上市公司或子公司有联系、受雇、提供服务或拥有任何权益(上市公司高达5%的权益或任何其他非实质性权益除外)，委员会决定的)与本公司或任何子公司竞争的任何业务；(Ii)如果参与者的任何故意行为在金钱上或其他方面损害或违背公司或任何关联公司的最佳利益，包括但不限于其声誉或在行业中的地位；(Iii)参与者在计划第15(F)节所述的不当行为；或(Iv)为了遵守计划第15(H)节所述的适用法律。
此外，作为获得受限股份单位的附加条件，参与者同意，受限股份单位和参与者在本协议项下可能获得的任何利益或收益应在以下需要的范围内被没收和/或偿还给公司：(br}根据公司不时修订的补偿追回政策和计划第15(F)条的条款，(Ii)根据公司为遵守适用法律或公司的公司治理准则或其他类似要求而采用的任何其他补偿或追回政策的条款，由于此类政策可能会不时修订(此类要求应被视为在未经参与者同意的情况下纳入奖励协议)或(Iii)遵守适用法律和/或股票上市或报价的证券交易所或交易商间报价系统的规则和法规施加的任何要求，包括但不限于根据2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第954节的要求。此外，如果参与者因任何原因(包括但不限于财务重述、计算错误或行政错误)收到的金额超过了参与者根据受限股份单位条款应收到的任何金额(均由委员会决定)，则参与者 应被要求立即向公司偿还任何该等多付金额。
杂项条文
16. 证券交易要求；适用的法律。即使授予协议有任何相反规定，如本公司法律顾问认为，在支付受限股份单位后可发行的任何股份，或代表该等股份全部或任何部分的股票，均不得发行或交付，该等发行或交付会导致本公司违反任何证券法，或违反本公司任何证券上市的任何美国国家证券交易所的任何规则、法规或程序，或违反与任何该等证券交易所的任何上市协议。或法律或任何对公司或子公司拥有管辖权的行政或监管机构的任何其他要求。
17. 不可转让。受限股份单位为不可转让，参与者不得转让、转让、质押、抵押、出售或以其他方式转让或抵押，但依据遗嘱或继承法及分配法除外，任何该等据称的转让、转让、质押、扣押、出售、转让或产权负担均属无效及不可对本公司强制执行；惟指定受益人并不构成转让、转让、质押、 扣押、出售、转让或产权负担。
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18. 股东权利。任何人士或实体均无权投票、收取股息或就任何目的被视为任何股份的持有人，直至受限股份单位已按照奖励协议的规定归属及以股份形式支付为止。
19. 通告。授标协议规定或允许的任何通知应以书面形式发出，当 面交或通过确认电子邮件、电报或传真发送时，或在以挂号或挂号信形式预付邮资并寄往本公司的主要公司办公室 或寄往本公司记录中为参与者保留的地址的参与者或随后通过向另一方发出的书面通知修改后的五天后，应被视为足够。
20. 可分割性与司法变通。如果授标协议的任何条款根据任何国家、州、省、地区或其他行政区的适用法律被认定为无效或不可执行，或者公司选择不执行此类限制，则其余条款将保持全部效力和效力，无效或不可执行的条款应仅在法律允许的最大限度内进行必要的修改，以使该条款有效和可执行。如果无效或不可执行的条款不能被修改或未被修改，则该条款应从授标协议中分离，而所有其他条款应保持有效和可执行。
21. 接班人。奖励协议一方面对公司及其继承人和受让人，另一方面对参与者及其继承人、受益人、受遗赠人和遗产代理人具有约束力并符合其利益。
22. 附录。尽管奖励协议有任何规定，但对于居住和/或在美国以外工作的参与者，受限股份单位应遵守奖励协议附录A所载的附加条款和条件，以及奖励协议附录B所载针对参与者所在国家的任何特殊条款和条件。此外，如果参与者移居美国境外或在附录B所包括的国家之间迁移，则附录A中所列的附加条款和条件以及附录B中针对该国家/地区的特殊条款和条件将适用于参与者，前提是公司认为出于法律或行政原因，应用此类条款和条件是必要或可取的。本附录是《奖励协议》的一部分。
23. 施加其他规定。本公司保留权利对参与者参与本计划、限制股份单位和根据本计划收购的任何股份施加其他要求，只要本公司认为出于法律或行政原因是必要或适宜的，并要求 参与者签署为实现上述目的可能需要的任何其他协议或承诺。
24. 遵守 规范部分 409A。根据授出协议授出的受限制股份权利拟符合守则第409A条，而授出协议的解释、解释及运作应反映该意向。尽管如上所述，授标协议和计划可在未经任何一方同意的情况下随时进行必要或适宜的修改，以满足《守则》第409a节的任何要求，但本公司没有任何义务进行任何此类修改。此外，本公司及其附属公司并不向参与者作出任何陈述，表示根据授出协议授出的受限制股份权利符合守则第409A节的规定，而本公司及其附属公司并无责任或其他义务，在授出协议的任何条文或对其作出的任何修订或修订或与此有关的任何其他行动被视为违反守则第409A节的任何规定的情况下，就参与者或任何其他方可能招致的任何税项、附加税、利息或 罚款向参与者或任何其他方作出赔偿或使其不受损害。
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25. 豁免。公司对违反授标协议任何条款的放弃不应被视为放弃授标协议的任何其他条款，或参与者或任何其他参与者随后违反的任何条款。
26. 没有关于奖励的建议。本公司不提供任何税务、法律或财务建议，也不会就参与者参与本计划或参与者收购或出售相关股份提出任何建议。在此建议参与者在采取任何与本计划相关的行动之前，就参与者参与本计划的事宜咨询其个人税务、法律和财务顾问。
27. 行政法；纠纷解决。受限股份单位及授出协议的条文及据此作出的所有决定和采取的所有行动，在不受美国法律管辖的范围内，应 受美利坚合众国特拉华州法律管辖，不参考法律冲突原则，并据此解释。根据受限股份单位和授予协议的规定而产生或与之相关的任何索赔、争议或争议，应完全通过宾夕法尼亚州匹兹堡的仲裁解决。所有索赔、争议和争议均应根据CPR当时有效的规则提交CPR争议解决机构(CPR)；但应适用本协定中规定的证据标准。索赔、争议或争议应由从CPR的就业小组中选出的三(3)名仲裁员进行听证和裁决。仲裁员的裁决是终局的，对各方都有约束力。可在任何有管辖权的法院根据仲裁员的裁决作出判决。
28. 电子交付和验收。本公司可自行决定以电子方式交付与当前或未来参与本计划有关的任何文件。参与者特此同意以电子交付方式接收此类文件，并同意通过公司或公司指定的第三方建立和维护的在线或电子系统参与计划。
29. 整个协议。授标协议和计划包含双方对本合同标的的全部理解和协议，任何承诺、条件、陈述或担保，无论是明示的还是默示的，或未在本合同中通过引用声明或纳入的， 均不对本合同的任何一方具有约束力。
接受奖项
30.在本计划第15(C)节允许的情况下，此受限股奖励的接收取决于参与者是否接受该奖励以及本奖励协议和计划通过富达NetBenefits的条款。®网站https://nb.fidelity.com/和/或通过公司可能要求的其他程序 (参与者接受)。为避免失去奖项，参赛者必须在奖项颁发之日起6个月内提供认可。参与者的受限股奖励被没收的日期，如果参与者没有提供接受的话，通常将在参与者在富达NetBenefits的账户中说明®网站。如果参赛者在这6个月内没有提供接受奖励，奖励将被取消，根据计划采取的任何行政程序。
性能特点
31.如果受限股份单位的归属受业绩条件限制，则以下附加条款和条件将适用于该奖励：
| • | 参赛者将有权根据委员会为该奖项设定的业绩目标的实现情况，获得授予日期 所示股票数量的0%至200%。 |
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| • | 绩效期限为本公司三个会计年度。委员会将酌情在业绩期间结束后可行的日期(确定日期)确定或认证这三年期间业绩目标的实现情况。 |
| • | 尽管有授标协议第2段的规定，授标的归属日期应为第2段规定的日期和确定日期中较晚的日期。除非第4款另有规定，否则参与者必须一直受雇于本公司或其附属公司，才能获得奖励。在任何情况下，除非 根据Treas所指的控制权变更对奖励进行了结算。注册§1.409A-3(I)(5)，在任何情况下，在第2款规定的期限之外不得进行裁决和解。 |
| • | 如参与者于受限股份单位归属前因身故、伤残、退休或资产剥离而终止受雇于本公司(包括其附属公司) ，则受限股份单位的结算将根据履约期结束后委员会所确立的业绩目标 的达致程度而定。 |
| • | 如果控制发生变化，奖励的绩效特征将停止适用，奖励 将根据计划第12(A)(V)节规定的公式转换为基于时间的奖励。然后，此类裁决的归属和和解将按照第4款的规定进行。 |
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附录A
致ARCONIC公司
2020年股票激励计划
全球限售股奖励协议
针对非美国参与者
本附录A包含适用于 参与者居住和/或在美国境外工作的受限股份单位的附加条款和条件(或如有说明，则为不同条款和条件)。此处使用但未定义的大写术语应具有本计划和全球限售股奖励协议(奖励协议)中赋予它们的相同含义。
A. 终端。本条款是对授标协议第3款的补充。
公司将决定参与者何时不再为受限股份单位提供服务(包括 参与者是否仍可被视为在休假期间提供服务)。
B. 纳税责任。此 条款取代奖励协议第6段(除非参与者遵守修订后的1934年《证券交易法》第16(B)节的短期周转利润规则)。
参保人承认，无论公司或雇用参保人的子公司(雇主)采取的任何行动如何，与参保人参与本计划并在法律上适用于参保人的所有所得税、社会保险、工资税、附带福利税、临时付款或其他税收相关项目(税务相关项目)的最终责任是且仍然是参保人的责任，并可能超过 公司或雇主实际扣缴的金额。参加者进一步承认，本公司及/或雇主(A)不会就处理与该等限售股份单位的任何方面有关的任何税务项目作出任何陈述或承诺，包括但不限于限售股份单位的授予、归属或交收、随后出售根据限售股份单位取得的股份及收取 任何股息或股息等价物；及(B)不承诺亦无责任安排受限股份单位或受限股份单位任何方面的条款，以减少或消除参与者对税务相关项目的责任 或达致任何特定税务结果。参赛者不得就本奖项所产生的与税务有关的项目向公司、雇主或任何其他附属公司或其各自的董事会、高级职员或雇员提出任何索赔。此外，如果参与者已在多个司法管辖区纳税，则参与者承认公司和/或雇主(或前雇主，视情况而定)可能被要求在多个司法管辖区预扣或说明与税收相关的项目。
在任何相关的应税或预扣税款活动(视情况而定)之前，参与者应支付或作出令公司和/或雇主满意的充分安排，以满足所有与税收相关的项目。在这一点上，参与者授权公司和/或雇主或其各自的代理人酌情通过以下一项或多项组合来履行其关于所有与税收有关的项目的扣缴义务：(I)要求参与者支付现金；(Ii)扣留参赛者的 本公司及/或雇主支付予参赛者的工资或其他现金补偿；(Iii)扣留出售根据限售股份单位取得的股份所得款项，不论是透过自愿出售或透过本公司(代表参赛者)根据本授权安排的强制性出售而未获进一步同意；(Iv)扣留受限售股份单位规限的股份；及/或(V)本公司决定并经适用法律准许的任何其他扣留方法。
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根据预扣方式的不同，本公司可通过考虑适用的法定最低预扣费率或其他适用的预扣费率(包括最高适用费率)来预扣或核算与税收相关的项目，在这种情况下，参与者可获得任何 现金超额预扣金额的退款(不享有等值股份)，如果未退还，参与者可向当地税务机关申请退款。如果通过扣留股份来履行税务相关项目的义务，则出于税务目的，参与者被视为已发行受既有限制股单位限制的全部股份，即使若干股份仅为支付与税收相关项目的目的而被扣留。
最后，参与者应向公司和/或雇主支付因参与者参与本计划而可能需要公司和/或雇主扣缴或核算的任何金额的税收相关项目，而这些项目不能通过上述方式 满足。参与者不履行与税收有关的义务的，公司可以拒绝发行或交付股票或出售股票的收益。
C. 奖项的性质。在接受受限股份单位时，参与者 确认、理解并同意：
A.本计划由本公司自愿制定，具有自由裁量性，在本计划允许的范围内，本公司可随时修改、修改、暂停或终止；
B.本次限售股奖励是特殊的、自愿的和偶然的，并不创造任何合同或其他 权利，以获得未来限售股单位或代替限售股单位的利益，即使过去已授予限售股单位；
C.有关未来限售股或其他奖励的所有决定(如有)将由公司自行决定；
D.本次限售股奖励和参与者参与本计划不应构成与公司订立或修改雇佣或服务合同的权利，也不应干扰雇主随时终止参与者的雇佣合同(如果有)的能力；
E.参与者自愿参加该计划；
F.本限售股奖励和根据本计划获得的股份，以及由此获得的收入和价值，并不打算取代任何养老金权利或补偿；
G.本限售股奖励和根据本计划获得的股份，以及由此获得的收入和价值，不属于任何目的的正常或预期薪酬或工资的一部分，包括但不限于计算任何遣散费、辞职、解雇、裁员、解雇、服务终止付款、奖金、长期服务金、退休金或退休金或福利或类似付款；
受限售股份单位约束的股份的未来价值是未知的、无法确定的，也不能确定地预测；
除与本公司另有协议外，限售股单位和根据本计划获得的股份，以及由此产生的收入和价值，不得作为参与者可能作为董事提供的任何子公司的服务的对价或与之相关；
A-2
J.由于参与者的雇佣和/或服务关系的终止(无论出于任何原因，无论后来是否被发现无效或违反参与者受雇所在司法管辖区的适用法律或参与者的雇佣协议(如果有))，不应因丧失本限制股奖励的任何部分而提出索赔或获得赔偿或损害的权利。
K.除非本计划或本公司酌情另有规定，本奖励协议证明的本限制性股票单位奖励和本计划下的利益不会产生任何权利，使本限制性股票单位奖励或任何此类利益转移到另一家公司或由另一家公司承担，也不能就影响股票的任何公司交易进行交换、套现或以 替代；以及
L.本公司、雇主或任何其他附属公司均不对参与者的当地货币与美元之间的任何汇率波动负责，该汇率波动可能影响受限股份单位的价值或根据受限股份单位应支付给参与者的任何金额 或随后出售根据本计划收购的任何股份。
D.数据隐私。 要参与本计划，参与者需要查看本段中提供的信息，并在适用的情况下声明参与者同意Arconic Corporation和以下所述的第三方处理个人数据。接受奖项应构成参赛者同意处理个人数据。
A.EEA+控制器和联系信息。如果参赛者的总部设在欧盟(EU)、瑞士的欧洲经济区或英国(统称为EEA+)，参赛者应注意，Arconic Corporation的注册地址为美利坚合众国宾夕法尼亚州匹兹堡15212-5872号伊莎贝拉街201号，负责处理参赛者与奖励协议和计划相关的个人数据。有关个人数据处理的问题，可向Arconic 隐私办公室提出，电子邮件地址为Privacy@arconic.com。
B.数据收集和使用。在本计划的管理方面，Arconic Corporation收集、处理、使用和传输参与者的某些个人身份信息，其中可能包括参与者的姓名、家庭住址和电话号码、电子邮件地址、出生日期、社会保险、护照号码或其他身份号码、工资、国籍、职务、所有奖励或任何其他奖励的详细信息、授予、取消、行使、结算、授予、未授予或未授予参与者 ，以及Arconic Corporation从参与者或雇用参与者的实体那里获得的其他类似或相关数据(个人数据)。具体而言，Arconic Corporation收集、处理和使用个人数据 的目的是履行本奖励协议下的合同义务，执行、管理和管理参与者参与计划的情况，并促进遵守适用的税法和证券法。
如果参与者的总部设在EEA+，则Arconic Corporation在必要时处理个人数据的法律依据为： Arconic Corporation有必要(I)履行本协议项下的合同义务，(Ii)遵守EEA+中确立的法律义务，和/或(Iii)追求遵守在EEA+之外确立的法律义务的合法利益。
如果参与者的总部设在EEA+之外，Arconic Corporation处理数据所需的法律基础是参与者的同意，如下所述。
C.计划管理服务提供商。Arconic Corporation可将个人数据传输给富达或其他帮助Arconic Corporation实施、管理和管理本计划的独立服务提供商(计划管理员)。个人数据的处理将通过这两种方式进行
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电子和非电子手段。个人数据仅供需要访问其以实施、管理和运行本计划为目的的个人访问。
D.国际数据传输。Arconic Corporation和Plan 管理员位于美国。参与者居住的国家可能有不同于美国的数据隐私法和保护措施。特别是，美国对个人数据的保护级别与EEA+中的国家/地区不同。欧盟委员会要求美国公司通过证明遵守欧盟-美国隐私保护计划或实施其他保障措施(如欧盟委员会通过的标准合同条款)来保护离开EEA+的个人数据。Arconic Corporation通过了欧盟-美国隐私保护计划的认证。
如果参与者位于EEA+，个人数据将根据欧盟-美国隐私保护计划下的 认证从EEA+转移到Arconic Corporation。根据参与者的同意，个人数据将从Arconic Corporation转移到计划管理员，如下所述 。
如果参与者位于EEA+以外的司法管辖区，个人数据将根据参与者的同意从参与者的辖区转移到Arconic Corporation，并从Arconic Corporation转移到计划管理员，如下所述。
E.数据保留。Arconic Corporation将仅在实施、管理和管理参与者参与本计划所需的时间内使用个人数据，或在遵守法律或法规义务(包括税法和证券法)时使用个人数据。当Arconic Corporation不再需要个人数据用于上述任何目的时，Arconic公司将从其系统中删除该数据。
F.自愿性和拒绝同意或撤回同意的后果。 参与计划是自愿的，参与者在此提供同意完全是自愿的。参赛者可随时撤回参赛者的同意，在将来生效，并可因任何原因或不以任何理由撤回。如果参与者不同意，或者如果参与者后来试图撤回参与者的同意，则参与者与其雇主的工资、雇佣或服务关系不会受到影响。拒绝或撤回同意的唯一后果是Arconic Corporation将无法向计划下的参与者授予奖励，也无法管理或维护参与者对计划的参与。如果参赛者撤回了参赛者的同意，Arconic Corporation将停止为上述目的处理参赛者的个人数据，除非在必要的程度上遵守在参赛者撤回参赛者同意之前授予的与奖励相关的税收或其他法律义务。
G.数据主体权利。参与者可能在其管辖范围内根据数据隐私法享有多项权利。在符合适用法律所列条件的情况下，根据参与者所在地的不同，此类权利可包括：(Br)(I)请求访问Arconic Corporation处理的个人数据或其副本，(Ii)更正不正确的个人数据，(Iii)删除个人数据，(Iv)限制对个人数据的处理，(V)出于合法利益对个人数据进行处理，(Vi)个人数据的可携带性，(Vii)向参与者管辖范围内的主管当局提出投诉，和/或(Viii)接收带有个人数据的任何潜在接收者的姓名和地址的名单。要获得关于这些权利的澄清或行使这些权利，参与者可以联系Arconic Privacy Office，网址为邮箱：Privacy@arconic.com.
H.个人资料的必要披露。参与者理解，向Arconic Corporation提供个人数据对于履行本奖励协议是必要的，参与者拒绝提供个人数据将使Arconic Corporation无法履行其合同义务，并将影响参与者参与计划的能力。
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I.同意声明通过接受参与者的奖励， 参与者明确同意由雇用参与者的实体、Arconic Corporation、参与计划管理的任何子公司和任何服务提供商以实施、管理和管理参与者参与计划的唯一目的为唯一目的收集、使用和传输参与者的个人数据，如上文所述，并在任何其他赠与材料中收集、使用和转移。参与者理解，参与者可在任何情况下免费通过书面联系Arconic隐私办公室 拒绝或撤回本协议邮箱：Privacy@arconic.com。如果参赛者不同意或后来寻求撤销参赛者的同意，参赛者在雇用参赛者的实体的就业状况或服务将不受影响；拒绝或撤回同意的唯一后果是Arconic Corporation将无法向参赛者授予奖项或任何其他股权奖励，或管理或维持此类奖项。因此，参与者理解， 拒绝或撤回同意将影响参与者参与计划的能力。有关拒绝同意或撤回同意的后果的更多信息，参与者应联系 邮箱：Privacy@arconic.com.
E. 退休。尽管奖励协议第4段另有规定，如本公司收到大律师的意见，认为参与者司法管辖区的法律判决及/或法律发展可能导致根据第4段适用于受限制股份单位的优惠待遇被视为非法及/或歧视性，则本公司将不会在参与者退休时适用该优惠待遇，而受限制股份单位将被视为 奖励协议第4段余下条文所载。
F. 语言。参赛者承认他或她的英语水平足以理解奖励协议的条款和条件。此外，如果参与者已收到本授标协议或与本限制性股票单位奖励相关的任何其他文件和/或翻译成英语以外的语言的计划，并且 如果翻译版本的含义与英语版本不同，则以英语版本为准。
G. 内幕交易限制/市场滥用法律。参与者承认，根据其所在国家/地区、经纪商所在国家或股票上市国家的不同，参与者可能会受到适用司法管辖区的内幕交易限制和/或市场滥用法律的约束，这可能会影响其接受、收购、出售或试图出售或以其他方式处置股票或股票权利的能力(e.g., 限制股份单位)，或与股份价值 相关的权利，在他或她被认为拥有关于公司的内幕消息(由适用司法管辖区的适用法律或法规定义，包括美国和 参与者所在国家/地区)。当地内幕交易法律法规可能禁止取消或修改参与者在掌握内幕消息之前下达的订单。此外，参与者可能被禁止 (I)向包括同事在内的任何第三方披露内幕信息(需要知道的情况除外)和(Ii)向第三方提供小费或导致他们以其他方式买卖证券。这些法律或法规下的任何限制与根据任何适用的公司内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的，并且是附加的。参与者承认遵守任何适用的限制是他或她的责任，参与者应就此事咨询其私人顾问。
H. 国外 资产/账户报告要求、外汇管制和税收要求。参与者承认其国家可能有某些外国资产和/或账户报告要求和外汇管制，这可能会影响其根据本计划获得或持有股票的能力，或在其国家以外的经纪公司或银行账户中获得或持有参与本计划所获得的现金(包括从收到的任何股息或出售股票所得的现金)。 参与者理解，他或她可能被要求向其国家的税务或其他当局报告此类账户、资产或交易。参与者还
A-5
可能需要参与者通过指定银行或经纪人 和/或在收到后的特定时间内将因参与计划而收到的销售收益或其他资金汇回其国家/地区。参与者承认其有责任遵守所有此类要求，并且参与者应咨询其个人法律和税务顾问(如适用)，以确保参与者遵守。
A-6
附录B
致ARCONIC公司
2020年股票激励计划
全球限售股奖励协议
针对非美国参与者
本附录B中使用但未定义的大写术语具有本计划和全球限售股奖励协议(以下简称奖励协议)中规定的含义。
条款和条件
本附录B包括管理受限股份单位的特殊条款和条件，如果参与者居住和/或工作在下列 国家/地区之一。
如果参与者是参与者当前居住和/或工作所在国家以外的国家的公民或居民，或者如果参与者在授予限制性股票单位后转移到另一个国家，或者根据当地法律的目的被视为另一个国家的居民，委员会应酌情决定此处所载的特殊条款和条件在多大程度上适用于参与者。
通知
本附录B还包括有关汇率控制、税收和参与者在参与本计划时应了解的某些其他问题的信息。这些信息基于截至2020年4月在各自国家生效的证券、外汇管制、税收和其他法律。这样的法律往往很复杂，而且经常变化。因此，公司强烈建议参与者不要依赖本附录B中的信息作为与参与计划的后果相关的唯一信息来源，因为在 参与者出售根据计划获得的股票时，这些信息可能已过时。
此外，此处包含的信息是一般性的，可能不适用于参与者的特定情况，公司无法向参与者保证任何特定结果。因此，参与者应就参与者所在国家的相关法律如何适用于其情况寻求适当的专业意见。
最后，如果参与者是参与者当前工作和/或居住的国家/地区以外的其他国家的公民或居民，或者如果参与者在授予受限股份单位后转到另一个国家/地区，或者根据当地法律的目的被视为其他国家的居民，则此处包含的 信息可能不适用于参与者。
B-1
加拿大
条款和条件
奖励 仅以股票结算。尽管本计划有任何酌情决定权，但限制性股票单位的奖励应仅以股票结算。参赛者无权根据该奖项获得现金付款。
终止服务。以下条款取代了附录A中的A款和终止款：
就限售股份单位而言，如参与者终止雇佣关系(不论是否违反当地劳动法)，参赛者根据计划获得限售股份单位奖励及归属限售股份单位奖励(如有)的权利将自(I)参与者不再在职之日或(Ii)参与者收到本公司或雇主书面终止通知之日(以较早者为准)起终止。本公司拥有独家酌情权，以决定参与者何时不再在职，或参与者何时收到有关终止受雇的通知，以奖励受限制股份单位。尽管如上所述，如果适用的雇佣标准法规明确要求在法定通知期内继续 归属权利，参与者在计划下授予受限股份单位奖励的权利(如果有)将于参与者最低法定通知期的最后一天终止 ，但如果归属日期在参与者的法定通知期结束之后，参与者将无法赚取或有权获得按比例计算的归属，参与者也无权因失去归属而获得任何补偿。
以下规定适用于居住在魁北克的参与者：
同意接受英文资料。参与者承认，各方明确希望本裁决协议以及根据本协议订立、发出或提起的或与本协议直接或间接相关的所有文件、通知和法律程序均以英文书写。
当事各方进行了调查，以求查明案件的性质和归属、文件、案件和程序、司法人员、原告、意向和意向以及其他间接证据和公约。
授权发布和转移必要的个人信息。以下条款补充了附录A的D段数据 隐私：
参与者特此授权本公司及本公司代表与参与本计划管理和运营的所有人员(无论是否专业人员)讨论并获取所有相关信息。参与者还授权本公司、任何子公司和本计划的管理人披露本计划并与其顾问进行讨论。参与者还授权公司和任何子公司记录该等信息，并将该信息保存在参与者的员工档案中。
通知
B-2
证券法信息。参与者承认，他或她被允许通过公司指定的指定经纪人出售根据本计划获得的股份，前提是股份的出售是在加拿大境外通过股票上市交易所的设施进行的(即，纽约证券交易所)。
境外资产/账户报告信息。如果外国财产的总成本在一年中的任何时候超过100,000加元，加拿大居民必须在表格T1135(外国收入核实报表)中向税务机关报告某些外国财产(包括限制性股票单位)。表格必须在下一年的4月30日之前提交。如果参与者持有的其他外国财产超过了100,000加元的成本门槛，则必须报告限制性股票单位通常为零成本。如果股票被收购，其成本通常是股票的调整成本 基数(ACB)。ACB通常等于股票在归属时的公平市场价值，但如果参与者拥有其他股票，则此ACB可能必须与其他股票的ACB平均。参与者应 咨询其个人法律顾问，以确保遵守适用的报告义务。
中国
条款和条件
以下条款和 条件适用于受中华人民共和国外汇管制限制和法规约束的参与者，包括公司自行决定的国家外汇管理局(外汇管理局)规定的要求：
奖励的条件是履行监管义务 。尽管授出协议有任何相反规定，限售股份单位的结算仍以本公司在外管局取得计划登记及该等登记的持续有效性(安全登记规定)为条件。如本公司因任何原因未能完成或维持该等登记，则不会发行未完成或维持登记的受限制性股份单位限制的股份 。在此情况下，本公司保留酌情决定权，以符合归属条件(但不包括安全登记要求)的现金形式支付的现金结算任何受限股份单位，其金额等于受限股份单位的市值减去任何与税务有关的项目。
股票必须保留在公司指定的经纪人手中. 在一定程度上， 如果参与者在限售股单位结算时收到任何股份，则参与者必须向本公司的指定经纪持有该等股份，直至股份售出。该限制适用于根据本计划向参与者发行的所有股票，无论参与者是否仍受雇于公司或其子公司。
被迫出售股份。在一定程度上， 如参与者于限售股份单位结算时收取任何股份，本公司有权于结算时立即或其后任何时间安排出售该等股份。在任何情况下，如果参与者被终止雇用，参与者将被要求在本公司根据外管局要求的时间内出售在结算受限股份单位时获得的所有股份。在此期限结束时，参与者经纪账户中剩余的任何股票应由经纪人出售(代表参与者，参与者特此授权出售)。参与者同意签署本公司(或本公司指定经纪)可能合理要求的任何额外 协议、表格及/或同意书，以完成股份出售(包括但不限于以下所述的出售收益转让及其他交换控制事项)，并应在其他方面就该等事宜与本公司合作。参与者承认，本公司或指定经纪均无责任安排按任何特定价格出售股份(理解为出售将在市场上进行)，而任何此等出售均可能招致经纪费及类似开支。
B-3
在任何情况下，当股票出售时，出售收益、减去任何预扣税款、任何经纪费或佣金以及出售的任何类似费用将根据适用的外汇管制法律和法规汇给 参与者。
外汇管制限制。在一定程度上， 若参与者在限售股单位结算时收到任何股份，则参与者理解并同意，参与者将被要求立即将出售该等股票所得款项及就该等股票支付的任何现金股息交回中国。参与方进一步了解，此类收益的汇回可能需要通过公司(或子公司)设立的特别银行账户进行，参与方特此同意 并同意任何销售收益和现金股息可在交付给参与方之前由公司(或子公司)代表参与方转入该特别账户，且不得就该账户中持有的资金支付任何利息。
出售股份的任何收益可由公司酌情以美元或当地货币支付给参与者。如果收益是以美元支付给参与者，参与者理解必须在中国建立和维护美元银行账户，以便收益可以存入 该账户。如果收益以当地货币支付给参与者，参与者承认本公司(或其子公司)没有义务确保任何特定的汇率兑换，并且本公司(或其 子公司)在将收益转换为当地货币时可能会因外汇管制限制而面临延误。参与者同意承担从股票出售之日起至净收益兑换成当地货币并分配给参与者之间的任何货币波动风险。参与者还同意遵守公司未来可能施加的任何其他要求，以促进遵守中国的外汇管制要求。
行政部门。本公司(或其附属公司)不对参与者因执行本附录条款或因本公司根据任何适用的法律、规则、法规和要求实施和执行本计划、奖励协议、奖励而可能招致或遭受的任何成本、费用、利息或股息损失或 其他损失负责。
通知
交换控制信息。中国居民可能被要求向外汇局报告其外国金融资产和负债的所有细节(包括根据该计划获得的股份)，以及与非中国居民进行的任何经济交易的细节。
法国
条款和条件
语言上的同意。通过接受受限股份单位和奖励协议(其中规定了受限股份单位的条款和条件)，参与者确认已阅读并理解以英文提供给参与者的与本奖励相关的文件(计划和奖励协议，包括附录)。参与者相应地接受 这些文档的条款。
接受的l和c的归属和行动的对立面的归属和条件，参与者确认不包括lu和compris的文档的相对归属(该计划和主体的归属，以及附件) 所有的参与者和语言的参与者之间的关系。LE参与者接受条件等文件。
B-4
通知
税务信息。限制性股票单位并不是法国税务合格奖励。
境外资产/账户报告信息。法国居民在提交年度纳税申报单时，必须向法国税务机关报告所有外国账户(无论是开立的、当前的还是关闭的)。此外，外国账户余额超过规定金额的法国居民可能会有额外的月度报告要求。参与者应咨询其个人顾问，以确保遵守适用的报告义务。未能完成这一报告将触发对该居民的处罚。
德国
通知
交换控制信息。如果参与者因出售证券(包括根据该计划获得的股票)或收到任何股息或股息等值付款而收到的跨境付款超过12,500卢比，则必须每月向德国联邦银行报告此类付款(德国央行)。参与者对报告义务负责，并应在付款月份的下一个月的第五天之前以电子方式提交报告。一份报告的副本(？)Allgemines Meldeport Statistik？)可通过 德国央行网站(www.bundesbank.de)访问，并提供德语和英语版本。
境外资产/账户报告 信息。如果参与者根据本计划收购的股票在日历年度内的任何时候导致所谓的合格参与，参与者将需要在提交相关年度的纳税申报单时报告 收购。如果(I)收购的股份价值超过150,000股，或(Ii)在不太可能发生的情况下，参与者持有的股份超过公司普通股总数的10%，则符合资格参与。
匈牙利
没有针对具体国家的规定。
意大利
条款和条件
计划文档确认。在接受奖励时，参赛者确认他或她已收到计划和奖励协议的副本，并已完整审阅了计划和奖励协议，包括本附录B，并完全理解和接受计划和奖励协议的所有规定，包括本附录B。
参加者还确认，他或她已阅读并明确批准授标协议的下列段落：授标协议第27段(适用法律；争议解决)；授标协议附录A B段(税务责任)、C段(授标性质)、D段(数据隐私)和F段(语言)。
通知
B-5
境外资产/账户报告信息。如果参与者是意大利居民，并且在任何财政年度内持有意大利境外的投资或金融资产(例如：如果参与者可能产生在意大利应纳税的收入(或者如果参与者是此类投资或资产的实益所有人，即使参与者不直接持有投资或资产)，参与者必须在其该财政年度的年度纳税申报单上报告这些投资或资产(使用UNICO表格、RW时间表，如果参与者不需要提交纳税申报表，则使用特殊表格)。
荷兰
没有针对具体国家的规定。
俄罗斯
条款和条件
在美国的交易。
参与者理解，如果满足某些条件，且要约由本公司在美国提出，且本协议受特拉华州法律管辖，则授予受限股份单位是一种获得股份的权利，但不会影响其法律冲突原则。在归属限制性股份单位后，将向参与者发行的任何股票应通过美国的经纪账户交付给参与者 。参与者不得直接向其他俄罗斯法人实体或居民出售股票。
通知
交换控制信息。
自2020年1月1日起，对非居民向俄罗斯居民申报的外国经纪账户支付资金的所有限制，包括股息和出售股票的收益，均已取消。参与者可以接收、持有和汇入根据计划 获得的股票的股息和收益，并将其存入或汇出参与者的经纪账户，而无需首先将此类资金汇回俄罗斯的授权银行。与会者应意识到，与外国银行账户相关的规则是不同的，根据2019年12月2日生效的变更(追溯至2018年1月1日)，对非居民向俄罗斯货币居民的外国银行账户支付的某些限制将继续适用于外国银行账户位于美国的情况。参与者应在授予受限凝视单位和出售股票之前联系其个人顾问以确认汇率控制限制的应用，因为在不遵守外汇控制限制的情况下可能会受到重大处罚，并且此类外汇控制限制可能会发生变化。
境外资产/账户报告信息。
俄罗斯居民被要求在开立、关闭或更改任何外国银行帐户的详细信息后一个月内向俄罗斯税务机关报告此类帐户的详细信息。俄罗斯居民还必须在次年6月1日或之前向俄罗斯税务机关报告(I)此类外国银行账户每年的期初和期末余额，以及(Ii)当年与此类外国账户有关的交易情况。例如，2019年的相关表格应在2020年6月1日或之前提交。税务机关可以要求参与者提供与外国银行账户交易有关的适当证明文件。从2020年1月1日起，参与者还将被要求报告其在外国的经纪账户和
B-6
外国在其他金融机构(金融市场组织)的账户。报告要求的某些特定例外情况可能适用。参与者应咨询其 或其个人法律顾问，以确定将这些报告要求适用于因其参与本计划而开设的任何账户。
证券法信息。
限售股单位的授予和计划的分发以及参与者可能收到的有关参与计划的所有其他材料并不构成在俄罗斯的证券发售或广告。根据该计划发行的股票尚未在俄罗斯注册，也不会在俄罗斯注册，因此，这些股票不得用于在俄罗斯的公开发行或公开流通。在任何情况下，股票都不会交付给俄罗斯的参与者；根据该计划获得的所有股票将代表参与者在美国保留。
数据隐私确认。
参赛者特此确认，他或她已阅读并理解《授标协议》附录A中包含的有关收集、处理和传输数据的条款 ，通过参与该计划，参赛者同意该等条款。在这方面，应公司或雇主的要求，参与者同意向公司或雇主提供一份签署的数据隐私同意书(或公司或雇主可能要求的任何其他协议或同意)，公司和/或雇主可能认为有必要根据俄罗斯的数据隐私法 或在未来获得该同意书。参保人明白，如果他或她不执行任何此类同意或协议，他或她将无法参与计划。
劳动法信息。
如果参与者在非自愿终止后继续持有股票，则参与者可能没有资格在俄罗斯领取失业救济金 。
反腐败立法信息。
在俄罗斯担任公职的个人及其配偶和受扶养的子女可能被禁止开设或维持外国经纪公司或银行账户，以及持有外国公司的任何证券，无论是直接或间接获得的证券(包括根据该计划获得的股票)。强烈建议参与者咨询其个人法律顾问以确定该限制是否适用于该参与者。
西班牙
条款和条件
没有索赔或赔偿的 权利。以下条款补充了附录A的A款终止条款。
通过 接受受限股份单位，参与者同意参与计划并确认参与者已收到计划副本确认参与者已阅读并明确接受奖励协议中的归属和终止条件。
参赛者理解并同意，作为授予受限股份单位的一个条件，如果参赛者终止雇佣，除非奖励协议或公司另有规定，参赛者
B-7
参与者的雇佣或服务终止后，将无权继续授予任何RSU，任何未授予的限制性股票单位将被没收，而没有权利 获得相关股票或在终止时作为补偿的任何金额，包括但不限于：辞职、被判定为有理由的纪律解雇、被判定或承认为无缘无故的纪律解雇、基于客观理由的个人或集体裁员、根据《工人规约》第41条的雇用条款的重大修改、根据《工人规约》第40条的搬迁 根据《工人规约》第50条，雇主单方面退出，以及第1382/1985号皇家法令第10.3条。
与会者明白，本公司单方面、无偿及全权酌情决定根据该计划向可能为本公司或附属公司雇员的个人授予限售股份单位 。该决定是有限的，并基于明确的假设和条件而作出，即任何受限股份单位不会在经济上或其他方面对公司或任何附属公司(包括雇主)持续具有约束力，但奖励协议中明确规定的除外。因此，参与者理解，限售股份单位的授予是基于假设和条件 ，即限售股份单位不得成为任何雇佣或服务协议(无论与本公司或任何附属公司，包括雇主)的一部分，且不得被视为强制性福利、任何目的的工资(包括遣散费补偿)或任何其他权利。此外，参与者理解并自由地接受，由于受限股份单位及其相关股份的未来价值是未知和不可预测的，因此不能保证授予受限股份单位会产生任何利益，而受限股份单位是无偿的且是可酌情决定的。参与者亦明白，若无上述假设及 条件，本公司将不会授予限售股份单位；因此，参与者理解、承认及自由接受，如任何或全部假设错误或任何条件因任何原因未能符合，则限售股份单位及对相关股份的任何权利均属无效。
通知
证券法信息。根据西班牙法律，限制性股票单位不被视为证券。根据西班牙法律的定义，在西班牙领土上没有或将会发生关于受限股份单位的向公众发售证券的要约。没有任何公开发行招股说明书已经或将不会在西班牙证券交易委员会(CNMV)注册。本计划和授予协议均不构成公开募股招股说明书，它们尚未、也不会在CNMV注册。
交换控制信息。要参与本计划，参与者必须遵守西班牙的交易所管制法规。 在限售股单位归属时获得股份以及随后出售股份必须向西班牙政府申报，以便进行统计Comercio e Inversiones总监(DGCI)。由于参与者不会通过使用西班牙金融机构购买或出售股票，因此参与者必须亲自向DGCI提交表格D-6以进行申报。通常情况下，D-6表格必须在每年1月股票持有时提交。此外，出售股份还必须在1月份向DGCI提交的表格D-6上申报， 除非出售收益超过适用的门槛，在这种情况下，应在出售后一个月内提交申请。
此外，参与者可能被要求以电子方式向西班牙银行申报任何外国账户(包括在国外持有的经纪账户)、任何外国票据(包括根据本计划获得的任何股份)以及与非西班牙居民的任何交易(包括向参与者支付的任何股份
B-8
(br}公司)视乎该等账目及票据的价值及截至有关年度12月31日的有关年度内的交易金额而定。
境外资产/账户报告信息。参与者被要求以电子方式向西班牙银行申报任何证券 账户(包括在国外持有的经纪账户)，以及在该等账户中持有的股份(如果上一纳税年度的交易额或该账户截至上一纳税年度12月31日的余额超过1,000,000)。
此外，如果参与者在西班牙境外持有股票和/或银行账户的价值在12月31日超过50,000卢比(每种资产)，参与者将被要求在该年度的纳税申报单(税表720)中报告有关此类资产的信息。首次报告此类股票和/或账户后， 只有在之前报告的任何股票或账户的价值增加超过20,000，或者参与者出售或以其他方式处置任何之前报告的股票或 账户的情况下，报告义务才适用于后续年度。
11.瑞士
通知
证券法信息。因为限售股的发售在瑞士被视为非公开发行；它不需要在瑞士注册。本文件或与限售股份单位(I)有关的任何其他材料均不构成根据第35条及以下条款的招股说明书。根据《瑞士联邦金融服务法》(《金融服务法》)，(Ii)本公司或其子公司的雇员以外的任何人可在瑞士公开分发或以其他方式公开获取，或(Iii)已经或将由任何瑞士审查机构根据《金融服务法》第51条备案、批准或监督，或任何瑞士监管机构，包括瑞士金融市场监督管理局(FINMA)。
大不列颠及北爱尔兰联合王国
条款和条件
对税收的责任。以下是对附录A B段税收责任的补充：
在不限于附录A第B款的税收责任的情况下，参与者同意参与者对所有与税收相关的项目负有责任，并在此约定在公司或雇主或女王陛下税务与海关(HMRC)(或任何其他税务机关或任何其他相关当局)提出要求时支付所有与税收相关的项目。参与者还同意赔偿公司和雇主代表参与者向HMRC(或任何其他税务机关或任何其他相关机关)支付或扣缴、已经支付或将要支付的任何与税务有关的项目。
尽管如此，如果参与者是董事或公司高管(符合1934年美国证券交易法第13(K) 节的含义)，参与者可能无法赔偿公司或雇主未从参与者那里收取或支付的任何所得税，因为这可能被视为贷款。在这种情况下，任何未征收的所得税金额可能构成参保人的一项福利，据此可能需要支付额外的所得税和雇员国民保险缴费(NIC)。参与者同意在自我评估制度下直接向HMRC报告和支付因该额外福利而应缴纳的任何所得税，并向雇主支付因该额外福利而到期的雇员NIC的价值，公司或雇主可通过奖励协议中提到的任何方式(包括附录)向参与者追回该金额。
B-9