附件 1.01

引言

Smith&Nephew plc，又称“Smith&Nephew”，是一家全球性的医疗技术公司。我们在以下领域拥有 产品：整形外科重建、高级创伤管理、运动医学和创伤与肢体。

本冲突矿产报告(“CMR”)于截至2021年12月31日止年度呈交，以符合1934年证券交易法(下称“规则”)规则13P-1及表格 SD。该规则要求美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)发行人，其制造的 产品含有对其产品的功能或生产必需的某些矿物。这些矿物是锡石、钽铁矿石、金、黑钨矿及其衍生物，仅限于锡、钽和钨(统称为“3Tg”或“冲突矿物”)。该规则侧重于源自刚果民主共和国(“刚果民主共和国”) 区域和九个毗邻国家(统称为“涵盖国家”)的3TG。如果发行人有理由相信其供应链中的任何冲突矿产可能源自所涵盖的国家/地区，或者如果他们无法确定冲突矿产的原产地，则发行人必须对冲突矿产的来源和托管链进行尽职调查 并向美国证券交易委员会提交CMR，其中包括对这些尽职调查措施的描述。

本CMR涉及Smith&Nephew产品 在2021年期间制造或签约制造且含有冲突矿物的流程。Smith&Nephew销售但不制造或承包制造的第三方产品不在本CMR的范围内。

执行摘要

Smith&Nephew对供应商进行了合理的原产地调查(RCOI)，这些供应商被认为向Smith&Nephew提供了为Smith&Nephew产品的功能或生产所必需的含有3TG的材料或组件。Smith&Nephew的供应商在其供应链中确定了266家有效的冶炼厂和炼油厂(“冶炼厂”)。在这266家冶炼厂中，Smith&Nephew认定有36家冶炼厂是从刚果民主共和国或邻近国家(统称为“受覆盖国家”)采购(或 有理由相信他们可能在采购)。 Smith&Nephew的尽职调查审查显示，所有36家冶炼厂都已通过审计，并被负责矿产保证程序(RMAP)认定为无冲突 。CMR须遵守由资源咨询服务有限公司(“RCS Global”)根据《规则》的要求进行的独立私营部门审计报告(“IPSA”) ，其审计报告 作为附件A附于CMR。

根据这些结果，Smith&Nephew在2021年报告期内不存在刚果民主共和国冲突。

公司管理系统

Smith&Nephew根据OECD尽职调查指南的步骤1建立了强大的管理体系。Smith&Nephew的系统包括在内

合理原产国调查(RCOI)

Smith&Nephew按照经合组织尽职调查指南第(Br)A和第(2B)步设计了其RCOI流程。Smith&Nephew的RCOI流程包括两个阶段：

供应商RCOI

Smith&Nephew设计了其供应商RCOI流程，以根据OECD尽职调查指南的步骤2A ，尽其最大努力确定Smith&Nephew供应链中的冶炼厂。Smith&Nephew在2021年报告期的供应商RCOI流程包括以下内容 -

在2021年报告期内，Smith&Nephew的RCOI流程 由Claigan Environmental Inc.(“Claigan”)执行。

Smith&Nephew的供应商在其供应链中确定了266家冶炼厂。具体的冶炼厂名单包括在本CMR结尾处的“冶炼厂和炼油厂”部分。

冶炼厂RCOI

由于冶炼厂RCOI和冶炼厂尽职调查之间存在重叠，因此本CMR报告的尽职调查部分总结了冶炼厂RCOI流程。

尽职调查

Smith&Nephew的尽职调查流程是根据《OECD尽职调查指南》步骤2、3和4的适用章节 设计的。

冶炼厂RCOI和尽职调查

Smith&Nephew的冶炼厂RCOI和尽职调查流程旨在

Smith&Nephew的冶炼厂RCOI和尽职调查流程包括以下内容：

在2021年报告期内，Smith&Nephew的冶炼厂RCOI 和尽职调查程序由Claigan执行。

Smith&Nephew的供应商在其供应链中确定了266家冶炼厂。Smith&Nephew确定了36家来自或有理由相信它们可能从覆盖的国家/地区采购的冶炼厂。Smith&Nephew确定，所有36家冶炼厂都已经过审计，并被RMAP认定为无冲突。

改善计划

Smith&Nephew正在并将继续采取以下步骤改进尽职调查，以进一步降低Smith&Nephew产品中必要的冲突矿物可能直接或间接使覆盖国家的武装团体受益或为其提供资金的风险：

冶炼厂和炼油厂

以下是在2021年报告期内向Smith&Nephew报告的供应链中可能出现的冶炼厂。

上述36家冶炼厂宣布采购或有理由相信采购自覆盖国家/地区。根据《美国证券交易委员会》最终规则，要求确定冶炼厂是否从所涵盖的国家采购；不要求确定冶炼厂所涵盖的具体国家。鉴于冶炼厂披露的特殊性受到限制，已确定的涵盖国家为刚果民主共和国、卢旺达、布隆迪和坦桑尼亚。

附件A

独立的私营部门 审计报告

多德·弗兰克华尔街改革和消费者保护法，第1502节

史密斯和侄子PLC

致董事会

RCS Global Ltd(或“RCS”) 对Smith&Nephew plc(“本公司”)冲突矿产进行了独立的私营部门审计(IPSA) 报告期为2021年1月1日至12月31日。我们审查了与17CFR第249b.400部分第1节第1.01项中规定的审计目标有关的证据，其中规定审计师应就以下事项发表意见或结论：

1) 公司管理制度和尽职调查部分所述公司尽职调查框架的设计是否在所有重要方面都符合经济合作与发展组织2016年第三版《受冲突影响和高风险地区的矿物链尽职调查指南》(《经合组织指导意见》)中所述的标准

2) 本公司在2021年1月1日至2021年12月31日报告期的冲突矿产报告中关于尽职调查的章节中对其进行的尽职调查措施的描述是否与本公司进行的尽职调查程序一致。

管理层负责公司尽职调查框架的设计和冲突矿产报告中对公司尽职调查措施的说明，以及尽职调查措施的执行情况。本审计报告中的意见或结论与这两个审计目标有关。这些审计目标是狭义的，不包括审计师对以下事项的意见：

因此，除审核目标所述章节所述的贵公司尽职调查框架的设计及贵公司对所采取尽职调查措施的描述外，吾等并不就上述事项或冲突矿产报告任何章节所包括的任何其他事项发表意见或结论 。

我们根据公认的政府审计标准，特别是《美国政府》第1、2、3、6和7章进行了此次绩效审计。

问责制办公室普遍接受《政府审计准则》，2011年12月修订版。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得足够的、 适当的证据，为我们根据审计目标得出的结论和结论提供合理的基础。

对于第一个审计目标，我们 审阅了描述尽职调查框架设计的政策、流程和程序，并与公司直接负责冲突矿产项目的人员进行了面谈，并与负责设计尽职调查框架的第三方服务提供商进行了面谈。对于第二个审计目标，我们审查了支持实施冲突矿产报告中所述尽职调查措施的记录，并与公司人员和直接参与实施这些措施的第三方服务提供商进行了面谈。对于第二个审计目标，我们采用了抽样方法 来审查记录，同时考虑了矿物类型、总人口以及与供应链参与者采购实践相关的风险类型和水平。

我们认为，根据我们的审计目标，所获得的证据为我们的结论提供了合理的 基础。

管理层有机会审查本报告草稿并提出意见，对报告草稿不予置评。

在我们看来，

RCS环球有限公司

伦敦，2022年2月28日

若苏埃·鲁伊斯

审计师