美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
截至本季度末
由_至_的过渡期
委托文件编号:
(注册人的确切姓名在其章程中规定)
(述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 | |
公司或组织) | 识别码) |
(主要执行办公室地址,包括 邮政编码)
888-622-1218
(注册人电话号码,含 区号)
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人
(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求
。☒
用复选标记表示注册人
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章第232.405节
条)要求提交和张贴的每个交互数据文件。☒
用复选标记表示注册人 是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。 请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型申报公司”、 和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条规定的那样)。☐是
班级 | 截至2022年5月13日未偿还债务 | |
普通股,每股面值0.001美元 |
目录
第一部分财务信息 | 1 | |
第1项。 | 财务报表 | 1 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 24 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
第四项。 | 控制和程序 | 31 |
第二部分:其他信息 | 32 | |
第1项。 | 法律诉讼 | 32 |
第1A项。 | 风险因素 | 33 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 33 |
第三项。 | 高级证券违约 | 33 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 33 |
第五项。 | 其他信息 | 33 |
第六项。 | 陈列品 | 33 |
签名 | 34 |
i
第一部分财务信息
项目1.财务报表
未来金融科技。
简明合并资产负债表
(未经审计)
March 31, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
(经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
短期投资 | ||||||||
应收账款净额 | ||||||||
对供应商和其他流动资产的预付款 | ||||||||
应收贷款 | ||||||||
其他应收账款,净额 | ||||||||
关联方应收金额 | ||||||||
与非连续性业务有关的资产 | ||||||||
流动资产总额 | $ | $ | ||||||
财产、厂房和设备、净值 | $ | $ | ||||||
使用权资产 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
商誉 | ||||||||
非流动资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计费用和其他应付款 | ||||||||
来自客户的预付款 | ||||||||
应付股利 | - | |||||||
租赁负债--流动 | ||||||||
应付关联方的款项 | ||||||||
递延负债 | ||||||||
短期贷款 | ||||||||
流动负债总额 | $ | $ | ||||||
非流动负债 | ||||||||
租赁负债--非流动负债 | - | |||||||
长期债务 | ||||||||
递延负债 | ||||||||
非流动负债总额 | ||||||||
总负债 | $ | $ | ||||||
承付款和或有事项(附注25) | ||||||||
股东权益 | ||||||||
未来金融科技集团,股东权益 | ||||||||
普通股,$ | $ | $ | ||||||
额外实收资本 | ||||||||
法定准备金 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
未来金融科技集团股东权益总额 | ||||||||
非控制性权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
总负债和股东权益 |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
1
未来金融科技。
精简合并经营报表 和全面收益(亏损)
(未经审计)
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
销货成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
运营费用 | ||||||||
一般和行政费用 | ||||||||
研发费用 | ||||||||
销售费用 | ||||||||
呆账准备(追讨) | ( | ) | ||||||
减值损失 | ||||||||
总运营费用 | ||||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(费用)收入 | ||||||||
利息收入 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出),净额 | ( | ) | ||||||
其他收入合计,净额 | ||||||||
所得税前持续经营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税拨备 | ( | ) | ||||||
持续经营的亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
非持续经营(附注23) | ||||||||
处置停产业务的收益 | ( | ) | ||||||
停产损失 | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
减去:非控股权益应占净亏损 | ( | ) | ||||||
未来金融科技集团持续运营造成的净亏损。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
其他全面收益(亏损) | ||||||||
持续经营亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外币折算--继续运营 | ( | ) | ||||||
全面亏损-继续运营 | ( | ) | ( | ) | ||||
停产损失 | $ | $ | ( | ) | ||||
外币换算--停止运营 | ||||||||
全面亏损--停产经营 | ( | ) | ||||||
综合损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
减去: 可归因于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ||||||
未来金融科技造成的综合损失。股东 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
每股亏损: | ||||||||
持续经营的每股基本亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
非持续经营的每股基本亏损 | ( | ) | ||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
每股摊薄亏损: | ||||||||
稀释每股亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
非持续经营的每股摊薄亏损 | ( | ) | ||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
加权平均流通股数 | ||||||||
基本信息 | ||||||||
稀释 |
* | 重新分类-对截至2021年3月31日的三个月的财务报表进行了某些重新分类,以符合截至2022年3月31日的三个月的列报方式 ,但不影响之前报告的净收益(亏损)。 |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2
未来金融科技集团有限公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
截至2021年3月31日的三个月
普通股 | 额外的 个实收 | 留用 | 累计 其他 全面 | 非- 控管 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 收益 | 收入 | 利益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
普通股发行--现金 | ||||||||||||||||||||||||||||
持续经营的净收益 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
非持续经营业务的净收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||
基于份额的支付-服务 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
对中止的经营的处置 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
截至2022年3月31日的三个月
累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 股票 | 已缴费 | 法定 | 累计 | 全面 | 控管 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 保留 | 赤字 | 收入 | 利益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
净收入 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
基于份额的 支付-服务 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
未来金融科技。
简明合并现金流量表
(未经审计)
截至
三个月 3月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流 | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
停产净亏损 | ( | ) | ||||||
持续经营净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整 | ||||||||
折旧 | ||||||||
摊销 | ||||||||
拨备(收回)可疑债务 | ( | ) | ||||||
基于股份的支付 | ||||||||
短期投资减值准备 | ||||||||
与可转换票据相关的利息支出 | ( | ) | ||||||
经营性资产和负债的变动 | ||||||||
应收账款 | ||||||||
库存 | ||||||||
其他应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
对供应商和其他流动资产的预付款 | ||||||||
应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
关联方应收款项的收益,净额 | ||||||||
偿还应付关联方的款项,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自客户的预付款 | ( | ) | ||||||
经营活动中使用的净现金--停产 经营 | ( | ) | ( | ) | ||||
经营活动中使用的现金净额--持续经营 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流 | ||||||||
物业、厂房和设备的附加费 | ( | ) | ||||||
应收贷款付款 | ( | ) | ||||||
应收贷款还款 | ||||||||
购买无形资产 | ( | ) | ||||||
持续经营的投资活动提供的现金净额 | ||||||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||
普通股发行收益,扣除发行成本后的净额 | ||||||||
应付贷款收益 | ||||||||
可兑换应付款项的偿还 | ( | ) | ||||||
向非控股权益支付股息 | ( | ) | ||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
汇率变动的影响 | ||||||||
现金及现金等价物净增加情况 | ||||||||
现金和现金等价物, 期初 | ||||||||
期末现金和现金等价物 | ||||||||
减去:期末非持续业务产生的现金和现金等价物 | ( | ) | ||||||
持续经营期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
补充披露重大非现金交易 | ||||||||
发行普通股以转换债务 | $ | $ |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
未来金融科技。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.企业信息
未来金融科技(“本公司”) 是根据佛罗里达州法律注册成立的控股公司。公司主营业务包括基于区块链技术的网购平台链云商城;供应链融资服务与交易、金融科技服务业务以及基于区块链技术在金融科技服务中的应用与发展。该公司还扩展到金融服务和加密货币市场数据和信息服务业务。于2019年之前,本公司于中华人民共和国(“中国”)及海外市场从事浓缩果汁、果汁饮料及其他水果相关产品的生产及销售。由于中国生产成本的大幅上升和环保法规的收紧,本公司已将其业务从果汁生产和分销转变为集区块链和互联网技术、供应链融资服务和交易以及金融服务于一体的实名制区块链电子商务平台 。
2020年7月22日,公司成立了未来商业管理(北京)有限公司,业务范围包括管理和咨询服务。
2021年5月11日,公司成立了未来供应(成都)有限公司,业务是煤炭和铝锭供应链融资服务和交易。
2021年5月12日,公司在中国成都成立了未来 大数据(成都)有限公司。其业务包括大数据技术和工业互联网数据服务。
2021年6月8日,本公司在中国天津成立了未来私募股权基金管理合伙企业(有限合伙企业)。其主要业务是对外股权投资。
2021年6月14日,公司在纽约成立了未来 金融科技实验室公司,作为其全球研发和技术支持中心。
2021年6月24日,该公司在阿拉伯联合酋长国迪拜成立了FTFT 资本投资有限公司。其业务是提供金融技术和服务,包括为投资者提供实时加密货币市场数据和交易信息的加密货币 市场数据平台。
2021年7月2日,公司成立了未来 金融科技数码第一美,LP。这是一家投资基金。
2021年7月6日,公司在康涅狄格州成立了未来 金融科技数字资本管理有限责任公司,提供投资咨询服务和投资基金管理。
2021年7月6日,公司成立了离岸投资基金未来 金融科技数码一号GP,LLC。
2021年8月2日,公司在英国注册成立了英国FTFT英国有限公司,作为其在欧洲发展金融科技业务的运营基地。
2021年8月6日,公司收购了
2021年8月11日,公司成立了未来私募股权基金管理(海南)有限公司,业务为投资基金管理。
2021年11月22日,该公司成立了投资基金FTFT Digital None,Ltd.。
2021年11月22日,公司成立了投资基金未来金融科技数码第一离岸有限责任公司。
2021年12月15日,该公司成立了 FTFT超级计算公司。其业务是比特币和其他加密货币挖掘及相关服务。
本公司的业务及营运主要由其附属公司进行,其基于区块链的电子商务平台业务则透过其在中国的可变权益实体(“VIE”)-云链电子商务(天津)有限公司(前身为Chain Cloud Mall电子商务(天津)有限公司(以下简称“天津市电子商务”))进行。
5
2.主要会计政策摘要
陈述的基础
未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则和美国证券交易委员会的规则和规定编制的。管理层认为,未经审核的财务 报表已按年度财务报表的相同基准编制,并反映所有调整,其中仅包括正常的 经常性调整,以公平地列报截至2022年3月31日的财务状况以及截至2022年3月31日、2022年和2021年3月31日的经营业绩和现金流量。中期财务报表附注中披露的与这些期间相关的财务数据和其他信息未经审计。截至2022年3月31日的三个月的业绩不一定 表明任何后续时期或截至2022年12月31日的全年的预期业绩。截至2021年12月31日的资产负债表 是根据该日经审计的财务报表编制的。
我们与我们的VIE及其各自股东的合同安排允许我们(I)对我们的VIE行使有效控制,(Ii)获得我们VIE的几乎所有经济利益,以及(Iii)在中国法律允许的范围内,在中国法律允许的范围内,拥有购买我们VIE的全部或部分股权的独家选择权。
由于我们对我们的全资子公司的直接所有权以及与我们VIE的合同安排,我们被视为VIE的主要受益人,我们将其 及其子公司视为美国公认会计准则下的合并附属实体。我们已根据美国公认会计原则将VIE的财务结果合并到我们的精简合并财务报表中
通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露 已根据美国证券交易委员会的规则和规定予以精简或省略。这些未经审计的财务报表 应与我们在Form 10-K年度报告中包含的截至2021年12月31日的已审计财务报表及其附注一并阅读。
停产运营
2021年3月18日,链未来数字科技(北京) 有限公司被注销。
2021年4月9日,FT商业管理(北京)有限公司被解散并注销。
2021年8月2日,公司将广成基 (广东)实业有限公司出售给无关第三方。
2021年9月2日,未来供应链有限公司停业,2021年11月4日,划转至陕西福辰创业投资管理有限公司。
根据处置计划并根据ASC 205-20,本公司将这些业务的经营结果作为非连续性业务列报。
细分市场信息重新分类
公司将业务细分为CCM购物中心会员、资产管理服务、煤炭和铝锭供应链融资服务和交易等。
估算在编制财务报表中的使用
本公司的简明综合财务报表是根据美国公认会计原则编制的,这要求管理层作出估计和假设,以影响简明综合财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内的收入和支出。需要使用管理估计的重要领域包括但不限于物业、厂房和设备的可疑应收账款准备、估计使用年限和剩余价值、长期资产减值准备、工作人员福利准备、递延所得税的确认和计量以及递延税项资产的估值准备。虽然这些估计是基于管理层对当前事件和管理层未来可能采取的行动的了解,但实际结果最终可能与这些估计不同,这种差异 可能对我们的精简合并财务报表具有重大意义。
6
持续经营的企业
本公司的财务报表是在假设本公司将作为持续经营的企业继续存在的前提下编制的。
本公司出现营运亏损,营运现金流为负,随着本公司实施未来业务计划,营运亏损及现金流可能继续出现负增长。营业亏损达8美元
公司能否作为持续经营企业持续经营取决于其成功执行新业务战略并最终实现盈利运营的能力。 所附财务报表不包括在公司无法作为持续经营企业持续经营时可能需要进行的任何调整。
研发
研发费用包括工资、 合同服务以及我们研究和产品开发团队的相关费用,以及与我们为客户开发、设计和增强服务的 努力相关的支出。所有费用都与开发的规划和实施阶段有关,以及与维护现有网站或内部使用的软件、用户的应用程序相关的成本。
长期资产减值准备
根据ASC 360-10, 长期资产减值或处置的会计处理对于长期资产,如物业、厂房和设备以及购买的无形资产,只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回,或者这些资产可能因技术 或其他行业变化而减值,就会对减值进行审查。将持有和使用的资产的可回收性是通过比较资产的账面价值和资产将产生的未来未贴现现金流来确定的。
如该等资产被视为减值,应确认的减值按资产的账面价值超过资产公允价值的金额计量。 待处置资产以账面金额或公允价值减去出售成本中较低者为准。
金融工具的公允价值
本公司采纳了FASB ASC关于公允价值计量和披露的主题(“ASC 820”),其中定义了公允价值,建立了在公认会计准则中计量公允价值的框架,并扩大了关于公允价值计量的披露。ASC 820基于可观察和不可观察的输入建立了评估技术的三级评估层次结构,可用于计量公允价值,包括以下内容:
1级- | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
2级- | 1级以外可直接或间接观察到的投入,例如类似资产或负债的报价;不活跃市场的报价;或其他可观察到或可由资产或负债整个期限的可观测市场数据证实的投入。 |
3级- | 很少或根本没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。 |
我们的现金和现金等价物以及受限 现金被归类在公允价值层次结构的第1级,因为它们是使用报价的市场价格进行估值的。
每股收益
根据ASC 260-10,每股收益, 基本每股收益不包括普通股等价物的摊薄,计算方法为普通股股东可获得的净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数量。
7
稀释每股收益是通过使用库存股股法计算的,假设转换了所有可能稀释的证券,如股票期权和认股权证。根据此方法,(I) 于期初假设行使购股权及认股权证,并假设普通股股份已发行,(Ii) 行使认股权证所得款项假设用于按期间平均市价购买普通股,及(Iii) 增量股份(假设已发行股份数目与假设购买股份数目之间的差额)计入稀释每股收益计算的分母。下表列出了计算基本每股收益和稀释每股收益时使用的分子和分母。
截至2022年3月31日:
收入 | 分享 | 预售股额 | ||||||||||
持续经营亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股东因停止经营而蒙受的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
稀释每股收益: | ||||||||||||
认股权证 | ||||||||||||
每股摊薄亏损的计算方法是将净亏损除以摊薄后的已发行加权平均普通股。每股摊薄净亏损等于每股基本净亏损,因为可转换为普通股的证券对持续经营的影响是反摊薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至2021年3月31日:
收入 | 分享 | 预共享 金额 | ||||||||||
持续经营亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
因停业造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股东可从持续经营中获得的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
普通股股东因停业造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
稀释每股收益: | ||||||||||||
认股权证 | ||||||||||||
每股摊薄亏损的计算方法是将净亏损除以摊薄后的已发行加权平均普通股。每股摊薄净亏损等于每股基本净亏损,因为可转换为普通股的证券对持续经营的影响是反摊薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股摊薄收益的计算方法是将净亏损除以摊薄后的加权平均已发行普通股。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括手头现金 和存放在银行或其他金融机构的活期存款,这些存款不受取款和使用限制,原始期限为三个月或更短。
中国境内银行的存款仅由政府担保,最高可达人民币。
8
应收账款和备抵
应收账款按原始发票金额减去任何坏账准备入账。我们的政策是根据我们对现有应收账款中可能的信用损失金额的最佳估计,为 无法收回的账款拨备。我们 对我们的客户进行持续的信用评估,并在需要时保留潜在坏账准备。
其他应收账款和贷款应收账款按发生时的初始金额减去任何坏账准备入账。我们的政策是根据我们对现有应收账款中可能出现的减值损失金额的最佳估计,为无法收回的账款计提准备金。
我们通过评估信息表明客户可能无法履行财务 义务的特定帐户来确定是否需要对可疑帐户进行备抵。在这些情况下,我们使用假设和判断,基于最佳可用事实和情况,为这些客户记录特定的 应收金额津贴,以将应收账款减少到预期收回的金额。随着收到更多信息,将对这些特定津贴进行重新评估和调整。对计算出的金额进行分析以确定津贴总额 。如有需要,我们亦可记录一般津贴。
直接核销是在 我们用尽努力收回逾期和未付应收账款或以其他方式评估表明我们 应该放弃此类努力的其他情况时进行的。
本公司已于2022年3月评估其应收账款,包括信用期限及相应的所有应收账款。在这样的信贷条件下,坏账费用(回收)为$
收入确认
我们应用ASC 606中定义的五个步骤:(I)确定与客户的合同,(Ii)确定合同中的履约义务,(Iii)确定交易价格,(Iv)将交易价格分配到合同中的履约义务,以及(V)当(或作为)实体履行履约义务时确认收入。我们根据特定标准评估其收入安排,以确定它是作为委托人还是代理人。具有多个履约义务的收入安排被划分为单独的不同商品或服务。 我们根据所提供的商品或服务的相对独立销售价格为每个履约义务分配交易价格 。收入在将承诺的商品或服务的控制权转让给客户时确认。控制权通常在公司拥有当前的支付权和所有权并且产品或服务的重大风险和回报转移给其客户时 转移。
当控制权移交时,我们在评估 时不会做出任何重要判断。收入是扣除增值税后入账的。
收入确认如下:
在线销售和会员费:
本公司在产品发货后15天(在15天退货政策之后)确认商品的销售。会员费收入在会员期内摊销, 为一年。对于商品礼包,收入是在会员确认收到礼包后确认的。 其他收入包括在我们平台上销售某些产品的净收入和代理商授权费。自2021年第二季度以来,该公司已将其基于会员的商业模式转变为基于eCAAS平台的在线购物中心。
9
煤炭和铝锭销售
公司 在客户确认收到商品时确认收入,这是货物所有权转移到客户手中的时候。
资产 管理服务
公司 确认服务收入提供服务时,公司向客户开具账单,并根据 账单确认收入。
物业、厂房及设备
物业、厂房及设备按成本减去累计折旧及任何减值损失列账。折旧采用直线法计算资产使用年限 。重大续订和修缮计入资本和折旧;不延长 相应资产寿命的维护和维修计入已发生费用。出售资产时,成本及相关累计折旧将从账目中撇除,任何损益均计入综合收益表及全面收益表。
与生产中使用的财产、厂房和设备有关的折旧在销售成本中列报,并包括与资本租赁有关的摊销金额。我们估计,公司财产和设备的剩余价值在
机器和设备 | ||||
建房 | ||||
家具和办公设备 | ||||
机动车辆 |
无形资产
被收购的无形资产根据其对公司的成本进行确认,该成本一般包括资产收购的交易成本,除非作为对价的非现金资产的公允价值与公司账面上的资产账面价值不同,否则不确认损益。若该等资产被视为有限年限,则该等资产将于其使用年限内摊销,而每当事件或环境变化显示其账面值可能无法收回时,该等资产便会按可收回程度测试以检视减值情况。无形资产的公允价值是指如果实体使用市场参与者在为无形资产定价时将使用的假设来确定的金额。本公司无形资产的使用年限为
外币及其他综合收益 (亏损)
本公司境外子公司的财务报表以本币为本位币进行计量,但本公司的报告币种为美元。本公司境外子公司的资产和负债已按资产负债表日的汇率
换算为美元,而权益账户则按历史汇率换算。我们用来将人民币兑换成美元的汇率是
我们用于将港币兑换成美元的汇率为
我们用于将英镑兑换成美元的汇率为
我们用于将AED兑换为美元的汇率为
折算调整单独报告 ,并在权益的单独组成部分中累计(累计折算调整)。
所得税
我们根据ASC主题740“所得税”,使用资产负债法对所得税进行核算。根据这种方法,所得税支出确认为:(I)本年度应缴或可退还的税款,以及(Ii)因实体财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的暂时性差异造成的递延税项后果。递延税项资产及负债 按制定税率计量,预期适用于预期收回或结算该等暂时性差额的年度的应课税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间内的经营业绩中确认。如果根据现有正面和负面证据的权重,部分或全部递延税项资产很可能无法变现,则提供估值津贴以减少所报告的递延税项资产 。
10
ASC主题740-10-30澄清了企业财务报表中确认的所得税不确定性的会计 ,并规定了确认阈值和计量 属性,用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。ASC 主题740-10-25提供了关于取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露、 和过渡的指导。本公司于呈列的任何报告期内并无重大不确定税务状况。
商誉
本公司每年或当事件发生或情况显示报告单位的公允价值低于其账面价值时,对其报告单位进行商誉减值测试。如果报告单位的公允价值低于其账面价值,则在报告单位内商誉的隐含公允价值低于其账面价值的范围内计入减值损失。本公司对商誉的减值评估涉及报告单位的公允价值与其账面价值的比较。本公司使用贴现现金流量模型来估计公允价值,这要求管理层对未来收入和营业利润率做出与预测相关的重大估计和假设。公司将在本财年结束时进行年度商誉减值测试。
短期投资
短期投资主要包括最初到期日在三个月至一年之间的定期存款投资,以及本公司有意在一年内赎回的某些理财产品投资和其他投资。截至2022年3月31日和2021年3月31日,短期投资总额为
美元
租赁
我们从2020年1月1日起采用了ASU编号2016-02租赁(主题842)或ASC 842。我们在租赁开始时确定一项安排是租赁还是包含租赁。对于经营租赁,我们根据开始日期综合资产负债表上租赁期内租赁付款的现值确认使用权(“ROU”)资产和租赁负债。由于我们的大多数租赁不提供隐含利率,因此我们根据开始日期在确定租赁付款现值时可用的信息来估计我们的递增借款利率。 递增借款利率估计为在类似条款和付款的抵押基础上接近利率, 在租赁资产所在的经济环境中。ROU资产还包括扣除租赁奖励后支付的任何租赁费用。 租赁费用在租赁期限内以直线方式记录。我们的租赁通常包括延长的选项,当我们合理确定要行使这些选项时,租赁条款包括 此类延长的期限。租赁条款还包括我们合理确定不会行使这些期权时终止租赁的期权所涵盖的期限。
可转换票据
本公司于发行可转换票据时,根据ASC 470债务将可转换票据所得款项按其相对公允价值在各独立工具之间分配,以此作为其发行时的会计科目。债务和普通股的公允价值是根据普通股在交易当日的收盘价确定的。可转换票据随后按摊销成本列账。对每张可转换票据进行分析,以确定是否存在受益转换特征(“BCF”),其定义为可转换票据在承诺日的普通股公允价值减去实际转换价格。2022年3月31日和2021年3月31日发行的可转换票据没有确认任何BCF。
基于股份的薪酬
公司向其员工、董事和顾问授予股票期权和其他基于股权的 工具(统称为基于股份的支付)。与该等赔偿有关的补偿成本是根据授予日票据的公允价值计算的。公司确认员工需要提供服务以换取奖励期间的补偿成本 ,这通常是归属期。已确认成本的金额 进行了调整,以反映归属前的预期没收。如果员工不需要执行未来的服务以换取股权工具奖励,并且如果奖励不包含业绩或市场条件,则奖励的成本将在授予日支出。本公司确认只有服务条件的奖励的补偿成本 ,该奖励在整个奖励的必需服务期内以直线为基础具有分级归属时间表,前提是在任何日期确认的补偿成本累计金额至少等于该日期归属的该奖励授予日期价值的部分。
可变利息实体
2019年7月31日,云链网络科技(天津)有限公司(“CCM天津”或“WFOE”,前身为链家 云商城网络科技(天津)有限公司)、天津市电商与中国公民、天津市电商股东薛泽耀先生、徐凯先生签订或统称为《可变利益实体协议》 或《VIE协议》:“据此,CCM天津拥有控制和经营天津电子商务业务的合同权利(”VIE“)。因此,根据ASC 810,电子商务天津自那时起计入本公司的综合财务报表 。
根据中国法律法规,外资企业不能申请和持有经营电子商务业务的许可证,这是该公司在中国开展的业务类别。CCM天津公司是本公司的间接外商独资企业。为遵守中国法律法规,天津通信同意向电商天津提供独家运营和使用权授权,以运营和使用天津通信拥有的云链商城系统。
电子商务天津由薛泽耀先生和徐凯先生注册成立,目的仅为持有云链商城系统的经营许可证。薛泽耀先生为本公司主要股东,亦为本公司总裁薛永科先生之子。徐凯先生曾任本公司首席运营官 ,现任本公司全资子公司FT商业集团有限公司副总经理及本公司区块链事业部副总裁 。
11
VIE协议如下:
1) | 独家技术咨询
以及CCM天津和电子商务天津之间签订的服务协议。根据独家技术咨询和服务协议,CCM天津公司同意担任电子商务天津公司的独家顾问,为电子商务天津公司提供技术咨询和服务
。作为交换,电子商务天津同意向CCM天津支付一笔技术咨询费和服务费,金额
相当于电子商务天津的税前净利润,在弥补前几年的亏损(如有必要)并扣除与电子商务天津业务运营相关的必要成本和费用及税款后,按季度支付。未经CCM天津公司事先书面同意,电子商务天津公司在协议期限内不得接受任何第三方提供的相同或类似技术
咨询和服务。协议产生的所有利益和利益,包括但不限于知识产权、技术诀窍和商业秘密,将是CCM天津公司的唯一和
独家财产。这份协议的期限是 |
2) | CCM天津公司、电子商务天津公司、薛泽耀先生和徐凯先生之间的独家购买期权协议。根据独家购买期权协议,薛泽耀先生及徐凯先生授予天津中建及天津中建指定的任何一方独家购买天津电子商务全部或部分股权或“股权”的独家权利,购入价相当于薛泽耀先生及徐凯先生为股权支付的注册资本,或在适用法律要求评估股权的情况下,按适用法律允许的最低价格购买。根据薛泽耀先生及徐凯先生签署的授权书,彼等不可撤销地授权CCM天津委任的任何人士行使所有股东权利,包括但不限于代表彼等就所有需要电子商务天津股东批准的事宜投票、出售股东于电子商务天津的全部或部分股权,以及选举、委任或罢免董事及行政人员。CCM天津公司指定的人士有权在不依赖薛泽耀先生和徐凯先生的任何口头或书面指示的情况下处置股权的股息和利润。只要薛泽耀先生和徐凯先生仍然是电子商务天津公司的股东,授权书将继续有效。薛泽耀先生和徐凯先生已放弃所有授权给CCM天津公司指定人员的授权书。 |
3) | CCM天津公司、电子商务天津公司、薛泽耀先生和徐凯先生之间的股权质押协议。根据股权质押协议,薛泽耀先生及徐凯先生将全部股权质押予CCM天津公司,以确保电子商务天津公司全面及全面履行本合同安排及上述合同安排下的义务及责任。如果电子商务天津公司、薛泽耀先生或徐凯先生违反其在该等协议下的合同义务,则作为质权人的天津中建将有权处置质押股权。薛泽耀先生及徐凯先生同意,于股权质押协议有效期内,彼等不会处置质押股权或对质押股权产生或容许任何产权负担,并同意天津中建与股权质押相关的权利不应因电子商务天津股东及其继承人或指定人的法律行为而受到干扰或损害。在股权质押期间,天津建工有权获得质押股权所分配的全部股息和利润。股权质押协议将于电子商务天津、薛泽耀先生和徐凯先生完成上述合同协议项下所有义务之日起两周年终止。 |
4) | 独家运营和使用权授权书 授权CCM天津公司独家运营和使用云连锁商城系统,授权期与CCM天津公司与电子商务天津公司于2019年7月31日签订的独家THNOLOGY咨询和服务协议的条款相同 。 |
5) | 未来供应链有限公司与云链商城网络科技(天健)有限公司之间签订的GlobalKey共享商城购物平台软件及系统转让协议,根据该协议,GlobalKey共享商城购物平台软件及系统由未来供应中国有限公司转让给CCM天津公司,双方均为公司全资子公司,转让价格为$ |
6) | 配偶同意书。电子商务天津公司股东徐凯先生(薛泽耀先生 未婚)的配偶已签署配偶同意书,同意根据与CCM天津公司的合同协议,处置由该股东持有并以其名义登记的电子商务天津公司的股权。 该股东的配偶同意不对该股东持有的电子商务天津公司的股权主张任何权利。 |
12
新会计公告
2016年6月,财务会计准则委员会发布了ASU第2016-13号 (“ASU 2016-13”)“金融工具--信贷损失”(“ASC 326”):计量金融工具的信贷损失 ,其中要求计量和确认以摊销成本持有的金融资产的预期信贷损失。ASU 2016-13用预期损失模型取代了现有的已发生损失减值模型,该模型需要使用前瞻性信息来计算信用损失估计。它还消除了非临时性减值的概念, 要求与可供出售债务证券相关的信贷损失通过信贷损失准备记录,而不是 作为证券摊销成本基础的减值。这些变化将导致更早地确认信贷损失。2019年11月,FASB发布了ASU 2019-10《金融工具--信贷损失(主题326)、衍生品和对冲(主题815)、 和租赁(主题842)》(“ASC 2019-10”),将ASU 2016-13年度的生效日期推迟到2022年12月15日之后的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期,适用于符合较小报告公司定义的公共实体。公司将采用ASU 2016-13,自2023年1月1日起生效。管理层目前正在评估采用ASU 2016-13对合并财务报表的影响。效果将在很大程度上取决于我们投资组合的构成和信用质量以及采用时的经济状况。
2021年11月,FASB发布了ASU编号2021-10, 政府援助(主题832):企业实体关于政府援助的披露。此更新中的修订要求 通过类似于赠款或捐款会计模型来披露与政府之间的交易 ,以提高有关(1)交易类型、(2)交易会计和(3)交易对实体财务报表的影响的透明度 。修正案适用于其范围内的所有实体,不包括非营利性实体和员工福利计划,适用于2021年12月15日之后发布的年度财务报表。允许提前申请修正案。公司通过了ASU 2021-10号,自2022年1月1日起生效。采纳本准则对本公司合并财务报表并无重大影响。
管理层不认为最近发布但尚未生效的任何其他会计声明如果被采纳,将对随附的合并财务报表 产生重大影响。
3.可变利息主体
VIE合并资产和负债的账面金额如下:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
流动资产 | $ | $ | ||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
总资产 | ||||||||
总负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
净资产 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
流动负债: | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计费用和其他应付款 | ||||||||
来自客户的预付款 | ||||||||
应付关联方的金额 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
总负债 | $ | $ |
13
VIE 的运行结果汇总如下:
3月31日, | 3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
毛利 | $ | $ | ||||||
净收入 | $ | ( | ) | $ |
4.应收账款
应收账款净额包括:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
煤炭和铝锭供应链融资/贸易 | $ | $ | ||||||
资产管理服务 | $ | $ | ||||||
应收账款总额,净额 | $ | $ |
下表列出了我们在扣除特定坏账准备后的应收账款集中情况。
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
债务人A | % | % | ||||||
债务人B | % | % | ||||||
债务人C | - | % | ||||||
应收账款总额,净额 | % | % |
5.其他应收款
截至2022年3月31日,其他应收账款余额为
美元
此外,其他应收账款包括总额
$
6.应收贷款
截至2022年3月31日,应收贷款余额为
美元
7.短期投资
截至2022年3月31日,短期投资余额为
美元
8.其他流动资产
其他流动资产的金额包括 下列各项:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
煤炭和铝锭供应链融资/交易的预付款 | $ | $ | ||||||
预付费用 | ||||||||
其他 | ||||||||
总计 | $ | $ |
14
9.商誉
截至2022年3月31日,商誉余额
主要为$
10.收购
于2021年8月6日(“收购日期”),本公司透过其全资附属公司未来金融科技(香港)有限公司完成对
这笔交易是根据《美国会计准则》805-10《企业合并》进行会计核算的。本公司聘请了一家独立的评估公司,在确定收购的各种资产和承担的负债的公允价值时向管理层提供咨询意见。这些财务报表中分配的值 代表管理层对截至收购日期的公允价值的最佳估计。
根据ASC 805-20《企业合并可确认的资产和负债及任何非控股权益》的要求,管理层进行了一次审查,以重新评估他们是否确认了所有收购的资产和承担的所有负债,并遵循ASC 805-20的计量程序确认收购的 净资产的公允价值。
下表汇总了购置净资产和假定负债的估计公允价值分配情况:
应收账款 | $ | |||
其他应收账款 | ||||
其他流动资产 | ||||
财产、厂房和设备、净值 | ||||
关联方应付金额 | ||||
应计费用和其他应付款 | ( | ) | ||
取得的可确认净资产 | $ | |||
减去:非控股权益 | ||||
添加:商誉 | ||||
收购的总购买价格净额为$ | $ |
自收购日起,公司已将Nice Talent的经营业绩 计入其综合财务报表。
11.租契
本公司不可取消的经营租赁
包括办公空间租赁。根据经营租约条款,本公司为承租人。截至2022年3月31日止三个月的经营租赁成本为$
该公司的经营租约剩余租期约为
租赁负债的到期日如下:
运营中 | ||||
截至3月31日, | 租赁 | |||
2022年4月1日至2022年7月31日 | $ | |||
总计 | $ | |||
减去:代表利息的数额 | $ | |||
未来最低租赁付款的现值 | ||||
减去:流动债务 | ||||
长期债务 | $ |
15
12.财产和设备
财产和设备包括以下内容:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
办公设备、固定装置和家具 | $ | $ | ||||||
车辆 | ||||||||
租赁权改进 | ||||||||
小计 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
在建工程 | ||||||||
减损 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ | $ |
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中,计入一般和行政费用的折旧费用为$
13.无形资产
无形资产包括以下内容:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
商标 | $ | |||||||
系统和软件 | ||||||||
小计 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
减值:减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ | $ |
摊销费用计入一般和行政费用
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月为$
14.短期贷款
截至2022年3月31日,应付贷款金额为
福斯未来供应链(西安)有限公司与第三方签订保理业务合同,获得美元保理融资。
截至2021年12月31日,应付贷款金额为
福斯未来供应链(西安)有限公司与第三方签订保理业务合同,获得美元保理融资。
15.长期债务
截至2022年3月31日,应付贷款金额为
陕西恩泰生物科技有限公司的贷款为$
截至2021年12月31日,应付贷款金额为
陕西恩泰生物科技有限公司的贷款为$
16
16.应计费用和其他应付款
应计费用和其他应付款的金额 包括:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
律师费及其他专业人员 | $ | $ | ||||||
工资和员工报销 | ||||||||
供应商 | ||||||||
应计项目 | ||||||||
总计 | $ | $ |
17.可转换应付票据
截至2022年3月31日和2021年12月31日,可转换债务包括:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
起头 | $ | $ | ||||||
添加 | ||||||||
付款 | ( | ) | ||||||
天平 | $ | $ |
18. 递延负债
截至2022年3月31日,递延负债余额主要为#美元。
截至2021年12月31日,递延负债余额主要为支付收购Nice Talent Asset Management Limited(“Nice Talent”)收购价格的剩余40%所产生的712万美元。收购价格的20%(当前为374万美元,非当前为338万美元)将在分别于2021年12月31日和2022年12月31日结束的年度完成Nice Talent的审计报告后,以公司普通股支付。
19.关联方交易
截至2022年3月31日,应付相关 缔约方的金额如下:
名字 | 金额(美元) | 关系 | 注意事项 | |||||
陕西春旅生态农业有限公司(春旅) | $ | |||||||
徐凯 | ||||||||
智言 | ||||||||
陈静 | ||||||||
未来供应链有限公司。 | ||||||||
REITs(北京)科技有限公司 | ||||||||
陕西福聚矿业有限公司 | | |||||||
总计 | $ |
17
截至2022年3月31日, 关联方的应付金额如下:
名字 | 金额 (US$) | 关系 | 注意事项 | |||||
吴斌 | 这笔钱是免息的,凭票即付。 | |||||||
法律厅 | ||||||||
陕西福辰创业投资管理有限公司(“福辰”) | ||||||||
明义 | ||||||||
总计 | $ |
截至2021年12月31日,应付关联方的金额如下:
名字 | 金额 (美元) |
关系 | 注意事项 | |||||
智言 | $ | |||||||
陈静 | ||||||||
陕西福辰创业投资管理有限公司(简称“陕西福辰”) | ||||||||
未来供应链有限公司。 | ||||||||
REITs(北京)科技有限公司 | 根据知言成为关联方前各方最初订立的协议,于网上平台全面完成后收购无形资产。 这笔钱是免息的,按需付款。 | |||||||
陕西春旅生态农业有限公司。 | ||||||||
明义 | ||||||||
法律厅 | ||||||||
徐凯 | ||||||||
陕西福聚矿业有限公司 | ||||||||
总计 | $ |
截至2021年12月31日, 关联方的应付金额如下:
名字 | 金额 (美元) |
关系 | 注意事项 | |||||
陕西福辰创业投资管理有限公司(简称“陕西福辰”) | ||||||||
吴斌 | 垫款支付在迪拜设立子公司的注册费用 金额是免息的,按需付款。 | |||||||
总计 | $ |
* | 关联方交易 已获本公司审计委员会批准。 |
18
20.所得税
本公司在美国注册成立,需缴纳美国联邦税金。适用的税率为
本公司根据技术优势评估 每个不确定税务状况(包括潜在的利息和罚款的应用)的权限级别,并衡量与税务状况相关的未确认利益。在截至2022年3月31日的年度内,本公司并无未确认的税务优惠。 由于未来用途的不确定性,本公司估计未来将没有足够的收入来实现某些子公司和VIE的递延 纳税资产。
与外国子公司股息相关的暂时性差异的未确认递延税项负债额 没有确定,因为这种确定不现实。
本公司并无就其中国附属公司的 未分配收益计提递延税项,因为该等收益将永久再投资。
本公司并无就其中国及香港附属公司应占的未分配收益 计提递延税项,因为该等收益将作永久再投资。
根据ASC主题740的规定,公司没有对其未确认所得税优惠的负债进行实质性调整。所得税。由于本公司 拟将其盈利再投资以进一步拓展其在中国内地的业务,其中国附属公司在可见将来并不打算向其直接的外资控股公司 宣派股息。因此,自2008年1月1日以来,本公司没有就未分配留存收益的累计金额在 中记录任何与美国税收有关的递延税项。
自2008年1月1日起,《中华人民共和国企业所得税法》、《企业所得税法》和《实施细则》对所有在中国境内的内资企业和外商投资企业统一实行25%的企业所得税税率,但在某些有限的例外情况下符合条件的除外。100万元以下的税前利润,税率为2.5%;100万元至300万元的税前利润,税率为10%。电商天津、未来供应 (成都)有限公司和未来大数据(成都)有限公司分别适用2.5%和10%的企业所得税税率。其他子公司 和VIE适用25%的企业所得税税率。
未来财务科技(香港)有限公司、QR(HK)
Limited及Nice Talent Asset Management Limited于香港注册成立,并须就其法定财务报表(根据香港相关税法调整)所呈报的应课税收入缴交香港利得税。适用的税率为:
FTFT UK Limited于英国注册成立
,并须就其根据英国相关税法调整的法定财务报表所呈报的应课税收入缴纳英国利得税。适用的税率为
FTFT Capital Investments L.L.C成立于阿拉伯联合酋长国迪拜。阿联酋迪拜的适用税率为零。
迪吉帕伊金融科技有限公司注册于英国维尔京群岛。英属维尔京群岛适用的税率为零。
19
调整适用于合并实体利润的法定企业所得税税率与公司所得税支出之间的差额:
2022 | 2021 | |||||||
税前亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
中华人民共和国法定税率 | % | % | ||||||
计算出的预期收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他,主要是税率的差异 | ||||||||
未确认的税务损失的影响 | ||||||||
总计 | $ | $ |
21.减值损失
该公司记录了$
22.基于份额的薪酬
咨询服务协议
2020年1月25日,本公司与在马耳他注册成立的Dragon Investment Holding Limited(马耳他)(以下简称“顾问”)签订了一份咨询服务协议(“协议”),根据该协议,顾问将:(I)帮助本公司在全球范围内寻找新的合并项目,制定新的合并战略,并向本公司提供至少五(5)个与本公司的业务和发展计划具有协同作用,并且每年可为本公司的战略目标作出明确贡献的并购目标;(Ii)帮助公司在现有业务的基础上制定新的增长战略;(Iii)与公司合作探索新的业务线和相关的增长战略;以及(Iv)根据公司不定期的
要求进行市场研究和评估可变项目并提供可行性研究。该协议的期限为三年。考虑到顾问将向本公司提供的服务,本公司同意向顾问支付为期三年的咨询费,共计$
受限净资产
根据中国法律及法规,本公司在中国注册成立的附属公司只能从其根据中国会计准则及法规厘定的留存收益(如有)中支付股息。此外,本公司在中国注册成立的子公司必须每年
适当
20
23.停产经营
2020年11月12日,天津中冶与链云商城物流中心(山西)有限公司签订协议,将合德塘农产品交易市场(眉县)有限公司(“合德塘农场”)的所有权转让给第三方,公司已停止合德塘农场的经营。然而,由于新冠肺炎的原因,与当地政府的所有权转移流程 被推迟。
2021年4月9日,FT商业管理(北京)
有限公司被注销,导致处置亏损$
2021年8月2日,广成基(广东)实业有限公司被出售给第三方。
2021年11月4日,未来供应链有限公司转让给第三方。
2022年3月31日和2021年3月31日因停产造成的损失 如下:
3月31日, | 3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
销售成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
运营费用: | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
(追讨)呆账 | ( | ) | ||||||
总计 | ||||||||
其他收入(费用) | ||||||||
利息收入 | ||||||||
其他收入(费用) | ||||||||
总计 | ||||||||
所得税前非持续经营所得 | ||||||||
所得税拨备 | ||||||||
非控股权益前的非持续经营收益 | $ | |||||||
停产业务处置损失 | ( | ) | ||||||
停产损失 | $ | $ | ( | ) |
与非连续性业务有关的资产和负债的主要组成部分摘要如下:
March 31, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
现金 | $ | - | $ | - | ||||
关联方应得款项 | ||||||||
与非连续性业务有关的总资产 | $ | |||||||
应计费用 | $ | $ | ||||||
关联方应得款项 | ||||||||
与停产业务有关的总负债 | $ | $ |
24.细分市场报告
在其业务运营中,管理层,包括我们的首席运营决策者,也是我们的首席执行官,会审查某些财务信息,包括根据公认会计准则编制的分段
内部损益表。该公司在以下地区运营
21
由于新冠肺炎大流行和中国对大型集会的限制,使其在线电子商务平台的推广战略难以实施,本公司在为其在线电子商务平台招募新会员方面遇到了困难。由于缺少 新成员,留住老客户困难,电子商务业务收入大幅下降,本公司于2021年第二季度开始提供供应链融资服务,并从2021年8月开始收购尼斯人才并开始提供 资产管理服务。
我们的一些业务可能无法单独满足确定应报告细分市场的量化门槛,我们将根据提供给首席运营决策者的离散财务信息确定应报告细分市场。首席运营决策者在评估业绩和在各个细分市场之间分配资源时对每个细分市场的结果进行评估。由于本公司不同子公司之间的服务和产品存在重叠,因此本公司不会根据产品细分来分配运营费用和资产。因此,运营费用和资产信息不按部门列报。分部利润代表每个可报告分部的毛利。
截至2022年3月31日:
煤炭和 铝锭 供应链 融资/贸易 | 资产管理 服务 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
可报告的部门收入 | ||||||||||||||||
网段间损耗 | - | |||||||||||||||
来自外部客户的收入 | ||||||||||||||||
分部毛利 |
截至2021年3月31日:
CCM购物 商城 会员资格 | 其他 | 总计 | ||||||||||
可报告的部门收入 | $ | | $ | $ | ||||||||
来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | |||||||||
分部毛利 | $ | $ | $ |
25.承付款和或有事项
英国《金融时报》全球诉讼官司
2021年1月,本公司的前配售代理FT Global Capital,Inc.向佐治亚州富尔顿县高等法院对本公司提起诉讼。FT Global于2021年1月向本公司送达了诉状。FT Global在起诉书中声称,其中大多数索赔
试图根据与FT Global与该公司在2020年7月违反为期三个月的独家配售代理协议的法律理论有关的法律理论追究该公司的责任。FT Global声称,本公司未能根据到期的独家配售代理协议的条款,赔偿
FT Global在2020年12月至2021年4月期间的证券购买交易。据称,独家配售代理协议要求公司向FT Global支付在协议期限内以及在协议终止后12个月期间收到的资金,该协议涉及FT Global
向本公司介绍和/或跨过墙的任何投资者。然而,本公司相信所讨论的证券购买交易并不涉及FT Global在协议期限内向本公司介绍或跨过墙的投资者。《金融时报》全球索赔
约$
基于司法管辖权的多样性,公司于2021年2月9日将案件及时移交给美国佐治亚州北区地方法院(以下简称“法院”)。 2021年3月9日,该公司提交了驳回申请的动议,原因是FT Global未能提出正在 法院待决的索赔。2021年3月23日,FT Global提交了对该公司驳回动议的回应。FT Global辩称,法院 应该驳回该公司的驳回动议。然而,如果法院倾向于批准该公司的驳回动议, FT Global请求法院允许其提出修订后的申诉。2021年4月8日,双方提交了联合初步报告和发现计划。2021年4月12日,法院批准了联合初步报告和发现计划,并发布了一项时间表命令,将此案置于为期六个月的发现区域。2021年4月30日,该公司向英国《金融时报》环球时报提供了其初步披露。 2021年5月6日,FT Global向该公司提供了其初步披露。2021年5月17日,FT Global向该公司提供了其 首次修订的初始披露。2021年11月10日,法院作出命令,批准公司驳回FT Global关于披露其机密和专有信息的欺诈索赔和违约索赔的动议。 法院驳回了本公司驳回FT Global的动议,即i)因未能根据独家配售代理协议的条款向FT Global支付款项而提出的违约索赔;ii)违反诚信和公平交易契约的索赔;以及iii) 律师费索赔,法院的结论是,可以通过披露获得更多信息。该公司于2021年11月24日及时提交了对FT Global投诉的答复和抗辩。2022年1月3日, 该公司 向FT Global提出了披露请求,包括质询和要求出示文件。2022年3月23日, 该公司向FT Global提出了入学申请。2022年3月24日,FT Global向该公司提出了披露请求,包括出示文件的请求和准入请求。2022年4月1日,《金融时报全球》回应了该公司提出的提交文件的要求。2022年5月13日,FT Global对公司的质询和录取请求做出了回应。2022年5月13日,FT Global应公司的要求制作了文件 。本公司将继续为针对FT Global的 诉讼进行有力辩护。
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26.风险和不确定性
新冠病毒19型的影响
2019年12月,报告了一种新的冠状病毒株,并已在中国和世界各地传播。2020年3月11日,世界卫生组织将此次疫情定性为“大流行”。2020年初,中国政府采取紧急措施遏制病毒传播,包括隔离、旅行限制和暂时关闭中国境内的办公楼和设施。为了应对与新冠肺炎疫情相关的不断变化的动态,该公司正在遵循地方当局的指导方针,将其员工、承包商、供应商和业务合作伙伴的健康和安全放在首位。我们在中国的办公室 于20200年1月底至2020年3月底关闭,员工在家工作。隔离、旅行限制、 和办公大楼的临时关闭对我们的业务产生了实质性的负面影响。我们的供应商受到了负面影响, 如果新冠肺炎死灰复燃,他们向客户供应和发货的能力可能会继续受到负面影响。受到新冠肺炎爆发负面影响的客户可能会减少从我们那里购买产品和服务的预算,这可能会对我们的收入造成实质性的不利影响。第三方门店在我们 电子商务平台上的业务运营已经并将继续受到疫情的负面影响,这反过来又对我们平台的整体业务以及我们的财务状况和经营业绩造成不利影响。疫情已经并将继续扰乱我们的供应链、物流提供商、客户或我们使用新新冠肺炎变体的营销活动, 这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。虽然中国已经开始从新冠肺炎的爆发中恢复过来,但由于新的变种, 仍在各省市爆发,包括最近于2022年在西安、香港、上海和北京爆发的奥密克戎变种,导致这些城市的隔离、旅行限制和办公大楼和设施暂时关闭。公司此前对CCM购物中心的推广策略主要依赖于通过会议和会议对会员和经销商进行培训。中国政府仍然对大型集会施加限制。这些限制 使我们的在线电子商务平台的促销战略难以实施,公司在为其在线电子商务平台 订阅新会员时遇到了困难。由于缺乏新用户,2021年6月,该公司暂停了 其跨境电商平台NONOGIRL。此外,自2021年第二季度起,公司将其以会员为基础的连锁店 云商城转变为以eCAAS为基础的销售代理平台,并开始提供供应链融资服务。
全球经济也受到了新冠肺炎的实质性负面影响,其影响的持续时间和强度仍存在严重不确定性。中国和全球的增长预测极不确定,这将严重影响我们的业务。
虽然新冠肺炎及其新变种可能带来的潜在经济影响以及持续时间可能难以评估或预测,但大范围的疫情可能会导致全球金融市场严重混乱,降低我们获得资本的能力,从而可能对我们的流动性产生负面 影响。此外,新冠肺炎及其新变种的传播导致的经济衰退或市场回调可能会对我们的业务和普通股价值产生实质性的负面影响。
此外, 由于我们无法获得循环信贷安排,因此不能保证我们将来在需要额外资本时能够获得商业债务融资 。我们目前认为,我们的财政资源将足以帮助我们度过疫情。然而,如果我们未来确实需要筹集资金,证券市场与疫情相关的不稳定可能会对我们筹集额外资金的能力产生不利影响。
因此,我们的运营结果受到了新冠肺炎疫情的实质性和不利影响。对我们结果的任何潜在进一步影响在很大程度上将取决于未来的发展和可能出现的新信息,这些信息涉及新冠肺炎的持续时间和严重程度、新冠肺炎的新变种 、新冠肺炎疫苗的效力和分发以及政府当局和其他实体为遏制新冠肺炎或治疗其影响而采取的行动,这些几乎都是我们无法控制的。
《中华人民共和国条例》
中国法律法规的解释和应用存在很大的不确定性,包括但不限于管理我们业务的法律法规 以及在某些情况下我们与客户的安排的执行和履行。根据中国法律,我们被视为外国人或外资企业,因此,我们必须遵守与外国人和外资企业有关的中国法律和法规。这些法律和法规有时含糊其辞,可能会在未来发生变化,其官方解释和执行可能涉及很大的不确定性。新颁布的法律、法规或修正案可能会延迟生效 ,从而造成有害的依赖。影响现有和拟议未来业务的新法律法规也可以追溯适用 。我们无法预测对现有或新的中国法律或法规的解释可能会对我们的业务产生什么影响。
27.后续事件
本公司已对截至简明综合财务报表发布之日止的后续事项进行评估,并无发现后续 事项。
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
本公司不时向美国证券交易委员会提交的10-Q表格季度报告和其他 报告(统称为“文件”)包含或可能包含前瞻性 陈述和信息,这些陈述和信息基于对公司管理层的信念和目前掌握的信息,以及公司管理层做出的估计和假设。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性的 声明,这些声明仅为预测,仅在本文发布之日起提供信息。在备案文件中使用“可能”、“将”、 “应该”、“将”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”或这些术语的否定以及与公司或公司管理层有关的类似表述,可识别前瞻性表述。此类陈述反映了公司对未来事件的当前看法,受风险、不确定性、假设和其他因素(包括下文 “运营结果”一节中的陈述)以及公司可能收购的任何业务的影响。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者基本假设被证明是不正确的,实际结果可能与预期、相信、 估计、预期、预期或计划的结果大不相同。可能导致或导致该差异的因素包括但不限于: 在“风险因素”标题下列出的因素,以及我们在截至2021年12月31日的年度报告10-K表格(“2021年10-K表格”)和本10-Q表格中列出的那些因素。以下讨论应与本报告其他部分和2021年Form 10-K中包含的我们的财务报表和相关注释一起阅读。
尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设,但公司不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。除适用法律(包括美国证券法)要求外,公司 不打算更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述与实际结果相符。建议读者仔细 审阅和考虑本报告全文中的各种披露,试图向感兴趣的各方提供有关可能影响我们的业务、财务状况、运营结果和前景的风险和因素的信息。
我们的业务概述
未来金融科技是根据佛罗里达州法律注册成立的控股公司。本公司历来在中国从事浓缩果汁(包括果泥及果汁)、果汁饮料(包括果汁饮料及苹果酒饮料)的生产及销售。由于中国的生产成本大幅上升和环保法规收紧,本公司已将其业务 从果汁生产和分销转变为基于区块链的实名制电子商务平台、供应链融资服务和 贸易业务和金融科技业务。公司主营业务包括基于区块链技术的网购平台链云商城(CCM)、供应链融资服务和交易、金融科技服务业务以及基于区块链技术的金融科技服务应用和发展。该公司还将业务扩展到金融服务和加密货币市场数据和信息服务业务。
于2021年8月6日,本公司完成向joy富企业有限公司(“joy富”)收购香港资产管理公司尼斯人才资产管理有限公司(“尼斯英才资产管理有限公司”)90%的已发行及流通股。NTAM获香港证券及期货事务监察委员会(“证监会”)发牌,从事类型4:证券咨询及类型9:资产管理的受规管活动。
于2021年9月1日,根据英国法律成立的公司及本公司全资附属公司FTFT UK Limited(“FTFT UK”) 与英国居民Rahim Shah(“卖方”)订立购股协议,收购Khyber Money Exchange Ltd.的100%已发行 及已发行股份(“销售股份”),Khyber Money Exchange Ltd.是一家转账公司,其平台 可透过其其中一个代理地点或透过其在线门户网站、流动平台或电话转账。Khyber Money 交易所有限公司受英国金融市场行为监管局(FCA)监管,交易双方正在等待FCA的批准,然后才能正式完成交易。
2021年12月,公司子公司FTFT Capital Investments,LLC.正式推出加密货币市场数据平台FTX,为 投资者提供来自大量加密货币交易所的实时加密货币市场数据和交易信息。市场数据可通过https://www.ftftx.com上的比特币、ETH、EOS、莱特币、TRON和其他加密货币获得,也可以通过iOS和安卓设备上的FTX App获得。FTX应用程序可以在Google Play和Apple Store上免费下载。
2022年3月,FTFT UK已获得作为电子货币指令(EMD)代理运营的批准,并已在英国监管机构金融市场行为监管局(FCA)注册 。这一身份授予FTFT UK分销或兑换电子货币的能力,并 代表电子货币机构提供某些金融服务(注册号903050)。
我们是一家在佛罗里达州注册成立的控股公司,我们不是一家中国运营公司。作为一家自己没有实质性业务的控股公司,我们通过我们在中国、香港、迪拜和英国的子公司进行大部分业务 ,我们通过与总部位于中国的可变利益实体(VIE)-天津电子商务的合同安排 运营基于区块链的在线购物中心,这种结构涉及独特的 风险。我们的普通股是我们佛罗里达控股公司的股份,我们对我们的VIE没有任何股权所有权,而是通过某些合同安排控制和获得我们VIE业务运营的经济利益,这些合同安排用于复制外国投资中国公司的情况,中国法律禁止外国直接投资增值电信/电子商务业务 。中国监管机构可能不允许VIE结构,这可能会导致我们的业务和/或我们股票的价值发生实质性变化,包括可能导致股票价值大幅下跌或变得一文不值。
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总部设在中国内地和香港,并在中国和香港拥有大部分业务,存在相关的法律和运营风险。这些风险可能导致我们的业务和/或我们普通股的价值发生实质性变化,或者可能显著限制或完全阻碍我们向投资者提供或继续提供证券的能力,并导致我们的股票价值大幅缩水或一文不值。最近,中国政府在事先没有事先通知的情况下,发起了一系列监管行动和声明,以规范在中国的企业经营活动,包括打击证券市场的非法活动,加强对采用可变利益主体结构的境外上市的中国公司的监管,采取新措施扩大网络安全审查范围,以及加大反垄断执法力度。 2021年7月6日,中共中央办公厅、国务院办公厅联合印发了《关于严厉打击证券市场违法违规行为,推动资本市场高质量发展的通知》,其中要求有关政府部门加强执法司法合作的跨境监管,加强对境外上市中资公司的监管,建立健全中华人民共和国证券法的域外适用制度。2022年2月15日,国家网信办或民航委、国家发展改革委、工业和信息化部、公安部、国家安全部、财政部、商务部、人民中国银行、国家广播电视总局发布《网络安全审查办法》, 中国证监会、国家保密局、国家密码管理局正式生效,规定关键信息基础设施运营商(CIIO)、数据处理运营商(DPO)购买互联网产品和服务、从事数据处理活动,影响或可能影响国家安全的,应当接受网络安全审查办公室的网络安全审查。 2021年11月14日,CAC发布了《网络数据安全管理办法(征求意见稿)》,或《网络数据安全管理办法(草案)》,它要求拥有100多万用户个人信息的网络空间运营商希望 在海外上市,并向网络安全审查办公室提交网络安全审查。2021年12月24日,中国证监会发布了《国务院关于境内企业境外发行上市证券的管理规定(征求意见稿)》和《境内企业境外发行上市证券管理规则(征求意见稿)》。2022年4月2日,中国证监会发布了《关于加强境外证券发行和境内公司上市保密及档案管理的规定(征求意见稿)》,其中规定,境内发行人在境外证券交易所上市需向中国证监会备案。如果上述拟议的规定和规则颁布,我们的证券发行可能需要 中国证监会和其他政府机构的相关备案程序。截至本报告日期 ,这些生效的新法律和指导方针尚未影响公司开展业务的能力, 接受外商投资, 或在美国或其他外国证券交易所上市;但是,可能会采用新的规则和法规,并且现有法律和指导方针的解释和执行存在不确定性,这可能会对我们的业务和财务前景产生重大不利影响,并可能影响我们接受外国投资或继续在美国或其他外国证券交易所上市的能力。本公司的VIE及本公司的若干附属公司于中国内地注册成立及营运,并已获得中国当局的所有许可,包括营业执照、银行账户开放许可及增值电信业务许可证。
链云商城是一个独特的基于实名制的区块链电商购物平台,融合了区块链、互联网技术。自定义共享购物商城平台 商城平台旨在为商家和商品提供区块链购物商城,而不是数字货币兑换, 目前仅接受信用卡、支付宝和微信支付。目前,链云商城 采用了由中国消费者保护基金会反假冒专业委员会(“反假冒专业委员会”)开展的“3.15中国责任品牌计划”中的“企业沟通即服务”或eCAAS平台。 反假冒专业委员会审核并接受企业加入其“3.15中国责任品牌计划”。验收后,这些 公司被授权在其产品上使用记录在反假冒委员会控制的区块链质量安全追溯系统上的防伪标签,该产品经过这些公司和反假冒委员会的联合签名认证 。这些公司将在我们的eCAAS平台上销售此类产品。公司还可以使用销售代理在我们的eCAAS平台上销售其产品 ,双方可以就销售产品的佣金百分比进行谈判。任何新的销售代理必须由现有代理推荐 ,并向eCAAS平台支付一次性费用,才能被接纳为在平台上提供销售代理服务的授权代理 。
本公司于2020年3月开始跨境电商平台NOGIRL的试运行,并于2020年7月正式上线。跨境电商平台旨在建立一个新的s2b2c(供应商对企业和消费者)外包销售平台,由社交媒体影响者主导 。它针对不断增长的女性消费市场,能够通过该平台进行广播、短视频和各种形式的交流 。它还可以与客户使用的其他主要社交媒体等创建以销售为导向的分享生态系统。 公司的推广战略以前主要依赖于通过会议对成员和分销商进行培训。 由于新冠肺炎的爆发,中国政府对大型集会进行了限制。这些限制使得我们的在线电子商务平台的促销 战略难以实施,本公司在为其在线电子商务平台注册新会员方面遇到了困难。由于缺乏新用户,2021年6月,该公司暂停了其跨境电商平台(NONOGIRL)。此外,自2021年第二季度起,本公司将其以会员为基础的商业模式从链云商城转变为以销售代理为基础的eCAAS平台,并开始为煤矿和发电厂以及铝锭提供供应链融资服务和煤炭交易。
本公司目前拥有九家直接全资附属公司:数码通金融科技有限公司(“数码通”),一个根据英属维尔京群岛法律成立的公司 未来金融科技(香港)有限公司,一个根据香港法律成立的公司,环球钥匙共享商城有限公司, 一个根据开曼群岛法律成立的公司(“环球钥匙共享商城”),天津未来私募股权基金管理公司 合伙企业,根据中国法律成立的有限合伙企业,英国FTFT英国有限公司,根据英国法律成立的公司, 未来金融科技数码资本管理有限公司,根据康涅狄格州法律成立的公司,未来金融科技数字一号有限责任公司,根据康涅狄格州法律成立的公司,未来金融科技实验室公司,根据纽约州法律成立的公司和FTFT超级计算公司,根据俄亥俄州法律成立的公司。
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CCM购物中心
由于我们控制新冠肺炎传播的促销策略受到限制,导致缺乏新的 会员订阅,自2021年第二季度起,我们将CCM 购物中心从基于会员的平台转变为基于eCAAS平台。ECAAS平台受反假冒委员会委托 运行其责任品牌计划。
反假冒委员会 审查并接受这些公司加入其负责任品牌计划。验收后,这些公司被授权在其产品上使用315个防伪标签 并在我们的eCAAS平台上销售。这些公司还可以使用销售代理在我们的eCAAS平台上销售他们的产品,双方可以就销售产品的佣金百分比进行谈判。任何新的销售代理必须由现有的 代理推荐,并向eCAAS平台支付一次性费用,才能被接纳为在平台上提供销售代理服务的授权代理。
煤和铝锭供应链融资服务和交易
从2021年第二季度开始,我们开始了煤炭供应链融资服务和交易业务。从2021年第三季度开始,我们开始了铝锭供应链融资服务和贸易业务。
我们的供应链金融业务主要是为工业客户服务应收账款和应付款项,通过贸易执行为大型国有企业获得商品的债权或货物权利,为客户提供营运资金,加速资金周转, 进而扩大业务规模,提高产业价值。
通过我们的供应链 服务能力和客户资源,挖掘低风险资产,围绕某些行业的实际金融需求灵活开展金融服务,通过对商品流通过程中的商流、物流和资金流的控制,降低业务的整体风险。
我们以散煤和铝锭为重点,以大型国有或上市公司为核心服务对象;以自有资金为运营 基础,积极利用银行、商业保理公司、应收账款、资产支持证券等多种融资渠道和产品,创新融资方式,获取充足资金。
我们与供应商和买家签订采购和销售协议。供应商负责将煤炭供应和运输到最终用户的指定货场或在某些仓库将铝锭所有权转让给我们。我们选择信用和信誉良好的客户和供应商。
资产管理服务。
NTAM从事资产管理和咨询服务。NTAM的主要收入来自为客户提供专业建议和管理客户投资的管理费。NTAM获香港证券及期货事务监察委员会(证监会)发牌,从事“证券咨询”及“资产管理”等受规管活动。NTAM为专业投资者提供多元化的资产管理组合。NTAM客户的资产存放在银行,客户授权银行 允许NTAM代表客户发出交易指令以管理客户的资产。
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NTAM主要为客户提供以下资产管理服务:
(1)股权投资
NTAM管理客户对流动性较强的国际市场上市公司股票的投资组合。同时,选择具有独特或差异化业务的 家公司,实现高于平均水平的利润增长。
(2)债务投资
NTAM管理客户 以美元、欧元、英镑等主要国际货币计价的债券投资组合时,债券发行人应具有良好的信用评级和资产负债率。通过主动管理,NTAM专注于相同期限和信用评级的债券中收益率较高至 到期的债券。
(3)贵金属和货币投资
NTAM还管理客户对主要国际货币和贵金属的投资组合,包括美元、欧元、英镑、日元、澳元和离岸人民币。贵金属包括黄金、铂金和白银。通过对市场供求基本面的研究来预测大宗商品价格的走势,NTAM致力于通过双币种投资、期权和结构性产品来提高客户的回报率。
(4)衍生投资
NTAM还管理客户在不同资产类别的金融衍生品中的投资组合,如期权和结构性产品。
(5)外部资产管理服务(EAM)
该业务以客户 需求为服务宗旨,与多家提供资产托管服务的私人银行合作,创新性地引入投行功能,为客户提供专属私人解决方案。
NTAM的主要收入来自为客户提供专业建议和管理客户投资的管理费。截至2022年3月31日,NTAM管理的资产约为2.42亿美元。
与新冠肺炎疫情相关的最新动态
2019年12月,报告了一种新的冠状病毒株,并已在中国和世界各地传播。2020年3月11日,世界卫生组织将此次疫情定性为“大流行”。2020年初,中国政府采取紧急措施遏制病毒传播,包括隔离、旅行限制和暂时关闭中国境内的办公楼和设施。为了应对与新冠肺炎疫情相关的不断变化的动态,该公司正在遵循地方当局的指导方针,将其员工、承包商、供应商和业务合作伙伴的健康和安全放在首位。我们在中国的办公室 于20200年1月底至2020年3月底关闭,员工在家工作。隔离、旅行限制、 和办公大楼的临时关闭对我们的业务产生了实质性的负面影响。我们的供应商受到了负面影响, 如果新冠肺炎死灰复燃,他们向客户供应和发货的能力可能会继续受到负面影响。受到新冠肺炎爆发负面影响的客户可能会减少从我们那里购买产品和服务的预算,这可能会对我们的收入造成实质性的不利影响。第三方门店在我们 电子商务平台上的业务运营已经并将继续受到疫情的负面影响,这反过来又对我们平台的整体业务以及我们的财务状况和经营业绩造成不利影响。疫情已经并将继续扰乱我们的供应链、物流提供商、客户或我们使用新新冠肺炎变体的营销活动, 这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。虽然中国已经开始从新冠肺炎的爆发中恢复过来,但由于新的变种,包括最近于2022年在西安、香港、上海和北京爆发的奥密克戎变种,导致这些城市的隔离、旅行限制和办公大楼和设施暂时关闭。公司此前对CCM购物中心的推广策略主要依赖于通过会议和会议对会员和经销商进行培训。中国政府仍然对大型集会施加限制。这些限制 使我们的在线电子商务平台的促销战略难以实施,公司在为其在线电子商务平台 订阅新会员时遇到了困难。由于缺乏新用户,2021年6月,该公司暂停了 其跨境电商平台NONOGIRL。此外,自2021年第二季度起,公司将其以会员为基础的连锁店 云商城转变为以eCAAS为基础的销售代理平台,并开始提供供应链融资服务。
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全球经济也受到了新冠肺炎的实质性负面影响,其影响的持续时间和强度仍存在严重不确定性。中国和全球的增长预测极不确定,这将严重影响我们的业务。
虽然新冠肺炎及其新变种可能带来的潜在经济影响以及持续时间可能难以评估或预测,但大范围的疫情可能会导致全球金融市场严重混乱,降低我们获得资本的能力,从而可能对我们的流动性产生负面 影响。此外,新冠肺炎及其新变种的传播导致的经济衰退或市场回调可能会对我们的业务和普通股价值产生实质性的负面影响。
此外, 由于我们无法获得循环信贷安排,因此不能保证我们将来在需要额外资本时能够获得商业债务融资 。我们目前认为,我们的财政资源将足以帮助我们度过疫情。然而,如果我们未来确实需要筹集资金,证券市场与疫情相关的不稳定可能会对我们筹集额外资金的能力产生不利影响。
因此,我们的运营结果受到了新冠肺炎疫情的实质性和不利影响。对我们结果的任何潜在进一步影响在很大程度上将取决于未来的发展和可能出现的新信息,这些信息涉及新冠肺炎的持续时间和严重程度、新冠肺炎的新变种 、新冠肺炎疫苗的效力和分发以及政府当局和其他实体为遏制新冠肺炎或治疗其影响而采取的行动,这些几乎都是我们无法控制的。
经营成果
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月比较:
收入
下表分别列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的综合收入:
截至3月31日的三个月, | 变化 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金额 | % | |||||||||||||
CCM购物中心会员 | - | 73 | (73 | ) | (100 | )% | ||||||||||
资产管理服务 | 3,456,376 | - | 3,456,376 | - | ||||||||||||
煤炭和铝锭供应链融资/交易 | - | - | - | - | ||||||||||||
其他 | 9,989 | 7,426 | 2,563 | 34.5 | % | |||||||||||
总计 | $ | 3,466,365 | $ | 7,499 | $ | 3,458,866 | 46124.4 | % |
截至2022年3月31日止三个月的收入增长主要来自资产管理服务的收入。这是我们在2021年第三季度收购的新业务。
CCM Shopping 商城会员费从截至2021年3月31日的三个月的73美元降至2022年同期的0美元,这是因为 没有新的会员注册,并且公司自2021年第二季度起将CCM Shopping Mall的商业模式从基于会员的平台转变为基于eCAAS平台的 销售代理。由于新冠肺炎对大型会议和会议的相关限制,疫情爆发前我们主要使用这些会议来进行营销和新会员的业务发展,我们无法 吸引新会员注册,并已转变平台的商业模式。
煤炭和铝锭供应链融资/交易是我们从2021年第二季度开始的一项新业务 。2022年第一季度,由于新冠肺炎疫情以及中国多个城市的相关隔离、旅行限制和封锁,公司没有任何煤炭和铝锭供应链融资/交易业务在2022年第一季度。
其他主要是平台服务费和平台店铺的推广收入 。
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毛利率
下表分别列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,我们每种主要产品和服务的综合毛利和综合毛利率,即毛利占相关收入的百分比:
截至3月31日的三个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
毛利 | 毛收入 保证金 | 毛收入 利润 | 毛收入 保证金 | |||||||||||||
CCM购物中心会员 | - | - | 73 | 100 | % | |||||||||||
资产管理服务 | 1,777,988 | 51.4 | % | - | - | |||||||||||
煤炭和铝锭供应链融资/交易 | - | - | - | - | ||||||||||||
其他 | 9,989 | 100 | % | 517 | 7.0 | % | ||||||||||
总计 | $ | 1,787,977 | 51.6 | % | $ | 590 | 7.9 | % |
截至2022年3月31日的三个月,总体毛利率占收入的百分比为51.6%,与上一财年同期的8.9%相比增长了42.7%,这主要是由于资产管理服务的收入增加。这是我们在2021年第三季度收购的一项新业务。
运营费用
下表显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,我们的综合运营费用和运营费用分别占收入的百分比:(以 千为单位)
2022年第一季度 | 2021年第一季度 | |||||||||||||||
金额 | 占收入的百分比 | 金额 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
一般和行政 | $ | 3,410 | 98.4 | % | $ | 1,534 | 21,914.3 | % | ||||||||
研究和开发费用 | 433 | 12.5 | % | - | - | |||||||||||
销售费用 | 370 | 10.7 | % | 13 | 185.7 | % | ||||||||||
坏账准备 | 2 | 0.1 | % | (15 | ) | (214.3 | )% | |||||||||
减值损失 | 249 | 7.2 | % | - | - | |||||||||||
总运营费用 | $ | 4,464 | 128.8 | % | $ | 1,532 | 21,885.7 | % |
与上一财年同期相比,截至2022年3月31日的三个月,一般和行政费用增加了188万美元,增幅为122.3%,从153万美元增加到340万美元。一般和行政费用的增加主要是由于在截至2022年3月31日的三个月内,寻找收购项目的服务费增加。
与上一财年同期相比,截至2022年3月31日的三个月的销售费用增加了36万美元。销售费用的增加主要是由于工资和广告费的增加。
本公司于截至2022年3月31日止三个月录得减值亏损25万元,主要由未来私募股权基金管理公司(海南)有限公司投资205万美元(人民币1300万元)委托上海裕利企业管理咨询公司投资于各类投资组合。随着2022年新冠肺炎在中国多个城市的爆发和相关封锁,乌克兰战争,通货膨胀,全球经济衰退迫在眉睫,中国整体经济环境恶化。按市值计算,公司于2022年3月31日的短期投资余额为180万美元。
该公司记录了43万美元的研究和开发费用。研究和开发费用包括工资、合同服务以及我们的研究和产品开发团队的相关费用,以及与我们努力开发、设计和增强我们对客户的服务相关的费用。这是自2021年第三季度以来的新支出。
其他收入(费用),净额
在截至2022年3月31日的三个月中,其他费用净额从上一财年同期的99万美元减少了82万美元 至17万美元,这主要是由于在截至2021年3月31日的三个月内处置了与Chain Future Digital Tech(北京)有限公司的当前付款。
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所得税
截至2022年3月31日的三个月,税收拨备增加了19万美元。我们没有上一财年同期的税收拨备。
非控制性权益
截至2022年3月31日,陕西春旅生态农业有限公司(“陕西春旅”)持有链云商城物流中心(陕西)有限公司20.0%的权益,自然环球资源有限公司持有DCON Digipay Limited(“DCon Digipay”)40%的权益。
持续经营的亏损
持续经营亏损增加216万美元,从截至2021年3月31日的三个月的54万美元增加到2022年同期的270万美元,主要原因是如上所述的运营费用增加 。
停产业务处置损失
截至2021年3月31日止三个月的终止业务处置亏损为35万美元,此亏损与2021年第一季度已注销的连锁未来数码科技(北京)有限公司有关。
每股亏损
截至2022年3月31日的三个月,持续经营的基本和稀释每股亏损分别为0.04美元和0.04美元,而2021年同期的亏损分别为0.01美元和0.01美元。截至2022年3月31日止三个月,因非持续经营而产生的每股基本收益及摊薄收益分别为零。截至2021年3月31日的三个月,可归因于非持续业务的每股基本亏损和稀释后每股亏损分别为0.01美元和0.01美元 。
流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们的现金和现金等价物为5364万美元,而截至2021年12月31日的现金及现金等价物为5027万美元。现金、现金等价物和限制性现金的增加主要是由于从去年收到了煤炭和铝锭供应链融资和贸易业务的付款。
我们的营运资金历来来自营运现金流、客户预付款和银行贷款。截至2022年3月31日,我们的营运资本为正6308万美元,较截至2021年3月31日的正4419万美元增加了1889万美元,这主要是由于流动资产的增加和流动负债的减少。
在截至2022年3月31日的三个月中,用于经营活动的净现金减少了80万美元,降至64万美元,而上一财年同期的现金流入为144万美元。经营活动使用的现金净额减少主要是由于2022年第一季度的短期投资减值所致。
在截至2022年3月31日的三个月中,用于投资活动的净现金增加了41万美元,从上一财年同期的零增加到41万美元。
截至2022年3月31日的三个月,融资活动提供的现金净额为356万美元,比截至2021年3月31日的三个月融资活动提供的现金3433万美元减少了3078万美元。融资活动提供的现金减少主要是由于在截至2021年3月31日的三个月内发行普通股进行融资。
表外安排
截至2022年3月31日,我们没有任何表外安排 。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官、我们的首席执行官和首席临时财务官的参与下,评估了截至本报告所述期间结束时,根据交易所法案规则13a-15(E)和15d-15(E) 定义的我们的披露控制和程序的有效性。披露控制和程序包括但不限于 控制和程序,旨在提供合理的保证,确保我们在根据交易所法案提交或提交的报告中披露的信息在美国证券交易委员会 规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并且此类信息经过积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和 首席财务官,以便及时就所需披露做出决定。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年3月31日,由于我们对财务报告的内部控制存在重大弱点,我们的披露控制和程序并不有效 。具体地说,我们目前缺乏足够的会计人员,他们具有美国公认会计准则和美国证券交易委员会报告要求方面的适当知识、经验和培训。
我们已经并正在采取某些措施 来弥补因缺乏美国公认会计准则经验而造成的实质性缺陷。我们聘请了一名具有美国GAAP知识和经验的外部顾问来补充我们现有的内部会计人员,并协助我们编制财务报表,以确保我们的财务报表是根据美国GAAP编制的。我们相信,上述措施将弥补上述季度的重大疲软。随着我们继续评估并努力改进财务报告的内部控制,我们可能会确定额外的措施。
财务内部控制变更 报告
除上述讨论外,在本报告所涵盖期间,我们对财务报告的内部控制(如交易所法案规则13a-15(F)及15d-15(F)所界定)并无 对本公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理地可能对其产生重大影响的变化。
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第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
英国《金融时报》全球诉讼官司
2021年1月,本公司的前配售代理FT Global Capital,Inc.向佐治亚州富尔顿县高等法院对本公司提起诉讼。FT Global于2021年1月向本公司送达了诉状。FT Global在起诉书中声称,其中大多数索赔 试图根据与FT Global与该公司在2020年7月违反为期三个月的独家配售代理协议的法律理论有关的法律理论追究该公司的责任。FT Global声称,本公司未能根据到期的独家配售代理协议的条款,赔偿 FT Global在2020年12月至2021年4月期间的证券购买交易。据称,独家配售代理协议要求公司向FT Global支付在协议期限内以及在协议终止后12个月期间收到的资金,该协议涉及FT Global 向本公司介绍和/或跨过墙的任何投资者。然而,本公司相信所讨论的证券购买交易并不涉及FT Global在协议期限内向本公司介绍或跨过墙的投资者。FT Global索赔 约700万美元的损害赔偿金和律师费。
基于司法管辖权的多样性,本公司于2021年2月9日将此案及时移交给美国佐治亚州北区地方法院(美国佐治亚州北区地方法院)。 2021年3月9日,本公司提交了驳回动议,原因是FT Global未能提出在 法院待决的索赔。2021年3月23日,FT Global提交了对该公司驳回动议的回应。FT Global辩称,法院应该 驳回该公司的驳回动议。然而,如果法院倾向于批准该公司的驳回动议,FT Global 请求法院允许其提出修订后的申诉。2021年4月8日,双方提交了联合初步报告和发现计划。2021年4月12日,法院批准了联合初步报告和发现计划,并发布了一项时间表命令,将此案件置于为期六个月的发现区域。2021年4月30日,该公司向英国《金融时报》环球时报提供了其初步披露。2021年5月6日,FT Global向该公司提供了其初步披露。2021年5月17日,FT Global向本公司送达了其首次修订的初始披露。 2021年11月10日,法院发布了一项命令,批准本公司驳回FT Global的欺诈指控和违反关于披露其机密和专有信息的合同索赔。法院驳回了本公司关于驳回FT Global的动议,即i)因未能根据独家配售代理协议的条款向FT Global支付款项而提出的违约索赔;ii)违反诚信和公平交易契约的索赔;以及iii)律师费索赔,法院 得出结论认为,可以通过披露获得更多信息。该公司于2021年11月24日及时就FT Global的投诉提交了答辩和答辩。1月3日, 2022公司向FT Global提出了披露要求,包括质询 和要求出示文件。2022年3月23日,该公司向FT Global提出了入学申请。2022年3月24日,FT Global向公司提出了文件出示请求和准入请求。 2022年4月1日,FT Global回应了公司的 文件出示请求。2022年5月13日,FT Global对公司的质询和录取请求做出了回应。2022年5月13日,FT Global应公司的要求制作了文件 。该公司将继续为针对FT Global的诉讼进行有力辩护。
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第1A项。风险因素
不适用。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
在截至2022年3月31日的三个月内,公司并未出售任何此前未在Form 10-Q季度报告或当前的Form 8-K报告中披露的未注册证券。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
证物编号: | 描述 | |
31.1 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条对主要行政人员的证明* | |
31.2 | 根据经修订的《1934年证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条对首席财务官的证明* | |
32.1 | 依据《美国法典》第18编第1350条,根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的首席执行官证书+ | |
32.2 | 根据《美国法典》第18编第1350条,根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的首席财务官证书+ | |
101.INS | 内联XBRL实例文档* | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档* | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库 文档* | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase 文档* | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档* | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase 文档* | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联 XBRL,包含在附件101中) |
* | 随函存档 |
+ | 随信提供 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式委托正式授权的签署人代表其签署本报告。
未来金融科技。 | ||
由以下人员提供: | /s/黄山春 | |
黄善春 | ||
首席执行官 | ||
(首席行政主任) | ||
May 16, 2022 | ||
由以下人员提供: | /s/明毅 | |
明义 | ||
首席财务官 | ||
(首席财务会计官) | ||
May 16, 2022 |
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