表格10-Q
P10D错误Q10001879297--12-31E900018792972022-01-012022-03-3100018792972022-03-3100018792972022-03-312022-03-3100018792972021-11-162021-11-1600018792972021-11-1600018792972021-12-3100018792972021-07-202021-12-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员2022-03-310001879297Lgvcu:创始人成员2022-03-310001879297SRT:最大成员数美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员2022-03-310001879297Lgvcu:公共保修成员2022-03-310001879297Lgvcu:ProspectiveEventTrigeeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMemberLgvcu:公共保修成员2022-03-310001879297Lgvcu:公共保修成员Lgvcu:SharePriceTrigerringTheRedemptionOfWarrantsMember2022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员Lgvcu:共享交通两个成员2022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员Lgvcu:共享运输三成员2022-03-310001879297Lgvcu:海绵成员Lgvcu:WorkingCapitalLoansMember2022-03-310001879297Lgvcu:ConditionToEffectBusinessCombinationMemberSRT:最小成员数2022-03-310001879297SRT:最小成员数2022-03-310001879297SRT:最大成员数2022-03-310001879297SRT:最小成员数美国-GAAP:IPO成员2022-03-310001879297美国-GAAP:IPO成员SRT:最大成员数2022-03-310001879297Lgvcu:创始人成员2021-12-310001879297Lgvcu:WorkingCapitalLoansMemberLgvcu:海绵成员2021-12-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-310001879297Lgvcu:AfterTheConsummationOfLiquidationOrShareExchangeMemberLgvcu:创始人成员美国-公认会计准则:公共类别成员2022-01-012022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员Lgvcu:AfterTheConsummationOfBusinessCombinationMember2022-01-012022-03-310001879297美国-GAAP:资本单位成员2022-01-012022-03-310001879297美国公认会计准则:保修成员2022-01-012022-03-310001879297Lgvcu:咨询和顾问协议成员SRT:最小成员数2022-01-012022-03-310001879297Lgvcu:咨询和顾问协议成员SRT:最大成员数2022-01-012022-03-310001879297Lgvcu:咨询和顾问协议成员2022-01-012022-03-310001879297Lgvcu:海绵成员Lgvcu:管理员服务协议成员2022-01-012022-03-310001879297美国-GAAP:IPO成员2022-01-012022-03-310001879297美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2022-01-012022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2022-01-012022-03-310001879297美国公认会计准则:超额分配选项成员2021-11-162021-11-160001879297Lgvcu:承销协议成员2021-11-162021-11-160001879297US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-11-162021-11-160001879297Lgvcu:IpoIncludingOveraltmentMembers2021-11-162021-11-160001879297US-GAAP:PrivatePlacementMembersLgvcu:海绵成员2021-11-162021-11-160001879297美国公认会计准则:超额分配选项成员Lgvcu:承销协议成员2021-11-162021-11-160001879297美国-GAAP:IPO成员2021-11-162021-11-160001879297Lgvcu:承销协议成员2021-11-160001879297US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-11-160001879297Lgvcu:公共保修成员2021-11-160001879297美国-GAAP:IPO成员2021-11-160001879297Lgvcu:海绵成员US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-11-160001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2021-09-032021-09-030001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员2021-09-032021-09-030001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2021-09-030001879297Lgvcu:创始人成员美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:共享资本化成员2021-11-102021-11-100001879297Lgvcu:海绵或成员的关联Lgvcu:管理员服务协议成员2021-11-102021-11-100001879297SRT:最小成员数Lgvcu:ProspectiveEventTrigeeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMemberLgvcu:公共保修成员2022-03-312022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:ProspectiveEventTrigeeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMemberLgvcu:公共保修成员2022-03-312022-03-310001879297Lgvcu:公共保修成员Lgvcu:SharePriceTrigerringTheRedemptionOfWarrantsMember2022-03-312022-03-310001879297美国公认会计准则:超额分配选项成员2022-03-312022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员Lgvcu:共享交通两个成员2022-03-312022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员Lgvcu:创始人成员Lgvcu:共享运输三成员2022-03-312022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2022-05-130001879297美国-公认会计准则:公共类别成员2022-05-130001879297美国-美国公认会计准则:普通股成员美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001879297美国-公认会计准则:首选股票成员2021-12-310001879297US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001879297美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-310001879297美国-美国公认会计准则:普通股成员美国-公认会计准则:公共类别成员2022-03-310001879297美国-公认会计准则:公共类别成员美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-03-310001879297美国-公认会计准则:首选股票成员2022-03-310001879297US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001879297美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-03-31Xbrli:共享Xbrli:纯Utr:天Utr:年份ISO 4217:美元ISO 4217:美元Xbrli:共享
目录表
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
 
 
表格
10-Q
 
 
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末3月31日,2022
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期
                    
                    
佣金档案
不是的。001-41053
 
 
LAMF Global Ventures Corp.我
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
 
开曼群岛
 
98-1616579
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
 
(税务局雇主
识别号码)
日落大道9255号., 套房515
西好莱坞, 加利福尼亚90069
(主要行政办公室地址,包括邮政编码)
(424)
343-8760
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
 
 
根据该法第12(B)条登记的证券:
 
每个班级的标题
 
交易
符号
 
各交易所名称
在其上注册的
单位,每个单位包括一股A类普通股,面值0.0001美元,以及
一半
一份可赎回的认股权证
 
LGVCU
 
纳斯达克股市有限责任公司
A类普通股,票面价值$0.0001
 
LGVC
 
纳斯达克股市有限责任公司
认股权证,每股可行使一股A类普通股的完整认股权证,行使价为每股11.50美元
 
LGVCW
 
纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
Yes ☐ 不是  ☒
用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件
S-T
(本章232.405节)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类档案的较短期限内)。
☒ No ☐
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、
非加速
Filer是一家规模较小的报告公司,还是一家新兴的成长型公司。请参阅规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义
12b-2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服务器      加速文件管理器  
       
非加速
文件服务器
     规模较小的报告公司  
       
         新兴成长型公司  
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如规则所定义
12b-2
《交易法》):是的。 No ☐
截至5月
13
,2022年,有26,406,000A类普通股,每股面值0.0001美元,以及8,433,333B类普通股,每股面值0.0001美元,已发行和已发行。
 
 
 
 

目录表
LAMF Global Ventures Corp.我
表格
10-Q
截至2022年3月31日的季度
目录
 
 
  
页面
 
第一部分金融信息
  
 
1
 
项目1.财务报表
  
 
1
 
截至2022年3月31日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表
  
 
1
 
截至2022年3月31日的三个月未经审计的经营简明报表
  
 
2
 
截至2022年3月31日的三个月未经审计的股东赤字变动表
  
 
3
 
截至2022年3月31日的三个月未经审计的现金流量简明报表
  
 
4
 
未经审计的简明财务报表附注
  
 
5
 
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
  
 
18
 
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
  
 
20
 
项目4.控制和程序
  
 
20
 
第二部分:其他信息
  
 
21
 
项目1.法律诉讼
  
 
21
 
第1A项。风险因素
  
 
21
 
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
  
 
21
 
项目3.高级证券违约
  
 
22
 
项目4.矿山安全信息披露
  
 
22
 
项目5.其他信息
  
 
22
 
项目6.展品
  
 
22
 
第三部分:签名
  
 
23
 
 
 
i

目录表
第一部分财务信息
项目1.财务报表
LAMF Global Ventures Corp.我
简明资产负债表
MARCH 31, 2022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
    
3月31日,
2022
(未经审计)
    十二月三十一日,
2021
 
资产
 
流动资产
                
现金
   $ 779,286     $ 881,842  
预付费用
     461,037       487,573  
    
 
 
   
 
 
 
流动资产总额
     1,240,323       1,369,415  
    
 
 
   
 
 
 
其他资产
                
信托账户中的现金和投资
     258,154,458       258,060,000  
应收报销款
     2,974,500       2,974,500  
    
 
 
   
 
 
 
其他资产总额
     261,128,958       261,034,500  
    
 
 
   
 
 
 
总资产
   $ 262,369,281     $ 262,403,915  
    
 
 
   
 
 
 
负债和股东亏损
 
负债
                
流动负债
                
由于赞助商的原因
   $ 75,198     $ 75,198  
应计费用
     404,718       17,815  
    
 
 
   
 
 
 
流动负债总额
     479,916       93,013  
    
 
 
   
 
 
 
长期负债
                
应付递延承销费
     9,915,000       9,915,000  
应付递延咨询费
     2,974,500       2,974,500  
    
 
 
   
 
 
 
长期负债总额
     12,889,500       12,889,500  
    
 
 
   
 
 
 
总负债
     13,369,416       12,982,513  
    
 
 
   
 
 
 
承付款和或有事项
            
可能赎回的A类普通股,25,300,000赎回价值为$的股票10.20每股
     258,060,000       258,060,000  
股东亏损
                
优先股;$0.0001票面价值;1,000,000授权股份;已发行和未偿还
                  
A类普通股;$0.0001票面价值;500,000,000授权股份;1,106,000已发行和未偿还
 
(不包括25,300,000可能被赎回的股票)
     110       110  
B类普通股;$0.0001票面价值;50,000,000授权股份;8,433,333已发行和未偿还
     843       843  
其他内容
已缴费
资本
                  
累计赤字
     (9,061,088     (8,639,551
    
 
 
   
 
 
 
股东亏损总额
     (9,060,135     (8,638,598
    
 
 
   
 
 
 
总负债,C
l
A类普通股可能面临赎回和股东亏损
   $ 262,369,281     $ 262,403,915  
    
 
 
   
 
 
 
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
1

目录表
LAMF Global Ventures Corp.我
简明操作说明书
截至2022年3月31日的三个月
(未经审计)
 
 
 
 
 
 
收入
        
利息收入
   $ 20  
    
 
 
 
费用
        
一般和行政
     516,015  
    
 
 
 
总费用
     516,015  
    
 
 
 
其他收入
        
信托账户中投资的未实现收益
     94,458  
    
 
 
 
净亏损
   $ (421,537
    
 
 
 
A类普通股加权平均流通股
     26,406,000  
    
 
 
 
A类普通股每股基本及摊薄净亏损
   $ (0.01
B类普通股加权平均流通股
     8,433,333  
    
 
 
 
每股基本及摊薄净亏损,B类普通股
   $ (0.01
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
2

目录表
LAMF Global Ventures Corp.我
股东亏损变动简明报表
截至2022年3月31日的三个月
(未经审计)
 
 
  
普通股
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
 
 
  
A类
 
  
B类
 
  
优先股
 
  
 
 
  
 
 
 
 
 
 
  
股票
 
  
金额
 
  
股票
 
  
金额
 
  
股票
 
  
金额
 
  
其他内容
已缴费

资本
 
  
累计
赤字
 
 
总计

股东的
赤字
 
平衡,2021年12月31日
     1,106,000      $ 110        8,433,333      $ 843               
$

       
$

        $ (8,639,551   $ (8,638,598
净亏损
     —          —          —          —          —          —          —          (421,537     (421,537
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
平衡,2022年3月31日
     1,106,000      $ 110        8,433,333      $ 843               
$

       
$

        $ (9,061,088   $ (9,060,135
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
3

目录表
LAMF Global Ventures Corp.我
简明现金流量表
截至2022年3月31日的三个月
(未经审计)
 
 
 
 
 
 
经营活动的现金流
        
净亏损
   $ (421,537
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整:
        
投资未实现收益
     (94,458
经营性资产和负债变动情况:
        
预付费用
     26,536  
应计费用
     386,903  
    
 
 
 
用于经营活动的现金净额
     (102,556
    
 
 
 
投资活动产生的现金流
        
信托账户中现金的撤资
     258,059,227  
购买信托账户中的投资
     (258,059,227
    
 
 
 
用于投资活动的现金流量净额
         
    
 
 
 
       (102,556
现金--期初
     881,842  
    
 
 
 
现金--期末
   $ 779,286  
    
 
 
 
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
4

目录表
LAMF Global Ventures Corp.我
未经审计的简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
注1--组织和业务运作
组织和一般事务
LAMF Global Ventures Corp.I(“本公司”)为一间空白支票公司,注册为开曼群岛豁免公司。July 20, 2021。本公司成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。本公司并无选定任何特定的业务合并目标,本公司并无,亦无任何代表其利益的人士,直接或间接与任何业务合并目标就与本公司的初步业务合并进行任何实质性磋商。
本公司不限于为完成企业合并而特定的行业或地理区域。本公司是一家早期及新兴成长型公司,因此,本公司须承担与早期及新兴成长型公司有关的所有风险。该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
截至2022年3月31日,公司尚未开始任何运营。自2021年7月20日(成立)至2022年3月31日期间的所有活动均涉及本公司的成立及首次公开招股(“IPO”),以及在首次公开招股后寻找预期目标业务。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。该公司产生
非运营
首次公开招股所得款项的现金利息收入。
融资
本公司首次公开招股注册书于2021年11月10日(“生效日期”)宣布生效。2021年11月16日,本公司完成25,300,000单位,其中包括承销商全面行使其超额配售选择权(“单位”,就包括在发售单位内的普通股而言,“公开股份”),金额为3,300,000单位,售价为$10.00每单位产生的毛收入为$253,000,000。在完成首次公开招股的同时,本公司完成了1,106,000私人配售单位,售价$10.00每个私募单位以私募方式向保荐人配售,产生总收益$11,060,000.
交易成本总计为$15,651,363,包括$4,000,000承销费,$9,915,000递延承销费和美元1,736,363其他发行成本。
信托帐户
IPO于2021年11月16日结束后,258,060,000 ($10.20于首次公开发售中出售单位所得款项净额及出售私募单位所得款项净额)均存入信托户口。截至2022年3月31日,信托账户中的收益以现金和美国国债的形式持有。
初始业务组合
公司管理层对首次公开募股和出售私募单位的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。
公司必须完成一项或多项初始业务合并,其总公平市场价值至少为80信托账户持有的资产的百分比(不包括递延承销佣金和信托账户收入的应付税款),以达成协议进行初始业务合并。然而,只有在交易后的公司拥有或收购的情况下,公司才会完成业务合并50目标的未偿还有表决权证券的%或以上,或以其他方式获得目标的控股权,足以使目标不需要根据经修订的1940年投资公司法(“投资公司法”)注册为投资公司。不能保证该公司将能够成功地实现业务合并。
 
5

目录表
本公司将向已发行A类普通股的持有人(“公众股东”)提供面值$0.0001于完成业务合并时(I)与召开股东大会以批准业务合并或(Ii)以收购要约方式赎回其全部或部分公开股份,包括于首次公开发售的出售单位(“公众股份”)所包括的每股股份(“A类普通股”)。关于本公司是否将寻求股东批准拟议的企业合并或进行收购要约的决定将由本公司作出。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回他们的公开股票(最初预计为#美元10.20每股公开股份,加上信托账户中当时按比例计算的利息(扣除应缴税款后)。认股权证不会有赎回权。
所有公众股份均载有赎回功能,可于本公司清盘时赎回该等公众股份,惟股东投票或收购要约涉及业务合并及本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则(“章程细则”)的若干修订。根据会计准则编撰(“ASC”)
480-10-S99,
不完全在公司控制范围内的赎回条款要求,需要赎回的A类普通股应归类为永久股权以外的类别。鉴于公众股份是以其他独立工具(即公共认股权证(定义见附注3))发行的,归类为临时股本的A类普通股的初始账面价值将为根据ASC厘定的分配收益
470-20.
A类普通股受ASC约束
480-10-S99.
如权益工具有可能变得可赎回,本公司可选择(I)在自发行日期(或自该工具可能变得可赎回之日起,如较后)至该工具的最早赎回日期的期间内累计赎回价值的变动,或(Ii)在发生变动时立即确认赎回价值的变动,并于每个报告期结束时调整该工具的账面值以相等于赎回价值。该公司已选择立即承认这些变化。虽然赎回不能导致公司的有形资产净额降至美元以下5,000,001,公众股份是可赎回的,并在资产负债表上按此分类,直至赎回事件发生之日为止。
如果公司寻求股东对企业合并的批准,如果投票的股份中有大多数投票赞成企业合并,或法律或证券交易所规则要求的其他投票,公司将继续进行企业合并。倘适用法律或联交所上市规定并无规定须进行股东表决,而本公司因业务或其他原因并无决定举行股东表决,则本公司将根据细则,根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的收购要约规则进行赎回,并在完成业务合并前向美国证券交易委员会提交收购要约文件。然而,如果适用法律或证券交易所上市要求要求股东批准交易,或本公司出于业务或其他原因决定获得股东批准,本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则,在进行委托书征集时提出赎回股份。如本公司就业务合并寻求股东批准,保荐人及本公司高级管理人员及董事已同意投票表决其创办人股份(定义见附注5)及在首次公开招股期间或之后购入的任何公开股份,赞成批准业务合并。此外,每个公众股东可以选择在没有投票的情况下赎回他们的公开股票,如果他们真的投票了,无论他们投票赞成还是反对拟议的交易。
尽管有上述规定,条款规定,公众股东以及该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13节的定义),将被限制赎回其股份,其赎回金额不得超过15未经本公司事先同意,在首次公开招股中售出的A类普通股的百分比或以上。
 
6

目录表
保荐人与本公司的高级职员及董事(“最初股东”)已同意不会对章程细则(A)提出修订,以修改本公司赎回义务的实质或时间100如果未在首次公开募股结束后18个月内完成企业合并,或(B)与股东权利有关的任何其他重大条款或
初始前
业务合并活动,除非本公司向公众股东提供机会赎回其A类普通股连同任何该等修订。
如本公司未能在2023年5月16日(“合并期”)前完成业务合并,本公司将(I)停止除清盘外的所有业务,(Ii)在合理可能范围内尽快但不超过
之后的营业日,按日赎回公开发行的股份
每股
以现金支付的价格,等于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户持有的资金赚取的利息(该利息应扣除应缴税款,最高可达#美元100,000支付解散费用的利息),除以当时已发行的公众股份数目,赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如有)的权利),及(Iii)在赎回后合理地尽快清盘及解散,但须经本公司其余股东及本公司董事会批准,每宗清盘及解散均受本公司
项下的义务
 
开曼群岛法律规定债权人的债权和其他适用法律的要求。
 
7

目录表
初始股东已同意,如果公司未能在合并期内完成企业合并,将放弃对方正股份的清算权。然而,如果初始股东在首次公开募股中或之后收购公开发行的股票,如果公司未能在合并期间内完成业务合并,他们将有权从信托账户中清算关于该等公开发行股票的分配。承销商已同意,倘若本公司未能在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其于信托户口持有的递延承销佣金(见附注6)的权利,而在此情况下,该等款项将与信托户口所持有的其他可用于赎回公众股份的资金一并计入。在这种分配的情况下,剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有#美元10.20在信托账户中持有的每股。
为了保护信托账户中持有的金额,发起人已同意,如果第三方就向本公司提供的服务或出售给本公司的产品或与本公司订立书面意向书、保密或其他类似协议或商业合并协议的预期目标企业提出任何索赔,发起人已同意对本公司承担责任,将信托账户中的资金金额降至(I)每股公开股份10.20美元和(Ii)截至信托账户清算之日信托账户中的实际每股公开股份金额,两者中较低者。若因信托资产价值减少而低于每股公开股份10.20美元,减去应付税款,只要该等负债不适用于签署放弃信托账户所持有款项的任何及所有权利(不论该豁免是否可强制执行)的第三方或潜在目标业务提出的任何申索,亦不适用于根据吾等对本次发售的承销商就某些负债(包括经修订的1933年证券法(“证券法”)下的负债)而提出的任何申索。本公司将努力使所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体签署协议,放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、权益或索赔,从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。
公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导,对其可能需要赎回的A类普通股进行会计核算。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债,并按公允价值计量。有条件可赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股,其赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在发生不确定事件时被赎回,而不完全在本公司控制范围之内),被归类为临时股权。在所有其他时间,A类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在本公司的控制范围内,并受未来不确定事件发生的影响。
该公司必须在2023年5月16日之前完成初步业务合并。如本公司未能在合并期间内完成初步业务合并,本公司将:(I)停止除清盘目的外的所有业务;(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股份,但赎回时间不得超过其后10个营业日;
每股
以现金支付的价格,相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息(该利息应扣除应缴税款,最高可达
$100,000(I)支付解散费用的利息),除以当时已发行的公众股份数目,赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利);及(Iii)在赎回后,在获得本公司其余股东和董事会批准的情况下,在合理可能范围内尽快清盘及解散,但在每种情况下,均须遵守本公司根据开曼群岛法律须就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的责任。
本公司于2021年12月30日宣布,本公司首次公开招股出售单位的持有人可选择于2021年12月30日左右开始分别交易单位所包括的A类普通股及公开认股权证。每个单位由一股A类普通股和
一半
购买一股A类普通股的一份可赎回认股权证。任何未分离的单位将继续在纳斯达克交易,代码为“LGVCU”,A类普通股和认股权证将分别以代码“LGVC”和“LGVCW”在纳斯达克交易。各单位分开后,不会发行零碎认股权证,只会买卖整份认股权证。单位持有人需要让他们的经纪人联系公司的转让代理公司大陆股票转让和信托公司,以便将单位分成A类普通股和认股权证。
 
8

目录表
流动资金和持续经营
截至2022年3月31日,公司信托账户外的现金为#美元779,286和营运资本为$760,407。在最初的业务合并之前,信托账户中持有的所有剩余现金通常不能供公司使用,并被限制用于业务合并或赎回普通股。截至2022年3月31日,信托账户中没有一笔款项可以如上所述提取。
在首次公开招股完成前,本公司唯一的流动资金来源是保荐人首次购买方正股份和保荐人的本票。2021年11月16日,本公司完成首次公开募股25,300,000单位,其中包括承销商充分行使其超额配售选择权,金额为3,300,000单位,售价为$10.00每单位产生的毛收入为$253,000,000。在完成首次公开招股的同时,本公司完成了1,106,000私人配售单位,售价$10.00每个私募单位以私募方式向保荐人配售,产生总收益$11,060,000.
该公司预计,这笔美元779,286截至2022年3月31日信托账户以外的资金将足以使公司运营到2023年5月16日,假设在此期间没有完成业务合并。在完成业务合并前,本公司将使用信托账户以外的资金,以及来自初始股东、本公司高级管理人员和董事或其各自关联公司的任何额外营运资金贷款,用于确定和评估潜在收购候选者、对潜在目标业务进行业务尽职调查、往返潜在目标业务的办公室、工厂或类似地点、审查公司文件和潜在目标业务的重大协议、选择要收购的目标业务以及构建、谈判和完成业务组合。
首次公开发售结束后,公司的运作资金来自出售非信托账户持有的私募认股权证所得款项。公司可以通过向发起人或发起人成员提供贷款或额外投资来筹集额外资本。赞助商没有义务借给公司额外的资金或进行额外的投资,但可以不时这样做,以满足公司的营运资金需求。管理层已决定,如本公司未能在合并期内完成业务合并(定义见附注1),则本公司将停止除清盘目的外的所有业务。关于本公司根据会计准则编撰(“ASC”)对持续经营事项的评估
205-40
“持续经营”截至2022年3月31日,管理层已经确定了强制清算的日期,这使得人们对公司是否有能力在这些简明财务报表发布之日起12个月内继续经营下去产生很大的怀疑。本公司拟于强制性清盘日期前完成初步业务合并,但不能保证本公司能在2023年5月16日前完成任何业务合并。该等未经审核的简明财务报表并不包括任何与收回已记录资产或负债分类有关的调整,而该等调整是在本公司无法继续经营时可能需要作出的。
附注2--重要会计政策
陈述的基础
随附的未经审计的简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)编制的,并按照说明编制
10-Q
和《条例》第八条
S-X
美国证券交易委员会的一部分。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定,按照公认会计准则编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此,它们不包括完整列报财务状况、经营成果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为,随附的未经审计简明财务报表包括所有调整,包括正常经常性性质的调整,这些调整对于公平列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。
 
9

目录表
随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2022年3月30日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告、2021年11月12日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股最终招股说明书以及公司当前的表格报告一并阅读
8-K
于2021年11月22日向美国证券交易委员会提交。截至2022年3月31日的三个月的中期业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩
.
新兴成长型公司的地位
本公司是证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”,经2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修订,本公司可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404条的审计师认证要求,减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则,直至私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于
非-
新兴成长型公司,但任何选择退出的选择都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期,即当一项准则发布或修订,而该准则对上市公司或私人公司有不同的适用日期时,本公司作为新兴成长型公司,可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能会令本公司未经审核的简明财务报表与另一间既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的上市公司比较困难或不可能,后者因所采用的会计准则潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
预算的使用
根据公认会计准则编制未经审核简明财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响于未经审核简明财务报表日期的已呈报资产及负债额、或有资产及负债的披露,以及报告期内已呈报的开支金额。实际结果可能与这些估计不同。
可能赎回的A类普通股
根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导,公司对其可能需要赎回的A类普通股进行会计处理。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债,并按公允价值计量。有条件可赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股,其赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在发生不确定事件时被赎回,而不完全在本公司控制范围之内),被归类为临时股权。在所有其他时间,A类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在本公司的控制范围内,并受未来不确定事件发生的影响。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。《公司》做到了不是截至2022年3月31日,我没有任何现金等价物。
 
10

目录表
信托账户中的现金和投资
截至2022年3月31日,信托账户中的收益以现金和美国国债的形式持有。该公司将其美国国债归类为
持有至到期
根据财务会计准则委员会(“FASB”)ASC主题320“投资-债务和股权证券”。
持有至到期
证券是指公司有能力和意图持有至到期的证券。
持有至到期
国库券按摊销成本入账,并根据摊销或溢价或折扣的增加进行调整。
市场价值的下降
持有至到期
低于成本的证券被视为非临时性的,导致减值,从而将账面成本降低到该证券的公允价值。减值计入收益,并为证券建立新的成本基础。为确定减值是否是暂时性的,本公司会考虑其是否有能力及意向持有有关投资直至市场价格回升,并考虑表明投资成本可收回的证据是否超过相反的证据。评估中考虑的证据包括减值的原因、减值的严重性和持续时间、减值后的价值变化
年终,
被投资方的预期业绩,以及被投资方经营的地理区域或行业的总体市场状况。
保费和折扣在相关的生命周期内摊销或累加
持有至到期
使用有效利率法将证券作为收益率的调整。这种摊销和增值包括在经营报表的“利息收入”项目中。利息收入在赚取时确认。
金融工具的公允价值
根据FASB ASC 820“公允价值计量和披露”,该公司资产和负债的公允价值接近于资产负债表中的账面价值,这主要是由于其短期性质。
可能赎回的普通股
所有的25,300,000公众股份包含赎回功能,允许在与公司清算有关的情况下,在与业务合并相关的股东投票或要约收购以及与公司修订和重述的组织章程大纲和章程细则的某些修订相关的情况下,赎回公众股票。根据美国证券交易委员会及其员工关于可赎回股权工具的指导意见,该指导意见已编入美国会计准则委员会
480-10-S99,
不完全在本公司控制范围内的赎回条款要求需要赎回的普通股被归类为永久股权以外的类别。因此,所有公开发行的股票都被归类为永久股权以外的类别。
根据ASC
480-10-S99-3A,
“可赎回证券的分类和衡量”,赎回条款不完全在公司控制范围内,要求证券被归类为永久股权以外的证券。涉及赎回和清算实体的所有股权工具的普通清算事件不在ASC 480的规定范围内。公司将所有A类普通股归类为可赎回普通股。于首次公开招股结束后,本公司随即确认
一次
对附加费的收费
已缴费
资本(在可用范围内)和A类普通股初始账面价值与赎回价值之间差额的累计亏损。
截至2022年3月31日,资产负债表上反映的A类普通股对账如下:
 
 
 
 
 
 
首次公开募股的总收益
   $ 253,000,000  
更少:
        
分配给公开认股权证的收益
     14,294,500  
A类普通股发行成本
     14,451,363  
另外:
        
账面价值对赎回价值的增值
     33,805,863  
可能赎回的A类普通股
   $ 258,060,000  
 
11

目录表
每股普通股净亏损
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。由于赎回价值接近公允价值,与A类普通股可赎回股份相关的增值不计入每股收益。
每股普通股净亏损的计算方法为净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数,但不包括可予没收的普通股。截至2022年3月31日,本公司并无任何稀释性证券及其他合约可予行使或转换为普通股,然后分享本公司的收益。因此,每股普通股摊薄亏损与列报期间每股普通股基本亏损相同。下表列出了用于计算每类普通股的基本和稀释后每股净亏损的分子和分母的对账:​​​​​​​
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
    
截至2022年3月31日的三个月
 
    
A类
    
B类
 
每股基本和稀释后净亏损:
                 
分子:
                 
净亏损分摊
   ($ 319,498    ($ 102,039
分母:
                 
加权平均流通股
     26,406,000        8,433,333  
每股基本和摊薄净亏损
   ($ 0.01    ($ 0.01
与首次公开募股相关的发售成本
递延发售成本包括与IPO直接相关的于资产负债表日产生的专业费用。提供服务的成本总计为$15,651,363于首次公开招股完成时计入临时股东权益。
所得税
美国会计准则第740题“所得税”规定了未经审计的简明财务报表对纳税申报单中所采取或预期采取的纳税头寸的确认和计量的确认阈值和计量属性。为了确认这些好处,税务机关审查后,必须更有可能维持税收状况。本公司管理层决定开曼群岛为本公司的主要税务管辖区。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2022年3月31日和2021年12月31日,没有未确认的税收优惠,也没有利息和罚款的应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。
本公司被视为一家获豁免的开曼群岛公司,与任何其他应课税司法管辖区无关,且目前不受开曼群岛或美国的所得税或所得税申报要求的约束。因此,本公司的税务拨备为在所述期间内。公司管理层预计,未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生实质性变化。
近期会计公告
本公司管理层认为,财务会计准则委员会(包括其新兴问题特别工作组)和美国证券交易委员会最近发布的任何会计声明,如果目前被采纳,都不会对本公司未经审计的简明财务报表产生实质性影响。
 
12

目录表
注3-首次公开招股
根据首次公开招股,公司出售25,300,000单位(包括3,300,000作为承销商全面行使超额配售选择权的一部分),价格为$10.00每单位。每个单位由一股A类普通股和
一半
一份可赎回认股权证(每份整份认股权证、一份“公开认股权证”及连同私募认股权证(定义见附注4)的“认股权证”)。每份公共认股权证使持有人有权以#美元的价格购买一股A类普通股。11.50每股,可予调整(见附注7)。认股权证将成为可行使的30在我们最初的业务合并完成后的几天内,可能在一年首次公开发行,并将到期五年在初始业务合并完成后或者在赎回或清算时更早。
附注4-私募
2021年11月16日,在完成首次公开募股和承销商行使超额配售选择权的同时,公司完成了(“定向增发”)的发行和出售。1,106,000私募交易中的私募单位,价格为$10.00每个私人配售单位产生的毛收入为#美元11,060,000。每个私募配售单位包括一股A类普通股(每股为“私募配售股份”)和
一半
一份可赎回认股权证(每份为“私人配售认股权证”)。每份私募认股权证将可行使购买一股A类普通股的权力,价格为$11.50每股。私募单位的部分收益被加到信托账户中持有的IPO收益中。若本公司未能于合并期内完成业务合并,则出售私募单位所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定所限),而私募单位及所有相关证券将变得一文不值。
附注5--关联方交易
方正股份
2021年9月3日,赞助商支付了$25,000,或大约$0.003每股,以弥补形成成本,以换取总计7,666,667B类普通股,面值$0.0001每股(“方正股份”)。于2021年11月10日,本公司完成股份资本化,据此,本公司增加了766,666方正股份发行给了赞助商。所有股份及相关金额均已追溯重列,以反映股份资本化,导致合共8,433,333截至2022年3月31日,方正已发行的股票。
初始股东同意在下列情况出现之前不转让、转让或出售其创始人的任何股份:(I)(X)关于
三分之一
在初始业务合并完成之前,(Y)关于
三分之一
直至A类普通股的收市价超过$12.00对于任何20在一个交易日内
30--交易
初始业务合并完成后的天期和(Z)关于
三分之一
直至A类普通股的收市价超过$15.00对于任何20在一个交易日内
30--交易
初始业务合并完成后的天数;(二)两年于初始业务合并完成后;及(Iii)本公司于初始业务合并后完成清算、合并、股本交换或其他类似交易,导致本公司全体股东有权以现金、证券或其他财产交换其A类普通股的日期,但若干获准受让人及在某些情况下除外。任何获准的受让人将受到初始股东对任何方正股份的相同限制和其他协议的约束。
 
13

目录表
关联方贷款
为支付与拟进行的初始业务合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成初始业务合并,公司将偿还营运资金贷款。如果最初的业务合并没有结束,公司可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。最高可达$1,200,000的营运资金贷款可转换为企业合并后实体的单位,价格为#美元10.00
每单位,由贷款人选择。这些单位将与私人配售单位相同。在2022年3月31日和2021年12月31日
, 不是这种周转资金贷款是未偿还的。
由于附属公司
该公司的一家关联公司垫付了$75,198支付本公司所产生的某些监管费用。管理层将把这笔钱偿还给附属公司。
《行政服务协议》
2021年11月10日,公司签订了一项协议,向赞助商(和/或其关联公司或指定人)支付总计$20,000每月办公空间、秘书和行政服务。在截至2022年3月31日的三个月内,本公司产生了60,000在该安排下的行政服务。在公司完成业务合并或清算的较早时间,公司将停止支付这些月费。
附注6--承付款和或有事项
风险和不确定性
管理层正在继续评估
新冠肺炎
报告指出,虽然病毒有可能对本公司的财务状况、首次公开招股结束及/或寻找目标公司的营运结果产生负面影响,但具体影响于该等未经审核的简明财务报表发出日期尚不能轻易确定。未经审计的简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
注册权
方正股份、私人配售单位、私人配售股份、私人配售认股权证、私人配售认股权证相关A类普通股及于转换营运资金贷款时可能发行的私人配售单位的持有人将拥有登记权,要求本公司根据于首次公开发售生效日期签署的登记权协议登记出售彼等持有的任何本公司证券。这些证券的持有者有权提出最多三项要求,要求公司登记此类证券,但不包括简短的要求。此外,持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。
承销商协议
该公司向承销商授予了
45-天
从IPO之日起购买最多额外3,300,000单位超额配售,如有,以IPO价格减去承销折扣。2021年11月16日,承销商选择充分行使超额配售选择权,购买3,300,000单位。
承销商获得2%的现金承销折扣(2%)的总收益20,000,000在首次公开募股中出售的单位,或$4,000,000。承销商有权享受以下递延承保折扣2总收益的%2,000,000各单位,3.5总收益的%22,000,000单位,和5.5在IPO中出售的所有单位的毛收入的百分比(美元9,915,000合计)在初始业务合并完成后在信托账户持有,但须受承销协议条款的规限。
 
14

目录表
顾问协议
该公司签订了一项咨询和咨询协议。该协议规定的费用为0.6IPO募集资金的%,其中1,200,000于首次公开招股结束时支付,其余款项则延至完成本公司的初始业务合并后支付。这笔金额作为IPO发行成本的一部分计入。承保人同意向公司偿还这笔费用,共计#美元。1,175,000在IPO结束时从承销商那里收到,以及额外的$25,000承销商支付了作为发行成本一部分的法律费用。额外费用:1.05
首次公开招股所得款项的百分比将在完成公司的初始业务合并时支付。本协议项下的所有费用均由承销商向本公司报销。因此,应收偿还款和应付递延咨询费为
$2,974,500
已反映在随附的简明资产负债表中。
附注7--股东亏损
优先股
-本公司获授权发行合共1,000,000面值为$的优先股0.0001每个人。在2022年3月31日,有不是已发行或已发行的优先股。
班级
A股普通股
-本公司获授权发行合共500,000,000面值为$的A类普通股0.0001每个人。在2022年3月31日,有1,106,000已发行或已发行的A类普通股。
班级
B类普通股
-本公司获授权发行合共50,000,000面值为$的B类普通股0.0001每个人。截至2022年3月31日,有8,433,333已发行和已发行的B类普通股。由于承销商于2021年11月16日全面行使超额配售,故并无股份被没收(见附注5)。
方正股份将在完成初始业务合并的同时或紧随其后自动转换为A类普通股
-一对一
在此基础上,股份拆分、股份分红、重组、资本重组及其他事项须予调整,并须作进一步调整。在与初始业务合并相关的额外A类普通股或股权挂钩证券被发行或被视为发行的情况下,所有方正股份转换后可发行的A类普通股总数将相当于,25转换后已发行的A类普通股总数的百分比(公众股东赎回A类普通股后,不包括私募配售股份),包括公司与完成初始业务合并相关或与完成初始业务合并相关而发行或视为已发行或可发行的A类普通股总数,或因转换或行使任何股权挂钩证券或权利而发行或视为可发行的A类普通股总数,不包括可为已发行或将发行的A类普通股行使或可转换为A类普通股的任何A类普通股或股权挂钩证券或权利向初始业务合并中的任何卖方和在营运资金贷款转换时向保荐人、高级管理人员或董事发行的任何私募单位,前提是此类创始人股票转换绝不会发生在
一对一
基础。
于初始业务合并结束前,只有方正股份持有人才有权投票决定在开曼群岛以外的司法管辖区继续经营本公司(包括修订本公司章程文件或采纳新的本公司章程文件所需的任何特别决议案,在每种情况下,因本公司批准在开曼群岛以外的司法管辖区继续转让)。至于于完成初始业务合并前或与完成初始业务合并有关而提交本公司股东表决的任何其他事项,包括与初始业务合并有关的任何表决,除法律另有规定外,方正股份持有人及公众股份持有人将作为单一类别共同投票,每股股份赋予持有人一票的权利。
认股权证
-
每份完整的认股权证使持有人有权以$#的价格购买一股A类普通股。11.50每股,可予调整。
 
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目录表
如果(X)公司为完成初始业务合并而增发A类普通股或股权挂钩证券以筹集资金,发行价或实际发行价低于$9.20每股A类普通股(该等发行价或有效发行价将由董事会真诚厘定,如向初始股东或其关联公司发行,则不考虑初始股东或该等关联公司在发行前持有的任何方正股份或私募股份),(“新发行价格”)(Y)该等发行所得的总收益超过60(Z)A类普通股于完成初始业务合并当日的成交量加权平均成交价。20自公司完成初始业务合并之日后的下一个交易日起计的交易日期间(该价格,“市值”)低于$9.20每股,认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市值和新发行价中较高者的百分比,以及美元18.00以下所述的每股赎回触发价格将调整为(最接近的)等于180市值和新发行价中较高者的百分比。
认股权证不能行使,直到30在初始业务合并完成后的几天内,并将于纽约市时间下午5:00到期,五年在初始业务合并完成后或在赎回或清算时更早的时间。
本公司将无责任根据认股权证的行使而交付任何A类普通股,亦无责任就该等认股权证的行使作出交收,除非根据证券法就认股权证相关的A类普通股发出的登记声明当时生效,而有关招股章程亦属有效。除非在行使认股权证时可发行的A类普通股已根据认股权证登记持有人居住国家的证券法律登记、合资格或视为获豁免,否则将不会行使任何认股权证,本公司亦无责任在行使认股权证时发行A类普通股。如果就认股权证而言,前两句中的条件不符合,则该认股权证持有人将无权行使该认股权证,且该认股权证可能没有价值且到期时毫无价值。在任何情况下,公司将不会被要求以现金净额结算任何认股权证。倘若登记声明对已行使的认股权证无效,则包含该认股权证的单位的购买人将已为该单位的A类普通股支付全部购买价。
一旦认股权证可行使,本公司可赎回尚未发行的认股权证,以换取现金:
 
   
全部,而不是部分;
 
   
售价为$0.01根据授权书;
 
   
在最少30天前发出赎回书面通知(
30-天
赎回期“);及
当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过$18.00每股(经股份分拆、股份资本化、重组、资本重组等调整,以及为与初始业务合并的结束相关的筹资目的而发行的某些A类普通股和股权挂钩证券)20在一个交易日内
30--交易
于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日止。
 
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目录表
如果公司如上所述要求赎回认股权证,管理层将有权要求所有希望行使认股权证的持有者在“无现金基础”的情况下这样做。在决定是否要求所有持有人在“无现金基础”下行使认股权证时,管理层将考虑除其他因素外,公司的现金状况、已发行认股权证的数目,以及在行使认股权证后发行最多数目的A类普通股对股东的摊薄影响。在这种情况下,每位持有人将交出该数量的A类普通股的权证,以支付行使价,该数量的A类普通股的商数等于(X)A类普通股的数量乘以(X)A类普通股的数量乘以A类普通股的“公平市价”超过认股权证的行使价再乘以(Y)公平市价所得的商数。“公允市价”是指A类普通股于10在向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日结束的交易日。
私募认股权证以及本公司在转换营运资金贷款时可能发行的任何额外单位的认股权证,与公开认股权证相同。
附注8--后续活动
该公司对截至未经审计的简明财务报表发布之日之前发生的后续事件和交易进行了评估。本公司并无在未经审计的简明财务报表中发现任何需要调整或披露的后续事件。
 
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”是指LAMF Global Ventures Corp.I.提及我们的“管理层”或“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事,而提及“保荐人”是指LAMF SPAC Holdings I LLC。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的非历史事实的“前瞻性陈述”,涉及的风险和不确定因素可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除包括在本表格内的历史事实陈述外的所有陈述
10-Q
本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、经营战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述,包括但不限于前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词语以及类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关,但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息,请参阅公司提交给美国证券交易委员会的首次公开募股最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可以在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分获得,网址为www.sec.gov。除适用的证券法明确要求外,公司不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务。
概述
我们是一家空白支票公司,于2021年7月20日注册为开曼群岛豁免公司,目的是进行业务合并。我们打算使用首次公开募股和私募所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来实现初始业务合并。
我们预计,在执行收购计划的过程中,我们将继续产生巨额成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。
经营成果
到目前为止,我们既没有从事任何业务(除了在IPO后寻找业务合并),也没有产生任何收入。从成立到2022年3月31日,我们唯一的活动是组织活动,即为IPO做准备所必需的活动,如下所述。在我们的业务合并完成之前,我们预计不会产生任何营业收入。我们预计将产生
非运营
首次公开募股后持有的有价证券的利息收入。作为一家上市公司,我们产生了费用(法律、财务报告、会计和审计合规),以及尽职调查费用。
在截至2022年3月31日的三个月里,我们净亏损421,537美元,其中包括行政、专业和印刷成本。
 
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流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们拥有779,286美元的现金和760,407美元的营运资本。
于2021年11月16日,我们完成了25,300,00个单位的IPO,其中包括承销商以每单位10.00美元的价格全面行使其3,300,000个单位的超额配售选择权,产生毛收入253,000,000美元。于首次公开招股结束的同时,吾等完成以每私募单位10.00元的价格向保荐人出售1,106,000个私募单位,所产生的总收益为11,060,000元。
在首次公开招股、全面行使超额配售选择权及出售私募单位后,合共258,060,000元存入信托账户。我们产生了15,651,363美元的交易成本,包括4,000,000美元的承销费,9,915,000美元的递延承销费和
其他发行成本为1,736,363美元。
出售首次公开发售单位及出售私募单位所得款项258,060,000元(每单位10.20元)存放于信托户口,其中包括9,915,000元递延承销佣金,并自2022年2月3日起投资或计息。此前,收益以现金形式持有。所得资金仅投资于期限不超过185天的美国政府国债,或符合规则规定的某些条件的货币市场基金
2a-7
根据投资公司法,该法案仅投资于美国政府的直接国库债务。779,286美元不在信托账户中。
我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金,包括信托账户赚取的任何利息,以完成我们的业务合并。我们可以提取利息来缴税。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们的业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金,为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。
吾等拟将信托账户以外的资金主要用于识别及评估目标业务、对预期目标业务进行业务尽职调查、往返预期目标业务或其代表或业主的办公室、厂房或类似地点、审阅公司文件及潜在目标业务的重要协议,以及组织、谈判及完成业务合并。
为了弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并,我们可以从信托账户的收益中偿还这些贷款金额。如果企业合并没有结束,我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额,但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。贷款人可以选择以每单位10.00美元的价格将高达1,200,000美元的此类贷款转换为企业合并后实体的单位。这些单位将与私人配售单位相同。
我们认为,我们不需要筹集额外的资金来满足运营业务所需的支出。然而,如果我们对确定目标业务、进行尽职调查和谈判业务合并的成本估计低于这样做所需的实际金额,我们可能没有足够的资金在初始业务合并之前运营我们的业务。此外,吾等可能需要获得额外融资以完成初始业务合并,或因为吾等有责任在完成初始业务合并后赎回相当数量的公开股份,在此情况下,吾等可能会发行额外证券或产生与该等业务合并相关的债务。在遵守适用证券法的情况下,我们只会在完成我们的业务合并的同时完成此类融资。如果我们因为没有足够的资金而无法完成初始业务合并,我们将被迫停止运营并清算信托账户。此外,在我们的业务合并之后,如果手头的现金不足,我们可能需要获得额外的融资来履行我们的义务。
 
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失衡
板材布置
我们没有任何东西
失衡
截至2022年3月31日的床单安排。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁债务或长期债务,只有一项协议,即每月向赞助商(和/或其附属公司或指定人)支付总计20000美元的办公空间、秘书和行政服务费用。我们从2021年11月16日开始收取这些费用,并将继续每月产生这些费用,直到业务合并和我们的清算完成的较早时间。
在有关IPO的包销协议条款的规限下,承销商有权在完成初始业务合并后,按2,000,000个单位的总收益的2%、22,000,000个单位的总收益的3.5%以及信托账户中持有的首次公开募股所售出的所有单位(总计9,915,000美元)的5.5%的递延承销折扣。
方正股份、私人配售单位、私人配售股份及私人配售认股权证的持有人,以及可能于转换营运资金贷款时发行的私人配售认股权证及私人配售单位的A类普通股持有人将拥有登记权,要求本公司根据于首次公开发售生效日期签署的登记权协议登记出售彼等所持有的任何本公司证券。这些证券的持有者有权提出最多三项要求,要求公司登记此类证券,但不包括简短的要求。此外,持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。
关键会计政策
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们尚未确定任何关键的会计政策。
最新会计准则
管理层不相信,任何最近发布但尚未生效的会计准则,如果目前采用,将不会对我们的简明财务报表产生实质性影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2022年3月31日,我们没有受到任何市场或利率风险的影响。于首次公开招股完成后,首次公开招股所得款项净额并无投资或计息。在2022年1月1日之后,信托账户中持有的收益将仅投资于期限不超过185天的美国政府国债,或投资于符合规则规定的某些条件的某些货币市场基金
2a-7
根据投资公司法,该法案仅投资于美国政府的直接国库债务。由于这些投资的短期性质,我们相信不会有与利率风险相关的重大风险敞口。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员,以便及时做出关于所需披露的决定。
 
20

目录表
在我们管理层的监督和参与下,我们对截至2022年3月31日的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估,这一术语在规则中有定义
13a-15(e)
15d-15(e)
根据《交易法》。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务会计官得出的结论是,在本报告涵盖的期间,我们的披露控制程序和程序在合理的保证水平下是有效的,并相应地提供了合理的保证,即我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。
财务报告内部控制的变化
在本季度报表所涵盖的最近一个财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化
10-Q
这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或有可能产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
没有。
第1A项。风险因素。
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素是我们在最终招股说明书中描述的任何风险,这些风险与2021年11月12日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股有关。这些因素中的任何一个都可能对我们的运营结果或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。
截至本季度报告日期,我们先前在最终招股说明书中披露的与2021年11月12日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股相关的风险因素没有实质性变化。然而,我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。
第二项股权证券的私售及募集资金的使用。
于2021年11月16日,我们完成了25,300,000个单位的IPO,包括在承销商选举时出售给承销商的3,300,000个单位,以充分行使其超额配售选择权,单位价格为10.00美元,总收益为253,000,000美元。富国证券(Wells Fargo Securities)担任此次IPO的唯一簿记管理人。IPO中的证券是根据证券法在表格中的注册声明中注册的
S-1
(档案号
333-259998
333-260987).
美国证券交易委员会宣布注册声明于2021年11月10日生效。
在完成首次公开招股及全面行使超额配股权的同时,我们完成了合共1,106,000个私募配售单位的私募配售,每个私募配售单位的价格为10.00美元,共筹得11,060,000美元。是次发行是根据《证券法》第4(A)(2)节所载的豁免注册规定进行的。
私募单位与首次公开发售的单位相同,只是私募认股权证在企业合并完成后30天才可转让、转让或出售,但若干有限例外情况除外。
 
21

目录表
在包括超额配售选择权和出售私募单位在内的首次公开募股收到的总收益中,258,060,000美元存入信托账户。
我们总共支付了4,000,000美元的承销折扣和2,195,098美元的与IPO相关的其他发行成本。此外,承销商同意推迟9915,000美元的承保折扣和佣金,直到完成最初的业务合并。
第三项优先证券违约。
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
项目6.展品
以下证据作为本表格季度报告的一部分或通过引用并入本报告
10-Q.
 
不是的。
  
展品说明
  1.1    承销协议,日期为2021年11月10日,由公司和作为承销商代表的富国证券有限责任公司签署。(1)
  3.1    经修订及重新编订的组织章程大纲及细则。(1)
  4.1    认股权证协议,日期为2021年11月10日,由本公司和大陆股票转让信托公司作为认股权证代理人签署。(1)
10.1    信件协议,日期为2021年11月10日,由公司、其高管、董事和LAMF SPAC Holdings I LLC签署。(1)
10.2    投资管理信托协议,日期为2021年11月10日,由本公司和作为受托人的大陆股票转让信托公司签署。(1)
10.3    注册权协议,日期为2021年11月10日,由本公司、LAMF SPAC Holdings I LLC及其签字人之间签署。(1)
10.4    私人配售单位购买协议,日期为2021年11月10日,由公司和LAMF SPAC Holdings I LLC签署。(1)
10.5    本公司与LAMF SPAC Holdings I LLC之间签订的行政服务协议,日期为2021年11月10日。(1)
31.1*    依据证券交易法令规则证明主要行政人员13a-14(a)15(d)-14(a),根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过
31.2*    依据证券交易法令规则核证首席财务主任13a-14(a)15(d)-14(a),根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过
 
22

目录表
32.1**    依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明
32.2**    根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明
101.INS*    内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)
101.CAL*    内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.SCH*    内联XBRL分类扩展架构文档
101.DEF*    内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*    内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*    内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104*    封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。
 
*
现提交本局。
**
家具齐全。
(1)
之前作为我们当前报告的证据提交的表格
8-K
于2021年11月16日提交,并通过引用并入本文。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
   
LAMF Global Ventures Corp.我
Date: May 13, 2022      
/s/摩根·欧内斯特
    姓名:   摩根·欧内斯特
    标题:   首席财务官
      (首席财务会计官)
 
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