epc-20220331
0001096752--09-302022Q2假象3月31日，
20220.0110,000,000————0.01300,000,00065,251,9891.20.91,250.000010967522021-10-012022-03-3100010967522022-04-30Xbrli：共享00010967522022-01-012022-03-31ISO 4217：美元00010967522021-01-012021-03-3100010967522020-10-012021-03-31ISO 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C：固定费率债务成员2022-03-310001096752EPC：固定费率债务成员2021-09-300001096752EPC：WetShaveSegmentMember2022-01-012022-03-310001096752EPC：WetShaveSegmentMember2021-01-012021-03-310001096752EPC：WetShaveSegmentMember2020-10-012021-03-310001096752EPC：Sunand 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SkinCareSegmentMembers2020-10-012021-03-310001096752EPC：女性医疗细分市场成员2022-01-012022-03-310001096752EPC：女性医疗细分市场成员2021-01-012021-03-310001096752EPC：女性医疗细分市场成员2020-10-012021-03-310001096752美国-公认会计准则：公司成员2022-01-012022-03-310001096752美国-公认会计准则：公司成员2021-01-012021-03-310001096752美国-公认会计准则：公司成员2021-10-012022-03-310001096752美国-公认会计准则：公司成员2020-10-012021-03-310001096752美国-公认会计准则：公司和其他成员2022-01-012022-03-310001096752美国-公认会计准则：公司和其他成员2021-01-012021-03-310001096752美国-公认会计准则：公司和其他成员2021-10-012022-03-310001096752美国-公认会计准则：公司和其他成员2020-10-012021-03-310001096752EPC：CemoMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-03-310001096752EPC：CemoMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-10-012021-03-310001096752EPC：CemoMember美国-GAAP：销售成本成员2021-10-012022-03-310001096752国家：美国2022-01-012022-03-310001096752国家：美国2021-01-012021-03-310001096752国家：美国2021-10-012022-03-310001096752国家：美国2020-10-012021-03-310001096752美国-GAAP：非美国成员2022-01-012022-03-310001096752美国-GAAP：非美国成员2021-01-012021-03-310001096752美国-GAAP：非美国成员2021-10-012022-03-310001096752美国-GAAP：非美国成员2020-10-012021-03-310001096752EPC：剃须刀和刀片成员2022-01-012022-03-310001096752EPC：剃须刀和刀片成员2021-01-012021-03-310001096752EPC：剃须刀和刀片成员2021-10-012022-03-310001096752EPC：剃须刀和刀片成员2020-10-012021-03-310001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2022-01-012022-03-310001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2021-01-012021-03-310001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2021-10-012022-03-310001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2020-10-012021-03-310001096752EPC：阳光产品成员2022-01-012022-03-310001096752EPC：阳光产品成员2021-01-012021-03-310001096752EPC：阳光产品成员2021-10-012022-03-310001096752EPC：阳光产品成员2020-10-012021-03-310001096752EPC：美化产品成员2022-01-012022-03-310001096752EPC：美化产品成员2021-01-012021-03-310001096752EPC：美化产品成员2021-10-012022-03-310001096752EPC：美化产品成员2020-10-012021-03-310001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2022-01-012022-03-310001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2021-01-012021-03-310001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2021-10-012022-03-310001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2020-10-012021-03-310001096752EPC：剃须膏和奶油成员2022-01-012022-03-310001096752EPC：剃须膏和奶油成员2021-01-012021-03-310001096752EPC：剃须膏和奶油成员2021-10-012022-03-310001096752EPC：剃须膏和奶油成员2020-10-012021-03-31

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________
表格10-Q
_______________________________
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期

委托文件编号：001-15401
____________________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1096752/000109675222000017/epc-20220331_g1.jpg
EDGEWELL个人护理公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
密苏里43-1863181
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(I.R.S.雇主身分证号码)
6研究驱动力(203)944-5500
谢尔顿CT06484(注册人的电话号码，包括区号)
(主要执行机构地址和邮政编码)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元EPC纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐(不要检查是否有规模较小的报告公司)规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量：
普通股，面值0.01美元-52,802,412截至2022年4月30日的股票。


EDGEWELL个人护理公司
索引表10-Q
第一部分：财务信息
第1项。财务报表。
截至2022年和2021年3月31日的三个月和六个月的简明综合收益和全面收益表。
3
截至2022年3月31日和2021年9月30日的简明综合资产负债表。
4
截至2022年和2021年3月31日止六个月的简明综合现金流量表。
5
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月的简明股东权益变动表。
6
简明合并财务报表附注。
8
第二项。管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
22
第三项。关于市场风险的定量和定性披露。
32
第四项。控制和程序。
33
第二部分。其他信息
第二项。未登记的股权证券的销售和收益的使用。
34
第六项。展品。
35
签名
36


2


第一部分-财务信息
项目1.财务报表

EDGEWELL个人护理公司
简明综合收益表和全面收益表
(未经审计，单位为百万，每股数据除外)
 截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
 2022202120222021
净销售额$547.7 $519.3 $1,011.0 $970.4 
产品销售成本317.6 277.6 591.0 535.4 
毛利230.1 241.7 420.0 435.0 
销售、一般和行政费用101.3 93.4 198.2 186.5 
广告和促销费用69.9 68.4 116.1 109.6 
研发费用13.7 14.3 26.5 28.0 
重组费用3.5 2.7 5.7 6.4 
营业收入41.7 62.9 73.5 104.5 
与债务相关的利息支出18.0 17.3 35.3 34.7 
提前偿还长期债务的成本— 26.1 — 26.1 
其他收入，净额(3.4)— (5.1)(1.0)
所得税前收益27.1 19.5 43.3 44.7 
所得税拨备3.9 5.1 8.9 12.6 
净收益$23.2 $14.4 $34.4 $32.1 
每股收益：
基本每股净收益$0.43 $0.26 $0.64 $0.59 
稀释后每股净收益$0.43 $0.26 $0.63 $0.58 
全面收益表：
净收益$23.2 $14.4 $34.4 $32.1 
其他综合(亏损)收入，税后净额
外币折算调整(9.0)(19.8)(15.9)13.9 
养恤金和退休后活动，税后净额#美元0.2, $0.8, $0.3、和$0.0
0.1 1.4 0.1 (0.6)
套期保值活动的递延收益，税后净额为#美元0.5, $2.4, $0.6、和$1.6
1.0 5.1 1.4 3.3 
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额(7.9)(13.3)(14.4)16.6 
综合收益总额$15.3 $1.1 $20.0 $48.7 

请参阅简明合并财务报表附注。
3

EDGEWELL个人护理公司
简明合并资产负债表
(未经审计，单位为百万，共享数据除外)
 
3月31日，
2022		9月30日，
2021
资产
流动资产 
现金和现金等价物$188.1 $479.2 
应收贸易账款减去坏账准备#美元7.8及$6.9
183.8 150.7 
盘存429.1 345.7 
其他流动资产167.7 160.1 
流动资产总额968.7 1,135.7 
财产、厂房和设备、净值355.4 362.6 
商誉1,340.6 1,162.8 
其他无形资产，净额1,024.2 906.4 
其他资产104.4 107.1 
总资产$3,793.3 $3,674.6 
负债与股东权益
流动负债
应付票据$25.8 $26.5 
应付帐款224.7 209.5 
其他流动负债293.7 300.8 
流动负债总额544.2 536.8 
长期债务1,414.3 1,234.2 
递延所得税负债139.1 129.0 
其他负债180.2 190.3 
总负债2,277.8 2,090.3 
股东权益
优先股，$0.01面值，10,000,000授权的；未发行或未偿还的
— — 
普通股，$0.01面值，300,000,000授权的；65,251,989已发布；52,895,050和54,369,714杰出的
0.7 0.7 
额外实收资本1,597.2 1,631.1 
留存收益883.5 865.7 
国库普通股按成本价计算，12,356,939和10,882,275
(814.6)(776.3)
累计其他综合损失(151.3)(136.9)
股东权益总额1,515.5 1,584.3 
总负债和股东权益$3,793.3 $3,674.6 

请参阅简明合并财务报表附注。


4

EDGEWELL个人护理公司
简明合并现金流量表
(未经审计，单位：百万)
 截至六个月
3月31日，
 20222021
经营活动现金流  
净收益$34.4 $32.1 
折旧及摊销44.6 44.4 
基于股份的薪酬费用12.2 12.0 
资产出售损失0.4 0.4 
递延赔偿付款(7.1)(8.8)
递延所得税(10.5)(0.8)
提前偿还长期债务的成本— 26.1 
其他，净额(0.9)(1.6)
经营性资产和负债的变动(113.0)(122.6)
经营活动使用的现金净额$(39.9)$(18.8)
投资活动产生的现金流
资本支出(25.0)(22.2)
收购Billie，扣除收购的现金(309.4)— 
出售婴幼儿及宠物护理业务所得款项5.0 7.5 
收购Cremo— (0.3)
对已售出的应收账款收取延期收购价4.7 2.2 
其他，净额(1.0)(0.8)
投资活动使用的现金净额$(325.7)$(13.6)
融资活动产生的现金流
发行2029年到期的优先债券的现金收益— 500.0 
2022年到期的优先票据的现金支付— (500.0)
原始到期日超过90天的债务的现金收益399.0 — 
对原始到期日超过90天的债务的现金支付(220.0)— 
原始到期日为90天或以下的债务净增加0.7 0.7 
2029年到期的优先债券的债务发行成本— (5.9)
提前偿还长期债务的成本— (26.5)
向普通股股东派发股息(16.7)(8.4)
股份回购(75.4)(9.2)
应收账款融资净流入(流出)(0.2)0.7 
代扣代缴的员工股份(9.7)(3.0)
其他，净额0.6 (0.5)
融资活动所得(用于)净现金$78.3 $(52.1)
汇率变动对现金的影响(3.8)1.9 
现金和现金等价物净减少(291.1)(82.6)
期初现金及现金等价物479.2 364.7 
期末现金和现金等价物$188.1 $282.1 

请参阅简明合并财务报表附注。
5

EDGEWELL个人护理公司
简明合并股东权益变动表
(未经审计，单位：百万)

普通股国库股
数面值数金额额外实收资本留存收益累计其他综合损失股东权益总额
2021年9月30日的余额65.2 $0.7 (10.9)$(776.3)$1,631.1 $865.7 $(136.9)$1,584.3 
净收益— — — — — 11.2 — 11.2 
外币折算调整— — — — — — (6.9)(6.9)
套期保值活动递延收益— — — — — — 0.4 0.4 
向普通股股东宣布的股息— — — — — (8.4)— (8.4)
股份回购— — (0.5)(24.5)— — — (24.5)
股票计划下的活动— — 0.3 33.6 (37.4)— — (3.8)
2021年12月31日的余额65.2 $0.7 (11.1)$(767.2)$1,593.7 $868.5 $(143.4)$1,552.3 
净收益— — — — — 23.2 — 23.2 
外币折算调整— — — — — — (9.0)(9.0)
养恤金和退休后活动— — — — — — 0.1 0.1 
套期保值活动递延收益— — — — — — 1.0 1.0 
向普通股股东宣布的股息— — — — — (8.2)— (8.2)
股份回购— — (1.4)(50.9)— — — (50.9)
股票计划下的活动— — 0.1 3.5 3.5 — — 7.0 
2022年3月31日的余额65.2 $0.7 (12.4)$(814.6)$1,597.2 $883.5 $(151.3)$1,515.5 





6

普通股国库股
数面值数金额额外实收资本留存收益累计其他综合损失股东权益总额
2020年9月30日的余额65.2 $0.7 (10.9)$(790.4)$1,631.8 $782.4 $(191.6)$1,432.9 
净收益— — — — — 17.7 — 17.7 
外币折算调整— — — — — — 33.7 33.7 
养恤金和退休后活动— — — — — — (2.0)(2.0)
套期保值活动递延损失— — — — — — (1.8)(1.8)
向普通股股东宣布的股息— — — — — (8.5)— (8.5)
股份回购— — (0.3)(9.2)— — — (9.2)
股票计划下的活动— — 0.2 15.4 (13.0)— — 2.4 
2020年12月31日余额65.2 $0.7 (11.0)$(784.2)$1,618.8 $791.6 $(161.7)$1,465.2 
净收益— — — — — 14.4 — 14.4 
外币折算调整— — — — — — (19.8)(19.8)
养恤金和退休后活动— — — — — — 1.4 1.4 
套期保值活动递延收益— — — — — — 5.1 5.1 
向普通股股东宣布的股息— — — — — (8.3)— (8.3)
股票计划下的活动— — 0.1 2.9 3.2 — — 6.1 
2021年3月31日的余额65.2 $0.7 (10.9)$(781.3)$1,622.0 $797.7 $(175.0)$1,464.1 

请参阅简明合并财务报表附注。


7

EDGEWELL个人护理公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，单位为百万，每股数据除外)

注1-介绍的背景和依据
背景
埃奇韦尔个人护理公司及其子公司(统称为“埃奇韦尔”或“公司”)是世界上最大的湿剃须、防晒和皮肤护理以及女性护理类别的个人护理产品的制造商和营销商之一。埃奇韦尔的业务范围超过20全球足迹遍及多个国家和地区50国家。
该公司在以下三个细分市场开展业务：
•湿刮胡子包括希克®、威尔金森剑®、利刃、斯金利特®、比莉®、剃须刀和Persona®品牌销售的产品，以及非品牌产品。该公司的湿剃须产品包括剃须刀柄和可再填充刀片、一次性剃须产品以及剃须凝胶和面霜。
•防晒和护肤包括香蕉船®和夏威夷热带®防晒产品，杰克·布莱克®，斗牛犬®和克雷莫®男士美容产品，以及Wet One®产品。
•女性关怀包括以Playtex Gentle Glide®和Sports®、StayFree®、CareFree®和o.b.®品牌销售的卫生棉条、垫子和衬垫。

陈述的基础
随附的未经审计简明综合财务报表包括本公司及其受控附属公司的账目，并已根据美国(“美国”)的规定编制。根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定，公认会计原则(“公认会计原则”)。根据公认会计准则编制未经审核简明综合财务报表时，管理层须作出估计及假设，以影响已呈报的资产及负债额、或有资产及负债的披露及已呈报的收入及开支金额。实际结果可能与这些估计大相径庭。所有公司间结余和交易已在合并中注销，管理层认为，所有被认为是公允陈述所必需的正常经常性调整已包括在中期业绩报告中。会计年度末资产负债表数据来自经审计的综合财务报表，但不包括公认会计准则要求的所有年度披露；因此，这些未经审计的综合财务报表应与公司于2021年11月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中包含的经审计的年度综合财务报表结合阅读。
收购Billie，Inc.2021年11月29日，公司完成了对Billie，Inc.(“Billie”)的收购(“收购”)，这是一家总部位于美国的领先消费品牌公司，为女性提供广泛的个人护理产品组合。Billie在收购后期间的业绩包括在公司自收购日期起的业绩中。有关收购的更多信息，请参见简明合并财务报表附注2。
最近采用的会计公告。
2019年12月，财务会计准则委员会发布了会计准则更新2019-12，其中消除了与期间内税收分配方法、中期亏损超过本年度预期亏损的过渡期所得税计算方法以及与权益法投资和外国子公司所有权变化相关的外部基差的递延税项负债确认有关的某些例外。该指导意见还简化了特许经营税的会计核算，颁布了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉计税基础上升的交易的会计处理。本公司自2021年10月1日起采用本标准。由于金额并非重大，故留存收益并无录得累积影响调整，而此准则对本公司财务状况、经营业绩及现金流的影响亦非重大。
现金流量表列报
在截至2021年12月31日的三个月的简明综合现金流量表中，本公司美国循环信贷安排项下借款和偿还的净列报已更正，以反映借款和偿还在毛额基础上的情况，结果为#美元93.0指以前从借款中扣除的还款总额。在截至2021年12月31日的三个月的简明综合现金流量表中报告的融资活动净现金没有受到影响，公司得出结论，这种调整对其财务报表并不重要。
8

注2-企业合并
比利公司。
在……上面2021年11月29日(“收购日期”)，公司以现金代价$完成收购。309.4，扣除获得的现金后的净额。作为收购的结果，Billie成为该公司的全资子公司。本公司采用收购会计方法对收购进行会计核算，该方法要求资产和负债根据对其收购日期公允价值的估计予以确认。确定所获得的资产和承担的负债的价值，包括商誉、其他无形资产和递延税金，需要作出重大判断。由于某些信息尚不清楚，采购价格分配仍是初步的。这包括但不限于确定某些资产和负债的公允价值，包括完成无形资产估值。此外，计算Billie的资产、负债和净营业亏损的基本税基所需的纳税申报表和分析尚未最后敲定。我们预期于收购日期后12个月内完成收购价格分配，在此期间资产及负债的价值可能会作出适当修订。
本公司采用不同的收益法来确定收购中收购的无形资产的公允价值。具体地说，我们利用多期超额收益法来确定所获得的确定的活客户关系的公允价值，并利用特许权使用费减免法来确定所获得的确定的活的商号的公允价值。我们对所收购无形资产的公允价值的确定涉及使用与收入增长率、折扣率、客户流失率和特许权使用费比率相关的重大估计和假设。埃奇韦尔认为，分配给收购资产和承担的负债的公允价值是基于市场参与者将使用的合理假设和估计。
下表提供了根据假定的资产和负债的公允价值初步分配与收购有关的收购价：
流动资产$17.0 
商誉181.5
无形资产136.0
其他资产，包括财产、厂房和设备，净额3.2
流动负债(6.9)
递延税项负债(21.4)
$309.4 
获得的商誉代表扩展到新市场和贸易渠道的价值，不能在纳税时扣除。收购的无形资产主要由Billie商号和客户关系组成，加权平均使用年限为19好几年了。所有资产均包括在该公司的湿剃须部。
Billie贡献了净销售额和所得税前亏损总计$40.9及$4.4分别于截至2022年3月31日止的收购后期间于简明综合收益及全面收益表内列载。所得税前的亏损主要是由收购的无形资产的摊销费用推动的。与Billie相关的收购和整合成本总计为$0.6及$6.3已计入销售、一般和行政费用(“SG&A”)和购置费用#美元0.5及$0.8分别计入截至2022年3月31日止三个月及六个月的简明综合收益表及全面收益表的产品销售成本。
以下是该公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月的未经审计的形式综合经营业绩摘要，就好像收购发生在2020年10月1日：
截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
2022202120222021
预计净销售额$547.7 $536.2 $1,021.0 $1,003.5 
预计净收益23.98.238.718.4
9

未经审计的预计综合经营业绩已按税前摊销费用#美元进行调整。1.3截至2022年3月31日的6个月，相比之下，2.1及$4.3截至2021年3月31日的三个月和六个月。此外，截至2022年3月31日的三个月和六个月的预计收益不包括#美元。1.1及$7.1分别计入截至2021年3月31日的三个月和六个月的预计收益中的税前收购成本。预计收益也进行了调整，以反映截至收购日期的资本结构，所有预计调整均已计入相关的税收影响。未经审计的预计综合经营业绩不一定代表在2020年10月1日进行收购时取得的结果，也不一定代表未来可能取得的结果。金额并不反映任何预期的成本节省或预期因收购而带来的交叉销售机会。

注3-重组费用
运营模式重新设计
在2022财年，该公司预计将采取具体行动，加强其运营模式，简化组织，提高制造和供应链的效率和生产率。由于这些行动，我们预计在2022财年将产生约15美元的一次性费用。在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，该公司产生了以下重组费用：
截至三个月
March 31, 2022		截至六个月
March 31, 2022
遣散费和相关福利费用$1.7 $3.0 
资产核销与加速折旧0.1 0.1 
咨询、项目实施和管理以及其他退出成本1.9 2.8 
全面重组$3.7 $5.9 
税前SG&A为$0.2截至2022年3月31日的三个月和六个月，与某些信息技术支持费用和重组计划的补偿费用相关的费用计入咨询、项目实施和管理以及其他退出成本。

项目燃料
燃料项目是2018财年发起的一项全企业转型倡议，目的是改善运营业绩和重塑业务成本结构。燃料项目于2021年9月30日完成。
在截至2021年3月31日的三个月和六个月中，该公司产生了以下重组费用：
截至三个月
March 31, 2021		截至六个月
March 31, 2021
遣散费和相关福利费用$2.0 4.3 
资产核销与加速折旧0.1 0.2 
咨询、项目实施和管理以及其他退出成本3.4 5.4 
全面重组$5.5 $9.9 
税前SG&A为$2.8及$3.4截至2021年3月31日的三个月和六个月，与某些信息技术启用有关的费用和与项目燃料有关的补偿费用分别计入咨询、项目执行和管理以及其他退出费用。销售产品的税前成本为$0.1截至2021年3月31日的六个月，与项目燃料相关的库存注销计入资产减值和加速折旧。
10

下表汇总了截至2022年3月31日的六个月的重组活动和相关应计项目：
已利用
2021年10月1日向…收费
收入		现金非现金3月31日，
2022
遣散费和相关福利费用$1.9 $3.0 $(3.0)$— $1.9 
资产核销与加速折旧— 0.1 — (0.1)— 
咨询、项目实施和管理以及其他退出成本3.6 2.8 (5.5)— 0.9 
全面重组$5.5 $5.9 $(8.5)$(0.1)$2.8 

注4-所得税
截至2022年3月31日的三个月和六个月，公司的所得税支出为$3.9及$8.9，分别为所得税前收益$27.1及$43.3，分别为。截至2022年3月31日的三个月和六个月的实际税率为14.4%和20.5%。联邦法定税率和实际税率之间的差异主要是由于低税收地区的收益组合有利，以及公司先前估计的变化带来的有利影响。
截至2021年3月31日的三个月和六个月，公司的所得税支出为$5.1及$12.6，分别为所得税前收益$19.5及$44.7，分别为。截至2021年3月31日的三个月和六个月的实际税率为26.6%和28.4%。截至2021年3月31日的三个月和六个月的联邦法定税率和有效税率之间的差异主要是由于较高税率司法管辖区不利的收入组合以及不利的全球无形低税收入和国税局代码第162(M)条永久调整。

注5-每股收益
每股基本收益以期内已发行普通股的加权平均数为基础。每股摊薄盈利乃根据用于计算基本每股盈利的股份数目计算，并按购股权及限制性股份等值(“RSE”)及业绩限制性股份等值(“PRSE”)奖励的摊薄效应作出调整。
以下是计算基本每股收益和稀释每股收益时使用的加权平均股数之间的对账：
截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
 2022202120222021
基本加权平均流通股53.6 54.3 54.0 54.4 
稀释性证券的影响：
RSE和PRSE奖项0.7 0.6 0.6 0.5 
总稀释性证券0.7 0.6 0.6 0.5 
稀释加权平均流通股54.3 54.9 54.6 54.9 
截至2022年3月31日的三个月和六个月，稀释加权平均流通股的计算不包括1.2股票期权。截至2022年3月31日的三个月和六个月的计算不包括0.1和0.4RSE和PRSE奖项，因为纳入这些奖项的效果是反稀释的。截至2021年3月31日的三个月和六个月，稀释加权平均流通股的计算不包括0.9因为纳入这些奖励的效果是反稀释的。
 
11

注6-商誉与无形资产
下表列出了各部门的商誉：
湿的
刮胡子		阳光和皮肤
关怀		女性化
关怀		总计
2021年10月1日的总余额$967.5 $357.6 $208.7 $1,533.8 
累计商誉减值(369.0)(2.0)— (371.0)
2021年10月1日的净余额$598.5 $355.6 $208.7 $1,162.8 
截至2022年3月31日的六个月期间的变化
比利收购181.5 — — 181.5 
累计平移调整(3.9)(0.5)0.7 (3.7)
2022年3月31日的总余额$1,145.1 $357.1 $209.4 $1,711.6 
累计商誉减值(369.0)(2.0)— (371.0)
2022年3月31日的净余额$776.1 $355.1 $209.4 $1,340.6 
下表按类别列出了无形资产：
March 31, 20222021年9月30日
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额		累计
摊销		网络
无限地活着
商号和品牌$596.9 $— $596.9 $600.8 $— $600.8 
可摊销
商号和品牌$339.8 $64.8 $275.0 $256.2 $57.7 $198.5 
技术和专利78.7 75.7 3.0 79.1 75.8 3.3 
与客户相关的和其他272.6 123.3 149.3 221.2 117.4 103.8 
应摊销无形资产总额$691.1 $263.8 $427.3 $556.5 $250.9 $305.6 
摊销费用为$7.9及$14.0分别为截至2022年3月31日的三个月和六个月，以及美元5.6及$11.1截至2021年3月31日的三个月和六个月。2022财年剩余时间以及2023、2024、2025、2026和2027财年的可摊销无形资产估计摊销费用为#美元。15.5, $30.9, $30.8, $30.8, $30.6及$30.5、和$258.2之后。
被视为具有无限年限的商誉和无形资产不摊销，而是每年审查价值减值或在出现潜在减值指标时进行评估。本公司的年度减值测试日期为7月1日。中期减值分析可能表明商誉和其他无形资产的账面价值需要调整或剩余使用年限应进行修订。本公司确定，在截至2022年3月31日的六个月内，不存在需要进行中期减值分析的触发事件。
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注7-补充资产负债表信息
3月31日，
2022		9月30日，
2021
盘存  
原材料和供应品$67.2 $61.3 
Oracle Work in Process91.3 83.4 
成品270.6 201.0 
总库存$429.1 $345.7 
其他流动资产 
杂项应收账款$37.4 $30.3 
应收库存退货1.2 0.9 
预付费用77.5 67.3 
可向客户征收的增值税19.6 19.6 
应收所得税22.9 29.1 
其他9.1 12.9 
其他流动资产总额$167.7 $160.1 
物业、厂房及设备  
土地$18.8 $19.2 
建筑物143.7 144.5 
机器设备1,050.8 1,049.0 
资本化的软件成本57.3 57.0 
在建工程55.0 44.0 
总财产、厂房和设备总额1,325.6 1,313.7 
累计折旧和摊销(970.2)(951.1)
财产、厂房和设备合计，净额$355.4 $362.6 
其他流动负债  
应计广告、促销和津贴$47.0 $33.8 
应计贸易津贴31.6 34.0 
应计薪金、假期和激励性薪酬35.1 66.4 
应付所得税10.4 9.8 
退货准备金48.9 52.7 
重组准备金2.8 5.5 
应缴增值税7.7 4.6 
递延补偿4.6 5.9 
短期租赁义务11.2 11.0 
客户预付款2.1 0.6 
应付股息8.0 8.2 
其他84.3 68.3 
其他流动负债总额$293.7 $300.8 
其他负债  
养老金和其他退休福利$54.8 $55.4 
递延补偿17.9 22.7 
长期租赁义务44.4 46.9 
其他非流动负债63.1 65.3 
其他负债总额$180.2 $190.3 

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注8-租契
本公司租赁某些办公室和制造设施、仓库、员工车辆和某些制造相关设备，并在开始时确定安排是否为或包含租赁。租约可包括延长或终止租约的选择权，当合理地确定本公司将行使其中一项选择权时，该等选择权记入简明综合资产负债表。所有记录的租赁都被归类为经营性租赁，租赁费用在租赁期内以直线基础确认。初始租期为12个月或以下的租约不计入综合资产负债表。
该公司的租赁信息摘要如下：
3月31日，
2022		9月30日，
2021
资产分类
使用权资产其他资产$55.2 $57.7 
负债
流动租赁负债其他流动负债$11.2 $11.0 
长期租赁负债其他负债44.4 46.9 
租赁总负债$55.6 $57.9 
其他信息
加权平均剩余租赁年限(年)1010
加权平均增量借款利率6.4 %6.3 %

截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
2022202120222021
损益表
租赁费(1)
$3.3 $3.5 $6.8 $7.4 
其他信息
以租赁资产换取新的租赁负债2.4 13.8 2.9 17.7 
为计入租赁负债的金额支付的现金$3.3 $3.4 $6.9 $7.4 
(1)租赁费用根据租赁的性质计入产品销售成本或SG&A费用。短期租赁费用不包括在这一数额中，并不是实质性的。

该公司未来的租赁付款，包括租赁协议下合理保证的续期选择权如下：
租赁债务偿还March 31, 2022
2022财年剩余时间$6.5 
202311.4 
20249.3 
20258.4 
20267.0 
2027年及其后37.8 
未来最低租赁承诺额总额80.4 
减去：推定利息(24.8)
租赁负债现值$55.6 

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注9-应收账款融资
本公司参与本公司与三菱东京日联银行(前称三菱东京日联银行纽约分行)之间于2017年9月15日订立的未承诺总应收账款购买协议(“应收账款安排”)。应收账款融资项下的转账被记为应收款的销售，导致应收款从综合资产负债表中取消确认。买方在出售时承担信用风险，并有权随时将其在所购应收款项下的任何权利转让、转让或参与另一家银行或金融机构。应收账款融资项下的应收账款买卖，旨在由买方为任何债务人的信誉向本公司作出绝对及不可撤销的转让，并无追索权。该公司继续对已售出的应收款负责收集和维修，并就其维修获得单独的补偿。收到的补偿被认为是可接受的维修补偿，因此，公司不确认维修资产或负债。
2022年2月7日，公司与三菱东京日联银行有限公司(前身为三菱东京日联银行纽约分行)签订了《Edgewell Personal Care，LLC与MUFG Bank，Ltd.(前身为三菱东京日联银行纽约分行)总应收账款购买协议第六修正案》，将应收账款融资项下的最高应收账款销售金额从150.0美元提高到180.0美元，并修订了用于确定从伦敦银行间同业拆借利率到彭博短期银行收益率指数的应收账款购买价格的定价指数。添加到每个债务人的BSBY定价指数中的适用边际保持不变。除上文所述外，应收账款融资中包含的所有其他条款、条件、债务、契诺或协议在所有方面均未作任何修改，并继续完全有效。
自2022年3月31日起，用于确定标的应收账款购买价格的贴现率应以BSBY加适用于指定债务人的保证金为基础。
已售出的应收账款为$282.0及$437.2分别为截至2022年3月31日的三个月和六个月，以及美元201.9及$340.3截至2021年3月31日的三个月和六个月。截至2022年3月31日和2021年9月30日仍未偿还的已售出贸易应收账款为134.5及$91.1，分别为。收到的收益净额计入现金流量表简明合并报表中经营活动提供的现金和投资活动提供的现金。已售出应收账款账面值与收到的现金总额之间的差额在其他收入中计入应收账款销售亏损，并在综合综合收益表和全面收益表中计入净额。销售应收贸易账款的损失为#美元。0.3及$0.5截至2022年3月31日止三个月及六个月，应收贸易账款的销售亏损为#美元0.2及$0.4截至2021年3月31日的三个月和六个月。

附注10-债务
长期债务的详细情况如下：
3月31日，
2022		9月30日，
2021
优先票据，固定利率5.500%，2028年到期$750.0 $750.0 
优先票据，固定利率4.125%，2029年到期500.0 500.0 
美国循环信贷安排将于2025年到期179.0 — 
长期债务总额，包括当前期限1,429.0 1,250.0 
减少未摊销债务发行成本和贴现(1)
14.7 15.8 
长期债务总额$1,414.3 $1,234.2 
(1)截至2022年3月31日，2028年到期的优先债券和2029年到期的优先债券的余额反映在扣除债务发行成本$9.1及$5.6，分别为。截至2021年9月30日，2028年到期的优先债券和2029年到期的优先债券的余额在扣除发行成本$后反映出来。9.8及$6.0，分别为。
公司有未偿还的浮动利率国际借款，记录在应付票据中，金额为#美元。25.8及$26.5分别截至2022年3月31日和2021年9月30日。

15

注11-退休计划
该公司有几个固定收益养老金计划，涵盖美国员工和其他国家/地区的某些员工，这些计划包含在下面提供的信息中。这些计划提供基于服务年限和薪酬的退休福利。本公司还赞助或参与其他几项非美国养老金和退休后安排，包括各种退休和离职福利计划，其中一些计划是当地法律要求的或与政府赞助的计划协调，这些计划总体上并不重要，因此不包括在下面提供的信息中。
该公司为这些计划支付的定期养老金和退休后净成本如下：
截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
 2022202120222021
服务成本$1.0 $1.1 $2.0 $2.2 
利息成本2.6 2.4 5.2 4.9 
计划资产的预期回报(5.3)(5.6)(10.6)(11.2)
确认精算损失净额1.6 2.3 3.1 4.6 
净周期成本$(0.1)$0.2 $(0.3)$0.5 
与本公司退休计划相关的期间成本净额中的服务成本部分在简明综合收益及全面收益表中计入产品销售成本及SG&A。剩余的定期成本净额计入其他收入，在简明综合收益和全面收益表上净额。

附注12-股东权益
股份回购
于2018年1月，本公司董事会(“董事会”)授权回购最多10.0本公司普通股，自2015年5月起取代之前的股份回购授权。公司回购1.9其普通股价格为$75.4在截至2022年3月31日的六个月内，7.8根据董事会的授权，其普通股可供未来回购。未来的任何股份回购可以在公开市场、私下协商的交易或其他方式进行，回购的金额和时间由本公司根据当时的市场状况、业务需求和其他因素认为适当。
分红
2022年2月4日，董事会宣布季度现金股息为#美元0.15第一财季每股普通股。股息于2022年4月5日支付给截至2022年3月8日收盘时登记在册的股东。
截至2022年3月31日的六个月内宣布的股息总额为$16.6。在截至2022年3月31日的六个月中，支付的股息总额为$16.7.
2022年5月6日，董事会宣布第二财季的季度现金股息为每股普通股0.15美元。红利将于2022年7月7日支付给截至2022年6月2日收盘时登记在册的股东。

注13-累计其他综合损失
下表列出了按组成部分分列的累计其他综合亏损(“AOCI”)的税后净额变动情况：
外国
货币
翻译
调整		养老金和
退休后
活动		对冲
活动		总计
2021年10月1日的余额$(41.8)$(97.3)$2.2 $(136.9)
更改类别前的保监处(1)
(15.9)(2.2)3.3 (14.8)
重新分类为收入— 2.3 (1.9)0.4 
2022年3月31日的余额$(57.7)$(97.2)$3.6 $(151.3)
16

外国
货币
翻译
调整		养老金和
退休后
活动		对冲
活动		总计
2020年10月1日余额$(47.4)$(142.1)$(2.1)$(191.6)
更改类别前的保监处(1)
13.9 (3.9)1.1 11.1 
重新分类为收入— 3.3 2.2 5.5 
2021年3月31日的余额$(33.5)$(142.7)$1.2 $(175.0)
(1)OCI定义为其他综合收益(亏损)。
下表列出了AOCI的重新分类：
截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，		中受影响的行项目
简明综合
损益表
AOCI组件的详细信息2022202120222021
现金流套期保值的损益
外汇合约$1.6 $(1.8)$2.9 $(3.2)其他收入，净额
0.5 (0.6)1.0 (1.0)所得税拨备
1.1 (1.2)$1.9 $(2.2)
固定收益养恤金和退休后项目摊销
精算损失$(1.6)$(2.3)$(3.1)$(4.6)(1)
(0.4)(0.7)(0.8)(1.3)所得税拨备
(1.2)(1.6)(2.3)$(3.3)
该期间的改叙总数$(0.1)$(2.8)$(0.4)$(5.5)
(1)这些AOCI组成部分被包括在净定期成本的计算中。见简明合并财务报表附注11。

附注14-金融工具与风险管理
在日常业务过程中，本公司订立合约安排(亦称为衍生工具)，以减少对外币的风险。该公司与其所有交易对手签订了总的净额结算协议，允许在发生违约时以资产头寸结算合同，以负债头寸结算合同。本公司通过利用投资级商业银行、分散交易对手及其交易对手净额安排来管理交易对手风险。以下部分概述了截至2022年3月31日和2021年9月30日的衍生品类型，以及公司持有衍生品工具的目标和战略。
外币风险
该公司销售额的很大一部分与美元以外的货币挂钩，美元是该公司的报告货币。因此，货币相对于美元的疲软可能会对公布的收益产生负面影响。相反，货币相对于美元走强可以改善公布的业绩。该公司面临的主要货币包括欧元、日元、英镑、加元和澳元。
此外，该公司的海外子公司进行内部和外部交易，在外国子公司一级建立非功能性货币资产负债表头寸。这些风险敞口通常是公司间购买、公司间贷款以及较小程度的外部购买的结果，并在每个月底以外国子公司的当地货币重新估值。非功能性货币资产负债表头寸相对于外国子公司当地货币的价值变化导致汇兑收益或损失计入其他收入净额。该公司的海外子公司面临的主要货币是美元。
现金流对冲
截至2022年3月31日，公司维持与外币风险相关的现金流对冲计划。该等衍生工具与被对冲的相关风险高度相关，本公司认为就会计目的而言，该等衍生工具在抵销相关风险方面非常有效。
17

该公司拥有远期货币合同，以对冲与货币波动相关的现金流不确定性。这些交易被计入现金流对冲。该公司有未实现的税前收益#美元5.3及$3.3分别于2022年3月31日和2021年9月30日对这些远期货币合约进行结算，这些合约作为现金流对冲计入AOCI。假设未来12个月外汇兑美元汇率保持在2022年3月31日的水平，截至2022年3月31日计入AOCI的大部分税前收益预计将计入其他收入，净额。这些对冲的合同到期日将延长至2023财年。在2022年3月31日，有64未平仓外币合同，名义总价值为#美元127.2.
未被指定为对冲的衍生品
该公司拥有外币衍生合约，以对冲资产负债表的风险，这些合约在会计上不被指定为现金流对冲。这些合约的任何收益或亏损预计将由相关风险敞口的汇兑收益或亏损抵消，因此不会受到重大市场风险的影响。截至2022年3月31日的三个月和六个月外币合同的估计公允价值变动导致收益为#美元。0.6及$1.7，而不是美元3.0及$1.9分别于截至2021年3月31日止三个月及六个月，并记入其他收入，于综合综合收益及全面收益表内净额入账。在2022年3月31日，有五未平仓外币衍生品合约未指定为现金流对冲，名义总价值为#美元39.0.
下表提供了衍生工具的估计公允价值：
资产公允价值(1)
3月31日，
2022		9月30日，
2021
被指定为现金流对冲关系的衍生品：
外币合同$5.3 $3.3 
未被指定为现金流对冲关系的衍生品：
外币合同$1.7 $0.5 
(1)所有衍生资产均以其他流动资产或其他资产列示。
下表提供了衍生工具的损益金额：
截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
2022202120222021
被指定为现金流对冲关系的衍生品：
外币合同 
在OCI中确认的收益(1)
$3.1 $5.7 $4.9 $1.7 
收益(亏损)从AOCI重新分类为收入(1) (2)
1.6 (1.8)2.9 (3.2)
未被指定为现金流对冲关系的衍生品：
外币合同
在收入中确认的收益 (2)
$0.6 $3.0 $1.7 $1.9 
(1)该等衍生工具中的每一项均与所指期间所对冲的标的风险高度相关，并被本公司视为在抵销相关风险方面非常有效。
(2)收益(亏损)记入其他收入，净额。
下表提供了资产负债表抵销的金融资产和负债：
2022年3月31日2021年9月30日
资产(1)
负债(2)
资产(1)
负债(2)
外币合同
已确认资产(负债)总额$7.6 $(0.7)$3.9 $(0.2)
资产负债表中的总金额抵销— 0.1 (0.1)0.1 
资产负债表中列报的资产(负债)净额$7.6 $(0.6)$3.8 $(0.1)
(1)所有衍生资产均以其他流动资产或其他资产列示。
(2)所有衍生负债在其他流动负债或其他负债中列示。
18

公允价值层次结构
关于某些金融资产和负债的公允价值计量的会计准则要求，按公允价值计入的资产和负债应归类于下列三类之一：
第1级：相同资产或负债的活跃市场报价。
第2级：市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入。
第3级：反映报告实体自身假设的不可观察的投入或来自不活跃市场的外部投入。
下表列出了本公司的金融资产和负债，这些资产和负债按公允价值列账，并在期间内按经常性基础计量，在公允价值层次中均被归类为第二级：
3月31日，
2022		9月30日，
2021
按估计公允价值计算的负债：  
递延补偿$(22.2)$(28.4)
衍生品-外币合约7.0 3.7 
按估计公允价值计算的负债净额$(15.2)$(24.7)
递延补偿负债的估计公允价值是根据该计划提供的投资选择的报价市场价格确定的。在2022年3月31日和2021年9月30日，外币合同的估计公允价值是公司终止合同将收到或支付的金额，首先考虑可比协议的报价，如果没有报价的市场价格，则考虑利率、货币汇率和剩余期限等因素。
截至2022年3月31日和2021年9月30日，除养老金计划资产外，公司没有1级金融资产或负债，2022年3月31日和2021年9月30日没有3级金融资产或负债。
截至2022年3月31日和2021年9月30日，固定利率长期债务的公平市场价值为#美元。1,157.3及$1,300.1，而其账面价值为#美元1,250.0在每个时期。长期债务的估计公允价值是使用从类似类型借款安排的独立定价来源获得的收益率来估计的。长期债务的估计公允价值，不包括2025年到期的美国循环信贷安排(“循环信贷安排”)，已根据第二级投入确定。
由于现金及现金等价物及短期借款(包括应付票据)的性质，资产负债表上列账的金额接近公允价值。此外，循环信贷安排的账面金额在资产负债表上被归类为长期债务，由于余额的循环性质，其账面价值大致为公允价值。现金及现金等价物、短期借款和循环信贷安排的估计公允价值已根据第二级投入确定。

附注15-分段数据
有关本公司各分部的概况，请参阅简明综合财务报表附注1。
分部业绩乃根据分部溢利进行评估，但不包括一般公司开支、以股份为基础的薪酬成本、重组费用及若干被视为非经常性成本，包括收购及整合成本、增值税(“增值税”)结算成本、太阳护理重组成本及无形资产摊销。利息收入和费用等财务项目是在公司一级进行全球管理的。将此类费用排除在部门业绩之外，反映了管理层对如何评估部门业绩的看法。
该公司的运营模式包括跨部门的一些共享业务职能，包括产品仓储和分销、交易处理职能，在大多数情况下，还包括联合销售队伍和管理团队。本公司采用完全分配成本基础，在各分部之间分配共享的业务职能。
该公司于2021年11月29日完成了对Billie的收购。自收购之日起，与Billie产品相关的净销售额和部门利润已在湿剃须刀部门公布。2022财年收购和整合成本与Billie收购有关，而2021财年成本主要与2020年9月2日收购的Cremo收购有关。
19

部门净销售额和盈利能力如下所示：
 截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
 2022202120222021
净销售额 
湿刮胡子$305.0 $292.7 $591.1 $571.8 
防晒和护肤183.3 159.5 288.1 262.5 
女性关怀59.4 67.1 131.8 136.1 
总净销售额$547.7 $519.3 $1,011.0 $970.4 
分部利润 
湿刮胡子$27.6 $45.9 $79.1 $98.5 
防晒和护肤42.3 36.2 46.0 41.4 
女性关怀1.9 5.6 10.3 14.4 
部门总利润71.8 87.7 135.4 154.3 
一般公司费用和其他费用(17.2)(13.4)(28.0)(25.5)
重组及相关费用(3.7)(5.5)(5.9)(9.9)
收购和整合成本(1)
(1.1)(0.3)(7.1)(3.3)
增值税结算成本(2)
— — (3.4)— 
防晒霜重新配方成本(3)
(0.2)— (3.5)— 
无形资产摊销(7.9)(5.6)(14.0)(11.1)
提前偿还长期债务的成本— (26.1)— (26.1)
利息和其他费用，净额(14.6)(17.3)(30.2)(33.7)
所得税前总收益$27.1 $19.5 $43.3 $44.7 
(1)包括税前SG&A$0.6及$6.3截至2022年3月31日的三个月和六个月分别为0.3及$2.0截至2021年3月31日的三个月和六个月。此外，还包括销售产品的成本$0.5及$0.8分别与截至2022年3月31日的三个月和六个月的Billie收购的收购库存估值有关。销售产品的成本包括$1.3与截至2021年3月31日的六个月的Cremo收购的收购库存估值有关。
(2)包括税前SG&A$3.4截至2022年3月31日的六个月，与德国前几年增值税审计的估计结算有关。
(3)包括税前成本为$0.2及$3.5截至2022年3月31日的三个月和六个月，分别与某些防晒产品的召回和销毁有关。
下表列出了该公司按地理区域划分的净销售额：
截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
2022202120222021
面向客户的净销售额
美国$341.9 $301.8 $604.4 $552.7 
国际205.8 217.5 406.6 417.7 
总净销售额$547.7 $519.3 $1,011.0 $970.4 

20

以下是净销售额的补充产品信息：
截至三个月
3月31日，		截至六个月
3月31日，
 2022202120222021
剃须刀和刀片$275.3 $262.4 $531.0 $508.7 
卫生棉条、垫子和衬垫59.4 67.1 131.8 136.1 
防晒产品131.4 103.0 171.6 131.8 
美容产品34.4 33.1 80.7 76.2 
湿巾和其他护肤品17.5 23.4 35.8 54.5 
剃须胶和剃须膏29.7 30.3 60.1 63.1 
总净销售额$547.7 $519.3 $1,011.0 $970.4 

21

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
(未经审计的金额以百万美元计，每股数据除外)
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们未经审计的简明综合财务报表以及我们于2021年11月19日提交给美国证券交易委员会的本Form 10-Q季度报告和Form 10-K年度报告(“2021年年度报告”)中的附注一起阅读。以下讨论可能包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述，涉及风险、不确定性和假设。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括下文“前瞻性陈述”和项目1A中讨论的因素。我们2021年年报中包含的风险因素和“前瞻性陈述”。
前瞻性陈述
本文件包含修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节所指的“前瞻性陈述”。1995年的《私人证券诉讼改革法》为Edgewell Personal Care Company(“Edgewell”、“We”或“Our Company”)或我们的任何业务所作的或代表Edgewell Personal Care Company(“Edgewell”或“Our Company”)所作的前瞻性陈述提供了安全港。前瞻性陈述一般可以通过使用“相信”、“预期”、“可能”、“打算”、“相信”、“估计”、“计划”、“目标”、“预测”、“可能”、“将会”、“应该”、“预测”、“展望”或其他类似的词语或短语来识别。这些陈述不是基于历史事实，而是反映了我们对未来结果或事件的预期、估计或预测，包括但不限于，我们公司或我们任何业务的未来收益和业绩，以及Billie，Inc.(“Billie”)收购的整合和此次交易的预期收益，包括增长机会和成本节约。许多我们无法控制的因素可能会影响这些估计的实现。这些陈述并不是对业绩的保证，本身就会受到已知和未知的风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设很难预测，可能会导致我们的实际结果与那些陈述所表明的大不相同。我们不能向您保证我们的任何期望、估计或预测都会实现。本报告中包含的前瞻性陈述仅在本报告日期作出，我们不承担公开更新任何前瞻性陈述以反映后续事件或情况的义务。, 除法律另有规定外。你不应该过分依赖这些陈述。
此外，我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定因素可能会对前瞻性陈述产生重大影响。所有前瞻性陈述都应在了解其内在不确定性的情况下进行评估。风险和不确定性包括我们不时提交的公开文件中详细说明的风险和不确定性，包括第1A项中的风险和不确定性。我们2021年年报第一部分的风险因素。
非公认会计准则财务指标
虽然我们根据GAAP报告财务结果，但这一讨论也包括非GAAP衡量标准。这些非GAAP措施被称为“调整”或“有机”，不包括重组成本、收购和整合成本等项目，以及其他非标准项目。非GAAP措施的对账包括在本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中。
这种非公认会计原则信息是对根据公认会计原则编制的财务业绩衡量标准的补充，而不是替代或优于这些衡量标准。我们在内部使用这些非GAAP信息来做出经营决策，并相信它对投资者是有帮助的，因为它允许对正在进行的经营业绩进行更有意义的期间间比较。鉴于某些重大事件，包括收购Billie，我们认为考虑到这些独特事件的影响的非GAAP衡量标准的使用对于了解我们的基本运营业绩和提供对未来业绩的洞察特别有价值。这些信息还可用于执行趋势分析，并更好地识别可能被排除的项目类型掩盖或扭曲的运行趋势。这种非公认会计准则信息也是决定管理层激励性薪酬的一个组成部分。最后，我们认为这些信息提供了更多的透明度。
下面提供了有关我们的非GAAP衡量标准的其他详细信息：
•我们在有机的基础上分析净销售额和部门利润，以更好地衡量不同时期业绩的可比性。有机净销售额和有机部门利润不包括外币变化的影响和Billie收购的影响。
◦在2022财年，收购Billie将对有机净销售额产生不利影响，因为之前报告为对Billie的第三方销售的销售额现在被计入公司间销售额。
◦由于收购Billie导致利润确认时间发生变化，2022财年部门利润将受到不利影响。在收购Billie之后，之前销售给Billie的利润将被推迟，直到Billie出售给第三方。
22

•此外，我们利用“调整后的”非GAAP衡量标准，包括毛利、SG&A、营业收入、所得税、净收益和内部稀释每股收益，以作出经营决策。在分析非公认会计准则计量时，下列项目被排除在外：重组和相关成本、收购和整合成本以及其他非标准项目。
除另有说明外，所有比较均与上年同期比较。
行业和市场数据
除非我们另有说明，否则我们将以我们的一般知识和期望为基础，通过引用而包含或并入本公司所属行业的信息。我们的市场地位、市场份额和行业市场规模是基于来自各种行业分析的内部和外部数据、我们的内部研究和调整以及我们认为合理的假设来估计的。我们没有从行业分析中独立核实数据，也不能保证其准确性或完整性。此外，我们相信，我们行业内的行业、市场规模、市场地位和市场份额数据提供了一般性指导，但本质上并不准确，未经任何独立来源核实。此外，我们的估计和假设涉及风险和不确定因素，可能会根据各种因素，包括项目1A中讨论的因素而发生变化。2021年年报第一部分中的风险因素。这些因素和其他因素可能导致结果与估计和假设中所表达的结果大不相同。告诫您不要过度依赖这些数据。
市场规模、市场地位和市场份额信息的零售额是以美元零售额为基础的。
商标和商品名称
我们拥有或有权使用我们在业务运营中使用的商标和商品名称，这些商标和商品名称出现在本季度报告的Form 10-Q中。我们也可以指其他公司和组织的品牌名称、商标、服务标志和商号，这些都是它们各自所有者的财产。
新冠肺炎大流行的影响
在新型冠状病毒2019(“新冠肺炎”)大流行期间，我们已经并将继续采取重大措施来保护我们的员工和企业，同时继续遵守当地和国家的指导方针。
在此期间，公司的首要任务仍然是确保我们员工的健康和福利，我们所有的制造地点都已经采取了额外的健康和安全措施。到目前为止，我们的制造或分销设施还没有经历过重大的运营中断。
旷日持久的新冠肺炎疫情环境导致供应链在劳动力管理、产品采购和分销方面面临更多挑战。新冠肺炎疫情持续的时间和严重程度可能会导致与我们的主要供应商相关的进一步中断，增加采购和分销成本，并影响我们雇佣和留住员工的能力，这可能会导致未来劳动力成本上升。然而，目前无法合理估计潜在中断的影响、时间和严重程度。
我们预计将保持充足的流动性，我们将继续评估新冠肺炎疫情对我们的流动性需求和当前经济市场状况的影响。正如下文“流动性和资本资源”中所述，新冠肺炎疫情并未对我们的流动性、现金流或资本资源产生重大影响。

重大事件
收购
2021年11月29日，该公司完成了对Billie的收购，Billie是一家领先的美国消费品牌公司，为女性提供广泛的个人护理产品组合，收购价格为309.4美元，扣除收购的现金。我们利用手头的现金和2025年到期的美国循环信贷安排(“循环信贷安排”)相结合的方式购买了Billie。因此，Billie成为该公司的全资子公司。请参阅合并财务报表附注2进一步讨论。
23

执行摘要
以下是2022财年第二季度和前六个月与上一年同期相比的主要业绩摘要。本报告所列期间的净收益和每股收益(“EPS”)受到重组和相关成本、收购和整合成本以及其他非标准项目的影响，如下表所述。这些项目对报告净收益和每股收益的影响作为调整后净收益和每股收益与调整后净收益和调整后稀释后每股收益的对账提供，这两个指标都是非公认会计准则衡量标准。

2022财年第二季度
•净销售额2022财年第二季度增长5.5%，至547.7美元。有机净销售额较上年同期增长2.1%，原因是北美和国际市场的防晒、美容和女性剃须表现强劲，但部分抵消了供应限制对女性护理和某些湿润剃须品牌的影响以及湿润品牌消费的下降。
•净收益2022财年第二季度为23.2美元，而上一年季度为14.4美元。在调整后的基础上，2022财年第二季度的净收益为27.0美元，而上一财季为38.5美元。与上一年同期相比，调整后的收益有所下降，原因是通胀压力导致的利润率下降，其中包括原材料、劳动力、仓储和分销成本的上升，以及广告和促销费用(“A&P”)的上升，但净销售额的增加部分抵消了这一下降。
•稀释后每股净收益2022财年第二季度为0.43美元，而上一财季为0.26美元。在调整后的基础上，2022财年第二季度稀释后每股净收益为0.50美元，而上一财季为0.70美元。
截至2022年3月31日的三个月
毛利SG&A营业收入
息税前利润(1)
所得税净收益稀释每股收益
GAAP-报告$230.1$101.3$41.7 $27.1 $3.9 $23.2$0.43 
重组及相关费用—0.23.7 3.7 1.0 2.70.05 
收购和整合成本0.50.61.1 1.1 0.2 0.90.02 
防晒霜重新配方成本0.2—0.2 0.2 — 0.2— 
调整后非公认会计原则合计$230.8$100.5$46.7 $32.1 $5.1 $27.0$0.50 
GAAP占净销售额的百分比42.0 %18.5 %7.6 %公认会计原则有效税率14.4 %
调整为净销售额的百分比42.1 %18.3 %8.5 %调整后的实际税率16.0 %
截至2021年3月31日的三个月
毛利SG&A营业收入
息税前利润(1)
所得税净收益稀释每股收益
GAAP-报告$241.7 $93.4 $62.9 $19.5 $5.1 $14.4$0.26 
重组及相关费用— 2.8 5.5 5.5 1.3 4.20.08 
收购和整合成本— 0.3 0.3 0.3 0.1 0.2— 
提前偿还债务的成本— — — 26.1 6.4 19.70.36 
调整后非公认会计原则合计$241.7$90.3$68.7 $51.4 $12.9 $38.5$0.70 
GAAP占净销售额的百分比46.6 %18.0 %12.1 %公认会计原则有效税率26.6 %
调整为净销售额的百分比46.6 %17.4 %13.2 %调整后的实际税率25.3 %
(1)息税前利润被定义为所得税前收益。

2022财年前六个月
•净销售额2022财年前六个月增长4.2%，至1,011.0美元。与去年同期相比，有机净销售额增长2.3%，这是由于全球防晒业务的增长、国际市场湿刮业务的增长以及北美美容业务的增长，部分被护肤品和女性护理业务的下滑所抵消。
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•净收益2022财年前六个月为34.4美元，而上一财年为32.1美元。在调整后的基础上，2022财年第二季度的净收益为50.2美元，而上一财年同期为61.8美元。调整后收益下降，主要是由于通胀压力下销售的商品成本上升、A&P和销售、一般和行政(“SG&A”)费用增加，这主要与与收购Billie相关的摊销成本有关。
•稀释后每股净收益2022财年前六个月的预算为0.63美元，而上一财年同期为0.58美元。在调整后的基础上，如下表所示，2021财年前6个月的稀释后每股净收益为0.92美元，而上一财季为1.13美元。

截至2022年3月31日的六个月
毛利SG&A营业收入息税前利润所得税净收益稀释每股收益
GAAP-报告$420.0 $198.2 $73.5 $43.3 $8.9 $34.4 $0.63 
重组及相关费用— 0.2 5.9 5.9 1.6 4.3 0.08 
收购和整合成本0.8 6.3 7.1 7.1 0.5 6.6 0.12 
增值税结算成本— 3.4 3.4 3.4 1.1 2.3 0.04 
防晒霜重新配方成本3.5 — 3.5 3.5 0.9 2.6 0.05 
调整后非公认会计原则合计$424.3 $188.3 $93.4 $63.2 $13.0 $50.2 $0.92 
GAAP占净销售额的百分比41.5 %19.6 %7.3 %公认会计原则有效税率20.5 %
调整为净销售额的百分比42.0 %18.6 %9.2 %调整后的实际税率20.5 %

截至2021年3月31日的六个月
毛利SG&A营业收入息税前利润所得税净收益稀释每股收益
GAAP-报告$435.0 $186.5 $104.5 $44.7 $12.6 $32.1 $0.58 
重组及相关费用0.1 3.4 9.9 9.9 2.5 7.4 0.14 
收购和整合成本1.3 2.0 3.3 3.3 0.7 2.6 0.05 
提前偿还长期债务的成本— — — 26.1 6.4 19.7 0.36 
调整后非公认会计原则合计$436.4 $181.1 $117.7 $84.0 $22.2 $61.8 $1.13 
GAAP占净销售额的百分比44.8 %19.2 %10.8 %公认会计原则有效税率28.4 %
调整为净销售额的百分比45.0 %18.7 %12.1 %调整后的实际税率26.5 %
经营业绩
下表显示了与2021财年同期相比，2022财年第二季度和前六个月净销售额的变化，并提供了有机净销售额与报告金额的对账。

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净销售额
净销售额-合计公司
截至2022年3月31日的期间
Q2更改百分比六个月更改百分比
净销售额-2021财年$519.3 $970.4 
有机食品11.1 2.1 %22.4 2.3 %
收购Billie的影响，Net27.4 5.3 %34.2 3.5 %
货币的影响(10.1)(1.9)%(16.0)(1.6)%
净销售额-2022财年$547.7 5.5 %$1,011.0 4.2 %
2022财年第二季度的净销售额为547.7美元，增长5.5%，其中包括收购Billie带来的27.4美元或5.3%的影响，以及汇率波动带来的10.1美元或1.9%的不利影响。有机产品净销售额增长2.1%，反映出北美和国际市场防晒、美容和女性剃须的强劲表现，但部分被供应限制对女性护理和某些湿须品牌的影响以及湿润品牌的消费下降所抵消。
2022财年前六个月，净销售额为1,011.0美元，增长4.2%，其中包括收购Billie带来的34.2美元或3.5%的影响，以及汇率波动造成的16.0美元或1.6%的不利影响。有机净销售额增长2.3%，这是由于防晒和美容的销量增加以及女性护理的有利定价。护肤品和女性护理品销量的下降抵消了这一增长。
有关净销售额的进一步讨论，包括报告的变化与有机变化的汇总，请参阅“细分结果”。
毛利
2022财年第二季度的毛利润为230.1美元，而上一财季为241.7美元。2022财年第二季度毛利率占净销售额的百分比为42.0%。调整后的毛利率百分比为42.1%，较上年同期下降450个基点，这是因为有利的定价110个基点和生产率提高200个基点的影响被大宗商品通胀和运输和空运成本增加的560个基点的影响、与负组合和更高的非贸易支出有关的140个基点的影响以及比利和不利外汇的60个基点的影响所抵消。
2022年财年前六个月的毛利润为420.0美元，而上一财年同期为435.0美元。2022财年前六个月的毛利率占净销售额的百分比为41.5%。调整后的毛利率百分比为42.0%，较上年同期下降300个基点，原因是大宗商品价格上涨、仓储和分销费用上升以及不利的产品组合，这些因素被有利的定价部分抵消。
销售、一般和管理费用
2022财年第二季度的SG&A为101.3美元，占净销售额的18.5%，而上一财季为93.4美元，占净销售额的18.0%。调整后的SG&A占净销售额的百分比为18.3%，增加了90个基点，这是由于薪酬费用增加以及与Billie相关的额外成本，包括增加的摊销费用。
2022年财年前六个月的销售收入为198.2美元，占净销售额的19.6%，而上一财年同期为186.5美元，占净销售额的19.2%。调整后的SG&A占净销售额的百分比为18.6%，下降了10个基点，这是由于经纪人和计划费用较低，以及与较高的总净销售额相关的杠杆率。这一下降被与Billie相关的额外成本所抵消，包括摊销费用。
广告和促销费用
2022财年第二季度，A&P为69.9美元，比上一财季的68.4美元增加了1.5美元。A&P占净销售额的百分比为12.8%，而去年同期为13.2%。A&P费用的增加主要是由于对太阳季执行的支持增加、Schick MasterBrand的推出以及在日本和英国商业激活背后的持续投资。
在2022财年的前六个月，A&P为116.1美元，比上一年同期增加了6.5美元。A&P占净销售额的百分比为11.5%，高于去年同期的11.3%。A&P费用的增加主要是由于上一年新冠肺炎疫情下降后对阳光护理的支持增加以及对湿须的投资增加。
26

研发费用
2022财年第二季度的研发费用(R&D)为13.7美元，而上一财季为14.3美元。2022财年第二季度，研发占净销售额的百分比为2.5%，而上一财季为2.8%。2022财年前六个月的研发费用为26.5美元，而上一财年同期为28.0美元。2021财年前六个月，研发占净销售额的百分比为2.6%，而上一财年同期为2.9%。与上一财年相比，研发支出有所下降，主要是由于2022财年上半年计划支出的时机。
与债务相关的利息支出
2022财年第二季度与债务相关的利息支出为18.0美元，而上一财季为17.3美元。2022财年前6个月的利息支出为35.3美元，而上一财年同期为34.7美元。利息支出的增加是由于2022财年第一季度主要为收购Billie提供资金的循环信贷安排导致整体债务余额增加的结果。
其他收入，净额
其他收入，2022财年第二季度净额为3.4美元。上一年的季度没有其他收入。其他收入，2022财年前六个月净额为5.1美元，而2021财年前六个月为1.0美元。收入的增长是由于与上一年相比有利的对冲结算。
所得税拨备
截至2022年3月31日的三个月和六个月的有效税率分别为14.4%和20.5%，而去年同期分别为26.6%和28.4%。在调整后的基础上，截至2022年3月31日的三个月和六个月的有效税率分别为16.0%和20.5%，截至2021年3月31日的三个月和六个月的有效税率分别为25.3%和26.5%。2022财年的有效税率和调整后的有效税率反映了低税收司法管辖区收益的有利组合，以及我们先前估计的变化的有利影响。
运营模式重新设计
在2022财年，我们预计将采取具体行动，加强我们的运营模式，简化我们的组织，并提高制造和供应链的效率和生产率。由于这些行动，我们预计在2022财年将产生约15美元的一次性费用。我们在2022财年第二季度和前六个月分别产生了3.7美元和5.9美元，主要与员工遣散费和福利成本有关。

细分结果
下表显示了2022财年第二季度和前六个月与2021财年同期相比的部门净销售额和部门利润的变化，并提供了有机部门净销售额和有机部门利润与报告金额的对账。关于分部利润与所得税前收益的对账，请参阅简明合并财务报表附注15。
我们的运营模式包括一些跨细分市场的共享业务职能，包括产品仓储和配送、交易处理职能，在大多数情况下，还包括一支联合的销售队伍和管理团队。我们采用完全分配的成本基础，即共享的业务职能在部门之间分配。
与Billie产品相关的净销售额和部门利润活动计入了收购后的湿剃须刀部门。
湿刮胡子
净销售额-湿刮胡须
截至2022年3月31日的期间
Q2更改百分比六个月更改百分比
净销售额-2021财年$292.7 $571.8 
有机食品(6.1)(2.1)%(0.1)— %
收购Billie的影响，Net27.4 9.4 %34.2 6.0 %
货币的影响(9.0)(3.1)%(14.8)(2.6)%
净销售额-2022财年$305.0 4.2 %$591.1 3.4 %
2022财年第二季度的湿剃须刀净销售额比上一年同期增长了4.2%，其中包括收购Billie带来的9.4%的增长和汇率波动导致的3.1%的下降。有机净销售额减少6.1美元，或2.1%，主要是由于北美男性系统销量下降和不利的贸易推广支出，这部分被北美和国际女性系统的增长所抵消。年有机净销售额
27

北美受到供应限制的影响，导致某些妇女系统和男子和妇女剃须刀缺货。
2022财年前六个月的湿剃须刀净销售额增长了3.4%，其中包括收购Billie带来的6.0%的增长和汇率波动导致的2.6%的下降。有机净销售额与上一年持平，受到拉丁美洲有利的定价和销量的影响，但被北美供应链限制导致的不利销量所抵消。从地域上看，国际市场增长了2.6%，但北美市场的总跌幅为3.2%，部分抵消了这一增长。与男性系统和剃须准备的下降相比，女性系统和一次性用品的销量有所增加。
部门利润-湿剃须
截至2022年3月31日的期间
Q2更改百分比六个月更改百分比
部门利润-2021财年$45.9 $98.5 
有机食品(10.9)(23.7)%(7.7)(7.8)%
收购Billie的影响，Net(5.2)(11.3)%(7.6)(7.7)%
货币的影响(2.2)(4.9)%(4.1)(4.2)%
部门利润-2022财年$27.6 (39.9)%$79.1 (19.7)%
2022财年第二季度湿剃须刀部门利润为27.6美元，下降18.3美元，降幅39.9%。有机部门利润下降10.9美元，降幅23.7%，原因是大宗商品价格上涨以及运输和空运成本的增加被所有市场的有利定价部分抵消。
2022财年前六个月湿剃须刀部门利润为79.1美元，下降19.4美元，降幅19.7%。有机部门利润减少7.7美元，或7.8%，主要是由于通胀压力导致商品成本以及仓储和分销成本上升，但有利的定价和较低的A&P费用部分抵消了这一影响。由于收购Billie，该部门的利润受到了7.6美元的负面影响。
防晒和护肤
净销售额-防晒和护肤品
截至2022年3月31日的期间
Q2更改百分比六个月更改百分比
净销售额-2021财年$159.5 $262.5 
有机食品24.8 15.5 %26.8 10.2 %
货币的影响(1.0)(0.6)%(1.2)(0.4)%
净销售额-2022财年$183.3 14.9 %$288.1 9.8 %
2022财年第二季度防晒霜和护肤品的净销售额增长了14.9%。有机产品净销售额增加了24.8美元，增幅为15.5%。有机净销售额的增长主要是由太阳护理公司超过28%的增长推动的，反映了北美地区分销和市场份额的增长，以及某些国际市场类别的持续复苏。此外，美容业务增长了5.7%，主要是在北美。湿杯有机净销售额下降24.5%，反映出上一年季度新冠肺炎疫情相关骑行需求增加的影响。
2022财年前六个月的防晒和护肤净销售额增长了9.8%。有机产品净销售额增加了26.8美元，增幅为10.2%。有机净销售额的增长是由更高的阳光护理销量推动的，导致全球增长31%，但被不利的贸易和优惠券部分抵消。在克雷莫和杰克·布莱克的推动下，男士美容增加了6%。湿货下降了34%，原因是销量下降，需求下降到更接近新冠肺炎疫情前的水平。
细分市场利润-防晒和护肤
截至2022年3月31日的期间
Q2更改百分比六个月更改百分比
部门利润-2021财年$36.2 $41.4 
有机食品6.0 16.6 %4.7 11.4 %
货币的影响0.1 0.3 %(0.1)(0.3)%
部门利润-2022财年$42.3 16.9 %$46.0 11.1 %
28

2022财年第二季度的部门利润为42.3美元，增加了6.1美元。有机部门的利润增加了6.0美元，这是因为阳光护理的销售额增加被通胀成本压力、A&P支出增加和Wet One的销售额下降部分抵消。
2022财年前六个月的部门利润为46.0美元，增长4.6美元，增幅为11.1%。有机部门利润增加4.7美元，或11.4%，主要是由于销售量增加，但部分被更高的A&P费用所抵消。
女性关怀
净销售额--女性护理
截至2022年3月31日的期间
Q2更改百分比六个月更改百分比
净销售额-2021财年$67.1 $136.1 
有机食品(7.6)(11.4)%(4.3)(3.2)%
货币的影响(0.1)(0.1)%— — %
净销售额-2022财年$59.4 (11.5)%$131.8 (3.2)%
2022财年第二季度女性护理净销售额下降7.7美元，降幅11.5%。净销售额的下降反映了由于制造业劳动力短缺和某些原料短缺而导致的供应限制的影响。在价格上涨的推动下，消费增加，而市场份额在本季度略有增加。
2022财年前六个月的女性护理净销售额下降了4.3美元，降幅为3.2%。净销售额下降是由于销量下降，但部分被有利的定价所抵消。
细分市场利润--女性关怀
截至2022年3月31日的期间
Q2更改百分比六个月更改百分比
部门利润-2021财年$5.6 $14.4 
有机食品(3.7)(66.1)%(4.2)(29.2)%
货币的影响— — %0.1 0.7 %
部门利润-2022财年$1.9 (66.1)%$10.3 (28.5)%
在上述供应链限制和运输成本增加的推动下，女性护理部门2022财年第二季度的利润为1.9美元，减少3.7美元，降幅为66.1%。
女性护理部门2022财年前六个月的利润为10.3美元，减少4.1美元，降幅为28.5%，这主要是由于销售量下降带来的不利毛利率以及材料通胀压力造成的不利成本组合，但有利的定价部分抵消了这一影响。
一般公司费用和其他费用
截至3月31日的季度，截至3月31日的六个月，
2022202120222021
公司费用$17.2 $13.4 $28.0 $25.5 
重组及相关费用3.7 5.5 5.9 9.9 
收购和整合成本1.1 0.3 7.1 3.3 
增值税结算成本— — 3.4 — 
防晒霜重新配方成本0.2 — 3.5 — 
提前偿还长期债务的成本— 26.1 — 26.1 
一般公司费用和其他费用$22.2 $45.3 $47.9 $64.8 
净销售额的百分比4.1 %8.7 %4.7 %6.7 %
2022财年第二季度，公司支出为17.2美元，占净销售额的3.1%，而去年同期为13.4美元，占净销售额的2.6%。在2022财年的前六个月，公司支出为28.0美元，占净销售额的2.8%，而相比之下，企业支出为25.5美元，占净销售额的2.6%。在截至2022年3月31日的第二季度和六个月，公司支出的增加主要是由于工资和福利成本上升。
29

流动性与资本资源
截至2022年3月31日，我们的现金余额有一部分位于美国以外。鉴于我们广泛的国际业务，我们很大一部分现金是以外币计价的。我们通过审查我们开展业务的许多子公司的可用资金以及获得这些资金的成本效益来管理我们在全球范围内的现金需求。我们通常只在汇回的经济成本不被认为是实质性的情况下，才会从选定的非美国子公司汇回本年度收益的一部分。
持有我们存款的交易对手由主要金融机构组成。我们一直通过内部和外部评级机构监控交易对手的头寸和信用评级。
截至2022年3月31日，我们的总借款为1,454.8美元，其中包括与浮动利率挂钩的204.8美元。截至2021年9月30日，我们的总借款为1,276.5美元。截至2022年3月31日，我们在循环信贷安排下的未偿还借款为179.0美元，主要用于为收购Billie提供资金。考虑到630万美元的未偿信用证，截至2022年3月31日，循环信贷机制下的可用金额为239.7美元。截至2022年3月31日和2021年9月30日，我们在应付票据中记录的未偿还国际借款分别为25.8美元和26.5美元。
自2022年2月7日起，我们将总应收账款购买协议第六修正案下的最高应收账款销售融资额从150.0美元提高至180.0美元，并将用于确定从伦敦银行同业拆借利率到彭博短期银行收益率指数的应收账款购买价格的定价指数进行了修订。添加到每个债务人的BSBY定价指数中的适用边际保持不变。除上文所述外，应收账款融资中包含的所有其他条款、条件、债务、契诺或协议在所有方面均未作任何修改，并继续完全有效。
从历史上看，我们已经并预计将继续从运营中产生正现金流。我们的现金流受到我们的防晒产品季节性的影响，通常会导致更高的净销售额和每一财年第二季度和第三季度产生的现金增加。虽然我们无法合理估计新冠肺炎疫情对我们现金流的全面影响，但我们相信我们手头的现金、运营现金流和循环信贷机制下的借款能力将足以满足我们未来至少12个月的营运资本需求、利息支付、研发活动、资本支出和其他融资需求。我们将继续监控我们的现金流、支出和流动性需求。
到目前为止，新冠肺炎疫情还没有对我们的流动性或资本资源产生重大影响。然而，新冠肺炎疫情已经导致全球资本市场的混乱和波动，这取决于未来的发展，可能会影响我们未来的资本资源和流动性。
短期融资需求主要包括营运资金需求以及长期债务的本金和利息支付。长期融资需求将在很大程度上取决于潜在的增长机会，包括收购活动和我们长期债务的偿还或再融资。我们可能会不时地回购我们普通股的股份。此类回购(如果有的话)将取决于当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制和其他因素。我们的长期流动性可能会受到我们借入额外资金、重新谈判现有债务以及以对我们有利的条款筹集股本的能力的影响。
截至2022年3月31日，我们遵守了与债务协议相关的条款和公约。

30

现金流
下表提供了我们现金流活动的摘要：
截至3月31日的六个月，
20222021
现金净额(由以下单位使用)：
经营活动$(39.9)$(18.8)
投资活动(325.7)(13.6)
融资活动78.3 (52.1)
汇率变动对现金的影响(3.8)1.9 
现金和现金等价物净减少$(291.1)$(82.6)
经营活动
由于调整后净收益下降，2022财年前六个月经营活动使用的现金流为39.9美元，而上一财年同期为18.8美元。
投资活动
2022年财政年度前6个月，投资活动使用的现金流为325.7美元，而上一财年同期为13.6亿美元。我们在2022财年以309.4美元的价格完成了对Billie的收购，这其中不包括收购的现金。此外，在2022财年前六个月，我们从出售婴儿和宠物护理业务中获得了5.0美元的收益，而上一财年同期为7.5美元。2022财年前六个月的资本支出为25.0美元，而上一财年同期为22.2美元。
融资活动
2022财年前六个月，融资活动产生的现金净额为78.3美元，而上一财年使用的现金为52.1美元。在2022财年的前六个月，我们在循环信贷安排下的净借款为179.0美元，主要用于为收购Billie提供资金。根据2018年董事会的授权，我们回购了75.4美元的普通股(“回购计划”)，而去年同期为9.2美元。2022财年前六个月的股息支付总额为16.7美元，而上一财年同期为8.4美元。2022财年前六个月，我们为纳税而持有的员工股权奖励的融资流出总额为9.7美元，而上一财年同期为3.0美元。在2021财年，我们发行了500美元的2022年优先债券，取代了500美元的2022年优先债券。产生的额外融资现金流出与2022年优先票据提前偿还债务的成本总计26.5美元和债务发行成本5.9美元有关。

股份回购
在2022财年的前六个月，我们以75.4美元的价格回购了1.9股普通股。根据回购计划，我们还有7.8股剩余股份。未来的股份回购(如有)将在公开市场、私下协商的交易或其他方式进行，回购的金额和时间由我们根据当时的市场状况、业务需要和其他因素认为适当。

分红
2022年2月4日，董事会宣布第一财季的季度现金股息为每股普通股0.15美元。股息于2022年4月5日支付给截至2022年3月8日收盘时登记在册的股东。
在截至2022年3月31日的六个月中，宣布的股息总额为16.6美元。在截至2022年3月31日的6个月中，支付的股息总额为16.7美元。
2022年5月6日，董事会宣布第二财季的季度现金股息为每股普通股0.15美元。红利将于2022年7月7日支付给截至2022年6月2日收盘时登记在册的股东。

承付款和或有事项
合同义务
截至2022年3月31日，我们在循环信贷安排下的未偿还借款为179.0美元。截至2022年3月31日，未来最低偿债金额为：2025财年179.0美元，2028年750.0美元，2029财年500.0美元。
自我们在2021年年度报告中提出以来，我们的合同义务没有其他实质性变化。
31

第3项关于市场风险的定量和定性披露。
我们的金融工具和头寸所固有的市场风险是指货币利率、商品价格和利率的不利变化所产生的潜在损失。有时，我们会签订合同安排(衍生品)以减少这些风险敞口。有关本公司外币衍生工具的进一步资料，请参阅简明综合财务报表附注14。截至2022年3月31日，没有用于未来购买原材料或大宗商品的未平仓衍生品或对冲工具。我们的利率风险敞口主要与我们的可变利率债务工具有关，这些工具目前以LIBOR加保证金为基础计息。截至2022年3月31日，我们的未偿还可变利率债务包括与我们的循环信贷安排和国际可变利率应付票据相关的204.8美元。假设适用利率增加1%，这些可变利率债务工具的年利息支出将增加约2.0美元。
自我们在2021年年报Form 10-K中介绍有关市场风险的定量和定性披露以来，我们对市场风险敏感性的评估没有实质性变化。

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项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在确保根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息在指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保该等信息被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)，以便及时做出有关要求披露的决定。
在首席执行官和首席财务官的参与下，我们的管理层评估了截至2022年3月31日我们的披露控制和程序(如《交易法》规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至当日，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化
在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。


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第二部分--其他资料
 
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
下表列出了本公司和任何关联买家在2022财年第二季度根据规则10b-18(A)(3)(17 CFR 240.10b-18(A)(3))购买本公司证券的情况：
期间
 
总人数
购入的股份(1) (2)

平均支付价格
每股(3)
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2)
根据计划或计划可购买的最大数量
2022年1月1日至31日119,931 $47.70 119,860 9,072,177 
2022年2月1日至28日839,436 37.03 839,436 8,232,741 
March 1 to 31, 2022391,937 36.06 391,085 7,841,656 
(1)在本季度购买的923股涉及向公司交出普通股股份，以履行与授予限制性股票等值奖励相关的预扣税义务。
(2)2018年1月，我们的董事会批准回购最多1000万股我们公司的普通股。这一授权取代了之前2015年5月的股份回购授权。在2022财年第二季度，我们根据这一授权回购了1,350,381股股票。
(3)包括每股0.02美元的经纪费佣金。
34

项目6.展品。
展品编号展品
3.1
经修订及重订的本公司公司章程(以本公司截至2013年12月31日止季度报告10-Q表格的附件3.1为参考)。
3.2
2015年6月30日生效的合并条款(通过参考2015年7月1日提交的公司当前8-K报表的附件3.1并入)。
3.3
修订及重订本公司于2020年11月5日生效的附例(参考本公司于2020年11月20日提交的10-K年度报告附件3.3)。
10.1
信贷协议，日期为2020年3月28日，由本公司、本公司的附属公司、本公司不时的当事人、贷款人、三菱UFG作为银团代理、TD作为联合牵头安排人和美国银行作为行政代理和抵押品代理(通过参考2020年4月2日提交的本公司当前8-K报表的附件10.1并入)签署。
10.2
埃奇韦尔个人护理公司、其担保方和受托人之间的契约，日期为2020年5月22日(通过引用公司于2020年5月22日提交的当前8-K表格报告的附件4.1合并而成)。
10.3
埃奇韦尔个人护理公司、其担保方和受托人之间的契约，日期为2021年3月8日(通过参考公司2021年3月8日提交的当前8-K表格报告的附件4.1注册成立)。
10.4
本公司与三菱东京三菱UFG银行有限公司于2022年2月7日签订的《应收账款总购买协议第六修正案》(本公司于2022年2月8日提交的10-Q表季度报告中引用附件10.4合并)。
31.1
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席执行官的认证。
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席财务官进行认证。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。
101以下材料来自Edgewell Personal Care Company以内联可扩展商业报告语言(IXBRL)格式的Form 10-Q季度报告：(I)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月的简明综合收益和全面收益表；(Ii)截至2022年3月31日和2021年9月30日的简明综合资产负债表；(Iii)截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月的简明现金流量表；(Iv)截至2021年3月31日的三个月和六个月的股东权益简明综合报表2022年和2021年和(五)简明合并财务报表附注。XBRL相关文档中包含的财务信息是“未经审计”和“未经审查”的。

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签名
 

根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
 
 EDGEWELL个人护理公司
  
 注册人
   
 由以下人员提供：丹尼尔·J·沙利文
  丹尼尔·J·沙利文
  首席财务官
  
  
日期：May 10, 2022  





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