附件99.1
第一高中教育集团集团公布2022年第一季度未经审计的财务业绩
--第一季度营收8930万元，同比增长14.2%
--第一季度净收入1,960万元人民币，同比增长264.4
北京，中国，2022年5月17日/美通社/-- 第一高中教育集团集团有限公司(“第一高中教育集团集团”或“公司”)(纽约证券交易所代码：FHS)是一家主要面向中国西部高中的教育服务提供商，今天公布了截至2022年3月31日的 第一季度未经审计的财务业绩。
2022年第一季度财务和运营要点-持续运营
| ● | Total revenues were RMB89.3 million (US$14.1 million), an increase of 14.2% from RMB78.2 million in the first quarter of 2021. |
| ● | Gross profit was RMB32.1 million (US$5.1 million), an increase of 69.0% from RMB19.0 million in the first quarter of 2021. |
| ● | Income from operations was RMB22.4 million (US$3.5 million), an increase of 103.4% from RMB11.0 million in the first quarter of 2021. |
| ● | 净收入为人民币1,960万元(合310万美元)，较2021年第一季度的人民币540万元增长264.4。 |
| ● | 调整后的净收入 1(非公认会计准则)为人民币1,960万元(310万美元)，较2021年第一季度的人民币540万元增长264.4。 |
| ● | 截至2022年3月31日，我们提供管理服务的学校项目和公立学校的注册学生总数为21,242人，比截至2021年3月31日的20,631人增长了3.0%。 |
| ● | 截至2022年3月31日，我们的学校项目和公立学校提供管理服务的学校项目总数为22个，比截至2021年3月31日的21个增加了4.8%。 |
| 1 | 调整后的净收入是一项非公认会计准则的衡量标准。请参阅本新闻稿中的“非GAAP 衡量标准”。公司最直接可比的GAAP指标与历史上的非GAAP财务指标的对账已在本新闻稿末尾标题为“GAAP与非GAAP指标的对账”的表格中提供，并鼓励投资者审查对账情况。 |
CFO评论
First 高中教育集团财务总监周汤米先生点评：
对于公司来说，2022年5月是忙碌的一个月。 我们于2022年5月9日向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)完成了截至2021年12月31日的财政年度的Form 20-F年度报告(“2021年年报”)，现宣布我们2022年第一季度未经审计的财务业绩。
对于我们2022年第一季度未经审计的财务 结果，这标志着与2021年同期相比有明显改善的趋势。本公司持续经营收入增长14.2%至人民币8,930万元(1,410万美元)，净收入增长264.4%至人民币1,960万元(3,100万美元)。利润率的显著增长主要是由2021年下半年以来实施的有效成本控制措施推动的。尽管2022年第一季度我们的收入增加了，学生总数也增加了，但与2021年同期相比，我们的收入成本实际上略有下降 ，显著增加了我们的毛利润。有效的成本控制是通过 降低校园相关费用和提高员工效率相结合的方式完成的。
自2022年4月以来，我们一直积极开展招生相关工作。2022学年，我们有18个定期入学的学校项目和两个一年级入学的学校项目 。此外，到2022年，我们将显著增加美术、媒体研究、舞蹈和音乐专业以及职业教育课程等文科教育课程的数量。2022年5月，凭借强大的品牌和声誉，我们能够将我们的管理服务扩展到位于中国市中心的一所新学校，进一步扩展了我们一流的教学 方法和服务。
2022年第一季度财务业绩- 持续运营
总收入
总收入为人民币8930万元(合1410万美元)，较2021年第一季度的7820万元增长14.2%。这一增长主要是由于我们学校的学生人数增加而导致的学生入学人数增加 。
来自客户的收入为人民币7,690万元(1,210万美元)，较2021年第一季度的人民币6,780万元增长13.3%。这一增长主要是由于我们学校的学生入学人数增加。
来自政府合作协议的收入 为人民币1,250万元(合200万美元)，较2021年第一季度的人民币1,040万元增长20.1%，主要是由于服务的公共资助学生数量增加。
2
收入成本
收入成本为人民币5730万元(合900万美元)，较2021年第一季度的人民币5930万元下降3.3%。减少的主要原因是改善了对校园相关成本的控制，以及教师和工作人员的薪酬结构更有效率。
毛利
毛利为人民币3,210万元(合510万美元)，较2021年第一季度的人民币1,900万元增长69.0%。
毛利率为35.9%，而2021年第一季度为24.2%。毛利率增加的主要原因是改进了成本控制措施，这主要是由于(1)改善了学校的运营效率，减少了维修，收紧了公用事业使用限制，并加强了预算控制；以及(2)修订了教师和辅助人员的薪酬结构，使薪酬与绩效挂钩的制度更加有效。
净营业费用
净运营费用 为人民币970万元(合150万美元)，较2021年第一季度的人民币800万元增长21.5%。
| ● | 销售和营销费用为10万元人民币(合20万美元)，比2021年第一季度的30万元人民币下降了60.0%。减少的主要原因是我们相对成熟的学校运营在品牌推广和营销活动方面的支出减少了 。 |
| ● | 总务和行政费用为人民币990万元(合160万美元)，较2021年第一季度的人民币870万元增长12.9%。增加的主要原因是我们自2021年3月成为上市公司后，与遵守适用证券法规定的报告义务有关的专业服务成本增加。 |
| ● | 政府助学金为人民币30万元(合5万美元)，较2021年第一季度的人民币110万元减少72.0%，主要是因为大部分政府助学金被支付给了中学项目的停办。 |
营业收入
运营收入为人民币2,240万元(合350万美元)，较2021年第一季度的人民币1,100万元增长103.4。
持续经营净收益
持续经营的净收入为人民币2,110万元(合330万美元)，较2021年第一季度的人民币940万元增长125.1。
3
非持续经营的净亏损
非持续经营的净亏损为人民币150万元(合20万美元)，而2021年第一季度的净亏损为人民币400万元。
净收入
净收入为人民币1,960万元(合310万美元)，较2021年第一季度的人民币540万元增长264.4。
调整后净收益2(非公认会计准则)
经调整的净收入(非公认会计准则)为人民币1,960万元 (310万美元)，较2021年第一季的人民币540万元增长264.4。
业务展望
本公司预计2022财年持续经营业务总收入将在人民币4.8亿元至人民币5.2亿元之间，同比增长15%至24%。这一展望反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法， 2022财年的展望范围反映了一些假设，这些假设可能会因不确定性而发生变化。
民办教育法实施细则的影响
2021年5月14日，国务院Republic of China发布了修订后的《人民Republic of China民办教育促进法(中华人民共和国民办教育促进法实施条例)实施条例》(简称《实施细则》)，自2021年9月1日起施行。实施细则禁止社会组织和个人通过合并、收购和合同安排等方式控制提供义务教育的私立学校。此外，实施细则禁止任何提供义务教育的民办学校与其关联方进行交易。因此，实施细则影响了本公司对提供义务教育的关联实体以及赞助实体(统称为“受影响实体”)的控制。
| 2 | 调整后的净收入是一项非公认会计准则的衡量标准。请参阅本新闻稿中的“非GAAP 衡量标准”。公司最直接可比的GAAP指标与历史上的非GAAP财务指标的对账已在本新闻稿末尾标题为“GAAP与非GAAP指标的对账”的表格中提供，并鼓励投资者审查对账情况。 |
4
为遵守实施细则及中国其他适用法规，并根据美国公认会计原则相关会计准则，本公司已决定 停止确认受实施细则影响的中国内所有与义务教育学校及赞助实体有关的活动于2021年9月1日后的收入，并将该等受影响实体列为非持续经营。 受影响实体的停止经营对本公司截至2022年3月31日止三个月的财务状况有一定影响。截至2022年3月31日的三个月，非持续经营的净亏损为人民币150万元(合20万美元)。
在解释和执行《实施细则》方面仍然存在不确定性。本公司将密切关注与实施规则相关的发展 ，并继续评估可能对本公司造成的影响，并采取任何适用行动以遵守实施规则及其他适用的中国法规。
电话会议
第一高中教育集团集团管理层将于美国东部时间2022年5月18日(星期三)上午8点(北京/香港时间2022年5月18日晚8点)召开业绩电话会议。请在会议预定开始前15分钟使用以下号码拨打。
| 国际 | 1-412-317-6061 |
| 美国 | 1-888-317-6003 |
| 香港 | 800-963976 |
| 内地中国 | 4001-206115 |
| 密码 | 7478244 |
在2022年5月25日之前，可以通过以下号码通过电话收听电话会议的电话重播。
| 国际 | 1-412-317-0088 |
| 美国 | 1-877-344-7529 |
| 重播接入码 | 2433115 |
电话会议的现场和存档网络直播将在公司的投资者关系网站上进行，网址为：https://ir.diyi.top/。
5
关于第一高中教育集团集团
第一高中教育集团集团是一家主要面向中国西部高中的教育服务提供商。公司立志成为中国民办高中教育的引领者和创新者，专注于集教育信息咨询、教育研究项目开发、教育人才管理、教育技术管理、教育服务管理和一般职业融合发展服务于一体的综合性教育管理。欲了解更多信息，请访问网址：https://ir.diyi.top/.。
非GAAP衡量标准
公司在本新闻稿中提供了未按照美国公认会计原则或美国公认会计原则编制的财务信息。公司 考虑并使用一种非公认会计准则衡量标准--调整后净收益--作为审查和评估其经营业绩的补充措施。 调整后净收入使公司管理层能够评估公司的经营业绩，而不考虑非现金 费用(包括基于股份的薪酬费用)的影响，也不考虑 中与以前融资活动相关的捐赠费用和交易成本的影响。本公司亦相信，采用非公认会计准则计量，有助投资者评估其经营业绩。
非GAAP财务指标的列报并不是孤立地考虑，也不是作为根据美国GAAP编制和列报的财务信息的替代。调整后的净收入是一项非公认会计准则的衡量标准。公司最直接可比的GAAP指标与历史上的非GAAP财务指标的对账已在本新闻稿结尾的标题为“GAAP与非GAAP指标的对账”的表格中提供，并鼓励投资者审阅对账结果。
汇率，汇率
本公司的业务主要在中国进行，所有收入均以人民币(“人民币”)计价。为方便读者，本公告包含将某些人民币 金额按特定汇率转换为美元(“美元”或“美元”)。除非另有说明，人民币对美元的所有折算均按6.3393元人民币兑1.00美元的汇率进行，这是美联储于2022年3月31日发布的H.10统计数据 中规定的汇率。未就人民币金额可能或可能在2022年3月31日按该汇率或以任何其他汇率兑换、变现或结算为美元一事未作任何陈述。
6
关于未经审计的初步财务信息的声明
本财报中未经审计的财务信息是初步的，可能会进行调整。合并财务报表的调整可能会在公司年终审计工作完成时确定，这可能导致与这一初步未经审计财务信息的重大差异 。
前瞻性陈述
本新闻稿中有关未来预期、计划和前景的陈述，以及与非历史事实有关的任何其他陈述，可能构成修订后的1934年《证券交易法》第21E节所指、1995年《美国私人证券诉讼改革法》所界定的“前瞻性陈述”。这些陈述包括但不限于与预期交易开始日期和收盘日期有关的陈述。“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“ ”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”、“将”以及类似的表述旨在识别前瞻性表述，尽管并不是所有的前瞻性表述都包含这些识别词语。由于各种重要因素，实际结果 可能与此类前瞻性陈述中显示的结果大不相同，这些因素包括：与市场状况和公开募股按预期条款完成或完全不相关的不确定性，以及在提交给美国证券交易委员会的初步招股说明书的“风险因素”部分讨论的其他因素 。本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述仅代表截止日期，公司明确表示不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新任何前瞻性 陈述的义务。
如需投资者和媒体咨询，请联系：
第一高中教育集团集团
汤米·周
首席财务官
电子邮件：tommy洲@dygz.com
客户服务
电邮：FHS_INFO@dygz.com
Phone: 010-62555966 (9:30-12:00, 13:30-16:00 CST)
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第一高中教育集团集团有限公司。
未经审计的全面收益简并报表
(所有金额以千为单位，但共享数据和每股数据 除外，或以其他方式注明)
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 来自客户的收入 | 67,838 | 76,859 | 12,124 | |||||||||
| 来自政府合作协议的收入 | 10,393 | 12,482 | 1,969 | |||||||||
| 总收入 | 78,231 | 89,342 | 14,093 | |||||||||
| 收入成本 | (59,263 | ) | (57,286 | ) | (9,037 | ) | ||||||
| 毛利 | 18,968 | 32,056 | 5,057 | |||||||||
| 营业费用和收入 | ||||||||||||
| 销售和营销费用 | (329 | ) | (132 | ) | (21 | ) | ||||||
| 一般和行政费用 | (8,734 | ) | (9,864 | ) | (1,556 | ) | ||||||
| 政府拨款 | 1,089 | 305 | 48 | |||||||||
| 营业收入 | 10,995 | 22,366 | 3,528 | |||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||
| 利息收入 | (10 | ) | 248 | 39 | ||||||||
| 利息支出 | (379 | ) | (310 | ) | (49 | ) | ||||||
| 外币汇兑损失净额 | - | - | - | |||||||||
| 其他，网络 | 592 | 310 | 49 | |||||||||
| 所得税前持续经营所得 | 11,198 | 22,613 | 3,567 | |||||||||
| 所得税费用 | (1,831 | ) | (1,530 | ) | (241 | ) | ||||||
| 收入(亏损)来自 | ||||||||||||
| 持续运营 | 9,367 | 21,083 | 3,326 | |||||||||
| 停产运营 | (4,002 | ) | (1,533 | ) | (242 | ) | ||||||
| 净收入 | 5,365 | 19,550 | 3,084 | |||||||||
| 全面收益--持续经营 | 9,367 | 21,083 | 3,326 | |||||||||
| 全面收益(亏损)--非持续经营 | (4,002 | ) | (1,533 | ) | (242 | ) | ||||||
| 归因于 | ||||||||||||
| 本公司的股东 | 5,365 | 19,550 | 3,084 | |||||||||
| 非控制性权益 | 158 | (650 | ) | (102 | ) | |||||||
| 每股普通股收益 | ||||||||||||
| 基本信息 | 0.07 | 0.23 | 0.04 | |||||||||
| 稀释 | 0.07 | 0.21 | 0.03 | |||||||||
| 已发行普通股加权平均数 | ||||||||||||
| 基本信息 | 74,162,857 | 86,838,700 | 86,838,700 | |||||||||
| 稀释 | 74,162,857 | 92,388,700 | 92,388,700 | |||||||||
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第一高中教育集团集团有限公司。
未经审计的简明综合资产负债表
(所有金额以千为单位，但共享数据和每股数据 除外，或以其他方式注明)
| 截至3月31日， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金 | 247,435 | 120,031 | 18,934 | |||||||||
| 应收账款，扣除坏账准备后的净额 | 18,635 | 58,129 | 9,170 | |||||||||
| 关联方应付款项 | 47,282 | 55,055 | 8,685 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 115,022 | 99,312 | 15,666 | |||||||||
| 控股股东的其他应收账款 | 4,986 | 4,986 | 787 | |||||||||
| 与非持续经营有关的资产 | 6,836 | 26,708 | 4,213 | |||||||||
| 流动资产总额 | 440,197 | 364,220 | 57,454 | |||||||||
| 财产和设备，净额 | 116,263 | 135,716 | 21,409 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 49,054 | 46,890 | 7,397 | |||||||||
| 商誉 | 40,218 | 150,996 | 23,819 | |||||||||
| 递延税项资产 | 13,681 | 28,567 | 4,506 | |||||||||
| 关联方应付款项 | 500 | - | - | |||||||||
| 其他非流动资产 | 27,859 | 34,050 | 5,371 | |||||||||
| 与非持续经营有关的资产 | 17,105 | 13,358 | 2,107 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 264,679 | 409,576 | 64,609 | |||||||||
| 总资产 | 704,876 | 773,796 | 122,063 | |||||||||
9
| 截至3月31日， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 负债和股权 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 合同责任 | 42,629 | 106,330 | 16,773 | |||||||||
| 来自政府的递延收入 | 23,160 | 14,807 | 2,336 | |||||||||
| 借款 | 64,053 | 43,500 | 6,862 | |||||||||
| 应付控股股东的其他应付款项 | 1,379 | 1,379 | 218 | |||||||||
| 应付帐款 | 20,941 | 23,799 | 3,754 | |||||||||
| 应计费用和其他应付款 | 91,493 | 108,589 | 17,129 | |||||||||
| 应缴所得税 | 6,015 | 22,921 | 3,616 | |||||||||
| 应付关联方的款项 | 16,839 | 17,634 | 2,782 | |||||||||
| 与非持续经营有关的责任 | 35,708 | 52,585 | 8,295 | |||||||||
| 流动负债总额 | 302,217 | 391,544 | 61,765 | |||||||||
| 借款 | 69,188 | 88,610 | 13,978 | |||||||||
| 来自政府的递延收入 | - | - | - | |||||||||
| 其他长期负债 | 12,644 | 12,384 | 1,953 | |||||||||
| 递延税项负债 | 10,961 | 16,417 | 2,590 | |||||||||
| 与非持续经营有关的责任 | - | 15,097 | 2,381 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 92,793 | 132,507 | 20,903 | |||||||||
| 总负债 | 395,010 | 524,051 | 82,667 | |||||||||
| 权益/(赤字) | ||||||||||||
| 普通股(面值0.00001美元；授权5,000,000,000股；截至2021年3月31日，已发行和已发行股票86,838,700股；截至2022年3月31日，已发行和已发行股票86,838,700股) | 6 | 6 | 1 | |||||||||
| 额外实收资本 | 389,199 | 389,199 | 61,395 | |||||||||
| 法定储备金 | 41,591 | 49,060 | 7,739 | |||||||||
| 累积收益 | 120,283 | 188,163 | 29,682 | |||||||||
| 累计其他综合收益 | (804 | ) | 293 | 46 | ||||||||
| 公司股东应占总(亏损)/权益 | 309,708 | 250,395 | 39,499 | |||||||||
| 非控制性权益 | 158 | (650 | ) | (102 | ) | |||||||
| 合计(赤字)/权益 | 309,866 | 249,745 | 39,396 | |||||||||
| 总负债和(赤字)/权益 | 704,876 | 773,796 | 122,063 | |||||||||
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第一高中教育集团集团有限公司。
GAAP与非GAAP衡量标准的对账
(所有金额均以千为单位)
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 净收入与调整后净收入的对账： | ||||||||||||
| 净收入 | 5,365 | 19,550 | 3,084 | |||||||||
| 添加： | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬费用 | - | - | - | |||||||||
| 捐赠费用 | - | - | - | |||||||||
| 与以前的融资活动有关的交易成本 | - | - | - | |||||||||
| 调整对税收的影响* | - | - | - | |||||||||
| 调整后净收益 | 5,365 | 19,550 | 3,084 | |||||||||
| * | 税收影响是根据各自适用所得税率的每个对账调整的性质和管辖权来确定的。 |
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