附件99.1
Net 1报告2022年第三季度业绩
约翰内斯堡,2022年5月10日-Net 1 UEPS科技公司(纳斯达克:UEPS;日本证券交易所代码:NT1)今天发布了截至2022年3月31日的第三财季业绩。
重点:
Lesaka集团首席执行官克里斯·迈耶指出:“我们对本季度取得的业绩感到鼓舞,我们的业绩有了显著的改善,商业部门的复苏和消费者金融服务部门的扭亏为盈带来了积极的影响。值得注意的是,我们推出了新的品牌标识Lesaka,它真实地代表了我们对我们服务的当地社区的承诺,以及我们通过推动广泛的金融包容性来改善生活的使命。在成功完成对Connect Group的变革性收购后,我们合并后的独特生态系统使我们处于有利地位,为整个南部非洲以前未得到充分服务的消费者和商家提供创新的基本金融服务,并从长期增长的机会中受益,特别是在高增长的非正式商家市场。“
财务指标摘要
截至三个月
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Mar 31, |
Mar 31, |
Dec 31, |
|
Q3 '22 vs |
Q3 '22 vs |
|
Q3 '22 vs |
Q3 '22 vs |
(除每股数据外,所有数据均以美元为单位) |
USD '000's (每股数据除外) |
|
美元变动百分比 |
|
ZAR中的更改百分比 |
||||
收入 |
35,202 |
28,828 |
31,114 |
|
22% |
13% |
|
27% |
15% |
公认会计准则营业亏损 |
(9,421) |
(14,292) |
(9,427) |
|
(34%) |
(0%) |
|
(31%) |
1% |
调整后的EBITDA亏损(1) |
(2,870) |
(12,823) |
(7,059) |
|
(78%) |
(59%) |
|
(77%) |
(59%) |
GAAP每股亏损(美元) |
(0.06) |
(0.11) |
(0.22) |
|
(48%) |
(73%) |
|
(45%) |
(73%) |
每股基本亏损(美元)(1) |
(0.05) |
(0.24) |
(0.13) |
|
(79%) |
(62%) |
|
(78%) |
(61%) |
完全稀释后的流通股(‘000) |
57,791 |
56,921 |
57,204 |
|
2% |
1% |
|
不适用 |
不适用 |
平均期间美元/ZAR汇率 |
15.61 |
14.96 |
15.38 |
|
4% |
2% |
|
不适用 |
不适用 |
九个月结束
|
九个月结束 |
|
F2022 vs |
F2022 vs |
|
|
Mar 31, |
Mar 31, |
|
||
(除每股数据外,所有数据均以美元为单位) |
USD '000's (每股数据除外) |
更改百分比 |
更改百分比 |
||
收入 |
100,820 |
96,269 |
|
5% |
(3%) |
公认会计准则营业亏损 |
(30,073) |
(40,272) |
|
(25%) |
(31%) |
调整后的EBITDA亏损(1) |
(20,016) |
(34,699) |
|
(42%) |
(46%) |
GAAP每股亏损(美元) |
(0.50) |
(0.70) |
|
(28%) |
(33%) |
每股基本亏损(美元)(1) |
(0.40) |
(0.69) |
|
(42%) |
(46%) |
完全稀释后的流通股(‘000) |
57,322 |
56,895 |
|
1% |
不适用 |
平均期间美元/ZAR汇率 |
14.99 |
16.12 |
|
(7%) |
不适用 |
(1)调整后的EBITDA亏损、基本亏损和每股基本亏损均为非GAAP计量,在下文“使用非GAAP计量--EBITDA和调整后的EBITDA,以及-基本净(亏损)收入和基本(亏损)每股收益”一节中描述。关于GAAP营业亏损与EBITDA亏损和调整后EBITDA亏损的对账,以及GAAP净亏损与基本净亏损和每股亏损的对账,见附件B。
影响我们2022年第三季度和2021年第三季度结果可比性的因素
• 更高的收入:我们在ZAR的收入增长了27%,主要是由于硬件销售的增加,商户交易处理费用的增加,以及贷款和保险收入的适度增长,但这部分被预付费通话时间销售额的下降所抵消;
• 更低的运营亏损:营业亏损减少,ZAR较上一季度改善31%,主要是由于收入增加、关闭亏损的IPG业务以及我们的消费者业务实施了各种成本削减计划。在本季度内,我们记录了一笔590万美元的重组费用,与我们于2022年1月开始的裁员程序有关;以及
• 外汇走势:在2022财年第三季度,美元兑ZAR升值了4%,这影响了我们公布的业绩。
按部门和流动资金划分的运营结果
消费者
2022年第三季度的部门收入为1640万美元,比2021年第三季度增长6%,按不变货币计算与2022年第二季度持平。分部收入增加主要是由于贷款和保险收入增加,以及账户持有人费用略有增加。我们在2022年第三季度开始了裁员程序,并记录了590万美元的支出,这笔支出包括在分部EBITDA亏损中。分部EBITDA亏损减少的主要原因是实施了各种降低成本的举措。2022年第三季度和2021年第三季度的EBITDA亏损利润率(EBITDA亏损除以收入)分别为(41.8%)和(46.9%)。
下表显示了我们消费者运营部门的EBITDA,并说明了2022年第三季度的EBITDA,包括和不包括重组成本:
|
以美元计算 |
|
在南非兰特 |
||||||||
|
截至3月31日的三个月, |
|
截至3月31日的三个月, |
||||||||
|
2022 |
|
2021 |
|
更改百分比 |
|
2022 |
|
2021 |
|
更改百分比 |
运营细分市场 |
USD '000 |
USD '000 |
ZAR '000 |
ZAR '000 |
|||||||
EBITDA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
(6,866) |
|
(7,610) |
|
(10%) |
|
(107,191) |
|
(113,827) |
|
(6%) |
重组成本 |
5,852 |
|
- |
|
NM |
|
91,361 |
|
- |
|
NM |
不包括重组成本的消费者 |
(1,014) |
|
(7,610) |
|
(87%) |
|
(15,830) |
|
(113,827) |
|
(86%) |
EBITDA利润率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
(42%) |
|
(47%) |
|
|
|
(42%) |
|
(47%) |
|
|
不包括重组成本的消费者 |
(6%) |
|
(47%) |
|
|
|
(6%) |
|
(47%) |
|
|
商家
2022年第三季度的部门收入为1850万美元,按不变货币计算,与2021年第三季度相比增长58%,与2022年第二季度相比增长33%。由于硬件销售和加工费增加,部门收入同比增长,但预付费通话时间销售额的减少部分抵消了这一增长。分部EBITDA的增长主要是由于硬件销售的增长。我们2022年第三季度和2021年第三季度的EBITDA利润率分别为6.9%和2.2%。
其他
其他包括IPG在2021财年的活动以及我们在南非以外的其他业务,主要是博茨瓦纳。
由于IPG在2021财年关闭后收入下降,部门收入下降。在通过IPG进行的亏损活动结束后,我们在2022财年第三季度记录了EBITDA贡献。
公司/淘汰
我们的公司支出通常包括与收购相关的无形资产摊销;与公司行动相关的支出;与遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案有关的支出;非雇员董事酬金;某些员工和高管奖金;基于股票的薪酬;律师费;审计费;董事和高级管理人员的保险费;抵销分录;以及从2022财年起我们集团首席执行官的薪酬。
与上一财年相比,我们2022财年的企业支出有所增加,原因是员工成本上升,董事和高级管理人员保险费增加,以及基于股票的薪酬费用上升。2021财年包括60万美元的未实现外汇收益,这也影响了可比性。我们2022财年的公司费用包括与收购Connect Group相关的10万美元(180万兹拉尔)的交易相关费用。我们预计将在2022年第四季度产生与Connect Group交易相关的额外费用。
现金流和流动性
截至2022年3月31日,我们的现金和现金等价物为1.837亿美元,其中包括1130万美元的美元计价余额,25亿兹拉尔(1.699亿美元)的ZAR计价余额,以及其他货币存款,主要是博茨瓦纳普拉,所有金额均按2022年3月31日适用的汇率换算。自2021年6月30日以来,我们的无限制现金余额减少的主要原因是使用现金储备为我们的运营提供资金和支付重组成本,但这一减少被2021财年与出售Bank Frick有关的750万美元和370万美元的外汇期权收益部分抵消。
采用新的品牌和身份
随着我们着手创建一个世界级的金融技术平台并为增长重新定位,我们显然需要一个能引起客户和员工共鸣的新身份。对于我们的新身份来说,重要的是真实地表达我们对我们服务的当地社区的承诺,以及我们通过让普通人和小企业获得基本金融服务来促进金融包容性的雄心。
几千年来,牲畜一直被视为安全、社区和财富的象征,保护牲畜是维护社区尊严和骄傲的核心。为了确保尽可能好的保护,在社区中心建造了一个围栏,在南非通常被称为“kraal”。克拉尔人被视为一个村庄的社会和经济心脏,只有最可靠的人才会被委托来照顾和保护它。Lesaka一词在茨瓦纳语和塞苏托语中的意思是Kraal,这是南非的两种官方语言,我们的股东同意将现有的公司名称Net1改为Lesaka,这恰如其分地代表了我们的新集团及其愿景。
作为Lesaka,我们的使命是建立和保护我们社区的财务福祉,我们的意图是通过提供广泛的基本金融服务来保护弱势群体和未得到充分服务的人。
更名将意味着我们的股票代码将在NasdaqGS更名为LSAK,在JSE更名为LSK,从2022年5月18日起生效。
网络广播和电话会议
Net1将于2022年5月11日上午8点主持网络直播和电话会议,以审查结果。东部时间。
参与者现在可以选择以下任一选项:
网络直播信息:
结果网络直播可通过以下网络直播链接访问:
Https://78449.themediaframe.com/links/net1220510.html.
想要实时提交问题的参与者可以使用此链接中包含的问题功能进行提交。
电话会议信息:
可以通过预先注册或实时拨号来访问电话会议。与会者将有机会通过电话会议设施提出问题。
预先登记:
与会者可以使用以下链接预注册2022年5月11日的电话会议:
Https://services.choruscall.za.com/DiamondPassRegistration/register?confirmationNumber=5271444&linkSecurityString=adee45774.使用这项预先登记服务的参赛者在登记时将收到他们的拨入号码和唯一密码。
实时拨入:
对于那些没有预先注册的参与者,您可以在通话开始前10分钟拨打+1 508 924 4326(美国和加拿大)、+44 333 300 1418(仅限英国)或+27 11 535 3600(仅限南非)。呼叫者应在拨入时请求“Net1 Call”。
业绩介绍网络直播的重播将在Net1投资者关系网站上播出。
非公认会计准则计量的使用
美国证券法要求,当我们发布任何非GAAP衡量标准时,我们披露使用这些非GAAP衡量标准的原因,并提供与最直接可比的GAAP衡量标准的对账。列报EBITDA、调整后的EBITDA、每股基本净(亏损)收入和基本(亏损)收益以及每股整体(亏损)收益都是非GAAP衡量标准。
折旧及摊销前营业收入及调整后的EBITDA
未计折旧和摊销前的营业收入是经折旧和摊销调整后的公认会计准则营业(亏损)收入。经调整的EBITDA是扣除利息、税项、折旧及摊销前的收益(“EBITDA”),经不寻常的非经常性项目、与已完成或最终未进行的收购和交易相关的成本进行调整。
基本净亏损和每股基本亏损
基本净亏损和每股亏损为公认会计准则净亏损和每股亏损,经与收购相关的无形资产摊销(扣除递延税项)、基于股票的补偿费用和不寻常的非经常性项目(包括与收购和已完成或最终不进行的交易相关的成本)调整后的每股亏损。
2022财年的基本净亏损和每股亏损还包括与货币期权、发生的重组成本、出售股权证券的收益和出售股权会计投资的亏损相关的公允价值调整收益的调整。
2021财年基本净亏损和每股亏损还包括与股权证券公允价值变化相关的调整、股权会计投资处置损失、与股权会计投资相关的减值损失以及与股权会计投资减值相关的递延税项负债冲销。
管理层认为,EBITDA、调整后的EBITDA、基本净(亏损)收入和(亏损)每股收益指标加强了他们自己的评估,以及投资者对我们财务业绩的理解。附件B显示了GAAP营业收入与EBITDA和调整后EBITDA之间的对账;以及GAAP净(亏损)收入和(亏损)每股收益以及基本净(亏损)收益和(亏损)每股收益。
标题(亏损)每股收益(“H(L)EPS”)
在本新闻稿中包含H(L)EPS是我们在联交所上市的一项要求。H(L)基本每股收益和稀释每股收益是根据基于公认会计原则确定的净(亏损)收入计算的。因此,这可能与在联交所上市的其他公司的整体(亏损)每股收益计算有所不同,因为这些公司可能会在不同的财务报告框架下报告其财务业绩,包括但不限于国际财务报告准则。
H(L)基本每股收益和稀释后每股收益按GAAP净(亏损)收入计算,扣除与我们的股权会计投资相关的减值损失和出售财产、厂房和设备的(利润)损失。附件C显示了我们用于计算(亏损)每股基本和稀释每股收益和H(L)每股基本和稀释后每股收益的净(亏损)收入与计算整体稀释(亏损)每股收益的分母之间的对账。
关于Net1
Net1是一家领先的南非金融技术公司,利用其专有银行和支付技术向南部非洲的消费者(B2C)和商家(B2B)提供金融服务。Net1的使命是通过向以前服务不足的经济部门提供负担得起的金融服务,为消费者和商家提供真正的金融包容性。Net1向消费者提供银行、贷款和保险产品,向正式和非正式的南部非洲零售商人提供现金管理解决方案、账单支付技术、增值服务、增长资本和购卡解决方案。
NET1在纳斯达克(纳斯达克股票代码:UEPS)和约翰内斯堡证券交易所(JSE:NT1)第二上市。有关Net1的更多信息,请访问www.net1.com。
前瞻性陈述
本公告含有前瞻性陈述,涉及已知和未知的风险和不确定性。对可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述中所表达的大不相同的各种因素的讨论包括在我们提交给美国证券交易委员会的文件中。我们没有义务修改这些陈述中的任何一项以反映未来的事件。
投资者关系联系人:Partner-ICR
电子邮件:net1IR@icrinc.com
媒体关系联系人:
珍宁·贝斯特·格特岑
电子邮件:janine@thenielsennetwork.com
Net 1 UEPS Technologies,Inc.
未经审计的简明合并经营报表
未经审计 | 未经审计 | ||||||||||||
截至三个月 | 九个月结束 | ||||||||||||
3月31日, | 3月31日, | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | ||||||||||||
收入 | $ | 35,202 | $ | 28,828 | $ | 100,820 | $ | 96,269 | |||||
费用 | |||||||||||||
销售商品成本、IT处理、服务和支持 | 23,008 | 23,096 | 67,795 | 73,895 | |||||||||
销售、一般和行政管理 | 15,184 | 18,892 | 53,372 | 59,517 | |||||||||
折旧及摊销 | 463 | 1,132 | 2,084 | 3,129 | |||||||||
重组成本 | 5,852 | - | 5,852 | - | |||||||||
与Connect Group收购相关的交易成本 | 116 | - | 1,790 | - | |||||||||
营业亏损 | (9,421 | ) | (14,292 | ) | (30,073 | ) | (40,272 | ) | |||||
权益类证券公允价值变动 | - | 10,814 | - | 25,942 | |||||||||
与货币期权公允价值调整相关的收益 | 6,120 | - | 3,691 | - | |||||||||
处置权益类投资损失 | 346 | - | 346 | 13 | |||||||||
出售股权证券的收益 | 720 | - | 720 | - | |||||||||
股权会计投资银行Frick的处置亏损 | - | 472 | - | 472 | |||||||||
利息收入 | 761 | 606 | 1,463 | 1,934 | |||||||||
利息支出 | 691 | 744 | 2,272 | 2,168 | |||||||||
所得税费用前亏损 | (2,857 | ) | (4,088 | ) | (26,817 | ) | (15,049 | ) | |||||
所得税费用 | 470 | 2,171 | 754 | 4,549 | |||||||||
权益类投资未计收益(亏损)前净亏损 | (3,327 | ) | (6,259 | ) | (27,571 | ) | (19,598 | ) | |||||
权益类投资的收益(亏损) | - | 55 | (1,156 | ) | (20,098 | ) | |||||||
可归因于Net1的净亏损 | (3,327 | ) | (6,204 | ) | (28,727 | ) | (39,696 | ) | |||||
每股净亏损(以美元计): | |||||||||||||
Net1股东应占基本亏损 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.50 | ) | $ | (0.70 | ) | |
Net1股东应占摊薄亏损 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.50 | ) | $ | (0.70 | ) |
Net 1 UEPS Technologies,Inc.
未经审计的简明综合资产负债表
未经审计 | (A) | ||||||
3月31日, | 6月30日, | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
(单位:千,共享数据除外) | |||||||
资产 | |||||||
流动资产 | |||||||
现金和现金等价物 | $ | 183,712 | $ | 198,572 | |||
受限现金 | 56,336 | 25,193 | |||||
应收账款,扣除-3月:454美元;6月:267美元和其他应收账款 | 24,435 | 26,583 | |||||
应收融资贷款,扣除-3月:2,466美元;6月:2,349美元 | 22,196 | 21,142 | |||||
库存 | 22,104 | 22,361 | |||||
结算前流动资产总额 | 308,783 | 293,851 | |||||
结算资产 | 364 | 466 | |||||
流动资产总额 | 309,147 | 294,317 | |||||
房地产、厂房和设备,扣除累计折旧后的净额-3月:37,708美元;6月:38,535美元 | 5,851 | 7,492 | |||||
经营性租赁使用权 | 3,375 | 4,519 | |||||
权益类投资 | 7,275 | 10,004 | |||||
商誉 | 28,661 | 29,153 | |||||
无形资产,扣除-3月累计摊销净额:14,388美元;6月:16,403美元 | 298 | 357 | |||||
递延所得税 | 1,066 | 622 | |||||
其他长期资产,包括再保险资产 | 77,992 | 81,866 | |||||
总资产 | 433,665 | 428,330 | |||||
负债 | |||||||
流动负债 | |||||||
自动取款机融资的短期信贷安排 | 45,678 | 14,245 | |||||
应付帐款 | 5,102 | 7,113 | |||||
其他应付款 | 27,187 | 27,588 | |||||
经营租赁负债--流动 | 2,232 | 2,822 | |||||
应付所得税 | 695 | 256 | |||||
清偿债务前的流动负债总额 | 80,894 | 52,024 | |||||
清偿义务 | 364 | 466 | |||||
流动负债总额 | 81,258 | 52,490 | |||||
递延所得税 | 10,408 | 10,415 | |||||
经营租赁负债--长期 | 1,345 | 1,890 | |||||
其他长期负债,包括保单负债 | 2,695 | 2,576 | |||||
总负债 | 95,706 | 67,371 | |||||
可赎回普通股 | 84,979 | 84,979 | |||||
股权 | |||||||
Net1股本: | |||||||
普通股 | |||||||
授权:2亿美元,面值0.001美元; | |||||||
已发行和已发行股票,扣除国库后:3月:57,921,062股;6月:56,716,620股 | 80 | 80 | |||||
优先股 | |||||||
授权股份:50,000,000股,面值0.001美元; | |||||||
已发行和流通股,扣除库房:3月:-;6月:- | - | - | |||||
额外实收资本 | 304,430 | 301,959 | |||||
库存股,成本:3月:24,891,292;6月:24,891,292 | (286,951 | ) | (286,951 | ) | |||
累计其他综合损失 | (142,465 | ) | (145,721 | ) | |||
留存收益 | 377,886 | 406,613 | |||||
Net1总股本 | 252,980 | 275,980 | |||||
非控制性权益 | - | - | |||||
总股本 | 252,980 | 275,980 | |||||
总负债、可赎回普通股和股东权益 | $ | 433,665 | $ | 428,330 |
(A)源自经审计的综合财务报表。
Net 1 UEPS Technologies,Inc.
未经审计的现金流量表简明合并报表
未经审计 | 未经审计 | ||||||||||||
截至三个月 | 九个月结束 | ||||||||||||
3月31日, | 3月31日, | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
(单位:千) | (单位:千) | ||||||||||||
经营活动的现金流 | |||||||||||||
净亏损 | $ | (3,327 | ) | $ | (6,204 | ) | $ | (28,727 | ) | $ | (39,696 | ) | |
折旧及摊销 | 463 | 1,132 | 2,084 | 3,129 | |||||||||
减值损失 | (27 | ) | - | 198 | - | ||||||||
应收账款坏账准备变动 | 91 | 299 | 1,217 | 913 | |||||||||
应付利息 | (97 | ) | (25 | ) | (199 | ) | (46 | ) | |||||
与货币期权公允价值调整相关的未实现(收益)损失 | (2,391 | ) | - | 38 | - | ||||||||
与金融负债相关的公允价值调整 | (152 | ) | (475 | ) | (476 | ) | 1,201 | ||||||
出售股权证券的收益 | (720 | ) | - | (720 | ) | - | |||||||
处置权益类投资损失 | 346 | - | 346 | 13 | |||||||||
股权会计投资处置亏损--银行Frick | - | 472 | - | 472 | |||||||||
(收益)权益类投资亏损 | - | (55 | ) | 1,156 | 20,098 | ||||||||
不良贷款拨备变动 | - | - | - | 739 | |||||||||
权益证券公允价值变动 | - | (10,814 | ) | - | (25,942 | ) | |||||||
处置财产、厂房和设备造成的(利润)损失 | (1,077 | ) | (142 | ) | (2,598 | ) | 600 | ||||||
基于股票的薪酬费用 | 614 | 245 | 1,711 | 876 | |||||||||
从权益类投资获得的股息 | - | - | 137 | 125 | |||||||||
应收账款和融资贷款应收(增)款减少 | (687 | ) | 5,786 | (2,966 | ) | 4,230 | |||||||
库存(增加)减少 | (181 | ) | 428 | (27 | ) | 2,642 | |||||||
(减少)应付帐款和其他应付款的增加 | (1,913 | ) | (894 | ) | (1,668 | ) | (4,393 | ) | |||||
应缴税款的增加(减少) | 395 | (160 | ) | 444 | (15,498 | ) | |||||||
递延税金增加(减少) | (112 | ) | 2,153 | (458 | ) | 424 | |||||||
用于经营活动的现金净额 | (8,775 | ) | (8,254 | ) | (30,508 | ) | (50,113 | ) | |||||
投资活动产生的现金流 | |||||||||||||
资本支出 | (834 | ) | (649 | ) | (1,721 | ) | (3,947 | ) | |||||
处置财产、厂房和设备所得收益 | 1,538 | 254 | 3,529 | 345 | |||||||||
出售股权证券所得收益 | 720 | - | 720 | - | |||||||||
出售股权会计投资所得收益 | 819 | - | 819 | - | |||||||||
出售股权会计投资的收益-银行Frick | - | 18,568 | 7,500 | 18,568 | |||||||||
出售Net1 Korea的收益,扣除出售的现金 | - | - | - | 20,114 | |||||||||
将DNI作为股权会计投资出售的收益 | - | - | - | 6,010 | |||||||||
贷款转股权投资 | - | - | - | (1,238 | ) | ||||||||
以权益类投资偿还贷款 | - | - | - | 134 | |||||||||
结算资产净变动 | 5 | 745 | 102 | 6,190 | |||||||||
投资活动提供的现金净额 | 2,248 | 18,918 | 10,949 | 46,176 | |||||||||
融资活动产生的现金流 | |||||||||||||
银行透支所得款项 | 95,048 | 55,280 | 406,398 | 261,759 | |||||||||
偿还银行透支 | (100,832 | ) | (103,195 | ) | (372,508 | ) | (268,303 | ) | |||||
发行股份所得款项 | 20 | 35 | 759 | 53 | |||||||||
返还股东短期周转利润的收益 | - | - | - | 124 | |||||||||
结算债务净变化 | (5 | ) | (745 | ) | (102 | ) | (6,190 | ) | |||||
融资活动提供的现金净额(用于) | (5,769 | ) | (48,625 | ) | 34,547 | (12,557 | ) | ||||||
汇率变动对现金的影响 | 12,200 | (2,263 | ) | 1,295 | 10,839 | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增 | (96 | ) | (40,224 | ) | 16,283 | (5,655 | ) | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金--期初 | 240,144 | 267,054 | 223,765 | 232,485 | |||||||||
现金、现金等价物和受限现金--期末 | $ | 240,048 | $ | 226,830 | $ | 240,048 | $ | 226,830 |
Net 1 UEPS技术公司
附件A
营业部门收入、营业(亏损)收入和营业(亏损)利润率:
截至2022年3月31日、2021年3月31日和2021年6月30日的三个月
截至三个月 | 更改-实际 | 改变-- 常量 汇率(2) |
|||||||||||||||||||
关键分段数据,单位为‘000,边距除外 | Mar 31, 2022 |
Mar 31, 2021 |
Dec 31, 2021 |
Q3 '22VS Q3 '21 | Q3 '22VS Q2 '22 | Q3 '22VS Q3 '21 | Q3 '22VS Q2 '22 | ||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||||||
消费者 | $ | 16,429 | $ | 16,236 | $ | 16,639 | 1% | (1%) | 6% | 0% | |||||||||||
商家 | 18,478 | 12,171 | 14,102 | 52% | 31% | 58% | 33% | ||||||||||||||
其他 | 397 | 421 | 396 | (6%) | 0% | (2%) | 2% | ||||||||||||||
小计:经营分部 | 35,304 | 28,828 | 31,137 | 22% | 13% | 28% | 15% | ||||||||||||||
部门间抵销 | (102 | ) | - | (23 | ) | NM | 343% | NM | 350% | ||||||||||||
综合收入 | $ | 35,202 | $ | 28,828 | $ | 31,114 | 22% | 13% | 27% | 15% | |||||||||||
分部调整后的EBITDA | |||||||||||||||||||||
消费者(1) | $ | (6,866 | ) | $ | (7,610 | ) | $ | (4,551 | ) | (10%) | 51% | (6%) | 53% | ||||||||
商家 | 1,271 | 273 | 795 | 366% | 60% | 386% | 62% | ||||||||||||||
其他 | 87 | (3,315 | ) | 123 | NM | (29%) | NM | (28%) | |||||||||||||
分部调整后EBITDA合计 | (5,508 | ) | (10,652 | ) | (3,633 | ) | (48%) | 52% | (46%) | 54% | |||||||||||
公司/淘汰 | (2,560 | ) | (1,404 | ) | (4,235 | ) | 82% | (40%) | 90% | (39%) | |||||||||||
小计 | (8,068 | ) | (12,056 | ) | (7,868 | ) | (33%) | 3% | NM | NM | |||||||||||
减去:租约调整 | 890 | 1,104 | 833 | (19%) | 7% | NM | NM | ||||||||||||||
减去:折旧和摊销 | 463 | 1,132 | 726 | (59%) | (36%) | NM | NM | ||||||||||||||
合并营业亏损 | $ | (9,421 | ) | $ | (14,292 | ) | $ | (9,427 | ) | (34%) | (0%) | (31%) | 1% | ||||||||
部门调整后EBITDA(亏损)利润率(%) | |||||||||||||||||||||
消费者 | (41.8%) | (46.9%) | (27.4%) | ||||||||||||||||||
商家 | 6.9% | 2.2% | 5.6% | ||||||||||||||||||
其他 | 21.9% | (787.4%) | 31.1% | ||||||||||||||||||
综合EBITDA(亏损)利润率 | (26.8%) | (49.6%) | (30.3%) |
(1)-2022年第三季度消费者细分调整后的EBITDA,包括590万美元的重组成本。
(2)-此信息显示,如果2022年第三季度流行的美元兑ZAR汇率也在2021年第三季度和2022年第二季度流行,这些项目的变化将是什么。
截至2022年和2021年3月31日的9个月
改变-- 实际 |
改变-- 常量 兑换 率(2) |
||||||||||||
九个月结束3月31日, | F2021VSF2020 | F2021 VS F2020 | |||||||||||
关键分段数据,单位为‘000,边距除外 | 2021 | 2020 | |||||||||||
收入: | |||||||||||||
消费者 | $ | 50,232 | $ | 47,867 | 5% | (2%) | |||||||
商家 | 49,652 | 45,623 | 9% | 1% | |||||||||
其他 | 1,220 | 2,855 | (57%) | (60%) | |||||||||
小计:经营分部 | 101,104 | 96,345 | 5% | (2%) | |||||||||
部门间抵销 | (284 | ) | (76 | ) | 274% | 247% | |||||||
综合收入 | $ | 100,820 | $ | 96,269 | 5% | (3%) | |||||||
分部调整后的EBITDA | |||||||||||||
消费者(1) | $ | (20,871 | ) | $ | (19,395 | ) | 8% | 0% | |||||
商家 | 3,951 | 4,471 | (12%) | (18%) | |||||||||
其他 | 353 | (10,285 | ) | NM | NM | ||||||||
分部调整后EBITDA合计 | (16,567 | ) | (25,209 | ) | (34%) | (39%) | |||||||
公司/淘汰 | (8,775 | ) | (8,943 | ) | (2%) | (9%) | |||||||
小计 | (25,342 | ) | (34,152 | ) | (26%) | NM | |||||||
减去:租约调整 | 2,647 | 2,991 | (12%) | NM | |||||||||
减去:折旧和摊销 | 2,084 | 3,129 | (33%) | NM | |||||||||
合并营业亏损 | $ | (30,073 | ) | $ | (40,272 | ) | (25%) | (31%) | |||||
部门调整后EBITDA(亏损)利润率(%) | |||||||||||||
消费者 | (41.5%) | (40.5%) | |||||||||||
商家 | 8.0% | 9.8% | |||||||||||
其他 | 28.9% | (360.2%) | |||||||||||
综合EBITDA(亏损)利润率 | (29.8%) | (41.8%) |
(1)-2022财年消费者细分调整后的EBITDA,包括590万美元的重组成本。
(2)-此信息显示,如果2022财年至今的美元/ZAR汇率在2021财年至今的财年也盛行,这些项目的变化将是什么。
权益类投资的收益(亏损):
下表显示了我们股权会计投资的相对收益(亏损):
|
截至三个月 3月31日, |
|
|
九个月结束 3月31日, |
|||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
% |
银行弗里克 |
$ |
- |
|
$ |
177 |
|
NM |
|
$ |
- |
|
$ |
1,156 |
|
NM |
净收入份额 |
|
- |
|
|
177 |
|
NM |
|
|
- |
|
|
1,156 |
|
NM |
芬邦德 |
|
- |
|
|
- |
|
NM |
|
|
(1,156) |
|
|
(20,267) |
|
(94%) |
净亏损份额 |
|
- |
|
|
- |
|
NM |
|
|
(1,156) |
|
|
(2,617) |
|
(56%) |
减损 |
|
- |
|
|
- |
|
NM |
|
|
- |
|
|
(17,650) |
|
NM |
其他 |
|
- |
|
|
(122) |
|
NM |
|
|
- |
|
|
(987) |
|
NM |
净亏损份额 |
|
- |
|
|
(122) |
|
NM |
|
|
- |
|
|
(439) |
|
NM |
减损 |
|
- |
|
|
- |
|
NM |
|
|
- |
|
|
(548) |
|
NM |
权益类投资的收益(亏损) |
$ |
- |
|
$ |
55 |
|
NM |
|
$ |
(1,156) |
|
$ |
(20,098) |
|
(94%) |
Net 1 UEPS技术公司
附件B
GAAP营业亏损与EBITDA亏损和调整后EBITDA亏损的对账:
截至2022年和2021年3月31日的三个月和九个月
截至三个月3月31日, | 九个月结束3月31日, | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
营业亏损-GAAP | $ | (9,421 | ) | $ | (14,292 | ) | $ | (30,073 | ) | $ | (40,272 | ) |
折旧及摊销 | 463 | 1,132 | 2,084 | 3,129 | ||||||||
折旧及摊销前营业亏损 | (8,958 | ) | (13,160 | ) | (27,989 | ) | (37,143 | ) | ||||
重组成本 | 5,852 | - | 5,852 | - | ||||||||
应收EMI可疑贷款准备 | - | - | - | 739 | ||||||||
交易成本 | 236 | 337 | 2,121 | 1,705 | ||||||||
调整后的EBITDA亏损 | $ | (2,870 | ) | $ | (12,823 | ) | $ | (20,016 | ) | $ | (34,699 | ) |
基本会计准则净亏损和每股亏损与基本净亏损和每股亏损的对账:
截至2022年和2021年3月31日的三个月
净(亏损)收益(USD '000) | (L)PS,基本(美元) | 净(亏损)收益(ZAR '000) | (L)PS,基本(ZAR) | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
公认会计原则 | (3,327 | ) | (6,204 | ) | (0.06 | ) | (0.11 | ) | (51,940 | ) | (92,796 | ) | (0.90 | ) | (1.63 | ) | ||||||||
与货币期权公允价值调整相关的收益 | (6,120 | ) | - | (95,545 | ) | - | ||||||||||||||||||
重组成本,税后净额 | 5,852 | - | 91,361 | - | ||||||||||||||||||||
交易成本 | 236 | 337 | 3,684 | 5,041 | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | 614 | 245 | 9,586 | 3,665 | ||||||||||||||||||||
出售股权证券的收益 | (720 | ) | - | (11,241 | ) | - | ||||||||||||||||||
权益类投资销售损失 | 346 | - | 5,402 | - | ||||||||||||||||||||
无形资产摊销净额 | 11 | 66 | 184 | 990 | ||||||||||||||||||||
权益证券公允价值变动净额 | - | (8,543 | ) | - | (127,783 | ) | ||||||||||||||||||
股权会计投资处置亏损--银行Frick | - | 472 | - | 7,060 | ||||||||||||||||||||
基本原理 | (3,108 | ) | (13,627 | ) | (0.05 | ) | (0.24 | ) | (48,509 | ) | (203,823 | ) | (0.84 | ) | (3.60 | ) |
截至2022年和2021年3月31日的9个月
净(亏损)收益(USD '000) | (L)基本每股收益(美元) | 净(亏损)收益(ZAR '000) | (L)基本每股收益(ZAR) | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
公认会计原则 | (28,727 | ) | (39,696 | ) | (0.50 | ) | (0.70 | ) | (430,545 | ) | (639,798 | ) | (7.51 | ) | (11.27 | ) | ||||||||
重组成本,税后净额 | 5,852 | - | 87,706 | - | ||||||||||||||||||||
与货币期权公允价值调整相关的收益 | (3,691 | ) | - | (55,319 | ) | - | ||||||||||||||||||
交易成本 | 2,120 | 1,705 | 31,774 | 27,480 | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | 1,711 | 876 | 25,644 | 14,119 | ||||||||||||||||||||
出售股权证券的收益 | (720 | ) | - | (10,791 | ) | - | ||||||||||||||||||
权益类投资销售损失 | 346 | 13 | 5,186 | 210 | ||||||||||||||||||||
无形资产摊销净额 | 38 | 184 | 551 | 2,971 | ||||||||||||||||||||
权益证券公允价值变动净额 | - | (20,494 | ) | - | (330,313 | ) | ||||||||||||||||||
权益法投资减值 | - | 18,198 | - | 281,729 | ||||||||||||||||||||
转回与权益法投资减值相关的递延税项 | - | (1,353 | ) | - | (22,633 | ) | ||||||||||||||||||
应收EMI可疑贷款准备 | - | 739 | - | 11,911 | ||||||||||||||||||||
股权会计投资处置亏损--银行Frick | - | 472 | - | 7,607 | ||||||||||||||||||||
基本原理 | (23,071 | ) | (39,356 | ) | (0.40 | ) | (0.69 | ) | (345,794 | ) | (646,717 | ) | (6.03 | ) | (11.39 | ) |
Net 1 UEPS技术公司
附件C
用于计算每股基本亏损和摊薄亏损以及每股基本亏损和摊薄亏损的净亏损对账:
截至2022年和2021年3月31日的三个月
2022 | 2021 | ||||||
净亏损(美元‘000) | (3,327 | ) | (6,204 | ) | |||
调整: | |||||||
出售股权证券的收益 | (720 | ) | - | ||||
权益类投资销售损失 | 346 | - | |||||
股权会计投资处置亏损--银行Frick | - | 430 | |||||
减值损失 | (27 | ) | - | ||||
出售物业、厂房及设备所得利润 | (1,077 | ) | (142 | ) | |||
以上税种影响 | 302 | 40 | |||||
用于计算整体亏损的净亏损(美元‘000) | (4,503 | ) | (5,876 | ) | |||
用于计算每股净亏损和每股整体亏损的加权平均股数基本亏损(‘000) | 57,791 | 56,646 | |||||
用于计算每股摊薄净亏损和整体每股摊薄亏损的加权平均股数(‘000) | 57,791 | 56,921 | |||||
标题每股亏损: | |||||||
基本单位:美元 | (0.08 | ) | (0.10 | ) | |||
稀释,以美元为单位 | (0.08 | ) | (0.10 | ) |
截至2022年和2021年3月31日的9个月
2022 | 2021 | ||||||
净亏损(美元‘000) | (28,727 | ) | (39,696 | ) | |||
调整: | |||||||
出售股权证券的收益 | (720 | ) | - | ||||
权益类投资销售损失 | 346 | - | |||||
减值损失 | 198 | - | |||||
权益法投资减值 | - | 18,198 | |||||
股权会计投资处置亏损--银行Frick | - | 430 | |||||
减值损失 | 198 | - | |||||
出售财产、厂房和设备的(利润)损失 | (2,598 | ) | 600 | ||||
以上税种影响 | 727 | (1,521 | ) | ||||
用于计算整体亏损的净亏损(美元‘000) | (30,774 | ) | (21,989 | ) | |||
用于计算每股净亏损和每股整体亏损的加权平均股数基本亏损(‘000) | 57,322 | 56,803 | |||||
用于计算每股摊薄净亏损和整体每股摊薄亏损的加权平均股数(‘000) | 57,322 | 56,895 | |||||
标题每股亏损: | |||||||
基本单位:美元 | (0.54 | ) | (0.39 | ) | |||
稀释,以美元为单位 | (0.54 | ) | (0.39 | ) |
标题每股摊薄亏损分母的计算
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
基本加权-根据GAAP预期归属的已发行普通股和未归属限制股的平均水平 | 57,791 | 56,646 | 57,322 | 56,803 | |||||||||
GAAP下稀释性证券的影响 | - | 275 | - | 92 | |||||||||
标题每股摊薄亏损的分母 | 57,791 | 56,921 | 57,322 | 56,895 |
用于计算每股总摊薄亏损的加权平均股数代表基本加权平均普通股流通股和预计将归属的未归属限制性股票的分母加上GAAP下稀释证券的影响。我们使用这个完全稀释的流通股数量来计算每股整体稀释亏损,因为我们不使用两级法来计算每股整体稀释亏损。