FSD制药公司。
简明合并中期财务报表
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月
(未经审计)(以美元表示,每股金额除外)
FSD制药公司。
简明综合中期财务状况报表
[未经审计][以美元表示]
截至 | 3月31日, | 十二月三十一日, | |||||
2022 | 2021 | ||||||
备注 | $ | $ | |||||
资产 | |||||||
流动资产 | |||||||
现金 | 28,572,884 | 35,259,645 | |||||
其他应收账款 | 4 | 707,079 | 500,964 | ||||
预付费用和押金 | 5 | 1,578,861 | 1,366,421 | ||||
投资 | 6 | - | 158,036 | ||||
30,858,824 | 37,285,066 | ||||||
持有待售资产 | 3 | 8,773,856 | 8,647,779 | ||||
39,632,680 | 45,932,845 | ||||||
非流动资产 | |||||||
设备,网络 | 13,060 | - | |||||
投资 | 6 | 540,203 | 660,226 | ||||
使用权资产,净额 | 7 | 147,146 | 168,307 | ||||
无形资产,净额 | 8 | 15,376,455 | 16,201,739 | ||||
55,709,544 | 62,963,117 | ||||||
负债 | |||||||
流动负债 | |||||||
贸易和其他应付款 | 9 | 7,873,788 | 7,510,771 | ||||
租赁义务 | 10 | 159,895 | 124,311 | ||||
担保责任 | 11 | 522,884 | 765,403 | ||||
应付票据 | 300,549 | 300,549 | |||||
8,857,116 | 8,701,034 | ||||||
非流动负债 | |||||||
租赁义务 | 10 | 92,060 | 131,045 | ||||
8,949,176 | 8,832,079 | ||||||
股东权益 | |||||||
A类股本 | 12 | 151,588 | 151,588 | ||||
B类股本 | 12 | 144,760,778 | 152,173,089 | ||||
认股权证 | 12 | 5,137,417 | 5,137,417 | ||||
缴款盈余 | 13 | 24,343,300 | 22,583,649 | ||||
外汇换算储备 | 166,027 | 239,612 | |||||
累计赤字 | (127,798,742 | ) | (126,154,317 | ) | |||
46,760,368 | 54,131,038 | ||||||
55,709,544 | 62,963,117 | ||||||
承付款和或有事项 | 16 | ||||||
后续事件 | 18 |
附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
我谨代表董事局:
“已签署” |
“已签署” |
董事-唐纳·卡罗尔 |
董事-尼廷·考沙尔 |
FSD制药公司。
简明合并中期损失表和全面损失表
[未经审计][以美元表示,但股份数目除外]
截至3月31日止期间, | 2022 | 2021 | |||||
备注 | $ | $ | |||||
费用 | |||||||
一般和行政 | 15 | 3,528,302 | 3,048,859 | ||||
对外研发费 | 937,052 | 1,970,251 | |||||
基于股份的支付 | 13 | 83,161 | 3,832,524 | ||||
折旧及摊销 | 7 & 8 | 1,101,155 | 951,020 | ||||
总运营费用 | 5,649,670 | 9,802,654 | |||||
持续经营亏损 | (5,649,670 | ) | (9,802,654 | ) | |||
其他收入 | - | (1,292 | ) | ||||
财务费用 | 16,382 | 19,325 | |||||
清偿金融债务的收益 | (82,725 | ) | (10,250 | ) | |||
衍生负债公允价值变动损益 | 11 | (242,519 | ) | 556,556 | |||
投资公允价值变动损益 | 6 | 120,023 | (961,381 | ) | |||
持续经营净亏损 | (5,460,831 | ) | (9,405,612 | ) | |||
非持续经营的净亏损 | 3 | (444,506 | ) | (533,842 | ) | ||
净亏损 | (5,905,337 | ) | (9,939,454 | ) | |||
其他综合损失 | |||||||
随后可能被重新归类为损失的项目: | |||||||
涉外业务折算汇兑损失 | (73,585 | ) | (37,370 | ) | |||
综合损失 | (5,978,922 | ) | (9,976,824 | ) | |||
每股净亏损 | |||||||
基本业务和稀释--持续业务 | 14 | (0.14 | ) | (0.35 | ) | ||
基本业务和稀释-非连续业务 | 14 | (0.01 | ) | (0.02 | ) | ||
加权平均流通股数量--基本和稀释 | 14 | 39,998,791 | 26,898,886 |
附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
FSD制药公司。
简明合并中期股东权益变动表
截至2022年3月31日及2021年3月31日止期间
[未经审计][以美元表示,但股份数目除外]
外汇 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||
A类股 | B类股份 | 认股权证 | 缴款盈余 | 翻译储备 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||
# | $ | # | $ | # | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | 72 | 151,588 | 19,161,620 | 103,056,538 | 6,749,109 | 4,968,958 | 18,792,590 | 207,797 | (90,868,888 | ) | 36,308,583 | |||||||||||||||||||
已发行股份[注12] | - | - | 15,480,462 | 38,341,407 | - | - | - | - | - | 38,341,407 | ||||||||||||||||||||
基于股份的支付[注13] | - | - | 1,349,764 | 3,576,875 | - | - | 255,650 | - | - | 3,832,525 | ||||||||||||||||||||
本期综合损失 | - | - | - | - | - | - | - | (37,370 | ) | (9,939,454 | ) | (9,976,824 | ) | |||||||||||||||||
平衡,2021年3月31日 | 72 | 151,588 | 35,991,846 | 144,974,820 | 6,749,109 | 4,968,958 | 19,048,240 | 170,427 | (100,808,342 | ) | 68,505,691 | |||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 72 | 151,588 | 40,450,754 | 152,173,089 | 6,956,795 | 5,137,417 | 22,583,649 | 239,612 | (126,154,317 | ) | 54,131,038 | |||||||||||||||||||
股份回购[注12] | - | - | (1,524,700 | ) | (5,735,821 | ) | - | - | - | - | 4,260,912 | (1,474,909 | ) | |||||||||||||||||
基于股份的支付[注13] | - | - | 70,179 | 75,600 | - | - | 7,561 | - | - | 83,161 | ||||||||||||||||||||
股份注销[注12] | - | - | (504,888 | ) | (1,752,090 | ) | - | - | 1,752,090 | - | - | - | ||||||||||||||||||
本期综合损失 | - | - | - | - | - | - | - | (73,585 | ) | (5,905,337 | ) | (5,978,922 | ) | |||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | 72 | 151,588 | 38,491,345 | 144,760,778 | 6,956,795 | 5,137,417 | 24,343,300 | 166,027 | (127,798,742 | ) | 46,760,368 |
附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
FSD制药公司。
简明合并中期现金流量表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
[未经审计][以美元表示]
2022 | 2021 | |||||
$ | $ | |||||
经营活动 | ||||||
持续经营净亏损 | (5,460,831 | ) | (9,405,612 | ) | ||
增加(扣除)不影响现金的项目 | ||||||
折旧及摊销 | 1,101,155 | 951,020 | ||||
利息支出 | 19,615 | 19,325 | ||||
基于股份的支付 | 83,161 | 3,832,524 | ||||
其他投资的公允价值变动 | 120,023 | (961,381 | ) | |||
衍生负债的公允价值变动 | (242,519 | ) | 556,556 | |||
未实现外汇收益 | (200,056 | ) | (144,819 | ) | ||
清偿金融债务的收益 | (82,725 | ) | (10,250 | ) | ||
非现金周转资金余额变化 | ||||||
其他应收账款 | (170,611 | ) | (52,894 | ) | ||
预付费用和押金 | (195,016 | ) | (1,416,697 | ) | ||
贸易和其他应付款 | 438,640 | 1,819,679 | ||||
持续经营活动中使用的现金 | (4,589,164 | ) | (4,812,549 | ) | ||
用于非连续性经营活动的现金 | (504,264 | ) | (672,013 | ) | ||
用于经营活动的现金 | (5,093,428 | ) | (5,484,562 | ) | ||
投资活动 | ||||||
购买设备 | (14,622 | ) | - | |||
无形资产的附加值 | (250,000 | ) | (500,000 | ) | ||
出售投资所得收益 | 158,036 | - | ||||
持续投资活动提供的现金 | (106,586 | ) | (500,000 | ) | ||
由非持续投资活动提供(用于)的现金 | - | - | ||||
由投资活动提供(用于)的现金 | (106,586 | ) | (500,000 | ) | ||
融资活动 | ||||||
股份回购 | (1,474,909 | ) | - | |||
发行股票所得款项净额 | - | 38,341,407 | ||||
应付票据的偿还 | - | (28,260 | ) | |||
支付租赁债务 | (11,838 | ) | (14,676 | ) | ||
持续融资活动提供的现金 | (1,486,747 | ) | 38,298,471 | |||
非连续性融资活动提供的现金 | - | - | ||||
融资活动提供的现金 | (1,486,747 | ) | 38,298,471 | |||
净增加(减少) | (6,686,761 | ) | 32,313,909 | |||
期初现金 | 35,259,645 | 17,524,822 | ||||
现金,期末 | 28,572,884 | 49,838,731 |
附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
FSD制药公司。
简明综合中期财务报表附注
(以美元表示)
March 31, 2022 and 2021
1.业务性质
FSD Pharma Inc.(“FSD”或“公司”)是一家生物技术公司,有三种候选药物处于不同的开发阶段。FSD生物科学公司是一家全资子公司,专注于其先导化合物--超微细棕榈酰乙醇胺(PEA)或FSD-PEA(也称为FSD-201)的药物研究和开发。通过该公司的全资子公司Lucid精神病药物公司(“Lucid”),该公司还专注于其先导化合物Lucid-Topch(也称为Lucid-201)和Lucid-MS(也称为Lucid-21-302)的研究和开发。豌豆是FSD-PEA中的活性物质,与体内的内源性大麻素系统相互作用,具有抗炎活性。FSD-PEA已经完成了FDA批准的第一阶段临床试验,TOPLINE结果呈阳性,该公司目前正在评估潜在的第二阶段适应症。清醒精神是一种分子化合物,可用于潜在的精神健康障碍的治疗。LUID-MS是一种分子化合物,可用于治疗神经退行性疾病。
本公司的全资附属公司FV Pharma Inc.(“FV Pharma”)是根据《加拿大大麻法令》(连同根据该法令颁布的条例(“大麻条例”)、《大麻法令》)及相关的《大麻条例》在加拿大获得许可的大麻生产商。FV Pharma于2020年7月交出了大麻许可证,并于2020年9月暂停了所有活动。于二零二零年三月,FV Pharma的几乎所有资产被分类为持有以待出售(请参阅附注3)。
该公司的注册办事处位于安大略省多伦多湾街199号,4000套房,邮编:M5L 1A9。
附属公司
该等未经审核的简明综合中期财务报表由本公司及其附属公司的财务业绩组成,而该等附属公司是本公司控制的实体。投资者控制着被投资人,当它面临或有权从与被投资人的参与中获得可变回报时,投资者可以通过对被投资人的权力来影响这些回报。
公司下设以下子公司:
|
|
拥有权百分比截至 |
|
实体名称 |
国家 |
March 31, 2022 |
2021年12月31日 |
|
|
% |
% |
FSD生物科学公司。 |
美国 |
100 |
100 |
棱镜制药公司。 |
美国 |
100 |
100 |
FV制药公司 |
加拿大 |
100 |
100 |
Lucid精神病药物公司。 |
加拿大 |
100 |
100 |
新冠肺炎的影响
新的冠状病毒株新冠肺炎的爆发,导致世界各国政府制定紧急措施,以遏制病毒的传播。这些措施包括实施旅行禁令、自我实施隔离期和社会距离,对全球企业造成了实质性干扰,导致经济放缓。各国政府和中央银行采取了旨在稳定经济状况的重大货币和财政干预措施。新冠肺炎和任何其他大流行或公共卫生危机对公司业务、事务、运营、财务状况、流动性、信贷供应和运营结果的影响程度将取决于未来的发展,这些发展具有高度不确定性,无法进行任何有意义的准确预测,包括可能出现的关于新冠肺炎病毒严重程度的新信息,以及遏制新冠肺炎病毒或补救其影响所需采取的行动等。新冠肺炎疫情爆发的持续时间和影响目前尚不清楚,政府和央行干预的效果也是未知的。无法可靠地估计这些事态发展的持续时间和严重程度,以及对本公司及其运营子公司未来财务业绩和状况的影响。
FSD制药公司。
简明综合中期财务报表附注
(以美元表示)
March 31, 2022 and 2021
该公司使用FSD-PEA的临床试验于2021年6月被搁置,FSD-PEA是一种治疗新冠肺炎疑似或确诊病例的化合物,目前正在等待一项评估FSD-PEA作为新冠肺炎疗法的商业可行性的研究完成。研究完成后,该公司于2021年8月24日宣布,它将终止专门治疗新冠肺炎的第二阶段临床计划。新冠肺炎的影响对本公司截至2022年3月31日止期间的持续经营或财务业绩并无重大影响。
2.陈述依据
[a]合规声明
该等未经审计简明综合中期财务报表(“财务报表”)采用与公司截至2021年12月31日止年度经审计综合财务报表相同的会计政策及方法编制。该等财务报表乃根据国际会计准则委员会(“IASB”)发布的“国际会计准则第34号-中期财务报告”编制。因此,按照国际财务报告准则(“IFRS”)编制的年度财务报表中通常包括的某些披露已被遗漏或精简。该等财务报表应与本公司截至2021年12月31日止年度的经审计综合财务报表一并阅读。
本财务报表于2022年5月13日经公司董事会批准授权发布。
[d]本位币和列报货币
合并集团内每间公司的财务报表均以其本位币计量,而本位币是实体运作所处的主要经济环境的货币。本公司的本位币为美元,其子公司的本位币如下:
FSD生物科学公司。 |
美元 |
棱镜制药公司。 |
美元 |
FV制药公司 |
加元 |
Lucid精神病药物公司。 |
加元 |
[e]预算和判决的使用
根据《国际财务报告准则》编制这些财务报表要求管理层作出影响会计政策应用和报告的资产和负债金额的估计、判断和假设,这些估计、判断和假设与截至2021年12月31日的经审计综合财务报表中披露并在这些财务报表中描述的一致。实际结果可能与这些估计不同。
估计是基于管理层对当前事件和公司未来可能采取的行动的最佳了解。我们会不断检讨估计数字和基本假设。对会计估计的修订,如果修订仅影响该期间,则在修订估计的期间确认;如果修订影响本期和未来期间,则在修订期间和未来期间确认。
FSD制药公司。
简明综合中期财务报表附注
(以美元表示)
March 31, 2022 and 2021
公司尚未采用的新标准、修订和解释
国际会计准则1,财务报表的列报(“国际会计准则1”)
2020年1月,国际会计准则理事会发布了流动或非流动负债分类(《国际会计准则》第1号修正案)。修订旨在通过帮助公司在综合财务状况表中确定不确定结算日期的债务和其他负债是否应归类为流动(到期或可能在一年内结算)或非流动,从而促进应用这些要求的一致性。修正案包括澄清公司可能通过将其转换为股权来结算的债务的分类要求。
这些修正案在2022年1月1日或之后开始的年度报告期内生效,允许提前申请。2020年7月,生效日期推迟到2023年1月1日。该公司仍在评估采用这些修订对其财务报表的影响。
国际会计准则第8号,会计政策、会计估计的变动和差错(“国际会计准则第8号”)
2021年2月,国际会计准则理事会发布了《会计估计的定义》,对《国际会计准则》第8号进行了修订。该修订将要求披露重大会计政策信息,而不是披露重大会计政策,并明确了如何区分会计政策的变化和会计估计的变化。根据新的定义,会计估计是“财务报表中受计量不确定性影响的货币量”。修正案作出澄清,以帮助各实体区分会计政策和会计估计数。
这些修正案从2023年1月1日或之后开始生效。该公司仍在评估采用这些修订对其财务报表的影响。
国际会计准则第12号,所得税(“国际会计准则第12号”)
2021年5月,国际会计准则委员会发布了与单一交易产生的资产和负债相关的递延税金(对国际会计准则第12号的修正案)。修正案缩小了初始确认豁免的范围,使其不适用于产生同等应税和可扣除临时差异的交易。因此,公司将需要为最初确认租赁和退役债务等交易而产生的临时差异确认递延税项资产和递延税项负债。
这些修订从2023年1月1日或之后开始的年度报告期内生效,并将追溯实施。该公司仍在评估采用这些修订对其财务报表的影响。
已发出但尚未生效的所有其他国际财务报告准则及修订已由本公司评估,预期不会对综合财务报表产生重大影响。
3.持有待售资产
2020年3月,本公司决定将其努力和资源集中于制药业务,并启动了退出医用大麻行业的进程,出售FV Pharma位于安大略省Cobourg William Street 520号的设施K9A 3A5(“设施”)和设施所在的64英亩物业(“设施物业”)。2022年2月23日,本公司就出售设施和设施财产达成了一项确定协议。作为购买设施和设施财产的代价,买方同意支付16,500,000加元的现金,包括660,000加元的保证金。该公司于2022年2月24日收到押金,预计出售将于2022年年中完成。
于截至2022年及2021年3月31日止期间,与出售集团有关的经营业绩被报告为非持续经营。
根据IFRS 5,持有待出售和非持续经营的非流动资产,持有待售资产按公允价值减去出售成本进行减值评估。公允价值是根据本公司预期出售集团收取的价格减去出售成本估计而厘定的。公允价值减去出售成本高于出售集团的账面价值,从而导致按账面价值确认所产生的集团。
FSD制药公司。
简明综合中期财务报表附注
(以美元表示)
March 31, 2022 and 2021
截至2022年3月31日和2021年12月31日持有的待售资产包括:
2022 | 2021 | |||||
$ | $ | |||||
财产和厂房 | 8,773,856 | 8,647,779 |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,非持续业务的净亏损和综合亏损包括:
这三个月 | |||||||
截至3月31日, | |||||||
备注 | 2022 | 2021 | |||||
$ | $ | ||||||
费用 | |||||||
一般和行政 | 15 | 459,674 | 548,455 | ||||
总运营费用 | 459,674 | 548,455 | |||||
停产损失 | (459,674 | ) | (548,455 | ) | |||
其他收入 | (15,168 | ) | (14,613 | ) | |||
非持续经营的净亏损 | (444,506 | ) | (533,842 | ) |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,非持续业务的现金流包括:
这三个月 | ||||||
截至3月31日, | ||||||
2022 | 2021 | |||||
$ | $ | |||||
经营活动 | ||||||
非持续经营的净亏损 | (444,506 | ) | (533,842 | ) | ||
增加(扣除)不影响现金的项目 | ||||||
非现金周转资金余额变化 | ||||||
贸易和其他应收款 | (37,140 | ) | (22,840 | ) | ||
预付费用和押金 | (17,424 | ) | (53,021 | ) | ||
贸易和其他应付款 | (5,194 | ) | (62,310 | ) | ||
用于经营活动的现金 | (504,264 | ) | (672,013 | ) |
4.其他应收款
该公司的其他应收账款包括:
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||
$ | $ | |||||
应收增值税 | 474,992 | 272,212 | ||||
ITC应收账款 | 232,087 | 228,752 | ||||
707,079 | 500,964 |
FSD制药公司。
简明综合中期财务报表附注
(以美元表示)
March 31, 2022 and 2021
5.预付费用和押金
公司的预付费用和押金包括:
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||
$ | $ | |||||
研发 | 593,370 | 602,497 | ||||
保险 | 579,988 | 116,649 | ||||
其他预付金和押金 | 405,503 | 647,275 | ||||
1,578,861 | 1,366,421 |
6.投资
下表概述了这两个期间的投资变化:
|
|
|
余额为 |
收益来自 |
公允价值变动 |
三月份的余额 |
实体 |
仪表 |
注意事项 |
2021年12月31日 |
销售 |
通过盈利或亏损 |
31, 2022 |
|
|
|
$ |
|
$ |
$ |
True Pharma Zone Inc. |
股票 |
(i) |
197 |
197 |
- |
- |
大型商店 |
股票 |
(Ii) |
157,760 |
157,760 |
- |
- |
SciCann治疗学 |
股票 |
(Iii) |
79 |
79 |
- |
- |
Solarvest BioEnergy Inc. |
股票 |
(Iv) |
366,792 |
- |
(66,679) |
300,113 |
Solarvest BioEnergy Inc. |
可转换债券 |
(Iv) |
293,434 |
- |
(53,344) |
240,090 |
|
|
|
818,262 |
158,036 |
(120,023) |
540,203 |
(I)True Pharma带状公司(“True Pharma”)
2018年9月6日,该公司在经纪私募中认购了1,128,450美元的股权单位。股权投资按公允价值通过损益计量。True Pharma不是一家上市公司;因此,公允价值被归类为公允价值等级中的第三级--很少或根本没有市场活动支持的重大不可观察的投入。2021年12月31日,本公司签订了出售该投资的协议。2021年12月31日之后,该公司完成了出售,总收益为250加元(197美元)。
(Ii)大型商铺
该公司对大型商店的投资包括17,333,333股,基于2018年12月每股0.075加元的认购价。股权投资按公允价值通过损益计量。大商店不是一家上市公司;因此,公允价值在公允价值等级中被归类为第三级。2021年12月31日,本公司签订了出售该投资的协议。2021年12月31日之后,该公司完成了出售,总收益为200,000加元(157,760美元)。
(Iii)SciCann Treateutics Inc.(“SciCann”)
根据2018年5月和2018年10月的认购价每股17加元,这笔投资包括117,648股。股权投资按公允价值通过损益计量。本公司不是一家上市公司,因此,公允价值在公允价值等级中被归类为3级。2021年12月31日,本公司签订了出售该投资的协议。2021年12月31日之后,该公司完成了出售,总收益为100加元(79美元)。
(Iv)Solarvest BioEnergy Inc.(“Solarvest”)
于2019年5月7日,本公司以本金1,805,520美元收购3,000,000股普通股、3,000,000份认股权证及一份可转换债券,总公平价值2,256,900美元,以换取49,751股本公司B类股份,公平价值1,880,750美元,按市价50.25加元及确认衍生负债376,150美元计算。根据协议条款,本公司已向Solarvest保证其股份的最低清算价值为2,256,900美元,从而确认衍生债务。如果公司股票的清算价值低于2,256,900美元,公司将被要求增发股份,以弥补实际实现价值和最低担保价值的差额。
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March 31, 2022 and 2021
截至2021年12月31日,股份的公允价值是根据股份的报价市场价格每股0.155加元确定的。该等认股权证于截至2021年12月31日止年度到期,未予行使。如果可转换债券在2021年12月31日以0.155加元的股票价格转换,则可转换债券的公允价值按股票的公允价值计算。
截至2022年3月31日,股份的公允价值是根据股份的报价市场价格每股0.125加元确定的。如果可转换债券在2022年3月31日以0.125加元的股票价格转换,则可转换债券的公允价值按股票的公允价值计算。在公允价值等级-报价市场价格中,股票被归类为第一级,可转换债券被归类为第二级-具有可观察到的市场投入的估值技术。
7.使用权资产
截至2022年3月31日的使用权资产如下:
$ | |||
余额-2020年12月31日 | - | ||
加法 | 179,755 | ||
摊销 | (8,300 | ) | |
外汇效应 | (3,148 | ) | |
余额-2021年12月31日 | 168,307 | ||
摊销 | (24,309 | ) | |
外汇效应 | 3,148 | ||
余额-2022年3月31日 | 147,146 |
8.无形资产
截至2022年3月31日的无形资产如下:
$ | |||
截至2020年12月31日 | 19,201,493 | ||
加法 | 500,000 | ||
收购Lucid | 6,314,571 | ||
截至2021年12月31日 | 26,016,064 | ||
加法 | 250,000 | ||
截至2022年3月31日 | 26,266,064 | ||
累计摊销 | |||
截至2020年12月31日 | 5,777,102 | ||
摊销 | 4,037,223 | ||
截至2021年12月31日 | 9,814,325 | ||
摊销 | 1,075,284 | ||
截至2022年3月31日 | 10,889,609 | ||
账面净值 | |||
截至2021年12月31日 | 16,201,739 | ||
截至2022年3月31日 | 15,376,455 |
2021年3月9日,该公司与Innovet Italia S.R.L.(“Innovet”)签订了一项许可协议(“Innovet许可协议”),根据该协议,Innovet授予该公司使用超微PEA开发FDA批准的兽药来治疗犬和猫的胃肠道疾病的许可。根据Innovet许可协议,本公司必须在实现某些里程碑(附注16)时向Innovet支付款项,其中包括在签署Innovet许可协议时支付的500,000美元,以换取许可产品的权利。本公司在截至2022年3月31日的三个月内支付了250,000美元,作为知识产权使用权应付代价的一部分。知识产权的使用年限确定为5年。知识产权的摊销自协议之日起开始。
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9.贸易及其他应付款项
贸易和其它应付款包括以下内容:
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||
$ | $ | |||||
贸易应付款 | 2,788,887 | 2,995,726 | ||||
应计负债(一) | 5,069,549 | 4,455,346 | ||||
其他应付款 | 15,352 | 59,699 | ||||
7,873,788 | 7,510,771 |
(1)应计负债包括以下内容:
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||
$ | $ | |||||
对外研发费 | 2,900,877 | 3,062,844 | ||||
运营费用 | 84,845 | 412,008 | ||||
专业费用 | 1,704,744 | 570,193 | ||||
应计利息 | 379,083 | 364,275 | ||||
遣散费 | - | 46,026 | ||||
5,069,549 | 4,455,346 |
10.租赁义务
截至2021年12月31日和2022年3月31日的租赁义务如下:
$ | |||
余额-2020年12月31日 | 125,962 | ||
加法 | 179,755 | ||
新增:利息支出 | 9,349 | ||
减去:租金 | (57,566 | ) | |
外汇效应 | (2,144 | ) | |
余额-2021年12月31日 | 255,356 | ||
新增:利息支出 | 4,807 | ||
减去:租金 | (11,838 | ) | |
外汇效应 | 3,630 | ||
余额-2022年3月31日 | 251,955 | ||
当前 | 159,895 | ||
非当前 | 92,060 | ||
余额-2022年3月31日 | 251,955 |
租赁义务与公司的写字楼租赁有关。
下表列出了应付租赁付款的到期日分析,显示了应每年支付的未贴现租赁付款,并与租赁债务进行了核对。
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March 31, 2022 and 2021
$ | |||
不到一年 | 169,274 | ||
一到两年 | 97,922 | ||
此后 | - | ||
应付未贴现租赁付款总额 | 267,196 | ||
减去:现值的影响 | (15,241 | ) | |
余额-2022年3月31日 | 251,955 |
11.应负法律责任
2020年8月,公司发行了2,762,430股B类股票和1,381,215份认股权证,以购买B类股票,总现金收益为9,999,997美元。每份认股权证可按每股4.26美元的行使价购买本公司一股B类股,自发行之日起五年届满。这些认股权证的公允价值在公允价值层次中被归类为第二级。
截至2021年12月31日,认股权证负债的公允价值为765,403美元。公允价值是利用布莱克-斯科尔斯期权定价模型和以下假设确定的:行权价为4.26美元,标的股价为1.02美元,无风险利率为1.22%,年化波动率为120%。
于2022年3月31日,认股权证负债的公允价值为522,884美元,导致截至2022年3月31日期间的公允价值变动收益242,519美元。公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型和以下假设确定的:行权价为4.26美元,标的股价为0.87美元,无风险利率为2.37%,年化波动率为112%。
12.股本
[a]授权
本公司获授权发行不限数量的A类多重有表决权股份(“A类股份”)及不限数量的B类附属有表决权股份(“B类股份”),均无面值。就公司的剩余资产而言,所有股票的排名都是平等的。
A类股的持有者有权按持有的每股A类股投票276,660票。A类股份由本公司若干董事及前行政总裁持有。B类股票的持有者有权按持有的每股股份投一(1)票。
[b]已发行和未偿还
本公司股本对账情况如下:
A类股 | B类股份 | 认股权证 | ||||||||||||||||
# | $ | # | $ | # | $ | |||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | 72 | 151,588 | 19,161,620 | 103,056,538 | 6,749,109 | 4,968,958 | ||||||||||||
已发行股份[a] | - | - | 15,480,462 | 38,341,407 | - | - | ||||||||||||
基于股份的支付[b] | - | - | 1,349,764 | 3,576,875 | - | - | ||||||||||||
平衡,2021年3月31日 | 72 | 151,588 | 35,991,846 | 144,974,820 | 6,749,109 | 4,968,958 | ||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 72 | 151,588 | 40,450,754 | 152,173,089 | 6,956,795 | 5,137,417 | ||||||||||||
基于股份的支付[c] | - | - | 70,179 | 75,600 | - | - | ||||||||||||
股份回购[d] | - | - | (1,524,700 | ) | (5,735,821 | ) | - | - | ||||||||||
股份注销[e] | - | - | (504,888 | ) | (1,752,090 | ) | - | - | ||||||||||
平衡,2022年3月31日 | 72 | 151,588 | 38,491,345 | 144,760,778 | 6,956,795 | 5,137,417 |
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March 31, 2022 and 2021
[a]在截至2021年3月31日的三个月内,公司通过与A.G.P/Alliance Global Partners的股权分配协议发行了15,480,462股B类股票,总收益为39,765,474美元。该公司产生的交易费为1,424,067美元。
[b]2021年2月17日,公司向若干高管和董事会成员发行了1,349,764股B类股票,作为基于股份的薪酬,公允价值为3,576,875美元,发行当日的股价为2.65美元。
[c]在截至2022年3月31日的三个月内,公司发行了70,179股B类股票,以换取在此期间接受的服务,公允价值为75,600美元。
[d]在截至2022年3月31日的三个月内,作为其股份回购计划的一部分,公司按当前市场价格回购和注销了1,524,700股B类普通股。
[e]2022年3月29日,在法院就2021年2月发行的股票做出裁决后,公司取消了前首席执行官之前持有的504,888股B类股票。
截至2022年3月31日及2021年3月31日的三个月内,未偿还认股权证数目的变动如下:
|
手令的数目 |
加权平均 |
|
# |
C$ |
截至2020年12月31日的未偿还款项 |
6,749,109 |
5.62 |
截至2021年3月31日的未偿还款项 |
6,749,109 |
5.58 |
|
|
|
截至2021年12月31日的未偿还款项 |
6,956,795 |
5.50 |
截至2022年3月31日的未偿还款项 |
6,956,795 |
5.46 |
公允价值计量
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,没有授权证。
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March 31, 2022 and 2021
下表为该公司截至2022年3月31日的未清偿认股权证摘要
未清偿认股权证 | ||
行权价格 | 未完成的数量 | |
到期日 | C$ | # |
May 24, 2022 | 18.09 | 163,535 |
2022年9月15日 | 4.42 | 199,005 |
2022年11月30日 | 1.21 | 46,242 |
2022年12月31日 | 2.43 | 65,920 |
May 20, 2023 | 16.08 | 7,311 |
June 23, 2023 | 2.50 | 100,000 |
July 24, 2023 | 13.07 | 3,357 |
2023年9月11日 | 5.43 | 22,382 |
May 4, 2025 | 26.73 | 3,730 |
May 10, 2025 | 26.73 | 1,865 |
May 17, 2025 | 26.73 | 3,730 |
May 31, 2025 | 26.73 | 1,865 |
June 8, 2025 | 9.65 | 1,500,000 |
August 6, 2025 (i) | 5.32 | 1,381,215 |
2025年10月20日(二) | 3.25 | 3,454,543 |
2026年1月16日 | 26.73 | 1,722 |
2026年1月20日 | 26.73 | 373 |
5.46 | 6,956,795 |
(1)权证以美元发行,行使价为4.26美元
(2)权证以美元发行,行使价为2.60美元
下表是该公司截至2021年3月31日尚未发行的认股权证的摘要:
未清偿认股权证 |
||
|
行权价格 |
未完成的数量 |
到期日 |
C$ |
# |
May 24, 2022 |
18.09 |
163,535 |
2022年9月15日 |
4.42 |
199,005 |
2022年11月30日 |
1.21 |
46,242 |
2022年12月31日 |
2.43 |
65,920 |
May 20, 2023 |
16.08 |
7,311 |
June 23, 2023 |
2.50 |
100,000 |
July 24, 2023 |
13.07 |
3,357 |
2023年9月11日 |
5.43 |
22,382 |
May 4, 2025 |
26.73 |
3,730 |
May 10, 2025 |
26.73 |
1,865 |
May 17, 2025 |
26.73 |
3,730 |
May 31, 2025 |
26.73 |
1,865 |
June 8, 2025 |
9.65 |
1,500,000 |
August 6, 2025 (i) |
5.40 |
1,381,215 |
2025年10月20日(二) |
3.30 |
3,454,543 |
2026年1月16日 |
26.73 |
1,722 |
2026年1月20日 |
26.73 |
373 |
|
5.50 |
6,956,795 |
(1)权证以美元发行,行使价为4.26美元
(2)权证以美元发行,行使价为2.60美元
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13.股份薪酬
本公司为公司董事、高级管理人员、员工和顾问制定了股票期权计划(“期权计划”)。除其他事项外,公司董事会决定个人参与期权计划的资格、期限和归属期限以及根据期权计划授予个人的期权的行使价格。
每股购股权在行使时转换为一股公司普通股。个人在收到期权后不会支付或应付任何金额。这些期权既没有分红的权利,也没有投票权。期权可以在从归属之日起至期权到期之日的任何时候行使。
基于股份的支付安排
在截至2022年和2021年3月31日的三个月内,股票期权数量的变化如下:
加权平均 | ||||||
选项数量 | 行权价格 | |||||
# | C$ | |||||
截至2020年12月31日的未偿还款项 | 1,693,063 | 6.11 | ||||
授与 | 120,000 | 3.27 | ||||
取消 | (141,295 | ) | 13.56 | |||
截至2021年3月31日的未偿还款项 | 1,671,768 | 5.28 | ||||
可于2021年3月31日行使 | 1,507,766 | 5.27 | ||||
加权平均 | ||||||
选项数量 | 行权价格 | |||||
# | C$ | |||||
截至2021年12月31日的未偿还款项 | 3,224,859 | 2.75 | ||||
过期 | (12,438 | ) | 3.86 | |||
截至2022年3月31日的未偿还款项 | 3,212,421 | 2.75 | ||||
可于2022年3月31日行使 | 3,185,413 | 2.71 |
在截至2022年3月31日的三个月内,与不再在本公司工作的前高级管理人员和员工有关的12,438份购股权到期。不再在本公司任职的个人在最后一天后有30天的时间行使任何既得股票期权。30天后仍未行使的既得期权到期。
公允价值计量
在截至2022年3月31日的三个月内,并无授予任何购股权。在截至2021年3月31日的三个月内授予的股票期权的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估计的,计入如下:
|
2021 |
授予日期股价 |
C$1.96 - C$2.85 |
行权价格 |
C$1.70 - C$4.25 |
预期股息收益率 |
- |
无风险利率 |
0.34% - 1.10% |
预期寿命 |
2-6年 |
预期波动率 |
116% - 132% |
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March 31, 2022 and 2021
预期波动率采用本公司的年化历史波动率进行估计。预期期权寿命代表授予的期权预期未偿还的时间段。无风险利率基于剩余期限等于期权预期寿命的加拿大政府债券。
下表是截至2022年3月31日该公司未行使的股票期权摘要:
未偿还期权 |
可行使的期权 |
|||
|
|
加权平均 |
|
|
|
|
剩余合同 |
|
|
行权价格 |
未完成的数量 |
生活[年份] |
行权价格 |
可行数 |
C$ |
# |
# |
C$ |
# |
1.70 |
154,953 |
3.21 |
1.70 |
154,953 |
2.91 |
5,150 |
3.75 |
2.91 |
5,150 |
2.25 |
2,559,995 |
2.18 |
2.25 |
2,559,995 |
2.61 |
12,684 |
1.24 |
2.61 |
12,683 |
3.75 |
10,500 |
3.67 |
3.75 |
6,500 |
3.86 |
243,807 |
3.02 |
3.86 |
240,805 |
4.42 |
99,503 |
0.46 |
4.42 |
99,502 |
4.75 |
15,000 |
3.04 |
4.75 |
15,000 |
5.43 |
16,265 |
1.24 |
5.43 |
16,264 |
7.63 |
50,000 |
3.76 |
7.63 |
30,000 |
10.65 |
3,731 |
1.24 |
10.65 |
3,730 |
13.07 |
10,856 |
1.24 |
13.07 |
10,855 |
13.47 |
1,418 |
1.24 |
13.47 |
1,418 |
16.08 |
18,410 |
1.24 |
16.08 |
18,409 |
17.89 |
4,178 |
1.24 |
17.89 |
4,178 |
18.09 |
2,488 |
0.99 |
18.09 |
2,488 |
50.25 |
3,483 |
2.04 |
50.25 |
3,483 |
2.75 |
3,212,421 |
2.25 |
2.71 |
3,185,413 |
FSD制药公司。
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March 31, 2022 and 2021
下表为截至2021年3月31日该公司未行使的购股权摘要:
未偿还期权 | 可行使的期权 | |||
加权平均 | ||||
剩余合同 | ||||
行权价格 | 未完成的数量 | 生活[年份] | 行权价格 | 可行数 |
C$ | # | # | C$ | # |
2.61 | 12,683 | 2.24 | 2.61 | 12,683 |
2.82 | 75,000 | 4.81 | 2.82 | 75,000 |
3.75 | 25,500 | 4.47 | 3.75 | 8,000 |
3.86 | 841,046 | 3.87 | 3.86 | 837,044 |
4.25 | 25,000 | 4.97 | 4.25 | - |
4.42 | 99,502 | 1.46 | 4.42 | 99,502 |
4.75 | 110,000 | 4.04 | 4.75 | 77,500 |
5.03 | 60,000 | 4.46 | 5.03 | 15,000 |
5.43 | 16,264 | 2.24 | 5.43 | 16,264 |
6.16 | 20,000 | 2.93 | 6.16 | 20,000 |
7.17 | 199,005 | 3.58 | 7.17 | 199,005 |
7.63 | 103,750 | 4.45 | 7.63 | 63,750 |
9.54 | 15,000 | 3.81 | 9.54 | 15,000 |
10.65 | 3,730 | 2.24 | 10.65 | 3,730 |
13.07 | 10,855 | 2.24 | 13.07 | 10,855 |
13.47 | 1,418 | 2.24 | 13.47 | 1,418 |
16.08 | 18,409 | 2.24 | 16.08 | 18,409 |
17.89 | 4,178 | 2.24 | 17.89 | 4,178 |
18.09 | 17,413 | 1.97 | 18.09 | 17,413 |
20.10 | 8,289 | 2.02 | 20.10 | 8,289 |
50.25 | 4,726 | 3.07 | 50.25 | 4,726 |
5.28 | 1,671,768 | 3.72 | 5.27 | 1,507,766 |
公司确认截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的股票薪酬如下:
截至3月31日的三个月, | ||||||
2022 | 2021 | |||||
$ | $ | |||||
股票期权 | 7,561 | 255,649 | ||||
为服务发行的B类普通股 | 75,600 | - | ||||
为补偿而发行的B类普通股 | - | 3,576,875 | ||||
83,161 | 3,832,524 |
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March 31, 2022 and 2021
14.每股亏损
每股普通股净亏损是指普通股股东应占净亏损除以本年度已发行普通股的加权平均数量。
于所有呈列期间内,由于认股权证及购股权的反摊薄作用,每股摊薄亏损等于每股基本亏损。在截至2022年和2021年3月31日的三个月里,有可能稀释每股基本净亏损,但本可以减少每股亏损(反稀释)的未偿还证券的数量和类型如下:
March 31, 2022 | March 31, 2021 | |||||
# | # | |||||
认股权证 | 6,956,795 | 6,749,109 | ||||
股票期权 | 3,212,421 | 1,671,768 | ||||
10,169,216 | 8,420,877 |
15.一般及行政事务
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的一般和行政费用构成如下:
截至3月31日的三个月, | ||||||
2022 | 2021 | |||||
$ | $ | |||||
专业费用 | 2,132,377 | 1,051,476 | ||||
一般办公室、保险和行政开支 | 471,523 | 847,282 | ||||
咨询费 | 351,689 | 729,840 | ||||
薪金、工资和福利 | 578,350 | 694,736 | ||||
投资者关系 | 291,170 | 38,801 | ||||
建筑和设施成本 | 412,360 | 390,363 | ||||
汇兑损失 | (249,493 | ) | (155,184 | ) | ||
3,987,976 | 3,597,314 | |||||
分配给: | ||||||
持续运营 | 3,528,302 | 3,048,859 | ||||
停产经营 | 459,674 | 548,455 |
16.承付款和或有事项
承付款
Epitech许可协议
根据公司与Epitech Group SPA(“Epitech”)的许可协议的条款,在实现指定的里程碑之前,公司应向Epitech支付款项。在美国食品和药物管理局(FDA)首次通知批准新药申请后,700,000美元的不可退还款项将到期并支付给Epitech。在FDA首次通知批准新药申请后的30天内,该公司必须向Epitech支付500,000美元的不可退还款项。在FDA第一次通知批准新药补充申请后的十个工作日内,该公司将向Epitech支付1,000,000美元的不可退还款项。
对于非处方药权利,作为向商业合作伙伴授予许可产品的次级许可的代价,公司收到的任何一次性付款应要求公司向Epitech支付公司收到的一次性付款的25%。对于处方药权利,公司应向Epitech支付一次性付款的5%,作为向商业合作伙伴授予与许可产品有关的次级许可的对价。本公司将在每个日历季度结束后60天内按季度支付应付款项。
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公司应支付a)产品监管类别许可产品净销售额的7%,但公司投放市场的处方药除外;或b)商业合作伙伴从商业合作伙伴收到的非处方药产品监管类别许可产品净收入的25%;或c)处方药产品监管类别许可产品净销售额或净收入的5%。本公司将在每个日历季度结束后60天内按季度支付应付款项。
Innovet许可协议
根据Innovet许可协议的条款,在实现指定的里程碑之前,公司有应付Innovet的付款。在FDA首次通知批准新的动物药物申请(“NADA”)后的30天内,该公司将向Innovet支付750,000美元的不可退还款项。
作为向商业合作伙伴授予许可产品的次级许可的对价,公司收到的任何一次性付款应要求公司向Innovet支付公司收到的一次性付款的14%。本公司将在每个日历季度结束后60天内按季度支付应付款项。
公司应支付特许产品净销售额的5%。本公司将在每个日历季度结束后60天内按季度支付应付款项。
LUID-MS协议
该公司已经签订了管理Lucid-MS大院的许可协议。根据协议条款,该公司应每年支付100,000加元的许可证维护费,直到产品首次商业销售。
根据协议,该公司承诺最低里程碑付款为零,如果达到所有产品开发和监管里程碑,最高里程碑付款为12,500,000加元。
此外,如果商业销售的收入达到里程碑,公司还有责任支付收入里程碑付款和特许权使用费。经双方同意,里程碑可以延长。
或有事件
法律事务
在其正常业务过程中,本公司不时被列为索赔或诉讼程序的一方,包括与法律、法规和税务相关的诉讼。虽然这些事项的结果在报告日期可能无法评估,但本公司在可能的情况下为该等索赔或诉讼的估计结果计提了准备金。如因解决任何与该等估计不同的申索或法律程序而导致损失,差额将计入该期间的损益记账。
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环境
管理层相信,并无可能与环境有关的负债对本公司的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
合同研究机构(CRO)纠纷
本公司涉及与CRO就本公司声称欠CRO的金额进行的仲裁程序。CRO声称,它在美国的临床试验工作被拖欠了一笔钱。该公司正在对所声称的欠款提出异议。本公司相信其已就在贸易及其他应付款项中记录的声称欠CRO的款项作足够拨备。截至2022年3月31日,此事的最终结果目前无法可靠确定。
百汇临床实验室
由公司前首席执行官Raza Bokhari全资拥有的百威临床实验室(“PCL”)已于2021年7月8日在宾夕法尼亚州对该公司提起诉讼。PCL提出了两项索赔:(1)违反合同,其中PCL指控公司没有支付所提供的价值1,412,951美元的服务(例如,提供办公场所、人员和财政援助);(2)声称公司在没有付款的情况下获得了违约索赔中提到的相同服务的好处。鉴于尚未提交即决判决动议,很难评估此类动议是否会成功。审判定于2022年7月11日开始。
该公司否认PCL索要的钱是欠下的,并打算大力辩护这一索赔。由于目前无法可靠地确定这一事项的最终结果,截至2022年3月31日,没有关于这一事项的任何拨备。
拉扎·博哈里
2021年7月15日,公司前首席执行官Raza Bokhari提交了仲裁通知,并正在寻求对违约行为的救济和支持,以及金额为30,200,000美元的遣散费和损害赔偿金,以及金额为500,000美元的加重和惩罚性损害赔偿以及与仲裁相关的法律费用和支出。Raza Bokhari在2021年5月14日公司年度股东大会和特别大会后被解除公司首席执行官的职务,等待由独立董事组成的独立法律顾问组成的特别委员会对各种关切的调查结果。根据特别委员会的建议,公司董事会于2021年7月27日以正当理由终止了对Raza Bokhari的聘用。仲裁听证会于2022年3月开始,已经过口头和口头审查阶段。
该公司驳斥了这些指控,并打算对指控进行有力的辩护。它反诉Raza Bokhari因Raza Bokhari涉嫌违反对公司的职责而遭受的损失。由于目前无法可靠地确定这一事项的最终结果,截至2022年3月31日,没有关于这一事项的任何拨备。
衍生品投诉
2021年7月20日,一名股东在特拉华州向公司及其董事和高管提出索赔,要求赔偿他们认为公司董事和高管因其行为而造成的损害。股东已就违反受托责任和公司浪费的指控向董事和高级管理人员提出索赔,但没有索赔任何金额。2021年9月13日,该公司提出了全部解散的动议,并于2022年2月8日进行了听证。2022年5月5日,公司的驳回动议获得批准,所有索赔均被驳回,不构成损害。
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弥偿申请
Raza Bokhari博士已开始向高等法院申请命令,要求委任一名仲裁员对他的请求进行仲裁,以使他有权获得与他对本公司提起的诉讼或他被本公司点名为一方的诉讼相关的法律费用的赔偿。该公司否认基础赔偿协议的有效性,并反对该申请。2022年4月,双方同意在不确定新的听证日期的情况下推迟申请。
17.关联方交易
关键管理人员是那些有权力和责任直接或间接规划、指导和控制实体活动的人。
与关键管理层和董事的交易包括以下内容:
A)在截至2022年3月31日的三个月里,公司向前首席执行官拥有的一家公司支付了零美元(2021-262,834美元)的费用。
B)在2022财年,公司向独立董事支付60,000加元的薪酬,审计委员会主席额外获得20,000加元,薪酬委员会主席额外获得10,000加元。截至2022年3月31日的三个月,董事的薪酬为55,260美元(2021-545美元),其中包括零(2021-466,545美元)的已发行股票薪酬。
C)2021年2月,作为补偿,公司向担任董事会主席兼首席执行官的Raza Bokhari和其他一些董事发行了1,349,764股股票,公允价值为3,576,875美元。在已发行的1 349 764股中,向Raza Bokhari发行了1 173 709股,公允价值3 110 330美元,向其他董事发行了176 055股,公允价值466 545美元。2021年6月,2021年2月向董事发行的股份中有156,278股被注销。2022年3月8日,在就2021年2月向Raza Bokhari发行的某些股票提起诉讼后,法院发布了一项裁决,允许向Raza Bokhari授予部分股票(536,979股B类股票),但取消与终止日期后提供的服务有关的股票(504,888股B类股票)。这些股票于2022年3月29日被注销。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,关键管理人员的薪酬包括:
2022 | 2021 | |||||
$ | $ | |||||
工资、福利、奖金和咨询费 | 321,846 | 515,876 | ||||
以股份为基础的薪酬和奖金 | 6,077 | 3,855,418 | ||||
总计 | 327,923 | 4,371,294 |
18.后续活动
2022年4月4日,本公司注销了本公司高级管理人员持有的2,820,104份购股权,代之以限制性股份单位(“RSU”)。所发出的每一个RSU于授权日全数归属,并于授权日起计36个月届满。
2022年3月31日之后,公司发行了13,393股B类服务股。
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March 31, 2022 and 2021
2022年5月6日,该公司以16,400,000加元的总代价完成了该设施和该设施物业的出售。