tls-20220331
000032012112-31错误2022Q1P2YP3Y110.250.250.250.25P1Y000003201212022-01-012022-03-3100003201212022-05-03Xbrli：共享0000320121美国-GAAP：服务成员2022-01-012022-03-31ISO 4217：美元0000320121美国-GAAP：服务成员2021-01-012021-03-310000320121美国-公认会计准则：产品成员2022-01-012022-03-310000320121美国-公认会计准则：产品成员2021-01-012021-03-3100003201212021-01-012021-03-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00003201212022-03-3100003201212021-12-3100003201212020-12-3100003201212021-03-310000320121美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310000320121US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000320121Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000320121美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000320121美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-310000320121Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000320121美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310000320121US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310000320121美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310000320121US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000320121Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000320121美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310000320121美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310000320121US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000320121Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000320121美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310000320121美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-03-310000320121Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000320121US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310000320121美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310000320121US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000320121Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000320121美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310000320121TLS：TelosIdMember2022-03-31Xbrli：纯00003201212020-11-122020-11-120000320121美国-GAAP：IPO成员2020-11-192020-11-190000320121美国-GAAP：IPO成员2020-11-190000320121美国-GAAP：IPO成员Tls:ExchangeableRedeemablePreferredStockMember2020-11-192020-11-190000320121美国-公认会计准则：公共类别成员TLS：TelosIdMember美国-GAAP：IPO成员2020-11-192020-11-190000320121TLS：Second daryPublicOfferingMember2021-04-062021-04-060000320121TLS：Second daryPublicOfferingMember2021-04-060000320121Tls:EnlightenmentCapitalSolutionsFundIILPMember2021-04-192021-04-19TLS：细分市场0000320121Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000320121美国-GAAP：服务成员SRT：场景先前报告的成员2021-01-012021-03-310000320121美国-GAAP：服务成员Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000320121SRT：场景先前报告的成员TLS：产品和服务成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：产品和服务成员Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000320121TLS：产品和服务成员2021-01-012021-03-310000320121SRT：场景先前报告的成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员SRT：最大成员数2022-01-012022-03-310000320121SRT：最小成员数TLS：基于服务的RSU获奖成员2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2022-01-012022-03-310000320121美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-01-012022-03-310000320121美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-01-012021-03-310000320121美国公认会计准则：保修成员2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：保修成员2021-01-012021-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberTls:RevenueTimingOfTransferOfGoodsOrServiceMemberUS-GAAP：传输超过时间成员2022-01-012022-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberTls:RevenueTimingOfTransferOfGoodsOrServiceMemberUS-GAAP：传输超过时间成员2021-01-012021-03-310000320121US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberUs-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberTls:RevenueTimingOfTransferOfGoodsOrServiceMember2022-01-012022-03-310000320121US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberUs-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberTls:RevenueTimingOfTransferOfGoodsOrServiceMember2021-01-012021-03-310000320121美国-GAAP：服务成员TLS：安全解决方案细分市场成员2022-01-012022-03-310000320121美国-GAAP：服务成员TLS：安全解决方案细分市场成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员美国-公认会计准则：产品成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员美国-公认会计准则：产品成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员2021-01-012021-03-310000320121美国-GAAP：服务成员TLS：安全网络分段成员2022-01-012022-03-310000320121美国-GAAP：服务成员TLS：安全网络分段成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全网络分段成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全网络分段成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员TLS：联邦政府成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员TLS：联邦政府成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员TLS：州本地和商业成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员TLS：州本地和商业成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全网络分段成员TLS：联邦政府成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全网络分段成员TLS：联邦政府成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全网络分段成员TLS：州本地和商业成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全网络分段成员TLS：州本地和商业成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员美国-公认会计准则：固定价格合同成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员美国-公认会计准则：固定价格合同成员2021-01-012021-03-310000320121美国公认会计准则：时间和材料合同成员TLS：安全解决方案细分市场成员2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：时间和材料合同成员TLS：安全解决方案细分市场成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员TLS：CostPlusFixedFeeMember2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员TLS：CostPlusFixedFeeMember2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全网络分段成员美国-公认会计准则：固定价格合同成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全网络分段成员美国-公认会计准则：固定价格合同成员2021-01-012021-03-310000320121美国公认会计准则：时间和材料合同成员TLS：安全网络分段成员2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：时间和材料合同成员TLS：安全网络分段成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全网络分段成员TLS：CostPlusFixedFeeMember2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全网络分段成员TLS：CostPlusFixedFeeMember2021-01-012021-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员TLS：联邦政府成员2022-01-012022-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员TLS：联邦政府成员2021-01-012021-03-310000320121US-GAAP：客户集中度风险成员TLS：联邦政府成员美国公认会计准则：应收账款成员2022-01-012022-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberTLS：USDepartmentOfDefenseMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberTLS：USDepartmentOfDefenseMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2021-01-012021-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员TLS：Civilian Member2022-01-012022-03-310000320121Us-gaap:RevenueFromContractWithCustomerProductAndServiceBenchmarkMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员TLS：Civilian Member2021-01-012021-03-3100003201212022-04-012022-03-3100003201212023-01-012022-03-310000320121TLS：资产购买协议成员2021-07-302021-07-300000320121TLS：资产购买协议成员2021-07-300000320121TLS：资产购买协议成员SRT：最小成员数2021-07-302021-07-300000320121TLS：资产购买协议成员SRT：最大成员数2021-07-302021-07-300000320121TLS：安全解决方案细分市场成员2022-03-310000320121TLS：安全网络分段成员2022-03-310000320121美国-GAAP：发达的技术权利成员2022-01-012022-03-310000320121US-GAAP：客户关系成员2022-01-012022-03-310000320121Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-01-012022-03-310000320121美国-GAAP：发达的技术权利成员2022-03-310000320121美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-12-310000320121US-GAAP：客户关系成员2022-03-310000320121US-GAAP：客户关系成员2021-12-310000320121Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-03-310000320121Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-12-310000320121TLS：TelosIdMember2016-12-310000320121TLS：TelosIdMember2020-11-232020-11-230000320121TLS：TelosIdMember2020-11-230000320121TLS：TelosIdMember2021-01-012021-01-310000320121TLS：EmmettWoodMember2022-01-012022-03-310000320121TLS：EmmettWoodMember2021-01-012021-03-310000320121TLS：EmmettWoodMember2022-03-310000320121TLS：EmmettWoodMember2021-12-310000320121SRT：董事成员2022-01-012022-03-310000320121SRT：董事成员2021-01-012021-03-310000320121SRT：董事成员美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-02-012022-02-010000320121SRT：董事成员美国-公认会计准则：受限的股票成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2022-02-012022-02-010000320121SRT：董事成员美国-公认会计准则：受限的股票成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-02-012022-02-010000320121Tls:ShareBasedPaymentArrangementTrancheFourMemberSRT：董事成员美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-02-012022-02-010000320121Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberSRT：董事成员美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-02-012022-02-010000320121SRT：最小成员数TLS：Two016Omnibus LongTerm奖励计划成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：Two016Omnibus LongTerm奖励计划成员SRT：最大成员数2022-01-012022-03-310000320121美国-公认会计准则：员工股票期权成员TLS：Two016Omnibus LongTerm奖励计划成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：Two016Omnibus LongTerm奖励计划成员2022-03-310000320121美国-GAAP：服务成员美国-GAAP：销售成本成员2022-01-012022-03-310000320121美国-GAAP：服务成员美国-GAAP：销售成本成员2021-01-012021-03-310000320121美国公认会计准则：销售和营销费用成员2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：销售和营销费用成员2021-01-012021-03-310000320121美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-01-012022-03-310000320121美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2021-01-012021-03-310000320121美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2022-01-012022-03-310000320121美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2021-12-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2021-10-012021-12-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2022-03-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2020-12-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2020-10-012020-12-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：基于服务的RSU获奖成员2021-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2021-12-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2021-10-012021-12-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2022-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2020-12-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2020-10-012020-12-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2021-01-012021-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员2021-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：ExecutiveOfficerMember2021-01-012021-12-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：ExecutiveOfficerMember2021-12-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员TLS：某些员工成员2021-01-012021-12-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员TLS：某些员工成员2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最小成员数2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数2022-01-012022-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最小成员数2022-03-310000320121美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数2022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全解决方案细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-03-310000320121TLS：安全网络分段成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-03-310000320121TLS：安全网络分段成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-03-31
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
______________
表格10-Q
x
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末：March 31, 2022
¨根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
委托文件编号：001-08443
Telos公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
马里兰州52-0880974
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
阿什伯恩路19886号, 阿什伯恩, 维吉尼亚
20147-2358
(主要执行办公室地址)(邮政编码)
(703) 724-3800
(注册人的电话号码，包括区号)
每个班级的标题根据该法第12(B)条登记的证券：
交易符号		注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.001美元TLS纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器x加速文件管理器
¨
非加速文件服务器
¨
规模较小的报告公司
¨
新兴成长型公司
¨
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)：是¨ No x
自.起 2022年5月3日，注册人有突出表现67,883,854普通股股份.
1
目录表
Telos公司及其子公司
目录
第一部分-财务信息
页面
第1项。
财务报表(未经审计)
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合业务报表
3
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合全面损失表
4
截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
5
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月现金流量表简明综合报表
6
截至2022年和2021年3月31日止三个月股东权益变动简明综合报表
7
简明合并财务报表附注(未经审计)
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
25
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
33
第四项。
控制和程序
33
第二部分--其他资料
第1项。
法律诉讼
34
第1A项。
风险因素
34
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
35
第三项。
高级证券违约
35
第四项。
煤矿安全信息披露
35
第五项。
其他信息
35
第六项。
陈列品
35
签名
36

2
目录表
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Telos公司
简明合并业务报表
(未经审计)
(金额以千为单位，每股数据除外)
截至3月31日的三个月，
20222021
收入
服务$48,108 $52,058 
产品2,052 3,699 
50,160 55,757 
成本和开支
销售成本--服务29,731 39,490 
销售成本--产品1,558 1,798 
31,289 41,288 
销售、一般和行政费用
销售和市场营销5,252 3,826 
研发5,430 4,061 
一般和行政22,923 20,076 
33,605 27,963 
营业亏损(14,734)(13,494)
其他收入(费用)
其他收入(费用)12 (1,054)
利息支出(190)(196)
所得税前亏损(14,912)(14,744)
所得税拨备(71)(34)
净亏损$(14,983)$(14,778)
每股净亏损，基本$(0.22)$(0.23)
稀释后每股净亏损$(0.22)$(0.23)
加权-已发行普通股的平均数，基本67,559 64,625 
加权-已发行普通股的平均数，稀释后67,559 64,625 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
Telos公司
简明综合全面损失表
(未经审计)
(金额单位： 数千人)
截至3月31日的三个月，
20222021
净亏损$(14,983)$(14,778)
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币折算调整29 (32)
综合损失$(14,954)$(14,810)
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
Telos公司
简明合并资产负债表
(金额以千为单位，股票和面值数据除外)
March 31, 20222021年12月31日
(未经审计)
资产
流动资产
现金和现金等价物$120,233 $126,562 
应收账款，扣除准备金#美元211及$116，分别
57,734 59,844 
库存，扣除陈旧准备金净额#美元773及$861，分别
2,097 1,247 
预付费用4,898 3,329 
其他流动资产2,773 732 
流动资产总额187,735 191,714 
财产和设备，扣除累计折旧和摊销净额#美元34,826及$34,057，分别
14,823 15,141 
经营性租赁使用权资产705 852 
商誉17,922 17,922 
无形资产，净额21,613 19,199 
其他资产1,223 1,253 
总资产$244,021 $246,081 
负债和股东权益
流动负债
应付账款和其他应计负债35,223 34,548 
应计薪酬和福利
8,702 6,557 
合同责任7,036 6,381 
融资租赁债务--短期1,493 1,461 
经营租赁债务--短期517 564 
其他流动负债2,082 1,430 
流动负债总额55,053 50,941 
融资租赁债务--长期12,457 12,840 
经营租赁负债--长期275 388 
递延所得税735 723 
其他负债440 935 
总负债68,960 65,827 
承担额和或有事项(附注14)
股东权益
普通股，$0.001面值，250,000,000授权股份，67,867,500股票和66,767,450分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行和已发行股票
106 105 
额外实收资本376,913 367,153 
累计其他综合收益(亏损)2 (27)
累计赤字(201,960)(186,977)
股东权益总额175,061 180,254 
总负债和股东权益$244,021 $246,081 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
Telos公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(金额单位： 数千人)
截至3月31日的三个月，
20222021
经营活动：
净亏损$(14,983)$(14,778)
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整：
基于股票的薪酬14,298 13,670 
折旧及摊销1,405 1,360 
递延所得税准备12 9 
收购滞留增加折扣12 — 
其他非现金项目7 5 
其他经营性资产和负债变动(502)(7,148)
经营活动提供(用于)的现金249 (6,882)
投资活动：
资本化的软件开发成本(2,795)(2,165)
购置财产和设备(546)(480)
用于投资活动的现金(3,341)(2,645)
融资活动：
融资租赁义务项下的付款(351)(321)
支付与股权奖励净额结算有关的预扣税款(2,886)— 
分配给Telos ID B类成员-非控股权益— (2,436)
用于融资活动的现金(3,237)(2,757)
现金和现金等价物减少(6,329)(12,284)
期初现金及现金等价物126,562 106,045 
期末现金和现金等价物$120,233 $93,761 
现金流量信息的补充披露：
期内支付的现金：
利息$179 $196 
非现金投资活动的补充披露：
以经营租赁负债换取的经营租赁资产收益率$147 $160 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6
目录表
Telos公司
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
(金额以千为单位)
普通股额外实收
资本		累计
其他全面收入		累计赤字股东合计
权益
股票金额
截至2022年3月31日的三个月
期初余额66,767 $105 $367,153 $(27)$(186,977)$180,254 
净亏损— — — — (14,983)(14,983)
外币折算收益— — — 29 — 29 
限制性股票单位奖励的归属，扣除为支付预扣税款而预扣的股份1,100 1 (2,887)— — (2,886)
股票薪酬，扣除没收和应计薪酬后的净额— 12,647 — — 12,647 
期末余额67,867 $106 $376,913 $2 $(201,960)$175,061 
截至2021年3月31日的三个月
期初余额64,625 $103 $270,800 $44 $(143,843)$127,104 
净亏损— — — — (14,778)(14,778)
外币折算损失— — — (32)— (32)
股票薪酬，扣除罚金后的净额— — 13,670 — — 13,670 
期末余额64,625 $103 $284,470 $12 $(158,621)$125,964 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
7
目录表
Telos公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1.  主要会计政策的列报依据和摘要
业务性质
组织
Telos Corporation及其子公司(“公司”或“Telos”或“We”)是马里兰州的一家公司，是为世界上最具安全意识的组织提供网络、云和企业解决方案的领先供应商。我们拥有Xacta Corporation的所有已发行和已发行股本，Xacta Corporation是一家子公司，向政府和商业客户开发、营销和销售政府验证的安全企业解决方案。我们还拥有Xacta公司的控股公司Ubiquiy.com，Inc.的所有已发行和已发行股本。我们还有一个100拥有Telos身份管理解决方案有限责任公司(“Telos ID”)、Teloworks，Inc.(“Teloworks”)和Telos APAC PTE的%所有权权益。有限公司(“Telos APAC”)。
2020年11月12日，我们修改了我们的宪章，以实现大致的0.794-相对于我们的普通股进行1比1的反向股票拆分。由于反向股票拆分，普通股的面值和授权股份没有进行调整。随附的简明综合财务报表及简明综合财务报表附注对所有列报期间的反向股票拆分具有追溯效力。
公开发行普通股
2020年11月19日，我们完成了普通股的首次公开募股。我们发行了$17.2百万股我们的普通股，价格为$17.00每股，产生净收益约为$272.8百万美元。我们使用了大约$108.9将我们的可交换可赎回优先股的流通股转换为现金和普通股的权利的净收益的百万美元，$30.0百万美元，为我们收购Telos ID的B类未完成单位提供资金，以及21.0100万美元用于偿还我们未偿还的优先贷款和次级债务。
2021年4月6日，我们完成了后续服务9.1百万股我们的普通股，价格为$33.00每股，包括7.0Telos的某些现有股东发行了100万股普通股。此次发行产生了大约美元的收入。64.3净收益的百万美元给了Telos。我们没有从出售股东出售的普通股股份中获得任何收益。在2021年4月19日，我们使用了大约$1.3净收益中的百万美元用于回购39,682我们普通股的股份和$26.9百万元回购认股权证以购买900,970我们的普通股由启迪资本解决方案(“EnCap”)的某些关联公司拥有。我们将剩余的净收益用于一般企业用途。
合并和报告原则
随附的简明合并财务报表包括Telos及其子公司的账目，其中包括Ubiquiy.com，Inc.、Xacta Corporation、Telos ID、Teloworks和Telos APAC，这些子公司的所有已发行和已发行股本均由Telos公司直接或间接全资拥有。所有公司间交易已在合并中取消。
随附的简明综合财务报表反映了为按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和条例进行公允列报所需的所有调整(包括正常经常性调整)和重新分类。由于各种原因，包括但不限于季节性和短期变化的影响，提交的中期结果不一定能反映财政年度的业绩。我们继续遵循我们提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年报中包含的合并财务报表中提出的会计政策(包括关键会计政策)。这些简明综合财务报表应与我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一起阅读。
在编制此等简明综合财务报表时，吾等已于该等简明综合财务报表发布之日对后续事项作出评估。
8
目录表
细分市场报告
营运分部被定义为企业的组成部分，可获得独立的财务信息，并由首席运营决策者(“CODM”)或决策小组在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。
在2021年第四季度，我们重组了内部管理报告结构和CODM评估的财务结果；因此，我们改变了运营部门，以与CODM目前监督业务、分配资源和评估运营业绩的方式保持一致。作为部门重组的结果，我们报告二可报告和运营的细分市场：安全解决方案和安全网络。我们的安全解决方案部门专注于公司的网络安全、云和身份识别解决方案。我们的安全网络部门提供企业安全产品。
上期分部信息已重新编制，以反映这一变化。分部重组对先前公布的精简综合财务业绩没有影响。
比较的基础
修订上一年度中期财务报表
本公司记录了与先前发布的未经审计的简明综合财务报表相关的某些修订。本公司考虑了根据美国证券交易委员会第99号工作人员会计公告发现的错误，并确定该错误对先前发布的简明综合中期财务报表没有重大影响。尽管如此，该公司在2021年发现这些错误时仍进行了更正。
2021年第三季度，该公司查明，一名个人的股票薪酬被错误地计入销售服务费用，而不是一般和行政费用，其中#美元0.1100万美元与2021年第一季度相关。
该公司错误地提交了$2.4作为简明综合现金流量表的一项经营活动，最终支付100万美元，以完全收购Telos ID的所有会员权益。该公司对列报进行了更正，以正确反映2021年第四季度综合现金流量表中融资活动中的最终付款。
下表反映了调整对公司先前报告的截至2021年3月31日期间的简明综合财务报表中所有受影响项目的影响(单位：千)：
截至2021年3月31日的三个月
之前报道的纠错调整后的
简明综合业务报表
销售成本--服务$39,602 $(112)$39,490 
成本和开支41,400 (112)41,288 
一般和行政19,964 112 20,076 
销售、一般和行政费用27,851 112 27,963 
截至2021年3月31日的三个月
之前报道的纠错调整后的
简明合并现金流量表
其他经营性资产和负债变动$(9,584)$2,436 $(7,148)
用于经营活动的现金(9,318)2,436 (6,882)
分配给Telos ID B类成员-非控股权益— (2,436)(2,436)
用于融资活动的现金(321)(2,436)(2,757)
9
目录表
预算的使用
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层作出影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露的估计和假设。该公司定期评估这些估计；然而，实际结果可能与这些估计不同。我们的估计是基于历史经验、目前可获得的信息以及我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。涉及管理层估计数最重要的项目包括收入确认、信贷损失准备、存货陈旧准备、递延税项资产估值准备、所得税准备、基于股份的薪酬、或有和诉讼以及无形资产和商誉的估值。估计数变动的影响记录在它们被知晓的期间。 
重要会计政策摘要
应收帐款
应收账款按发票金额减去信贷损失准备后列报。信贷损失准备是管理层对应收账款合同期限内当前预期信贷损失的最佳估计。当管理层认为应收账款余额无法收回时，应将应收账款余额与信贷损失准备进行冲销。
应收款包括开票应收款和未开票应收款。未开票应收账款预计全部在一年内开具和收回，按其估计变现价值列报，包括在合同完成或发生特定事件时应开具的成本和费用，而不是时间的流逝。
盘存
存货按成本或可变现净值中较低者列报，成本采用加权平均法确定。几乎所有库存都包括购买的现成硬件和软件，以及与我们执行的系统集成服务相关的组件计算机部件。已拨出准备金，将所有陈旧、移动缓慢或无法出售的库存降至其可变现净值。这笔经费是根据我们的整体陈旧经验和我们对未来库存需求的评估得出的。产生这一费用的主要原因是特定库存的陈旧，以及升级到当前标准所需的大量额外费用，以及这类库存在不久的将来没有预测的销售情况。总库存为$2.9百万美元和美元2.1分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。截至2022年3月31日，管理层的判断是，我们已经为任何潜在的库存过时做好了充分准备，即$0.8百万美元和美元0.9分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。
软件开发成本
我们根据会计准则编码(“ASC”)主题985-20“软件-待销售、租赁或营销的软件的成本”和ASC主题350-40“内部使用软件”来核算软件的开发成本，具体取决于正在开发的软件的预期用途。软件开发成本是在估计的产品寿命内以直线方式资本化和摊销的。本公司至少每年分析一次资本化软件开发成本的可变现净值，并已确定没有迹象表明资本化软件开发成本减值，因为预测的未来销售额足以支持账面价值。
所得税
我们按照美国会计准则第740号“所得税”核算所得税。根据ASC 740，递延税项资产和负债被确认为暂时性差异和所得税抵免的估计未来税收后果。递延税项资产及负债按适用于预期将结算或变现递延税项资产或负债的未来年度的法定法定税率，就财务报表账面值与现有资产及负债的课税基础之间的差额予以计量。递延税项资产及负债的任何税率变动，均在税率变动生效期间的净收益中确认。当递延税项资产“更有可能”无法变现时，我们记录一项减值准备，以减少递延税项资产。
10
目录表
我们遵循美国会计准则第740条有关所得税不确定性会计的规定。与不确定税收头寸的负债相关的会计估计要求我们根据每个不确定税收头寸的技术价值对其可持续性做出判断。若吾等基于某一税务状况的技术价值而认为该税务状况更有可能持续，我们会在我们的简明综合财务报表中以最终结算时变现的可能性大于50%的最大金额记录该状况的影响。这些估计数在每个报告日期根据事实、情况和现有信息进行更新。我们亦须于每个申报日期评估未来12个月内是否有合理可能大幅增加或减少我们未确认的税务优惠。
中期所得税拨备是通过对该期间的所得税支出前收益应用估计的年度有效税率来计算的。此外，非经常性或离散项目在发生期间予以记录。
商誉与无形资产
商誉是就收购支付的总代价与收购的有形和无形资产净值及承担的负债的公允价值之间的差额入账。商誉不会摊销，而是要测试潜在的减值。我们根据ASC 350“无形资产-商誉及其他”评估商誉减值，该条款要求商誉及无限期无形资产至少每年按年度评估减值，截至每年12月31日，采用公允价值基础。在年度评估之间，如果发生的事件或情况发生变化，很可能使报告单位的公允价值低于其账面价值，则必须评估减值。这种情况可能包括但不限于：(1)法律因素或商业环境的重大不利变化，或(2)关键合同或客户的损失。
商誉减值测试在报告单位层面进行。本公司估计并比较各报告单位的公允价值与其各自的账面价值，包括商誉。如果公允价值小于账面价值，减值费用金额等于报告单位的公允价值与报告单位的账面价值之间的差额。商誉在一年内摊销并扣除15-用于纳税的年限。
具有有限寿命的无形资产按成本计提，减去累计摊销。摊销的计算采用最能反映其经济效益如何被利用的方法，或者，如果不能可靠地确定经济效益模式，则在其估计使用寿命的基础上以直线为基础计算摊销。当事件或环境变化显示账面价值可能无法收回时，具有有限年限的无形资产就会被评估为减值。
基于股票的薪酬
根据我们修订的2016年综合长期激励计划(“2016 LTIP”)，我们有能力向高级管理人员、董事、员工和其他符合条件的服务提供商授予基于时间归属的限制性股票单位(“服务型RSU”)和基于业绩归属的限制性股票单位(“绩效RSU”)。根据2016 LTIP，我们的董事会或董事会的管理发展和薪酬委员会有权酌情制定各种奖励的条款、条件和标准，包括基于服务的RSU的权衡和授予时间表以及适用于基于业绩的RSU的业绩条件，包括我们普通股的某些财务业绩标准或价格目标的实现情况。归属后，基于服务的RSU和基于绩效的RSU将在公司的普通股中结算。
•基于服务的RSU作为奖励发放给符合条件的受助人，通常在最长达三年自授予之日起生效。2021年和2022年授予高级管理人员的基于服务的RSU二至三从授予之日起每年分期付款。授予日每股公允价值等于授予日股票收盘价。
•基于性能的RSU可在达到规定的业绩目标时或在自授予之日起的规定的履约期结束时授予，以最初发生的情况为准。该等业绩回报单位的每股公允价值于授出日的收市价或授予日的公平值，由按市况的表现回报单位的独立估值厘定。基于业绩的RSU可能会在公司普通股的某些价格目标实现后的任何时候授予三年制自授予之日起的一段时间。为反映该等市况奖励的实质特征，本公司采用蒙特卡罗模拟估值模型计算授予日期公允价值及相应的奖励所需服务期。蒙特卡罗方法是一类依赖重复随机抽样来计算其结果的计算算法。这种方法允许根据大量可能的股票价格路径情景来计算此类奖励的价值。
11
目录表
我们在收到员工提供的服务时确认这些基于股票的支付交易，并根据ASC 718“补偿-股票补偿”在我们的精简综合资产负债表中确认额外实收资本的相应增加。该等权益奖励的计量目标为于授予权益工具当日的估计公允价值，该等权益工具是当雇员已提供所需服务及满足任何其他必要条件以赚取从该等工具获益的权利时，吾等有责任发行的权益工具。奖励的补偿费用在整个奖励的必要服务期内按比例确认，在此期间，雇员被要求提供服务以换取奖励。如果绩效条件有可能得到满足，则在必要的服务期间内确认有绩效条件的奖励的补偿费用。如果这种绩效条件不再被认为是可能的，则不会确认这些奖励的补偿费用，并且以前确认的任何费用都将被冲销。如果在必要的服务期限结束之前达到绩效条件，则任何未确认的补偿费用将在达到绩效条件的期间确认。具有市场条件的奖励的补偿费用在派生服务期内确认，如果达到市场条件，则在更早的时间确认。以前确认的具有市场条件的奖励费用将永远不会逆转，即使市场条件从未达到。我们承认基于股票的薪酬奖励在发生时被没收。以股份为基础的薪酬支出在我们的简明综合经营报表中确认为销售和销售成本、一般和行政费用的一部分。
每股净收益(亏损)
每股基本净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数，不考虑潜在的稀释证券。每股摊薄净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以使用库存股和IF折算法确定的期间已发行普通股和稀释普通股等价物的加权平均股数。稀释普通股等价物由非既得性限制性普通股和认股权证组成。
在净亏损期间，潜在摊薄证券不包括在每股摊薄净收益(亏损)的计算中，因为这样做将是反摊薄的。可能稀释的证券如下(普通股等值股份，以千计)：
截至3月31日的三个月，
2022 (1)
2021
未归属限制性股票— 3,167 
普通股认股权证，可行使价格为$1.665/sh。
— 901 
总计— 4,068 
(1)截至2022年3月31日止三个月，加权平均未归属限制性股票约4百万股是反摊薄的，不包括在潜在摊薄证券的计算中，因为假设的股份回购超过了使用库存股方法的未归属限制性股票。
其他全面收益(亏损)
我们的功能货币是美元。对于我们的一家全资子公司，功能货币是当地货币。就该附属公司而言，其外币按资产负债表日的现行外币汇率折算为美元，而收入及费用账则按列示期间的平均外币汇率折算。换算损益计入股东权益，作为累计其他全面收益(亏损)的组成部分。
计入股东权益的累计其他综合收益(亏损)包括以下内容(单位：千)：
March 31, 20222021年12月31日
累计外币兑换损失$(105)$(134)
养老金负债调整的累计精算收益107 107 
累计其他综合收益(亏损)$2 $(27)
12
目录表
近期会计公告
美国公认会计准则的变更是由财务会计准则委员会(“FASB”)以会计准则更新(“ASUS”)的形式对FASB的ASC制定的。我们考虑了最近所有华硕的适用性和影响。以下未列出的ASU被评估并确定为不适用。
采用的会计公告
2020年3月，FASB发布了ASU第2020-04号《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》，其中在有限的时间内提供了可选的权宜之计和例外，以减轻参考LIBOR或其他参考利率的合同、套期保值关系和其他交易的潜在负担，这些交易预计将因参考汇率改革而停止。本修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体有效。采用这一ASU并未对我们的精简综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
未采用的会计公告
2021年10月，FASB发布了美国会计准则委员会第2021-08号《企业合并(主题805)：根据与客户的合同对合同资产和合同负债进行会计处理》，其中要求实体应用主题606来确认和计量企业合并中的合同资产和合同负债。ASU通过对与在业务合并中获得的客户的收入合同以及与未在业务合并中获得的客户的收入合同提供一致的确认和计量指导，提高了业务合并后的可比性。各实体应前瞻性地对生效日期后发生的业务合并适用这些修订。本标准将在2022年12月15日之后的报告期内生效，并允许及早采用。虽然我们目前正在评估采用这一ASU的影响，但我们认为采用这一ASU不会对我们的浓缩综合财务状况、运营结果和现金流产生实质性影响。
注2.收入
收入确认
我们根据ASC主题606“与客户签订合同获得的收入”对收入进行核算。ASC 606中的计算单位是履约义务，它是在与客户的合同中承诺将货物或服务转移给客户。ASC 606规定了用于确认收入的五步模型，包括识别与客户的合同、确定履约义务、确定交易价格、将交易价格分配给履约义务、以及在履行义务时确认收入。履行履约义务的时间因我们的产品和服务组合、客户基础和合同条款的不同而不同。在确定某些履约义务时可能需要作出重大判断，而这些决定可能会改变在特定期间记录的收入和利润数额。我们的合同可以有单一的履行义务，也可以有多个履行义务。当合同中有多个履约义务时，我们根据每个履约义务背后的产品或服务的独立销售价格，将交易价格(扣除任何折扣)分配给每个履约义务。我们与美国政府的合同通常受联邦采购条例(“FAR”)的约束，价格通常基于估计或实际成本加上合理的利润率。因此，我们与美国政府签订的合同中产品或服务的单独销售价格通常等于合同中规定的销售价格。对于具有多个履行义务的非美国政府合同，独立销售价格是当Telos在类似情况下单独向类似客户销售商品或服务时该商品或服务的可观察价格。
合同经常进行修改，以适应合同要求、规格、数量或价格的变化。根据修改的性质，我们决定将修改视为对现有合同的调整还是作为新合同。一般而言，由于履约义务之间的重大相互关联性，修改与现有合同没有区别，因此被记为对现有合同的调整，并根据修改对完成履约义务的进展的影响确认为对收入的累积调整(作为收入的增加或减少)。
13
目录表
我们的大部分收入是随着时间的推移而确认的，因为控制权不断转移到我们的客户手中，他们在我们的表现中获得和消费福利，并被归类为服务收入。随着时间的推移转移给客户的收入占比96%和93分别占我们截至2022年和2021年3月31日的三个月收入的1%。我们的所有业务组都根据各种合同类型赚取服务收入，包括时间和材料、固定价格、固定工作价格水平和成本加固定费用合同类型，其中可能包括以下进一步讨论的可变对价。
收入在一段时间内确认，使用迄今发生的成本相对于完工时估计的总成本来衡量履行我们履行义务的进展情况。已发生成本是指完成的工作，它与控制权转移给客户相对应，并因此最好地描述了这一点。合同成本包括人工、材料、分包商成本和间接费用。这种持续的控制权转移得到了我们与美国政府客户合同中条款的支持，根据这些条款，客户可以为了方便而终止合同，然后支付所产生的成本和利润，届时客户将控制任何正在进行的工作。对于我们作为分包商履行的非美国政府合同，并且我们的订单包括与主承包商来自美国政府的订单类似的FAR条款，控制权的持续转移同样得到此类条款的支持。对于其他非美国政府客户，由于我们合同中的一般条款以及追回损害赔偿的权利，也支持将控制权持续转移给此类客户，其中包括，除其他潜在损害外，有权获得我们迄今完成的工作的报酬以及合理利润。
在某个时间点确认的收入用于在我们的信息保障/Xacta®和安全通信业务组中销售软件许可证，以及在Telos ID和安全网络中转售产品，并被归类为产品收入。在某一时间点转移给客户的收入占4%和7分别占我们截至2022年和2021年3月31日的三个月收入的1%。这些合同的收入在客户获得转让的产品或服务的控制权时确认，这通常是在将产品交付给客户供其使用时，因为我们在此之前一直保持对产品的控制。销售软件许可证的订单可能包含多个履行义务，如维护、培训或咨询服务，这些义务通常随时间推移而交付，与上面披露的提供服务的控制权转移一致。当订单包含多个履约义务时，我们根据每个履约义务所依据的产品或服务的独立销售价格将交易价格分配给履约义务。独立销售价格代表我们在独立的基础上向客户销售产品或服务的金额。
对于某些履约义务，如果我们不主要负责履行向客户提供商品或服务的承诺，没有库存风险，并且在确定商品或服务价格方面拥有有限的酌情权，我们将按净额确认收入。
合同概算
由于控制权随着时间的推移而转移，收入根据完成履约义务的进展情况予以确认。选择衡量完成进度的方法需要作出判断，并以履行义务的性质为基础。我们通常在合同中使用按比例履行的进度成本-成本衡量方法，因为它最好地描述了控制权转移到客户，这发生在我们在合同上产生成本时。根据进度成本比计量，完成进展的程度是根据迄今发生的费用与履行义务完成时的估计费用总额的比率来衡量的。收入按发生的成本按比例入账。由于我们的某些履约义务需要执行的工作的性质，完成时总收入和成本的估计是复杂的，受许多变量的影响，需要做出重大判断。合同估计基于各种假设，包括劳动力和分包商成本、材料和其他直接成本以及要执行的工作的复杂性。这些估计中的一个或多个的重大变化可能会影响我们合同的盈利能力。我们定期审查和更新与合同有关的估计，并在累积追赶的基础上确认合同估计利润的调整，这可能导致在确定调整的特定时期内合同迄今的收入增加或减少。未来合同履行期间的收入和利润使用调整后的估计数确认。
我们的合同可能包括各种类型的可变对价，如索赔(例如，间接费率或其他衡平法调整)或奖励费用。我们基于我们掌握的所有信息(包括历史信息和未来估计)在交易价格中计入估计金额，并且在与可变对价相关的任何不确定性得到解决后，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。
当损失是通过记录超过履约义务估计收入总额的预期总成本的费用来确定时，我们为合同的预期损失做了准备。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，没有合同损失的记录。
14
目录表
从历史上看，我们的大多数合同都不包括奖励或奖励费用。对于奖励费用，我们将在我们能够合理估计费用金额的范围内将此类费用包括在交易价格中。由于历史经验有限，我们没有将任何与奖励费用相关的收入计入我们的估计交易价格中。当我们认为我们对修改或索赔具有可强制执行权、金额可以可靠地估计并且有可能实现时，我们可以在合同估算中包括提交的合同修改或针对客户的索赔的额外收入。我们考虑索赔的合同/法律基础(特别是FAR条款)、所产生的任何额外费用的事实和情况、这些费用的合理性以及支持此类索赔的客观证据。
对于我们最初期限为一年或更短的合同，我们使用适用于此类合同的实际权宜之计，而不考虑金钱的时间价值。我们利用与销售直接相关的专有软件和相关服务的销售佣金。如果摊销期限为一年或更短时间，我们不选择实际的权宜之计，将获得合同的增量成本作为已发生的费用支出。对于资本化的销售佣金，我们根据最近和历史数据，在预期客户寿命内摊销资产。
我们已经确定了二可报告的细分市场。我们将对美国客户的销售视为在美国境内的销售，无论服务在哪里进行。我们几乎所有的收入都来自美国客户，国际客户是最小的，因此没有按地理位置列出财务信息。
下表披露了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，我们运营部门的收入按几个类别分类。
截至三个月
3月31日，
收入类型20222021
安全解决方案
服务$24,867 $19,130 
产品2,052 3,699 
26,919 22,829 
安全网络
服务23,241 32,928 
23,241 32,928 
总收入$50,160 $55,757 
截至三个月
3月31日，
客户类型20222021
安全解决方案
联邦制$24,602 $20,451 
州和地方，以及商业2,317 2,378 
26,919 22,829 
安全网络
联邦制23,241 32,897 
州和地方，以及商业— 31 
23,241 32,928 
总收入$50,160 $55,757 
15
目录表
截至三个月
3月31日，
合同类型20222021
安全解决方案
固定价格$22,467 $18,012 
时间和材料2,916 3,001 
成本加固定费用1,536 1,816 
26,919 22,829 
安全网络
固定价格18,810 31,129 
时间和材料— 29 
成本加固定费用4,431 1,770 
23,241 32,928 
总收入$50,160 $55,757 
来自与美国政府的合同和分包合同的收入占95%和96分别占我们截至2022年和2021年3月31日的三个月收入的1%。由于我们的主要客户群包括美国政府机构，我们有集中的信用风险与我们的应收账款，因为72截至2022年3月31日，我们的应收帐款中有%是直接与美国政府客户打交道的。虽然我们承认如此集中的信用风险存在潜在的重大和不利风险，但我们过去收回几乎所有此类应收账款的经验为我们提供了一个知情的基础，即此类风险(如果有的话)是可管理的。我们对所有客户进行持续的信用评估，通常不需要客户提供抵押品或其他担保。我们对潜在的损失有一定的备抵。
占总收入10%以上的美国政府及其机构和其他客户的总收入百分比如下：
截至三个月
3月31日，
20222021
美国国防部(“国防部”)71.4 %84.3 %
平民24.0 %11.4 %
合同余额
履约义务是随着时间的推移或在某个时间点履行的，通常在工作按照商定的合同条款进展时向客户开具发票，无论是在定期间隔还是在实现合同里程碑时。通常，收入确认在开单之前进行，从而产生合同资产。这些合同资产被称为未开账单的应收账款，并在我们压缩的综合资产负债表上扣除准备金后的应收账款中报告。
合同负债是指从我们的客户那里收到的预付款和里程碑付款，这些款项来自我们选定的合同，超过了迄今获得的收入，从而产生了合同债务。合同负债通常不被视为重要的融资组成部分，因为它们通常在一年内偿还，并用于满足在合同初期可能更高的周转资金需求。合同负债在每个报告期结束时按合同净额在我们的简明综合资产负债表中报告。截至2022年3月31日和2021年12月31日，合同责任主要与产品支持服务有关。
16
目录表
所列各期间的合同余额如下(以千计)：
March 31, 20222021年12月31日
合同资产(未开单的应收款)$32,579 $41,374 
合同责任$7,036$6,381 
该期间公司合同资产和合同负债的变化主要是由于公司业绩、发票和客户付款之间的时间差异造成的。在每个报告期开始时列入合同负债余额的2022年和2021年3月31日终了三个月已确认收入为#美元2.5百万美元和美元2.0分别为100万美元。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们拥有120.0百万美元和美元123.5剩余的履约债务分别为100万美元，我们也将其称为资金积压。我们预计将认识到大约842022年我们剩余的绩效债务的%作为收入，额外122023年，以及之后的余额。 
注3.应收帐款
下表披露了应收账款(单位：千)：
March 31, 20222021年12月31日
开票应收账款$25,366 $18,586 
未开票应收账款32,579 41,374 
信贷损失准备(211)(116)
应收账款净额$57,734 $59,844 
注4.采办
2021年7月30日，公司收购了钻石堡垒技术公司(DFT)及其全资子公司的资产，总收购对价为1美元6.7百万美元，包括$0.3与DFT先前存在的合同安排有关的100万美元。成交时，$5.9一百万美元的现金被支付了额外的美元0.6应向DFT支付的百万美元18在截止日期(“阻碍”)之后的几个月内。扣留金额已折现为现值#美元。0.5百万美元，使用与收购相关的贴现率。此次收购为该公司的生物识别和数字身份知识产权库增加了几项新的专利。非接触式生物识别技术的加入将使公司能够更好地满足现有和新市场组织的需求。对DFT的收购已按照美国公认会计原则采用收购会计方法入账。购买总对价为$6.7已按收购日期的公允价值在收购的资产中分配了100万欧元。
该公司确认了$3.7百万美元的无形资产和3.0百万商誉，存放在Telos ID报告单位，这是安全解决方案业务部门的一部分。商誉主要归因于购买价格超过所收购的可确认有形和无形资产净值。收购的无形资产将按直线摊销。3 - 8好几年了。这项收购被认为是出于税务目的的资产购买，而确认的商誉可在税务方面扣除。
注5.  商誉
商誉余额为#美元。17.9截至2022年3月31日和2021年12月31日，3.0百万美元分配给安全解决方案部门，$14.9一百万美元分配给安全网络部门。商誉须接受年度减值测试，而在此期间，如在年度减值测试前出现触发事件，吾等将评估减值。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，不是已计入减值费用。
17
目录表
注6.无形资产
具有有限寿命的无形资产在下列估计使用寿命内摊销：
预计使用寿命
获得的技术8年份
客户关系3年份
软件开发成本2年份
所有无形资产都是有限寿命的，由以下各项组成(以千计)：
March 31, 2022
2021年12月31日
总账面金额累计摊销账面净值总账面金额累计摊销账面净值
获得的技术$3,630 $(302)$3,328 $3,630 $(256)$3,374 
客户关系40 (9)31 40 (5)35 
软件开发成本25,017 (6,763)18,254 22,222 (6,432)15,790 
$28,687 $(7,074)$21,613 $25,892 $(6,693)$19,199 
摊销费用为$0.4百万美元和美元0.5截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。
注7.购买Telos ID非控股权益
Telos ID于2007年根据特拉华州有限责任公司法成立为有限责任公司。在首次公开招股之前，该公司拥有50Telos ID的%权益，由Hoya ID Fund A，LLC(“Hoya”)拥有的剩余权益为非控股权益。只有在Telos ID董事会根据其运营协议确定的时间和范围内，才向成员进行分发。
于2020年10月5日，本公司与Hoya订立会员权益购买协议，购买Hoya拥有的Telos ID的所有B类单位(“Telos ID购买”)。收购Telos ID的交易完成后，Telos ID成为我们的全资子公司。2020年11月23日，Telos ID购买完成，公司转账$30.0百万美元现金和发行7.3百万股我们的普通股，价格为$20.39每股(总额约为$148.4百万美元)；转给Hoya的总对价为#美元178.4百万美元。作为普通股发行的一部分，公司确认了一笔额外实收资本(APIC)#美元的贷项。148.4百万美元。该公司还确认了一笔借记APIC的款项#美元。173.9作为消除Hoya在Telos ID的非控股权益的一部分。收购额外的50Telos ID的%权益是借方$25.5百万美元。霍亚收到了最后分发的#美元。2.42021年1月为100万人。
注8.  公允价值计量
公允价值计量会计准则提供了计量公允价值的框架，并扩大了关于公允价值计量的披露。该框架要求使用三级方法对金融工具进行估值。该声明要求公允价值计量按以下类别之一进行分类和披露：
第1级：相同、不受限制的资产和负债在计量之日可获得的活跃市场的未调整报价；
第2级：在资产或负债的整个期限内，不活跃的市场报价，或直接或间接可观察到的投入；或
第3级：价格或估值技术需要对公允价值计量有重大意义但不可观察的投入(即很少或根本没有市场活动的支持)。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们没有任何具有重大3级投入的金融工具，我们也没有任何按公允价值经常性计量的金融工具。
18
目录表
对于我们的某些非衍生金融工具，包括应收账款、应付账款和其他应计负债，由于这些工具的短期到期日，账面金额接近公允价值。
注9.  所得税
如果根据现有证据的权重，部分或全部递延税项资产很可能不会变现，我们就建立了递延税项资产的估值备抵。递延税项资产的变现取决于未来应纳税所得额的产生。在进行评估时，我们考虑了预测的未来应纳税所得额、税务筹划策略以及应税暂时性差异的逆转。根据现有证据，我们已确定，截至2022年3月31日和2021年12月31日，需要全额估值津贴。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们已记录的递延纳税净负债约为$735,000及$723,000，分别为。
我们每个季度都会审查和更新我们估计的年度有效税率。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，我们记录的所得税拨备为71,000及$34,000，分别为。截至2022年和2021年3月31日止三个月，我们的估计年度有效税率主要受到整体估值准备状况的影响，该状况减少了这两个时期应纳税所得额或亏损的净税收影响。
根据ASC 740的规定，我们确定大约有$1,149,000及$1,056,000截至2022年3月31日和2021年12月31日的未确认税收优惠总额。截至2022年3月31日和2021年12月31日的未确认税收优惠余额包括174,000如果被确认，将影响实际税率的税收优惠。截至2022年3月31日和2021年12月31日的未确认税收优惠余额中还包括美元975,000及$882,000如果确认，将不会因本公司的估值免税额而影响实际税率。该公司已累计利息和与未确认的税收优惠相关的罚款#美元。174,000及$170,000，分别记录在2022年3月31日和2021年12月31日的其他负债中。我们认为，未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会大幅增加或减少。
注10.  关联方交易
埃米特·J·伍德，我们董事长兼首席执行官的兄弟，自1996年以来一直是本公司的员工。支付给这名个人的补偿金额为#美元。512,000及$218,000分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。此外，伍德先生拥有94,547和73,562分别为2022年3月31日和2021年12月31日的公司普通股。
该公司的一名董事担任该公司的顾问。为他的咨询服务支付的金额为$。25,000及$71,000分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。2022年2月，董事和本公司修改了咨询协议，规定本公司将以限制性股票单位的形式，以固定价格金额支付董事2022年咨询费的剩余部分。公司授予董事26,0912022年2月1日的限制性股票单位，每季度授予四个等额的股票单位，直至年底，前提是董事在咨询协议下的持续表现。
注11.租契
我们以不可取消的经营租赁和融资租赁租赁办公空间和设备，这些租赁的到期日各不相同，其中一些包含续订选择权。
租赁费用的构成如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，
20222021
经营租赁成本$159 $182 
短期租赁费(1)9 4 
融资租赁成本
使用权资产摊销305 305 
租赁负债利息179 196 
融资租赁总成本484 501 
总租赁成本$652 $687 
(1)租期在12个月或以下的租约
19
目录表
加权平均剩余租赁条款和贴现率如下：
截至3月31日的三个月，
20222021
加权-平均剩余租期(以年为单位)：
融资租赁7.1年份8.1年份
经营租约1.6年份2.3年份
加权平均贴现率：
融资租赁5.04 %5.04 %
经营租约5.75 %5.75 %
截至2022年3月31日的未来最低租赁承诺如下(以千为单位)：
截至十二月三十一日止的年度：经营租约融资租赁
2022年(不包括截至2022年3月31日的三个月)$429 $1,619 
2023373 2,202 
202428 2,258 
2025— 2,314 
2026— 2,372 
2026年后— 5,972 
租赁付款总额830 16,737 
扣除计入的利息(38)(2,787)
总计$792 $13,950 
与租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，
20222021
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
经营活动的现金流--经营租赁$173 $194 
经营活动的现金流--融资租赁179 196 
融资活动的现金流--融资租赁351 321 
Note 12 – 基于股票的薪酬
我们的2016 LTIP规定向我们的高级管理人员、董事、员工和其他服务提供商授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、非限制性股票和股息等价权。在董事会或董事会薪酬委员会确定的期间内，根据2016 LTIP授予的奖励通常一至三年。根据2016 LTIP授予的股票期权的到期时间不超过十年在批出日期之后。不是截至2022年3月31日，根据2016年LTIP授予的股票期权未偿还。大致0.5截至2022年3月31日，根据2016 LTIP，我们保留了100万股普通股用于未来的授予。该公司记录了与它打算以公司普通股股份结算的应计补偿相关的基于股票的补偿。然而，这笔补偿最终是以股票还是现金支付，这是公司的自由裁量权，因为公司有权规定这些支付的形式，直到支付之日。
按股票计算报酬的会计规定，所有按股票计算的付款所产生的费用应在财务报表中根据授予日期和赔偿金的公允价值予以确认。
20
目录表
以下是基于服务和基于绩效的RSU产生的基于股票的薪酬支出、扣除没收和应计薪酬(以千为单位)。这两个时期的基于股份的薪酬支出都没有确认所得税优惠。
截至3月31日的三个月，
20222021
销售成本--服务$1,006 $625 
销售和市场营销1,669 1,547 
研发1,312 461 
一般和行政10,311 11,037 
基于股票的薪酬总支出$14,298 $13,670 
限制性股票奖励和限制性股票单位(统称“RSU”)活动
公司向我们的高级管理人员、董事、员工和服务提供商授予RSU。我们的股票薪酬主要包括基于服务的RSU和基于绩效的RSU。
基于服务的RSU奖
在完成服务要求后授予的基于服务的RSU的奖励摘要如下：
数量
股票		加权的-
平均补助金
约会集市
价值
(每股)		加权的-
平均值
合同
寿命(年)		集料
固有的
价值
(单位：千)
截至2022年3月31日的三个月
期初余额-未归属3,030,608 $34.94 1.3$46,700 
授与3,438,602 10.19 — — 
既得(1,328,876)33.38 — — 
被没收(81,259)35.83 — — 
期末余额-未归属5,059,075 $18.38 1.1$50,043 
截至2021年3月31日的三个月
期初余额-未归属59,521 $0.18 2.4$2,000 
授与2,674,863 36.56 — — 
既得— — — — 
被没收(5,900)36.63 — — 
期末余额-未归属2,728,484 $35.76 1.9$103,500 
截至2022年3月31日，大约有79.6与基于服务的RSU相关的未确认的基于股票的薪酬支出，这一未确认的支出预计将在加权平均期间确认1.5在直线基础上的几年。
21
目录表
以表现为基础的RSU奖
在公司普通股的某些价格目标实现后授予的基于业绩的RSU奖励摘要如下：
数量
股票		加权的-
平均补助金
约会集市
价值
(每股)		加权的-
平均值
合同
寿命(年)		集料
固有的
价值
(单位：千)
截至2022年3月31日的三个月
期初余额-未归属492,727 $30.07 2.2$7,600 
授与— — — — 
既得— — — — 
被没收(52,941)30.84 — — 
期末余额439,786 $29.97 1.8$4,385 
截至2021年3月31日的三个月
期初余额— $— — — 
授与438,403 30.84 — — 
既得— — — — 
被没收— — — — 
期末余额-未归属438,403 $30.84 0.2$16,600 
2021年，公司授予某些高级管理人员基于绩效的RSU奖励，这些RSU可以在458,903我们普通股的股份。只有在以下情况下，才会授予奖项：三年制于授出日期起计一段期间内，(A)本公司于纳斯达克全球市场上市的普通股，其交易价格为美元或以上42.50每股(“目标价”)20的30连续交易日或(B)公司普通股在任何时间内的加权平均价格30天数连续交易日至少等于目标价。此外，公司还批准了50,000将基于绩效的RSU份额授予某些员工，这些RSU将在三年制从授予之日起的一段时间。
对于包含市场条件的基于绩效的RSU，在计算授予日期公允价值时需要考虑这些条件。为了反映这些奖励的实质性特征，采用蒙特卡洛模拟估值模型来计算此类奖励的授予日期公允价值。蒙特卡罗方法是一类依赖重复随机抽样来计算其结果的计算算法。这种方法允许根据大量可能的股价路径情景来计算这种基于业绩的RSU的价值。由于本公司最近于2020年11月完成首次公开招股，预期波动率是基于可比上市公司在业绩期间的平均历史股价波动率。无风险利率是基于授予时在履约期内有效的美国财政部零息债券。这些奖励的费用在通过蒙特卡洛模拟模型确定的派生服务期内确认。
我们的主要假设包括一段时间内的表现2.45至2.92年，预期波动性在57.4% - 58.8%，无风险利率为0.18% - 0.29%。该等以市况表现为基础的服务单位于授权日的公允价值及衍生服务期为$19.12 - $30.84和之间0.38 - 0.76分别是几年。
截至2022年3月31日，大约有1.1与这些基于业绩的RSU相关的未确认的基于股票的薪酬费用，这笔未确认的费用预计将在加权平均期间确认1.7在直线基础上的几年。
注13.细分市场信息
在2021年第四季度，由于部门重组，我们的CODM开始通过以下方式评估、监督和管理我们业务的财务业绩二运营部门：安全解决方案和安全网络。这些细分使我们能够协调我们的战略和目标，并为及时和合理地分配业务范围内的资源提供了一个框架。我们在合并时扣除所有部门间的收入和费用。
22
目录表
安全解决方案部门主要通过Xacta、Telos Ghost、AMHS和Telos ID产品专注于网络安全、云和身份识别解决方案。我们确认在云、内部部署和/或混合云环境中提供各种系统平台以及软件销售或软件即服务的合同收入。与该部门的定制解决方案相关的收入在工作进展或服务交付时确认。不同时期收入的波动是由于软件销售量，以及在此期间云和/或网络安全解决方案的进展或完成。大部分运营成本与人力、材料和管理费用有关。软件销售有与之相关的无形运营成本，因此产生了更高的利润率。毛利和利润率是安全解决方案的运营效率和软件销售量变化的函数。
安全网络部门通过安全移动解决方案以及网络管理和防御服务为我们的客户提供安全的网络架构和解决方案。随着与管理网络服务和信息交付有关的合同工作的进展，收入将随着时间的推移而确认。合同成本包括人工、材料和管理费用。各期间确认的费用差异主要反映了个别合同活动水平的增加和减少。
下表汇总了所列期间的业务分类信息，并将这些结果与相关期间的经营报表进行了核对。上期分部信息进行了重塑，以符合本年度的列报方式。
截至3月31日的三个月，
20222021
(单位：千)
收入
安全解决方案$26,919 $22,829 
安全网络23,241 32,928 
综合收入$50,160 $55,757 
毛利
安全解决方案$15,051 $9,326 
安全网络3,820 5,143 
毛利总额$18,871 $14,469 
我们根据毛利润来衡量每个部门的盈利能力。我们将部门间销售和转让视为销售或转让给第三方，即按当前市场价格计算。综合财务报表中报告的利息收入、利息支出、其他收入和支出项目以及所得税不是分部盈利衡量的一部分，主要在公司层面入账。根据美国政府成本会计准则，包括折旧和摊销费用在内的间接成本被收集在许多间接成本池中，然后根据池中的成本与基础成本之间具有代表性的因果关系或受益关系，将这些间接成本集中分配到公司的可报告部门。虽然折旧和摊销费用是分配成本的一个组成部分，但分配过程使折旧和摊销费用不能由公司的各个可报告部门和经营部门具体确定。出于这个原因，按可报告和经营部门划分的非现金项目没有在上文中报告。
管理层不按部门利用总资产来评估部门业绩或分配资源。因此，不按部门跟踪资产，因此不披露按部门划分的总资产。
23
目录表
附注14.  承付款和或有事项
法律诉讼
2022年2月7日，在弗吉尼亚州东区美国地区法院提起的诉讼中，Telos及其某些现任和前任官员被列为被告。在起诉书中，原告声称代表了2020年11月19日至2021年11月12日期间购买Telos普通股的一类买家，声称被告违反了证券法，在提供公司2021年业绩的财务展望时，未能披露与Telos与运输安全管理局(TSA)以及医疗保险和医疗补助服务中心之间的某些合同启动有关的延迟，并考虑到这些延迟。起诉书要求赔偿金额不详。我们对起诉书中描述的索赔提出异议，并打算积极为诉讼辩护。
此外，本公司亦是在正常业务过程中引起的诉讼的一方。管理层认为，虽然该等诉讼的结果不能以任何合理程度的确定性作出预测，但根据所有现有资料，该等已知事项的最终结果不会对本公司的精简综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
其他--政府合同
作为一家美国政府承包商，我们将接受美国政府的各种审计和调查，以确定我们的运营是否符合适用的法规要求。美国政府对我们业务的调查，无论是与政府合同有关的，还是出于其他原因进行的，都可能导致行政、民事或刑事责任，包括对我们施加的偿还、罚款或处罚、暂停、拟议的除名、取消未来美国政府合同的资格，或暂停出口特权。暂停或取消禁令可能会对我们产生实质性的不利影响，因为我们依赖于与美国政府的合同。美国政府的调查通常需要数年时间才能完成，而且许多调查都没有导致对我们采取不利行动。我们还向美国以外的客户提供产品和服务，这些产品和服务受美国和外国法律法规以及外国采购政策和做法的约束。我们对当地法规或适用的美国政府法规的遵守情况也可能会受到审计或调查。

24
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
前瞻性陈述
这份关于Form 10-Q的季度报告包含前瞻性陈述。为此，本文中包含的任何非历史事实的陈述均可被视为前瞻性陈述。在不限制前述的情况下，“相信”、“预期”、“计划”、“预期”以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述。有许多重要因素可能导致该公司的实际结果与这些前瞻性陈述所表明的大不相同。这些因素包括但不限于在公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格中的风险因素部分阐述的那些因素。
一般信息和业务概述
我们提供技术先进的基于软件的安全解决方案，支持和保护世界上最具安全意识的组织免受快速发展、复杂和无处不在的威胁。我们的安全产品、服务和专业知识组合使我们的客户有能力进入新市场，更有效地为他们的利益相关者服务，并成功地保卫国家或他们的企业。我们保护客户的人员、信息和数字资产，以便他们能够实现其公司目标，并在安全和隐私方面充满信心地执行其全球使命。
我们的使命是通过网络安全、云安全和企业安全产品保护客户的人员、系统和重要信息资产。在当前的全球环境下，我们的使命比以往任何时候都更加重要。每一种新的信息和通信技术的出现都会带来新的漏洞，因为在解决方案开发中，安全仍然经常被忽视。旨在提高工作效率和盈利能力的网络和应用程序往往会由于规划不善、配置错误或安全漏洞未知而危及组织。勒索软件、内部威胁、网络犯罪和高级持续性威胁继续威胁着所有行业的公共和私营企业。
现代组织的网络安全、云安全和企业安全有许多共同之处，但也需要各种技能、能力和经验，以满足具有安全意识的客户的要求。在开发、协调和交付这三个领域的解决方案方面，数十年的经验使我们有远见和信心提供解决方案，在综合、整体的层面上增强和保护企业。我们在应对企业一个领域的挑战方面的经验帮助我们满足了其他领域的需求。我们理解，可能需要一系列互补的能力来解决单一挑战，我们也认识到，当单一解决方案可能应对多个挑战时。我们的安全解决方案涵盖以下领域：网络安全、云安全和企业安全。
我们将我们的网络和云应用程序称为安全解决方案，其中包括信息保障/XACTA®、安全通信和TELOS ID。我们将我们为企业安全提供的产品称为安全网络。
安全解决方案
•信息保障/Xacta:用于企业网络风险管理和安全合规自动化的主要平台，为云、内部部署以及混合和多云环境中的系统提供安全感知。Xacta为大型商业和政府企业提供自动化的网络风险和合规管理解决方案。在整个美国联邦政府中，Xacta是事实上的商业网络风险和合规管理解决方案。
•安全通信：
◦Telos Ghost：虚拟模糊处理网络即服务，具有加密和托管归属功能，可确保网络上人员、信息和资源的安全和隐私。Telos Ghost试图通过混淆和加密数据、屏蔽用户身份和位置以及隐藏网络资源来消除网络攻击面。它提供了情报收集、网络威胁保护、保护关键基础设施以及保护通信和应用程序所需的额外安全和隐私层，当安全中的一个错误可能危及运营、财产甚至生命时。
◦Telos自动信息处理系统(“AMHS”)：基于Web的组织消息分发和管理，用于关键任务通信；是美国政府公认的组织消息传递的黄金标准。Telos AMHS被军事野战人员用于战场上的关键通信，是唯一基于网络的解决方案，使用国防信息系统局的组织报文服务及其专门的通信协议提供可靠的报文和目录服务。
25
目录表
•Telos ID： 通过IDTrust360提供身份信任和数字服务®-企业级数字身份风险平台，用于扩展为移动和企业环境启用的灵活混合云身份服务和定制数字身份服务，这些服务通过融合生物识别、凭据和用于持续监控信任的其他以身份为中心的数据的高级技术来缓解威胁。2021年4月，我们宣布收购DFT的资产，其玛瑙®非接触式移动指纹软件正在与IDTrust 360平台集成。我们维护区分Telos ID的政府认证和指定，包括TSA PreCheck®注册提供商、指定的航空通道提供商、联邦调查局批准的通道提供商和金融行业监管局电子指纹提交提供商。
安全网络
•安全移动：面向企业和政府的解决方案，支持远程工作并最大限度地减少企业内外的运营和安全顾虑。我们的安全移动团队将凭据带到每个项目中，提供深厚的专业知识和经验，以及非常理想的许可和行业认可的网络工程、移动和安全认证。
•网络管理和防御：用于运营、管理和防御复杂企业网络和防御性网络操作的服务。我们多样化的能力组合满足了从军事和政府机构到财富500强公司等许多行业和学科中的常见和不常见要求。
营商环境
我们的业务业绩继续受到美国政府支出总体水平以及我们的解决方案与美国政府优先事项的一致性的严重影响。美国政府支出和合同继续受到联邦预算和拨款程序以及相关立法的影响。
国会于2022年3月就2022财年(“FY”)拨款立法达成协议，允许我们的联邦客户最终在更正常的条件下运营，并在2022财年剩余时间内更新资金水平。值得注意的是，最终的2022财年拨款法案为国防部和相关活动提供了7285亿美元。这一数字比2021财年颁布的水平高出325亿美元，也高于总裁·拜登去年春天提出的2022财年水平。
推迟制定最终的2022财年拨款立法推迟了总裁向国会提交的2023财年预算请求，并最终可能推迟下一财年的国会预算和拨款程序。这些延误反过来可能会影响Telos及其政府客户的未来规划。
总裁于2022年3月25日发布的2023财年预算申请，呼吁国防开支比2022财年的最终预算高出约4%。 然而，这份2023财年预算是在俄罗斯入侵乌克兰之前制定的，不包括与正在进行的活动相关的支出。拟议的2023财年预算还假设国防部的通货膨胀率为2.2%，五角大楼官员随后承认，需要调整更高的通货膨胀率。因此，国会将面临巨大压力，要求进一步增加国防开支，以应对这些因素和其他需求。
拟议的2023财年预算还要求将联邦文职机构(非国防)网络安全资金增加近10.7%。拜登政府表示，它正在寻求增加对各个联邦文职机构的投资，以帮助它们与总裁14028号行政命令中概述的网络安全做法和优先事项保持一致。该行政命令名为“改善国家的网络安全”。根据总裁·拜登于2021年5月12日发布的关于“加强国家网络安全”的行政令，预算草案明确表示，这包括为正在进行的向“零信任”网络安全方式的过渡提供资金。同样按照这一顺序，各联邦部门和机构一直在采取措施，加强公共部门和关键基础设施的网络安全，并加快在整个政府中采用零信任架构，拟议预算将进一步支持这些努力。
网络安全格局
在过去几年里，针对联邦、州和地方政府、K-12和高等教育部门以及私营部门企业的勒索软件和其他网络攻击持续不断且破坏性越来越大，导致加强了更好地防御此类攻击的努力。对这些解决方案不断增长的需求继续为Telos提供提供我们的专业知识来保护这些至关重要的组织的特权。
26
目录表
勒索软件可以说仍然是商业和州政府、地方政府和教育部门企业面临的最严重的网络威胁。我们的Xacta产品使这些组织和机构能够保持强大的网络风险态势，将勒索软件在其IT环境中站稳脚跟的风险降至最低。如果勒索软件在企业网络中松散，我们的虚拟混淆网络产品Telos Ghost可以隐藏重要资源，以防止有效负载到达它们。
关键基础设施和工业物联网(IoT)是网络攻击风险最大的类别。能源、公用事业、交通和食品供应等关键基础设施行业在过去一年中经历了高调的入侵或勒索软件攻击。Telos Ghost可以向公共互联网隐藏关键的物联网和工业控制系统，以防止它们受到攻击。Telos Ghost还可以封锁财务数据、医疗记录、知识产权和其他宝贵的资产，使其不被对手看到或访问。
Telos Ghost补充了零信任安全，通过在匿名的不可发现网络中隐藏关键资源和用户，创建了针对入侵者的额外一层防御层。如上所述，它保护关键基础设施的皇冠上的宝石资产，使其免受未经授权的访问。Xacta简化和自动化了领先的网络安全标准和框架的关键流程，特别是联邦风险和授权管理计划(FedRAMP)，允许所有流程参与者在同一个Xacta应用程序中进行协作，以获得FedRAMP授权来运行。Xacta也是采用开放式安全控制评估语言的先行者，该语言是FedRAMP采用的多格式框架，允许安全专业人员自动执行安全评估、审计和持续监控流程。
2022年3月15日签署成为法律的《2022年关键基础设施网络事件报告法案》将要求关键基础设施所有者和运营商以及联邦机构在72小时内向网络安全和基础设施安全局报告重大网络事件，并在24小时内支付任何勒索软件款项。Telos认为，必须披露此类信息将使组织对加强其网络安全态势更加敏感，我们的Xacta解决方案将有助于阐明他们的风险状况，以便他们能够更好地了解问题并主动解决这些问题。
如上所述，政府确保高度监管行业加强安全的任务和举措也为Xacta带来了机会。Telos去年进行的最新研究表明，审计疲劳继续给这些组织带来负担，自动化解决方案被公认为是解决安全合规所需的许多重复和冗余任务的最有效补救方法。Xacta在内部、云、混合和多云环境中简化、协调和自动化构成领先网络安全标准和框架的安全控制和流程。
美国证券交易委员会(SEC)最近还提出了针对上市公司的新的强制性网络风险管理和网络安全事件报告要求。Telos相信，这将确保公司拥有基于公认的最佳实践的健全的网络风险管理战略，如国家标准和技术研究所网络安全框架，Telos解决方案将支持这一点。
最后，作为一个整体，新冠肺炎的大流行导致了政府内外数字化转型和云采用的加速，这可能会增加对Xacta和Telos Ghost的需求。Xacta旨在管理复杂云和多云环境的风险和合规性，这是联邦机构和受监管行业需要获得并维护对特定于云的安全法规的合规性的关键功能。Telos Ghost是一款本地云服务产品，可在全球范围内提供网络混淆和托管归属功能，以支持支持云的企业。
新冠肺炎大流行
尽管疫情导致联邦雇员和承包商大规模转向远程工作，但政府成功地维持了服务的连续性，Telos也是如此。随着政府制定和实施其重新开放程序，并根据不断变化的情况进行调整，官员们表示，他们将继续寻求最大限度地利用联邦雇员的远程工作。在最近新冠肺炎变异传播的新一轮激增期间，这一立场得到了延续。因此，由于政府的大部分事务仍由联邦雇员通过使用信息技术系统远程工作，我们认为政府方面将继续需要Telos提供的各种解决方案和服务。
27
目录表
可报告的细分市场
在2021年第四季度，我们修订了可报告部门，以反映我们组织和领导结构的变化。因此，我们建立并运营了两个可报告的细分市场-安全解决方案和安全网络。在2021年第四季度之前，该公司只有一个运营和可报告的部门。我们更新了上期的结果，以符合本期的列报方式。
•安全解决方案专注于网络安全、云和身份识别解决方案。网络安全解决方案通过减少威胁和漏洞，在网络对手攻击之前将其挫败，从而帮助我们的客户确保其内部部署和相关基于云的系统的持续安全性、完整性和合规性。我们的安全工程师和主题专家评估客户的网络安全环境，并设计、设计和操作系统加强他们的网络安全态势所需的系统。我们的云解决方案利用所需的专业技能和经验来帮助我们的客户规划、设计、执行和加速安全的云迁移，同时确保企业云技术环境的持续管理和安全。我们的身份识别解决方案提供数字身份识别、生物识别和全国范围内的注册服务，并为在受监管的关键基础设施环境中工作的企业解决了解您的客户(“KYC”)和身份管理挑战。
•安全网络为国防部、IC和其他联邦政府机构提供安全的网络架构和解决方案。我们以网络为中心的解决方案支持协作和连接，以提高效率、降低成本并改善任务成果。我们提供广泛的有线和无线、固定和可部署、保密和非保密语音、数据和视频安全网络解决方案和服务，以支持国防和民用任务。能力包括网络设计、运营和维护；系统集成和工程；网络安全和合规；可部署通信；创新和数字转型；服务台；防御性网络运营；以及计划管理。
积压
我们通过估计未来一年的现有客户和有效合同的持续业务来制定我们的年度预算收入。我们考虑有资金和无资金的积压(如下所述)、其他预期的年度续订以及我们现有客户计划的扩展。
总积压包括我们在合同有效期内在给定时间内剩余的合同总收入，无论是有资金还是无资金的。资金积压包括在给定时间剩余的合同收入总额，对于美国政府合同，这意味着它们已经由采购机构提供资金。无资金积压是总积压和有资金积压之间的差异，包括如果客户行使交货订单和/或续订选项以继续这些合同可能获得的潜在收入。根据历史经验，我们通常假定将行使期权年度续期。我们的大多数客户以一年或更短的时间为合同提供资金，因此，有资金的积压通常预计会在从任何时间点开始的一年内赚取，而无资金的积压预计会在更长的时间内获得。
综合经营业绩(未经审计)
下表汇总了我们的经营结果，以所述期间收入的百分比表示：
截至3月31日的三个月，
20222021
(未经审计)
收入100.0 %100.0 %
销售成本62.4 %74.0 %
销售、一般和行政费用67.0 %50.2 %
营业亏损(29.4)%(24.2)%
其他费用— %(1.9)%
利息支出(0.4)%(0.4)%
所得税前亏损(29.8)%(26.5)%
所得税拨备(0.1)%— %
净亏损(29.9)%(26.5)%
28
目录表
我们通过向客户提供产品和服务来创造收入。截至2022年3月31日的季度，收入下降了10.0%，从2021年同期的5580万美元降至5020万美元。收入减少是由于某些项目在安全网络内接近完成的影响。由于业务组中提供的解决方案各不相同，销售额可能会因特定时期的解决方案组合和交付时间的不同而不同。
销售成本包括材料成本、人工成本、委外成本和间接成本的分摊。截至2022年3月31日的季度，销售成本从2021年同期的4130万美元下降到3130万美元，降幅为24.2%。销售成本的变化是由计划的组合和性质的变化直接推动的。在截至2022年3月31日的季度，由于逐步减少低利润率项目，销售成本有所下降。
截至2022年3月31日的季度，毛利润增长了30.4%，达到1890万美元，而2021年同期为1450万美元。2022年第一季度的毛利率从2021年同期的26.0%增加到37.6%。毛利率的变化是由于安全解决方案和安全网络各自的合同组合的变化，以及安全解决方案和安全网络之间收入的相对权重的变化。
销售、一般和行政费用从2021年同期的2,800万美元增加到2022年第一季度的3,360万美元，增幅为20.2%，这主要是由于劳动力成本增加了500万美元，外部服务增加了70万美元，但被软件开发成本资本化的50万美元所抵消。
截至2022年3月31日的季度，营业亏损为1,470万美元，而2021年同期为1,350万美元，这主要是由于2022年第一季度的营业成本与去年同期相比有所增加。
2021年第一季度110万美元的其他费用可归因于诉讼和解协议的应计费用，2022年没有类似的费用。利息支出同比没有显著变化。
2022年第一季度的所得税拨备为71,000美元，而2021年同期为34,000美元，这是基于适用于本季度发生的税前亏损加上谨慎税项的估计年度有效税率，基于我们对本财年税前亏损的预期。
截至2022年3月31日的季度，净亏损为1500万美元，而2021年同期为1480万美元，这主要是由于毛利润的变化以及上文提到的某些销售、一般和行政费用的增加。
细分结果
各业务部门的会计政策与公司整体遵循的会计政策相同。管理层根据毛利评估业务部门的业绩。
安全解决方案细分市场：
截至3月31日的三个月，
20222021
(未经审计)
收入$26,919 $22,829 
毛利$15,051 $9,326 
毛利率55.9 %40.9 %
安全解决方案公司的收入同比增加了410万美元，增幅约为17.9%。这主要是由于销售产品的增加。
安全解决方案的毛利润增加了570万美元，这主要是由于各种计划的销售组合发生了各种变化，导致收入大幅增加。安全解决方案的毛利率从2021年同期的40.9%增加到2022年第一季度的55.9%。2022年第一季度盈利能力的提高是由于高利润率项目的增长。
29
目录表
安全网段：
截至3月31日的三个月，
20222021
(未经审计)
收入$23,241 $32,928 
毛利$3,820 $5,143 
毛利率16.4 %15.6 %
Secure Networks的收入同比减少了970万美元，降幅约为29.4%。这主要是由于安全网络产品项下某些项目的缩减。
由于收入减少，安全网络公司的毛利润减少了130万美元。安全网络的毛利率从2021年同期的15.6%增加到2022年第一季度的16.4%。毛利率的增长是由于较低利润率的项目在2022年第一季度逐步结束。
非公认会计准则财务指标
除了根据美国公认会计原则确定的结果外，我们认为企业EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后每股收益(“EPS”)和自由现金流量等非GAAP财务指标在评估我们的经营业绩时是有用的。我们认为，当这些非GAAP财务信息与我们的GAAP结果一起使用时，可能会对我们财务报表的读者有所帮助，因为它提供了与过去财务业绩的一致性和可比性，并有助于与其他公司进行比较，其中一些公司使用类似的非GAAP财务信息来补充其GAAP结果。非GAAP财务信息仅用于补充信息目的，不应被视为根据GAAP列报的财务信息的替代品，可能不同于其他公司使用的名称类似的非GAAP衡量标准。下文提供了这些非公认会计准则财务计量与根据公认会计准则陈述的最直接可比财务计量的对账。
我们使用以下非公认会计准则财务指标来了解和评估我们的核心经营业绩和趋势，编制和批准我们的年度预算，制定短期和长期经营计划，并在确定激励性薪酬时评估某些管理人员的表现。我们相信，这些非公认会计准则财务指标通过剔除可能或可能对我们在任何特定时期的经营业绩产生不成比例的积极或负面影响的某些项目，有助于在一致的基础上比较我们在不同时期的经营业绩。当与我们根据公认会计原则编制的业绩相结合时，这些非公认会计准则财务指标有助于提供影响我们经营结果的因素和趋势的更广泛的图景。
企业EBITDA和调整后的EBITDA
企业EBITDA和调整后EBITDA都是对经营业绩的补充衡量，不是根据GAAP作出的，不代表也不应被视为GAAP确定的净亏损的替代。我们将企业EBITDA定义为扣除营业外(收入)支出、利息支出、所得税准备金(受益)以及折旧和摊销调整后的净(亏损)收入。我们将调整后的EBITDA定义为企业EBITDA，并根据基于股票的薪酬费用进行调整。
30
目录表
对企业EBITDA和调整后EBITDA的净亏损的对账如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，
20222021
净亏损$(14,983)$(14,778)
调整：
营业外(收入)费用(12)1,054 
利息支出190 196 
所得税拨备71 34 
折旧及摊销1,405 1,360 
企业EBITDA(13,329)(12,134)
基于股票的薪酬费用(1)
$14,298 $13,670 
调整后的EBITDA$969 $1,536 
(1)截至2022年3月31日的EBITDA基于股票的薪酬调整包括授予的RSU和PSU的基于股票的薪酬支出1260万美元，以及其他基于股票的薪酬支出来源170万美元。其他以股票为基础的补偿来源包括应计补偿，公司打算以公司普通股的股份结算。然而，这笔赔偿最终是以股票还是现金支付，由公司自行决定。本公司有权规定这些付款的形式，直至付款之日为止。对预期付款形式的任何更改都将导致对此添加回调整后EBITDA的季度外调整。
调整后净收益(亏损)和调整后每股收益
调整后净收益(亏损)和调整后每股收益是对经营业绩的补充衡量，不是根据公认会计准则作出的，不代表也不应被视为由公认会计准则确定的净收益(亏损)的替代方案。我们将调整后的净收益(亏损)定义为净收益(亏损)，扣除营业外费用(收益)、股票薪酬费用。我们将调整后每股收益定义为调整后净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。
可归因于Telos公司的净(亏损)收入与调整后的净收入(亏损)和调整后的每股收益(GAAP最直接的可比性指标)的对账如下：
截至2022年3月31日的三个月
截至2021年3月31日的三个月
净亏损稀释后每股收益净亏损稀释后每股收益
(单位：千)(单位：千)
报告的GAAP衡量标准$(14,983)$(0.22)$(14,778)$(0.23)
调整：
营业外(收入)费用(12)— 1,054 0.02 
基于股票的薪酬费用(2)
14,298 0.21 13,670 0.21 
调整后的非GAAP衡量标准$(697)$(0.01)$(54)$— 
加权平均普通股流通股67,559  64,625  
(2)对截至2022年3月31日的净亏损进行的基于股票的薪酬调整由授予的RSU和PSU的基于股票的薪酬支出1260万美元以及其他基于股票的薪酬支出来源170万美元组成。其他以股票为基础的补偿来源包括应计补偿，公司打算以公司普通股的股份结算。然而，这笔赔偿最终是以股票还是现金支付，由公司自行决定。本公司有权规定这些付款的形式，直至付款之日为止。预期支付形式的任何变化都将导致对此增加到调整后净亏损的季度外调整。
31
目录表
自由现金流
下表对账的自由现金流量是一种非公认会计准则财务计量，其定义为经营活动提供或使用的现金净额减去购买财产和设备以及资本化的软件开发成本。对于投资者和财务报表的其他使用者来说，这一非公认会计准则的财务指标可能是一种有用的指标，作为我们现金业绩的补充指标，并作为评估管理层的关键业绩指标来评估我们的收益质量。
截至3月31日的三个月，
20222021
(单位：千)
经营活动提供(用于)的现金流量净额$249 $(6,882)
调整：
购置财产和设备(546)(480)
资本化的软件开发成本(2,795)(2,165)
自由现金流$(3,092)$(9,527)
企业EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后每股收益和自由现金流量作为一种分析工具都有局限性，您不应单独考虑它们中的任何一种，也不应将其作为GAAP报告的我们业绩分析的替代品。除其他限制外，企业EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后每股收益和自由现金流量均不反映我们未来对资本支出或合同承诺的要求，不反映某些现金费用的影响，这些费用来自我们认为不能反映我们持续经营的事项，也不反映所得税支出或收益。我们行业中的其他公司计算调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后每股收益和自由现金流量的方式可能与我们不同，这限制了其作为比较指标的有效性。由于这些限制，企业EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后每股收益或自由现金流量都不应被视为由GAAP确定的经营活动提供的净收益(亏损)、每股收益或净现金流量的替代品，也不应被视为我们盈利能力的衡量标准。我们主要依赖于我们的GAAP结果，并仅出于补充目的使用非GAAP衡量标准，以弥补这些限制。
流动性与资本资源
于2020年11月首次公开招股完成后，我们以每股17.00美元的价格发行了1720万股普通股，产生了约2.728亿美元的净收益。我们使用了与可交换可赎回优先股转换相关的净收益中的约1.089亿美元，3000万美元用于收购Telos ID的未偿还B类单位(见附注7-购买Telos ID非控股权益)，以及2,100万美元用于偿还我们未偿还的优先贷款和次级债务。
2021年4月6日，我们以每股33.00美元的价格完成了910万股普通股的后续发售，其中包括Telos某些现有股东发行的700万美元普通股。此次发行为Telos带来了约6430万美元的净收益。我们没有从出售股东出售的普通股股份中获得任何收益。2021年4月19日，我们用净收益中的约130万美元回购了39,682股我们的普通股，并用2,690万美元回购了认股权证，以购买EnCap拥有的900,970股我们的普通股。此外，2021年7月30日，我们用净收益中的约590万美元收购了DFT的资产(见附注4--购置)。我们将IPO和后续发行的剩余净收益用于一般企业用途。
我们的整体财务状况和流动性都很强劲。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们的营运资本分别为1.327亿美元和1.408亿美元。虽然我们无法作出保证，但我们预期营运所产生的资金足以维持我们所需的流动资金，以满足我们未来12个月的营运、投资和融资需求。
截至2022年3月31日，我们的现金和现金等价物余额为1.202亿美元，而2021年底为1.266亿美元。这一平衡使我们能够灵活地进行资本部署，同时保持我们对保持强劲资产负债表的关注，以使我们为未来的机会做好准备。我们相信，我们手头有足够的资金来执行我们的财务和运营战略。
32
目录表
以下是对截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度我们主要运营、投资和融资活动的讨论。
在截至2022年3月31日的三个月里，运营活动提供的现金为20万美元，而2021年同期运营活动中使用的现金为690万美元。由经营活动提供或用于经营活动的现金主要由公司的营业收入、收到客户付款的时间、向供应商和员工付款的时间以及库存周转的时间驱动，这些因素经不影响经营活动现金流的某些非现金项目进行了调整。
截至2022年和2021年3月31日的三个月，用于投资活动的现金分别为330万美元和260万美元，主要原因是截至2022年和2021年3月31日的三个月的软件开发成本投资分别为280万美元和220万美元，以及房地产和设备的购买。
在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，用于融资活动的现金分别为320万美元和280万美元，主要原因是这两个时期的融资租赁项下的付款，2022年第一季度与股权奖励净额结算相关的预扣税金290万美元，以及2021年第一季度Telos ID B类成员的最终分派240万美元。
近期会计公告
有关最近发布的会计声明的讨论，请参阅简明合并财务报表附注1。
关键会计政策
在截至2022年3月31日的三个月内，我们的关键会计政策没有重大变化，与我们于2022年3月28日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中报告的情况相同。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
没有。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
公司建立了披露控制和程序，以确保在本季度报告中要求以Form 10-Q形式披露的信息在委员会的规则和表格中指定的时间段内得到适当的记录、处理、汇总和报告。公司的控制和程序旨在确保公司根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息被积累并传达给公司管理层，包括公司的主要高管和主要财务官，以便及时做出有关披露要求的决定。
我们于2022年3月31日根据交易法规则13a-15(B)段或规则15d-15(E)所要求的对我们的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的设计和操作的有效性进行了评估。这项评估是在我们的首席执行官和首席财务官的监督下进行的，并有首席财务官参与。根据评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年3月31日，由于以下披露的先前发现的重大弱点，我们的披露控制和程序并不有效。
财务报告的内部控制
在对截至2021年12月31日的年度的财务报告内部控制进行评估时，管理层发现我们的财务报告内部控制存在以下重大缺陷：
a.管理层没有采取适当设计的实体一级控制措施，影响控制环境和监测活动，以防止或发现合并财务报表的重大错报。具体地说，本公司没有足够的合格资源来有效地设计、运营和监督财务报告的内部控制，这是导致某些控制未能奏效的原因。
33
目录表
b.管理层没有在用户访问、变更管理和职责分工方面保持适当设计的信息技术一般控制，包括对日记帐分录和资产保护的控制，这些控制与支持公司财务报告流程的某些信息技术系统有关。
c.管理层没有对以下事项进行适当的设计和实施控制：
i.根据ASC主题606“与客户签订合同获得的收入”记录收入。
二、根据ASC主题985-20“软件-要出售、租赁或营销的软件的成本”和ASC主题350-40“内部使用软件”核算软件开发成本。
三、审查基于股票的奖励薪酬费用的完整性和准确性，审查第三方估值中使用的关键投入和假设。
四、编制和审查用于评估业务合并的预期财务信息。
v.财务报表关闭流程，以确保一致的执行、准确和及时的账户对账审查，以及现金流量表的审查。
六、对购买到支付周期内的交易进行编码。
这些重大缺陷部分与员工更替有关，导致暂时缺乏有效执行上述内部控制的合格人员。
本公司正在努力弥补财务报告内部控制的重大弱点，并正在采取措施改善内部控制环境。具体地说，该公司是：
a.雇用更多的会计人员，并对新的和现有的人员进行适当执行设计的控制程序的培训；
b.加强流程，围绕收入确认、软件开发成本、基于股票的薪酬、业务合并、财务结算和报告设计和实施内部控制；以及
c.加强用户访问配置和监控控制，以实施适当的系统访问和职责分工。
当管理层通过测试得出结论，认为有效地设计和实施了适用的补救控制措施时，将认为实质性弱点已得到补救。
我们仍在评估这些措施的设计和运作效果，因此，截至2022年3月31日，已发现的重大弱点尚未得到完全补救。我们将继续监测这些补救措施的有效性，并将做出任何改变，并采取我们认为适当的其他行动。
财务报告内部控制的变化
除上述持续进行的补救活动外，截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
 有关法律程序的资料可参阅附注14--承付款和或有事项至简明合并财务报表。
第1A项。风险因素
我们的风险因素在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中披露，在截至2022年3月31日的期间内没有重大变化。
34
目录表
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
展品
数
展品说明
31.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证
31.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证
32*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCHXBRL分类扩展架构文档
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件-封面iXBRL标签嵌入在图101中包含的内联XBRL文档中
*随信存档或提供

35
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Date: May 10, 2022Telos公司
约翰·B·伍德
约翰·B·伍德
行政总裁(首席行政干事)
/s/Mark Bendza
马克·本扎
首席财务官(首席财务官)
/s/维多利亚·哈丁
维多利亚·哈丁
主计长兼总会计官(首席会计官)

36