附件99.1

2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表

亲爱的读者，我们以加速的步伐开启了2022年的文化和数字转型之旅。我们的以客户为中心的观点和数字化转型都是我们的物理方法和全方位方法所强调的，这给我们上了一课，更清楚地向我们展示了客户的行为和需求，这有利于我们通过新产品、服务和流程的创新能力，以及更个性化和更少的官僚合同流程。本季度，我们通过数字渠道获得了570万客户，与2021年第一季度相比增长了55%。此外，66.1%的交易是数字交易。正如客户满意度指标所显示的那样，事实证明，我们的物理和全方位渠道战略是正确的。2022年第一季度，实体分支机构的交易净推动者得分(NPS)保持在较高水平，达到81分。客户对数字分支机构的满意度也在测量中，在这种情况下，截至2022年3月底，客户满意度为79分。IT的议程，我们的数字银行，仍然是我们的优先事项之一。2022年第一季度，我们吸引了210万客户，客户总数达到1670万。我们有处于测试阶段的产品，在未来几个月内，这些产品将整合到此 平台中。随着创新的出现，我们的日常工作行动，我们已经为未来的挑战做好了准备。在新的一年里，我们将继续推进我们的转型和学习过程。日复一日的创新，为我们的主要目标客户提供最好的产品和服务。毕竟，如此深刻的结构和文化转型既不容易也不快，尤其是在我们这样规模的公司，但我们近年来积累的学习过程已经为此做好了准备。在圣保罗启动我们的第一个投资中心，位于利马3355号文迪亚准将法里亚斯，我们推出了我们的第一个投资中心：一个概念空间，致力于向寻求我们认证投资专家的个性化建议或其他财务需求的客户提供差异化体验。此外，投资中心将是 内容制作中心，我们将在这里通过讲座和聊天组与客户分享关于当前最紧迫问题的信息。我们在北极星推出了两款针对投资市场的创新产品：巴西第一只 多管理人另类投资基金，存续期为14年，重点是通过投资分配实现长期资本收益，其中可能包括私募股权、风险资本、特殊情况(结构性信贷)、房地产、私人债务、基础设施和自然资源。*Coe*Auto Call Met Verso：这是第一款专注于与Met Averse相关的公司的投资产品，Met Averse是一种将现实世界和虚拟世界结合在一起的新的共享、互动环境。*结构化操作证书02

Reed宣布巴西首个税单数字组合Reed宣布巴西市场上的首个数字税单组合，可以存储和组织所有收到的税单。Cuomo Verde(绿色收据)是一种创新、高效且易于集成的解决方案，它用数字收据取代了印刷的税务收据，鼓励零售商和消费者积极参与环境保护。只需下载新的Cuomo Verde应用程序即可。每保存一棵树，就会种植另一棵树，平均相当于该应用程序上存储的7万张税单。IPhone Par Sempra(IPhone Forever)已经超过10亿雷亚尔大关！最大的一笔交易是该银行在巴西的一家供应商获得的9200多万雷亚尔的新收入与客户的双赢关系 (NPS>90)，以及我们推出时的客户参与度和忠诚度！IPhone 13对参与度和客户忠诚度的影响非常大-流失率降低60%(IPS客户0.9%与对照组2.2%)-钱包份额增加500个基点 钱包使用量增加1000个基点(Apple Pay)-忠诚客户销售记录增加700个基点！收入客户+1 BAN+92 MM+125,000销售新手续费收入为计划中的银行客户考虑到游戏玩家 宇宙，我们创建了两个新的金融解决方案玩家银行：我们的新金融服务产品是与巴西领先的游戏和电子竞技场景专家共同创建的。免费数字账户的好处包括余额自动产生100%的CDI利率，无限制的PIX转账，以及一张永久免年金的免费信用卡，可以在 批准后立即发行虚拟版本，用游戏玩家世界的皮肤个性化塑料。ITAPúa Parcel Facile和NAVE SITE(专门生产高性能电子产品)合作购买笔记本电脑和台式电脑的信用额度，对购买大件商品有特殊的分期付款计划条件。03

我们已经收购了乌拉圭健身大奖赛和Paige 30%的股权这是又一项长期战略投资， 被定义为我们扩张、数字化和创新前景的一部分。普锐斯为分布在乌拉圭、阿根廷和秘鲁的100多万客户提供金融服务。它允许客户进行本地和国际购买、转账、支付服务、申请个人贷款和访问管理其个人财务的工具。就其本身而言，Paige提供数字金融服务非巴尔干个人和企业。我们致力于成为银行业数字化转型的领导者，此次收购将进一步巩固我们专注于该地区的创新生态系统。这笔交易的完成仍取决于巴西和乌拉圭央行的批准，预计将于2022年下半年完成。Tag Itaúa于2021年底推出，用户达到50万。Tag Itaúa Incitance与ConectCar的合作伙伴Tag Itaú是一款用于自动通过收费站和每月免费停车的解决方案，在短短三个多月的时间里就达到了50万客户的里程碑。在10月至12月期间推出ConectCar标签后，ItaúUnibanco新客户对ConectCar标签的激活比发布该产品之前的季度增加了近7倍。我们估计，结果的增长将在2022年持续，因为根据ConectCar整理的最新数据，巴西大约只有10%的车辆使用自动直通服务，因此仍有巨大的机会扩展这项服务。此外，我们的所有客户将有权 免收此项服务的月费。2月，我们宣布了自愿离职计划(PDV)，该计划覆盖有限的合格员工群体，旨在为那些有兴趣离开银行的人提供过渡到有保障的职业生涯的机会。要坚持该计划，员工必须满足一项或多项标准，例如缺勤超过30天, 年满60岁或在结构为适应市场现实的特定领域任职完全自愿遵守PDV计划，并将提供一揽子交易，包括支付额外工资和在一定时期内保留一些福利。有资格参加 PDV计划的人员从2022年3月底开始遵守。一旦遵守期限结束，财务影响和遵守PDV计划的员工数量将向市场披露。04

我们已经宣布了我们新的多样性目标多样性一直是我们的主要关注点之一，我们还寻求扩大我们基于性别和种族支柱的立场。这一想法是为了增加妇女在领导职位上的存在，以及增加黑人在本组织各级的代表性。到2025年，我们计划将担任领导职务的女性人数(从管理层以上)扩大到35%-40%。2021年12月，她们占33%，黑人在包括领导层在内的各级职位中的比例增加到 27%-30%，到2021年12月，她们占员工总数的24.4%。于2022年2月10日支付资本利息时，董事会批准支付每股0.013660雷亚尔的资本利息，从源头上保留15%的预扣税，导致每股净利息0.011611雷亚尔，不包括那些被证明免除或免除的法人股东的预扣税。根据股东在2022年2月21日的最终持股情况，股东于2022年3月11日获得报酬，他们的股票进行了交易·除权利外，自2022年2月22日起生效。如有疑问，请访问 Www.itau.com.br/Relacos-com-investidores并遵循以下路径：投资者服务>联系投资者关系>投资者关系服务。奖项和认可LinkedIn最佳公司连续第四年荣获英国杂志Global Finance巴西2022年度大奖，我们在LinkedIn最佳股票银行LATAM排行榜上连续第四年荣登榜首，我们自豪地成为该杂志在其 年度公司排行榜上排名第一的公司。对于在2022年巴西2022年职业发展公司中脱颖而出的LinkedIn顶级银行来说，我们是最好的公司。对我们来说，这是对我们是投资市场的确认。作为一家提供机会的公司，在投资和认可真正的人才的同时， 朝着正确的方向前进。05

创造价值是通过建立在信任和透明度基础上的道德和负责任的关系，并关注业务的可持续性，获得超出支付给股东和其他利益相关者的资本成本的财务结果。我们列出了以下构成我们业绩的主要指标：在20亿雷亚尔的第一季度22第一季度变动信息营业收入134.9 30.7 13.9%净利息收入21.0 19.5 7.9%银行服务费和保险费12.5 10.9 14.3%来自金融资产和索赔的预期损失(6.6)(2.0)227.4%一般和行政费用(16.9)(16.5)2.5%净收入 6.9 6.2 11.5%可归因于净收入致控股股东6.7 5.7 17.0%经常性管理业绩7.1 6.5 10.2%经常性平均股本回报率17.4%15.7%170个基点平均经常性管理回报率 股本年化18.7%17.8%80个基点03/31/2022年03/31/2021年变动资产负债表信息总资产2,069.3,023.2 2.3%总贷款组合1,035.9 910.6 13.8%一级资本12.5%13.0%-0.5p.P.1Q22 1Q21变异股份加权平均流通股数量(百万股)9,794 9,769 0.3%每股控股股东应占净收益$0.68 0.558 17.2%1Q22 1Q21 变异其他(1)字体：巴西中央银行分行4,215 4,334-2.7%实体和客户服务分行(CSB)3,900 4，139-5.8%数字分支机构315 195 61.5%员工(千人)100.6 97.1 3.6%巴西88.3 84.4 4.6%海外12.3 12.7-3.1%(1)利息和类似收入(Ii)利息和类似费用，(Iii)通过损益按公允价值计算的金融资产和负债收入，(Iv)外汇兑换结果和外汇交易变动，(5)佣金和银行手续费(6)保险和私人养老金的业务收入 索赔和销售费用前的业务收入和(7)其他收入；(2)利息和类似收入；(2)利息和类似支出；(3)按公允价值计入损益的金融资产和负债收入；(4)外汇汇兑结果和外国交易中的汇兑变动；(3)佣金和银行手续费以及扣除索赔和销售费用前的保险和私人养老金业务收入。为了 更好的可比性, 对外国投资的避险税收效应进行了调整；(4)通过将经常性平均权益年化收益率除以平均股东权益来计算收益。商 乘以一年中的周期数得出年化比率。收益的计算是根据未经正常股东大会或董事会会议批准的资产负债表关闭日期后的建议股息金额进行调整的。(5)收益的计算方法为经常性净收益除以平均股东权益。商数乘以一年中的期间数得出年化比率。收益的计算是根据未经股东大会或董事会会议批准的资产负债表关闭日期后的建议股息金额进行调整的。和 (6)信用投资组合，包括提供的财务担保和06公司证券。

结果分析本节中的增长或下降百分比是指2022年与2021年同期的累计数字之间的比较，除非另有说明。2022年第一季度，我们的控股股东应占净收益为67亿雷亚尔，比前一年同期增长17.0%。2022年第一季度的经常性管理业绩为71亿雷亚尔，同比增长10.2%。期内经常性管理平均股本回报率为18.7%。值得注意的是，考虑到提供的财务担保和公司证券，信贷组合总额的增长为13.8%。我们给出了主要细分市场投资组合的增长情况：巴西个人增长33.0%；巴西极小、中小型市场公司增长21.6%；巴西大型公司增长16.8%；与2021年第一季度相比，巴西信贷来源增长15.1%，即：个人信贷增长4.9%，重点是个人贷款和车辆金融投资组合的增长。非常小、小和中型市场的公司为42.1%；大公司为8.0%。净利息收入上升7.9%，原因是信贷交易收入增加，这是由于投资组合组合逐渐转变为与零售部门相关的贷款而带来的投资组合增长的积极影响，其中重点是信用卡融资工具、透支账户和个人贷款的增长，这些产品具有较好的利差。信贷产品的利差收窄部分抵消了这些积极影响。银行服务费和保险费同比增长14.3%。这一增长是由于(I)信用卡活动的收入增加。, 发行和收购；以及(Ii)来自保险收入的增加，与赚取的保费和储蓄债券收入的增加有关。金融资产及债权的预期亏损较去年同期上升227.4%，原因是信贷组合增加，以及无担保消费信贷产品的发放增加，令巴西零售业务的拨备增加。将以下各项的准备金计入保理：在非信贷交易中，来自金融资产和债权的预期损失同比下降100.4%。与2021年同期相比，一般和行政费用在2022年第一季度增长了2.5%，尽管同期的累计通货膨胀率为11.3%。这一增长主要是由于集体谈判协议的影响、当期员工人数增加、涉及设施和材料的费用增加、媒体营销活动、折旧和摊销。07

一级资本比率衡量的是银行资本与其资产风险水平的比率。保持适当的水平旨在通过管理我们的资本在发生严重事件时保护机构 我们的目标是优化我们的股东资源投资方式，同时确保银行的稳健。以下是2022年第一季度影响我们资本充足率的主要事件：一级资本充足率0.5%-0.5%-0.2%-0.3%12.5%13.0%1.7%1.4%11.3%11.1%风险净收入 加权资产？收购ItaúCopbanca额外一级资本季度和利息COLMBIA、自愿离散性资本(AT1)自有资本计划和其他交换差异12月21日/22日普通股一级(CET I) 额外一级(AT1)截至2022年3月31日，我们的一级资本充足率达到12.5%，3.5 p.p。超过监管最低水平，并增加核心资本(9.0%)。我们的一级资本占普通股一级资本的11.1%，占额外一级股权的1.4%。(一)不包括当期汇率变动。(2)由带有看涨期权的永久次级债务工具代表。行使这些赎回的决定也将基于经济基础 考虑其他因素，例如(I)资本化水平；(Ii)新工具的再融资成本；以及(Iii)利率动态、市场深度和波动性。下图显示了与我们的股票的每日交易量，这些股票与巴西和国外的市场指数有相关的参与度。我们的股票在巴西和美国的交易中继续享有很高的流动性，自2019年第一季度以来，日均交易量增长了2.5%。ItaúUnibanco股票日均成交量(百万雷亚尔)+2.5%2,436 2,148 2,202 B3(ON+PN)1 193 1,180 1,028纽约证券交易所(ADR)968 1,243 1,174 1Q20 1Q21 1Q22 08

此外，我们的股票截止报价为27.48雷亚尔(ITUB4优先股)和23.60雷亚尔(ITUB3普通股)。我们 展示了2008年11月合并前一天投资的100雷亚尔的演变情况。613 346 314 322 224 10010月8月9日 MAR-10 MAR-11 MAR-12 MAR-14 MAR-15 MAR-17 MAR-18 MAR-19 MAR-20 MAR-21 MAR-22 ITUB4股息调整ITUB4不调整股息CDI IBOVESPA美元后续事件教学：ItaúUnibanco和TOTVS于2022年4月12日达成合作伙伴关系，我们已与TOTVS S.A.(ZTOTVS)达成协议，创建一家合资企业(暂时称为 TOTVS TECIN S.A.)，其目标是基于数据的密集使用，将金融服务集成到TOTVS管理系统中，面向企业客户和整个供应链、客户和员工。协议规定，在完成运营之前，TOTVS将把目前TECHFIN业务的资产贡献给ItaúUnibanco将持有50%股权的公司，每个股东将有权提名一半的董事会和执行董事会成员。对于我们的股权，我们将支付TOTVS雷亚尔6.1亿雷亚尔，作为溢价，我们将在5年后支付高达4.5亿雷亚尔 取决于实现与增长和业绩目标一致的目标。此外，我们将作出承诺，为TECHFIN目前和未来的运营、信贷专业知识和新产品开发提供资金。该合作伙伴关系将创建一家将技术和金融解决方案相结合的公司，同时增加股东的补充专业知识，以灵活和集成的方式为企业客户提供在TOTVS已提供的平台上直接承包产品的最佳体验。将ItaúUnibanco和TOTVS的能力结合在一起，也将使新公司能够以个性化和情境化的方式利用机会, 预测客户需求的方式，充分反映公司开放金融的战略和进展。此外，该伙伴关系还加强了ItaúUnibanco和TOTVS在金融业数字化转型和发展方面的领先地位。这笔交易的完成还有待巴西反垄断局(CADE)和巴西中央银行(BACEN)的批准。我们已与国际金融公司(IFC)在2022年4月13日筹集了10亿雷亚尔的绿色债券，我们已在当地市场与世界银行集团成员国际金融公司(IFC)筹集了10亿雷亚尔的绿色债券。这是Itaú的第一笔绿色债券交易，也是国际金融公司首次在巴西使用这一工具。09年

所得款项将用于支持电动、混合动力和多种燃料汽车的融资，目的是利用低碳经济和在巴西推广低温室气体排放汽车细分市场。这笔资金加强了我们的承诺，即支持我们的客户实现气候转型，同时促进更可持续的经济发展。在2019年8月至2021年12月期间，我们拨出1700亿雷亚尔用于资助积极影响行业以及ESG产品和运营。目标是到2025年达到4000亿雷亚尔。去年年底，伊塔乌加入了净零银行联盟(NZBA)，这是一个由联合国组织(UNO)领导的全球联盟，承诺到2030年减排50%，到2050年实现碳中性。第二次收购XP Inc.最初的协议规定，ItaúUnibanco Holding将于2022年以约80亿雷亚尔的价格收购XP Inc.的额外股权，相当于XP Inc.股权的11.36%，这一收购得到了中央银行和海外监管机构的批准，最终批准于2022年4月13日获得。此次收购于2022年4月29日生效。我们 收购了Orbia的少数股权，扩大了我们在农业综合企业中的存在2022年4月18日，我们达成了一项协议，以现金收购拜耳公司、Yara巴西化肥公司和Bravium Comércio Ltd.持有的Rede AGRO Fidelidade e Intermediaçăo S.A.(JOBIA)12.82%的股本。已经是股东了。Orbia是一个为农民提供从种植到商品商业化的全方位数字解决方案的平台。它目前是巴西最大的农业企业市场，重点是投入和其他农业服务。该公司于2019年底推出，在运营的第一年销售额超过2亿雷亚尔，第二年，即2021年，销售额达到9.02亿雷亚尔。2022年的前景是增长, 销售额达到30亿雷亚尔。我们通过私募发行了我们在国际市场上的第一只绿色债券，金额为6250万美元，期限为3年，于2022年4月14日发行。收益必须根据世行可持续发展融资框架中描述的类别 引导至绿色交易。致谢我们要感谢我们的员工，他们在面临危机时响应号召，致力于保持我们的运营正常运转，使我们能够继续取得扎实的成果。我们要感谢我们的客户和股东，他们的理解、兴趣和信任驱使我们永远做得更好。(2022年4月28日董事会会议通过)。10个

独立审计师-本公司通过的CVM指令第381号程序我们的经营政策，包括子公司，在从我们的独立审计师那里承包与审计无关的服务时，是基于适用的法规和国际公认的保护审计师独立性的原则。这些原则规定：(A)审计师不得审计自己的工作；(B)审计师不得担任客户的管理职务；(C)审计师不得维护客户的利益。在2022年1月至3月期间，我们从独立审计师那里聘请了65,162,000雷亚尔，其中61,042,000雷亚尔对应于财务报表的审计服务。下面我们列出了协议日期和提供的服务的性质，所有这些都不超过 一年：接受审计的相关服务：1月3日、4月22日和24日-关于内部控制的独立保证，包括向客户提供的某些服务；关于我们的可持续性报告、MD&A(管理 讨论和分析)报告和综合年度报告；关于与监管机构签署的某些协议；遵守财务契约和按账面价值评估报告。--334.1万雷亚尔(占外部审计费用的5.5%)。税务服务：1月10日、25日和2月24日审查计算和纳税结算以及遵守税收法规的情况。77.9万雷亚尔(1), 外部审计费用的3%)。 独立审计师与普华永道会计师事务所的理由上述与审计无关的服务不影响ItaúUnibanco及其子公司进行财务报表审查的独立性或客观性。向ItaúUnibanco提供与审计无关的服务的政策是基于保护独立审计员独立性的原则，所有这些原则在提供这些服务时都得到了遵守，包括审计委员会的批准。巴西采用的会计惯例(BRGAAP)我们将根据巴西采用的会计惯例(BRGAAP)，根据官方通函CVM/SEP/01/13，在与本出版物相同的日期披露完整的会计报表。完整的财务报表可在投资者关系网站(www.itau.com.br/Investor-Relationship>Result and Reports>Result Center)上查阅。ItaúUnibanco Holding S.A.及其子公司截至2022年1月至3月的管理报告和完整会计报表遵守巴西公司法、国家货币委员会(CMN)根据国际会计准则委员会(IASB)批准的国际融资报告准则制定的规则。自2018年1月1日起，关于金融工具的新会计准则IFRS第9号开始实施。该标准显示了对套期保值的分类和计量、减值和预订的重大修改。其中一个重点是如何处理发生的损失。随着《国际财务报告准则9》的出台，它们将被视为预期的，而不是产生, 与之前的 一样。本材料中提供的信息可在ItaúUnibanco投资者关系(IR)网站上获得。网址：www.itau.com.br/投资者关系>结果和报告>结果中心。11.

向董事会和股东ItaúUnibanco Holding S.A.提交的综合财务报表审查报告 简介我们审查了ItaúUnibanco Holding S.A.及其子公司(ItaúUnibanco Holding S.A.)于2022年3月31日的综合资产负债表以及相关的综合收益表、全面收益表、截至该日止三个月期间股东权益和现金流量的变化，以及财务报表的附注，包括重要的会计政策和其他说明性信息。管理层负责根据国际会计准则(IAS)34和国际会计准则理事会(IASB)发布的中期财务报告编制和公平列报这些合并财务报表。 我们的责任是根据我们的审查对这些合并财务报表作出结论。审查范围我们是根据巴西和国际中期财务信息审查准则进行审查的(NBC TR2410和ISRE 2410分别由实体的独立审计员进行的中期财务信息审查和ISRE 2410实体的独立审计员进行的中期财务信息审查)。对财务信息的审查包括进行询问，主要是询问负责财务和会计事项的人，并应用分析和其他审查程序。与根据巴西和国际审计准则进行的审计相比，审查的范围要小得多，因此我们不能保证我们将了解审计中可能发现的所有重大事项。 因此，我们不发表审计意见。基于我们的审查得出的结论, 吾等并未注意到任何事项令吾等相信上述所附综合财务报表在所有重大方面均未能按国际会计准则第34号公平地列报ItaúUnibanco Holding S.A.及其附属公司于2022年3月31日的财务状况，以及截至该日止三个月期间的综合财务表现及其综合现金流量。普华永道，Av.Brigadier Farias Lima 3732，16？andar，Parts 1 e 6，Edifício Adalmiro Dellape Baptista B32，圣保罗，SP，巴西，04538-132，电话：+55(11) 4004-8000，www.pwc.com.br ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表

ItaúUnibanco Holding S.A.其他事项补充信息1)增值表上述综合财务报表包括截至2022年3月31日的三个月综合增值表。本报表由本银行管理层负责，并作为补充信息提供。 本报表已与合并财务报表的审核一起执行审核程序，目的是得出结论：这些报表是否与合并财务报表和会计记录(视情况而定)相符，其形式和内容是否符合会计标准CPC 09？增值表中定义的标准。根据吾等的审核，吾等并无注意到任何事项令吾等 认为本合并增值表在所有重大方面均未按照本会计准则所确立的准则妥善编制，且与合并财务报表整体上一致。2)净收益和股东权益的对账(附注33(C))根据巴西适用于巴西中央银行授权经营机构的会计惯例编制的个人财务报表的净收入和股东权益的对账 ，以及根据国际会计准则IAS 34 (BACEN GAAP和IFRS对账)编制的合并财务报表，指的是截至2022年3月31日的三个月期间，由银行管理层负责编制，如附注33 c)所述, 是否为《国际会计准则》第34条的目的作为补充资料列报。提交这份对账是为了审查与审查世行合并财务报表同时进行的程序，以确定其是否与合并财务报表和会计记录(视情况而定)进行了核对。根据吾等的审核，吾等并无注意到任何事项令吾等相信BACEN GAAP及IFRS的对账在所有重大方面均未按整体综合财务报表的方式编制。圣保罗，2022年5月6日，普华永道会计师事务所独立审计有限公司。CRC 2SP000160/O-5艾默生·拉尔特·达席尔瓦·康塔多CRC 1SP171089/O-3 ItaúUnibanco Holding S.A.《IFRS》中的完整财务报表2022年3月31日 13

LTAúUni Banco Holding S.A.综合资产负债表(百万雷亚尔)资产备注03/31/2022 12/31/2021现金42,722 44 ，512金融资产1,917,867 1,915,573按摊销成本计算1,384,923 1,375,782巴西中央银行的普通存款101,395 104,592银行间存款4 64,315 69,942根据协议购买的证券转售4 170,153 169,718与巴西中央银行的自愿投资4 10,000,800证券9 17,239 147,746 10,819,153 822,590其他金融资产18a 92,332 96,473(-)公允价值通过其他综合收益77,415 105,622证券8 77,415 105,622通过损益按公允价值计算455,529 434,169证券5 382,743 364,967衍生6，7 72,506 69,045其他金融资产18a 280 157纳税资产57,897 58,433当期2,052 1,636税收和社会贡献递延24bl 50,968 50,831其他4,877 5,966其他资产18a 16,023 16,494资产11,707,121净资产13,890 6,963企业和有形资产，净14,161，21，21110总资产2 069 267 2 069 206所附附注是这些合并财务报表的组成部分。Itaú Unibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS中的财务报表14

LTAúUnibanco Holding S.A.综合资产负债表(百万雷亚尔)负债和股东权益票据 03/31/2022年12/31/31/2021金融负债1,611,902 1,621,786按摊销成本计算1,542,075 1,553,107存款15 807,043 850,372根据回购协议出售的证券17a 256,642 252,848银行间市场资金17b 218,775 177,145 机构市场资金17c 123,490 138,636按公允价值计算的其他金融负债18b 136,125 134,106通过公允价值通过利润或亏损64,534 6479衍生产品6，64,205,205，63,479204结构性票据16 88 114其他金融负债18b 241 161 预期亏损拨备10 5,293 5,200贷款利息4,481 4,433财务担保812 767保险和私人养老金拨备27c 218,739 214,976拨备29 20,360 19,592纳税负债24c 4,670 6,246具体税和社会贡献 当期1,550 2,450化身税和社会贡献+递延24b li 276 280其他2,844 3,516其他负债18b 50,655 42,130总股本负债1,906,326 1,904,730归属于母公司所有者的股东总股本1,906,864,790,729729库房股份19a(79)(528)资本储备19c 1,915 2,250收入储备19c 70,216 66,161其他综合体现(9,915)(5,748)非控股权益19D 10,075 11,612总股东权益162,941 164,476总负债及股东权益2,069,267 2,069,206附注为该等合并财务报表的组成部分。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表15

LTAúUnibanco Holding S.A.收入合并报表(百万雷亚尔，股票数量和每股收益信息除外)01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021营业收入34,963 28,273利息和类似体现21a 37,366 29,974利息和类似收入21b(30,373)(15,334)通过损益计算的金融资产和负债公允价值21c 1,652 5,364外汇兑换结果和外汇交易中的外汇变动，佣金和银行费22,904163 9,803索赔前来自保险和私人养老金业务和 销售费用1,295,095来自保险费和私人养老金的收入3,779 3,466保险和私人养老金准备金变化(2,484)(2,371)其他化身3 1,425 275金融资产和索赔的预期亏损(6,604) (2,017)贷款和租赁业务的预期亏损10c(6,693)(2,174)Olher Financial Assei的预期亏损，净营业收入净额477 513(费用)/索赔追回(388)(356)扣除金融资产和索赔预期亏损后的营业收入 28,359 26,256其他营业收入/(费用)(19,226)(17,718)一般和行政费用23(16,870)(16,455)税费(2,521)(1，在联营企业和合资企业中的利润或(亏损)份额11 165 437未计所得税和社会贡献前收入/(亏损)9 133 8 538当期实物税和社会贡献24a(2,135)(3,338)递延实物税和社会贡献24a(63)1,020净收益/(亏损)6,935 6,220可归因于母公司所有者的可摊销净实体化净额25 6,651 5,684非控股权益19D 284 536每股盈余稀释25普通股0.68 0.58优先股0.68 0.58摊薄25普通股0.68 0.58优先股0.68 0.58优先股0.68 0.58基本25普通股4,958,290,359 4,958,290,359优先股4,835,217,789 4,810,249,528加权平均已摊薄25普通股4,958,290,359 4,958,290,359优先股4,873,102,641 4,840,038,363附注为此等综合财务报表不可分割的一部分。ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表 2022年3月31日16

LTAúUnibanco Holding 5.a.综合综合收入表(百万雷亚尔)附注01/01至01/01至 03/31/31/2021年净收益/(亏损)6,935 6,220通过其他综合收益按公允价值计算金融资产197(1,494)综合收益价值变化2,604(2,965)税收影响(1，061)1,212(收益)/亏损转入损益表 (2,447)471税收影响1,101(212)对冲(61)(394)现金流量对冲7(338)638公允价值变动(585)1,208税收效应247(570)公允价值净投资对冲7 277(1,032)公允价值变动544(1，税务影响(267)940 重新计量离职后福利负债111(4)2重新计量26(5)2税务影响外国投资的外汇变动(4,299)1,357其他全面收入总额(4,167)(529)全面收入总额2,768 5,691可归因于母公司所有者的全面收入2,484 5,155非控股权益284 536 1)不会被支持的金额 已重新分类为化身。附注是这些综合财务报表的组成部分。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表17

ItaúUnibanco Unibanco Holding S.A.恶魔合并交易报表有限公司变更合并交易报表有限公司股东对蔚来(百万雷亚尔)(百万雷亚尔)的控制权参与参与没有资本参与股东的资本总额没有归因于母公司所有者的资本总额股东11/21财库综合收益构成和总股本计量财务资产在转换时的收益和总股本-现在所有人的权益总收益不包括资本总收益和资本总储备收入，资本总储备不包括收入储备和保留收益~：~：~~：~：~~00%公司 100，00%权益100，00%未偿还贷款企业没有外部巴西银行托运SA Rea l巴西金融研究所100，00%100，00%100，00%Saldos Total Bank公司01 em ltaucard/01/01 2021 /01/2021 SA Rea l 97,148 97.148{907)(907)巴西2,326 2.323 47 40，Instituiço.347 734 Financei 472 ra(1.531 848)6{1，.27,100，00%531 3)(7.919)00%(9,092)136 142，.59 100，00%993 3 11 11.113,532 100，00%147 154， .706 525与所有者的交易374(302)72 538 610 Transaçóes com os Acion istas 19，20 374 374 192(302)72 566 505 577 566交付结果.QUReasury股份Banco ltau租赁SA l3l Rea l巴西研究所 Financeira 100，00%100，00%确认结果企业以区域为基础的股份支付计划Tesouraria 15 374(494)192 566(494)(494)566(增长)/Oecrease向母公司的所有者2D 1，3 538 538 Oividends CIA Recoghimento。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capitalização(439)100，00%100，00%(494(439)100，00%)(87)100, 00%((526)494)Dibens(Aumento An Leasi Capital)/Redução SA de PA-RT Arrendamento empação de Acion istas Mercantil Controlore 15 Rea l Brasil Arrendamento Mercantil(994)100，00%100，00% (994)100，00%505 100，00%(994)505 Reversaf股息-宣布资本后的股息166未清偿股息和最大资本(1)73(173)73(1)其他收益O Capi Financiamento tal Próprio宣告投资巴西社会资本229 166 de Créd Ito 50，00%50，00%166 229 50，00%50，00%188 229 综合收益总额5,684(1,494)1,357(394)5,155 536 5,691 divi Hiperendos os e Juros Banco sobre Múltiplo Capital SA própro Prescritos Rea l Brasil Instituição Financeira 100，00%100，00%73 100，00% ，100%73净资产5,684 5,684 536,6941.506)(1,494)1.382(3931,357)5.4(394)14 4.899(529)448 5(529)347拨款：巴西国税局100，00%100，00%100，00%100，00%Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862法定准备金1.382 100，00%(393)100，00%(515)100，00%100，00%(515)2021年SA 19雷亚尔97,148{533)巴西2,02452,066赛格罗斯{646){1,100，00%529)8,21100，00%19,486)1471255，00%12,519100，00%159，4z719 11 1494)2 1,357{394)4 262 987 51249法定保留地270(270)总计LTAú-Unibanco 01/01/2022 SA Rea l 90,729(528)Brasil 2,250 66，Instituição 161 Financeira(2,400){1,486)100，00%6,531 100，00%(8,393)152,864 100，00%11,612 100, 00%164,476跨保留权与所有者的诉讼449(335)3.784(3.784)114(1,520)(1,406)结果国库股份SA 19，20 Rea l 449巴西02 Previdéncia补充100，00%100，00%(439)100，00%511(87)100，00%511(87)100对股份支付计划的认知度(397)(397) (397)(397)(递增)法官团表示/减少资本用于支付母公司2d 1，3(994)(994)(1,520)(1(，520)(1(，520)994)股息Saldos Luizacred 31 SA/03/2021年社会责任投资 15雷亚尔97 148(533)巴西2.021 44社会.953 de(1 Créd.034)Ito(1.529)7.655，5000%(8.312)50，00%140.369 50，00%11(301).979 50，00%152(301).348资本利息(1,954)(1,954)(1,954)(1,954)(1,954)未清偿的Muta Redecard股息没有Pe Instituição rfodo和Pagamento Capital SA Rea l 374 Brasil(302)4.219 Inquirente(1.506)77 2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%77 866 100，058(2.263)(1.486)6.010(7.213)144.554(868)11.022 155(868).576其他无外部1JJ217 217 217交易全面公司内部结构449 (335)6,583 197(4)(4,299)(61)2,416 114(1.501 284)(12，700.387)LtNet Resul aúcarne CorpBanca tado da entrega哥伦比亚de Açóes em SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗比亚449 62金融机构6,651 55，65%49，30%6，51 651 1 55，65%284 49，30%6,935 511期间的其他综合化身(68)197(4,299)(61)(4,235)(4,235)(4,235)(4,235)(4,235)(4,235)(4,235)拨款：Banco Resthimento LúTA(De Isse)Planos SA de Pagamento Baseem Açóes Franco Suo Suo Suçaça(397)Instituição Financeo Financea(68)197(4){4,299)(61)(4,235)(4,235)(4,235)(4,235)(4,235)00%(397)100，00%100, 法定准备金15350(350)(1.501)(1.501)阿根廷银行阿根廷Peso阿根廷4,356金融机构(4,356)100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%R Total eOrganação 15 03/31/2022 Soc Ietária 2cXIV 19，3 90z729{791 11915 701218(882)f21203{1 490/2 232{8 454)1521888(882)101075 182(8941 82)Ltaú期间巴拉圭SA Guarani 449巴拉圭，3351 4 Financeira 197 100，00%41-4299J 100，00%611 100，00%2 11 5371 100，00%，1 535 J outros(14 40 40 40 1)包括在其他综合收益中与公允价值相关的联营和联合投资的份额。2)投资总额46(4)(4.281)(60)6.743 2.444 289 2.733 ltau银行股份有限公司开曼群岛金融机构总投资00%Lucro Líquido Consolidado 6.743 6.743 289 7.032 ltau伴随银行易国际票据是这些合并的金融 州政府不可分割的一部分。金融机构100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%。法律储备350(350)智利金融机构55，96%56，60%55，96%56, 60%Estatutárias 4.516(4.516)1)托达作为从属银行没有任何外部行为在Uni Banco持有Consolidado possuem moeda Funcional igual a da Control adora，com exceção da CorpBanca New York分行e Ltaúuni Banco S.A.迈阿密分行Cuja moeda FuncionaléDólar.Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda funcional das uniddes LTAúun ibanco S.A.Miam I Branch e LTAúBBA USA Securities lnc.从另一种角度来看，这是一种全新的经济运作方式，并不适用于环境经济。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年企业集团[br}Oibens Leating S.A.End Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902 449(35)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)参与投资不产生结果。2)Inclui Hedge de Floso de Caixa e de Invstientos Líquidos no 外部3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as explexicativas são parte Integrante das explicativas es contáBeisúUnibanco Holding S.A.
中的完整财务报表

LTAúUnibanco Holding S.A.合并现金流量表(百万雷亚尔)注01/01至01/01至03/31/2022 03/31 /2021调整后净收益29,183 18,357净收益6,935 6,220净收益调整：22,248 12,137沙基于债务交换对现金和现金的影响1 1,545 12,106 E预期固定资产损失和索赔6,604 2，0 17来自欧朋公司的休息和之前的交换价值与债务(6,508)6,885 P用于偿还和偿还债务2,484 2，37 1 D和摊销1170 974民事、劳工、税收和法律义务的更新/收费285 222民事、劳工、税收和法律义务的更新/收费1,168 1 ，402 R平均瓜拉NTEE(17 1)(73)税收(包括税收影响)2 4b 22 1，374来自社会和企业的收入和其他投资社会收入(165)(437)社会收入集公平的收益(2，4 7)47 1在剩余和交换之前社会资产的价值通过交换玉米信息3,420(9，47)730)资产和负债的变动582(31,246)(增加)/减少资产储备9,492(15,808)SECU资产净值应为9,492(15,808)(损益)/销售损益投资和固定资产4(95)至23(2 10)资产和负债的变化582(31,246)(增加)/减少资产储备9,492(15,808)765财务资产(资产/负债)(2，52 1)(4,907)F指定为公允利润或亏损(17,776)(25,167)其他固定资产4,189 2,035其他税项资产(3, 4 4 2)691(减少)/负债增加D e e p it(43,329)12,369 d e e p it收到的资产净值3,794(19,086)F来自银行间市场的资金4 1,630 4,465 来自市场的资金(2，0 15)4,276 O社会负债2,098(5，公允价值计入损益的财务负债(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值(27)(14)公允价值(从联营公司的投资和合资企业的投资中获得的现金，以及在社会和合资企业中投资的现金销售，95固定资产的现金销售，无形资产的注销68 (P追逐)/出售资产的现金是其他综合信息27,167，13的总价值。金融资产摊销成本(27,147)(870)(P)(P)联营和联合投资(52 1)(15)(P)固定资产(336)(298)(P)应税资产14(1,370)(940)来自/(用于)投资活动的净现金(2,150)11,462 F来自机构Rn 市场2，728机构市场红利(6,622)(7,942)非控股权益持有者变动(1,520)493交付的结果为4 53 5 10除息和国际休息取决于支付给非控股权益的人均l(30 1)(4 2)Oivid期末和支付的利息(2,784)(2,762)来自/(用于)融资活动的净现金(10,774)(7, 现金和现金等价物净增加(减少)2 d伊利16,841(8,442)现金和现金等价物在第109,687 105,823期间的汇率对现金和现金等价物的影响(1 1，5 45)(12,106)第114,983 85,275现金和现金等价物在第114,983 85,275现金和现金等价物2,722 39,369 ln TE rban k d 16,420 5，686个公司根据协议，重新整理了45，84,140,220个交易额，其中包括10,000个关于现金流量(主要经营活动)的额外信息，以及剩余的56,816 26,769个剩余部分，26,28220,474笔非现金交易，并将这些交易的股息和收入转移到已申报和尚未支付的人均1,846，4 17附注是2022年3月31日国际财务报告准则中注明财务报表日期的财务报表的附件。

LTAúUnibanco Holding S.A.合并增值表(百万雷亚尔)01/01至01/01至03/31/2021年03/31[br}收入59,079 44,340利息和类似51,412 34,828佣金和银行费用11,163 9,803来自保险和私人养老金业务索赔前1,295 1,095预期亏损与其他金融资产(6,216)(1，66 1)其他1,425 275支出(33,463)(17,535)利息和类似费用(30,535)373)(15,334)其他(3,090)(2,201)从第三方购买的投入(4,601)(5,619)材料、能源和其他(132)(89)第三方和金融系统服务、安全和运输(1,701)(1,766)其他(2,768)(3,764)数据处理和电信(932)(962)广告，促销和出版(350)(252)广告(245)(242)运输支出(26)(9)其他(1,215)(2,299)总增加值 21,015 21,186折旧及摊销(1,402)(1,307)公司通过转让获得的增加值净值19,613 19,879权益法165 437将分配的增加值19,778 20,316 增加值分配19,778 20,316人员7 134 6,878直接薪酬5,578 5,518福利1,140 1,115 GTS政府遣散费基金416税，245费用和缴费5,495 7,091联邦5,089 6,710市政406 381 第三方资本回报率与租金214 127其他214 127资本回报率6,935 6,220股息和资本利息1,954 1,433可归属于控股股东的留存收益4,697 4,251可归因于非控股股东284 536附注是该等财务报表不可分割的一部分。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中填写完整的财务报表 2022年3月31日20

ItaúUnibanco Holding S.A.资产负债表账户2022年3月31日和2021年12月31日合并财务报表附注 资产负债表账户2022年1月1日至2021年03月31日综合财务报表附注1除注明外，ItaúUnibanco Holding S.A.是根据巴西法律组织和存在的上市公司。总部位于巴西圣保罗州圣保罗市Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha，n°100。Ita？Unibanco Holding在18个国家和地区开展业务，通过其分支机构、子公司和国际附属公司向巴西和海外的个人和企业客户提供各种金融产品和服务，这些客户不一定与巴西有关。它通过其不同的投资组合提供全方位的银行服务：商业银行业务；投资银行业务；房地产贷款；贷款、融资和投资；租赁和外汇业务。它的业务分为三个部分：零售银行业务、批发银行业务和与Market+Corporation的活动。更详细的分部信息载于附注30。ItaúUnibanco Holding是一家金融控股公司，由ItaúUnibanco Participaçőes S.A.(ItaúUnibanco Es S.A.)控制，该控股公司拥有我们51.71%的普通股，由(I)Itaúsa S.A.(Itaúsa S.A.)共同控制，Itaúsa S.A.(Itaúsa S.A.)是由Egydio de Souza Aranha家族成员控制的控股公司，(Ii)由莫雷拉·萨莱斯家族控制的控股公司Compania E.Johnston de Participaçőes(Sallira Salles家族控制的控股公司)。Itaúsa还直接持有意大利联合银行39.21%的股份，持有Unibanco的普通股。董事会于5月6日批准了这些合并财务报表, 2022年附注2重大会计政策a)编制基础Unibanco Holding的合并财务报表是根据国家货币委员会(CMN)的要求和准则编制的，该要求自2010年12月31日起按照国际会计准则委员会(IASB)发布的国际财务报告准则(IFRS)编制年度合并财务报表。这些合并财务报表是根据国际会计准则第34号和中期财务报告编制的，可以选择列报完整的综合财务报表，而不是综合财务报表。在编制这些合并财务报表时，国际电信联盟采用了《国际财务报告准则》和国际财务报告解释委员会(IFRIC)确立的确认、计量和披露标准。巴西公司法和巴西适用于上市公司的会计惯例都要求列报增值表。本声明是根据CPC09号技术公告所确立的标准编制的； 然而，IFRS并不要求列报该声明。因此，根据《国际财务报告准则》，本报表作为补充资料列报，但不影响财务报表的编制。财务报表和附注中的信息证明财务报表中固有的所有相关信息，而且仅限于这些信息，这些信息与管理层在其行政管理中使用的信息一致。ItaúUnibanco Holding S.A. 2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表21

B)新会计准则变更和对现有准则一的解释适用于2022年3月31日终了期间的会计准则本期间没有新的会计准则。二.最近颁布并在未来期间适用的会计准则--IFRS 17保险合同：该公告取代了IFRS 4保险合同，并提出了三种估值方法：通用模式：适用于所有没有直接参与特征的合同。保费分配法(PAA)：适用于期限最长为12个月的合同 ，或者当它产生的结果与使用一般模式时所获得的结果相似时。该模型比一般模型更为简化。可变费用法：适用于具有直接参与特征的保险合同， 保险合同基本上是与投资有关的服务合同，实体根据标的项目承诺投资回报。保险合同必须基于对四个组成部分的分析来确认：预期未来现金流：考虑到流入和流出，对合同现金流所有组成部分的估计。风险调整：对现金流之间可能出现的差异所需抵销的估计。合同保证金： 合同覆盖范围开始前收到的任何金额与合同开始时估计的现金流现值之间的差额。折现：预计现金流必须折现到现值，以反映货币的时间价值，利率必须反映各自的流动特征。本标准自1月1日起施行。, 2023年。正在评估可能的影响，评估将在本标准生效之日 之前完成。*《国际会计准则》财务报表列报修正案要求只披露有关材料会计政策的信息，消除披露重复或汇总《国际财务报告准则》要求的信息。这些修正案从2023年1月1日起生效，不会对财务造成影响。关于披露变更的分析将于准则生效之日完成。 《国际会计准则第8号：会计政策、会计估计变更和误差控制》修正案包括会计估计的定义：在其计量中受不确定因素影响的货币金额。预期信贷损失和资产或负债的公允价值都是会计估计的例子。这一变化自2023年1月1日起生效，对意大利电信联合银行控股的合并财务报表没有影响。* 国际会计准则第12号所得税修正案明确，对初始确认资产或负债中产生的暂时性差异所产生的递延税项的会计豁免不适用于租赁业务。 这些修正案自2023年1月1日起生效。正在评估可能的影响，并将在标准生效之日完成。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中填写完整的财务报表，2022年3月31日22

C)关键会计估计和判断根据《国际财务报告准则》编制合并财务报表要求 管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产、负债和或有负债的报告金额，因为某些项目的确认和计量涉及不确定性和高度主观性。存在重大风险并可能对资产和负债价值产生重大影响的估计和判断披露如下。实际结果可能与这些估计和判断所确定的结果不同。主题附注2c I和附注3金融工具的公允价值附注2c 11和附注28实际利率附注2c伊利，附注5、8、9和10金融资产的变动附注2c IV、附注5、8、9和10转移和金融资产撇账附注2c V、附注5、8、9及10预期信贷损失附注2c VI、附注8、9、10及32商誉减值附注2c vii及附注14递延化身税及 社会供款附注2c VIII及附注24固定收益退休金计划附注2c IX及附注26拨备、或有及法定责任附注2c X及附注29有关保险及私人退休金的技术规定附注2c XI及附注27(Br)i合并附属公司均为国际信托基金参与Unibanco Holding的参与使其暴露于或有权获得变动回报，并可透过其对实体的影响而影响该等回报。持续评估控制措施的存在。子公司从控制建立之日起至其不复存在之日合并。综合财务报表采用一致的会计政策编制。公司间资产和负债账户余额、收入账户和交易额已被取消。未在活跃市场交易的金融工具(包括衍生工具)的公允价值 未在活跃市场交易的金融工具的公允价值是根据考虑市场信息和条件的假设使用估值技术计算的。主要假设是：历史数据、类似交易的信息和定价技术。对于较复杂或流动性较差的工具，必须作出重大判断，以确定在选择特定投入时使用的模型，在某些情况下，评估调整适用于我们为非活跃交易的金融工具报价的模型金额 。有效利率用于计算有效利率，ITA？Unibanco Holding根据金融工具的所有合同条款估计现金流 , 但不考虑未来的信贷损失。计算包括合同各方之间支付或收到的所有佣金、交易成本和所有其他溢价或折扣。利息收入是通过将实际利率应用于金融资产的账面总额来计算的。就购入或产生信贷减值的金融资产而言，经调整的实际利率计入预期信贷损失后，适用于该金融资产的 摊销成本。ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表2022年3月31日23

四.修改金融资产用于确定合同是否有实质性修改的因素 是：评估是否进行了不属于原始合同条款的重新谈判，合同现金流是否发生重大变化，以及由于债务人的财务限制，交易期限是否显著延长， 利率是否发生重大变化，交易计价货币是否发生变化。五、转会和冲销金融资产当一项金融资产没有合理的回收预期时，考虑到历史曲线，其全部或部分冲销与使用相关的预期信贷损失准备同时进行，不影响ITA Unibanco Holding的 综合收益表。以前注销金额的后续收回在综合损益表中作为收入入账。因此，当不存在收回金融资产的合理预期时，或当意大利联合银行控股公司大幅转移所有权的所有风险和利益且所述转移有资格被注销时，金融资产被全部或部分注销。预期信贷损失计量预期信贷损失需要应用重大假设和使用量化模型。管理层在评估由 模型产生的预期损失数额的充分性时作出判断，并根据其经验作出可能因某些客户的信用状况而导致的调整，或因尚未在模型中反映的情况或新情况而导致的临时调整。主要的 假设是：期限到到期日：Ita？Unibanco Holding考虑其将面临金融工具信用风险的最长合同期。然而，没有固定到期日的资产的预计使用寿命是基于信用风险敞口的期限。此外，在确定预期寿命时，将考虑所有合同条款, 包括预付款和展期选项。预期信息：IFRS 9 要求对信贷损失进行平衡和公正的估计，其中包括对未来经济状况的预测。Ita？Unibanco Holding使用宏观经济预测和公开信息以及内部准备的预测来确定这些估计对预期信贷损失计算的影响。用于确定预期损失的主要预期信息与SELIC利率、信用违约互换(CDS)、失业率、国内生产总值(GDP)、工资、工业生产和零售额有关。*宏观经济情景：这些信息涉及内在风险、市场不确定性等因素，可能会导致与预期不同的结果。概率加权损失 情景：Ita？Unibanco Holding使用加权情景来确定在适当的观察期内预期的信贷损失，该观察期足以分阶段分类，并考虑到基于经济变量的预测。确定信用风险显著增加或减少的标准：在合并财务报表的每个期间，ITA在Unibanco Holding使用绝对和相对触发因素(指标)评估金融资产的信用风险自初始确认以来是否大幅增加。金融资产转移到较早阶段时，信用风险显著降低，主要特征是至少6个月内未激活信用恶化触发因素。它在Unibanco Holding的基础上评估信用风险是否在个人或集体的基础上显著增加。考虑到工具类型、信用风险分类、初始确认日期、剩余期限，基于共享信用风险的特征对金融资产进行集体评估, 行业、交易对手的地理位置，以及其他重要因素。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表-2022年3月31日24

Vii v商誉减值审核因减值而产生的商誉反映管理层对现金产生单位(CGU)未来现金流量的最佳估计，包括现金产生单位(CGU)的识别及其公允价值减去销售成本及/或使用价值。为了确定这一估计，意大利联合银行控股公司采用了为期5年的贴现现金流量法、宏观经济假设、增长率和贴现率。贴现率通常反映金融和经济变量，如无风险利率和风险溢价。现金产生单位或CGU组是在为内部管理目的而监测商誉的最低级别确定的。Viii？递延所得税和社会贡献递延税项资产只有在Unibanco Holding很可能产生未来应纳税利润以供其使用的情况下，才会就可扣除的临时差异、税项损失和社会贡献亏损结转抵销确认。递延税项资产的预期变现是基于对未来应纳税利润的预测和技术研究。九.固定收益养恤金计划目前的养恤金计划数额是通过精算计算得出的，这些计算使用贴现率等假设，贴现率在每年年终拨出，用来确定估计的未来现金流出的现值。为了确定适当的贴现率，意大利联合银行控股公司考虑了到期日与各自债务条款相似的国库券的利率。养老金计划债务的主要假设部分是基于当前的市场状况。X附表条文, 或有事项和法律义务意大利联合银行控股公司定期审查其或有事项 。这些或有事项根据管理层的最佳估计进行评估，并在有可能需要财政资源来清偿债务时考虑法律顾问的意见 且金额可能得到合理估计。被归类为可能损失的或有事项在资产负债表的准备金下确认。或有数额是使用适当的模型和标准来计量的，这些模型和标准允许计量或有数额，尽管时间和数额本身存在不确定性。第十一条保险和私人养老金的技术规定技术规定是国际信托基金对其投保人和投保人承担的义务所产生的负债。这些债务可以是短期负债(财产和意外伤害保险)或中长期负债(人寿保险和养恤金计划)。精算负债的确定受制于保险和养恤金合同中固有的几个不确定因素，例如持续性、死亡率、伤残、预期寿命、发病率、费用、索赔频率和严重程度、将养恤金转换为年金、赎回和资产回报率的假设。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表-2022年3月31日25

这些假设的估计数是根据国际精算师协会在Unibanco Holding的历史经验、基准和精算师的经验，以符合最佳市场惯例并不断审查精算负债。必要时，这些持续改进所产生的调整将在相应期间的损益表中确认。D)主要会计惯例摘要一、合并一、子公司根据国际财务报告准则第10号合并财务报表，子公司为国际会计准则下Unibanco Holding控股的所有实体。2018年第三季度，ITAúUnibanco Holding开始调整其阿根廷子公司的财务报表，以反映恶性通胀的影响，这是根据国际会计准则第29条修订的，以反映恶性通胀经济体的财务报告。下表显示了主要的合并公司，它们总共占合并资产总额的95%以上，以及ITA在Unibanco Holding公司有表决权资本中的权益：ItaúUnibanco Holding S.A. IFRS中的完整财务报表2022年3月31日26

意大利联合银行控股有限公司对蔚来有投票权的资本感兴趣的公司对总资本感兴趣的资本%(Em milhóes de reais)1/21本位币(国家活动参与者%无资本参与者%无资本参与%无资本总计1121[br]País de 03/31/2022 12/31/2021 Moeda Funconalão Atribu i do Participaçaço do Actidtroo Controlors)12/2021年LTAúBBA SA Real巴西金融机构100.00%100.00%总计PL-100 00%总PL-100 00%不禁止任何资产 co LTAúConsignado S.A Nota Real Açóes巴西企业储备金融和金融机构融资10000%de Ganhos e Luc 10000%ROS ACIO nistas 100 ac 00%io is nas{br>não总计10000%资本社会企业资本运营风险控制银行LTAúBBA Rea Rel巴西机构金融机构投资银行，100%，100%，100%00%Banco ltaucard SA Real巴西金融机构100.00%100.00%100.00%100.00%ve NDA m Emprego 无外部业务银行1：1 SA REA l巴西金融机构巴西金融机构100，00%100，00%.00%100，00%100，00%100%Salem 01/01/2021年 97.148(907)2.323 40.734 472(1.531)6.273(7.919)11.113中情局禁令。巴西高级金融机构100100，00%.00%100，00%.00%100，00%.00%100，00%100.00%Transaçóes com os Acion istas374(302)72 505577 Di Banco Bens Leating ltau Leating SA de SA Me rcantil arr lendamento 3 lem Tesouraria me rcantil 15 REA l REA l巴西374巴西 192机构融资租赁100.00%100，00%.00%566 100.00%100.00%Resultado da Entrrega 566 Fin Recomheimento anceira LTAúde CBD Planos S.A de.巴西皇家银行消费金融信贷50.00%50.00%(49450).00%50.00%(494)中央情报局。巴西首都100，00%100，00%100，00%100, 00%Hi Dibens(Aumento Perca Rd Rd Leasi)/BaRedução NCO ng MúlTIP SA de pa-rt lo Arrendamento empação SA de Acion istas Mercantil Controls 15雷亚尔l巴西 Arrendamento Financial Institute ti Mercantil on 100100，00%.00%100，00%.00%100，00%100.00%505 10000%100.00%505巴西皇家银行保险(1)保险100.00%100.00%(100 1).00%100.00%(1)向巴西社会投资166 de Crédito，00%50，00%166，00%50，00%5000%188LTAúCorretora de Valore S.A.巴西雷亚尔证券经纪商100.00%100.00%100.00%100.00%Divi HiperCard Dendos e Juros Banco Sobre Múltiplo Capital SA Próprio Presritos Rea l Brasil Instituição Financeira 100，00%100，00%73 100，00%73 100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，00%73100，巴西皇家保险(1.506)100.5 1.382 00%(393)00%5.414 4.899 100 00%448 0000%.347ltauseg Seguradora SA Rea l Brasil Seguros 100，00% 100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%ltLucro aúUniban Líquidoco Conso S.Ali.dado巴西皇家金融机构100.00%100.00%5.414 5.414 100.00%448 100.5 00%.862 LTAüoutros Corretora Resu ltados de AB rangentes Va loa l Brasil Corretora de Titu las e Va(1 Lores506)Mobilários 1.382 100，00%(5.414)100，00%(515)100，00%100，00%巴西皇家银行养老金计划100.00%100.00%100.00%100.00%LTAúSeguros SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%100，00%Luizacred Reserve va Legal S.A.巴西皇家银行金融投资公司金融信贷50.00%50.00%(270)50.00%50.00%50.00%LTAúReserve vas Unibanco Estatutárias SA Rea l l Brasil 3 Instituição.784 Financeira 100，00%100，00%(3.784)100，00%100, 巴西收购者10000%10000%100 00%100 00%LTDI aúvi Dendos Vida e Previdència SA Rea l Brasil Previdéncia补充物100，00%100，00%(439)100，00%(87)100，00%(528)外国律师协会资本社会，金融估计投资50，00%50，00%(994，00)Saldos LTAúCorpBanca em 31/03/2021年哥伦比亚S.A 15哥伦比亚比索97.148科罗姆(533)BIA 2.021 44财务.953机构 (1ion.034)(1.529)755.655.65%(8.312)49.30%140.36955.65%11.979 49 152.30%.348巴西金融机构348 Muta BA Redecard nçcoóes lt aúno Pe Institution içãao(SR Uisse)foo S A de Pagamento SA Swiss Rea Rea法郎瑞士法郎374 巴西4.219高级学院(1on.506)2 10000%1.382 100，00%(393)10000%100、00%3.776 100、00%100 00%866 100、100.00%144.554 4 00%.642 Saldos禁止外部公司LTAú01阿根廷/01/2022 NA SA阿根廷比索90.729阿根廷(2.247)57财务.058研究所(2离子.263)(1.486)100.00%(7.213)100.00%144.554 100.00%11.022 100 155.00%.576 Transaçóes com OS Acion istas 449(1.501)114(1.501)(1.387)CorpBanca LtaúParagu哥伦比亚Ay SA Peso Guarani哥伦比亚金融机构金融机构100.00%5565%10049，30%.00%10055，65%.00%1 49，30%000.00%Resultado da Entrrega de{br>Açóes em Tesouraria 15 449 62 51 1 511 BA Banco Nco ltltaúaúuugu(Suisse)ay SA SA乌拉圭人Franco Suiço Peso Suíça ay金融机构金融机构100100，00%.00%100，00%.00%100，00%00%100，00%100.00%100，00%100.00, 控制15开曼群岛金融机构100.00%100.00%100.00%(1.501)100(1.00%.501)阿根廷银行阿根廷金融机构100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%BBA国际社会银行2cxiv，3美元英国金融(882)机构100.00%100.00%(882)100.00%100.00%(882)Outtros Banco(3 l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭金融机构100，00%100，00%100，00%BBA美国证券公司。美元美国美国证券交易委员会40期限经纪商100.00%100.00%40 100.00%100%00%40乌拉圭金融机构开曼群岛金融机构46(4.55 28100，00%)(4.55 100，00%77)1)96%(60)100，00%56.60%6.743 2.444 100，00%55.96%289 100，00%56.2 60%.733 1)除CorpBanca New York Bra nch和LtaúUnibanco S.A.Miami Bra nch使用美元外，Dado ITA in UN IBANCO Holding 的所有海外办事处均以SARNE货币为母公司。6.743 6.743 289 7.032 2)2022年1月BBA Resue International Ltados 1，b LTAúUni Banco S.A.迈阿密分行和LTAúBBA美国证券有限责任公司的职能范围。从雷诺雷亚尔改为美元由于修改的范围金融机构46活动和主要的(4)经济领域(4)经济投资(4)环境100，00%，其中(60)单位欧朋公司100，00%TE。(4.299)100，00%100, 00%(4.299)3)OI Bens Leasi(Br)S.A.Arrendamento M ercanti l于2022年3月1日成立的公司。美国证券有限责任公司。智利金融研究所55，96%56，60%55，96%56，60%Estatutárias 4.516(4.516)1)托达斯银行依赖于没有任何外部条件的银行控股公司纽约分行。Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda Funcional das un iddes LTAúun ibanco S.A.Miam I分行e LTAúBBA USA Securities Lnc.我的另一种看法是，这是一种不公平的经营方式。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司与Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273) 144.393 9.509 153.902 449(335)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)参与投资不产生结果。2)Inclui Hedge de Floso de Caixa e de Invstientos Líquidos no Execution 3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as Notas explicativas são parte Integrante das demonaçóes ContáBeisúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》2022年3月31日完整的财务报表27

一、二、v企业合并一般而言，企业由一套综合的活动和资产组成，这些活动和资产可以进行和管理，以便以股息、较低的成本或其他经济利益的形式向投资者或其他股东、成员或参与者提供回报。如果在一系列转让的活动和资产中存在商誉，则推定 为企业。收购方法用于核算业务合并，但归类为共同控制的业务合并除外。收购成本按收购日转让的资产、已发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值计量。在企业合并中可确认的收购资产、假设负债和或有负债最初按收购之日的公允价值计量，无论是否存在非控制性权益。当支付金额加上非控股权益高于收购的可识别净资产的公允价值时，差额将计入商誉。另一方面，如果差额为负，将被视为负商誉，金额将直接在收入中确认。I.III商誉不摊销，但其 可收回价值每半年评估一次，或在有减值损失迹象时使用一种涉及确认现金产生单位(CGU)的方法，并估计其公允价值减去销售成本和/或其使用价值 。商誉及无形资产的分项数字载于附注14.I.IV v与非控股股东之间的资本交易附属公司所有权权益的变动，如不会导致失去控制权，则计入资本交易，支付金额与非控股股东账面金额之间的任何差额直接在综合股东权益中确认。二、外币折算二、本位币和列报货币ITA Unibanco Holding的合并财务报表以巴西雷亚尔及其本位币和列报货币列报。对于每一家子公司、合资企业或在联营公司的投资，ITA？Unibanco Holding将功能货币定义为实体运营所在的主要经济环境的货币。二.二.外币业务外币业务按交易日的汇率折算为本位币。汇兑损益在合并损益表中确认，除非汇兑损益与现金流量套期保值和对外投资净额套期保值有关, 这些已在股东权益中确认。现金和现金等价物，定义为银行的现金和经常账户，列于综合资产负债表的现金、银行间存款、根据转售协议购买的证券(持有的抵押品)和原始到期日不超过90天的巴西中央银行自愿投资项下。财务资产和负债金融资产和负债相互抵销，只有在有法律上可执行的抵销权利并打算按净额结算，或同时变现资产和结算负债的情况下，才在资产负债表中报告净额。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表28

初始确认和终止确认财务资产和负债最初按公允价值确认，随后按摊余成本或公允价值计量。定期购买和出售金融资产分别在交易日确认和取消确认。在下列情况下，金融资产被部分或全部取消确认：金融资产的现金流合同权利到期，或意大利联合银行控股公司转让金融资产，而这种转让有资格取消确认。金融负债终止时，即合同规定的债务解除、注销或期满时，即不再确认。金融资产取消确认当意大利联合银行控股公司大幅转移其财产的所有风险和利益时，金融资产被取消确认。如果无法确定所有风险和利益的转移，则应评估控制措施，以确定与交易有关的持续参与情况。如果保留风险和收益，则继续记录金融资产 ，并确认收到的对价的负债。金融资产的分类和随后的计量金融资产分为以下类别：摊余成本：当管理金融资产以获得合同现金流时使用，仅包括本金和利息的支付。*通过其他综合收益实现的公允价值：用于持有金融资产以获得合同现金流，仅包括本金和利息的支付, 也在出售。损益公允价值：用于不符合上述标准的金融资产。金融资产的分类和随后的计量取决于：管理这些资产的业务模式。其现金流的特征(仅支付本息测试SPPI测试)。商业模式：代表如何管理金融资产以产生现金流，而不取决于管理层对单个工具的意图。管理金融资产的目的可能是：i)获得合同现金流；ii)获得合同现金流和销售；或iii)其他。为了评估业务模式，ITAúUnibanco Holding考虑了影响业务模式绩效的风险；业务经理如何获得薪酬；以及如何评估业务模式的绩效并向管理层报告。当一项金融资产受到业务模式一)或二)的约束时，需要应用SPPI测试。SPPI测试：对金融工具产生的现金流的评估，目的是检查它们是否仅代表本金和利息的支付。为了符合这一概念，现金流应该只考虑货币的时间价值和信用风险。如果合同条款带来风险敞口或现金流波动，例如权益工具价格或商品价格变动的风险敞口，金融资产将按公允价值通过损益进行分类。混合合同必须作为一个整体进行评估，包括所有嵌入的 特征。包含嵌入衍生工具的混合合约的会计处理是在联合的基础上进行的, 即，整个工具按公允价值通过损益计量。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成国际财务报告准则财务报表29

摊销成本摊销成本是指金融资产或负债在初始确认时计量的金额，加上根据实际利息法进行的调整，减去本金和利息的摊销，以及任何预期信贷损失准备金。公允价值公允价值是指在计量日因出售资产而收到的价格或因市场参与者之间有序交易中的负债转移而支付的价格。Unibanco Holding根据计量过程中观察到的数据相关性对公允价值等级进行分类。 包括衍生工具在内的金融工具的公允价值以及公允价值等级的详情载于附注28。金融资产和负债的公允价值调整确认为：通过其他全面收益按公允价值计量的金融资产和负债计入股东权益 。在综合损益表中，其他金融资产和负债在公允价值损益下收入项下， 。平均成本用于确定按公允价值处置金融资产时实现的损益，这些损益在综合收益表中计入利息和类似收入以及按公允价值计入损益的金融资产和负债的收入。按公允价值通过其他全面收益支付的资产股息在综合收益表中确认为利息和类似收入，前提是国际信托银行很可能保证有权获得该等股息。权益工具权益工具是任何证明实体资产在扣除其所有负债后仍有剩余权益的合同。, 如股份和单位。Unibanco Holding随后通过损益按公允价值计量其所有权益工具，除非管理层在初始确认时选择不可撤销地通过其他全面收益以公允价值指定权益工具，而持有该工具的目的不只是为了产生回报。当选择此选项时，该工具的公允价值损益在综合全面收益表中确认，随后不会重新分类到综合损益表中，即使在出售时也是如此。当Unibanco Holding的股息收取权利得到保证时，股息继续在综合收益表中确认为利息和类似收入。权益工具的损益按公允价值通过损益计量，计入综合收益表。预期信贷损失Unibanco Holding对按摊余成本或通过其他全面收益、贷款承诺和财务担保合同计量的金融资产的预期信贷损失进行前瞻性评估：ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表2022年3月31日30

金融资产：损失是指合同现金流与Unibanco Holding预计收到的现金流之间的差额的现值。贷款承诺：预期损失是指在提取承诺时到期的合同现金流与Unibanco Holding预计收到的现金流之间的差额的现值。*财务担保：损失是根据预计向交易对手偿还的款项与国际电信联盟控股公司预计收回的金额之间的差额来衡量的。 国际电信联盟控股公司采用三阶段法来衡量预期信贷损失，即根据信用风险的变化将金融资产从一个阶段转移到另一个阶段。第一阶段：12个月预期信用损失：代表12个月内可能发生的违约事件。适用于购买或发起时未出现信用减值的金融资产。第二阶段预期寿命 金融工具信用损失：考虑所有可能的违约事件。适用于发起或购买时未发生信用减值，但信用风险显着增加的金融资产。第三阶段 信用受损资产的预期信用损失：考虑所有可能的违约事件。适用于购买或发起时发生信用减值的金融资产。此阶段分类资产的计量有别于阶段2，这是因为在确认利息收入时，实际利率适用于摊销成本(扣除拨备)，而不是账面总额。随着信用风险的增加或 的减少，资产将在不同阶段之间迁移。因此，转移到第二阶段和第三阶段的金融资产可能会返回第一阶段，除非它是购买或产生信用减值金融资产。宏观经济情景前瞻性信息基于每年或在市场情况需要时重新评估的宏观经济情景。更多信息见附注32。合同现金流的修改当金融资产的合同现金流被重新谈判或以其他方式修改，而这不会实质性地改变其条款和条件时，意大利联合银行控股公司不会取消对其的确认。然而，该金融资产的账面总额将重新计算为重新协商或变更的合同现金流的现值。, 按原实际利率贴现，修改损益计入损益。产生的任何成本或费用将调整经修订的账面金额，并在金融资产的剩余 期限内摊销。另一方面，如果重新谈判或变更大幅修改了金融资产的条款和条件，Unibanco Holding的ITA将取消对原始资产的确认，并确认一项新资产。 因此，出于预期信用损失计算的目的，将重新谈判日期作为新资产的初始确认日期，并确定信用风险的显著增加。Unibanco Holding还评估新的金融资产是否可被视为购买或产生的信用减值金融资产，特别是在重新谈判是出于债务人的财务限制的情况下。原始资产的账面价值与新资产的公允价值之间的差额立即在综合收益表中确认。金融资产现金流变动的影响，以及管理层为计量预期信贷损失拨备而采用的方法和假设的其他细节，包括使用预期信息，详见附注32。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表-2022年3月31日31

金融负债的分类和后续计量金融负债随后按摊销成本计量，但以下情况除外：-通过损益按公允价值计量金融负债：该分类适用于通过损益按公允价值指定的衍生品和其他金融负债，以减少会计上的错配 。Unibanco Holding不可撤销地在初始确认(公允价值期权)中通过损益按公允价值指定金融负债，当该期权消除或显著减少计量或 确认不一致时。贷款承诺和财务担保：详情见附注2d IV.VlIl。金融负债的变更金融负债的债务工具变更或重大条款变更计入 原金融负债的终止确认，并确认新的金融负债。当新条款下现金流量的折现现值(包括任何已支付/收到的费用和按原实际利率折现的费用)与原始金融负债剩余现金流量的折现现值相差至少10%时，合同条款发生重大变化。IV.IV根据在Unibanco转售ITA的协议购买的证券 Holding以转售承诺(转售协议)购买金融资产，并以金融资产回购承诺(回购协议)出售证券。回售和回购协议记入根据转售协议购买的证券和根据回购协议出售的证券, 分别为。出售和回购价格之间的差额被视为利息，并使用有效的 利率方法在协议有效期内确认。在转售协议中作为抵押品的金融资产可以用作协议中规定的回购协议的抵押品，也可以出售。衍生工具当公允价值为正时，所有衍生工具计入金融资产，当公允价值为负时，计入金融负债。受IFRS 9约束的现役混合合约的估值是整体进行的，包括所有嵌入特征，而会计是在联合基础上进行的，即每种工具都是通过损益按公允价值计量的。如果合同的主要组成部分不在国际财务报告准则第9号的范围内，如应收租赁协议或保险合同，甚至金融负债，则嵌入衍生品在下列情况下被视为单独的金融工具：其特征和经济风险与主要组成部分的特征和经济风险没有密切关系。*单独的票据 符合衍生工具的定义。*标的工具不按公允价值计入损益。这些嵌入衍生工具按公允价值单独入账，变动在综合损益表中确认为对金融资产和负债公允价值的调整。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表32

意大利联合银行控股公司将继续适用国际会计准则第39号的所有对冲会计要求；但是，如果管理层决定，它可以采用国际财务报告准则第9号的 规定。根据这一准则，衍生品可以被指定为符合会计目的的套期保值工具，公允价值损益的确认方法将取决于被套期保值项目的性质。在套期保值交易开始时，Unibanco Holding的ITA记录了套期保值工具与被套期保值项目之间的关系，以及其风险管理目标和策略。对对冲 进行持续评估，以确定其在指定财务报表的所有期间是否都非常有效。国际会计准则第39号描述了三种套期保值策略：公允价值对冲、现金流对冲和对海外业务的净投资进行对冲。Ita？Unibanco Holding使用衍生工具作为所有三种对冲策略下的对冲工具，详见附注7。公允价值对冲该等业务采用以下做法：“ 按公允价值重新计量对冲工具所产生的收益或亏损在收入中确认。套期保值项目产生的收益或损失可归因于套期保值风险的有效部分，计入套期保值项目的账面价值，并在收入中确认。当衍生工具到期或被出售，或对冲不再符合对冲会计准则时，或在指定被撤销的情况下，对冲会计必须预期 终止。此外，对套期保值项目账面价值的任何调整都必须在收益中摊销。现金流对冲被指定为现金流对冲中的套期保值工具的衍生品, 这些做法是：衍生品收益或损失的有效部分直接在其他全面收益和现金流对冲中确认。*代表无效部分的衍生品收益或损失部分或被排除在有效性评估之外的对冲组件的收益或损失在收益中确认。原先计入其他全面收益并随后重新分类为收入的金额在金融资产和负债的标题下按公允价值通过损益确认 ，同时金融对冲项目的相应收入或费用项目影响收入。为除非金融对冲项目外，原先在其他全面收益中确认的金额计入相应资产或负债的初始成本。当衍生工具到期或出售、不再符合对冲会计准则或实体撤销对冲会计指定时，其他全面收益中存在的任何 累计损益将重新分类为预期交易发生或不再发生时的收益。对境外业务净投资的对冲对境外业务的净投资进行对冲，包括对记为净投资一部分的货币项目的对冲，以类似于现金流量对冲的方式进行会计处理：套期保值工具上确定为有效的收益或损失部分在其他全面收益中确认。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表33

无效部分在收入中确认。在其他全面收益中确认的与套期保值工具有效部分相关的套期保值工具的收益或亏损重新分类为部分或全部出售海外业务期间的收入。四、六、贷款业务Unibanco Holding将贷款分类为逾期60天或以上的本金或利息，即为不良。在这种情况下，利息应计不再被确认。IV.vii巴西的溢价债券计划它们受到保险监管机构的监管。这些计划不符合IFRS 4中保险合同的定义，因此在IFRS 9中被归类为按摊销成本计算的财务负债。保费债券计划的收入在合同期间确认，并以客户存入的金额与国际电信协会Unibanco Holding必须偿还的金额之间的差额计量。IV.viii贷款承诺和财务担保在发行日，Unibanco Holding将贷款和财务担保承诺的公允价值确认为综合资产负债表中的一项义务。公允价值通常由向客户收取的费用表示。这一数额在票据期限内摊销，并在综合收益表中佣金和银行手续费项下确认。发行后，如果Unibanco Holding根据最佳估计得出的结论是，与所出具担保相关的预期信贷损失高于公允价值减去累计摊销，则这一金额将由损失准备金取代。联营公司和合资企业的投资联营公司联营公司是指投资者具有重大影响力但不控制的公司。对这些公司的投资最初按收购成本确认，随后使用权益 方法入账。对联营公司和合资企业的投资包括收购时确认的商誉。, 扣除任何累计减值损失后的净额。五.二、合资企业Unibanco Holding拥有合资企业，根据该合资企业，共同控制安排的各方有权获得净资产。意大利联合银行控股公司在收购后在其联营公司和合资企业的利润或亏损中的份额在合并损益表中确认。其在相应股东于其联营公司及合营公司的权益中所占的其他全面收益的变动份额，在其本身的资本储备中确认。收购后的累计变动根据投资的账面金额进行调整。当意大利联合银行控股公司在联营公司和合资企业中的亏损份额等于或超过其权益(包括任何其他应收款)的价值时，意大利联合银行控股公司不确认额外的损失，除非它代表联营公司和合资企业发生了任何债务或支付了任何款项。意大利联合银行控股公司与其联营公司及合资企业之间交易的未实现利润将在意大利联合银行控股公司的权益范围内予以抵销。未实现的损失也会被抵消，除非交易提供了转移资产减值的证据。联营公司和合资企业实体的会计政策根据需要进行更改，以确保与意大利电信协会在Unibanco Holding中采用的政策保持一致。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表34

若其于联营公司及合营公司的权益减少，但意大利联合银行控股保留重大影响力或共同控制 ，则在适当情况下，只有先前确认的金额在其他全面收益中的比例金额会在收入中重新分类。六租赁业务(承租人)ITA在Unibanco Holding主要租赁房地产 (标的资产)以开展其业务活动。初始确认发生在协议签署时，在其他负债标题中，与作为交易对手的以现值计算的未来付款总额相对应使用权资产按租赁期的直线法折旧，每半年进行一次测试，以确定可能的减值损失。与租赁负债利息相对应的财务费用 在综合损益表的利息和类似费用项下确认。固定资产按购置成本减去累计折旧入账， 如果适用，并进行减值调整。折旧按直线法计算，折旧率基于这些资产的估计使用年限。该等比率及其他详情载于附注13。资产的剩余价值及可用年限于每个期间结束时进行审核及调整(如适用)。Ita？Unibanco Holding审查其资产，以确定其可收回金额中的减值迹象。资产的可收回金额被定义为其公允价值减去出售成本和使用价值后的较高者。为评估减值，资产按可确定独立现金流的最低水平(现金产生单位)进行分组。当能够可靠地确定公允价值减去出售成本时，可以在单个资产水平进行评估。处置固定资产的损益在合并损益表中其他收入或一般及行政费用项下确认。八.无形资产无形资产是无形资产，包括软件和其他资产，最初按成本确认。无形资产在产生于法律或合同权利时予以确认，其成本可以可靠地计量，如果无形资产不是由单独的收购或企业合并产生的，则可以可靠地计量, 它们的使用很可能会带来未来的经济效益。无形资产余额是指购得资产或内部产生的资产。无形资产的使用寿命可以是确定的，也可以是不确定的。具有确定使用年限的无形资产在其估计使用年限内使用直线方法进行摊销。使用年限不确定的无形资产不摊销，而是定期进行测试，以确定任何减值。Unibanco Holding每半年评估一次其无形资产，以确定是否存在任何减值迹象，以及是否可能冲销之前的减值损失。如果发现此类迹象，则对无形资产进行减值测试。资产的可收回金额被定义为其公允价值减去出售成本和使用价值后的较高者。为评估减值，资产按可确定独立现金流的最低水平(现金产生单位)进行分组。当能够可靠地确定公允价值减去出售成本时，可以在单个资产水平进行评估。Ita？Unibanco Holding在初始确认后使用成本模型来计量其无形资产。商誉和无形资产的细目 见附注14.ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表

9.待售资产待售当资产实际被收回或有意出售时，待售资产在综合资产负债表其他资产项下确认。该等资产最初按以下两者中较低者入账：(I)资产的公允价值减去估计销售开支，或(Ii)持有待出售的相关资产的账面金额。所得税和社会缴款所得税和社会缴款准备金有两个组成部分：当期和递延。当前部分大约是报告期内应缴纳或追回的税款总额。递延所得税和社会贡献，由递延所得税资产和负债表示，是根据资产和负债的计税基础与每个 期末报告的金额之间的差额而获得的。所得税和社会缴款支出在合并收益表中按所得税和社会贡献确认，但其他全面收益中直接确认的项目除外，例如：按公允价值通过其他全面收益计量的金融资产公允价值税、离职后福利和境外业务净投资现金流量套期保值和套期税。随后，这些项目在实现票据的损益后在收入中确认 。税法和税率的变动在颁布期间的综合损益表中确认。利息和罚款在综合损益表的一般和行政费用项下确认。为了确定为不确定的税收状况维持的适当税收拨备水平，所采用的方法是，如果税收优惠比 更有可能不能维持状况，则确认税收优惠, 在项目2d十四中详述的关于承认的假设。XI保险合同和私人养老金保险合同是指ITA？Unibanco Holding接受交易对手的重大保险风险，同意在特定的不确定未来事件对其产生不利影响时对其进行赔偿的合同。只有在保险事件可能导致意大利联合银行控股公司在任何情况下支付显著的 额外福利时，保险风险才是重大的，但不具有商业实质的情况除外。附加福利是指超过如果没有保险事件发生而应支付的金额。在第一次采用《国际财务报告准则》时，意大利联合银行控股公司决定不改变其保险合同的会计政策，这些合同遵循巴西普遍接受的会计做法(BRGAAP？)。尽管具有可自由支配参与特征的投资协议是金融工具，但它们被视为IFRS 4确立的保险合同以及转移重大金融风险的保险合同。一旦合同被归类为保险合同，除非所有权利和义务全部消灭或终止，否则该合同将一直保持保险合同的状态，直到其寿命结束为止，即使在此期间保险风险显著降低。附注27提供了分类为保险合同的所有产品的详细说明。规定累积期后退休福利的私人养老金计划合同(称为PGBL、VGBL和FGB)在合同开始之日保证计算退休福利的基础(死亡率表和最低利率)。合同规定了年金费率，因此, 保险风险从一开始就转移到发行人身上。这些合同被归类为保险合同。保险费在发出保险单时或在合同期限内按保险金额的比例予以确认。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中完成财务报表 2022年3月31日36

如果存在保险费应收账款减值损失的证据，意大利联合银行控股公司根据对逾期60天以上的应收保险费变现的风险分析，确认足以弥补这一损失的准备金。再保险在正常业务过程中，ITA在Unibanco Holding中再保险承保的风险的一部分，特别是超过确定为适用于每个细分市场和产品的最高责任限额的财产和意外伤害风险(在考虑了规模、经验、特殊特征和支持这些限额所需的资本的研究后)。这些再保险协议允许从再保险人那里追回一部分损失，尽管它们并不免除保险人作为再保险承保风险的直接保险人的主要义务。意大利联合银行控股公司主要持有非比例合同，它将部分责任转移到再保险公司，以弥补在投资组合中的索赔达到一定水平后将出现的损失。这些合同的再保险费在每个合同的有效期内记入其他资产项下。如果有任何减值损失的证据，当违约期自已支付的索赔基金申请登记之日起超过180天时，ITA？Unibanco Holding确认拨备。购置费购置费包括与发起保险有关的直接和间接成本。除递延收购成本(为经纪服务、代理和勘探工作支付的佣金)外，这些成本直接计入已发生的结果中，该等成本按比例计入保费收入的确认，即在保险合同对应的期限内计入。保险合同索赔责任准备金是根据过去的经验、支付过程中的索赔、已发生但尚未报告的索赔估计金额以及与所需准备金水平相关的其他因素而建立的。负债充足性测试通过对资产负债表日有效的所有保险合同的未来现金流采用当前精算假设来测试负债充足性。如果分析显示 不足，任何发现的不足都将立即计入该期间的收入中。用于进行负债充足性测试的假设详见附注27。第十二条Unibanco Holding的离职后福利 发起人确定的福利计划和确定的缴款计划，根据国际会计准则第19号对员工的福利进行核算。Ita？Unibanco Holding需要为政府的社会保障和劳动赔偿计划缴费 , 在巴西和它开展业务的其他国家。定义福利计划在合并资产负债表中确认的负债或资产(视具体情况而定)与定义福利计划相关， 对应于资产负债表日的定义福利债务的现值减去计划资产的公允价值。确定的福利债务每年使用预测单位贷记法进行计算。养老金计划：固定缴款计划对于固定缴款计划，通过养老金计划基金对ITA Unibanco Holding计划的缴款在到期时确认为负债，费用的对手方。如果所作贡献超过所提供服务的负债，则该服务将作为按公允价值确认的资产入账，任何调整均在发生期间在其他全面收益项下的股东权益中确认。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成国际财务报告准则的财务报表37

其他离职后债务，如固定收益养恤金计划，每年由独立、合格的精算师进行评估，这些福利的预期成本将在受雇期间累计。因实务改变及精算假设变动而产生的损益，于发生期间于股东权益中于其他全面收益项下确认。十三.按股份支付按按授予日的公允价值授予的权益工具的价值计入按股份支付入账。该成本在票据权利归属期间确认。将支出的总金额参考权益工具的公允价值确定，不包括任何服务佣金和手续费的影响以及 非市场绩效授予条件(特别是当员工在公司留在特定时间段时)。十四.准备金、或有资产和或有负债或有资产和或有负债是过去事件可能产生的权利和潜在债务，其实现取决于不确定的未来事件。或有资产不在合并财务报表中确认，除非Unibanco Holding的ITA管理层认为变现几乎是确定的。一般而言，它们对应于在最终和不可上诉的判决中有有利结果的诉讼，以及由于收到和解付款或达成与现有赔偿责任相抵销的协议而撤回诉讼。这些或有事项根据管理层的最佳估计进行评估，并分类为：可能： 其中负债在综合资产负债表的准备金项下确认。可能：在合并财务报表中披露，但没有记录准备金。远程：既不需要规定，也不需要 披露。保证金的数额根据现行法律进行调整。XV.股本普通股和优先股在会计上等同于普通股，但没有投票权，在股东权益中归类 。直接应占发行新股的额外成本计入股东权益，扣除税项后的收益。十六、回购的国库股普通股和优先股按其平均购买价格计入股东权益项下的国库股。随后出售的股票，如根据我们的股份支付方案出售给受赠人的股票，将计入库存股减持 , 按当日持有的库存股平均价格计算。库藏股的销售价格与平均价格之间的差额被记为资本储备的减少或增加。库存股的注销按注销日库存股的平均价格计入资本储备中库存股的减持。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中填写完整的财务报表 2022年3月31日38

第十七条附例中规定的股息和资本利息最低股息金额在每年年底作为负债入账。超过强制性最低股息的任何其他金额，经董事会批准后，计入负债。资本利息在会计上被视为股息，并在合并财务报表中作为股东权益的减少额列示。股息的计算和支付一直并将继续基于根据巴西会计准则和法规为金融机构编制的财务报表，而不是根据国际财务报告准则编制的这些综合财务报表。股息和资本利息载于附注19。第十八章每股收益在Unibanco Holding中授予股票期权，其摊薄效应反映在稀释后每股收益中，并应用库藏股方法。因此，每股收益的计算就好像所有的股票期权都已行使，所得款项用于购买Unibanco Holding的股份。每股盈利载于附注25。第十九条分部信息披露的分部信息与为执行委员会准备的内部报告一致，执行委员会作出经营决定。Ita？Unibanco Holding有三个可报告的部门：(I)零售银行业务，(Ii)批发银行业务和(Iii)市场+公司。分部信息载于附注30。当ITA在Unibanco Holding向客户提供或提供服务时确认佣金和银行手续费, 金额反映了Unibanco Holding预计将收取的对价，以换取这些服务。收入核算采用五步模式：i)确定与客户的合同；ii)确定合同中的履约义务；iii)确定交易价格；iv)将交易价格分配给合同中的履约义务；v)在履行与客户的协议中商定的履约义务时确认收入。履行与客户协议的增量成本和成本在发生时确认为费用。ITA在Unibanco Holding提供的主要服务包括：信用卡和借记卡：主要是指发卡人和收购人为处理信用卡交易而收取的费用，为获得和管理信用卡而收取的年金；以及Rede机器的租赁。*活期账户服务：主要包括根据客户获得的每个服务套餐收取的活期账户维持费；通过TED/DOC进行的转账、活期存款账户和汇票的提款。*经济、金融和经纪咨询：主要指金融交易结构服务、证券配售和证券交易所业务的中介。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表39

当提供上述服务时，确认与信用卡、借记卡、活期账户以及经济、金融和经纪咨询卡相关的服务收入。基金管理：指对投资基金的管理和业绩以及财团管理收取的费用。*提供信贷业务和财务担保：主要是指预付存款人费用、资产评估服务和提供担保的佣金。代收代收服务：指代收代收、代收代收。在提供服务时，某些服务的收入，如基金管理、收取和托管费用，应在相关协议有效期内确认。注3-ItaúCorpBanca哥伦比亚银行控股公司通过其子公司ItaúCorpBanca(ItaúCorpBanca)和ItaúHolding Columbia S.A.S.以2,219雷亚尔收购ItaúCorpBanca哥伦比亚S.A.资本12.36%(93,306,684股)的额外所有权权益，目前持有99.46%的股份。在获得监管授权后，有效收购和 财务结算发生在2022年2月22日。减少XP Inc.的非控股权益。2020年11月26日，ITA？Unibanco Holding 披露，董事会批准将所持XP Inc.(XP Inc.)的部分投资剥离为一家新公司(XPart S.A.)。2020年12月2日和17日，意大利联合银行控股公司通过在纳斯达克公开募股，分别出售了其在XP Inc.投资的4.44%和0.07%，税前收益为3,996雷亚尔。在出售的同时，XP Inc.完成了公开募股(后续)，导致ITA？Unibanco Holding持有的权益被稀释至资本的41.00%，从而导致XP Inc.的主要认购金额为545雷亚尔。此外，2021年5月14日，ITAúUnibanco Holding出售了其在XP Inc.的0.48%的权益， 产生了486雷亚尔的税前收入。在得到美国联邦储备委员会的支持后，XPart S.A.于2021年5月31日由XP Inc.的部分投资加上相当于10雷亚尔的现金金额组成，并在2021年1月31日举行的特别股东大会上获得批准。XP Inc.将资本剥离到XPart S.A.的百分比为40.52%，相当于XPart S.A.股东权益在2021年5月31日的基准日期为9,985雷亚尔。在2021年10月1日的股东大会上，XPart S.A.合并为XP Inc.已获批准。鉴于XPart S.A.合并并随后并入XP Inc.，ITA在Unibanco 持有持有XPart S.A.所有权权益的股东作为替代获得XP Inc.的所有权权益。在上述所有事件发生后，ITAúUnibanco Holding不再持有XP Inc.的股权。ItaúCorpBanca ITAúCorpBanca于2016年4月1日由ITAúUnibanco Holding控制。同一天，意大利联合银行控股公司与Corp Group签订了一份股东协议，其中规定, 国际旅行社集团有权根据其在股本中的权益任命国际旅行社CorpBanca董事会成员，该集团股东有权任命国际旅行社和国际旅行社董事会的多数成员，并有权任命本集团选举产生的多数成员。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中完成财务报表 2022年3月31日40

在2021年7月13日召开的ItaúCorpBanca特别股东大会上，经监管部门批准，ItaúCorpBanca增资总额8300亿CLP，于2021年10月和11月发行461,111,111股股份，全额认购、缴入并交割。意大利联合银行控股以6,300亿CLP(约合4,296雷亚尔)认购了总计350,048,242,004股股份，当时持有意大利联合银行56.60%的资本。2022年3月22日，ITA？Unibanco Holding通过其子公司CGB II SPA以64雷亚尔(CLP 99.12亿)的价格出售了其在ITA公司的0.64%权益(6,266,019,265股)，当时持有55.96%的股份。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中填写完整的财务报表 2022年3月31日41

附注4-根据转售协议购买的同业存款和证券于2022年3月31日至2021年12月31日根据转售协议购买的抵押品总数111 169,982 169 170,151 168,937 774 169,711抵押品持有48,968 167 49,135 54,187 774 54,961抵押品抵押品113,722 2 113,724 103,968 103,968资产作为抵押品收到，有权出售或抵押品14,855 14,855 22,139 22,139资产作为抵押品收到，无权利出售或抵押品98,867 2 98,869 81 ，829 81,829出售7,292 7,292 10,782 10,782 1银行存款人58,156 152，64 308 64,049 5,885 6,934巴西中央银行的自愿投资321 244,459 238,786 6,659 245 445 1)4,792雷亚尔(2021年12月31日为9,266雷亚尔)在巴西B3 S.A.、Bolsa、Balcão(B3)和巴西中央银行的业务担保中质押，121，01 5雷亚尔(2021年12月31日时114,750雷亚尔)在担保回购承诺交易中质押。2)包括金额为9雷亚尔(2021年12月31日为15雷亚尔)的LASS。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表42

注：Unibanco 5通过损益按公允价值通过损益指定金融控股公司资产通过损益按公允价值指定 证券演示公司通过损益指定的公允价值资产《蔚来》(Em Milhóes de Reais)Pas de Participação%无资本投票权无资本总额无资本总额a)通过利润或亏损按公允价值计算的金融资产通过损益按公允价值分配金融机构证券11月21日Aarticipaço do ACIO nistas Participaço do ACIO nistas Aarticipaço do ACIO nistas Aarticipaço do Aados Aangbrentes 31/03/2022/12/2031/03/2021PL-Tesouraria Capital Luc ros Acumulados[br]控制人员控制Banco LTAúBBA SA Rea Resil巴西银行的成本控制巴西金融机构的外部成本，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021 SA Rea l 97.148(907)巴西金融机构2.323 40金融机构472 ra(1.531)6.27 100，00%3(7.919)100，00%136.59 100，00%3 11.113 100，00%147.706[br]Transaçóes com os Acion istas374(302)72 505577投资基金3 29,013(1.531)28,448 20,130 9 20，139 Banco Resultado ltau da Leing entrega de SA Açóes l lem Tesouraria 15 Rea l 374 Brasil 192 Instituição Financeira 100，00%566 100，00%566 CIA Recomheimento。巴西证券公司资本市场(494)(471) 资本市场231,557 223,529 100，00%100，00%(1,774)(494 100，00%)221 100，00%，755(494)Dibens(Aumento Leasi)/Redução SA de PA-RT Arrendamento Mercantil 100，00%100，00%100，00%505巴西政府境外证券公司679(1(40))5,639 5,581(20)(1)5,561(1)向巴西社会投资166 de Crédid Ito 50，00%50，00%166，00%50, 巴西金融机构1,985 100，00%901 100，00%73 100，00%73 100，00%29 100，00%930 73(1.506) 1.382(393)5.414 4.899 448 5.347巴西Seguradora SA Rea l 671巴西Seguros 671 100，00%100，00%(2)，10000%837Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862 LTAüoutros Colornbia Corretora Resu Ltados de Ab rangentes Va lores SA Rea l 491 Brasil Corretora de(11)Titu las e Va(1 Lores506)Mobilários 480 1.382 100，00%1,071(393)100，00%(515)(12)100，00%100，00%1,059(515)Destinaços：LTAúSeguros SA Rea l Brasil Segs ，00%100，00%100，00%，100%784(31)Financeira 2,239100，00%2,706100，00%(3.784)(35)100，00%100，00%2,671LTDI aú墨西哥树枝和前置资产13巴西前置资产(1)补充12100，00%19,100，00%(87)，00%(528)19 Luizacred Juros sobre o SA Capital Próprio de{br>Crédito，Financiamento e Invstiento Rea l Brasil Social de Créd Ito 50，00%50，00%(994)(99450，00%)50，2.021 44.953(1)(1.034)11(1.529)7.655 10(8.312)140.369 11.979 15210.348 Muta Redecardçóes no Pe Instituição rfodo de Pagamento SA Rea l 374巴西(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100, 00%4.642 Saldos Noto秘鲁外部EM 01/01 /2022年90.729 6(528)2.247 57.058(2.263)(1 6.486)6.010 8(7.213)144.554 11.022 155.576 8 Transaçóes com os Acion istas 449(335)114(1.501)(1.387)lt结果乌拉圭公司哥伦比亚总行1 Peso 5哥伦比亚235科尼亚449 62金融研究所235 55，65%27 49，30%51 1 55，65%49，30%27511 Banco Recomhimento LTAú(Sude Isse)Planos SA de Pagamento Baseado em(Br)Franco Suiço Suiço Suça(1.501)，00%100，00%(1.501)Banco LTAção Financeira 100，00%100，00%00%(397)公司(Aumento)/Redução Securities de Participação de 111 Acion(Br)istas Controls 15117,667(2,637)115,030116,346(1,878)(1.501)，468(1.501)Banco LTA SA阿根廷Peso阿根廷金融机构100，%100，00%100，00%00%重组银行2cXIV，3(882)(882)(882)(882)银行股份3 LTAú巴拉圭SA Guarani 18,407巴拉圭机构(908)Financeira 17,499 100，00%20,293 100，00%(936)100，00%19,357 100，00%Otros(l 40 40 40 Divi Banco e Juros产品乌拉圭农村LTAúe Juros产品乌拉圭Sobre o Cap SA Próio Presos Pescito乌拉圭6,395乌拉圭机构6,444，00%6,752 100，00%77 100，00%77%，00%6%)开曼群岛开曼群岛金融机构46 ra(4)(4.28100，00%1)(60)100，00%6.743 2.444 100，00%289 100，00%2.733 Lucro Bank Líquido存款合并证书312 312 150 6.743 6.743 289 150 7.032 ltoutros au BBA Resu国际银行金融机构46(4)(4.281)，100%(60)，00%(4.299)00%100，00%(4.299)ESTISAL证券应收账款有限公司证书1,129意大利联合通讯社(62)爱莫比拉里奥斯1,067 100，00%1,075 100，00%(63)100，00%100, 智利银行金融机构55，96%56，60%55，96%56，60%55，96%56，60%储备债务银行68,566(1,589)4.516 66,977 66,730(4.516)65,788 1)托达银行依赖于没有任何外部条件的银行控股公司纽约分行。Diviendos(301)(301)2)Em欧洲债券 01/01/2022，a和其他职能部门LTAúun ibanco S.A.MIAM I分行e LTAúBBA USA Securities 4,814 lnc.《经济与环境》(89)a mudança no escopo4,725 de{br]Atuação e Ambiente econômi 5,293 co proqual no qual as unidade OPERAM(40)。5,253 Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司
31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902财务票据12,200(19)12,181 10,128(17)10,111 Mutaçóes no Pe rfodo 449(335)4.024 46(4)(4.281) (60)(161)(1.513)(1.674)1.2)包括期票和Caixa e de Commerce Invstientos Líq uid Líq uid注解没有外部4,358 16 4,374 4，65 5 29 4,684 3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as notas Other explica são são Parte Integrante das explica açóes contábeis 1,486(35)1,451 1,270(9)1,261 Total 384,387(3,713)，380,674,586(3,663)363, 923 1)通过损益实现价值的金融资产作为金融机构和客户融资担保的证券是：a)巴西政府证券59,035雷亚尔(50雷亚尔，2021年12月31日11 6雷亚尔)，b)海外政府证券624雷亚尔(2021年12月31日171雷亚尔)和c)企业证券15,768雷亚尔(15,984雷亚尔12/31/2021)，总计75,427雷亚尔(66雷亚尔，271艾12/31/2021)。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表2022年3月31日43

按公允价值通过预提或亏损证券计算的COSI和每到期金融资产的公允价值如下： 03/31/2022 12/31/2021成本公允价值成本公允价值当前125,972 124,310 78,151 77,057非指定期限39,134 37,661 33,781 32,853至一年86,838 86,649 44,370 44,204非流动期限258,415 256,364 287,435 284,866一至五年184,423 184,160 212,424 211,325五至十年50,192 49,205 51,434 50,688十年23,800 22,999 23,577 22，853通过损益按公允价值计算的金融资产总额384,387 380,674 365,586 361,923证券包括公允价值为200,491雷亚尔(2021年12月31日时为197,648雷亚尔)的资产，这些资产属于ItaúVida e Previdíncia S.A.全资拥有的投资基金。这些资产的回报(正或负)全部转移给我们PGBL和VGBL私人养老金计划的客户，其保费(扣除费用)被我们的子公司用于购买这些投资基金的配额 。B)通过损益按公允价值指定的金融资产2022年3月31日证券公允价值调整(成本公允价值)巴西对外债务债券2,051 18 2,069合计2,051 18 2,069 12,069 12/31/2021巴西对外债务债券公允价值调整(成本公允价值)巴西对外债务债券3,075(3 1)3,044总计3,075(31)3,044按到期日金融资产的COSI和FA IR价值通过损益指定为FA IR价值证券如下： 03/31/2022 12/31/2021成本公允价值成本公允价值当前1,515,562 1,474 1,458一年1,538 1,562 1,474 1,458非流动513 507 1,601,586一至五年513 507 1,601 1,586合计2,051 2,069 3,075 3,044 ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》3月31日公布的完整财务报表，2022年44

附注6：衍生工具与Unibanco Holding进行衍生金融工具交易，以管理其整体风险及协助客户管理自身风险。利率期货和外币期货合约是指在未来日期以商定的价格或收益率买入或卖出金融工具的承诺，可以现金或通过交割的方式进行结算。名义金额代表标的票据的面值。商品期货合约或金融工具是在未来某一日期以商定的价格买卖商品(主要是黄金、咖啡和橙汁)的承诺，以现金结算。名义金额表示此类商品的数量乘以合同日的未来价格。每天对所有工具的价格变动进行现金结算 。远期利率远期合约是根据市场利率在不同交易日期和合约结算日期之间的变化，在指定的未来日期交换付款的协议。外汇远期合约是指在商定的结算日期以商定的价格将一国货币兑换成另一国货币的协议。金融工具远期合约是指承诺在未来某一日期以商定的价格购买或出售金融工具，并以现金结算。掉期利率和外汇掉期合约是承诺在未来某个日期或日期以现金结算两个特定金融指数之间的差额(或者以单一货币计算的两种不同利率，或者以不同货币计算的两种不同利率)。, 适用于名义本金的。下表其他项下显示的掉期合约实质上对应于通胀率掉期合约 。期权-期权合同赋予购买者在有限的时间内以收费的方式购买或出售金融工具的权利，但不是义务，包括利息、外币、商品或金融工具的商定价格，该价格也可以基于特定指数之间的差额以现金结算。信用衍生品信用衍生品是价值源自第三方(参考实体)发行的债务信用风险的金融工具，允许一方(对冲的买方)将风险转移给交易对手(对冲的卖方)。如果参考实体 发生信用事件，如破产、违约或债务重组，套期保值的卖方必须按照合同规定付款。套期保值的卖方收到套期保值的溢价，但另一方面，卖方承担合同中提及的标的工具发生信贷事件的风险，卖方可能需要向套期保值的买方支付高达信用衍生工具名义金额的款项。ITA在Unibanco Holding的担保保证金总价值为9,018雷亚尔(截至2021年12月31日为11,011雷亚尔)，基本由政府证券组成。有关用于管理风险的参数的更多信息，可在附注32中找到风险和资本管理。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成国际财务报告准则财务报表45

A)衍生工具摘要见下文衍生金融工具组合(资产和利率)的组成，按 工具类型、所述固定资产价值及到期日划分。03/31/2022公允价值11)%0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Assets Swaps—adjustment receivable 38,454 53 .0% 416 951 1,961 6,576 6,640 21,910 Option ag reements 13,900 19.2% 1,943 5,547 1,603 3,659 427 721 Forwa rds 8,192 11 .3% 6,024 523 979 663 3 Credit derivatives 166 0. 2% 2 9 18 137 NDF—Non Deliverable Forward 11 ,436 15.8% 2,167 1,828 2,299 3,500 1,258 384 Other Derivative Financial lnstru ments 358 0. 5% 171 5 12 3 18 149 Total 72,506 100.0% 10,721 8,856 6,854 14,410 8,364 23,301 % per maturity date 14.8% 12.2% 9.5% 19.9% 11.5% 32 .1% 03/31/2022 Fair value 111 % 0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Liabilities Swaps—adjustment payable (30,793) 48.0% (212) (713) (1,279) (4 ,753) (5,3 18) (18 ,518) Option ag reements (17,326) 27.0% (3 ,057) (6,923) (657) (5,186) (73 1) (772) Forwa rds (6,0 19) 9 4 % (6 ,015) (1) (3 ) Credit derivatives (120) 02% (1) (1) (3 ) (2) (113) NDF—Non Deliverable Forward (9,736) 15.1% (1,676) (1,603) (1,997) (3 ,074) (875) (51 1) Other Derivative Financial lnstru ments (2 11 ) 0. 3% (15) (6) (9) (36) (35) (110) Total (64,205) 100.0% (10 ,975) (9,247) (3,943) (13 ,055) (6,961) (20 ,024) % per maturity date 17.1% 14.4% 6. 1% 20.3% 10.8% 31.3% 1) Comprises R$ (56 ) pegged to Libor. 12/31/2021 Fair value 11) % 0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Assets Swaps—adj ustment receivable 38 ,014 55 .0% 1,820 370 837 2,596 7,341 25,050 Option agreements 21,252 30 .8% 10,599 3,515 3,788 1,913 683 754 Forwa rds 3,11 1 4.5% 1,595 1,167 290 56 3 Credit derivatives 242 0.4% 7 8 22 205 NDF—Non Deliverable Forward 5,943 8.6% 1,193 1,207 1,109 1,053 752 629 Other Derivative Financial lnstruments 483 0 .7% 285 2 6 25 165 Total 69 ,045 100.0% 15,492 6,261 6,031 5,632 8,826 26,803 % per maturity date 22.4% 9.1% 8.7% 8 .2% 12.8% 38 .8% 12/31/2021 Fair value 11) % 0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 Over 720 days Liabilities Swaps- adjustment payable (34,646) 54 .9% (1,562) (638) (1,057) (2,275) (6 ,944) (22,170) Option agreements (22 ,547) 35 .7% (4 ,086) (5,170) (7,479) (4,247) (786) (779) Forwards (762) 1.2% (762) Credit derivatives (198) 0 .3% (1) (1) (8) (188) NDF—Non Deliverable Forward (4 ,896) 7 .7% (739) (1,256) (565) (1,097) (822) (417) Other Derivative Financial lnstruments (155) 0 .2% (4) (2) (6) (5) (36) (102) Total (63 ,204) 100.0% (7,153) (7,066) (9,108) (7,625) (8,596) (23,656) % per maturity date 11.3% 11.2% 14.4% 12.1% 13.6% 37.4% 1) Comprises R$ (1,102) pegged to Libor. Itaú Unibanco Holding S.A. – Complete Financial Statements in IFRS – March 31, 2022 46

B)按指数和风险系数分列的衍生工具Off-balance sheet Balance sheet account Adjustment to fair notional amount receivable I (received) value (in incarne I Fair value (payable) / paid stockholders’ equity) 03/31/2022 Future contracts 765,787 Purchase commitments 286,411 S hares 9,674 Commodities 959 lnte rest 246 ,2 19 Foreign currency 29 ,559 Commitments to sell 479,376 S ha res 10 ,256 Commodities 3,620 lnte rest 4 44 ,6 47 Foreign curre ncy 20 ,853 Swap contracts 1,560 6,101 7,661 Asset position 1,156,644 14,110 24,344 38,454 Commodities 4 lnterest 1 ,131 ,188 12 ,809 24, 243 37 ,052 Foreign c urre ncy 2 5,452 1 ,301 101 1 ,402 Liability position 1,156,644 (12 ,550) (18 ,243) (30 ,793) S ha res 629 (34 ) (22 ) (56) Commodities 237 (2 ) (2) lnte rest 1 ,1 11 ,702 (1 1,831) (18 ,280) (30 ,111) Foreign c urre ncy 44,076 (685) 61 (624 ) Option contracts 1,003,183 (3 ,835) 409 (3 ,426) Purchase commitments—long position 136,718 9,450 279 9,729 S ha res 16,193 7 10 8 32 1 ,542 Commodities 8 10 44 60 104 lnte rest 5 1 ,760 121 (6) 11 5 Foreign c urre ncy 67 ,955 8 ,575 (607 ) 7 ,968 Commitments to sell—long position 369,040 3,474 697 4 ,171 S ha res 29 ,981 1 ,220 330 1 ,550 Commodities 332 7 2 9 lnterest 280,747 66 (59) 7 Foreign c urre ncy 57 ,980 2 ,181 424 2 ,605 Purchase commitments—short position 82,288 (13,266) (192) (13 ,458) S ha res 15,684 (569) (937) (1 ,506) Commodities 5 11 (23) (10) (33 ) lnterest 2 ,839 (4 6) 3 (4 3) Foreign c urrency 63,254 (12 ,628) 752 (11 ,876) Commitments to sell—short position 415 ,137 (3 ,493) (375) (3 ,868) S hares 23,430 (748 ) (372 ) (1 ,120) Commod ities 4 63 (17 ) 9 (8) lnterest 3 2 9,091 (117 ) 7 1 (4 6) Foreign curre ncy 62 ,153 (2 ,61 1) (83) (2 ,694) Forward operations 34,880 2,237 (64) 2,173 Purchases receivable 3 ,085 3,464 551 4 ,015 S hares 789 789 2 19 1 ,008 Commodities 15 15 lnte rest 2 ,296 2 ,675 2 ,675 Foreign curre ncy 3 17 3 17 Purchases payable obligations (2,297) (2,297) S hares (1 ) (1 ) lnte rest (2 ,296) (2 ,296) Sales receivable 21,326 4,175 2 4,177 S hares 1 ,185 1 ,165 (2 ) 1 ,163 lnte rest 3 ,010 3 ,0 10 Foreign currency 20,1 4 1 4 4 Sales deliverable obligations 10,469 (3 ,105) (617) (3 ,722) lnte rest 10,446 (3 ,102 ) (3 ,102) Foreign currency 23 (3) (6 17 ) (620 ) Credit derivatives 19,287 11 35 46 Asset position 11,230 181 (15) 166 S ha res 1,937 22 27 49 Commodities 15 lnte rest 9 ,278 159 (42) 11 7 Liability position 8,057 (170) 50 (120) S ha res 1 ,320 (35) (3) (38) lnte rest 6 ,737 (135) 53 (82) NDF—Non Oeliverable Forward 269,550 1,454 246 1,700 Asset position 133,671 11,591 (155) 11,436 Commodities 2 ,3 10 604 (67) 537 Foreign currency 13 1 ,361 10,987 (88) 10,899 Liability position 135,879 (10,137) 401 (9,736) S hares 4 Com modities 2 ,2 19 (540 ) 4 1 (499) Foreign currency 133 ,656 (9 ,59 7) 360 (9 ,237) Other derivative financial instruments 4,942 (33) 180 147 Asset position 4,288 142 216 358 S ha res 265 1 1 11 lnte rest 4 ,023 142 35 177 Foreign currency 170 170 Liability position 654 (175) (36) (211) S hares 308 (3) (8) (11 ) lnte rest 329 (172 ) (27) (199) Foreign currency 17 (1 ) (1 ) Asset 46,587 25,919 72,506 Liability (45,193) (19,012) (64,205) Total 1 394 6 907 8 301 Oerivative contracts mature as follows {in days): Off-balance sheet- notional amount 111 O—30 31—180 181—365 Over 365 days 03/31/2022 Future contracts 205,2 17 265,502 177 ,061 1 18 ,007 765,787 Swap contracts 37,468 141 ,3 11 263 ,327 7 14,538 1 ,156 ,644 Option contracts 198 ,882 648 ,784 131 ,439 24 ,078 1 ,003 ,183 Forwards (on sho re ) 5 ,720 2 1 ,376 7 ,781 3 34 ,880 C redit derivatives 539 3 ,270 3 ,736 1 1 ,74 2 19 ,287 NOF—Non Oelive rable Forward 83,473 94,415 65,165 26,497 269 ,550 Other de rivative fina ncial instruments 17 4 94 576 3 ,855 4 ,9 42 1) C omprises R$ 243 ,670 pegged to Libor Itaú Unibanco Holding S.A. – Complete Financial Statements in IFRS – March 31, 2022 47

Off-balance sheet Balance sheet account Adjustment to fair receivable / (received) value (in income / Fairvalue notional amount (payable) / paid stockholders’ equity) 12/31/2021 Future contracts 857,781 Purchase commitments 470 ,895 Shares 14 ,6 27 Commo d ities 703 lnte rest 4 29 ,862 Fore ign c urre ncy 25 ,7 03 Commitments to sell 386 ,886 Sha res 14,18 1 Commo d ities 3 ,308 ln te rest 342 ,575 F o re ign c urre ncy 2 6 ,822 Swap contracts (1 ,861) 5,229 3 , 368 Asset position 1,338,457 13,410 24,604 38,014 Commo dities 2 ln te rest 1 ,318,082 10 ,339 23 ,835 3 4 ,174 F o re ign c urre ncy 2 0 ,373 3 ,07 1 7 69 3 ,840 Liability position 1,338,457 (15 ,271) (19 ,375) (34,646) S ha res 497 (3 7 ) (3) (40 ) C o mmo d itie s 130 ( 1) (1 ) lnte rest 1 ,3 0 9 ,778 (13,331) (19,377) (32 ,708) F o reign currency 28 ,052 (1 ,903) 6 ( 1 ,897) Option contracts 1,621 ,736 154 (1 ,449) (1,295) Purchase commitments—long position 145,412 17 ,981 1,496 19,477 Sha res 11 ,9 29 5 21 1 ,140 1 ,661 Commo dities 4 7 1 20 20 40 lnte rest 63 ,697 127 98 225 F o re ign c u rre ncy 69 ,3 15 17 ,3 13 238 17 ,551 Commitments to sell—long position 668,380 2,433 (658) 1,775 S hares 18 ,928 878 339 1 ,2 17 Commo dities 306 9 (3) 6 lnte rest 5 8 2 ,0 86 15 4 (14 8) 6 F o re ign c u rre ncy 6 7 ,0 60 1 ,392 (8 4 6 ) 546 Purchase commitments—short position 79 ,734 (17 ,595) (2 ,781) (20,376) S hares 14 ,0 45 (3 4 8) (1 ,185) (1 ,533) Commo dities 274 (8) (1 ) (9 ) lnte rest 3 ,2 8 4 (68) (4 8) ( 11 6 ) F oreign c u rre ncy 62 ,13 1 (17,171 ) (1 ,547) ( 18 ,7 18) Commitments to sell—short position 728 ,210 (2 ,665) 494 (2,171) S hares 16 ,545 (6 4 8) (368) (1 ,016) Cornrno d ities 2 6 6 ( 19) 11 (8 ) lnte rest 6 4 2,475 (227) 2 11 (16 ) F o reign c urrency 68 ,9 2 4 (1 ,77 1) 6 40 ( 1 ,13 1) Forward operations 26,129 2 ,362 {13) 2 ,349 Purchases receivable 1,016 1,186 (27) 1,159 Sha res 948 948 (27) 921 lnte rest 68 238 238 Purchases payable obligations (68) (68) lnte rest (68) (68 ) Sales receivable 20 ,765 1,938 14 1 ,952 Sha res 1 ,258 1 ,244 (1 ) 1 ,24 3 lnte rest 694 694 F o re ign c urre ncy 19,507 15 15 Sales deliverable obligations 4 ,348 (694) (694) ln te rest 694 (694 ) (694 ) Fore ign c urre ncy 3 ,6 54 Credit derivatives 21 ,556 (532) 576 44 Asset position 13,414 (271) 513 242 Sha res 1 ,784 (37) 101 64 C o mmo d ities 18 lnte rest 1 1 ,61 2 (234 ) 41 2 178 Liability position 8 ,142 (261) 63 (198) S hares 1 ,865 (63) 17 (46 ) lnte rest 6 ,277 (198) 46 ( 152 ) NDF—Non Deliverable Forward 278,531 239 808 1 ,047 Asset position 144,123 5,256 687 5 ,943 Shares 5 C o mmo dities 2 ,489 478 (1 ) 4 77 F o re ign c urre ncy 141 ,6 29 4 ,778 688 5 ,466 Liability position 134,408 (5,017) 121 (4,896) Commo dities 1 ,104 (5 0 ) 3 (4 7 ) Fore ign c urrency 1 33 ,304 (4 ,967) 1 18 (4 ,849) Other derivative financial instruments 6 ,064 25 303 328 Asset position 5,132 164 319 483 S ha res 202 8 8 lnte rest 4 ,869 161 29 190 F o re ign c urre ncy 6 1 3 282 2 8 5 Liability position 932 (139) (16) (155) S hares 576 (9) ( 12) (21 ) ln te rest 347 (130) (3) (1 33 ) Fore ign c urre ncy 9 (1 ) (1 ) Asset 42 ,097 26,948 69,045 Liability (41 ,710) (21 ,494) (63,204) Total 387 5,454 5 ,841 Deriva tive contracts m a ture as fo llows (in d a y s): OH-balance sheet- notional amountli l O—30 31—180 181—365 Over 365 days 12/31 /2021 F uture con tracts 370 ,243 248 ,9 2 2 7 4 ,45 6 164 ,16 0 8 5 7 ,781 Swap con tracts 131 ,681 1 55,0 2 2 121 ,040 930 ,71 4 1 ,338,45 7 O p tio n con tracts 1 ,230,470 268 ,254 4 5 ,73 1 7 7 ,28 1 1 ,62 1,7 36 Foiwards 3 ,173 13,402 9 ,551 3 26 ,129 C re d it deriva tives 6 ,602 826 14 ,128 2 1 ,556 NDF—N o n D e livera ble F oiward 77 ,962 11 3 ,359 4 8 ,09 1 39 ,1 19 278 ,531 O th er d eriva tive fin a n cial instrum ents 199 739 624 4 ,50 2 6 ,064 1 ) Comprises R $ 289,252 pegge d to L ibor Itaú Unibanco Holding S.A. – Complete Financial Statements in IFRS – March 31, 2022 48

C)按名义金额计算的衍生工具按名义资产、按交易地点(按组织或按交易地点)列明的衍生金融工具组合的组成非处方药市场)和交易对手非期货合约掉期NDF 合约期权合约远期信用衍生品可交割其他衍生金融工具远期证券交易所765,787 652,989 912,444 29,574 6,065 54,317 非处方药市场503,655 90,739 5,306 13,222 215,233 4,942金融机构390,277 59,156 5,306 13,222 86,313,999公司109,325 30,690 127,939 941个股4,053 893 981 2总计765,787 1,156,644 1,003,183 34,880 19,287 269,550 4,942 12/31/2021 NDF非其他衍生品期货合约掉期合约期权合约远期信用衍生品交割金融工具857,781 817,629 1,530,730 25,368,535 65,035非处方药市场520,828 91,006 761 14,021 213,496 6,064金融机构41 3,651 57,540 761 14,021 76,415 4,861公司103,758 32,415 136,270 1,200个人3,419 1,051 811 3,857,781 1,338,457 1,621,736 26,129 21,556 278,531 6,064 d)Unibanco Holding购买和销售信用保护 ，以满足客户的需求，管理和缓解其投资组合的风险。CDS(信用违约互换)是一种信用衍生品，在与参考实体有关的违约时，保护买方有权 收到相当于CDS合同面值与合同结算日负债公允价值之间差额的金额，也称为收回的金额。根据CDS合同的条款，保护买方不需要持有参考实体的债务工具，即可在信用事件发生时收到到期金额。TRS(总回报互换)是一方将一项资产或一篮子资产的总回报交换为常规现金流的交易，通常是利息和资本损失担保。在TRS合同中，双方不转让资产的所有权。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中完成财务报表 2022年3月31日49

03/31/2022未来支付的最大潜力，最多1年，3至5年，5年内CDS 8,725 1,437 3,055 4,178 55 TR5,992 5,992按工具划分的总计14,717 7,429 3,055 4,178 55按风险评级划分的投资等级465 164 215 86低于投资等级14,252 7,265 2,840 4,092 55按风险划分的总计14,717 7,429 3,055 4,178 55参考 实体巴西政府11,481 6,445 1,521 3,468 47政府在国外的政府总计166 28 86 3,070 956 1,448 5 8，14,717 7,429 3,055 178 4，55 12/31/2021截至1年至 3年(按参考实体计)3至5年按工具计总值CDS 9,837 1,681 3,566 4,610 TRS 5,610 5,610按工具划分合计15,447 7,291 3,566 4,590按风险评级投资等级516 194 253 69低于投资级别14,931 7,097 3,313 4,521按风险合计15,447 7,291 3,313 4,521按参考实体计 巴西政府11,882 6,144 1,792 3,946政府海外投资196 33 102 61私营实体3,369 1,114 1,672 583按独立信用评级机构归于参考实体的信用评级评估信用衍生工具的风险合计15,447,291 3，54,590 ITA Holding 。投资级实体是指信用风险被穆迪评级为Baa3或更高的实体，以及BBB-或更高，由标准普尔和惠誉评级。下表列出了购买的信用衍生品的名义金额。标的金额与ITA？Unibanco Holding出售信用保护的金额 相同。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表2022年3月31日50

2022年3月31日信用保护名义金额以相同净位置购买的保护已售出信用保护名义金额 标的金额CDS(8,725)4,570(4,155)TRS(5,992)(5,992)合计(14,717)4,570(10,147)12/31/2021国际财务准则中以相同净位置保护购买的信用保护名义金额出售标的金额CDS (9,837)6,109(3,728)TRS(5,610)(5,610)合计(15,447)6,109(9,338)ItaúUnibanco Holding S.A.

E)受抵销、可强制执行的总净额结算安排和类似协议约束的金融联合银行控股工具公司演示了蔚来(Em milhóes de reais)Pas de Participação%无资本总额的财务资产和负债，以及这些金融资产和负债是如何在综合财务报表中列报的。这些表格还反映了尚未按照《国际会计准则》第32条按净额列报的与金融资产和债务有关的质押或收到的抵押品的金额 ，这些抵押品和负债须遵守《国际会计准则》第32号31/03/2022 31/12/2021 31/03/2022 31/03/2022 31/12/21。总计PL-Tesouraria Capital Luc Acumulados Controladore Controladore Banco Ltaú BBA SA Rea Rea l Institutions l巴西Disponís SA Resignvas de Aust de Aust de Títulos 100，00%Perdas End Hedge 100,100%，100%ACIO nistas ACIO nistas não Total Capital Social em obrigaçáes de Covesão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controladore Banco Ltaúltaú[br]BBA SA Rea Rea l Banco Ltaúl Disponífinancei is parra benefícios Pósós 100%，100%Perdas Endas Hedge 100%，100%100%，00%Financial 资产受制于抵销、可强制执行的主资产净值安排和类似协议：NDA Emgo no Extradore Banco LTAú BBA SA Rea Rea l Brasil Institui Institui 100%，100%Financei is Parra Benefícios Pós100%，100%，100%，00%Financial 资产以抵销、可强制执行的主净额安排和类似协议为准：NDA Emgo no Expergo no Banco Ltaúo BBA SA Rea Rea l Institua Brasil Instituanco 100%，100%Financancei Vis parra Benefefícios Pó00%，100%，100%财务 资产受制于抵销、可强制执行的主净额结算安排和类似协议：00%100，00%2021年97.148(1.531)2.323 40.734 03/31/2022472(1.531)6.273(7.919)136.593 11.113 147.706巴西银行金融机构净额净额为100，00%100，00%100，00%Transaçóes com os Acion 374(302)未在余额72 505577巴西银行租赁净额中抵销00%Resultado da Enentrega de{br>Açóes em Tesouraria 15 374 192表121 566 566总金额在中央情报局协调中抵销。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes确认 巴西资产负债表(494)资产资本化资产以100，00%100，00%(494 100，00%)合计100，00%(494)(Aumento)/参与Aciistas控制资产15 111资产负债表现金抵押品505 505金融工具租赁SA-Arrendamento Mercantil Rea l Arrendamento(1)Mercantil 100，00%100，%(100,1001)00%(1)收到了Revio Financeira de Diviendos LTAúCBD ou Juros SA sobre Crédito, O Capi Financiamento tal Próprio声明投资于巴西社会债券166 de Créd Ito 50，00%50，00%166 50，00%50，00%188根据转售协议购买的证券转售170,142170,142(2,906)167,236 Divi HiperCard e Juros Banco Sobre Múltiplo Capital SA Próprio Rea l巴西衍生品机构金融衍生工具100，00%100%，00%73100，00%73，00%72,506(1.506)506 1.382(15,598)5.414 4.899 4.899 448 56,718 5.347巴西航空公司100，00%100，00% 100，00%100，00%合并12/31/2021年5.414 5.414 5.414 448 5.862巴西航空公司1.382 100，00%(393)，00%00%(515)遗嘱：未在余额中抵销的相关金额LTAúSeguros SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%Reserve 财务报表净额121(270)LTAúReserve Unibanco Estatutárias SA确认的财务报表121(270)LTAúPrevas Unibanco Estatutárias SA确认的财务报表净额中抵销的法定总额总额121(270)LTAúPrevas Unibanco Estatutárias SA确认的财务报表3Instituição.784资产在L100，00%100，00%(3.784)100，00%合计，00%Divi资产负债表现金439)抵押品资产111雷亚尔巴西前资产负债表财务100，00%票据131100，00%((439)100，00%(87)100，00%(528)巴西资本社会，金融投资收到(994 50，00%50，00%)根据转售协议购买的Saldos证券15169,711 97.148(533)2.021 44.953(1.034)169,711(1.529)7.655(8(3.312), 电话：(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos非衍生外部金融工具69,045 90.729(528)2.247 57.058(2.263)69，045(1.486)6.010(14(7.213) ，517)144.554(217)11.022 54 155,311.576 Transaçóes com os Acion istas 449(335)114(1.501)(1.387)lt哥伦比亚公司金融负债(SU) 受抵销影响的机构1 Peso 5哥伦比亚科隆比亚449 62金融机构55，65%49，30%51 1 55，65%49，30%511银行财务负债(SU) SA受抵销，可强制执行的主要净额结算安排Franco Suiço和类似协议：Suíça Instituição Financeira 100，00%100，00%100，00% 重新安排Pagamento de Planos de Pagamento Baseado em Açáes(397)03/31/2022年(397)(397)(Aumento)/Rredução de Participação de Aciiston Controladors 15(1.501)(1.501)Banco LTAú阿根廷SA Peso 阿根廷金融机构相关金额100%，00%余额100%，00%ReOrganaço etária 2cIV，3(882)(882)(882) 巴拉圭银行(3l LTAú巴拉圭SA总收入巴拉圭金融机构的净金额为100，00%100，00%121 100，00%100，00%40 Sheet 40 40以Divi Banco Danco Dendos Ltaúe Juros乌拉圭Sobre o CapitalPróprio Presdios已确认的Peso财务乌拉圭资产负债表乌拉圭负债机构的负债总额为100%，100%，00%77，00%77现金6.743抵押品2.444 289 2.733负债资产负债表金融工具13l ltau银行, 开曼群岛金融机构6.743，00%100，00%100，00%100，00%(32(105)60)100，00%(4.281)100，00%(32(105)60)100，00%(32(105)60)100，00%(4.299) 100，00%224100，00%(4,224)537.299)Destinaçóes ltau BBA USA Securities Lnc.智利储蓄银行金融机构55，96%56，60%55，96%56，60%储备资产4.516 12/31/2021年(4.516)1)托达斯银行不依赖外部金融工具Com Exceção da CorpBanca纽约分行e LtaúUni Banco S.A.迈阿密分行Cuja Moeda FuncionaléDólar.Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022, 一个Moeda功能das un ibanco S.A.MIAM I分行e LTAúBBA美国证券有限公司。我的另一种看法是，这是一种不受欢迎的经济原则。Juros sobre o Capital Próprio相关金额未抵销(1.954 in)余额(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31在 /03/2022年Pela Oibens租赁公司总金额31/03/2022年金额15。在90.729(79)1.912 61.082净额(2.217)财务(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902表121未确认财务负债的抵销总额024在(4)(4.281)(60)(161)(1.513)合计(1.674)资产负债表1)参与企业投资的结果与第111条规定的债务有关的债务。资产负债表现金抵押品金融工具1312)Caixa e de Invstientos Líquidos no外部质押3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，根据回购协议出售的证券252,848252,848(39,317)213,531 as Notas explicativas são parte Integrante das demonaçes contáBeis派生金融工具63,204,204(14,517)48,687 1)包括可执行和不可执行的抵销协议和其他此类协议的金额。2)限于受可强制执行的主抵消协议和其他此类协议约束的金额。3)包括受可强制执行的主抵消协议和其他此类协议约束的数额, 以及金融工具中的担保。金融资产和金融负债只有在存在法律上可执行的抵销已确认金额的权利，并有意按净额结算，或同时变现和清偿负债的情况下，才在资产负债表中抵销。未在资产负债表中出售的衍生金融工具和回购协议涉及存在可强制执行的总净额结算协议或类似协议，但抵销标准没有按照国际会计准则第32条第42段进行的交易，主要原因是Unibanco Holding无意按净额结算，或同时实现净额结算和负债结算。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表52

注7：套期保值会计有三种套期保值关系：公允价值套期保值、现金流量套期保值和境外业务净投资套期保值。在对冲会计中，ITA在Unibanco Holding中衡量的风险因素组为：利率：受利率变化影响的交易的损失风险。本币：受外汇变动影响的交易的 损失风险。风险限额的结构被扩展到风险因素层面，其中具体的限额旨在改进监测和了解过程，以及避免这些风险集中。当存在兼容的对冲工具时，为利率和汇率类别设计的结构考虑了总风险。在某些情况下，管理层可能决定为对冲工具的风险因素期限和限额进行风险对冲。该机构对冲的其他风险因素载于附注32。为保护被指定为对冲项目的工具的现金流和公允价值，ITA在Unibanco Holding使用衍生金融工具和金融资产。目前使用的是期货合约、期权、NDF(无本金交割远期)、远期、掉期和金融资产。Unibanco Holding通过套期保值工具和套期保值项目之间的经济关系管理风险，预期这些工具将以相反的方向和相同的比例移动, 旨在中和风险因素 。指定的承保比例始终是符合承保条件的风险因素的100%。无效的原因通常与交易对手的信用风险以及套期保值工具和被套期保值项目之间可能的条款不匹配有关。A)现金流对冲Unibanco Holding的现金流对冲策略包括对可归因于已确认和未确认资产和负债利率变化的现金流、利息支付和货币风险变化的风险进行对冲。Ita？Unibanco Holding应用现金流对冲策略如下：利率风险：定期存款和回购协议的对冲：通过期货合约对冲因直接存款利率变化而产生的利息支付现金流波动。资产交易套期保值：通过期货合约对冲因直接投资利率变化而产生的利息收入现金流波动。对以UF计价的资产的对冲*：通过掉期合同，对冲因UF*变化而导致的利息收入现金流的波动。资金对冲：通过掉期合同对冲TPM*利率变化导致的利息支付现金流波动。贷款业务对冲：通过掉期合同，对冲因TPM*利率变化而导致的利息收入现金流波动。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表53

对冲回购协议：通过期货合约对冲因SELIC(基准利率)变化而收到的利息现金流的波动。对预期的极有可能发生的交易进行对冲：对因汇率变化而承担的承诺额出现变化的风险进行对冲。*Unibanco Holding的账户/TPM的智利单位 的货币政策利率ITA没有使用定性方法来评估这些策略的有效性或衡量其无效程度。对于现金流对冲策略，Unibanco Holding使用假设衍生品方法。此方法基于假设衍生工具的公允价值变动与与浮动利率负债的关键条款相同的条款的比较， 公允价值变动被视为对冲负债预期未来现金流量累积变动现值的替代。03/3112022套期保值工具账面价值变动现金流量套期保值在其他名义金额中确认的公允价值套期保值变动用于计算对冲资产综合收益利率风险对冲存款和回购协议 根据转售协议出售的证券资产交易和租赁业务的对冲以及证券6,534(466)(466)6,069(466)根据回购协议购买的资产支持证券的对冲40,666(2,006)对冲贷款业务贷款和租赁业务29(1)(1)30(1)资金存款对冲5,266 104 5,369 104资产对冲UF证券 13,189(274)(274)13, 总计61,800 71,462(1,476)(1,257)132,030(1,476)12/3112021对冲工具策略标题账簿 价值变化现金流对冲公允价值用于计算对冲资产综合收益效率无利息率存款风险对冲根据协议出售的证券对冲贷款和租赁业务及证券621(409)(409)6,213(409)对冲根据回购协议购买的资产支持证券根据回购协议购买的资产对冲转售40,526(1,686)(1,686)39,962(1,698)对冲贷款业务和租赁业务131 131资金对冲存款5,749 30 30 5,779 30以UF证券计价的资产对冲14,558(1 27) (127)14,683(127)14,683(127)外汇风险对冲交易3,508 165 740 3,508 185总计67,344，44891(942)(387)111,412(946)对于回购协议下转售的存款和回购协议、资产交易和资产支持证券的策略，实体经常重新确定覆盖比率，因为对冲项目和工具都会随着时间的推移而变化。这是因为它们是反映风险的投资组合策略 在适当的权限级别批准的管理策略指南。不再应用对冲会计的现金流量对冲储备余额为219雷亚尔(截至2021年12月31日为555雷亚尔)。ItaúUnibanco Holding S.A.(ItaúUnibanco Holding S.A.)2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表54

账面价值111用于价值变动的公允价值变动确认对冲工具名义对冲从现金金额重新分类无效金额计算在其他全面确认的流动对冲储备中的对冲，以体现资产负债无效体现利率风险期货112,788 120 54(1,246)(1,246) 掉期18,863 5,266 13,219(17 1)(17 1)外汇风险期货379 93 268(59)326总计132,030 5,479 13,541(1,476)(1,246)账面价值公允价值变动用于价值变动的确认对冲工具 名义对冲无效金额从现金计算在收入流动对冲准备金中确认的其他综合金额对冲收益资产无效体现利率风险富途87,311 144(1,035)(1,030)掉期20,5935,749 14,688(96)(97)外汇风险期货3,508 3,665 185 185总计111,412 5,893 18353(946)(942)(4)(13)1)在“衍生工具”项下记录的款额。B)对境外业务的净投资进行对冲 Unibanco Holding对境外业务的净投资的策略包括对境外业务的本位币风险敞口与总部本位币的风险进行对冲。这种策略所对冲的风险是货币风险。Unibanco Holding没有使用定性方法来评估这些战略的有效性或衡量这些战略的无效。相反，Unibanco Holding使用美元抵销法，该方法基于对冲工具的公允价值(现金流)变化的比较, 可归因于汇率变动和被指定为对冲标的的境外投资额因汇率变动而产生的收益(损失)。2022年03月31日套期保值工具策略账面价值(21公允价值变动使用外币 在其他中确认的名义计算对冲资产负债综合折算准备金计入无效外汇风险对冲境外业务净投资人的外汇风险对冲--e_ra_t_o i_n_s_

2022年3月31日账面价值(1j从价值对冲工具的公允价值变动中重新分类的金额名义对冲 用于计算在其他金额确认的对冲无效的外币在收入转换准备金中确认的综合体现为资产体现外汇风险期货(5,759)(5,718)(41) 期货/NOF期货2,393 73(1,473)(1,516)43期货/金融资产2,646 3,814 1,815(6，84 1)(6，85 1)10 5,039 3,814 1,814 1888(14,073)(14,085)12 12/31/2021账面价值(1J金额从变动中重新分类 价值对冲工具的公允价值变动名义对冲无效外币用于计算对冲确认的其他金额无效综合收益在化身转换准备金中确认为资产 负债收入外汇风险期货2,126 286(3,252)(3，24 1)(11)期货/NOF不可转让远期6,000 208(3,502)(3,529)27期货/金融资产5,762 6,566 3,653(7,529)(934)(7，93 1)(3)总计13,888 7,060 3,653 (14,688)(14,701)13 1)在衍生品目下记录的金额。C)公允价值对冲ITA在Unibanco Holding的公允价值对冲策略包括对已确认资产和负债的收付 利息的公允价值变动风险进行对冲。Ita？Unibanco Holding应用公允价值对冲如下：利率风险：通过签订掉期和期货合同，保护因所涉可变利率公允价值变化而产生的收款公允价值变动风险和支付利息的风险。Unibanco Holding没有使用定性方法来评估这些战略的有效性或衡量这些战略的无效。取而代之的是, Unibanco Holding使用百分比法和美元抵销法：百分比法是基于受保护风险应占对冲头寸(套期保值项目)的修订估计的公允价值变动与衍生对冲工具公允价值变动的计算。*美元抵销法是根据套期保值工具的公允价值变动与归因于利率变化的套期保值项目的公允价值变动之间的差额计算的。对冲会计对Unibanco Holding中ITA财务状况和业绩的影响如下：ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表

对冲项目对冲工具2L策略111账面价值公允价值公允价值名义变动公允价值公允价值名义变动 用于计算对冲资产负债资产负债无效利率贷款业务风险对冲8,7968,727(69)8,769资金对冲12,984 12,501 483 12,984(481)通过其他综合指标以公允价值对冲证券2,754 2,674(80)2,547 75总计11,550 12,984 11,401,501 334，24327(337)12/31/2021套期保值工具121策略111账面价值公允价值公允价值名义变动公允价值公允价值名义变动用于计算对冲资产负债资产负债无效利率贷款业务风险对冲8,890 8,917 27 8,890(28)资金对冲11,051 10,661 390 11,051(388)通过其他综合指标以公允价值对冲证券3,162 3,128(34)2,885 29 12,052 11,051 12,045 10,661 383,2283826(387)1)存款、证券、银行间市场资金以及贷款和租赁业务项下记录的金额 。2)包括7,233雷亚尔(12/31/202 1)雷亚尔(6,422雷亚尔)，与参考利率变动所暴露的工具有关。于2021年12月31日，8,001雷亚尔从套期保值关系中转回，有效部分为125雷亚尔，不影响结果，因为这是通过其他综合收益以公允价值对证券进行的公允价值对冲。对于贷款运营策略，实体重新建立覆盖率 , 因为套期保值项目和工具都会随着时间的推移而变化。这是因为它们是反映在适当权限级别批准的风险管理策略指南的投资组合策略。2022年03月31日账面价值I1 l 公允价值变动使用对冲工具名义对冲无效来计算在收入资产负债无效风险掉期中确认的对冲金额24,327 85 818(337)(3)总计24,327 85 818(337)(3)12/31/2021 对冲工具账面价值I1 l公允价值变动用于计算对冲无效金额资产负债无效收益利率风险掉期22,826 2 551(387)(4)总计22，826 2551(387) (4)1)在总目衍生工具项下记录的金额。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表2022年3月31日57

在下面的Unibanco表中，持有每种策略的S.A.、套期保值工具的名义金额和价值调整以及套期保值工具的账面价值对冲工具的账面价值示范蔚来Liquido(Em milhóes de reais)País de Participação%无资本投资工具无资本总额Moeda Funconal 11/21 Atividade 03/31/2022 12/31/2021 Atividade 03/31/2022 12/31/2021总项目Atividade 03/31/2022 12/31/2021PL-Total PL-No Pais nota Açóes em Reserve vas de Aust e Aust e De Títulos Remquialaçáes Aust es de Ganhos e Lucros ACIO nistas ACIO nistas não Total Capital Social FairValue em Obrigaçáes de Co nivero de FairValue Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controore Controladore Controladore Bancore Banco LTAúBba SA Readore Controladore Bancore Banco LTAúBba SA Resigno 100%，Banci Instituao Disponíciancei BookValue Parra Benícios Pósó00%，100%，00%避险保值，100%，00%账面价值 100，00%调整前无外部调整Banco LTAúLBA SA Resigno Resigno Bancore Banco LtaúBba Resigni，100%，100%BookValue Parra Benícios Pó，100%，00%避险保值，100%，00%账面价值。00%100，00%Saldos ban对冲公司/01/2021年SA ITS和回购协议收入97.148(907)66,053巴西2.323 40机构.734 48 Financei 472 R66(1,103.531)6.27 100，00%3 39(7，1.919)36 100，00%136 86.59 100，00%3 11.113，00%39142 147.706 Transaçóes com os Acion istas 374(30 2)72 505 577对冲极有可能的重铸交易379(59)192 3,508 Banco ltau租赁SA 13l Rea l巴西金融研究所100，00%100，00%结果15374 192 566 566中央情报局对冲重组。巴西5,039(494)1,926 资本市场5,403 100，00%13,888 100，00%3,407(494100，00%)100，00%9,646(494)Dibens Hedge(Aumento Leasi Of)/Redução 贷款给巴西商业控制15巴西公司(公平价值)796 100，00%8,890 100，00%(28)100，00%505 100，00%8,890 505 Otros(1)(1)(1)Diviendos Loan LTAúCBD运营商的财务风险对冲, Co Capi ash Financiamento ta l Flow(C O Capi Ash Financiamento Ta L Flow)Próprio宣告e Invstiento APós Período Anter Ior l Rea l Brasil 30 Sociedade 166(1)de Créd Ito 29 50，00%131 50，00%1 166 50，00%50，00%131 e Juros Banco Funding of e Juros Banco Funds(Cap Fair SA Própro Value) Presritos Rea l 12,984 100，00%11,051 100，%73(388)100，00%73(388)100(1.506)1.382(393)5.414 4.899 448 5.347 Ltauseg Seguradora SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%Fundi Consoling Dado(C Ash Flow)5,369 104 5,266 5,779 5.414 30 5.414 5.414 448 5,749 5.862 LTAüoutros Resu ltados de AB rangentes Va Lores SA Rea l Brasil de Tiu Rios Va，1 lores50600%(393)100，00%(515) 100，00%100，00%(515)资产交易对冲6,069(466)6,534 8,213(409)8,621 Destinaços：LTAúSeguros SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%对冲准备金回购协议下的资产支持证券的法定 40,666 60 41,763 39,962(270)50 40,526 LTA Reserve vas Unibanco Estatutárias SA Rea l Brasil 3Instituiço，10084 00%100，00%(3.784)100，00%100，00%对冲资产分割，以UF 13,464(274)13,189 14,683(439)(127)(87)14,558(528)LTAúviida e Previdència SA Rea100，00%100，00%100，00%100，00%计价的资产对冲基金，其他理解投资于巴西的收益。547社会75 de Créd Ito 2,754 50，00%2,885 50，00%(994)29(994 50，00%)50，00%3, Saldos em 31/03/2021年15 97.148(1.506)2.021 44.953(1.034)(1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348 Muta Redecard Totalçóes no Pe Instituição rfodo de Pagamento SA Rea l 374 Brasil(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%2,836 3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos 无外部em 01/01/2022年90.729(528)2.247 57.058(2.263)(1.486)6.010(7.213)144.554 11.022 155.576 Transaçóes com os Acion istas 449(335)114(1.501)(1.387)lt Resul aúCorpTanca Tado da Enentrega哥伦比亚de Açóes em SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗比亚449 62金融研究所55，65%49，30%51 1 55，65%4930%511Plos SA de Pagamento Baseado em Açóes Franco Suiço Suíça)金融机构100，00%100，00%100%(397)100，00%100，00%00%br}(397)(Aumento)/巴西银行15(1.501)(1.501)阿根廷银行阿根廷金融机构100，00%，00%巴拉圭金融机构100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%40 40 Divi Banco Dendos(Br)乌拉圭主要金融机构Peso乌拉圭银行，00%100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77银行，Resultado Ltd.00%6.743 2.444 100，00%289100，00%2.733卢克罗·利奎多联合企业6.743 6.743 6.743 289 7.032国际合作伙伴国际合作组织46(4)(4.281)100，00%(60)100，00%(4.299)100，00%100, 00%(4.299) 发展银行美国证券有限公司金融机构协会55，96%56，60%55，96%56，60%60%55，96%56，60%Estatutárias 4.516(4.516)1)托达斯银行依赖于没有任何外部服务的银行控股公司纽约分行。Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda fcional das uniddes LTAúun ibanco S.A.MIAM I 分公司e LTAúBBA美国证券有限责任公司。我的另一项原则是，所有的经济活动都不能以此为基础。Juros sobre o Capital Próprio (1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902(Br)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)参与投资不产生结果。2)Caixa e de Invstientos Líquidos no外部3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as Notas explicativas são parte[br]Integrante das demonamones ContáBeisúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中完整的财务报表，2022年3月31日，58

Unibanco Holding S.A.下面的标签显示了按不良资产分类的套期保值策略：demonoação co nsolidada das Mutaçóes do Patrimós蔚来Liquido(Em milhóes de reais)País de 03/31/2022 Part empação%no Capital votante Participação%no Capital Total moeda Funconal 11/21 Avidade0-1年持续1tui-2ção年Atribu i2 do-3àP年 articipação dos AC3 io-nis 4 tas年持续4-5年5-10年超过10年的存款和回购协议总对冲 18,951 26,850 11,717 Outtros 6,258 res ultad os Abrangentes 31/03/12/20 2,277 2 1 31/03/2022 31/12/2021 66，053总利润-总利润-极有可能发生的交易的无对冲资产总额巴西银行金融监管机构100，00%对海外业务净投资的对冲，00%100%，00%，00%对海外业务的净投资(5,039,039)巴西金融机构559金融机构110 1,978 100，00%1,355 100，00%100，00%100，00%8,7996 Saldos对冲银行，01贷款/01/2021年SA业务(现金流)97.148 30(907) 巴西2.323 40金融机构472 ra(1.531)6.27 100，00%3(7.919)00%136.59 100，00%3 11.113 100，00%147.30 706 Transaçáes com os Acion istas 374(302)72 505 577对冲资金(公允价值)1,788856 1,144 440 2,6864,7891,28112,984 Banco Resultado ltau da Leking entrega de SA Açóes l lem Tesouraria 15 Rea 1374 Brasil 192[br]Instituição Financeira 100，00%566 100，00%566对冲资金(现金流)1,887 3,331 151 5,369 Recomento。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capitalização 100，00%100，00%(494 100，00%)100, 00%(494)资产管理公司(1)17,954(Br)100，00%604 100，00%(1)资产管理公司(100，00%1)100，00%40,666(1)资产管理公司(100，00%1)100，00%40,666(1)资产管理(100，00%1)O资本金融资产保值保值声明投资50，00%50，00%50，00%166 50，00%50，00%188资产对冲以UF 13，11 9 345 13,464 Divi Hedge High Card Dendos of Juros Banco Banco Securiles Sobre Múltiplo Capital Fair SA próprio Value Prescios l更全面的资产保值机构834 100，00%69675 100，00%73100，00%73100，00%2，00%834 100，00%675 100，00%73100，00%73100，00%2，00%电话：(1.506)1.382(393)5.414 4.899 4.899 5.347巴西航空航天公司电话：(1.506)435,785 31,920Seguros 7,642 5,337 100，00%9,247100，00%100，00%1,281 161 100，00%LTAüoutros Corretora Resu u ltados de AB rangentes V a lores SA Rea l Brasil Corretora de Tiu lu las e Va(1 Lores506)Mobiliários 1.382 100，00%(393)100，00%(515) 100，00%100，00%(515)12/31/2021年目标：LTAúSeguros SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%100，00%00%准备金法律0-1年1-2年2-3年270年3-4年4-5年5-10年(270年)10年以上全部储蓄存款和回购协议巴西储蓄银行100，00%100，00%(3.784)100，00%100，00%对冲存款和回购协议1,284 9,453 14,221 7,313 5,332 1,533 39,136 LTDI aúvi endos Ve Previdéncia SA Rea l Brasil Previdéncia 100，00%100%, 00%(439)100，00%(87)100，00%(528)对冲 极有可能的预测贷款3,508 3,508 Juros sobre o Capital Prio(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(00%)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(994)(00%)(994)(994))(00%)(994)(994)(994)(994)(00%)(994)(994)(994)(994)(994)(00%)(994)(994)(00%)(994)(994)(994)(994)(00%)(994)(00%)(994)(994))(994)(00%)(994)(994)(994)(994)(9888 Saldos em 31/03/2021年15 97.148(533)2.021 44.953(1.034)(1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348 Pe Instituição Loan Rfodo de l ion Pagamento(Fair Va SA Lue)Real 3,377374 Brasil 1,522(302)4.219 Adquirente797(1.506)838 2 1.382 100，00%809(393) 1,547 100br}0%3.776 100，00%866 100，00%8，4.642 Saldos无对冲外部EM 01贷款/01/2022年运营(现金流)90.729 131(528)2.247 57.058(2.263)(1.486)6.010 (7.213)144.554 11.022 155 131.576 COM Funding OS Acion istas(公允价值)1,206 4491,072(335)302 2732,9203,916 114 1,362(1.501)11，051(1.387)ltResul aúCorpBanca tado da SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗比亚449 62金融机构55，65%49，30%51 1 55，65%49，30%511资金对冲(现金流)2,147 3,632 5,779 Banco Restimento Ltaú(Su De Isse)Plos SA de Pagamento Franco Suiço Suça(397)Instituoçao Financeira 100，00%100%，00%(397)00%(397)对冲银行(Aumento Ltaúof)/阿根廷资产管理公司根据回购协议控制阿根廷15 Peso阿根廷2,198阿根廷机构6,015 Financeira 100，00%100，00%8,213(1.501)R根据回购协议对社会支持的证券进行对冲, 962(882)Outtros Banco(3l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭 Instituição Financeira 100，00%100，00%100，00%UF 10,148 4,535 40 40 14,683 40 Divi Hedge Banco Danco Dendos LTAúof e Juros Securilies乌拉圭Sobre
o Cap SA aial Fair Própro Value Presritos l HRO通过综合贷款Peso Peso乌拉圭453 Instituião 56 Financra 1,520 100，%50 805 100,100%00%77，00%77，00%2,884{br 77}Total ltau Bank，Total ltau Bank，Resultado Líquido Consolidado 40,20935,630,36723,0429,1118,404 6.743 6.743 1,362 289148,125 7.032 lt1)作为当前的国际金融机构，我们频繁地更新。国际货币基金组织金融研究所46(4)(4.281)100，00%(60)100，00%(4.299)100，00%100，00%(4.299) 发展银行美国证券有限公司。金融机构协会55，96%56，60%55，96%56，60%60%55，96%56，60%Estatutárias 4.516(4.516)1)托达斯银行依赖于没有任何外部服务的银行控股公司纽约分行。Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022, A moeda Funcional das un iddes Ltaúun ibanco S.A.Miam I 分行e LTAúBBA USA Securities Lnc.我的另一项原则是，所有的经济活动都不能以此为基础。Juros sobre o Capital Próprio (1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902(Br)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)参与投资不产生结果。2)Caixa e de Invstientos Líquidos no外部3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as Notas Explicativas são Parte[br]Integrante das demonamones ContáBeisúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》2022年3月31日完整的财务报表

注8-通过其他全面收益按公允价值计算的金融资产通过其他综合收益计入证券的公允价值及相应的账面总额如下：2022年12月31日公允价值公允价值计入调整总额(在预期亏损中公允价值调整公允价值总额股东权益)巴西政府证券11)47,095(1,585)45,510 71,298(1,656)69,642其他政府证券36(36)(36)(36)政府 境外证券投资277(194)(1)27,082 30,507(313)30,194阿根廷635 1 636 409(4)405哥伦比亚1,941(131)1,8101,942(95)1,847智利15,691(114)15,577 19,885(151)19,734美国4,001(4)3,997 4,520(2)4,518墨西哥894 2(1)895 1,028(6)1,022巴拉圭3,041 51 3,092 1,516(57)1,459 1,074 1,075 1,516(57)1207 21,209公司证券111 5,834(965)(46)4,823 6,714(880)(48)5,786股票1,555(961)594 1,629(886)743银行存款证57(1) 56 132(1)131债券250(42)209 392 3(44)351欧元债券和其他3,948(5)(1)3,942 4,498(1)4,498金融票据6 6 6其他18(3)16 57 3(3)57总计80,242(2)(744)(83)77,415 108,555(2,849)(84)105,622 1)通过其他全面收益以公允价值计算的金融资产包括：a)巴西政府证券34,942雷亚尔(2012年12月31日43,560雷亚尔)，b)巴西政府证券6,098雷亚尔(2021年12月31日2,385雷亚尔)和e)公司证券92雷亚尔(2021年12月31日778雷亚尔)，总计41,132雷亚尔, 723,2021年3月12日)。按到期日划分的金融资产通过其他 综合收益证券的账面总值和公允价值如下：2021年3月31日公允价值账面总额公允价值公允价值当前32,222 31,298 27,398 26,428Non-stated maturity 1,555 594 1,629 743 Up to one year 30 ,667 30,704 25,769 25,685 Non-current 48,020 46,117 81,157 79,194 From one to five years 33 ,446 32 ,638 64,034 63,256 From five to ten years 10,107 9,683 12,017 11,557 After ten years 4 ,467 3,796 5,106 4,381 Total 80,242 77,415 108,555 105,622 Itaú Unibanco Holding S.A. – Complete Financial Statements in IFRS – March 31, 2022 60

公允价值中的权益通过更全面的体现如下：03/31/2022 公允价值预期亏损公允价值调整的毛利(股东权益)股份1,555(961)594合计1,555(961)594 12/31/2021股东权益中公允价值预期亏损公允价值调整的毛利1,629(886)743股份1,629(886)743合计1,629(886)743 1 n期间没有收到股息，股东权益中也没有重新分类。由于某一特定市场的特殊性，国银控股在公允价值中引入了设计股权的机会。2022年3月31日12/31/2021公允价值账面总额公允价值当前1,555 594 1,629 7431,555,594，1,629,743其他固定资产预期损失对账，按阶段划分：第1阶段预期亏损收益/购买结算转移至转移 从预期亏损中恢复(亏损)第2阶段第3阶段3 2022年03/31/2022通过其他(84)(1)(83)全面收益巴西政府证券(36)(36)其他(36)(36)其他(Br)政府证券(1)(1)(1)公司证券(48)(46)债券(44)(42)欧洲债券和其他(1)(1)欧洲债券和其他(1)(1))其他(3)(3)第1阶段预期损失收益/购买结算从预期亏损中转移至治愈12/31/2020 (LASS)第2阶段第3阶段3通过其他全面收益以公允价值计算的金融资产(93)(2)(84)巴西政府证券(36)(36)其他(36)(36)政府证券(1)公司证券(56)(2)(48)债务(44)(44)欧洲债券和其他(9)(2)(1)其他(3)(3)ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表，2022年61

按摊销成本计算的金融资产证券按摊销成本计算的金融资产证券如下： 03/31/2022 12/31/2021摊销COSI预期亏损净额摊销COSI预期亏损净额111 73,618(35)73,583 68,045(37)68,008境外发行的政府证券33,314(9)33,305 24,888(7)24,881哥伦比亚924(1)923 925(1)924智利5,426 5,426 828 828韩国8,852(1)8,851 5,604 5,604西班牙220(1)8,219 6,132(1)6,131墨西哥9,874(6)9,868 11,377(5)11,372乌拉圭18 18 22 22公司证券111 63,307 (1,949)61,358 54,813(1,904)52,909农村产品票据8,950(12)8,938 5,906(14)5,892银行存款凭证20 20 110(1)109房地产应收账款凭证3,865(1)3,864 3,988(1)3,987债务43,364(1)41，41441 39,403 (1,883)37,520欧元债券和其他448(2)446 457(2)455金融票据52 52 51 51本票和商业票据5,793(5)5,788 4,219(2)4,217其他815(6)809 679(1)678总计170,239(1,993)168,2147,746(1,948)145,798 1)金融资产摊销COSI 1证券作为集体资金抵押的证券金融机构和客户包括：a)巴西政府债券8,767雷亚尔570爱12/31/2021)；和b)公司证券9,697雷亚尔(雷亚尔$11 ，358艾尔12/31/2021)，拉动18,464雷亚尔(雷亚尔$23,928艾尔12/31/2021)。2022年1月1日，为智利公司(ItaúCorpBanca)的资本管理创建了一个新的商业模式，分类为摊余成本，其中 金额为5,069雷亚尔的外国政府证券，以前通过其他全面收入归入公允价值业务模式。2022年3月31日，重新分类的资产的公允价值将为5雷亚尔, 本应在其他全面收益中确认的对公允价值的调整应为(707)雷亚尔。按到期日划分的金融资产已摊销COSI证券的摊销COSI如下：2021年12月31日摊销成本净额摊销 摊销成本净额摊销成本当前48,555 48,369 45,353 45,169至一年48,555 48,369 45,353 45,169Non-current 121,684 119,877 102,393 100,629 From one to five years 85,916 84,896 70,924 69 ,965 From five to ten years 30 ,217 29,430 26,404 25,600 After ten years 5,551 5,551 5,065 5,064 Total 170,239 168,246 147,746 145,798 Itaú Unibanco Holding S.A. – Complete Financial Statements in IFRS – March 31, 2022 62

对摊销的COSI证券的预期损失与金融资产的对账，按 阶段划分：预期亏损预期亏损收益/转移至偿付12131/2021年第一阶段(亏损)购买结算第二阶段第三阶段第三阶段0313112022以摊销成本计算的金融资产(74)(14)10(77)巴西政府证券(37)(35)政府证券(7)(5)(9)哥伦比亚(1)(1)韩国(1)(1)西班牙(1)(1)墨西哥(5)(5)(6)公司证券(30)(2)(9)(33)农村票据(5) (1)(2)银行存单(1)房地产应收账款证书(1)(1)债券(18)(6)(3)(21)欧洲债券和其他(2)(2)本票和商业票据(2)(3)(5)其他(1)(2)(2)第二阶段预期的损失收益/购买结算Transster从预期亏损中转移12131/2021年(亏损)阶段3阶段1阶段3 03131/2022年以摊销成本计算的金融资产(38)(11)14(1)(36)公司证券(38)(11)14 (1)(36)农村产品票据(1)(1)债券(38)(7)14(31)其他(4)(4)阶段3预期损失收益/结算从阶段1转移到阶段2 12131/2021年(亏损) 阶段1阶段2 0313112022摊销成本的金融资产(1，(836)(40)(6)(1,880)公司证券(1,836)(40)(6)(1,880)农村产品票据(9)(9)债券(1,827)(40)(6)(1, 第一阶段预期亏损12131/2020年(亏损)第二阶段第三阶段第三阶段以摊销成本计算的金融资产(185)188(147)70(74)巴西政府证券(44) (37)海外政府证券(14)37(36)(7)智利(1)哥伦比亚(6)(1)韩国(4)(3)西班牙(3)(5)(1)墨西哥(6))19(22)4(5)企业美国证券交易委员会到期日(127)144(111)64(30)本票(23)39(24)3(5)银行存款 证书1(10)(1)房地产应收账款证书(8)6(1)债券(78)74(52)38(18)欧洲债券及其他(1)8(20)11(2)本票(10)10(5)3(2)其他(7)6(1)阶段2预期亏损收益 购买结算修复到阶段1转移到预期亏损转移12131/2020年(亏损)阶段3阶段3 12/31/2021年摊销成本的金融资产(53)19(20)16(38)公司证券(53)19(20)16(38)规则l 产品说明(2)房地产应收账款证书(4)4债券(47)17(20)12(38)阶段3预期损失收益/购买结算修复到阶段1修复转移到阶段2亏损 12131/2020年(亏损)阶段1阶段2 2021年12月31日摊销成本的金融资产(2，企业美国证券交易委员会(2,827)610(51)432(1,836)农村l产品说明6(15)(9)债券(2,827)604(36)432 (1,827)ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表

注10贷款和租赁业务a)贷款和租赁业务组合的构成以下是按类型、债务人部门、到期日和集中度分列的贷款业务和租赁业务金额的构成情况：按03/31/2022年12/31/2021年类型划分的贷款和租赁业务个人347,487 332,536信用卡117,784 112,809个人贷款45,433 42,235 工资贷款64,212 63,416车辆30,924 29,621抵押贷款89,134 84,455公司147,225 149,970拉丁美洲的对外贷款包括185,456 205,050贷款和租赁业务819,153 822，52，90预计损失准备金

B)账面总额(贷款组合)贷款和租赁业务的总资产组合的重组，由 阶段分隔第一阶段余额转移到第二阶段转移到第三阶段(11从第二阶段治愈从第三阶段收购/结算余额12131/2022年(结算)个人270,371(11,119)(669)3， 189 16,448 278,220公司128,519(103)320 117 4,258 133，11微型/中小型公司124,555(4,709)(491)2,193(1外国贷款拉林美国178,719(1,630)(156)1,004 2(13,736)164,203合计702,164(17,561) (1,316)6,706 120 5,564 695,677阶段2治疗余额从阶段1转移到阶段3从阶段3治疗转移到阶段3 12131/2021 1(结算)03131/2022年个人是38 ，168(3,189)(2，81 1)11,119 341(371)43,257公司，1600(320)(73)103(49)1,261微型/中小型公司16,749(2,193)(874)4,709 258(282)18,367拉林美国13,389(1,004)(693)1,630 156{1,514) 11,964总计69,906(6,706)(4,451)17,561 755(2,216)74，12131/2021年 03131/2022年个人23,997(341)6692,811(2,953)1,827 26,010公司4,915(117)73(172)(86)4,613微型/中小型公司8,666(1)(258)491 874(933)(124)8,715国外贷款拉林美国12,942(2)(156)156 693 (998)总计50,520(120)(755)1,3164,451(5,056)(1,729)48,627合并3阶段确认收购/结算余额12131/2021年(结算)03131/2022年个人332,536(2,953) 17,904347,487公司135,034(172)4,123 138,985微型/中小型公司149,970(933)(1,812)147,225外国贷款美国205,050(998)(18,596)185,456总计1(2I 822)590(5), 1,619,153 1)在一段时间内，在运营从阶段1转移到阶段3的过程中，其代表性部分具有第一个标题-通过阶段2)包括与Libor挂钩的RS 35,824。对贷款和租赁业务的总投资组合进行调节，按阶段划分：收购时的余额第一阶段结束余额第一阶段转移到第二阶段111从第二阶段治愈从第二阶段治愈第三阶段终止确认12131/2020年(结算)12131/2021年个人 199,158(30,578)(1,663)12,78890,666270,371公司123,665(865)(109)1,338 43 4,447 128,519微型/中小型公司96,784(14,019)(960)9,630 146 32,974 124外国贷款拉丁美洲167,601(8,527)(929)5,794 468 14,312 178,719合计587,208(53,989)(3,661)29,550 657 142,399 702,164阶段2余额从阶段1转移到阶段3从阶段3转移到阶段3取消确认收购/结算余额12131/2020年1 (结算)12131/2021年个人30,793(12,788)(7,207)30,578 1,141(4,349)38,168 Corpo 2,793(1,778 1,141(4,349)38,168 Corporate 2,793338)(182)865 20(558)1,600微型/中小型公司15,965(9,630)(2,867)14,019 742(1,480)16,749外国贷款拉丁美洲16,692(5,794)(3,630)8,527 959(3,365)13,389总计66,243(29,550)(13,886)53,989 2,862(9,752)69，收购I期末余额1 1 2(结算)12131/2020年12131/2021年个人25,532(1,141)1,6637,207(10,309)1,045 23,997公司8,063(43)(20)109 182(310)(3,066)4,915微型/中小型公司9,206(146)(742)960 2,867(2,354)(1,125)8,666拉丁美洲，17852(468)(959)929 3,630(5,034)(3,008)12,942总计60,653(657)(2,862)3,661 13,886(18,007)(6,154)50, 合并3阶段终止确认余额 收购I 12131/2020年期末余额12131/2021年个人255,483(10,309)87,362332,536公司134,521(310)823135,034微型/中小型公司121,955(2,354)30,369 149,970拉丁美洲的外国贷款 202,145(5,034)7,939 205,050总计1(21714,104(18,007)126,493 822,590 1)ln在此期间将业务从第一阶段转移到第三阶段其代表性部分通过阶段2)包括与Libor挂钩的29,875卢比。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表65

于本期内，金融资产于第二阶段及第三阶段进行修订，修订前扣除预期贷款损失拨备的净额为2,086雷亚尔(于2021年12月31日为10,330雷亚尔)，结果为3雷亚尔(自2001年1月1日至2021年3月31日止为2雷亚尔)。截至2022年3月31日，在此期间修改并转移到阶段1的金融资产为228雷亚尔(2021年12月31日为1 330雷亚尔)。C)预期信用损失调节贷款和租赁业务的预期信用损失，按阶段(增加)/期末余额划分阶段1转移到阶段2 转移到阶段311)从阶段2治愈从阶段3解除确认12/31/2021年3/31/2022个人(6,851)508 81(144)(790)(7,196)公司(413)(8)(2)(16)(438)微型/中小型公司(1,812)235 36(115)(414)(2，070)外国贷款拉丁美洲(2,373)41(41)225(2,144)总计(11,449)785 121(308)(2)(995)(11,848)阶段2余额从阶段1转移到阶段3从阶段3治愈转移(增加)/结算 余额12/31/2021 1 Reversai 03/31/2022个人(4,501)144 1,077(508)(22)(1,515)(5，公司(865)8 18(1)(9)(849)微型/中小型公司(1,556)115 212(235)(34)(375)(1,873)拉丁美洲的外国贷款 (1,353)41 124(41)(38)25(1,242)总计(8,275)3081,431(785)(94)(1,874)(9，289)阶段3余额治愈到阶段1从阶段转移到阶段2从阶段转账(增加)/期末余额12/31/2021 1 2反向 03/31/2022个人(12,868)22(81)(1,077)2,953(3,182)(14,233)公司(3,529)(18)172 165(3,208)微型/中小型公司(4,023)34(36)(212)933(716)(4,020)拉丁美洲的外国贷款172)38(4)(124)998(91) (3,355)总计(24,592)94(121)(1,431)5,056(3,824)(24, 816)合并3阶段终止确认余额(增加)/期末余额12/31/2022(2)个人(24,220)2,953(5,487)(26,754)公司(4,807)172 140 (4,495)微型/中小型公司(7，39 1)933(1,505)(7,963)外国贷款拉丁美洲(7,898)998 159(6，74)总计(44,316)5,056(6,693)(45,693)953)1)在业务转移从阶段1转移到阶段3的过程中，有代表性的部分首先经历了阶段2。2)包括财务担保人的预期信贷损失RS(812)(2021年12月31日的RS(767))和贷款承诺(4,481雷亚尔)(2021年12月31日的RS(4,433))。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成国际财务报告准则中的财务报表66

贷款和租赁业务预期信贷损失的对账，按阶段划分：(增加)余额/期末余额 阶段1转移到阶段2转移到阶段3 11l从阶段2治愈从阶段3治愈12/31/2020 Reversai 12/31/2021个人(5,403)1,435 203(579)(2,507)(6,851)公司(740)36(132)(2)417(413)微型/中小型公司(1,273)592(464)(51)(680)(1,273)812)外国贷款美国(2,389)226 12(179)(46)3(2,373)总计(9,805)2,289 287(1,354)(99)(2,767)(1 1,449)第二阶段余额从治愈转移到第三阶段转移从 阶段转移到第三阶段认识(增加)I期末余额12/31/2020 1 Reversai 12/31/2021个人(3,255)579 2,639(1,435)(79)(4,950)501)公司(1,261)132 32(36)(6)274(865)微型/中小型公司(1,337) 464 685(592)(112)(664)(1,556)拉林美国(2,029)179 867(226)(284)140(1,353)总计(7,882)1,354,223(2,289)(481)(3,200)(8，275)阶段余额从阶段(增加)I结束阶段转移 平衡阶段3 12/31/2020治愈到1治愈到阶段2 12/31/2021个人识别回复(12,472)79(203)(2,639)10,309(7,942)(12,868)公司利率(5,952)2 6(8)(32)3102,145(3,529)微型/中小型公司(3,759)51 112(64)(685)2,354(2,942)(12,868)032)(4,023)拉丁美洲(8,452)46 284(1 2)(867)5,034(205)(4,172)总计(30,635)99 481(287)(4,223)18,007(8,034)(24,592)合并3阶段余额(递增)I期末余额 认购报告12/31/2020 12/31/2021(3)个人(21,130)10,309(3,399)(24,220)合并3阶段余额(7,953)310,353836(4,807)微型/中小型公司(6,369)2,354(3,376)(7,391)外国贷款美国拉林(1 2,870)5,034 (62)(7,898)总计(48,322)18,007(14,001)(44, 316)1)在这段时间内，在将业务从阶段1转移到阶段3的过程中，具有代表性的部分首先在阶段2)包括 财务Gu受保人的预期信用损失R$(767)[R(907)在2020年12/31)和贷款抵押R$(4,433){R$(3,485)在2020年12/31)。D)租赁业务出租人融资租赁包括巴西境内和国外的车辆、机器、设备和房地产。对到期日的分析如下：03/31/2022 12/31/2021付款未来财务付款未来财务现值应收收入当前收入1,986(351)2,014 截至1年1,986(359)1,627 2,365(351)2,014Non-current 8,917 (2,639) 6,278 9,342 (2 ,743) 6,599 From 1 to 2 years 1,647 (456) 1,191 1,727 (456) 1,271 From 2 to 3 years 1,306 (365) 941 1,394 (369) 1,025 From 3 to 4 years 974 (292) 682 1,042 (296) 746 From 4 to 5 years 787 (246) 541 834 (251) 583 Over 5 years 4, 203 (1,280) 2,923 4,345 (1 ,371 ) 2,974 Total 10,903 (2,998) 7,905 11 ,707 (3 ,094) 8,613 Itaú Unibanco Holding S.A. – Complete Financial Statements in IFRS – March 31, 2022 67

融资租赁收入构成：01/01至01/01至03/31/2022 03/31/31金融具体化196 188可变支付额2 4合计198 192 e)证券化业务或金融资产的转让和收购业务Unibanco Holding开展证券化或转让金融资产的业务，其中保留了金融资产的信用风险转让项下的 共同义务契约。因此，这些贷方仍记录在综合资产负债表中，具体如下：2022年12月31日营运资产负债性质111资产负债111账面价值公允价值公允价值抵押贷款223 221 223 221 235 235 234营运资本688 688 688 800 795 795总计911 909 911 909 1,035 1,030 1,029 1)。2022年1月1日至2022年3月31日，不保留风险和收益的金融资产转让操作对贷款损失拨备净额17雷亚尔的结果产生了影响 (2001年1月至2021年3月31日403雷亚尔)。附注11对联营公司和合资企业的投资a)国际税务局对Unibanco Holding的非实质性个人投资在03年3月31日至2022年01年3月31日期间的投资 在其他综合资产中的股权收益合计11>6,482 180(5)175合资企业121 225(15)(15)合计6,707 165(5)160 12/31/2021 01/01至03/31/2021综合资产中的权益11>5,891 457(26)431合计121(20)合计121 437(26)4111)于2022年3月31日, 这包括以下公司的总资本和表决权资本的利息：Pravaler S.A.(总资本和表决权资本的52.62%和42.37%；总资本的52.64%和表决权资本的42.37%)；Porto Seguro LTAúUnibanco Participaçáes S.A.(42.93%的总资本和表决权资本； 2021年12月31日的42.93%)；BSF Holding S.A.(总资本和表决权资本的49%；2021年12月31日的49%)；Gestora de Inteligència de Crédito S.A(总资本19.64%和有表决权资本20%；截至2021年12月31日，总资本19.64%和有表决权资本20%)；2021年12月31日总资本80%和表决权资本49%)和Tecnologia Bancária S.A.(总资本28.05%和表决权资本28.95%；2021年12月31日总资本28.05%和表决权资本28.95%)。在2021年5月31日发生了对XP lnc的投资剥离。(注3)。2)截至2022年3月31日，这包括以下公司的总利息和有表决权的资本：olímpia Promoção e Serviços S.A.(50%的总和有表决权资本；2021年12月31日的50%)；ConectCar Soluçóes de Mobilidade Eletrônica S.A.(50%的总和有表决权的资本；2021年12月31日的50%)，包括不是来自子公司的资产和净收入。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表。

附注12？租赁业务？Unibanco Holding中的承租人主要是其运营中使用的物业的承租人，其中包括续订选择权和重述条款。截至2022年3月31日止期间，租赁现金流出总额为352雷亚尔，续签了653雷亚尔的租赁协议。没有相关的转租协议 。按照剩余合同到期日计算的负债总额，考虑到其未贴现的流动，现列示如下：2022年3月31日至3个月 308 304 3个月至1年853 842 1至5年3,093 3,088 5年1,780 1,980总财务负债6,034 6,214在合并报表中确认的租赁金额 体现：01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021转租收入5 2折旧费用(233)(332)利息支出(1 23)(77)低值资产租赁费用(17)(19)非 变动费用计入租赁负债(14)(20)合计(382)(446)2022年1月1日至2021年3月31日和2021年1月1日至2021年3月31日，没有减值调整。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成国际财务报告准则财务报表69

注13固定资产2022年03月31日固定资产折旧成本折旧补偿折旧率房地产7,404 (4,184)(136)3,084土地1,146,146建筑物及改建4%至10%6,258(4,184)(136)1,938其他固定资产14,834(10,988)(40)3,806装置及家具10%至20%3,331(2,490)(13)828数据处理系统20%至50% 9,100(7,283)(27)1,790其他10%至20%2,253(1,283)1,054合计22,031(14,921)(147)6,963 1)购买固定资产的合同报酬总额为3雷亚尔，可在2022年实现(附注32b Il I.li支付失衡的报酬)。2)其他涉及正在进行的固定资产和其他通信、安全和运输设备的谈判。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表2022年3月31日 70

注：Unibanco 14控股商誉和无形资产展示蔚来商誉和无形资产无资本参与%无资本参与%无资本总参与1121无形资产无资本总参与参与无形资产和无形资产管理协会PL-Total PL-No Pais Note N from Ota Acquisition Açóes Promoting em Reserve？de and Rese Offer De Aust e Software de Títulos收购了巴西金融产品和机构内部仅开发的Ganhos e Luc其他无形资产，如ACIO nistas não总资本(br}Social em obrigaçes de Coversão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore lanco LTAúBBA SA Rea l Financial Products and Instituiço Dispon Financei is parra Benefícios Pós-Inventos软件，00%，00%资产)，00%，100%资产)00%ve nda m Emprego无外部银行 巴西金融服务机构00%00%100，00%100，00%100，00%100，00%100%00%Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021SA rea l 97.148(907)巴西2.323 40金融机构472 ra(1.531)6.27100，00%3(7.919)100，00%311.113.100，00%147.706巴西银行年度摊销利率3748%(302)20%20%10% 至20%72 505577巴西金融研究所13l Rea l Rea l巴西金融研究所100，00%100，00%中央情报局15 374 192 566 566中央情报局和解。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capitalização 100，00%100，00%(494100，00%)100，00%(494)Cost Dibens(Aumento Leasi)/ Reduçãong SA de PA-RT Arrendamento empação de Aciistas Mercantil Controladore 15 Rea l Brasil Arrendamento Mercantil 100，00%100，00%505 100，00%505 Arrendamento Mercantil 100,031 2,657(1)431(1)39,752(1)撤销收购Financeira de Diviendos LTAúCBD ou Juros SA sobre Crédito，o Capi 财务报表e Invstiento Peréodo Anter Ior Rea l Brasil Sociedade 166 de Créd Ito 91 50，00%1,124 50，00%166 155 50, 00%50，00%1,370%188Divi High Card Dendos e Juros Banco Sobre Múltiplo Capital SA Próprio Rea l Brasil Institutionção Financeira 100，00%100，00%73，00%73(br}100，00%73)(1.506)(1)1.382(393)5.414 4.899(63)448(64)5.347 ltausg Seguradora SA Rea l Brasil Seguros 100，00% ，00%100，00%100,10000%Exchange Lucro Líquido Conso变体lidado(7 14)(3 12)5.414 5.414(69)448(1,208)5.862 LTAüoutros Corretora Resu 13 ltados de AB rangentes Va lores SA Rea l Brasil Corretora de Tiu las e Va(1 Lores 506)Mobilários 1.382 100，00%(393)100，00%(515)100，00%100，00%(515)Destinaços：其他l(4)(7)742 26 LTAúSeguros SA Rel 00%100，00%100，00%余额准备金法定日期03/31/2022年12,3172,540 270 5,542 13,023(270)6,45439,876巴西储蓄银行3机构。784Financeira 100，00%100，00%(3.784)100，00%100，00%100，00%LTDI aúvi endos vida e Previdíncia SA Rea l Brasil Previdéncia互补性100，00%100，00%(439) 100，00%(87)，00%巴西债务抵押贷款余额50，00%50，00%(994)(99450，00%) 50，00%(994)(99450，00%) 50，00%(994)销售额余额31/03/2021年12/31 15 97.148(533)2.021(1,374)44.953(1.034)(4,149)(1.529)7.655369 11.979(11,727)152.348 Muta Redecardçóes no Pe Instituão rfodo de Pagamento SA Rea l 374 Brasil(302)4.219 Adquirente(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos摊销费用EM 01/01/2022年

Unibanco Holding S.A.EMEMANA CON nsolidada das Mutaçóes do Patrimé蔚来Liquido(Em Milhóes de Reais)参与企业协会无资本参与%无资本总商誉11/21企业功能和无形资产收购合同收购促进TiçãoéndAtribu提供所有其他无形金融产品和其他无形资产的控制总资产31/12/03/2022软件31/12/21PL-总资本-无资产可再生能源服务，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%00%100，00%Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021年SA Rea l 97.148(907)巴西2.323 40巴西金融机构472 ra(1.531)6.27 100，00%3(7.919)100，00%136.59 100，00%3 11.113 100，00%147.706交易成本374(302)72 505577巴西银行租赁银行，00%100，00%100，00%00%Resultado da entrega de Açóes em Tesouraria 15 374 192 566 566 12/31/2020 13,959 2,822 6,484 7,664 3,274 34,203 CIA Recomhimento。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capitalização 100，00%100，00%(494 100，00%)100，00%(494)收购(Aumento)/ Redução L4 de l Participação de Acion istas Controladors 15 5 738 3,5113,413 5057,667 505巴西商业地产租赁公司(1)Mercantil 100，00%100，%(100，00%1)00%(1)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324))(00%(1)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324))撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销(1)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销(1)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销(1)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销或撤销(00%)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10)(65)(13)(236)(324)撤销/处置(10), 00%188Divi HiperCard Exchange Dendos e Juros Banco变体(9 18)巴西(155)金融机构(238)100，00%100，00%73(Br)(20)(1 100，00%，331)73至13·5l Abrangente(15)(1.506)(443)1.382(393(5))5.414 4.899 448(463)5.347 ltauseg Seguradora SA l Brasil Seguros 100,100%，100%00%100，00%100，00%Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862 LTAüBalance of Corretora Resu ltados at de Ab12/31/2021年rangentes Va lores SA Rea l 13,031de Tisil Corretora 2,657 de Tiu las e Va(1 Lores 506)Mobilários 6,476 1.382 100，00%11,157(393)100，00%(515)6,431 100，00%100，00%39,752(515)Destinaços：LaúSegs SA Rel Brasil Segs 100,100%00%，00%39,752(515)00%100%，00%100，00%准备金法定资产270(270)巴西金融机构抵押贷款(3,680)100，00%100，00%100，00%100，00%资产储备3.784(3.784)lt余额于2020年12月31日前的树枝(1,347)巴西不动产补充(3,680)100，00%(3,288)100，00%(439)(1,410)(439)， 00%(87)(9,725)100，00%(528)Juros sobre o Capital Própro(994)(994)(994)摊销Luizacred SA社会支出

Note 15—Deposits 03/31/2022 12/31/2021 Current 活期存款321,900 336，1 25 658,025 334,808 356,620 691,428储蓄存款183,880 183,880 190,601 190,601银行存款3,660 254 3,914 3,490 286 3,776定期存款 134,360 335,871 470,231 140,717 356,334 497,051无息存款149,018 149,018 158,944 158,944活期存款147,815 147,815 158,116 116其他存款1 203 1,203 1,828 828 470,918 336,331,807,043 493,752,620,850,850,334 497,051无息存款149,018 149,815 158,116 158,944活期存款147,815 147,815 158,116 116,116其他存款1,203 1,203 1,828 828 470,918 336，25 807,043 493,752,356,620 850,043 493,752372附注16 v于2021年3月31日及2021年12月31日按公允价值于损益中指定的财务负债本期非流动总额结构性票据债务证券17 71 88 16 98 114合计17 71 88 16 98 114于2022年3月31日及2021年12月31日，该等工具的信用风险影响并不显著。债务证券在到期日没有确定的金额，因为它们分别根据市场报价和交易所变动部分而变化。ItaúUnibanco Holding S.A.2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表 73

附注17-根据回购协议出售的证券以及银行间和机构市场基金a)根据回购协议出售的证券 以下标签显示了FU NDS的细目：03/31/2022 12/31/2021利率(p.a)当前非流动总流动非流动资产资产被质押为抵押品100,793 111 100,904 94,899 81 94,980政府证券95%抵押给9.15%70,212 70,212 67,060公司证券45%的CDI抵押给100%的CDI 24,716 24,716 25,676自己发行100.5%的CDI给 16.40%11 11 20 21外国0.21%10 3.12%5,865 100 5,965 2,162 6 12223资产作为抵押品收受8.8%至9.15%115,059 115,059 105,036 105,036抵押品0.15%至10.0%33,311 7,368 40,679 43,260 9,572 52,832 总计249,163 7,479 256,642 243,195 9,653 252,848 b)银行间市场资金利率03/31/2022 12/31/2021当前非流动总流动非流动 总财务票据3.4%至3.95%16,186 20,056 36,242 20,3103,749 24.059房地产信贷票据3.01%至IPCA+3.70%4,926 10,714 15,640 3,628 7,035 10.663农业企业信贷票据2.90%LO 12.85%5,530 13,223 18,753 4,342 9,359 13.701担保房地产票据4.85%10,397 37,351 39，748 1,623 29,375 30.998进出口融资0%至13.12%74,850 23,008 97,858 64,274 22,674 86,948转贷至18%4,008 6,526 10,534 3,929 6,847 10,776总计111 107,897 110,878 218,775 98,106,039 177,145 1)包括20.171雷亚尔(12/31/2021年时为34,942雷亚尔)。进出口融资资金是指可用于巴西公司进出口融资的信贷安排。一般来说，以外币计价。C)机构市场基金2022年3月31日12/31利率(年利率)当前非流动总额 当前非流动次级债务总额+4.63%13,244 48,662 61,906 21,203 53,833 75.036通过证券对外贷款-1.85%lo40.56% 10,348 49,847 60,195 6.560 56,283 62.843 1来自结构性运营证书的资金()0.3%至IPCA+6.11%167 1,222 1,389 143 614 757总计23,759 99,731 123, 490 27,906 110,730 138,636 1)发放的结构化作业证书的总金额为1,524雷亚尔(截至2021年12月31日，为790雷亚尔)。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表74

d) Subordinated debt, including perpetual debts Name of security / currency Principal amount lssue Maturity Return p.a. 03/31 /2022 12/31 /2021 (original currency) Subordinated financial bills—BRL 2,313 2012 2022 IPCA + 5.1 5% to 5.83% 6,620 6,380 20 2012 2022 IGPM + 4.63% 47 44 2,146 2019 Perpetuai 114% of SELIC 2,248 2,187 935 2019 Perpetuai SELIC + 1.1 7% to 1. 19% 946 976 50 2019 2028 CDI + 0.72% 56 55 2,281 2019 2029 CDI + 0.75% 2,568 2,502 450 2020 2029 CDI + 1.85% 494 481 106 2020 2030 IPCA + 4.64% 129 125 1,556 2020 2030 COI + 2% 1,712 1,664 5,488 2021 2031 COI + 2% 5,816 5,651 Total 20,636 20,065 Subordinated euronotes • USD 1,341 2012 2022 5.50% to 5.65% 6,409 14,742 1,857 2012 2023 5. 13% 8,970 10,432 1,246 2017 Perpetuai 6. 13% 6,016 6,997 749 2018 Perpetuai 6.50% 3,558 4,262 750 2019 2029 4.50% 3,610 4,205 699 2020 Perpetuai 4.63% 3,328 3,967 500 2021 2031 3.88% 2,404 2,804 Total 34,295 47 ,409 Subordinated bonds—CLP 27,776 1997 2022 7.45% to 8.30% 34 36 180 ,351 2008 2033 3.50% to 4.92% 1,327 1,423 97,962 2009 2035 4 .75% 1,002 1,079 1,060,250 2010 2032 4.35% 99 106 1,060,250 2010 2035 3.90% to 3.96% 227 244 1,060,250 2010 2036 4 .48% 1,081 1,160 1,060,250 2010 2038 3.93% 787 845 1,060,250 2010 2040 4.15% to 4.29% 606 651 1,060,250 2010 2042 4 .45% 296 317 57,168 201 4 2034 3.80% 386 414 Total 5,845 6,275 Subordinated bonds • COP 104,000 2013 2023 IPC + 2% 134 145 146,000 2013 2028 IPC + 2% 188 203 638,525 2014 2024 LIB 808 939 Total 1,130 1,287 Total 61 ,906 75,036 Itaú Unibanco Holding S.A. – Complete Financial Statements in IFRS – March 31, 2022 75

附注18其他资产和负债a)其他资产附注03/31/2022 12/31/2021财务92,612 96,630按摊销成本92,332 96,473信用卡发卡人的应收账款52,627 53,968担保或有负债的保证金，准备金和法定义务29d 12,718 12,264证券的交易和调解15,527 17,218应收账款3,421 3,839[br}具有授信特征的业务，扣除准备金4,775,720保险和再保险业务1,660 1,565净额应收账款29c 875 888保证金在境外募集资金的担保准备金1,213 1,213 Olher 69通过公允价值通过损益280获得157 157欧元金融资产，扣除准备金4,775 4,720保险和再保险业务1,660 1,565 Nel应收账款在境外募集资金的担保准备金中的偿还准备金1,213 1,213 Olher 69通过公允价值计算损益3,421 3,839[br}157非财务16,023 16,494杂项预付费用5,634 5,243杂国内4,003 2,868资产受雇后福利计划26E 490 493租赁使用权3,738 5,046其他1,524 2,223流动70,655 93,604非流动37,980 19,520 b)其他负债附注03/31/2022 12/31财务136,366 134,267按摊销成本136,125 134,106信用卡业务108,403 108,997证券交易和中介14,913 12,161外汇组合4,619 2,485融资租赁4,029 5,324其他4,161 5,139损益折旧财务负债241 161非金融50,655 42,130在途资金21,619 2,485719 18,027征收和征收税款及类似的8,806 457社会和法定3,809 7,853延期具体化2,685 3,278杂项国内3,535 3,183人准备金2,279 2,244杂项付款准备金2,473 2,348正式协议和提供付款服务的债务1,437 1,261离职后福利计划的负债 26e 2,628 2,209其他1,284 1,270流动的140,384 167,789非流动的46,637 8,608 ItaúUnibanco Holding S.A.

附注19股东权益a)资本由9,804,135,348股无面值的账面记账股份代表，其中4,958,290,359股为普通股，4,845,844,989股为优先股，没有投票权，但有在可能的控制权转移中，公开发行股票中的附加权利，确保他们的价格 等于控制集团中每股有表决权股份支付金额的80%(80%)，以及至少等于普通股的股息。期初和期末实收资本的细目和变动情况如下：2021年12月31日巴西居民总数2021年12月31日巴西居民总数2021年12月31日929 997 1831 771 808 645 6 701 805 828 62 020 境外居民2021年12月31日28,293,176 3,074,036,344 3,102,329,520 28,709股本12/31/2021 4,958,290,359 4,845,844,989 9,804，1 35，35348 90,729股股本03/31/2022 4,958,290,359 4,845,844,989 9,804,135,348 90,729 巴西境内居民03/31/2022 4,929,050,046 1,618,668,295 6,547,718,341 60,594境外居民03/31/2022 29,240,313 3,227,176,694 3,256,417,007 30,135国库股1 1J 12/31/2021 24,244,725 24,244,135725(528)出售(20,605,634)(20,605,634)(20,605,634)449国库股11 J 03/31/2022 3,639,091 3,639,091(79)未偿还股份03/31/2022 4,958,290,3594,842,205,898 9,800,496,257 12/31/2021 4,958,290,359 4,821,600,264 9,779,890,623 12/31/2021巴西居民人数12/31/2020,929,890,623 12/31/2020,929,990,623824,2811,820,159,657 6,749,983,938 66,885境外居民12/31/2020 28,466,078 3,025,685,332 3,054,151,410 30,263股股本12/31/2020 4,958,290,3594,845,844,989 9,804,135,348 97,148股12/31/2021 4,958,290,359 4,845,844,989 9,804,135,348 90,729巴西居民12/31/2021 4,929,99744,989 9,804,135,348 90,729183 1,771,808,645 6,701,805,828 62,020海外居民12/31/2021 28,293,176 3,074,036,344 3,102,329,520 28,709库藏股11 J 12/31/2020 41,678,452 41,678,452(907)因库藏股交付(17,433,727){17,433,727)379库藏股1 1J 12/31/2021 24,244,725 24,244,725(528) 未偿还股12/31/2021 4,958,298，03594,821,600,264 9,779,890, 623未偿还股份2020年12月31日4,958,290,3594,804,166,537 9,762,456,8961 1)根据董事会授权购买的自有股份，将存放在库房，以便 随后在市场上注销或更换。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表

贝劳是国库股的平均阵容，它们的市场价格是雷亚尔。于2022年，有收购国库股。 03/31/2022年成本/市值共同平均优先股铸造21.76市值03/31/2022年23.60 27.48 12/31/2021年成本I市值共同平均优先股市值21.76 12/31/2021年19.09 20.95 b)股息股东有权在每个会计年度获得强制性最低股息，相当于调整后净收益的25%，如章程所述。普通股和优先股在普通股收到相当于优先股最低年度优先股息(0.022雷亚尔)的股息后，平均分享收益分配每股非累积)。意大利联合银行控股公司每月预付强制性最低股息，以上个月最后一天的股票头寸为计算基础，并在下个月的第一个工作日支付每股0.015雷亚尔的款项。I资本股息和利息的计算2022年03月31日 2021年3月31日财务报表净值6,993 5,405调整：(-)法定准备金5%(350)(270)股息计算基准6,643 5,135最低强制股息=25%1,661 1,284股息和已支付/应计资本利息1,661 1,284 ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中完整的财务报表

股东补偿2022年3月31日股东补偿总额(含每股净值(R$)持有税)已支付/预付资本利息345(52) 293 2022年2月至3月支付的每月分期付款0.0150 345(52)293应计(记录在其他社会和法定负债中)1,609(241)1,368资本利息1,368资本利息1于04/01支付 /2022 0.0150 173(26)147资本利息0.1245 1,436(215)1,221总利息01/01至03/31/2022 1,954(293)2021年2月至3月支付/预付293293股息(含每股净值(R$)持有税)每月支付的股息2次0.0150 293 293应计(记录在其他社会和法定负债中)1,140(149)991股息×1个月分期付款1,140(149)991股息/1个月分期付款于2021年04月1日入账 在2021年3月16日计入贷方的资本利息将支付至2021年12月31日0.0430 495(74)421股息或利息资本0.0433 499(75)424总计1/01至03/31/201,433(149)1,284 c)资本储备和利润储备2021年3月31日12/31资本储备1,915 2,250认购股票溢价284 284股票支付1,627 1,962税收优惠准备金，重报股权证券及其他4 4利润准备金70,216 66,161 Lega1(1>13,936 13,586法定(2，3>67,797 64,092 公司重组2dl(11,517)(11,517)母公司总准备金72,131 68,411 1)其目的是确保资本的完整性，补偿损失或增加人均1.2)主要目的是确保收益流向 股东。3)包括雷亚尔(92)指在Unibanco Holding的法定账户中改变股息和法定准备金分配的净收益。D) 非控股股东权益收入03/31/2022 12/31/2021 01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021 LTAúCorpBanca 8,208 9,836 263 440 LTAúCorpBanca S.A 18 476 3 19 Financeira LTAúCBD S.A Crédito，Financiamento e Invstiento 687 666 21 39 Luizacred S.A.SOE。可信度。金融投资413 426(13)18其他(11749 208 10 20总计10,075 11,612 284 536 1)自2022年起，根据2021年12月13日第206号监管指令，它包括综合投资基金的少数股东。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表

附注20？股份支付ITA？Unibanco Holding及其子公司有股份支付计划，旨在让其管理层成员和员工参与中长期公司发展过程。该等利益仅于有足够利润以容许派发强制性股息的年度发放，并于资产负债表日限制摊薄至控股股东及少数股东所持股份总数的0.5%。这些计划通过向股东交付ITUB4库存股来解决。由于XP LNC的少数股权减少，基于股份的付款计划的费用列于下表：01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021合作伙伴计划(1)(35)基于股份的计划(46)(103)总计(46)(138)1)。以及随后的XPart S.A.合并(注3)，在2021年10月，根据可变补偿计划交付的ITUB4股票数量有所增加。2022年发生的付款反映在人事费和薪酬中(附注23)。A)合作伙伴计划该计划使Unibanco Holding的员工和经理能够将其奖金的一定比例投资于收购股票和基于股票的工具。自初始投资日期起计，有三至五年的锁定期，因此， 股票受市场价格波动的影响。在符合本计划规定的前提条件后，受益人有权根据条例中规定的股份数量获得股份作为对价。 股份和基于股份的工具的收购价格每六个月确定一次，为过去30天内股价的平均值, 在薪酬发放日之前的第七个工作日进行。股票对价的公允价值为授予日的市场价格减去预期股息。合作伙伴计划01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021数量期初余额(1)36,943,996 36,291,760新21,104,876 8,094,693已交付(9,226,877)(11,652,700)取消(136,757)(93,412)期末余额48,685,238 32,640，341剩余合约期加权平均数(年)2.97 2.55市值加权平均数(雷亚尔$)22.23 20.27 1)是由于在XP lnc的少数股东权益减少所致。自2021年10月起，根据可变薪酬计划须交付的ITUB4股份数目有所增加。B)可变薪酬 在本计划中，管理人员的可变薪酬部分以现金形式支付，部分以股票形式支付，为期三年。股票以递延方式交付，其中每年三分之一，前提是 遵守内部法规规定的条件。递延未付部分可按比例转回，以大幅减少已实现的经常性收入或该期间的负收入。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表80

管理成员有资格根据个人业绩或业务业绩或两者兼而有之地获得这些福利。 福利金额是根据至少应满足业绩和行为要求的每个管理成员的活动确定的。股票的公允价值是其授予日的市场价格。以股份为基础的变动补偿 变动补偿01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021数量期初余额(1l 36,814,248 27,407,231新21,047,203 12,493,779已交付(13,760,228)(10,512,278)注销(238,271)(157,683)期末余额43,862,952 29,231,049加权平均剩余合约期(年)1.64 1.76市值加权平均(24.77 28.63 1))以及随后的XPart S.A.合并(注3)，自2021年10月起，根据可变薪酬计划将交付的ITUB4股票数量有所增加。附注21利息及类似收入和支出以及通过损益按公允价值计算的金融资产和负债的收入 a)利息和类似收入在巴西中央银行的强制性存款2,026 421同业存款466 284根据协议购买的证券 通过其他综合化身以摊销成本2,905 1,124金融资产2,905 1,124贷款业务25,129 20,854其他金融资产214 85合计37,366 29,974 ItaúUnibanco Holding S.A.

B)利息和类似费用2021年1月1日至2022年03月31日存款(8,592)(2,892)根据回购协议出售的证券(4,960)(979)银行间市场基金(8,094)(9,487)机构市场基金(2,750)(2，308)保险和私人养老金技术准备金的财务支出(5,937)332其他(40)合计(30,373)(15,334)c) 公允价值损益金融资产和负债收入01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021证券6,443(1,626)衍生工具(L)(5,498)7,401通过损益以公允价值指定的金融资产700 (415)通过损益以公允价值计算的其他金融资产475 19通过损益以公允价值计算的金融负债(450)(30)按公允价值指定的金融负债(18)15合计1,652 5,364 1)包括与对冲会计有关的无效衍生工具部分。在截至2022年3月31日止期间，ITA-Unibanco Holding已终止确认/(确认)668雷亚尔的预期亏损(于2021年3月31日为414雷亚尔)，8雷亚尔为透过其他全面收益的公允价值(于2021年3月31日为2雷亚尔)，以及660雷亚尔为已摊销成本(于2021年3月31日为412雷亚尔)。ItaúUnibanco Holding S.A.2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表 82

注22佣金和银行手续费01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021贷记卡和借记卡4,621 3,510往来账户 服务1,960 1,915资产管理1,896 1,736基金1,644 1,550联合体252 186贷方业务和财务担保提供634 587贷方业务324 293财务担保提供310 294托收服务492 487咨询服务和经纪公司768 796托管服务161 151其他631 621总计11,163 9,803 ItaúUnibanco Holding S.A.

附注23-一般和行政费用01/01至01/01附注03/31/2022人事费用(7,951)(7,557) 薪酬(2,673)(2,522)雇员分红(1,349)(1,226)福利(1,119)(1,065)劳动索赔和解雇准备金(1>(1,355)(1，852)工资(999)(833)股份支付(2>20(35) 培训(21)(15)Olher(435)(9)管理费用(3,899)(3,747)第三方和财务系统服务、安全和运输(1,766)数据处理和电信(932)(962)安装(459)(369) 广告，促销和宣传(350)(252)材料(132)(89)差旅费用(26)(9)其他(299)(300)折旧及摊销(1,402)(1,307)其他费用(3,618)(3,844)销售信用卡(1,639)(1,165)索赔费用 (278)(213)销售非金融产品(102)(19)出售其他资产、固定资产以及联营企业和合资企业投资的损失(14)(78)民事诉讼准备金29(257)(242) 税务和社会保障诉讼准备金(321)(70)银行内部费用退还(91)(77)其他(916)(1,980)总计(16,870)(16,455)1)包括自愿离职计划的影响。2)由于在XP lnc的少数股权减少 。以及随后的XPart S.A.合并(注3)，在2021年10月，根据可变补偿计划将交付的ITUB4股票数量增加。2022年发生的付款反映在以股份为基础的 付款(附注20)。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表84

附注24在Unibanco Holding及其每一家子公司中，ITA在每个会计年度分别计算化身税金和社会贡献净值。税项按以下所示税率计算，并考虑各自计算基础的影响，适用于每项收费的现行法律。转化税15.00%附加转化税10.00% 社会贡献净额20.00%a)税收和缴费支出转化税和社会贡献净额计算：01/01至01/01应在03/31/2022 03/31/2021年收入/(损失) 扣除所得税和社会贡献前9,133 8,538项费用(转化税和社会贡献)按实际税率(4,110)(3，增加/减少所得税和社会贡献费用产生于： 合作伙伴和合资企业的利润或(亏损)份额84 65境外投资的外汇变动(101)599资本利息293 665扣除非应税不可抵扣的其他不可抵扣费用(1>1,699(825)因临时差异增加/(2,135)(3,338)与临时差异有关的所得税和社会贡献费用 (2,135)(3,338)期间(63)1,020(费用)/ln来自递延税金(63)1,020总税收和社会贡献费用(2,198)(2,318)1)INCL UdeS临时(添加) 和排除。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表

B)递延税金I递延税项资产余额及其变动，按其来源和支出分类，由收入52,989(8,670)9,188 53,507反映在收入52,989(8,670)9,188 53,507中反映的实现/12/31/2021冲销减少额03/31/2022，与税额和社会贡献损失有关的准备金28,428(2,349)3,400 29,479结转3 ，751(15)538 4,138利润分享准备金2,265(2,265)1,031 1，031永久减值证券减值准备998(263)49 784准备5848(286)503 6 065民事诉讼1,257(95)104 1,266实验室索赔3 ，175(188)374 3,361税务和社会保障诉讼1，4 16(3)25 1,438法定义务822 58 880在期货结算市场开展的业务的调整3 3金融资产的公允价值调整通过申报或损失2,726(2,726)1,610 1,610与健康保险业务有关的拨备362 363 011,610789(630)1,995 9,154反映在股东权益2,331(693)877 2,515对财务资产的固定资产价值的调整 通过综合1,329(693)7641,400体现现金流量对冲461 112 573其他541 542合计11-21 55,320(9,363)10,065 56,022 1)递延税收和社会贡献资产及负债分别计入资产负债表，由应纳税实体抵销，分别为50,968和276雷亚尔。2)关于实际纳税和/或社会贡献结转的递延税项资产以及因暂时性差异而产生的递延税项资产的会计记录是基于技术可行性研究的，这些研究考虑了未来应纳税化身的预期产生，并分别考虑了每个子公司的盈利历史。, 并将其作为一个整体进行合并。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表

Reversai Reversai增加12/31/2020反映在收入60,248(24,407)17,148 52,989中与税收损失和社会贡献损失有关的准备金27 ，933(6,274)6,769 28,428结转5,528(1，175 3,751利润分享拨备1,903(1,903)2,265 2,265永久减值证券减值准备1,570 (1,013)441 998拨备5 845(1 923)1 926 5 848民事诉讼1,331(591)517 1,257劳工索赔3,056(1,188)1,307 3,175税务和社会保障诉讼1,458(144)102 1,416法定义务774(36)84 822调整金融资产公允价值通过损益调整AI公允价值与医疗保险业务有关的公允价值8,315(8,315)2,726 2,7266 362其他7,972(2,939) 2,756 7,789反映在股东权益中的1,375(343)1,299 2,331金融资产公允价值的调整AI公允价值通过其他60(30)1,299 1,329全面收益现金流量对冲758(297)461其他557(16)541 合计1,216,623(24,750)18,447 55,320 1)递延税收和社会贡献资产和负债在资产负债表中计入应纳税实体抵销的50,831雷亚尔和280雷亚尔分别进行了分析。2)递延税项资产的实体化税项及/或社会贡献损失结转的会计记录，以及因财务差异而产生的会计记录，是基于技术上的可行性研究，这些研究考虑了预期的可松弛化身，分别考虑了每个子公司的盈利历史，并将合并作为一个整体来考虑。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表，2022年3月31日 87

递延税项负债及其变化表现为：实现/12/31/2021增加03/31/2022冲销反映 收入4,580(331)9125,161超额融资租赁折旧137 138被担保人存款调整和准备金1,422 38 1,460职位-就业福利6(6)3 3对期货结算市场进行的业务调整237(237)29 29通过损益调整金融资产公允价值71(71)225境外结果税收调整资本利得834(9)20 845 Olher 1,873(8)596,296461反映在股东权益189 (84)64 169通过其他方式对金融资产公允价值的调整182(84)64 162收入现金流量对冲离职后福利6 6总计111 4,769(415)976 5,330 1)递延化身税和社会 贡献资产和负债分别计入资产负债表，由应税实体抵销，计为50,968雷亚尔和276雷亚尔。实现/12/31/2020冲销收入4,853(1,029)756 4,580 超额融资租赁折旧145(8)137担保保证金的调整和条款1,404(21)39 1,422离职后福利180(178)4 6对福路资产结算项目进行的业务调整452(452)237 237对金融资产公允价值的调整136(136)71 71国外结果征税调整资本利得644(7)197 834其他1,8227(208)873反映在股东权益608(580) 161 189通过其他方式调整固定资产的公允价值601(577)158 182收益现金流量对冲4(3)离职后福利3 3 6总计111 5,461(1,609)917 4, 769 1)递延化身税和社会应计资产和负债分别计入资产负债表，由应纳税实体抵销，计50,831雷亚尔和280雷亚尔。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中完成财务报表 2022年3月31日88

递延税项资产和递延税项负债的实现和现值估计为：递延税项资产税项/社会递延税项净额暂定年度%%%贡献损失%负债总额税项实现差额结转2022 12,200 23.5%1,798 43.5%13,998 25.0%(236)4.4%13,762 27.1%2023 15,489 29.9%585 14.1%16,074 28.7%(102)1.9%15,972 31.5%2024，743 20.7%482 11.6%11,225 20.0%(47)0.9%11,178 22.1%2025 2,472 4.8%226 5.5%2,698 4.8%(60)1.1%2,638 5.2%2026 1,928 3.7%232 5.6%2,160 3.9%(75)1.4%2,085 4.1%2026 9,052 17.4%815 19.7%9,867 17.6%(4，90.3%5,057 10.0%总计51,884 100.0%4,138 100.0%56,022 100.0%(5,330)100.0%50,692 100.0%现值111 46,6883,760 50,448(4,095)46,3531)扣除税收影响后的平均筹资比率用于确定现值。对未来应税化身的预测包括对宏观经济变量、汇率、利率、金融业务量和服务费以及其他因素的估计，这些因素可能会随着实际数据和金额的不同而变化。由于会计准则和税务法规之间的差异，以及公司方面的差异，财务报表中的净值与应税现值和社会福利没有直接关系。因此，建议以上递延税项资产变现的变化不被视为未来净值的指标。IV-截至2022年3月31日未计入递延税项资产，未计入递延税项资产 对应1,363雷亚尔，这是管理层对其长期变现前景进行评估的结果(截至2021年12月31日，1,909雷亚尔)。C)纳税义务附注03/31/2022年12/31/2021应付收入的税款和财产税1,550 2,450递延纳税义务24b li 276 280其他2,844 3,516合计4,670 6, 246电流3568 5788非流动1,102 458 ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表 2022年3月31日89

附注25：每股收益a)基本每股收益应占意大利联合银行控股公司股东的净收益 除以期间的平均流通股数量，不包括库藏股。01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021母公司所有者应占净收益最低为6,651,684 优先股的非累积股息(106)(1 05)留存收益将分配给普通股所有者，每股金额(109)(1 09)相当于应支付给优先股所有者的最低股息{br>保留收益将按比例分配给普通股和优先股所有者：普通股3,258,776优先股3,178 2,694可供权益所有者使用的净收入普通股3,367 2,885优先股3,284 2,799加权 流通股平均数普通股4,958,290,359 4,835,217,789 4,810,249,528普通股每股基本收益0.68 R$0.6858优先0.68 0.58 ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日左右完成国际财务报告准则中的财务报表

B)稀释每股收益的计算方法与基本每股收益类似；但它包括阿里巴巴-SW 可能以分母稀释的优先股的折算。01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021考虑稀释效应后优先股的净收益3,284 2,799优先股股息12 9考虑稀释效应后优先股的净收益3,296 2,808普通股所有者考虑稀释效应后优先股的净收益3,367 2,885摊薄效应后优先股的可用净收益(12)(9)考虑稀释效应后的优先股3,355 2,876的普通股所有者可获得的净收入调整后的加权平均普通股4,958,290,359,958,290,359,840,038，38,835,212,789,810,249,528按基于股份的支付计划计算的增量788,835稀释后每股收益$普通股0.68 0.58优先股0.68 0.58在这两个时期，以股份为基础的支付计划中的股票没有潜在的反诉讼效果。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成国际财务报告准则财务报表91

附注26-Unibanco Holding通过其子公司为其 员工的退休计划提供担保的离职后福利。退休计划由封闭式私人养老金实体(EFPC)，并对新申请者关闭。这些实体拥有独立的结构，并根据其法规的特点管理其 计划。有三种类型的退休计划：固定福利计划(BD)：根据雇员的工资和/或服务年限预先确定其价值的计划，其成本由精算确定。固定缴款计划(CD)：是那些计划福利的价值永久调整到投资余额，并保持对参与人有利的计划，包括在福利特许权阶段，考虑到其投资、缴款金额和支付的福利的净程序。可变缴费计划(CV)：在这类计划中，计划福利结合了固定缴款和固定福利模式的特点, 而福利是根据参与者在退休日期积累的投资余额精算确定的。以下是福利计划及其模式的列表：实体福利计划形态补充退休计划补充退休计划灵活保费年金Franprev福利计划002福利计划预求福利计划定义福利UBB之前定义福利计划福利计划 11 ltaulam基本计划Fundação LtaúUnibanco Fundaéncia ltaucard定义福利计划补充物-FIU LtaúUnibanco主要退休计划ltaubanco定义缴费计划ltaubanco定义的退休计划 缴费红卡养老金计划Unibanco定义的养老金计划Unibanco计划包括未来可变缴费计划可变缴费计划Ltaúbanco补充福利计划1定义福利 FUNBEP Pundo Li定义的缴费计划包括由赞助人的缴费部分组成的养老基金，由于失去享受福利的资格而未包括在参与者的账户余额中。以及以固定福利方式迁移退休计划所产生的款项。根据各自的福利计划规定，这些资金将用于个人参与者账户的未来缴款。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表

A)主要的精算假设人口和财务性质的精算假设应反映确定离职后应尽义务的变量的最佳范围。最相关的人口统计假设包括死亡率表和最相关的财务假设包括：贴现率和通货膨胀率2022年03/31/2021年死亡率 表AT-2000折扣率年利率9.46%年利率7.64%1年通胀率4.00%年率4.00%精算方法预测(br}单位信用预测单位信用1)与精算师协会(SOA)披露的单位信用对应，反映了各自基本表的生存概率增加了10%。2)根据与国库券(NTN-B)相关的市场收益率确定，并与资产负债表结算日观察到的经济情景兼容，考虑到利率市场的波动和使用的模型。3)指估计的 长期预测。由Banco Ilaú(Suisse)S.A.、IlaúCorpBanca哥伦比亚S.A.和Proserv-Promociones y Servicios S.A.de C.V.的外国子公司赞助的退休计划按照定义的Benefll模式构建，并采用足以满足广大参与者和每个国家的经济情况的实际假设。B)风险管理由ITA在Unibanco Holding赞助的EFPC由全国补充养老金委员会(CNPC)和PREVIC监管，有执行委员会、咨询委员会和税务委员会。提供的福利具有长期性，管理和衡量其风险的主要因素是财务风险、通货膨胀风险和人口风险。财务风险精算负债的计算方法是采用贴现率，贴现率可能不同于投资收益。如果计划投资的实际收入低于预期收益率，这可能会导致赤字。为了降低这一风险并确保支付长期福利的能力，这些计划将相当大比例的固定收益证券与计划承诺挂钩，旨在将资产和负债之间的波动性和错配风险降至最低。另外, 遵守测试是在财务假设下进行的，以确保它们符合各自计划的义务。通胀风险--很大一部分负债与通胀风险挂钩，这使得精算负债对利率上升非常敏感。为了缓解这一风险，我们使用了相同的金融风险缓解策略。人口风险--对任何债务进行精算评估的计划面临人口风险。 如果使用的死亡率表不符合计划参与人的数量，精算评估可能会出现赤字或盈余。为了降低这一风险，对人口统计假设进行了遵守测试，以确保它们 足以应对各自计划的负债。根据一家独立精算咨询公司准备的一项研究，为了在管理这些计划的EFPC的资产负债表中登记，计划的精算负债使用贴现率，贴现率与其资产组合以及收入和费用流保持一致。使用的精算方法是汇总法，按照各自精算技术说明中确定的方法，通过权益覆盖率与未来负债的现值之间的差额来确定计划成本。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表，2022年3月31日 93

当注意到特许期的赤字超过法律规定的限额时，将根据影响计划未来缴款的成本计算政策与发起人 签订债务协议，并根据现行法律规定的保障，制定解决这种赤字的计划。处于这种情况的计划通过影响计划未来贡献价值的非常缴款来解决。C)资产管理管理基金的目的是通过超出精算目标(贴现率加福利调整指数，在计划细则中确定)来支付养恤金资产和负债之间的长期余额。以下是按类别划分的资产配置情况表，按活跃市场报价和未在活跃市场报价：公允价值%配置类型03/31/2022 12/31/2021 03/31/2022 12/31/2021固定收益证券20,723 19,904 94.0%90.8%活跃市场报价19,828 19,508 90.0%89.0%非活跃市场报价895 396 4.0%1.8%可变 收益证券7541，323 3.5%6.1%在活跃市场报价744 1,312 3.4%6.0%在活跃市场报价10 11 0。1%0.1%结构性投资156 150 0.7%0.7%非上市活跃市场156 150 0.7%0.7%房地产352 462 1.6%2.1%贷款给参与者37 73 0.2%0.3%总计22,022 21,912 100.0%100.0%固定收益计划资产包括意大利电信控股公司及其主要母公司(意大利电信控股公司)及其子公司的股份，公允价值为11雷亚尔(2021年12月31日时为11雷亚尔)，以及出租给集团公司的房地产，公允价值为329雷亚尔(2021年12月31日为374雷亚尔)。D)其他离职后福利：Unibanco Holding及其子公司没有与离职后福利相关的额外负债 , 除了多年来在购置协议中承担的维持承诺产生的情况，以及根据既定条款和条件由法院裁决产生的福利外，在 中，为特定群体的前雇员及其受益人的保健计划提供全部或部分赞助。它的成本计算是精算确定的，以确保覆盖范围的维持。这些计划不向新申请者开放。 对贴现率、通货膨胀、死亡率表和精算方法的假设与退休计划相同。意大利联合银行控股公司每年使用4%的百分比。对于医疗通胀，另外考虑到年通货膨胀率为4%。特别是在其他离职后福利方面，存在与超出预期的医疗费用增加相关的医疗通胀风险。为了缓解这一风险，我们使用了相同的金融风险缓解策略。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表94年3月31日

E)意大利联合银行在资产负债表中确认的资产负债表中确认的S.A.净额中的变化说明蔚来集团(Em Milhóes de Reais)País de Participação%无资本总额资产负债表中确认的净金额除以21年的资产上限，并根据赞助商未来预计变现的捐款计算，因此，它代表宪法对Atribu的捐款的最大减少额，如果我作为Participação do Dos ACIO nistas Controtros res ultados Abrangentes 31/03/2022 31/12/2021 31/03/2022 31/12/2021合计PL-Total PL-No Pais Nota Açóes em Reserve vas de Aust e Aust de Aust açóes Aust es de Ganhos e Lucros ACIO nistas ACIO nistas não Total Capital Social em Obrigaçáes de 03/C31 o NV/2022 ersão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controladore Bancore Bancore Banco LtaúBba SA Rea Rea l Resigno Insignoo ancira 100%，100%Financei is parra Benefícios P s-Invstientos 100%，100%Perstidas Perstidas 100%，100%，00%er pos apti100%，00%NDA Emprego no Extradeed Bnofo de Cv/2022 Esão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controladore Bancore Banco SA Resigno Insigno Insigno anco 100%，100%Financei is parra Benefícios P s-Invstientos 100%，100%Perstidas Perstidas Endas 100%，100%，00%er Pos Endado 100，00%NDA Emprego no Expera Engo to de BD和CD就业计划。00%100，00%Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021SA Rea l 97.148(907)巴西2.323 40金融机构472 ra(1.531)6.27100，00%3(7.919)100，00%311.11300，00%147.706 Transaçóes com os Acion istas净资产374 ACTU (302)会计资产上限已确认养老金计划资产上限已确认负债72 505已确认负债577 3负债额基金金额Banco Resultado ltau da Leam Enrega de SA[br}Açouraria l lem Tesouraria 15 Rea l 374巴西金融机构100，00%566100，00%566在巴西银行的期初计划金额21,912(494(20,039)(1,255)447(2)445(494)(779)(1,716)中央情报局和解。Ltaúde在(1+2+3+4)Rea l Brasil 495(460)Rea l Brasil(74)(39)(4)100，00%100，00%(4)100，00%(443)100，00%(486)(494)(Aumento)/(Aumento)/(Aumento)/ Redução de Participação de Acias Controls(1+2+3+4)Rea l Brasil 495(460)Capitalização(74)(39)(4)100，00%100，00%(4)100，00%(443)100，00%(486)(494)(Aumento)/ redução de Participação de Acias Controls 15 505 505 1巴西商业服务成本(8)Arrendamento Mercantil Rel Rel巴西(8)Arrendamento Mercantil(8)，00% 100, 00%(8)OUTROS 2过去服务的费用(1)(1)(426)(426)(1)REVERVERS 3 FINNASHIRA LTAú {l]CBD OU Juros SA sobre Crédito，o Capi Financiamento tal Próodo Própro Reados e Invstiento APós Período Anter Ior Rea l Brasil 452)Social 166(74)de Créd Ito(31)10 50，00%50，00%10 166 50，00%(17)00%(38 188)Divi 4-Dendos 4-Dendos e Juros sobre 2j o Capital Próprio Presritos(14)73 (14)73(14 73)HiperCard Banco Múltiplo SA Rea l Brasil Instituição Financeira 100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100其他综合体现(5+6+7)(21)35(3)(1.506)11 1.382(393)5.414 4.899 448 5.347 11 5对资产上限的影响(4)巴西雷亚尔(3)(3)100，00%100，00%00%(3)Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862 6重新测量LTAüoutros Corretora Resu ltados de AB rangentes Va lores SA Rea l Brasil Corretora de Tiu las las e Va (1 Lores506)Mobilários 1.382 100，00%(393)100，00%(515)100，00%100，00%(515)Destinaços：7交换变化(21)35 14 14其他LtaúSeguros (8+9+1 O)SA Rel Brasil(364)386 Segs 22 100，00%100，%00，00%00%31 100，00%53 8按资源目的地合法的储备收据270(270)9 LTAú储备收益Unibanco支付给巴西雷亚尔(386)386 3机构。784 Financeira 100，00%100，00%(3.784)100，00%31 100，00%31 1 LTO Di aúvi d Dendos Products Vida e Previdéncia和 赞助商巴西雷亚尔22 Previdéncia补充22 100，00%100，00%(87)100，00%(87)10000%(528)22金额Luizacred Juros At SA The Capital End Próp of Ro io Eeriod de Crédito，Financiamento e Invstiento Rea l 22, 巴西(20078)社会(3332) de Créd Ito(1388)443 50，00%(2)50，00%(994441)(99450，00%)(1,191)50，00%(2，资产15 18a 97.148(533)2.021 44.953(1.034)49(1.529)7.655(8.312)441 140.369 11.979 152490.348 Muta Amo Redecardçantes Reco~n n no Pe Instituição rfodo de Pagamento SA Rea l 18b 374 Brasil(1.506)，1437)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%p 191)866 100，00%，20216 155.576(7.213)144.554 11.022 155.576无外部Transaçóes com os er pos Acion istas 449(335)BD和CV计划CD计划就业计划114(1.501)总计(1.387)哥伦比亚银行Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚金融研究所55，65%49，30%51 1 55，5565%49，30%511 Banco Ltaú(Su Isse)Banco Suiço Suíça Instituição Financeira 100，00%100，00% 福利100，00%100，00%Banco Ltaúde Planos de Pagamento Baseado em Açóes Actutuaries(397)认可的养老金计划认可(397)认可(397)(Aumento)/Rdução de Participação de Acion istas Controlore 15净资产上限负债(1.501)(1.501)Banco LTAúSA阿根廷Pesino负债研究所阿根廷金融基金金额100，00%00%金额100，00%重组社会2cXIV，3(882)(882)(882)巴拉圭银行金额巴拉圭23,225(20,662)机构(3,642)金融机构(1,079)1,454 100，00%(951)100，00%503 100，00%(922)100，00%(1 ，498)收入中确认的金额(314 40 40 40, (Br)乌拉圭金融机构100，00%100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 1过去服务的总成本(53)(53)(53)(53)过去服务的总成本46(4)(4.281)(60)6.743 2.444 289 2.733 2 lt au。1,722(1522)(278)(78)104(68)6.743 36 6.743(66)289(108 7.032 )00%100，00%(4.299)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)(63)股权和其他 全面收益(5+6+7)Dólar Estados(1,764)Unidos Corretora 817 de Títu los 665 e Va lores Mobilários(282)100，00%1,017 100，00%292 100，00%81 100，00%91 5 lt 储备银行对资产上限的法律影响Peso智利智利研究所350 665 Financeira 665(484)55，96%1,017 56，60%(350)533 55，96%56，60% 1,198重新测量(1,198重新测量81(1,125)保留财产4.516(4.516)1)改变托达，如在依赖关系中的民主假设没有外部做它在Uni银行持有 Consolidado possuem moem moeda函数igual a da Control adora，com ex 4 ceção da CorpBanca New York分行4 e Ltaúuni Banco S.A.迈阿密分行cuja moeda FuncionaléDólar.4 Diviendos(301)(301)2)Juros Changes Em sobre 0 1/01 in o/2022 Capital Financial，a pr moedaóp Assup Rio Function das unidade Ltaúun ibanco S.A.Miam I Branch e LtaúBBA USA Securities lnc.FO I Alternada de Reais第3段, 708 dólarl de viido a mudança no esco o 3,708 de Atuação e Ambiente econômico主体不平等(1.954 AS)统一(1个操作员.954)。(3，1.821 954)3)在公司的PJ pe la Oibens租赁公司的计划中有经验。(1,766)(2,911)(4,677)(241)(32)(4,950)Saldos em 31/03/2022 15 90.729(79)1.912 61.082 (2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 153.902 7：交换变体2 16 18 18其他(8+9+1 s no Pe O)rfodo(1449,271)(335)1，(4.281)(60)(323)(161)128(1)513)(1.(85)674)1)8个I-NC收据参与的目的地不是资源的最终目的地141[br]Timentos em Coligadas e Entidade Controladas em Conjuto Conjuto Relativo a Títulos Disponíveis Para Venda.(1,381)1,381 128 128 3)包括Efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20(注意2AL，10)赞助商110110的捐款和投资金额为21,912(20,039)(3,255)(1,382)447(2)445(779)716)在资产18a确认的金额48 445 493计入负债18b、1 430)、779)、2 、209)1)对应于2021年1月1日根据初始金额(净资产、精算负债和资产限制)计算的金额，其中考虑到工资净额/福利/缴款收入的估计金额, 乘以每年9.46%的贴现率。(2020年1月1日使用的费率为每年7.64%)2)对应于固定缴款计划养恤基金中分配的资产数额的使用。3)对应于在预期报告之上/之下获得的化身 ，包括参与者所做的贡献。4)包括Itaubanco固定缴款计划养恤基金盈余分配的影响。ItaúUnibanco Holding S.A.(ItaúUnibanco Holding S.A.)《国际财务报告准则》中的完整财务报表

F)固定福利缴费2022 01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021退休 计划FIU 34 8 6退休计划FUNBEP 22 6合计56 14 7 g)固定福利负债期限111 2022 2023 2024 2025 2026 2027至2031养老金计划FIU 9.80 1,050 943 984 1,025 1,072 5,862养老金 计划FUNBEP 9.10 594 614 634 652 667,541其他离职后福利7.09 140 157 149 714 1,713 1,776,976,831总计1,784 1,714 1,713 1,776,976612 1)计划精算负债的平均期限。H)敏感度分析为衡量关键假设变化的影响，每年对精算负债进行敏感度测试。敏感度分析考虑假设变化所造成的影响，这可能会影响整个期间 和股东权益在资产负债表日期的影响。这种类型的分析通常是在其他条件相同的情况下进行的，在这种情况下，当只有一个感兴趣的变量改变而所有其他变量保持不变时，测量系统的灵敏度。得到的结果如下表所示：BD和CV计划其他离职后福利股东·股权股东·股权主要假设现值(其他现值(其他 负债收入综合负债收入)111收入)111贴现率增加0.5%(835)308(24)24减少0.5%905(420)27(27)死亡率表增加5%(234)87(10)10减少5%245(91) 11(11)医疗通胀增加1%63(63)减少1%(53)53 1)扣除保险合同和私人养老金对Unibanco Holding的影响，通过其子公司，向市场提供保险和私人养老金产品, 目的在于承担风险，恢复被保险人资产的经济平衡。产品通过保险经纪人(独立经纪人和专属经纪人)、ItaúUnibanco电子渠道和分支机构提供，符合国家私人保险委员会和私人保险监管机构的监管要求。A)保险当事人签订的一种合同，在支付保费后，通过更换或预先确定的经济补偿，防止损害其财产或其人身。作为支持，Unibanco控股保险公司通过集团内部的专门领域设立了技术准备金，目的是在保险风险索赔的情况下赔偿投保人的损失。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表

ITA在Unibanco Holding的保险公司销售的保险风险分为财产和意外伤害险， 包括资产或人员的损失、损坏或负债，以及包括死亡和人身意外保险在内的人寿保险。B)旨在确保维持参与者生活质量的私人养老金，作为政府计划的补充，通过长期投资，私人养老金产品分为三大类：PGBL免费福利产生计划：该计划的主要目标是积累 财政资源，但可以购买额外的风险保险。建议提交完整版本所得税申报单的客户，因为他们可以扣除为纳税目的而支付的缴费，最高可扣除其年度应纳税总收入的12%。*VGBL？免费福利产生人寿计划：这是一种以养老金计划形式构建的保险。它的课税不同于PGBL；在这种情况下，计税基础是赚取的 收入。*FGB福利生成基金：这是一种具有最低收入保障的养老金计划，并有可能从资产表现中获得收益。虽然仍有计划存在，但已不再销售 。C)保险和私人养老金的技术准备金根据Susep批准的技术说明和现行立法确立的标准确认保险和私人养老金的技术准备金，具体如下：未赚取保费准备金(PPNG)；根据保险费确认这一准备金，以支付未来索赔和费用的应付金额。在计算中, 在生效的保单或合同背书中，承担和发出的风险以及生效但未发出的风险(PPNG-RVNE)的期限至到期日按日按比例计算。未结清索赔准备金 (PSL)/这笔准备金被确认为涵盖已报告的和未支付的索赔的预期金额，包括行政和司法索赔。它包括与赔偿、准备金和 有关的金额逾期收入，再保险业务的所有毛收入和扣除共同保险业务的净额(如适用)。必要时，它必须包括对已报告但尚未支付的索赔总额进行的IBNER(已发生但未充分报告的索赔)的调整，这一总额在直至最终结算的过程中可能会发生变化。已发生但未报告的索赔准备金(IBNR)a本准备金确认为已发生但截至计算基准日未报告的索赔的结算预期金额，包括行政和司法索赔。它包括与赔偿、准备金和收入有关的金额、再保险业务的所有毛额和扣除共同保险业务的净额。*应给予福利的数学规定(PMBAC)根据合同的规定，因承担对参与者或投保人的承诺而得到确认，而产生福利和/或赔偿的事件尚未发生。-根据合同的规定，在事件发生后，为向参保人或投保方支付赔偿和/或福利的承诺的覆盖范围而确认的给予福利的数学拨备。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中填写完整的财务报表

财务盈余拨备(PEF)-如果合同中有规定，应确认用于分配财务盈余的担保金额。对应于超过产品保证的最低回报的金融收益。补充保险准备金(PCC)在发现技术准备金不足时予以确认，如《条例》规定的负债充足性测试所示。赎回准备金和其他待正规化金额(PVR)-本准备金被确认的范围包括与待正规化赎回有关的金额、退还的保费或资金、请求但由于任何原因尚未转给受助人保险公司或开放的私人养老金实体的转账，以及保费已收到但未报价的情况。相关费用准备金 (PDR)已确认，用于支付因已经发生或将发生的事件而产生的与福利和赔偿费用有关的预期金额。D)与保险和私人养老金业务有关的主要信息I修订销售指数 比率%损失率%主要保险额度01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021 03/31/2022 03/31/2021团体意外保险31.0%32.4%17.3%13.0%个人意外保险18.4%19.0%28.4%23.6%信用人寿保险 22.3%23.4%19.8%23.0%随机事件23.5%23.2%28.5%35.4%多重危险43.0%43.2%21.8%29.6%Markel保单中的抵押保险信用人寿保险20.2%20.3%8.4%17.8%团体人寿23.9%23.8%46.0%52.5%ItaúUnibanco Holding S.A.2022年98

II来自保险费、私人养老金保费和缴费的收入主线01/01至01/01至03/31/2022[br}03/31/2021团体意外保险237 210个人意外保险40 43伤残储蓄养老金64 60 PGBL 494 447信用人寿保险334 190随机事件54 49多重保险150 122市场保单中的抵押保险信用 人寿保险127 91传统32 27 VGBL 1,716 1,780团体人寿335 275其他196172合计3,779 3,466 ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日国际财务报告准则中完整的财务报表

三.统一银行技术控股条款的余额证明蔚来(Em Milhóes de Reais)私营企业的养老金总额%无资本参与%无资本总额MOEDA Funconal 11/21 Atividade 03/31/2022 12/31/2021 Atividade 03/31/2022 12/31/ACIO Acnistas Control Liquido私人养老金保险31/03/2022保险31/12/20 21 Private31/03/2022 31/12/2021 TotalPL-总保费(PPNG)Nota Açóes em Reserve as de Aust e De Títulos Remensationa 11çóes[br}Aust es 3,077 de Ganhos e 2,846 Lucros ACIO nistas ac 12 io nistas não Total 2,858 Capital Social Obrigaçes de Co nverão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controladore Banco LTAúBba SA Rea l l Brasil Instituiço Dispío Financei is parra Benefícios Pós-Inventos 100，00%Perdas Perdas Hedge 100，00%100%，%100，%Mathal Provísíprovons de Co nverersão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controladore Banco LTAúbba SA Rea l Btaúbbaço Dispío Financei is parra Benefícios Pós-Inventos 100，00%Perdas Perdas Hedge 100，00%100%，%100%Provísísís de Conersão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Acumulados Controladore Banco LTAúBba SA Rea l l Insil Instituiço Dispío Financei is Parra Benefícios Pós-Inventos 100，00%%100%，00%%Perdas Perdas heimentas 100，00%100%，%100%巴西金融机构136.59，00%100，00%3(7.919)100，00%100，00%100，00%131100，00%3358 11.113 100,734巴西金融机构472 r368(1.531)388 6.27 100，00%3(7.919)100，00%19 100，00%3358 11.113 10000%147 377.706 Transaçáes com os Acion istas 374(302)72 505577 Banco Financial Resultado ltau da租赁企业剩余区域(PEF)L3 Lem Tesouraria 15雷亚尔374巴西192机构2金融机构677 679 100，00%566691 100，00%692566中央情报局未结清债务。LTAúde Capita Claims de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)548 Capitalização 80 628 100，00%506 100，00%(494 100，00%)79 100，00%585(494)Dibens(Aumento Leasi)/Reduçao ng SA de PA-RT Arrendamento Ciação de Acion istas 商业控制15 Rea l Brasil Arrendamento Mercantil 100，00%100，00%100%，100%50500%505流出的客户/事件已发生但未报告(IBNR)364(1)27 391 334(1)27 361(1)与部门财务相关的费用LTAúCBD ou Juros SA(PDR)sobre crédito, O Capi Financiamento Talal Próodo Anter Ior Ior Rea l Brasil Sociedade 166 de Créd Ito 50，00%50，00%166 50，00%188 Diviendos e Juros Sobre o Capital Próprio Presritos 28 67 95 29 73 73 65 94 HiperCard Banco Múltiplo SA Rea l Brasil Institutions 100，00%100，00%100，00%73(00%100，00%100，00%100，00%73)准备金128(1.506)665 765 1.382(393 129)5.414 4.899665 494 5.347巴西银行00%100，00%100，00%Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862 LtaüTotal Outtros Corretora Resu ltados de AB rangentes Va lores SA Rea l Brasil Corretora 4,175 de Titu tu las e Va(1 lores 506214,564)Mobilários 218,739 1.382 100，00%(393)3,883100，00%211,093(515)100，00%214,976 100，00%(515)Destinaços：LTAú 当前巴西段561,868，00%3,102102,102%00%100，00%541 100，00%3,643 Reserve Legal 270(270)LTAúReserve vas Unibanco Estatutárias SA Rea l Brasil 3 Instituição.784 Financeira 100，00% 100，00%(3.784)100，00%100，00%非当前868214,003 214,871781,552211,333LTDI aúvi Dendos viida e Previdéncia SA Rea l Brasil Previdéncia补充件100，00%100，00%(439) 100，00%(87)10050%(99450，00%)50，00%50，00%(994)(99450，00%)50，更改技术条款15 97.148(533)2.021 44.953(1.034)(1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348 Muta Redecardçóes no Pe Instituiçao rfodo de Pagamento SA Rea l 374 Brasil(302)4.219 Adquirente(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100, 00%4.642 Saldos无外部EM 01/01/2022 90.729(528)2.247 57.058(2.263)(1.486)6.010(7.213)144.554 11.022 155.576 Transaçóes com os Acion istas 449 03/31/2022(335)12/31/2021 114(1.501)(1.387)lt Resul aúCorpBanca tado da Entrrega Columbia de Açóes em SA Tesouraria 1 Peso 5 Columbia biano ColôMBIA 449 62 Instituição Financeira 55，65%49，30%51 1 55，65%{br 4949.30%511 Banco Recoghimento LTAú(Su De Isse)Plos SA de Pagamento Baseado em Açóes Franco Suiço Inanment Suiíça Private(397)养老机构金融保险总额100，00%私人100，00%养老金(397)100，00%总计100，00%(397)(Aumento)/RDUção de Participa ação de Aciiston Controladore 15(1.501)(1.501)阿根廷银行阿根廷Peso Financo Institua，100%，100%，00%，00%，00%组织机构余额01/01 2cX3，3,8283093(882)214,976 3,303 217,697(882)221,000(882)Outtros Banco(3l LTAú 巴拉圭SA Guarani巴拉圭金融机构100，00%100，00%100，00%100，00%40 40 Divi Banco(+)树枝增加LTAúe Juros乌拉圭从最重要的地方获得的资金总额/ 贡献Peso乌拉圭1,465乌拉圭2,267机构3,732 100，00%5,106 100，77%9,676，00%77,782，00%77%Resultado Ltd.Arrangente Rea l Ilhas开曼群岛金融机构46 ra(4)(4.28100，00%1)(60)100，00%6.743 2.444 100，00%289 100，00%2.733(Lucro-)将Líquido Conso al Led Dado dado推迟到已过风险(1,245)(1,245)(4,563)6.743 6.743 289(4,563)7.032 Ltoutros au BBA Resurn IninterNational(Br)Ltados Abrangentes Pie Dólino Reino Reino Unido Financira 46(4.281)，100o Financira00%(60)100，00%(4.299)100，00%100，00%(4.299)申索/福利(-)付款(334)(111)(445)(1598)(373)(1 , 971)Ltau BBA美国证券公司。储蓄银行报告称，智利银行366智利金融机构366 55，96%1,534 56，60%55，96%1,534 56，60%55，96%1,534 56，60%55，96%1,534 56，60%55，96%1,534 56，60%储蓄银行4.516(4.516)1)托达斯银行不依赖于任何外部业务。Diviendos(301)(301)2)(-Em)赎回0 1/01/2022，a moeda Funcional das uniddes LTAúun ibanco S.A.Miam I Branch e LTAúBBA USA Securities Lnc.从另一种角度来看，这是一种不公平的操作方式(16872)。(16,872)Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens Leating S.A.to Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902 Muta(+/ç-óe)SNET no Pe-rfodo便携性90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)9.509417)(1.674)1)没有参与任何结果[br][[NS]][[NS]][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][4][[4]][4][4][4][4][4][4][4][4]2)(+)包括储备投资的现金流转调整和没有外部财务盈余 财务盈余5 5,843 5,848 14 5,009 5,023 3)包括Efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as(+notas/-)expli i其他cativas são(增加部分整合)35(6)29 83(627)(544)(+/-)公司重组4 4结清余额4,175,214,564 218,739,8211,093, 976通过主要基于投资组合历史经验和宏观经济预测的精算模型，ITA在UN IBANCO Holding中建立了影响技术准备金评估的假设。这些假设每年由精算和风险领域的专家重新评估，然后提交行政部门批准。对假设的影响在发生假设的期间的收入中确认。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表100

E)递延购置费用它们记录在资产中，费用列于下表：2022年3月31日12/31/2021期初 余额增加372 1,298摊销(317)(1,163)期末余额686 631最多12个月后摊销余额499 464 12个月后摊销余额167 f)索赔发展表显示的金额见表12/31/2021，由于精算计算是每半年进行一次：未结清索赔准备金(PSL)585(-)IBNER 214(-)再保险19(-)再保险19(-)在索赔发展表{a+b)352中列示的负债索赔 ，Uni Banco Holding的债务金额可能会发生变化。下面这张标签的第一张图显示了石灰对最终损失量的影响。第二部分 核对待付款项总额和资产负债表中披露的负债。I管理索赔扣除再保险发生日期12/31/2017 12/31/2020 12/31/2020 12/31/2021报告期结束时合计934 954 1,121 1,231 1,401 1年后977 1,012 1,133 1,237 2年后975 1,015 1,133 3年后973 1,012 4年后969 1,012 1,133 1 237 1,401,401截至基准日的累计支付金额958 999 1,123 1,226 1,300 5,606资产负债表中确认的与前54个期间相关的负债11 13 10 11 101 146负债合计行政部门索赔200 Ita Unibanco Holding S.A. 2022 101

二2019年12月31日2017年12月31日2020年12月31日2020年12月31日报告期末的司法索赔净额28 16 20 12 12变更1年40 33 36 23变更2年51 47 43变更3年60 54变更4年64当前估计64 54 43 23 12截至基准日的累计付款55 43 30 10 4 142资产负债表9 11 13 13 8 54与前期相比的负债98司法索赔总额152索赔发展表细目行政和司法显示了在某个基准日之前的行政请求和成为司法请求替代的行政请求的重新分配，这可能会给人错误的印象，认为需要在每次细分中调整拨备。G)负债充足性测试：意大利联合银行每半年进行一次负债充足性测试，方法是将确认的技术准备金金额与其未来债务现金流的当前估计数进行比较。估计应包括与业务有关的所有现金流，这是进行充足性测试的最低要求。 负债充足性测试没有表明2021年出现重大不足。测试中使用的假设被定期审查，并基于最佳实践和对子公司经验的分析，从而代表了对现金流预测的最佳 估计。方法和测试分组专门针对保险产品，现金流是使用称为季度频率周期的径流三角形。 对于养老金产品，延期和特许期的现金流分别进行测试。风险分组标准包括作为单一投资组合联合管理的面临类似风险的组。人口统计表 是用来衡量参与者死亡、存活或残疾概率所代表的人口风险的工具。对于死亡和生存估计，使用了最新的巴西市场保险公司经验表 (BR-EMS)，根据G级预期寿命发展进行了调整，并使用阿尔瓦罗·文达斯表来估计残疾福利申请。无风险利率相关的无风险远期利率结构(ETTJ)是用于为一组预计现金流定价的货币的纯时间价值的指标。ETTJ是从巴西金融市场上可获得的被视为无信用风险的证券的曲线中获得的，由ITA？Unibanco Holding使用自己的方法确定，加上利差，该利差考虑了担保资产组合中按摊销成本归类为金融资产的证券的市场结果的影响。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表102

年金转换率年金转换率表示参与者在 退休福利中积累的余额的预期换算。参与者转换为年金的决定受到行为、经济和税收因素的影响。与费用、注销和部分赎回、未来增加和缴款相关的其他假设属于影响预计现金流估计的假设，因为它们代表假设的保险协议产生的支出和收入。附注28-金融工具的公允价值公允价值是以市场为基础的计量。在无法获得市场价格的情况下，公允价值基于使用贴现现金流或其他估值技术的估计。这些技术受到所采用的假设的重大影响，包括贴现率和对未来现金流的估计。通过这些技术获得的估计公允价值无法通过与独立市场进行比较而得到证实，在许多情况下，无法在工具立即结算时实现。提高公允价值计量和相应披露的一致性和可比性, 建立了公允价值层次结构，将公允价值计量中使用的估值技术的信息分为三个级别。 级别1：反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)的可观察投入。活跃市场是指被计量资产或负债的交易发生得足够频繁，交易量也足够大，能够持续提供定价信息的市场。第2级：无法直接或间接观察到的资产或负债的投入。第二级一般包括：(1)类似资产或负债在活跃市场的报价；(2)相同或类似资产或负债在非活跃市场的报价，即资产或负债的交易很少、价格不是流动的、或报价随时间或在做市商之间有很大差异、或公开发布的信息很少的市场；(Iii)资产或负债的可观察到的报价以外的投入(例如，按通常报价的间隔、波动性等可观察到的利率和收益率曲线)；。(Iv)主要来自可观察到的市场数据或通过相关或其他方式得到证实的投入。第3级：无法观察到资产或负债的投入。不可观察信息用于计量公允价值，在无法获得可观察信息的情况下，从而允许在计量日期资产或负债几乎没有或没有市场活动的情况下使用。用于估计公允价值的方法和假设定义如下：央行存款, 根据转售协议购买的证券和根据回购协议出售的证券的账面价值 接近其公允价值。*银行间存款、存款、银行间和机构市场基金：它们是通过按市场利率贴现估计的现金流来计算的。证券和衍生品在正常情况下，市场报价是这些金融工具公允价值的最佳指标。然而，并非所有工具都具有流动性或报价市场价格，在这种情况下，有必要采用现值估计和其他技术来确定其公允价值。在没有巴西金融和资本市场实体协会(ANBIMA)报价的情况下，政府证券的公允价值是通过按市场利率折现估计现金流以及公司证券来计算的。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成国际财务报告准则103

贷款和融资租赁公允价值是使用估值模型对财务和风险特征相似的贷款组进行估计的。固定利率贷款的公允价值是通过按适用于类似贷款的利率贴现估计的现金流量来确定的。大部分浮动利率贷款的账面价值被认为接近其市场价值。未逾期的贷款和租赁业务的公允价值是通过对到期日的预期本金和利息进行贴现计算得出的。逾期贷款和租赁交易的公允价值基于估计现金流量的折价，采用与估计现金流量相关的风险成比例的比率，或基于相关抵押品。现金流和贴现率的假设依赖于市场上可获得的信息和个人债务人的知识。*其他金融资产/负债主要由信用卡发行商的应收账款、或有负债担保存款、准备金和法定义务以及证券的交易和中介组成。该等资产/负债的账面值大致接近其公允价值，因为该等资产/负债主要指将于短期内从信用卡持有人处收到并须支付予信用卡发行商的金额、ITA在Unibanco Holding为取得诉讼或极短期应收账款(一般到期日约为5个营业日)而支付的保证金(与市场利率挂钩)。所有这些项目均为资产/负债 ，没有重大的相关市场、信贷或流动性风险。未列入资产负债表的金融工具(附注32)为备用信用证和提供的财务担保，总额为137,118雷亚尔( 128雷亚尔, 683雷亚尔)，估计公允价值为204雷亚尔(2021年12月31日为217雷亚尔)。A)按公允价值计量的金融资产和负债下表为按公允价值经常性计量的金融资产和负债，按公允价值等级划分：03/31/2022 12/31/2021列维1列维2列维3贝克值1列维1列维2列维3公允价值/公允价值公允价值金融资产352、121 106、4331、884 460、438 366、930 102、253 1、563 470、746按公允价值分类的金融资产通过公允价值分类为275、758 105、381 1、884 383、023 262、91 100、649、149、649563 365,124投资基金1,375 27,073 28,448 653 19,486 20,139巴西政府证券226,000 5,557 231,557 215,405 6,350 221,755政府证券-其他国家5,639 5,639 5,5615,561巴西对外债务债券2,069 2,069 3,044 3,044证券40,675 72,471 1,884 115,030 38,249 74,656 1,563 114,468股份12,126，5,297 76 17,499,355 5,0019，19357农村产品票据6,382 62 6,444 6,791 61 6,852银行存款凭证312 312 150 150房地产应收账款凭证888 179 1,067 1,009 3 1,012债券23,831 41,605 1,541 66,977 18,638 45,672 1,478 65,788和其他4,718 7 4,725 5,244 1 85,253金融票据12,162 19 12,181 10,098 13 10，11 1期票和商业票据4,374 4,374 4,684 4,684 1,451 1,451 12,684 4249 1,261按公允价值计算的其他金融资产280 157 157金融资产综合体现为76,363 1,052 77,415 104，01 81,604 105,622巴西政府证券44,559 951 45,510 68,4571,185 69,642政府证券-其他国家/地区27,082 27,082 30,194 30,194 Carparate证券4,722 101 4,823 5,367 419 5,786股份594 594 743 743银行存单56 131债务194 209 15 134 351债券和其他, 498金融信贷票据6 6 6其他16 16 57 57通过利润按公允价值计算的财务负债a lass 329 329 275 275结构性票据88 88 114 114其他金融负债241 241 161 161 ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表2022年3月31日104

下表载列衍生资产及负债的公允价值层级细目。03/31/2022 12/31/2021 1级2级总资产45 72,295 166 72,506 6 68,887 152 69,045掉期合约调整应收账款38,321 133 38,454 37,924 90 38,014期权合约30 13,837 13,900 3 21,187 62 21,252远期合约8,192 8,192 3,111 3，11 1信用衍生品166 166 242 NDF无本金交割11,436 11，436 5,943 5,943其他衍生金融工具15 343 358 3 480 483负债(7)(64,098)(100)(64,205)(3)(63,076)(1 25)(63,204)掉期合约(30,700)(93)(30,793)(34,535)(11)(34,646)期权合约(17,319)(7)(17,326)(2)(22，远期合约(6,019)(6,019)(762)(762)信用衍生品(120)(120) (198)(198)无本金交割远期外汇(9,736)(9,736)(4,896)(4,896)(4,896)(4,896)其他衍生金融工具(7)(204)(211)(1)(154)(155)Levei 1和Levei 2之间没有重大转移。Levei 3向Levei 3转移和从Levei 3转移。用于衡量公允价值的方法和假设定义如下：Levei 1：在活跃市场可获得流动性价格的证券和在证券交易所交易的衍生品。 此分类级别包括大多数巴西政府证券、其他国家的政府证券、股票、Anbima公布价格的债券以及在活跃市场交易的其他证券。第2级：没有价格信息的债券、证券和衍生品，根据传统模型或内部模型定价。这些模型使用的输入是直接捕获的，或者是根据对活跃市场的观察构建的。大部分衍生品交易 非处方药，某些巴西政府债券、债券和其他私人证券的信用构成效应被认为不相关，它们处于 这一水平。第三级：通过统计和数学模型生成定价输入的债券、证券和衍生品。不符合第二级规则的债券和其他私人证券以及期限 大于贴现曲线最后可见顶点的衍生品都处于这一水平。上述所有方法可能导致的公允价值不能反映可变现净值或未来公允价值。然而，意大利联合银行控股公司 认为，所有使用的方法都是适当的，与其他市场参与者一致。此外，采用不同的方法或假设来估计公允价值，可能会导致在资产负债表日期进行不同的公允价值估计。第三级经常性公允价值计量的治理负责定义和应用定价模型的部门与业务领域分开。这些模型经过记录，提交给独立区域进行验证，并由特定的委员会批准。根据正式定义的测试和标准，定期检查价格获取、计算和披露的日常过程，并将信息存储在一个单一的公司数据库中。最常见的被归类为3级资产的案例是由所使用的贴现系数和其信用部分相关的公司债券来证明的。诸如巴西雷亚尔的固定利率曲线和tr票面利率曲线等因素，因此，其相关因素的投入期限短于固定收益资产的到期日。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成的IFRS财务报表105

第三级经常性公允价值变动下表显示按公允价值第三级持有的Unibanco所分类的金融工具的资产负债表变动。第三级分类的衍生金融工具对应于与股票挂钩的其他衍生工具。总收益或(已实现/未实现)总收益或公允价值 12131/2021年购入的总收益或公允价值结算0313112022在其他(未实现的)综合金融资产中确认的在其他(未实现)损益中确认的1,563 18 28(21)2961,884(553)公司证券1,563 18 28(21)2961,884(553)流通股(54)130 76 76(46)实物应收账款证书(8)(2)184 179(56)债务1,478 81(18)1541(413)农村产品附注61 2(1)62(36) 欧元债券和其他(3)(5)(2)金融票据13 19(1 3)19其他(已实现/未实现)总收益或购买时公允价值结算转入和公允价值在12/31/2021年或从Levei 03/31/2022确认的 资产152 89 183(241)(17)166 94掉期合同调整应收账款90 63 15(27)(br}确认的其他(未实现)8)133 123期权合同62 26 168(21 4)(9)33(29) 衍生工具负债(125)108(99)15 1(100)(44)掉期合同-应付调整(11 1)37(22)3(93)(52)期权合同(14)71(77)15(2)(7)转让时的总收益或(已实现/未实现)公允价值/公平 在其他12/31/2020年度确认的收益或购买结算总额31/2021(未实现)在化身全面收益中确认按公允价值计提损益的金融资产1、966(505)1,993(865) (1,028)1,563(434)公司证券1,968(505)1, 993(865)(1,028)1,563(434)房地产应收账款证书548(167)1,039(616)(801)债券1,350(313)855(211)(203)1，478(432)农村产品附注64(15)62(32)(18)61 欧元债券和其他(9)23(6)(2)金融票据(1)14(6)13总收益或(已实现/未实现)总收益或购买时公允价值结算转入和//公允价值在12/31/2020或12/31/2021列维确认 在其他(未实现)综合衍生产品中确认的具体化确认资产105 46 327(284)(42)152 56掉期合同-调整应收账款93 26 56(43)(42)90 90期权合约12 20 271(241)62(34) 衍生工具负债(110)72(233)148(2)(125)(24)掉期合约应付调整(109)(30)22(2)(111)(46)期权合约(1)64(203)126(14)22 ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》3月31日完整的财务报表，2022年106

Levei 3业务的敏感性分析Levei 3中分类的金融工具的公允价值是通过基于实际市场交易的相关性和相关产品、内部估计和内部模型的估值 技术来计量的。用于计量第3级分类工具的公允价值的重大不可观察的输入为：利率、基础资产价格和价格。上述任何一项单独投入的显著差异可能会引起公允价值的次要变化。下表显示了这些公允价值在利率或资产价格变化的情况下，或在非线性资产的价格和波动性受到不同冲击的情况下的敏感性：敏感性-Levei 3操作03/31/2022 12/31/2021影响市场风险因素组情景股东 股东权益收入(1.8)(1.5)1利率li(45.7)(38.2)ILI(91.0)(76.4)1(3.7)商品，指数和股票li(7.5)(28.8)(56.5)非线性li(45.9)(93.3)以下情景用于衡量敏感性：基于1、25和50个基点(分别为情景1、li和ILI)的假设的合理可能变化的利率适用于利率曲线，Bolh向上和向下，承担在每个 情景中产生的最大损失。大宗商品、指数和股票基于适用于股价的5和10个百分点(分别为情景I和情景I)的合理可能的假设变化，波尔赫上涨和下跌，在每个情景中导致最大的损失。非线性情景1：基于价格上升和下降5个百分点和流动性水平25个百分点的合理可能的假设变化, 承担每种情况下造成的最大损失。情景 li：基于假设价格上涨10个百分点和流动性水平上涨25个百分点的合理可能变化，波动率上下波动，承担每种情景造成的最大损失。ItaúUnibanco Holding S.A.(ItaúUnibanco Holding S.A.)《国际财务报告准则》中的完整财务报表107

B)未按公允价值计量的金融资产和负债下表为经常性基础上未按公允价值计量的金融资产和负债。3/31/2022 12/31/2021账面价值公允价值公允价值按摊销成本计算的金融资产1,384,923 1,385,364 1,375,782 1,376,534巴西中央银行强制性存款101,395 101,395 104,592 104,592 104,592 104,592银行间存款64,315 64,520 69,942 70,112根据转售协议购买的证券巴西中央银行10,000，10,000,518800 5,800证券170,239 169,524 147,746 147,219贷款和融资租赁819,153 820,104 822,590 823,699其他金融资产92,332 92,332 96,473,473(-)预期亏损准备金(42,664)(42,664)(41,079)(41,079)金融 负债1,547,368 1,547,512 1,558,3071,558,838，摊销成本1,542,075 1,542,219 1,553,107,553,638,807043 806,951 850,372 850,277根据回购协议出售的证券256,642 256,642 252,848银行间市场基金 218,775 218,744 177,145,181机构市场基金123,490 123,757 138,636 139,226其他金融负债136,125,125 134,106 134,106预期亏损准备金5,293 5,2935,200 5,200 5,200 5,200贷款承诺4,481 4,481 4,433 4,433 财务担保812 812 767 767注29Unibanco Holding可能是法律程序的一方，具有劳动、民事和税收性质。与这些诉讼有关的或有事项分类如下：a)或有资产没有记录的或有资产。B)考虑到质询所需的时间，Unibanco Holding的司法和行政挑战条款是长期的, 这防止了他们得出结论的最后期限的披露。法律顾问认为，除了本说明中强调的那些可能对其运营结果产生重大影响的行政诉讼或诉讼外，ITAúUnibanco Holding不是本诉讼或任何其他 行政诉讼或诉讼的当事方。民事诉讼一般情况下，条款和或有事项产生于与合同修订和物质和精神损害赔偿有关的索赔。诉讼分类如下：集体诉讼：与性质相似的索赔有关，且个别金额不被认为是重大的。拨备是按月计算的，预计损失数额是根据考虑到诉讼性质和法院(小额索赔法院或普通法院)特点的统计参考而累计的。或有事项 和准备金进行了调整，以反映在变现时作为执行担保存入法院的金额。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表2022年3月31日108

个人诉讼：与具有不寻常特征或涉及重大金额的索赔有关。损失概率是根据索赔金额和每个案件的特殊性质定期确定的。损失概率是根据诉讼的特殊性进行估算的。Ita？Unibanco Holding尽管遵守了当时生效的规则，但在个人提起的诉讼中是被告，这些诉讼涉及向储蓄账户支付因1980年代和1990年代实施的经济计划而产生的通货膨胀调整，以及由 (I)消费者保护协会；(Ii)公共检察官办公室代表储蓄账户持有人提起的集体诉讼。Ita？Unibanco Holding在收到传票时，以及当个人要求执行法院作出的裁决时，使用与针对个别诉讼的条款相同的标准，承认条款。联邦最高法院(STF)发布了一些有利于储蓄账户持有人的裁决，但它尚未就经济计划的合宪性及其对储蓄账户的适用性建立其 理解。目前，根据STF的命令，涉及这些事项的上诉被暂停，直到它宣布其最终决定。2017年12月，在联邦检察官办公室(AGU)的调解和BACEN的监督下，储户(由两个民事协会FEBRAPO和IDEC代表)和Febraban达成了一项旨在解决与经济计划有关的诉讼的协议文件，ITAúUnibanco Holding已经接受了其条款。该协议于2018年3月1日由联邦最高法院全体会议批准，储户可以遵守其条款 在24个月的期限。由于这一期限的结束，双方签署了一项协议文书修正案，延长了这一期限，以便考虑增加储蓄账户的持有者人数，并因此增加诉讼的结束时间。2020年5月，联邦最高法院(STF)批准了这项修正案，并批准了新粘连的30个月期限，这一期限可以再延长 30个月，但须报告第一阶段的粘连数量。劳动索赔条款和或有事项源于诉讼，其中讨论了相关职业的劳动立法中规定的劳动权利，如：加班、工资均等、复职、转移津贴、养老金计划补充等。这些诉讼分为以下几类：集体诉讼：与被认为类似的索赔有关，且涉及被认为不重大的单独 金额。预计损失数额是根据计算索赔额的统计模型每月确定和累计的，并在考虑到法院裁决的情况下重新评估。对应急准备金进行了调整，以反映作为执行担保交存法院的金额。个人诉讼：与具有不寻常特征或涉及重大金额的索赔有关。这些费用根据索赔金额定期 计算。损失概率是根据每起诉讼的实际和法律特征进行估计的。其他风险，这些风险是根据与连带责任和分配给国家银行的FCV(薪金变动补偿基金)信贷的农村信贷交易金额进行量化和应计的。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表109

民事、劳工和其他险条款以下是民事险、劳工险和其他险条款的变化：0313112022注民事、劳工和其他险总期初余额01101 3,317 8,219 1,558 13,094(-)赔偿条款2dXIV保证的准备金3,092 7,340 1,558 11，990调整收入23 170 752 215 1,137增加(1)273 806 215 1,294 Reversai(103)(54)(157)付款(236)(428)(1 1)(675)小计3,113 7,778 1,762 12,653(+)赔偿条款2dxiv 217 882 1,099期末余额 3,330 8,660 1,762 13,752流动1,183 2,864 436 4,483非现行2,147 5,796 1,326 9,269 1213112021注民事劳动其他风险期初余额总额增加01 101 3,511 8,015 1,483 13,009(-)准备金 由弥偿条款2dXIV(216)(950)(1,166)小计3,295 7,065 1,483 11,843调整利息23 221 155 376期间变动反映在收入23 820 2,652 85 3,557增加1,176 2,888 119 4,183 Reversai(356)(236)(34) (626)付款(1,244)(2,532)(10)(3,786)小计3,0340 1,558,558，990(+)赔偿条款2D XIV 225 879 1,104期末余额3,317 8,219 1,558 13,094当前1,266 2,528 1,558 5,352(br}非当前2,051 5,691 7,742 1)在劳动条款中包括自愿离职计划的影响。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中填写完整的财务报表 2022年3月31日110

税收和社会保障条款税收和社会保障条款对应于行政或司法税务诉讼中涉及的主要税额，受纳税评估通知的约束，外加利息，如果适用，还包括税收和费用。下表显示了拨备的变化：附注03/31/2022 12/31/2021期初余额01/01 6,498 6,810(-)赔偿条款2dXIV(71)(71)小计6,427 6,739调整/利息1非现行6,583 6,4881)金额包括在税项支出、一般和行政费用以及当期税收和社会贡献项下。与税收和社会保障规定有关的主要讨论情况如下：《INSS》的非补偿性金额：1,846雷亚尔：对利润分享时支付的金额不征收社会保障缴款的做法得到辩护。保证金余额为1,065雷亚尔。*PIS和COFINS SAFT 计算基数约为647雷亚尔：为PIS和COFINS对收入征收的税进行辩护，即对出售资产和服务的收入征税。保证金余额为634雷亚尔。资产负债表中未计提的或有事项不计提行政和司法争议中涉及的金额，并尽可能估计损失风险，这些金额基本由：民事诉讼和可能造成损失的民事诉讼中的劳动索赔构成，估计风险总额为5,017雷亚尔(截至2021年12月31日，为4,903雷亚尔)，其中不包括合营企业的权益。对于可能有损失的劳工索赔，估计风险为558雷亚尔(2021年12月31日为448雷亚尔)。税收和社会保障义务税收和社会保障义务可能造成的损失总额为36,401雷亚尔(截至2021年12月31日，为35,855雷亚尔)，主要情况如下：*INSS和非补偿性金额：3雷亚尔, 271：为不对这些数额征收这一缴款进行辩护，其中包括利润分享和股票期权。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中完成财务报表 2022年3月31日111

*IRPJ、CSLL、PIS和COFINS的融资费用：5,005雷亚尔：集团公司之间资本化的资金的筹集成本(同业存款利率)的扣除 。国际空间站银行活动/提供商机构：讨论国际空间站对某些银行收入的征税和/或支付地点。*IRPJ和CSLL Asset 商誉抵扣：3,505雷亚尔：对收购投资的未来预期盈利能力的商誉抵扣。*IRPJ、CSLL、PIS和COFINS要求抵消的请求被驳回1,537雷亚尔：讨论了流动性和信用抵消确定性的情况。PIS和COFINS-超额折旧收入的冲销2,471雷亚尔：讨论PIS和COFINS在结算租赁业务时的会计和税务处理 *IRPJ和CSLL不计损失1,252雷亚尔：关于联邦税务局在起草纳税评估时使用的税收损失(IRPJ)和/或社会贡献(CSLL)税收损失结转的讨论 仍在等待最终决定的说明。C)应收账款偿还准备金因偿还或有事项产生的应收账款余额共计875雷亚尔(截至2021年12月31日为888雷亚尔)(附注18a)，主要来自Banco Banerj S.A.私有化进程中设立的抵押品，当时里约热内卢州设立了一个基金，以保证民事、劳工、税收和社会保障索赔准备金中的股权重组。D) 对或有、规定和法律义务的担保与联合国IBANCO控股公司涉及ITA的法律诉讼有关的担保，主要由2021年3月31日备注民事劳动税担保总保证金 18a 1,7921,963 8,963 12,718 12,264投资基金配额406 191 74 671 690担保人69 49 4,048 4,166 4, 115保险债券1,638 1,398 15,187 18,223 18,771由政府证券担保7 238 245 242总计3,912 3,601 28,510 36,023 36,082注 30部门信息ITA在Unibanco Holding的当前运营和报告部门如下：*零售银行部门该部门包括零售客户、账户持有人和 非账户持有人、个人和法人、高收入客户(ItaúUniclass和Personnalité)以及公司部门(微型企业和小公司)。除了信用卡和工资贷款外，它还包括融资 和在分支机构网络之外提供的信用优惠。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表2022年3月31日112

在批发银行业务方面，它包括向中端市场公司、高净值客户(私人银行业务)提供的产品和服务，以及拉丁美洲部门和ItaúBBA的业务，ItaúBBA是负责与大公司开展业务和投资银行业务的部门。与市场+公司的活动基本上对应于资本盈余、次级债务盈余和税收抵免和借记净余额产生的 结果。它还包括市场交易的财务保证金、财政部运营成本和未包括在 其他两个细分市场中的公司的收益中的股本。A)列报分部信息的依据是国际电信协会高级管理层在Unibanco Holding中使用的报告，以评估业绩并就投资和其他用途的资金分配作出决定。这些报告使用各种信息进行管理，包括财务和非财务信息由不同于根据巴西采用的会计惯例编制的信息的基地提供支持。用于监测业务业绩的主要指标是经常性收入和分配给每个业务部门的经济资本回报率。按分部编制的信息是根据巴西采用的会计惯例编制的，并按以下项目进行了调整：已分配资本：每个分部的报表考虑基于专有模式的资本分配以及由此对分配结果产生的影响。 该模型包括以下组成部分：信用风险、经营风险、市场风险和保险承保风险。所得税税率：对于零售银行、批发银行和市场+公司的活动，我们采用总所得税税率，扣除支付资本利息的税收影响。按分部计算的所得税金额与合并财务报表中所列的实际所得税金额之间的差额分配到 交易+机构栏。由于管理标准的重新分类和适用，管理损益表被用来编制每一分部的资料。这些报表是根据因非经常性事件的影响和收入的管理重新分类而调整的损益表 得出的。会计和管理结果之间的主要重新分类是：营业收入：考虑每项业务的机会成本。对财务报表进行了调整，使股东权益由按市价提供的资金取代。随后, 财务报表进行了调整，以包括与分配给每个部门的资本有关的收入。次级债务成本及按市价计算的相应酬金按已分配经济资本按比例分配至各分部。套期保值的税收效应：对境外投资进行套期保值的税收效应进行了调整 它们最初被记录为税费(PIS和COFINS)以及所得税和社会贡献对净收益的影响，现在重新分类到财务保证金。保险：收入的主要重新分类 是指除管理养老金计划基金的收入外，从保险、养老金计划和保费债券的技术准备金中获得的财务利润率。ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表2022年3月31日113

其他重新分类：其他收入，联营企业和合资企业的收入份额， 营业外收入、管理层成员利润分享和信用卡奖励计划费用被重新归类为代表意大利电信控股公司管理其业务的方式的行，以提供对我们业绩的更清晰了解。调整和重新分类一栏显示了分部信息列报所遵循的会计原则与根据《国际财务报告准则》编制这些合并财务报表所使用的政策之间的差异的影响，这些会计原则与巴西金融机构采用的会计做法基本一致，但如上所述。重大调整 如下：金融资产减值测试的要求基于预期贷款损失模型。由于《国际财务报告准则》第9号的业务模式概念，将金融资产重新分类为按 摊销成本、按公允价值计入损益或按公允价值通过其他全面收益计量，从而对公允价值进行调整。对金融资产进行修改，而不是进行注销，其余额按照《国际财务报告准则9》的要求重新计算。按摊余成本计量的金融资产和负债的实际利率，在交易期间拨付可直接归因于其购置、发行或处置的收入和成本，如在巴西采用的标准一样，费用和手续费收入的确认发生在这些交易签订合同时。在企业合并中产生的商誉不摊销，而在巴西采用的标准中，商誉是摊销的。ItaúUnibanco Holding S.A.2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表 114

B)意大利联合银行控股有限公司经营业绩说明表展示蔚来的经营活动无资本参与%无资本总额11/21 Atividade 11/21 Atividade 01/01至03/31/2022 Atribu i do da Participação do Acnistas Acnistas Conductors Acnistas Acnistas Controls Acnistas Conducts Acnistas Replido(Em Milhóes de Reais)Pais de Participa de Participaçao%无资本总额11/21 Atividade 11/21 Atividade 01/01至03/31/2022 PL-Total PL-IFRS no Pais Nota Açóes em Reserve vas de Aust e Aust e Títulos the Remceratia Marketçóes+Aust es de Ganhos e Lucros[br]ACIO nistas ACIO nistas não Total Capital Social em obrigaçes de nivero de t Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Adjus Contments Constraore Conadore Pl Banco LTAúBba SA Resignado Pl Banco Ltaço Bba SA Resignado Pl Banco LtaúBba SA Resignado Pl Banco LtaúBba SA Resignado 100%，100%巴西银行机构，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，100%，100%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%00%100，00%萨尔多斯班运营公司2021年1月1日SA收入报告97.148(907)巴西21,164。734 10,683金融机构4 72 ra(1.5311,188)6.27 100，00%3(33 7.919)，035 100，00%136 1,928.59 100，00%3 11.113 34,963 100，00%147.706巴西银行租赁374(302)72 505 577巴西金融机构100，00%100，00%结果15 312,685 192 7,198,163,046 566 34,046 566 34080 566中情局协调。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capitalização 100，00%100，00%(494 100，00%)100，00%(494)Dibens(Aumento Income Leasi)/Redução ng SA de From pa-RT Arrendamento empa ação ba de nking Aciiston商业服务控制和银行收费15巴西里亚尔6,431 Arrendamento 3,311 Mercantil 30 100，00%9,772 100，00%1,391 100，00% 163 505 OUTROS(1)(1)(1)从CBD ou Juros SA Insurance a sobre Crédito，once Capi Financiamento ta和l Próprio Private声明e Invstiento AP 在申请巴西2,048社会福利166 de 174éd Ito(5)50，00%2之前，恢复财务状况。, 21750，00%(922)166 50，00%1,295 50，00%188高级卡树枝和e销售巴西银行的费用巴西金融研究所100，00%100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%(1.506)1.382(393)5.414 4.899 4.8995.414 5.414 448 1,425 5.862抵押贷款：信贷成本(6,446)(522)(6,968)752(6,216)巴西银行贷款金额1.382，00%，00%，00%，巴西联合银行(2)100，00%(389)100，00%(3.784)100，00%1 100，00%(3.784)100，00%1 100，00%(388)LTDI aúvi Dendos Vida e Previdíncia SA Rea l Brasil(Br)Previdúncia补充性100，00%100，00%(439)100，00%(87)100，00%(528)营业利润率14,331 10,159 1，25,188,678,628,628投资金额50，00%50，00%(99450，00%)50，00%(994)(99450，00%)50，00%(994)15 97.148(533)(10,257)2.021 44.953(4,496)(1.034)(1.529)(36)7.655(14,789)(8.312)(4，140.369 11.979 (19,226)152.348其他营业收入/(支出)Muta Redecardçóes no Pe Instituio rfodo de Pagamento SA Rea l 374巴西(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos Nonon外部EM-01利息/01/2022年支出(21 90.729(528)(8,811)2.247 57.058(3，(2.263)(1.486)(40)6.010(12(7.213))(4144062)55411.022(16, 155.576 Transaçóes com os Acion istas 449(335)114(1.501)(1.387)ltResul aúCorptado Banca da Enentrega Columbia de Açóes em SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗比亚449 62金融研究所55 ，65%49，30%51 1 55，65%49，30%511国际空间站、PIS和COFINS和其他税费(1,446)(539)4(1,981)(2，Pagamento Baseado em Franco Suiço Suiço Suiça)金融机构100，00%100，00%100%(397)100，00%100，00%100%(397)(Aumento)/巴西银行股份有限公司15(1.501)(1.501)阿根廷银行分享阿根廷利润或(亏损)阿根廷银行阿根廷金融机构100,100%，100%165，00%100，00%1653(882)(882)(882)Banco(3l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭金融机构100，00%100，00%100，00%100，00%40 40 Divi Banco Income Customos Ltaúe Juros)税前所得税和社会贡献乌拉圭银行4,074机构5,663金融机构1，52 100，00%10,889 100，00%77(1,756)100，00%77，00%9,133%银行，77总银行Resultado Ltd.税收和社会贡献(1,305)(1,771)(103)(3,179)6.743 6.981743 289(2,198)7.032(Br)00%(60)100，00%(4.299)100，00%100，00%(4.299)非ltau银行控股的美国证券权益公司。在子公司Dólar Estados Unidos(38)Corretora de Títu los(238)e Va lores Mobilários(73)100，00%(349)100，00%100，00%65 100, 智利金融机构55，96%56，60%55，96%56，60%55，96%56，60%净储备收入2,731 4.516 3,654 976 7,361(4.516)(710)6,6511 1)托达依赖于Uni Banco Holding{br>Uni Banco Holding，Exceção da Corpanca New York分行e LTA Uni Banco S.A.Cuja Moeda Funcional Dólarl.Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda fcional das un idade LTAúun ibanco S.A.Miam I分行e LTAúBBA USA Securities Lnc.我的另一项原则是，所有的经济活动都不能以任何形式进行。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司与Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年15总计。资产90.729(·J？(79) 1,0211,397.912 61.082 130,783(2.217)(300,044)(1.490)1.729 2,183,310(7.273)(114043)144.393 9.509 2,069，03/31/2022449 [br}受到限制--(335)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)没有参与任何结果的投资公司[br}Coligadas e Entidade Controladas em Conjun to to Total Ivo a Títulos Disponíveis para Ven-da]。I Inc.包括：Efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as Notas InInvestments in Contiante Associates)2,037 4,237 6,274 433 6,707固定资产，净值5,251,064 6,315 575 6,890商誉和无形资产，净值8,8200,000,000775 16,975 4,186 21,161 1)包括利息和类似收入和支出6,933雷亚尔, 通过损益按公允价值计算的金融资产和负债的结果1,652雷亚尔以及汇兑结果和对外交易中的汇兑变动12.435雷亚尔。2)指一般和行政费用，包括折旧和摊销费用1,402雷亚尔。3)《国际财务报告准则》合并数字并不代表各方的总和，因为合并报表中仅有公司间交易被冲销。 各分部由最高管理层评估，关联方之间的收入和费用净额。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表2022年3月31日115

从01/01 到2021/03/31/2021年3月31日，意大利联合银行控股有限公司(Unibanco Holding S.A.Do Demonação Co nsolidada das Mutaçóes do Patrimôa Liquido 01/01 至03/31/03/03/03/03/03/03/2022年1月31日至2021年3月31日至2021年3月31日无资本总额的国有商业银行11月21日批发公司零售机构(IFRS零售机构)进行了31/12/03/2022/12/2021的合并调整(31/03/2022 Unibanco 31/12/12/03/2031/2021)PL-Total PL-No Pais Nota Açóes em Reserve vas de Aust e Ajuste de Títulos Remceratiaçóes Aust es de Ganhos e Lucros ACIO nistas ACIO nistas não Total Capital Social em obrigaçées de Covesão de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controladore禁止经营企业LTAúBBA SA Rea l l Banco Resil 17,557{br]Instituiço Disponí8,614 Financei Financentos Instientos Ps-3,858 Instientos 100，00%Salra Benefícios P s-3,858 Instientos 100，00%Perdas Endas 30,029 Hedge 100，00%(1,756)100，00%28,273,10000%NDM Emprego 没有任何外部Banco LBA收入Rea l l Resil 1,614 Financei Finstientos 100，00%Sala Benefícios P S-3,029 Hedge，00%(1,756)100，00%NDM Emprego

C)结果按地理区域划分的非流动资产和主要服务及产品2021年3月31日巴西境外总额巴西境外非现金资产总额21,919 6,132 28,051 21,390 6,683 28,073 01/01至03/31/2022 01/01至03/31/2021巴西境外总收入 与利息和类似业务有关的总收入(1,249,8131,640 51,453 21,854 10,580 32,434)来自保险和私人养老金业务1,286 1,295 1,095，95扣除申索及销售费用前佣金及银行手续费10,0191,144 11,163 8,6081,195(br}9,8031)包括利息及类似收入、按公允价值计入损益的金融资产及负债、汇兑结果及海外交易中的汇兑变动。2)ITAúUni Banco Holding没有 个客户占其收入的10%或更高。附注31关联方之间的交易按期间内的正常市场惯例及在互惠条件下按金额、条款及平均费率进行。合并所列公司与投资基金之间的交易(附注2d一)已被注销，不影响合并报表。未合并的主要关联方如下：ItaúUnibanco Participaçóes S.A.(IUPAR)、CompanhiaE.Johnston de Participaçóes S.A.(IUPAR的股东)和ITAúSA，ITAúUnibanco Holding的直接和间接股东。*ITA的联营公司、非金融子公司和合资企业，特别是Dexo S.A.、Copagaz Set Distribuidora de Gás S.A.、Aegea Saneamento e Participaçőes S.A.、Arguas do Rio 1 SPE S.A.、Arguas do Rio 4 SPE S.A.、Alpargatas S.A.和XP Inc.(注3)。*对联营公司和合资企业的投资，特别是Porto Seguro ItaúUnibanco Participaçáes S.A., BSF Holding S.A.和XP Inc.(注3)。养老金计划：Fundaçăo ItaúUnibanco Componar和FUNBEP sam Fundo de Pensęo Multipatrocinado是封闭式补充养老金实体，管理由ITAúUnibanco Holding赞助的专门为员工创建的退休计划。协会：国际技术协会的一个合作伙伴实体，其宗旨是鼓励和促进替代和创新技术、商业模式和解决方案的讨论和发展；生产和传播由此产生的技术和科学知识；吸引和引进可被称为创业公司的新信息技术人才；以及为企业家和创业公司研究、开发和建立生态系统。基金会和研究所由国际教育协会提供的捐款和资产所产生的收益维持，以便它们能够实现其目标并维持其业务和行政结构：基金会促进教育、文化、社会援助、捍卫和保障权利以及加强民间社会。Unibanco研究所直接或作为民间机构的补充，支持以社会援助为重点的项目，特别是教育、文化、促进融入劳动力市场和环境保护。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表2022年3月31日117

Unibanco de Cinema学院总体上促进了文化，并提供了访问 低收入人口从事电影摄影、录像和类似的制作，为此，它应维持自己拥有或管理的电影院和电影俱乐部，放映电影、录像带、视频激光光盘及其他相关活动，以及放映和传播一般电影，特别是在巴西制作的电影。ItaúViver Mais Associação ItaúViver Masis按照其内部条例中定义的条件并根据可用资金，为受益人的福利提供社会服务。这些服务可包括促进文化、教育、体育、娱乐和保健活动。A)与关联方的交易：Unibanco Holding资产/(负债)收入/(支出)年率03/31/2022 12/31/2021 01/01至03/31/2022 01/01至03/31/2021同业投资4,000 2,301 60 23其他11.65%4,000 2,301 60 23贷款业务575 654 15 4 Dexo S.A CDI+1.45%561 546 15 4其他CDI+1.5%12.5%至6%14 108证券及衍生金融工具(资产和负债)5,430 5，397 210 25投资基金224 183 11 8 Copagaz DeDistribuidora de Gás S.A CDI+1.7%至2.95%1,107 1,082 31 g Ltaúsa SA CDI+2%至2.4%1,228 1,200 36 8águas do Rio 4 SPE SA CDI+3.5%1,508 1, 574 89 Aegea Saneamento e Participaçóes S.A COI+1.5%至2.9%842 844 27 Other CDI+3.5%521 514 16存款 (2)其他(2)根据证券回购协议收到的存款(506)(443)(19)(1)Alpargatas S.A 99%COI(18)(22)(7)Dexo SA 99%至99.5%COI(7)(15)Aegea Saneamento e Participaçáes S.A.97%至99%CDI(16)(158(4)其他11.4%/75%至96%COI(465)(248)(8)(1)应收金额(应付)/佣金和/或其他一般和(266)(273)(9)6行政费用基金LTAúUnibanco/Previdíncia Complar(106) (78)8 g Dexo SA 21 14 Olímpia Promoção e Serviços S.A.(5)(5)(14)(11)FUNBEP Multido Fundo de Pensao Patrocinado(1)(158)8)2 LTAúsa S.A(10)(10)3 3 Other 2(36)2 3 Rent(9)(8) LtaúUnibanco Fundação LTAúUnibanco/Previdúncia Complex(8)(7)FUNBEP/Fundo de Pensão Multipatrocinado(1)(1)赞助8 12(4)(2)Associação Cubo与ITA的关键管理人员合作LTAú8 12(4)(2)运营 与ITA的关键管理人员合作，目前资产为101雷亚尔，负债(6,209雷亚尔)和结果雷亚尔(52)(分别为100雷亚尔、2021年12月31日的雷亚尔(6,136)和2001年1月1日至2021年3月31日的雷亚尔(8))。ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表2022年3月31日118

B)主要管理层人员的薪酬和福利在此期间归属于管理人员成员、审计委员会成员和意大利联合银行控股公司董事会，对应于：01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021费用(171)(123)利润分享(66)(49)离职后福利(3)(6)基于股份的支付计划 5(33)合计(235)(211)1)作为减少XP lnc少数股权的结果。和XPart S.A.的后续合并(注3)，2021年10月，根据可变薪酬计划交付的ITUB4股票数量增加。2022年发生的付款反映在费用中。有关股份支付计划、人事开支及离职后福利的总额，分别载于附注20、23及26。附注32风险和资本管理 管理a)Unibanco Holding的公司治理ITA投资于稳健的风险管理流程和资本管理，这是其战略决策的基础，以确保业务可持续性和最大限度地创造股东价值 。这些程序与董事会和执行委员会的指导方针保持一致，这些指导方针通过合议制机构定义了作为管理风险的业务单位的目标和限制的全球目标。控制和资本管理单位反过来通过监测和分析风险和资本来支持意大利联合银行控股公司的管理。董事会是负责制定风险和资本管理的指导方针、政策和审批级别的主要机构。资本和风险管理委员会(CGRC)负责支持董事会管理资本和风险。在执行层面，由ITA的首席执行官(CEO)主持的合议性机构, 负责资本和风险管理，他们的决策受到CGRC的监督。此外，ITA的Unibanco Holding拥有大学机构，其资本和风险管理职责由CRO(首席风险官)负责。为支持这一结构，风险部设有部门，以独立和集中的方式确保机构的风险和资本按照规定的政策和程序进行管理。B)风险管理风险偏好意大利联合银行控股公司的风险偏好是基于董事董事会的声明：ItaúUnibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中的完整财务报表约2022年3月31日119

·我们是一家全能银行，主要在拉丁美洲开展业务。在我们风险文化的支持下，我们坚持严格的道德 标准和监管合规，通过与客户的持久关系、准确的风险定价、广泛的资金和适当的资本使用，寻求高且不断增长的回报，低波动性。基于这一声明，我们定义了五个 维度，每个维度由一套与所涉及的主要风险相关联的指标组成，结合补充衡量方法，以给出我们风险敞口的全面愿景。董事会负责在CGRC和CRO(首席风险官)的支持下，批准风险偏好的指导方针和限制。风险偏好的限度是定期监测的，并向风险委员会和董事会报告，董事会将监督将采取的预防措施，以确保风险敞口与ITA的Unibanco Holding战略一致。风险偏好的五个维度是：资本化：确定ITA？Unibanco Holding必须有足够的资本 来面对任何严重的衰退时期或压力事件，而不需要在不利的情况下调整其资本结构。它通过跟踪ITA-Unibanco Holding在正常和压力情景下的资本比率以及该机构债务发行的评级来监控。流动性：确定意大利联合银行控股公司的流动性必须承受长期的压力。它受到监控，跟踪流动性指标。* 业绩构成：定义业务将主要专注于拉丁美洲，在那里ITA？Unibanco Holding拥有多样化的客户和产品基础，对收入波动或高风险的胃口较低。此维度 包括与业务、盈利能力相关的方面, 市场风险和信用风险。通过采用风险集中限制，如行业部门、交易对手质量、国家和地理区域以及风险因素，这些受监测的指标旨在确保投资组合调整良好、收入波动性低和业务可持续。运营风险：重点控制可能对业务和运营战略产生不利影响的运营风险事件， 涉及监控主要运营风险事件和发生的损失。声誉：应对可能影响机构在客户、员工、监管机构、投资者和公众中的品牌价值和声誉的风险 。除了监测机构的行为外，还通过跟踪客户满意或不满意以及媒体曝光率来实施这一方面的风险监测。ITA？Unibanco Holding员工的风险偏好、风险管理和日常决策指南基于：可持续发展和客户满意度：ITA？Unibanco Holding的愿景是成为可持续业绩和客户满意度方面的领先银行，因此，我们致力于为员工、客户、股东和社会创造共享价值，确保业务的连续性。Unibanco Holding致力于开展对客户和机构本身都有利的业务。风险文化：Ita？Unibanco Holding的风险文化超越了政策、程序或流程，强化了所有员工的个人和集体责任，以便他们将在正确的时间和以正确的方式 做正确的事情，尊重经营的道德方式。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表120

风险定价：Ita？Unibanco Holding在其知道和理解的业务中运营和承担风险，避免 未知或不提供竞争优势的风险，并仔细评估风险回报率。多元化：Ita？Unibanco Holding对收益的波动性兴趣不大，因此它的客户、产品和业务基础多样化，寻求分散风险，优先考虑风险较低的业务。*卓越的运营：作为一家灵活的银行，拥有稳健稳定的基础设施，使我们能够提供最高质量的服务，这是ITAúUnibanco Holding的愿望。*道德和对法规的尊重：对于意大利联合银行控股公司来说，道德是因此，它促进了一个诚信的制度环境，鼓励员工在关系和业务中培养道德操守，尊重规则，从而维护机构的声誉。Unibanco Holding有多种传播风险文化的方式，基于四个原则：自觉承担风险、讨论机构面临的风险、采取相应行动以及每个人都有管理风险的责任。这些原则是ITA？Unibanco持有指南的基础，帮助员工认真了解、识别、衡量、管理和缓解风险。I信用风险借款人、发行人或交易对手未能履行其财务义务而造成损失的可能性， 由于降低借款人、发行人或交易对手的风险评级、收益或薪酬减少、重新谈判时承认的优势或收回成本而导致的贷款减值。有一个集中且独立于业务部门的信用风险控制和管理结构，规定了经营限额和风险缓解机制，并建立了衡量、监测和控制所有产品、投资组合集中度和经济环境潜在变化影响的信用风险的程序和工具。Unibanco Holding的信贷政策基于内部标准，例如：客户分类、投资组合表现和变化、 违约水平、回报率和分配的经济资本，以及外部因素，如利率、市场违约指标、通胀、消费变化等。面向个人客户和中小型市场公司, 信用评级基于统计应用模型(在与客户关系的早期阶段)和行为得分(用于ITA？Unibanco Holding已与其建立关系的客户)。对于大公司，评级 是根据交易对手的经济和财务状况、现金产生能力、所属经济集团以及经营所在经济部门的当前和未来情况等信息， 根据可持续发展和社会及环境责任政策(PRSA)的指导方针以及ITA在Unibanco Holding的具体手册和程序确定的。信用建议书通过审批级别的机制逐一进行分析。Ita？Unibanco Holding严格控制客户和交易对手的信贷敞口，采取行动解决当前敞口超过预期的情况。为此目的，贷款协议中规定的措施 可用，例如加速到期或要求额外抵押品。ItaúUnibanco Holding S.A.在国际财务报告准则中的完整财务报表2022年3月31日121

I.I抵押品和减轻信用风险的政策意大利联合银行控股公司使用担保来增加其在面临信用风险的业务中恢复 的能力。担保可以是个人的、有担保的、具有减免权和抵消协议的法律结构。要将抵押品视为减轻信用风险的工具，抵押品必须符合监管抵押品的内部和外部要求和标准，并且必须具有法律效力(有效)、可强制执行和定期评估。Ita？Unibanco Holding还使用信用衍生品，以降低其贷款和证券投资组合的信贷风险。这些工具的定价基于使用市场投入公允价值的模型，如信贷利差、回收率、相关性和利率。一、二、v拨备政策和经济情景信用风险和金融领域都有责任确定用于衡量预期贷款损失的方法，并定期评估拨备金额的变化。除了初步了解可能导致贷款损失拨备、违约概率(PD)或违约损失(LGD)变化的变量外，这些领域还监测 按部门划分的预期信贷损失准备金中观察到的趋势。一旦确定了趋势并在公司层面对变量进行了初步评估，各业务领域将负责对这些趋势进行更详细的分析，并针对每个细分市场进行分析，以了解这些趋势的根本原因，并决定是否需要更改信贷政策。预期损失准备金考虑到与具有类似特征的合同相关的预期风险，并预期出现恶化迹象 , 在适用于合同剩余期限至到期日的亏损期限内。对于没有确定终止日期的产品合同，使用恶化和违约的平均结果来确定损失期限。此外，还使用有关经济情景的信息和带有内部预测的公开数据来确定和调整预期的信用损失，以与预期的宏观经济现实保持一致。敏感性分析在Unibanco Holding 准备研究在计算预期信贷损失时对估计的影响。预期损失模型使用三种不同的情景：乐观、基本和悲观。在大量开展业务的巴西，这些 情景通过对其概率进行加权而组合在一起：分别为5%、45%和50%，并对其进行更新以重新选择新的经济状况。对于起源于其他国家/地区的贷款门户，考虑到地区经济方面和条件，这些情景会根据不同的 概率进行加权。下表显示了通过其他综合收益按摊余成本和潜在价值计算的金融资产金额、预期损失和对计算 预期信贷损失的影响每种情况：03/31/2022 12/31/2021减少/(增加)预期损失减少/(增加)预期损失财务预期111 121悲观基础乐观基础乐观资产损失1,069,634(48,029)(360)189 1,684 1,078,891(46,121)悲观基础乐观资产损失情景1,069,634(48,029)(360)189 1,684 1,078,891(46,121)悲观基础乐观资产损失(340)163 1,7881)包括贷款业务、租赁业务和证券业务。2) 包括财务担保的预期信贷损失雷亚尔$(812)(截至2021年12月31日雷亚尔为767雷亚尔)和贷款承诺雷亚尔(4,481雷亚尔)(雷亚尔$(4, 433)，2021年12月31日)。Iiibanco Holding使用客户内部信息、统计模型、违约天数和定量分析来确定投资组合协议的信用状态。变更阶段的规则要考虑到：ItaúUnibanco Holding S.A.(ItaúUnibanco Holding S.A.) 国际财务报告准则中的完整财务报表

从阶段1到阶段2：延迟或评估绝对和相对违约概率(PD)触发。对于零售市场投资组合，ITA？Unibanco Holding将在第二阶段逾期超过30天的贷款协议分类，但政府机构的工资贷款除外，这一数字为45天，原因是产品转让的支付动态。 对于批发业务投资组合，在评估交易对手评级时会考虑有关拖欠的信息。绝对触发器考虑内部分配给 产品的评级的下限(最小PD)和上限(最大PD)。PD低于最小PD的交易仍被归类为阶段1，而PD高于最大PD的操作转移到阶段2。如果当前PD在最小PD限制和 最大PD限制之间，则分析相对PD，并通过自金融工具初始确认以来的相对PD变化来验证信用风险的显著增加。如果这一相对变化大于为每个投资组合定义的变化，则金融工具转移到第二阶段。第三阶段：默认参数用于识别第三阶段：90天不注明付款，抵押贷款组合除外，被视为180天；债务重组； 申请破产；损失；以及法院监督的追回。当显示默认参数时，金融资产在任何阶段都可以迁移到阶段3。在绝对基础上使用的延迟天数信息是对阶段进行分类的一个重要因素，在为协议定义了某一信用状态之后，它被归类为信用恶化的三个阶段之一。在此分类的基础上，使用了衡量每个阶段预期信用损失的规则 , 如附注2d IV.ItaúUnibanco Holding S.A.《IFRS》中的完整财务报表所述123

I.IV—Maximum Exposure of Financial Assets to Credit Risk 03/31/2022 12/31/2021 Brazil Abroad Total Brazil Abroad Total Financial Assets 1,377,909 438,563 1,816,472 1,325,332 485,649 1,810,981 At Amortized Cost 965,460 318,068 1,283,528 920,576 350,614 1,271,190 1nterbank deposits 19,116 45,199 64 ,315 17,795 52 ,147 69,942 Securities purchased under agreements to resell 164,596 5,557 170,153 159,974 9,744 169,718 Voluntary investments with the Central Bank of Brazil 10,000 10,000 5,800 5,800 Securities 146,784 23 ,455 170,239 125,875 21 ,871 147,746 Loan and lease operations 580,121 239 ,032 819 ,153 562,646 259,944 822,590 Other financial asseis 80 ,263 12,069 92 ,332 81 ,398 15,075 96,473 (-) Provision for Expected Loss (35 ,420) (7,244) (42,664) (32,912) (8,167) (41 ,079) At FairValue Through Other Comprehensive lncome 24,995 52,420 77,415 44,648 60 ,974 105,622 Securities 24 ,995 52 ,420 77,415 44,648 60 ,974 105,622 At FairValue Through Profit or Loss 387,454 68,075 455,529 360,108 74,061 434,169 Securities 361 ,193 21 ,550 382 ,743 343,339 21 ,628 364,967 Derivatives 25,981 46,525 72 ,506 16,612 52 ,433 69,045 Other financial asseis 280 280 157 157 Financial liabilities—provision for expected loss 4,745 548 5,293 4,543 657 5,200 Loan Commitments 4,228 253 4,481 4,115 318 4,433 Financial Guarantees 517 295 812 428 339 767 Off balance sheet 469,390 65,794 535,184 446,267 73,431 519,698 Financial Guarantees 68,814 18,048 86 ,862 62,548 20 ,362 82,910 Letters of credit to be released 50 ,256 50 ,256 45,773 45,773 Loan commitments 350,320 47,746 398,066 337,946 53,069 391,015 Mortgage loans 11 ,084 11 ,084 10,709 10,709 Overdraft accounts 148,472 148,472 147,878 147,878 Cred il ca rds 186,626 3,579 190,205 176,384 3,840 180,224 Olher 预先批准的限额4,138 44,167 48 ，305 2,975 49,229 52,204合计1,842,554 503,809 2,346,363 1,767,056 558,423 2,325,479显示的信用风险敞口金额基于账面总值，不考虑收到的任何抵押品或其他增加的信用改进。在交易对手不符合协议条款的情况下，金融担保和信用卡的合同金额代表了信用风险的最大潜在价值。绝大多数贷款承诺(抵押贷款、透支账户和其他预先批准的限额)到期时没有提取，因为它们是每月续订的，可以单方面取消。因此，合同总金额并不代表我们未来实际面临的信用风险或此类承诺所产生的流动性需求。I.IVI.按商业部门划分的贷款和金融租赁业务03/31/2022%12/31/2021%工业和商业187,783 22.9%190,491 23.1% 服务业165,365 20.2%173,332 21.1%其他部门35,254 4.3%37,652 4.6%个人430,751 52.6%421,115 51.2%总计819,153 100.0%822,590 100.0%ItaúUnibanco Holding S.A.SAE在2022年3月31日完成财务报表

其他金融资产(1J 03/31/2022%12/31/2021%公共部门585,144 61.7%580,619 62.2%服务业151,156 16.0%150 ，831 16.2%其他部门107,269 11.3%83,521 9.0%金融103,802 11.0%117,869 12.6%总计947,371 100.0%932,840 100.0%1)包括通过损益按公允价值计入的金融资产，通过其他综合投资按公允价值计入的金融资产和按摊销成本计值的金融资产，贷款和租赁业务及其他金融资产除外。表外金融工具(金融抵押和贷款承诺)的风险敞口既不分类，也不 由商业部门管理。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表-2022年3月31日125

Unibanco Holding S.A.I.IV.11-按信用风险的类型和分类 demomação Co nsolidada das Mutaçóes do Patrimôs Liquido贷款和租赁业务(Em Milhóes de Reais)País de 03/31/2022 Participação%no Capital Total Moeda Funconal 11/21 Atividade Stage 1 Consti Stage Tuiçãao 2 Atribu I do da Participação do ACIO Stage 3合计3个阶段的合并贷款金融贷款OUTROAN LOAN LOAD Abrangentes Financial 31/03/2031/12/20贷款2贷款1 31/03/2022金融31/12/12承诺保证总的运营承诺保证总的运营 承诺保证总的运营承诺总的PL-保证的总的PL-总的无资产保留额。220 228,560 1,017 507,797 43,257 Tesouraria 22,564 Capital Luc ros65,821 26,010 671 26,681 Acumulados 347,487 Controlad 251,795矿石控制1,017 s 600,299 Banco LTAúBBA SA Rea l Brasil Disponífinancei veis parra benefícios Pós-Invstientos 100，00%Perdas Advisers 100，00%100，00%100，00%Corpo rate 133,111 25,199 56,802 215,112 1,261 115 1,056 2,432 ve NDA 4，6 13 Emgo 25 no 2,548？7,186,138,138985 25,339 60,406 224,730Micro/Sma Banco Ltaúll和寄售中型公司SA 120,143 72,423 8,954 201,520雷亚尔18,367巴西4,704 134 23研究所，205 Financeira 8,715 231 1100，00%25 9,071 1100，00%47,225 77,358 100，00%9,213 100，00%233,796 Saldos Foreign Banco em Loans ltaucard 01/01 La/2021 Tin SA Amer ICA 164,203，15 195,499 221,897 Rea 11,964 148(907)巴西734,845 Financei 9,2489 72 ra(1.531 110)6.27 115 100，00%3 9, 总计695,677 368,377 82,2721,146,326 74,849 374 28,652(302)1,802 105,303 48,627 1,037 2,788 52,452 819,153 398,066 72 86,862 5051,304,0581 77巴西金融机构租赁00%Resultado da entrega de Açóes em Tesouraria 60.7%32.1% 7.2%15 100.0%71.1%374 27.2%1921.7%100.0%92.7%2.0%5.3%100.0%62.8%30 566.5%6.7%100.566 0%CIA RECOMHIMENTO。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil (494)Capitalização 100，00%100，00%(494 100，00%)100，00%(494)12/31/2021 Dibens(Aumento Leasi)/Redução SA de PA-RT Arrendamento empação de Acion istas 商业控制15 Rea l Brasil Arrendento Mercantil 100，00%100，00%100，00%505 100500%505阶段1阶段2阶段3阶段总计3个阶段合并(1)(1)(1)(1)(1)(1)(1)(1)(1)(1)(1)(1)总贷款50，总贷款50，总贷款166，总贷款166，总贷款50，总贷款166，总贷款166，总贷款50，总贷款166，总贷款16600%188运营承诺保证Divi HiperCard Dendos e Juros Banco Sobre(1,997 506)686 1.382 24,683(393)332,536 5.4 14 242 4.899,370 448 944 575,850 5.347 Corltag Use rate SA 128,519 23,961 944 492,276 38,168 20,723 58,891 23(1,997 506)686 1.382 24,683(393)332,536 5.4 14 242 4.899,370 448 944 575,850 5.347公司使用率Seguradora SA 128,519 23,944882 52,429 204,830雷亚尔1,600巴西200 535 2,335赛格罗4，9 15 23 2,478 100，00%7,416 1100，00%35,034 24, 合并企业5.414 5.414 448 5.862微型/小型企业管理公司1.382 1.382 141，00%9,029(393)1100，00%49,970,203(515)00%234(515,049)Destinaços：外国LTAúSeguros贷款在拉丁美洲 178,719 46,629 17,776 243,124雷亚尔13,389巴西1,621 713 15,723 Seguros 12,942 87 159 100，00%13,188 205 100，00%，050 48,100，00%337 18,648 100，00%272,035总储备法定702,164 362,630 78,754 1,143,548 69,906 27,367 1,378 98 270,651 50,520 1,018,778，54,316 822,035590(270)391,01582,9101,296,515%LTAúReserve vas Unibanco Estatutárias SA 61.4%31.7%6.9%100.0%Real 70.9%巴西27.7%1.4%1003机构.784.0%Financeira 93.0%1.9% 5.1100，00%100.0%100，00%63(3.4%.784)30100，00%.2%6.4%100，00%100.0%巴西树枝互补，10000%100，00%(439)(439)100，00%(87)100，00%(528)Luizacred Juros sobre o SA Capital Próprio de Crédito，Financiamento e Invstiento Rea l Brasil Social de Créd Ito 50，00%50，00%(994)(99450，00%)50，44.953(1.034)(1.529)(8.312)140.369 11.979 152.348无公共事业单位(巴西)4.219咨询(1.506)2 1.382 100，00%(1.529)100，00%866 100, 00%4.642 Saldos无外部EM 01/01/2022年内部评级90.729(528)2.247总计57.058贷款(2.263)(1.486)6.010(7.213)144.554总计11.022贷款155.576 Transaçáes com os Acion istas阶段1阶段2 449阶段3(335) 阶段1阶段2阶段3 114(1.501)(1.387)ltResul aúCorpBanca Tanca da Entrrega哥伦比亚de Açáes em SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗尼亚大学MBIA 449 62运营机构55，65%4930%51 1 55，65%运营49，30%511 Banco Recomhimento LTAú(Su De Isse)Plans SA de Pagamento Baseado em Açóes Franco Suiço Suiço Suça(397)Instituição Financeira 100，00%100，00%(397)100，00% 100，00%(397)(Aumento)/Rredução de Participação de Acion istas Controlore 15(1.501)(1.501)Banco Low LTAú阿根廷SA 658,899 Peso阿根廷46,606阿根廷Instituo 705,505 Financeira 662,839，00%，42,028,100%，100%(Aumento)/Redução de Participa de Participaçao de Acion istas Controres 15(1.501)(1.501)Banco Low LTAúú阿根廷SA 658,899 Peso阿根廷46,606阿根廷Instituiço 705,505 Financira{br00%704,867 100，00%重组社会银行2cXIV，3(882)(882)(882)Otros Banco(3l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭金融机构100，00%100，00%100%，00% 100，00%中36,423 18,926 40 55,349 38,980 19,239 40 58,219 40 Divi Banco Banco Danco Dendos LTAúe Juros Juros Sobre Cap SA Capital Próprio Presritos Peso Aaio乌拉圭Iniço Financira 100,100%，00%77,100%77 100，00%77%High lau do Bank，00%77%High lau do Bank，349 38,980 19,239 40 58,219 40 Divi Banco Banco Danco Ltaúe Juros Juros Sobre Cap SA Capital Próprio Prescios Peso Aaio乌拉圭Iniço Financira 100,100%，00%77,100%77 100，00%77%High Laudo BankResultado Ltd.Ab rangente 355 Rea l 9,317Il有开曼国际金融机构9,672金融机构46 ra(4)345(4.28100，00%1)8,639(60)100，00%6.743 2.444 100，00%289 100，00%8,984 2.733 Lucro Líquido Consolidado 6.743 6.743 289 7.032 lt Itados International ltados Abrangentes Pie Dólarl Reino Unido 48,627 Institutionção 48,627 Financira 46(4)(4.281)，00%00(60 100)，00%50(4)。520299)100，00% 50 100，00%，520(4.299)Destinaçóes ltau BBA美国证券公司。695法律保留总金额695, 677 74,849 48,627 350 819,153 702,164 69,906(350)50,520 822,590智利金融机构55，96%56，60%55，96%56，60%预留资产4.516(4.516)1)%T没有外部依赖的银行控股公司ConsoLIDADO84 posem.9%Moeda Funciona 9.12%Igua l da Controladora 5.9%，com exceço da CorpBanca 100.0%纽约分行e 85 LTA.4%Uni Banco S.A.迈阿密分行8.5%cu ja moeda funcional6 é。Dó1%LAR。100.0%Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022年，a moeda Funcional das uniddes Ltaúun ibanco S.A.Miam I分行e LtaúBBA USA Securities Lnc.我的另一种看法是，这是一种不受欢迎的经济原则。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司
31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902 449(35)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)参与投资不产生结果。2)Inclui Hedge de Floso de Caixa e de Invstientos Líquidos no 外部3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as explexicativas são parte Integrante das explicativas es contáBeisúUnibanco Holding S.A.》(国际财务报告准则)中的完整财务报表

意大利联合银行控股有限公司其他交易金融公司资产监管蔚来无资本参与%无资本总额11 21财团11/21 Atividade 03/31/2022宪法第一阶段控制阶段2 31/03/12 31/2021PL-Total PL-No Pais FairValue Nota Açóes em Reserve vas de Aust e Aust e Títulos Remensoraçáes is parra benefes de Ganhos e Lucros ACIO nistas nao Total Capital Social em de Coves de CostTesouraria Capital FairValue Luc Ros Cost FairValue Acumulados Con Con Tradore FairValue Controls Bancore Banco Bba SA Rel l Brasil Institui Institui 100%，Perdas Benstiefícios Pó00%Perdas Endas Endware，100%00%，100%，%NDA Emprego de Covesão de Costes de Costers Tesouraria Capital FairValue Acumulados Cost Con troValue Acumulados Cost Con Tricore FairValue Controlnados SA 28,448 Reb23,9323,9347巴西金融机构，100%巴西金融机构，100%，100%，100%，100%，100%，100%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%068100，00%133 100，00%100，00%133 Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021 SA rea l 97.148(907)巴西2.323 40巴西金融机构472 ra(1.531)6.27 100，00%3(7.919)100，00%136.59 100，00%3 11.113 100，00%147.706 Transaçóes Government com os os accion Securities istas 418,745 421,098 374(302)418,745 72 505 577巴西金融机构租赁00%Brazílian da Ent Rega Rega de Açóes em Tesouraria 352,719 15 354,792 374 192 352,719 566 566中央情报局。巴西(494)资本(494)资本(494 100，00%100，00%(494 100，00%)100，00%(494)(Aumento)/巴西国有控股公司15 505 505 Dibens Other Leasi(Br)巴西上市公司(巴西)100，00%，00%，00%(1)(1)(1)(1)(1)O Capi Financiamento Tal Próprio声明投资于APós Período Anter Ior 66,026 Rea l 66,270 Brasil 66,026 Social 166 de Créd Ito 50，00%50，00%166 50，00%50, 00%188Divi HiperCard Dendos e Juros Banco Sobre Múltiplo Capital SA PRRóprio Prescios Rea l Brasil Instituão Financeira 100，00%100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73，00%73，00%2,621(1.506)1.382(393)5.414 4.899 448 5.347 ltausg Seguradora SA Rea l 巴西Seguradora SA Rea l 巴西Seguros 100，00%100，00%100，00%100%00%Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862 LTAüoutros Corretora United Resu ltados State de AB rangentes Va lores SA 6,236Rea l 6,271 Brasil Corretora 6,236 de Tiu las e Va(1 lores 506)Mobilários 1.382 100，00%(393)100，00%(515)100，00%100，00%100，00%(515)00%法定储备金西班牙Estatutárias SA 8,219雷亚尔8,220巴西8,219 3机构784金融机构100，00%100，00%(3.784)100，00%100，00%LTDI aúvi Dendos Vida e Previdúncia SA Rea l Brasil Previdúncia Complar 100，00%100，00%(439)100，00%(87)100，00%(528)Luizacred Jurossobre SA Capital Invedpróprio de Crédito，Financiamento e Invstiento 8,851 Rea Rea 8,852 Brasil，852 Brasil智利无慈善机构(99450，00%)50，00%50，00%(994) (99450，00%)(99450，00%)50，00%(994)Saldos em 31/03/2021年15 97.148(533)2.021 44.953(1.034)(1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348智利没有Pe Institution ição rfodo de Pagamento SA 21,674 Rea l 21,788 374巴西(302)21,674 4.219 Adquirente(1.506)2 1.382 10000%(393)155.576，00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos无外部EM 01/01/2022 90.729(528)2.247 57.058(2.263)(1.486)6.010(7.213)144.554 11.022 100 巴拉圭航空公司3,103 3,053 449(335)3，103114(1.501)(1.387)ltResul aúCorpTanca tado da Enentrega哥伦比亚de Açóes em SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗米亚449 62金融研究所55，65%49，30%51 1 55，65%49, 30%511乌拉圭金融机构重组银行15(1.501)(1.501)哥伦比亚银行阿根廷银行3,356阿根廷3,213金融机构100，00%100，00%00%3(882)(882)(882)Otros Banco Banco(3l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭机构100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%秘鲁6 6 40 40 40 Divi Banco Dendos Ltaúe Juros Juros Sobre o CapitalPróprio Presritos Peso乌拉圭Instituição乌拉圭Instituição Financeira 100，00%100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 Total lates au do Bank，Resultado Ltd..证券交易中心181,211雷亚178,278伊尔哈斯开曼群岛，330金融机构46 3,330435(4)(4.28100，00%1)2,882(60)100，00%6.743 5,095 2.444 100，00%289 100，00%2,999 2.733 Lucro Líquido Consolidado 6.743 6.743 6.743 289 7.032 ltoutros au农村商业银行国际产品国际产品协会注意事项派15,382Dólar15，Reino 161 Unido 15,235 Instituaoção Financeira 46 147(4)(4.281)100，00%122(60)100，00%(4.37299)，00%100%00%(425.299)Destinaçóes Ltau BBA USA Securities Lnc.智利金融研究所55，96%56，60%55，96%56，60%储备资产4.516(4.516)1)作为存款取决于银行持有CONSOLIDO 388 Suposeda Funigal389 da Control, 388 da CorpBanca纽约分行迈阿密Uni Banco S.A.分行Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda funcional das uniddes LTAúun ibanco S.A.Miam I Branch e LTAúBBA USA Securities lnc.从另一个方面来说，这是一项重要的经济活动，没有质量可言。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa Debentures em 31 in/03/2022年公司 Oibens Leating S.A.End Arrendamento Mercantil em 31 108,627/03/2022年15.90.729 104,954(79)1.912 103,724 61.082(2.217)2,391(1.490)1.729 1,948(7.273)4,835 144.393 9.509 2,955 153.902欧元债券及其他113 4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)公司参与的投资没有结果。2)Inclui Hedge de Floso de Faixa e de Invstientos Líquidos no Extreme 3)Inc.Financial Lui efeitos da adoção Bill da Resolu ução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，12,23912,25812,239作为承诺书 明示部分和综合商业示范财务报表Contábeis 10,162 10,151 10,162 Other 20,369 21,161 19,538 897 812 223 19 Total 628,404 623,288 617,422 8,403 7,850，3 228，Itaú Unibanco Holding A完整的财务报表于2022年3月31日公布。

Unibanco Holding S.A.Do Demonação Co nsolidada das Mutaçóes do Patrimé蔚来Liquido 12/31/2021(Em milhóes de reais)País de Stage 1 Stage 1 Stage Part Cia 2ção%3无资本总额公平价值Moeda Funconal 11/21 Atividade Consti Cost Tuição Atribu FairValue I do da Participação dos ACIO Acio Nistas Con Cost trola Dores FairValue Fairvalue FairValue FairValue Auctadentes 31/03/2022 31/12/2021/03/2031/12/2021Pl-Total PL-No Pais Nota Açóes em Reserve vas de Aust e Aust de Títulos Remensalaçóes de Ganhos e Lucros ACIO nistas não Total Capital Social em obrigaçóes de Civero de政府证券423,085 Tesouraria 426,959 Capital Luc Locros 423,085 Acumulados Controladore Controladore Banco Banco LtaúBba SA Rea l Consignvas l巴西政府机构362,449，Iniraço 349，Inira Instiancei Pó00%，100%Perstival对冲100，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%00%100，00%100，00%Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021年SA Rea l 97.148(907)巴西 2.323 40巴西金融机构472 ra(1.531)6.27 100，00%3(7.919)100，00%136.59 100，00%3 11.113 100，00%147.706其他公共机构租赁374 36(302)72 505 577巴西金融机构100，00%100，00%巴西金融机构15 374 192 566 566636 60,976 60,636中央情报局协调。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capitalização 100，00%100，00%(494 100，00%)100，00%(494)Dibens(Aumento阿根廷Leasi)/Reduçãong SA de PA(br}-rt Arrendamento empação de Aciistas Mercantil Controladore 15 Rea 1,335 l Brasil 1,310 Arrendamento 1,335 l Brasil 1,310 Arrendamento 1,335 l Brasil 1，00%100，00%100，00%505 outrotros(1)(1)(1)(1) revero revero de Financeira de Diviendos Lda de PA de Aciistas Mercantiis 15 Rea 1,335 l Brasil 1,310 Arrendamento 1,335 l Brasil 1,310 Arrendamento 1,335 l Brasil 1，00%100，00%100，00%505 outrotros(1)(1)(1)(1) revero revers de Dividendos LSA de Aciistas Mercantias Mercantis Control15 Rea 1,335 l Brasil 1,310 Arrendamento 1,335 l Brasil 1，00%100，00%100，00%505 outros(1)(1)(1)(1) revO Capi Financiamento tal Próprio宣告投资于APós Período Anter Ior Rea 7,189 l Brasil 7,226 Social edade 166 7,189 de Créd Ito 50，00%50，00%166 50，00%50，00%188 Divi HiperCard Dendos e Juros Banco Banco Sobre Múltiplo Capital SA Próprio Prescios Rea l Brasil Institutions ição Financeira 100，00%100，00%73 100, (1.506)1.382(1.506)1.382(393)5.414 4.899 448 5.347巴西航空公司巴西航空公司100，00%100，00%100，00%100，00%西班牙6,131 6,132 6,131 5.414 5.414 448(Br)5.862巴西航空航天公司1.382,50600%(393)100，00%(515)100，00%100，00%(515)100，00%100，00%(515)目的地：LTAúKor Seguros EA SA Rea 5,604 l Brasil 5,604 5,604 Seguros 100，00%100，00%100，00%Previd Legal 270(270)LTAúReserve vas智利Unibanco Estatutárias SA Rea 21,399 l Brasil 21,552 3 Instituição.784 21,399 Financeira 100，00% 100，00%(3.784)100，00%100，00%LDI a Dendos Vida巴拉圭Previd ncia SA Rea巴西1,526前1,469补充100，00%100，00%(439)(439)100，00%(87)100，00%(528)巴西资本公司，金融投资公司，巴西投资公司50，00%50，00%(99450，00%)50，00%(994)(99450，00%)50，00%(994)乌拉圭31/03/2021 1,25897.148(533)1,256 2.021 44.953 1258(1.034) (1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348巴西3,830 l 374巴西3,938(1.529)4.219 3,830Adquirente(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos No Execution em 01/01/2022年90.729(528)2.247 57.058(2.263)(1.486)6.010(7.213)144.554 11.022 155.576 Transaçáes秘鲁com os Acion istas 8 449 8(335)8114(1.501)(1.387)lt结果哥伦比亚银行1 Peso 5哥伦比亚科罗米亚449 62金融研究所55，65%49，30%51 1 55，65%4930%511银行公司重组LTAú(SU de Securities isse)Planos SA de Pagamento Baseado em Açóes Franco 173,163 Suiço Suíça 169, 金融机构16 7,457金融机构3,391 100，00%2,789 100，00%4,993(397)100，00%100，00%2,917(397) (Aumento)/RDUção de Participação de Acion istas Controls 15(1.501)(1.501)阿根廷农村银行阿根廷票据SA Peso阿根廷12,744阿根廷12,474机构12,597金融机构146 100，00%121 100，00%100，00%38 100，00%263(882)(882)(882)Outtros Banco(3l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭Instituição Financeira 100，00%100，00%100，00%Real{br>应收账款证书4,999 5,063 40 4,999 40 Divi Banco Danco Dendos LTAúe Juros乌拉圭Sobre o Cap SA Capital Próprio Presritos Peso乌拉圭Instituai Instituição Financeira 100，00%100，00%100，00%77，00%77，00%77Resultado存款有限公司资产范围证书Rea390 l Ihaas Cayman 392金融机构46 ra(4)(4.28100，00%1)(60)100，00%6.743 2.444 100，00%289 100，00%2.733合并 6.743 6.743 6.743 289 7.032 ltau Debentures BBA国际派103,659 Dólar Reino 99 Uni，438 do Instituição 98,867 Financeira 2,383 100，00%1,923 100，00%4,704,100%100，00%2，00%2,704,100%100，00%2Abrangentes 46(4)(4.281) (60)(4.299)(4.299)欧洲债券、BBA美国银行证券和其他公司。12 100，00%12 100，00%12 100，00%12 100，00%100，00%100，00%350%350LTAüCorpBanca Peso智利智利金融机构55，96%56，60%55，96%56，60%55，96%56，60%储备金融资产票据10,168 10,185 4.516 10,168(4.516)1)托达斯银行控股公司不依赖外部控制Com Exceção da CorpBanca纽约分行e LtaúUni Banco S.A.迈阿密分行Cuja Moeda FuncionaléDólar. Diviendos(301)(301)2)EM期票01/01/2022, 和MOEDA商业功能das票据联合国IDADS LTAúun ibanco S.A.MIAM I分行e LTAúBBA USA 8,901 Securities lnc.8,874 de reais para dólarl deVido 8， a udança 901 no esco o de Atuação e Ambiente ecomenteômico主体不是联合国运营机构的质量。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司
31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902其他22,096 22,827 21,341 850 733 251 22 Mutaçóes no Pe rfodo 449(335)4.024 46(4)(4.281)(60) (161)(1.513)(1.674)1.601,354595,45618,615 18,014 4,993 2,917 2)Inclui Hedge de Floso de Caixa e de Invstientos Líquidos no External 3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as notas explicativas são parte Integrante{br>das demonation açóes contáBeis ItaúUnibanco Holding S.A.]《国际财务报告准则》2018年3月31日完整的财务报表

Ita？Unibanco Holding S.A.Demons Other Transtraçao Financial Co nsolidada das Assets Mutaçóes do pa？pa？trim Internaiôs？蔚来？liquido按风险等级分类(Em milhóes de reais)Pas de Participação%no Capital Total Varticipa Participação%no Capital Total Moeda Funconal11/21 Atividade Constitui i do a Participação os ACIO Acnistas Controlas Controlor ouldres outados Abrentes 31/03/12/2031/03/2022/31/12/2021Pl-Total PL-No Pais Nota Açóes em Reserve vas de Aust e Aust e De Títulos Remquialaçáes is parra benefes de Ganhos e Lucros ACIO nistas ACIO nistas não Total Financial 资本摊销社会成本和总金融资产没有按公允价值计算的外部金融资产，巴西银行，巴西储蓄银行，巴西银行，巴西银行，100%，投资公司，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，00%，00%，100%，00%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，100%，00%Saldos Banco em ltaucard 01 Internai/01/2021年SA评级同业存款和雷亚尔97.148(907)巴西2.323价值通过金融机构.734通过金融机构利润472ra或(1.531至)6Other.27 100，00%3综合(7.919)100，00%136.59 100，00%3总计11.113 100，00%147.706 Transaçóes com os Acion istas374(302)72 505577{br>Banco Resultado ltau da租赁根据15雷亚尔证券购买的374巴西机构192机构亏损(7.919)收入100%00%566 100，00%566 CIA RECOREHIMMENTO。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açáes协议转售Rea l Brasil(494)Capitalização 100，00%100，00%(494 100，00%)100，00%(494)Dibens(Aumento Leasi)/[br}Reduçao ng SA de PA-RT Arrendamento empaço de Aciiston商业控制公司15 Rea l Brasil Arrendamento Mercantil 100，00%100，00%505,100%00%505出资人(1)(1) (1)(1)(1)(1)恢复财务状况，财务状况良好，财务状况良好，并宣布投资244,468雷亚尔巴西164,394社会银行166债务451,462债务50，00%50，00%77,415 166 50，00%937 50，00%, 巴西金融机构4,904金融机构3,595 100，00%100，00%73 100，00%8,499 73%，总计(1.506)1.382(393)5.414 4.899 448 5.347 ltausg Seguradora SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%100，00%高亮度Líquido Consolidado 941 192 5.4145.862巴西航空公司1.382 100，00%(393)100，00%(515)100，00%100，00%(515)100，00%，00%，310071，00%Reserve Legal 270(270)LTAú%Reserve Unibanco Estatutárias SA 25.7%巴西雷亚尔18.0%3机构.784 Financeira 48.1%100，00%100，00%(3 8.784)2.2%100，00%100，00%.0%LTDI aúvi Dendos Vida e Previdúncia SA Rea l Brasil Previdéncia Complar 100，00%100，00%(439)100，00%(87)100.00%(528)Luizacred 1)陪审员 包括SA Capital Derive v Social Próprio al iv es de Crédito，共计72,506雷亚尔的财务投资。巴西社会保险协会50，00%50，00%(99450，00%)50，00%(994)(99450，00%)50，00%(994)Saldos em 31 /03/2021年15 97.148(533)2.021 44.953(1.034)(1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348 Muta Redecardçóes no Pe Instituição rfodo de Pagamento SA Rea l 374巴西(302)4.219 Adquirente(1.506)2 1.382 100，00% (393)00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos无外部EM 01/01/2022 90.729(528)2.247 57.058(2.263)(1.486)6.010(7.213)144.554 11.022 155.576 Transaçóes com os Acion istas 449 12/31/2021(335)114(1.501)(1.387) lt结果aúCorpBanca Tado da Entrrega哥伦比亚de Açóes em SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗拉多州MBIA 449 62金融研究所55，65%49，30%51 1 55，65%49, 30%511Banco Recomhimento LTAú(SU de isse)Plans SA de Pagamento Baseado em Açóes金融资产法国在摊销Suiço Cost Suiço Cost Suiçço Financeira 100，00%100，00%(397)100，00%100，00%(397)(Aumento)/ Rundução de Participação de Aciistas Controladore 15(1.501)(1.501)Banco LTAúSA Peso阿根廷Peso Financeira 100，00%，100%，100%，00%ReOrganaço etáa 2cXIV，3金融(882)公允价值金融资产(882)(882)超过巴拉圭银行(3l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭金融机构100，00%100，00% 100，00%100，00%银行同业存款和40 40 40 Divi Banco Dendos LTAúe Juros Internai Sobre o Cap SA评级通过金融利润或通过 其他100，00%综合100，00%77，00%100，00%77总计ltau do银行，Resultado Ltd.根据Real Securities Ilhas开曼群岛机构亏损金融(ll 46 ra(4)(4.28100，00%1)收入 (60)100，00%6.743 2.444 100，00%289 100，00%2.733 Lucro Líquido Consolidado 6.743 6.743 289 7.032 ltau BBA国际馅饼协议转售Unido Unido Instituição Financeira 100，00%100，00%100，00%100.00%(br}超过Resu ltados Abrangentes 46(4)(4.281)(60)(4.299)(4.299)Destinaçóes ltau BBA USA Securities Lnc.托达斯银行合法持有国有银行245比索，442智利，142，4 16金融机构430,729 55，96%105,622，60%55，96%56，60%储备4.516(4.516)1)托达斯银行是否依赖外部控制, Com Exceção da CorpBanca New York分行e LTAúuni Banco S.A.迈阿密分行Cuja Moeda FuncionaléDólar. Medium Diviendos 4,399 3,219(301)7,618(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda Funcional das uniddes LTAúun ibanco S.A.Miam I分行e LTAúBBA USA Securities Lnc.我的另一种看法是，这是一种不受欢迎的经济原则。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司至Arrendamento商业公司31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902高18931 64 1,013Mutaçóes no Pe rfodo 449(335)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)参与投资的总人数没有结果。Caixa de Caixa e de Invstientos Líquidos no外部3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，%26.4%15.8%46.5%11.3%100.0%as Notas explicativas de Floso de Caixa e de de demonaçóes contáBeis 1)包括贷款总额69,045雷亚尔。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表129

它在I.IV.111 Unibanco为贷款和租赁业务展示了持有S的抵押品演示了蔚来Liquido(Em Milhóes de Reais)Pais de Participação%no Capital Total Moeda Funcalon11/21 Atividade 03/31/2022 Atividade 03/31/2021 Outtros Oreres ultados Abrangos Ententes/03/2022/12/2021/03/2022/2021/03/03/2022/12/2021/03/2031/2021/03/2021/12/2021/03/2031/2021PL-Total PL-No Pais Nota Over-Conaterali Açóes em Zed Reserve Assets as de Rese Rv作为de Rese RV项下的超额抵押储备资产Bancore Banco de Títulos re mensura Assets Bancore de Títulos re mensura Assets Bancore de Títulos re mensura Assets 抵押资产抵押的Ganhos e Assets Lucros Aci在新担保的ACIO nistas não资产下的Lucros Aci，100%，100%，100，00%的社会总资本显露在公司的总资本资产中，没有携带巴西金融机构的外部资产管理Bancore Banco LtaúBba Resil Bancore Banco LtaúBba Resil巴西机构是Banco LtaúBba Resil巴西金融机构的股东是PARA-BANICOS Pósós-P100，00%Perdas Entifentos Entreg ，100%，100%，100%40.734，00%100，00%持有100，00%100，00%Saldos em 01/01/2021 97.148 (907)公允价值2.323 4公允72价值(1 of.531)6.273(7.919)公允价值136.593 11公允价值.113巴西银行抵押品机构0.706价值的147公允价值巴西金融抵押品100，00%抵押品100，00%抵押品100，00%抵押品100，00%抵押品100，00%西班牙对外银行资产374(302)资产72 505 577 Banco ltau租赁SA 13l Rea l巴西金融研究所 100，00%100，00%Resultado da entrega de Açóes em Tesouraria 15 374 192 566 566 CIA Inpuduais Regheimento。巴西资本市场2,422 2,230 100，00%113,194 282,131 100，00%(494 100，00%)1,014 100，00%907(494)Dibens(Aumento Personal Leasi)/Redução ng 1 SA de PA-RT Arrendamento empação de Aciiston商业控制15巴西商业银行100，00%100，00%100，00%505

一、四、四、收回资产从止赎贷款收到的资产，包括房地产，最初按以下较低的值入账：(1)资产的公允价值减去估计的销售费用，或(2)贷款的账面金额。资产的进一步减值计入准备金，并对收入进行相应的计提。这些资产的维护成本 在发生时计入费用。出售这些资产的政策包括提前向市场宣布的定期拍卖，并规定这些资产的持有时间不能超过一年，这是BACEN规定的。在此期间收回的总资产为69雷亚尔(2001年1月至2021年3月31日期间为50雷亚尔)，主要是房地产。市场风险金融机构持有的头寸市值发生变化而招致财务损失的可能性，包括CMN提出的受货币利率、利率、股价、价格指数和商品价格波动影响的交易风险。价格指数也被视为风险因素组。市场风险由独立于业务领域的一个领域控制，该领域负责以下日常活动：(I)风险衡量和评估，(Ii)压力情景、限制和警报的监测，(Iii)压力情景的应用、分析和测试，(Iv)向业务领域内的责任人报告风险，遵守ITA在Unibanco Holding的治理，(V)监测将头寸和风险水平调整为 使其符合实际需要的行动，以及(Vi)为安全推出新的金融产品提供支持。根据2017年2月23日CMN第4,557号决议和BACEN通告3,354建立的一般标准，市场风险结构将交易归类为银行投资组合或交易组合的一部分, 2007年6月27日。交易组合包括所有涉及金融工具和大宗商品的交易，包括为交易而持有的衍生品。银行投资组合的基本特征是针对银行业务的交易，以及与机构资产负债表管理相关的交易，其中没有出售意向和时间 视野为中长期。市场风险管理基于以下指标：风险价值(VaR)：一种统计指标，用于估计正常市场条件下预期的最大潜在经济损失，并考虑到一定的时间范围和信心水平。压力情景中的损失(压力测试)：当几个风险因素被带到极端市场情况下(基于预期和历史情景)时，评估投资组合的资产、负债和衍生品行为的模拟技术。止损：用于修正头寸的指标，如果在固定时期内累积的损失达到一定水平。风险集中度：某一金融工具或风险因素的累计敞口，按市值计算(MTM或按市值计价)。强调VaR：从VaR计算得出的统计指标，目的是模拟交易组合中更高的风险，获得在过去极端波动情景中可以看到的回报。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表131

银行账簿中利率风险的管理基于以下指标：Eve(Delta Economic Value of Equity)：在基本情况下受IRRBB约束的工具的重新定价流量总和的现值与在利率冲击情况下这些工具的重新定价流量总和的现值之间的差额。 NII(Delta净利息收入)：受IRRBB约束的工具在基本情景下的金融中介结果与这些工具在利率震荡情景下的金融中介结果之间的差异。 此外，还分析了敏感性和损失控制措施。它们包括：错配分析(差距)：按风险因素累积的现金流风险敞口，以市值表示，在到期日分配。敏感性 (DV01-Delta变体)：当对当前利率或指数利率应用1个基点的变化时，对现金流公允价值的影响。对各种风险因素的敏感性(希腊人)：期权投资组合相对于标的资产价格、隐含波动率、利率和时间的偏导数。为了在规定的限额内运营，ITA-Unibanco Holding对与客户的交易和专有头寸进行对冲，包括其 外国投资。衍生品通常用于这些对冲活动，既可以是会计对冲，也可以是经济对冲，两者都受意大利电信协会Unibanco Holding的机构政策管辖。限制和警报的结构遵循 董事会指南，并每年进行审查和批准。这一结构有特定的限制，旨在改进监测和了解风险的过程, 以及避免集中注意力。这些限制是通过评估预测资产负债表结果、股东权益规模、市场流动性、复杂性和波动性以及ITA？Unibanco Holding的风险偏好来量化的。市场风险限额的消耗通过风险敞口和敏感度图进行每日监测和披露。市场风险区分析和控制这些风险敞口对限制和警报的遵守情况，并及时向财政部部门和治理中预见的其他结构报告。意大利联合银行控股公司使用专有系统来衡量合并后的市场风险。这些系统的处理在高可用性访问受控环境中进行，该环境具有数据存储和恢复流程以及确保在紧急(灾难恢复)情况下实现业务连续性的基础设施。在Unibanco Holding中，综合ITA是通过历史模拟计算的，即一个投资组合在一段时间内的预期利润分布和 亏损(P&L)可以根据该投资组合的市场风险因素收益的过去行为来估计。VaR以99%的置信度计算，历史周期为4年(1000个工作日)，持有期为1天。此外，在一种保守的方法中，VaR是每天计算的，无论有没有波动率加权，最终的VaR是这两种方法给出的值中更具限制性的一个。从2022年1月1日至2022年3月31日，历史模拟的平均总风险价值为605雷亚尔或占股东权益总额的0.4%(从2001年1月至2021年12月31日为441雷亚尔或占股东权益总额的0.3%)。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中完成财务报表 2022年3月31日132

Var Total(历史模拟)(单位：百万雷亚尔)i，I 03/31/2022 12/31/2021按风险因素组划分的最大VarTotal VaR 1最低比率1,133 981 1,249 988 937 425 1,411 1,257货币17 9 26 16 18 10 37 13股23 18 36 27 42 17 98 24商品4 2 6 3 4 1 8 4多样化的影响(504)(602)按风险因素组划分的总风险605 504 680 530 441 198 707 696 1)ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表133

Unibanco Holding S.A.11.1.1最高利率风险演示蔚来Liquido(Em Milhóes de Reais)下表显示了FINA社会资产和受利率风险敞口的负债的会计状况，按到期日(剩余合同条款参与方)分配。Thção o Thção Tab%le no Capital Not vantant to Participa Manageçãin Oreest Capital Risk，总而言之，它是Moeda Funconal 11和21 Atividade主要用于评估客户和关联产品之间的不匹配 Consti ereto Tui和ção to identi Atribu fy Participaçriskão Concera Dos ACIO is Titas on CON。步行者超过了ultados abarangentes 31/03/2022 31/12/2022 31/12/2021总计PL-Total PL-No Pais Nota Açóes em res 03/31/2022 evas de Rese RVas de Aust e De Títulos[br]Rese Rva de Aust es de Ganhos e Luc 12/31/2021 ros Aci o nistas ACIO nistas não Total Capital Social em obrigaçáes de Convero de Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controladore Banco{br]LTAúbba Rea Rea l Brasil Institution içao DisponíFinancveis Parra Benstiefícios Pós Invest，00%Perdas Endash，100%，100%，100%，100%00%ve NDA m Emprego no 外部担保31-180181-365over5 Banco LTAú 寄售SA 0-30雷亚天l巴西天1-5年金融机构年总计0-30天100，00% 天100，00%1-5年100，00%总计100，00%总计100，00%Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021年SA Rea l 97.148(907)巴西机构2.734金融机构472 ra(1.531)6.2700%3(7.919) 100，00%136.59 100，00%3 11.113 100，00%147.706巴西金融机构资产512,988 307,851 374196,365(302)591,704 246,6911,855,599 463,079 294,051 193,279 642,495253,300 72 5051,846,204 577巴西金融机构100，00%100，00%结果15 428,430,480 374 148,030 192 354439 149,276 1,322,655 401,056 258,580 152,270 345,538 566 148,969 1,306,413 566中央情报局和解。巴西中央银行在巴西中央银行的强制性和解协议90,797 l巴西 (494)，797 92,580 100，00%100，00%(494 100，00%)巴西3,7236,025Arrendamento 127商业64,30851,138 100，00%7,050 5,861100，00%5,669 100，00%216505100，00%69, 934 505 Outtros(1)(1)(1)根据Financiamento e rese e rese Invstiento ll 154,601 Rea l 15,379 Brasil 2 Sociedade 169 de Créd 170 Ito，151 142,405 26 50，00%，532 50，00%403 50，00%371 169 50，00%，71 1 ，Securi ti LTAúes收购了CBD SA Crédito，根据巴西中央银行10,166,000，10,000，5,166,500,166,500,500,500,500,500,500,500,500,500,500巴西金融机构100，00%100，00%100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73 100，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73,730，00%73,700%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73，00%73,730，00%，00%，00%，00%，700%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，700%，00%，700%，00%，00%，00%，00%，700%，00%，00%，00%，00%，00%，700%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，700%，00%，00%，518113,999 Seguros819,153 104,706212 100，00%，114118,551100，00%269 ，501 117,718 100，00%822 100，00%，590 Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862在Corretora展会上通过rangentes Va lores SA获得的Ltados de AB价值，其他综合体现为Rea 13,052 11,978 Brasil 5,268 Corretora 32,638 de Ti13,479 tu las e Va(1 Lores 506)77,415 Mobili rios 10,420 1.382 100，00%，286(3936,052 11,978巴西5,268 Corretora 32,638 de Ti13,479 tu lase Va(1 Lores 506)77,415 Mobili rios 10,420 1.382 100，00%，286(3936,052 112,978巴西5,268 32,638 de Ti13,479 u las e Va(1 Lores 506)77,415 Mobiliáos 10,420 1.382 100，00%，286722)100，00%63,256(515)100，00%15,938 105,622 100，00%(515)遗嘱：按公允价值损益计算71,506 52,393 43,067 204,627 83,936 455,529 51,603 26,185 34,287 233,701 88,393 434,169 LTAúSeguros SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%保留SECU法律程序60,736,628,411 184,667 270,204 382,743,736784 Financeira 100，00%100，00%(3.784)100，00%100，00%衍生产品10,721 15,710 14,410 19,933 11,732 72,506 15,492 12,2925,632 20,777 14,852 69, 其他金融资产7 246 27 280 21 123 13 157 其他金融资产7246 27 280 21 123 13 157 金融资产：里约热内卢社会投资685,104里亚尔101,745巴西103,735 471,776社会经济111,358 de Créd1,473,718 Ito 660,751 127 50，2，00% 0%(994361)，399(994228,85750，00%)1,485,727 50，00%(994)Saldos em 31/03/2021年15 97.148(533)2.021 44.953(1.034)(1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348在摊销机构发行的红卡674,129Rea 1 88,545巴西90,442454,251Adquirente，817 1,409,184 653,598,994,100，00%99,75100,25100%340,944216,959100，00%1,422,248100，00%Mutaçóes no Pe rfodo 374(302)4.219(1.506)2 1.382(393)3.776 866 4.642 Saldos存款EM 01/01/2022388,620 90.72941,355(528)40,943 2.247 309,640 57.058 26,485(2.263)807,043(1.486 402)，930 6.010 52,259(7.213)38,563 220,822 144.554 135，798 11.022 850 155,372.576未根据剩余协议出售外部证券247,102 1,658 403,797 3,682 256,642 239,843 2,627 725 5,659 3,994252,848 Transaçóes com os Acion istas 449(335)114(1.501)(1.387)lt Resul aúCorpBanca Tanca da entrega哥伦比亚de Açóes em SA Tesouraria 1 Peso 5哥伦比亚科罗尼亚MBIA 449 MBIA 462 Instituiço Financira 55，65%49，30%51 1 55，65%49，30%511438,462 218,775 9,976 46,610 41,520 69 ，043 9,996 177,145巴西银行(苏州)巴西联邦储备银行平面市场234 13,679苏伊索9,846(397)36,543机构63,188金融123拉，490 439 100，00%9,045 18,422100，00%43,559(397)100，00%67,171 138,636 100, 00%(397%)(Aumento溢价)/法国兴业银行债券计划15392 485 502 1,855 3,234410 453 523 1,861(1.501)3,247(1.501)Banco LTAú阿根廷SA Peso阿根廷金融研究所100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%REO通过利润和亏损2cXIV，3 10,975 13,200 13,293 17,525(882)9,541,534 7,153,211 7,762，20455(882)11,898 63,479(882)outros Banco Banco(3l LTAú巴拉圭SA Guarani SA Guarani巴拉圭金融机构100，00%100，00%100，00%100，00%40 40衍生品10,975 13,190 13,055 17,492 9,493 64,205 7,153 16,174 7,625 20,404 11,848 63,204 Divi Banco Banco Danco Dendos LTAúe Juros Juros Sobre Cap SA Próprio Prescritos Peso乌拉圭Institutions Iniço 100,100%，00%77，00%77,10000%77结构性票据17 23 48 88 16 48 50114全部银行，Resultado Ltd.开曼群岛金融机构46 ra(4)(4.28100，00%1)(60)100，00%6.743 2.444 100，00%289 100，00%2.733卢布其他里基多金融公司合并负债10 221 10 241 37 121 6.743 3 6.743 289 7161.032 ltoutros au BBA Resu International ltados Abrangentes Pie Dólino Reancião Financeira 46(4)，100)，00%(60)100，00%(4.299)100，00%100，00%(4.299)差别资产/负债11>(172,116)206,106 92,631 119,928 135,332 381,881(197,672)166,846 85,764 281,096 24,443 360,477 BBA美国证券公司。储蓄存款保险公司法定财产差额(172,116)33,990 126,621 246,549 350 381,881(197,672)(30,826) 54,938(350)336,034 360,477 LTAüpanca Peso智利智利金融机构55，96%56，60%55，96%56, 60%储备资产4.516(4.516)1)总资产占总资产的比例为4.516(4.516)1)与总资产的比例没有外部或实际差异。8%Igua l a da cont 6.8%Roladora，COM 13 ex.3%ceção da CorpBanca 20.6%纽约分行e(10 LTAú .Uni 7)%Banco S(1.A.7)%迈阿密分行30%Cuja Moeda 18 Func.2%Iona léDó19 lar.5%Diviendos(301)(301)2)1)从1/01/2022年1月1日的差额中，出现了一个由于LTAúen un ibanco到期日S.A.Miam支付的LTAúBBA资产和证券负债之间的函数不匹配而产生的MOEDA，lnc at。根据合同到期日的规定，DeVido公司同意签订无合同条款。经济原则不等同于统一战线。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3.Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902 449(335)4.024 46(4)(4.281)(60)(161) (1.513)(1.674)1)包括参与非结果投资。2)ItaúUnibanco Holding S.A.Ita Unibanco Holding S.A.《国际财务报告准则》中完整的财务报表

Iiiiiiiiiiibanco Holding管理外汇风险的目的是减轻外汇汇率波动产生的 影响，这可能会出现高波动期。货币(或外汇)风险来自对汇率波动敏感的头寸。这些头寸可能是由以衡量资产负债表的功能货币以外的货币计价的金融工具或通过衍生工具头寸(用于谈判或对冲)而产生的。对货币风险的敏感性 在第II项中描述的VaR Total(历史模拟)表中披露。对股价风险的风险在附注5中披露，涉及通过损益的金融资产；附注8，通过其他综合收益证券披露公允价值的金融资产。流动性风险定义为该机构可能无法在不影响其日常运作和不招致重大损失的情况下，有效地履行其当前和未来的预期和意外债务，包括因出具担保而产生的债务。流动性风险由独立于业务领域的 区域控制，负责建立储备构成、估计不同时间段的现金流和流动性风险敞口，并监控ITA？Unibanco Holding运营的每个国家/地区在压力情况下吸收损失的最低限额。所有活动均需通过独立验证进行验证, 内部控制和审计领域。流动性管理政策和限制基于预期情景和高级管理层的指导方针。通过分析非典型市场条件或意大利电信联合银行控股公司的战略决定对现金的需求，定期审查这些情景。Ita？Unibanco Holding使用上级委员会批准的程序，每天管理和控制流动性风险，包括采用流动性最低限额，足以吸收压力情景中可能的现金损失，通过使用内部和监管方法进行衡量。此外，还定期编制下列监测和支持决定的项目，并提交给高级管理人员：预测流动性变化的不同情景。 危机情况的应急计划。描述风险头寸的报告和图表。对筹资成本和替代筹资来源的评估。通过持续控制资金来源来监测资金变化 ，考虑投资者类型、到期日和其他因素。三.一、主要资金来源：Unibanco Holding有不同的资金来源，其中很大一部分来自零售部门。在全部 客户资金中，有37.7%或3927亿雷亚尔的资金可立即提供给客户。然而，这一组中最大的两个项目的累计余额的历史行为相对 与余额随时间增加和流入超过流出的月平均金额一致。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表135

2021年3月31日12/31来自客户的资金0-30天存款总数%0-30天存款总数%388,620 807,043 402,930 850,372活期存款147,815 147,815 14.2%158,116 158,116 14.8%储蓄存款183,880 183,880 17.7%190,601 190,601 17.9%定期存款53,750 470,231 45.1%52,563 497,051 46.5%其他3,175 5,117 0.5%1,650 4,604,604 0.4%来自承兑和证券发行的资金(11,969 172,058 16.5%2,3143,138 13.4%2>11 21从属辩论1 114,906 6.0%75,036 7.0% 总计392,117 0.5%1,650 4,604,604 0.4%018100.0%405,240 1,068,567100.0%1)包括按揭票据、担保房地产信贷票据、农业业务、银行间市场基金所记录的财务及发行债券、境外证券及机构市场基金所记录的结构性经营证书的债务。2)指根据证券回购协议从自己发行的证券中收到的存款。Iiiiibanco Holding 假设业务在正常情况下的连续性，根据对可用于投资的资金的估计来管理其流动性储备。在2022年期间，意大利联合银行控股公司在巴西和国外保持了充足的流动性水平。流动资产总额为2210亿雷亚尔，占短期可赎回债务的56.3%，占总融资的21.2%，占总资产的15.7%。下表显示了ITA在Uni Banco 持有在流动性风险管理中使用的指标：03/31/2022 12/31/2021流动性指标%30天内净资产/客户资金(1，2>56.3%56.5%1 3净资产/总客户FU NDS 21.2%21.4%净资产/总金融资产

根据资产和持有负债的剩余合同到期日，考虑到其 未贴现的流量，现将其列出如下：demonação co nsolidada das Mutaçóes do Patrimó蔚来Liquido(Em milhóes de reais)País de Participação%no Capital votante Participação%no资本总额未来未贴现的流量，但衍生工具Moeda fa va Funconal lue 11/21 03/31/2022 Atividade 12/31/2021 Constitudo Atribu I do Participaço dos acio nistas Controlore outros Auladangos Abrentes 31/22/2031/2031/2021未贴现的未来流量总额除外。PL-没有金融资产11 1 Nota O·Açóes 30 em 31 res ERV·365 as de 366 Rese Rese Rv，as 720 de Ajue de Títulos Remensora Rea Totalçáe s Aust es O·de 30 Ganhos 31 e·365 Lucr366 os·720 ACIO nistas ACIO nistas não Total Capital Social obrigies de Co niveresão de Tesouraria Capital Luc Ros Days Acumulados Controladore Days Conroll adore Banco LtaúBba Rea Dispon Instituiço Dispon Financei is parra Benefícios Pós Invstientos 100，00%Pergas Pertigas，100%，100%，100%，Acumulados Controls Consoradore Banco LtaúBba Rea Rea Instituancei is parra Benefcios Pós-Inventos 100，00%巴西金融机构42雷亚尔42,722巴西金融机构42,722巴西金融机构42,722 44,512 100，00%100，00%100，00%100，00%44,512 Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021 SA Rea l 97.148(907)巴西银行2.323 40金融机构472 ra(1.531)6.27 100，00%3(7.919)100，00%100，00%3 11,10000%147.706 Transaçóes com os Acion istas 374(302)72 505 577银行间投资3 203,640 26,8884,989 1,699 237,216 195,260 32,2384,535 1,670 233,703 Banco Resultado ltau da 租赁项目为巴西15雷亚尔192巴西金融机构100，00%566 100，00%566中央情报局协调机构。巴西银行追逐巴西资产管理公司将其持有的抵押品转售给巴西商业银行16332,632 32100，00%，435100，00%(494100，00%)100，00%32,435100%(494100，00%)100，00%32,435(494)Dibens(Aumento Leasi )/Redução ng SA de PA-RT Arrendamento empaçação de Aciiston作为商业控制15巴西Arrendamento Mercantil 100，00%，00%，100%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%，00%00%505根据转售抵押品回购协议购买的证券116,387 13,545(1)2 129,934 105,875 19,355(1)125,230(1)revesão Financeira de Diviendos LTAúCBD ou Juros SA sobre Crédito, O Capi Financiamento Tal{br>Próprio声明投资于Após Período Anter Ior Rea l Brasil Sociedade 166 de Créd Ito 50，00%50，00%166 50，00%50，00%188同业存款141 56,636 11,4914,989 1,534,650 56,950 12,883 4,535 1,670{br>76,038 divi HiperCard Dendos e Juros Banco sobre Múltiplo Capital SA próo PRIO Prescitos Rea l Brasil Instituo Financira 100，00%100%，00%73 100，00%73,100Abrangente(1.506)1.382(393) 5.414 4.899 448 5.347 Ltaüoutros治理Securadora SA Real161,849巴西48,582 42,267 Seguros217,020469,718158,915 100，00%30，1 91 100，00%45,156 100，00%223,244457 100，00%，506 Lucro Líquido Consolidado 5.414 5.414 448 5.862 LTAüoutros管理Corretora Resu lados de AB rangentes Va secrires SA Lea Available Rel 140巴西249 Corretora 406 de Ti tu las e5,571 va(1 Lores 506)Mobilários 146,882 145,989 1.382 100，00%(393)453 100，00%483(515)100，00%6,737 153,662 100，00%(515)：LTAúSeguros SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%Reserve管理回购通函下的合法NT证券5,222,306 22,586 270 32 ，781，85 1,337,446(270)27,132，00%100，00%784 Financeira 100，00%100，00%(3.784)100，00%100，00%(3.784)100，00%100，00%(528)Luizacred Jurobre Sobre SA 14,912巴西15,487 11,316以前的资本补充91,556 133,2711,247 100，00%13,349 100，00%(439)12,062(439)，00%133,385(87)170,043 100，00%(528)Luizacred Jurobre SA (99450，00%)50，00%50，00%(994)(99450，00%)50，00%(994)Saldos Private em 31美国证券交易委员会/03/2021年期限根据回购承诺到期15 97.148 1,059(533)3,540 2.021 7,959 44.953 87，(1 122.034)99(1,680.529)7.655 342(8.312)2,943 5, 巴西(1.506)4.219(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos非衍生外部金融工具净头寸90.729 10,721(528)30，2.247 8,364 57.058 23，(2 301.263) 72,506(1.486)15,364 57.058 2380311.6.010(7.213)17,924 8,826 144.55426,80311.022 69155,045.576 Transaçáes com os Acion istas 449(7.213)114(1.501)(1.387)lt结果交换哥伦比亚总行1比索5哥伦比亚416科伦比亚449 9,488 62 6,640 Instituição 21 Financeira，910 38,454 1,820 55，65%3,803，30%7,341 51 1 55，65%25,050 38 49，30%，30%，65%25,050 38 49，30%，30%，(1.501)(1.501)阿根廷金融机构100，00%100，00%100，00%100%(397)选项1,943 10,809 427 721 13,900 10,599 9,216 683 754 21,252 (Aumento)/Randu LTA阿根廷Participaçao de Participação de Aciiston Institures 15(1.501)(1.501)00%Reo转发 rganização Soc Ietária 2cXIV，3 6,024 2,165(882)3 8,192 1,595 1,513 3(882)3,111(882)Outtros Banco(3l LTAú巴拉圭SA Guarani巴拉圭金融机构100，00%100，00%100，00%100，00%100，00%40 Divi Banco Divi Banco Other Dendos LTAúe Derias va Juros乌拉圭Sobre o CapitalPróIO Prescitos Peso乌拉圭2,338乌拉圭7,658,294乌拉圭金融机构670 11,960 1,478 100，00%3,392，00%100，00%40{br]Divi Banco Divi Banco Other Dendos LTAúe派生a Juros乌拉圭Sobre o Cap Próo Prescitos Peso Pesaio 2,338乌拉圭7,658,294 Introi Financei 670 11,960 1,478 100，00%3,392，00%100，00%40{br>4000%77999 100，00%6,668 77总里达多银行，Resultado Ltd.开曼群岛金融研究所46 ra(4)(4.28100，00%1)(60)100，00%6.743 2.444 100，00%289100，00%2.733 Lucro Líquido和Conso Late Lidado 操作1396,352272,749135,818310,991815,91077,663,282,913 6.135, 840743 6.743 6.743 315,004 289 81 1,420 7.032国际金融机构协会46(4) (4.281)100，00%(60)100，00%(4.299)100，00%100，00%(4.299)Destinaçóes ltau BBA美国证券公司。4.516(4.516)1)托达的全部金融资产不依赖于任何外部资产，也不依赖于银行控股的任何外部资产，285个银行的控制权378,584,191,444，96%56，60%55，96%56，60%Estatutárias 4.516(4.516)1638,352分行e Ltaú，Uni Banco 491,842 S.A.MI ami 363,410支行Cuja Moeda 194,362 Funciona léDó566,729 lar.1,616,343 Diviendos(301)(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda Funcional das uniddes LTAúun ibanco S.A.Miam I分行e LTAú{br>BBA USA Securities Lnc.我的另一项原则是，所有的经济活动都不能以此为基础。1)法官的资产净值没有考虑中央银行的强制性存款余额，共计101,395雷亚尔(104395雷亚尔，2021年12月31日)，这笔资金(1.954)的发放(1.954)与(1至.954)Lhe Li ABI(1.954 Lity)3)Saldos Empresa Empresa EM 31 in/03/2022年商业租赁公司和Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902投资组合。PGBL和VGBL的金额不在资产组合中考虑，因为它们包含在附注26中。449(335)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)2)净额4792雷亚尔(9雷亚尔, 266 ai 12/31/2021)，这些证券与83 S.A.巴西、博尔萨、Balcão和Lhe BACEN的交易相关联。1)参与投资不会产生任何结果，因为投资不会产生影响，因此不会影响投资。3)2)对Líq uid R$os 93 no Extra，312(92,011 ai 12/31/2021)的IXA e Companants de Invstientos de Invstientos de Floso de Ca的对冲付款和与定期转让有关的交易的负债金额 R$886(1,004 ai 12/31/2021)。3)4)Inc.11nc UI包括Itos da ad R oção$da 29 Resolução，902CMN(R$N9 40 4.817/，221 20[Nota at 2AL 12，/31/2021年])与其他国家的中央禁令强制存款有关。正如Notas Explicativas são parte Integrante das demonation açóes contáBeis ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日公布的完整财务报表137

Ita？Unibanco Holding S.A.未贴现的演示公司未来的未贴现资金流动，除açóes 做的PA Trim衍生品的财务负债为公允价值03/3 1/2022 12/31/20210-30 31%365 pís de366 -720%720总计0-pA 30 rt ciação%31 no-365资本投资366-720参与资本总额720 o%无资本总额moeda Funconal 11-21 Atividade Functiononal 11-21 Atividade Days articipação dos ACIO nistas Controlore day outros outtros ultados Abrangentes 31/03/2022 31/12/2021/03/2022 331/12/2021 393,286 81,182,505 88,215 334,897,188 397,416 96,669,397-350,792274所有活期存款资本147,815 Social em 147,815 Social em 147,815 obrigaçóes de Con 158，vers11ão 6 de 158，11 6 Tesouraria Capital Luc ros Acumulados Controladore Controlore Banco LTAúBBA SA Rea l Bancore Banco LTAúBBA SA Rea l Brasil Institui Institui 100，00%Perdas Benefícios，100%，100%Perdas rea l Brasil Instituos，100%，100%Perdas，100%，100%，100%，100%储蓄存款，880,880,880,183,190,601,190,601,190,601,190601Banco time存入LTAú寄售 SA Rea 58 l，584 79,569巴西87,998 Instituição 334,182 Financeira 560,333 46,938 100，00%94,040 100，00%95,149 100，00%350,791 100，00%586,918 Saldos Banco em ltaucard 01/01/2021 SA Rea l 97.148(907)Brasil 2.323 40 Instituiçao.734 Financei 472 ra(1.531)6.27 100，00%3(7.919)100，00%100，00%3 1100%147.706巴西金融机构融资租赁银行1,8041,936374(302)217 3,957 933 2,629 248 72 505 3,811577巴西金融研究所100，00%100，00%其他存款机构15 1,203 374 192 1,203 828 566中央情报局重组。LTAúde Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em Açóes Rea l Brasil(494)Capitalização 100，00%100，00%(494 100，00%), 巴西(11,181)阿伦达门托(35,167)商业(101,395)(44,124)100，00%(12,461)100，00%(12,461)100，00%(11,797)100，00%(36,210)505(104,592)100，00%505(10,598)(1)598)(12,012)(1)(12,012)(1)(12,012)(1)向西班牙储蓄(26,028)(26,028)(25,807)73(25,807)巴西社会储蓄银行(7l，819)(10,819)(10,819)(10,819)(10,819)巴西(11,181)Instituição(35,167)Financeira(6 4,769)(6,305)100，00%(12,461)100，00%(11,797)100，00%(36,210)100，00%(66,773)总计(1.506)1.382(393)5.414 4.899 448 5.347 ltauseg Seguradora SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%100，00%根据Lidado回购协议的证券Lucro Líquido Conso 11 5.414 5.414 448 5.862 Otros Resu{br>ltados Sold Abrangentes)267,6816,9197,750 4,078(1 506)286,428265,184 1.382(3935,615)7,020(515)5,943 283,762(515)LtaüCorretora de Va lores SA Rea l Brasil Corretora de Tiu las e Va lores Mobiliários 100，00%100，00%100，00%Destinaços：LTAúGovernment Seguros SA Rea 207,332 1 753 Brasil 2,914,914,283,762061Seguros215,060191,281100，00%1,261 100，00%3,885100，00%5,687 100，00%202，11 4预留私人法定证券25,3713,487 2,772 270 17 31,647 26,141 3,621(270)2,775 18 32,555 LTAúReserve vas Unibanco Estatutárias SA Rea l Brasil 3 Instituiçao.784 Financeira 100，00%100，00%(3.784)100，00%100，00%34,978 2,679 2,064 39,721 47,762 360338, 093LTDI aúvi Dendos Vida e Previdència SA Rea l Brasil Previdència Complar 100，00%100，00%(439)(439)100，00%(87)100，00%(99430,927)(99450，00%83)(99450，00%83)2.021 44.953(1.034)(1.529)7.655(8.312)140.369 11.979 152.348 MUTA Loans Redecardçáes and No Pe Instituição Rfodo de义务Pagamento l)SA Rea 36 l，81 5 57,279374 Brasil(310,053 02)4.219 10,329 Adquirente(1.506)114,476 29,875 1.382 100，00%71,278(393)100，00%9,491 3.776 100，00%12,868866 100，00%103，4.642 4 90.729(528)2.247 57.058(2.263) (1.486)6.010(7.213)144.554 11.022 155.576次级债务11 501 23,725 12,69436,506 73,426 55 27,857 16,282 48,993，163Transaçóes com os Acion istas449(335)114(1.501)(1.387)派生金融机构哥伦比亚银行金融机构净头寸1 Peso 5哥伦比亚10,975 26,245ColôMBIA 449 62 6,961 Instituição 20,205 7,153 55，65%23,799 49，30%8,596 51 1 55，65%23,656 49，30%63,204 511 Banco Recomimto Lta(SU De Planos)SA de Pagamento Baseado Açeado(397)Institui Financao 64,205 7,153 55，65%23,656 49，30%63,204 511 Banco Recomimto Lanco TA(SU de Planos SA de Pagamento Baseado Açeado Açeado(397)Institui Financo Financao 64,205 7,153 55，65%23,799 49，30%8,596 51 1 55，65%23,656 49，30%63,204 511 Banco Recomation TA(SU de Planos Planos de Pde Pagamento Baseado Açóes(397)Institui Financo Financira 64,205 7,153 55，65%23,656 49，30%63,204 511 Banco Recomimto Lta)00% 100，00%(397)100，00%100，00%(397)掉期212 6,745 5,318 18,518 30,793 1,562 3,970 6,944 22,170 34,646(Aumento)/巴西银行阿根廷分行15(1.501)(1.501)阿根廷银行阿根廷金融研究所100，00%100，00%100，00%选项3,057 12,766 731 717,326 4,016,896 779 22,547, 3(882)(882)(882)Otros Banco Forwa (3l LTAúRd巴拉圭SA Guarani巴拉圭4 Instituição Financeira 762 100，00%100，00%762 6,015 40 6,019 40 40 Divi Banco Oth Dancos Oth Dendos Ltaú6,019 40 40 Divi Banco Oth Dendos LTAúOth Dendos LTAúDducers e Juros乌拉圭Sobre o CapitalPróprio Presritos Peso乌拉圭1,691 6,730乌拉圭912 Instituao 734 Financra 10,067 743 100，00%2,933 100，00%866，00%77 707 100，00%5,249 Total ltau Do Bank，00%5,249 Total Próprio Prescritos Peso乌拉圭1,691 6,730乌拉圭912 Instituiçao 734 Financra 10,067 743，00%2,933 100，00%866，00%77 707 100，00%5,249 Total ltau Total Próprio Prescritos Peso乌拉圭1,691 6,730乌拉圭912 Instituiçao 934 Institua 10,067 743，00%2,933 100，00%866，00%77 707 100，00%5,249 Total Próprio Prescritos Peso乌拉圭1,691 6，7Resultado Ltd.Arrangente Rea l Ilhas Cayman 国际金融机构46 ra(4)(4.28100，00%1)(60)100，00%6.743 2.444 100，00%289 100，00%2.733其他Lucro Líquido金融公司债务lidado 220 10 241158 6.743 6.743 3 289 7161.032国际金融机构46(4)(4.281)100，00%(60)100，00%(4.299)100，00%100%，00%(4.299)00%(4.299)债务总额669,814 223,044 147,187 483,023 1,523,068 638,545 248,261 155,916 489,988 1,532,710 Ltau BBA USA Securities Lnc.Dólar estados Unidos Corretora de Títu los e Va lores Mobilários 100，00%100，00%100，00%1)保留包括合法的所有者和第三方投资组合。350(350)2)LTAülnn包括CorpBanca抵押票据、担保房地产票据、农业业务、记录在银行间比索智利市场基金中的金融债券和发行债券的债务、SECU海外机构金融机构和结构性交易证书55，96%记录在机构56，60%的市场基金中。55，96%56，60%预留资产4.516(4.516)3)1)将托达记录为依赖银行间市场的资金，或在Uni Banco Holding CONSOLIDADO POSSuem moem moeda Funcional igual a da Control adora，com exceção da CorpBanca New York分行e Ltaúuni Banco S.A.迈阿密分行cuja moeda FunccionaléDólar。Diviendos(301)(301)4)2)在2022年基金中录得0 1/01/, 这是一家来自MOEDA机构功能市场的银行，来自LTAúun ibanco S.A.MIAM I分行e LTAúBBA美国证券有限公司。从另一个方面来说，这是一项重要的经济活动。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in /03/2022年Pela Oibens租赁公司Arrendamento Mercantil em 31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902 449(335)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1 .513)(1.674)1)包括参与非结果投资。2)Caixa de Floso de Caixa e de Invstientos Líquidos no外部3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，03/31/2022年12/31/2021年][Nota 2AL，03/31/2022年12/31/31/2021年未公布财务承诺说明]Raçóes contábeis附注0-30 31-365 366-720超过720总计0-30 31-365-366-720共720天财务担保6,735 24,268,646,175，86,832,742 28,530,511,046,582,910承诺将发放。043 28,260 19,026 192,737 398,066 151,235 35,605 18,541 185,634 391,015信用证将公布50,256 50,256 45,773 45,773合同承诺13和14 3 33 3合计215,034 52,531 28,710 238,912 535,187 200,750 64,138 29,587 225,226 519,701 ItaúUnibanco Holding S.A.

四、新出现的风险它们是那些在中长期对业务具有潜在实质性影响的风险，但由于许多因素和影响尚不完全清楚，因此尚没有足够的要素对其进行全面评估和缓解，例如替代传统银行服务的技术替代方案以及与技术创新相反的客户人口结构 转变。其原因可由外部事件引起，并导致新风险的出现，或导致意大利电信在Unibanco Holding中已经监测到的风险加剧。Unibanco Holding的治理确保了对新风险的识别和监测，使这些风险也纳入了风险管理流程。社会和环境风险和气候风险社会和环境风险是指因暴露于与ITA在Unibanco Holding中开展的活动有关的社会和/或环境事件而造成损失的可能性。社会和环境因素被认为与意大利联合银行控股公司的业务有关，因为它们可能在短期、中期和长期影响共享价值的创造。可持续发展和社会及环境责任政策(PRSA)以体制问题为基础，通过具体程序处理机构运作中最重大的风险，确立了社会和环境风险管理的指导方针、战略和基本原则。为减轻社会和环境风险而采取的行动是基于对流程、风险和控制的映射、对与主题相关的新标准的监测以及内部系统的发生记录。除了确定、确定优先级、应对风险、缓解风险的阶段, 对评估风险的监测和报告补充了国际信托基金在Unibanco Holding对这种风险的管理。在社会和环境风险管理方面，业务区在日常活动中管理风险，遵循PRSA指导方针、具体流程，并在位于公司合规、信用风险和建模以及机构法律团队的专门技术团队的支持下进行专门评估，这些团队以集成的方式管理与集团活动相关的社会和环境风险的所有维度。作为管理这一风险的具体指导方针的一个例子，业务单位依赖于新产品和服务的审批治理，在其评估中设想了社会和环境风险，确保机构批准的新产品符合这一要求，以及机构运营(股东权益、分支机构基础设施和技术)、供应商、信贷、投资和关键控制的具体社会和环境程序。信用风险和建模、内部控制和合规性领域反过来又支持并确保业务领域活动的治理。内部审计以独立的方式行事，评估风险管理、控制和治理。治理还有赖于社会和环境风险委员会，该委员会的主要职责是评估和审议机构和战略事项，以及解决涉及社会和环境风险(包括气候风险)的产品、业务和服务。气候风险 包括：(1)气候模式变化引起的实物风险，如降雨和气温增加以及极端天气事件；(2)气候行动引起的经济变化造成的过渡风险, 例如碳定价、气候监管、市场风险和声誉风险。考虑到气候风险的相关性，气候风险已成为Unibanco Holding ITA的主要优先事项之一，该机构支持与气候有关的财务披露工作队(TCFD)，并致力于执行其建议。为此，意大利联合银行控股公司正在加强与气候风险相关的治理和战略，并开发评估和管理这些风险的工具和方法。ItaúUnibanco Holding S.A.在《国际财务报告准则》中的完整财务报表139

Ita？Unibanco Holding通过应用Febraban开发的气候风险敏感性评估工具来衡量信贷组合对气候风险的敏感性。该工具结合了相关性和相称性标准，以确定投资组合中对气候风险更敏感的部门和客户，同时考虑到实物风险和过渡风险。在Unibanco控股公司中，最有可能遭受气候变化影响的部门是：能源、运输、材料和建筑、农业、食品和林业产品。C)资本管理治理Unibanco Holding遵守BACEN的规定，该规定确定了最低资本要求、获取信息以评估银行的全球系统重要性的程序、固定资产限额、贷款限额和会计惯例，并要求银行遵守基于巴塞尔协议的资本充足率规定。此外，CNSP和Susep发布了有关资本要求的规定，这些规定会影响我们的保险业务以及私人养老金和保费债券计划。根据国际清算银行(BIS)的说法，资本报表是根据BACEN的监管要求和国际公认的最低要求编制的。I构成和资本充足率董事会是负责批准ITA Unibanco Holding资本化水平的机构资本管理政策和指南的机构。董事会还负责全面批准ICAAP(内部资本充足性评估流程)报告，该报告的目的是评估意大利联合银行控股公司的资本充足性。上一次ICAAP，其中包括2021年12月的压力测试的结果表明，ITA在Unibanco Holding, 除了用于支付所有重大风险的资本外，还有大量的资本盈余，从而确保该机构的股权状况稳固。为了确保Unibanco Holding中的ITA是稳健的，并拥有支持业务增长所需的资本，该机构将PR水平保持在面临风险所需的最低水平之上，如普通股、一级资本和巴塞尔比率所表明的。 03/31/2022 12/31/2021可用资本(金额)普通股1级129,053 130,716 1级145,402 149,912总资本(PR)162,203 169,797风险加权资产(RWA)1,164,324 1,153，841基于风险的 资本比率占RWA普通股一级资本比率的百分比(%)11.1%11.3%一级资本比率(%)12.5%13.0%总资本比率(%)13.9%14.7%额外的CET1缓冲要求占RWA资本保护缓冲的百分比 要求(%)G-SIB和/或D-S IB附加要求(%)1.0%1.0%CET1特定缓冲要求总数(%)3.00%3.00%1)用于计算保护资本缓冲区，BACEN第4,783号决议规定，在规定的期间内，对l他的RWA值应用百分比，并逐渐增加，直到4月/22日，当它达到2.5%时。截至2022年3月31日，构成一级资本的永久次级债务金额为15,926雷亚尔(截至2021年12月31日为18,167雷亚尔)，构成二级资本的永久次级债务金额为16,707雷亚尔(截至2021年12月31日为19,469雷亚尔)。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日之前完成的IFRS财务报表140

巴塞尔资本比率于2022年3月31日达到13.9%，较2021年12月31日下降0.8个百分点，原因是非常事件(主要是收购ItaúCorpBanca哥伦比亚银行和自愿离职计划)以及构成一级和二级资本的债务余额减少。此外，ITA？Unibanco Holding的盈余超过了所需的最低参考股本69,057雷亚尔(2021年12月31日为77,490雷亚尔)，远高于ACP的34,930雷亚尔(2021年12月31日为34,615雷亚尔)，可用资本慷慨覆盖。固定资产比率显示调整后的参考权益与调整后的永久资产的承诺百分比。意大利联合银行控股公司符合BACEN规定的调整后PR的50%的最高限制。2022年3月31日，固定资产比率达到17.3%(2021年12月31日为16.9%)，盈余为53,056雷亚尔(2021年12月31日为56,280雷亚尔)。风险加权资产(RWA)为了计算最低资本要求，RWA必须通过以下风险敞口的总和获得：RWA=RWACPAD+RWAMINT+RWAOPAD/RWACPAD=与信用风险敞口有关的部分，使用标准化方法计算。RWAMINT=与市场风险所需资本相关的部分，由内部模型和标准化模型的80%之间的最大值组成，由BACEN通告 第3,646号和第3,674号规定。RWAOPAD=与操作风险所需资本相关的部分，根据标准化方法计算。RWA 03/31/2022 12/31/2021信用风险标准化方法1,045,152 1,044,344信用风险(不包括交易对手信用风险)924,394 922,824交易对手信用风险(CCR)44,278 42,898其中：交易对手信用风险标准化方法(SA-CCR)29,142 27,616其中： 其他CCR 15,136 15,282信用估值调整(CVA)7,964 8,102基金的股权投资和展望法4,931 5,001基金的股权投资和基于任务的方法249 95基金的股权投资和后备 方法1,886 824证券化敞口和标准化方法2,892 2,195金额低于扣除门槛58,558 62,405市场风险25,773 22,985其中标准化方法(RWAMPAD)32,216,731其中：内部模型 方法(RWAMINT)19,013,751,9399,812 1,164,324 1,153,841 III应对最新的国际危机，中央银行公布了决议。这要求金融机构在第一阶段内制定复苏计划，对国内生产总值的总敞口超过10%。该计划旨在面对严重的系统性或特殊压力冲击，在监管运营限额之上重新建立充足的资本和流动性水平。通过这种方式，每个机构都可以在保持其财务可行性的同时，将对国家金融体系的影响降至最低。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中完成财务报表 Asp 2022年3月31日141

IV.压力测试压力测试是在Unibanco控股公司的业绩、流动性和资本上模拟极端经济和市场条件的过程。该机构一直在进行这项测试，以便在看似可信的危机情景中评估其偿付能力，并确定更容易受到压力影响的领域，这些领域可能是风险缓解的主题。为了测试的目的，经济研究领域对每种压力情景的宏观经济变量进行了估计。压力情景的制定考虑了对巴西和全球形势的定性分析、历史和假设因素、短期和长期风险等方面，如CMN决议4,557所定义。在这个过程中，经济面临的主要潜在风险是根据银行经济学家团队的判断进行评估的，这一判断得到了意大利联合银行首席经济学家的认可，并得到了董事会的批准。对所用宏观经济变量(如国内生产总值、基本利率、汇率和通货膨胀率)和信贷市场变量(如融资、贷款、违约率、保证金和收费)的预测是基于外部冲击，或通过使用经独立领域验证的模型。然后，采用压力情景来影响预算结果和资产负债表。除了情景分析方法外，还使用了敏感性分析和反向压力测试。Ita？Unibanco Holding使用模拟来管理其投资组合风险， 考虑了巴西(分为批发和零售)和外部单位，从这些单位得出了风险加权资产以及资本和流动性比率。压力测试也是ICAAP的一个组成部分，其主要目的是评估是否即使在严重不利的情况下, 该机构将拥有充足的资本和流动性水平，而不会对其活动的发展产生任何影响。该信息使企业能够识别潜在的违法者，并为董事会的战略决策、预算和风险管理流程提供支持，并作为机构风险偏好指标的输入。杠杆率杠杆率 定义为一级资本与总敞口之间的比率，根据BACEN通告3,748计算，最低要求为3%。该比率旨在作为 的简单衡量标准非风险敏感型杠杆，因此它没有考虑风险权重或风险缓解。D)保险和私人养老金的管理风险i管理结构、角色和责任 根据国内和国际的良好做法，ITA？Unibanco Holding拥有一个风险管理结构，确保保险和养老金计划产品产生的风险得到适当监测并报告给适当的机构 。保险和养老金计划风险的管理过程是独立的，并侧重于每个风险的具体性质。Unibanco Holding设有委员会，负责定义保险和私人养老金技术准备金的资金管理，发布管理这些资金的指导方针，以实现长期回报为目标，并定义将资金分配到特定金融资产的估值模型、风险限制和战略。这些委员会的成员不仅是高管和那些直接负责业务管理流程的人，而且还是商业和金融领域的负责人和协调员。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成的国际财务报告准则财务报表142

保险和私人养老金的风险Unibanco Holding通过银行保险结构或直接分销向客户提供其产品。人身险、人身意外险、贷款险和多险险产品主要通过一家银行保险业务进行分销。人寿保险和养老金计划通常是中期或长期产品，涉及该业务的主要风险可归类为人口风险、财务风险和行为风险。人口风险涉及：i)有生存保险的产品(主要是养老金计划)的预期寿命增加幅度大于预期；和ii)有人寿保险的产品的死亡率下降幅度大于预期(主要是人寿保险)。*财务风险：是提供合同财务担保的产品的承保风险所固有的，该风险 被认为是保险风险。行为风险与年金收入转换率的增幅大于预期有关，从而导致退休金支付的增加。估计精算假设基于 意大利联合银行控股公司过去的经验、市场基准和精算师的经验。变化对精算假设的影响为衡量关键精算假设变化的影响，对当前估计的未来负债现金流金额进行了敏感性测试。敏感性分析每半年进行一次，考虑假设变化所造成的影响，这些变化可能影响 期间的收入和资产负债表日的股东权益。这类分析通常是在其他条件相同的情况下进行的, 其中，当一个感兴趣的变量改变而所有其他变量保持不变时，测量系统的灵敏度。获得的结果如下表所示：收入和股东权益保护1113/31/2022 12/31/2021敏感性测试私人养老金保险私人养老金保险死亡率5%增加45 (2)45(2)5%减少(48)2(48)2无风险利息率0.1%增加102 10 102 10 0.1%减少(104)(10)(104)(10)(10)(10)(10)转换率增加5%增加(11)(1)5%减少11索赔5%增加(58)(58)5%减少58 58 1)扣除税收影响后的净额。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表143

Li.li风险集中对于Uni Banco Holding，不存在与保险费相关的产品集中， 降低了产品集中和分销渠道的风险。01/01至03/31/2022年01/01至03/31/2021年3月31日保费(%)保费(%)个人意外保险个人意外保险237 100 0%21 02 10 100.0%个人意外保险40 40 100.0%43 100.0%信用人寿保险334334 100.0%190 100.0%团体人寿335 335 100.0%275275 100.0%III市场、信用和流动性风险III.I.市场风险市场 分析与保险业务有关的风险使用以下指标以及敏感度和损失控制措施：风险价值(VaR)、压力情景损失(压力测试)、敏感度(DV01-Delta变量)和集中度。 在表中，敏感性分析(DV01-Delta变量)展示了与保险业务有关的敏感度分析(DV01-Delta变量)，这些业务展示了当当前利率或指数化利率增加一个基点以及股价和货币增加一个百分点时对现金流市场价值的影响。2022年03月31日2021年12月31日分类账户账户DV01 DV01余额政府证券国库券(NTN-C)5 ，345(3.1)5,154(3.05)国库券(NTN-B)6,927(6.8 1)6,094(6.24)国库券(NTN-F)197(第11号命令)205(第11号命令)国库券(L TN)166(0.01)与IGPM 7(0.02)1挂钩的公司证券359(0.36)355(0.36)1与PYG 32(0.01)30(0.01)挂钩的公司证券根据转售1,773 1,895合计21,933 9,947 9后固定资产5,410,048股，002 20924 ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日国际财务报告准则中的完整财务报表144

意大利联合银行认为流动性风险是指缺乏流动性资源来偿还其债务的风险。对于保险业务，Pa lhe rticipa Liquidiçãty o ri%SK no是持续管理的资本，通过监控支付%无资本流动总资本流入Moeda Funconal 11/21 Atividade负债，比较 其业务和金融资产组合产生的资金流入。金融资产管理处对金融资产进行管理，以优化投资的风险回报率，同时仔细考虑其负债特点。根据ISS31 uer/03/2022的结论31 NTRA/12/20 TION L2 IMI 1 TS和信用风险、S31NSI/12/2021活动和总数，该公司已于2022年3月3日公布了评级为ULtados Conn Abrangentes trol 31/03/20的结论。PL-总PL-市场不存在资产流动性风险的风险限制和约束。因此，投资不包括政府和私人证券，具有良好的信用质量，在活跃性和流通性市场上，Aust es保持着相当大的投资金额，ACIO nista在短期内的投资是， 可完全在Capital Social Açóes em Reserve vas de Reserve vas de Aust e De Títulos Ganhos e Lucros需求，以满足定期需求和任何流动性意外情况。此外，ITA在联合国IBANCO控股公司{br>Tesouraria不断监测资本偿付能力的状况或其保险公司的经营状况。巴西银行金融管理公司Banco LTAúBBA SA Rea l l Brasil Instituição{br>DisponíFinancei veis parra Benefícios Pós-Invstientos 100，00%Perdas Hedge 100，00%100，00%100，00%Ve NDA m Emprego no Expergo de Banco LTAúconsignado ado SA Rea l Brasil Instituiço Reira，00%100，%100，00%，100%00%Saldos Banco em ltaucard 97.148(1.531)6.27100，00%3(7.919)100，00%136.59 100，00%3 11.113 100，00%147.706负债资产03/31/2022年12/31 12/3100%Resultado da[br]entrega de Açóes em Tesouraria 15 374 192负债566负债资产566保险公司资产重组。LTAúde Companies Capita de Planos Lização de Pagamento Baseado em(br}Açóes Backup Assei Rea l Brasil(494年)Capitalização Aumls I1 I 100，00%O121 Ou 121100，00%Amount I1(494I 100，00%)Ou 121 100, 00%OU121(494)Dibens(Aumento Leasi)/Reduçao ng SA de PA-RT Arrendamento empação de Acion istas Mercantil Controladore 15 Rea l Brasil Arrendamento Mercantil 100，00%100，00%100，00%505 100，00%505未命名保费LFT，回购协议，NTN-B，CDB，LF和债券3,066 55.7 20.2,846 55.6 20.3 outros(1)(1)(1)reverão Financeira IBNR，de POR Divios LTA and CBD Pou Juros SA sobre Crédito，O Capi Financiamento Tal Próprio声明投资于APós Período Anter Ior LFT，重新购买资产，NTN-BBrasil，CDB，LF和债务社会银行166 de Créd Ito 940 50，00%48.5 2650，00% .8 869 166 50，00%48.6 50，00%27 188.0 Divi HiperCard Dendos e Juros Banco Sobre Múltiplo Capital SA Próprcios Rea l Brasil Institutionsçira 100,100%，00%3 73 19 100，%17.9 100，00%2073赎回和其他未结算金额LFT，00%48.6 50，00%27 188.0 Divi HiperCard Dendos e Juros Banco Sobre Múltiplo Capital SA Própro Prescitos Rea l Brasil Institudesçira 100，%17.9 100，00%2073回购协议，NTN-B，国开行，LF和债券2017.9203 to Tal do Resultado Abrangente(1.506)1.382(393)5.414 4.899 448 5.347 Ltauseg Lucro Mat h Líquido EMA Seguradora ti Conso Reserve Lidado SA将授予的福利和授予的福利LFT，回购巴西NTN-巴西，NTN-C，债券Seguros 19 100，00%121.3 28 100，00%.1 5.414 5.414 19 100，00%122 448.6 100.00%27 5.862.4 LTAüoutros Financial Corretora Resu ltados Surp de AB lus rangentes Va lores SA LFT，回购回购协议，NTN-B，巴西NTN-C，国开行，Corretora LF和Debentur de Titu es La Va(1 Lores 506)Mobilários 2 1.382 100，00%149.5(393)20 100，00%3100，00%30%20(515.3)Destinaçes：其他条款，回购协议，NTN-B，CDB，Destinaçes：其他条款债券128 7.0 90.0 129 7.0 90.0 LTAúSeguros SA Rea l Brasil Seguros 100，00%100，00%100，00%100, 00% 准备金法定270(270)LTAú准备金巴西联合银行3机构小计4,175 100，00%100，00%(3.784)3,883100，00%100，00%养老金计划，前巴西VGBL和SA个人寿险业务补充100，00%100，00%(439)100，00%(87)100，00%(528)Luizacred Jurobre相关费用您的位置：凡人谷知道>地区>巴西金融投资商>回购回购股份>巴西国债协会67 50，00%103.87650，00%3(994 65 50，00%)103.8 50，00%76(994).3Saldos em ed 31/03/2021年溢价，15抵押贷款，97.148新台币-(533)B国开行和债券2.021 44.953(1.034)(1.529)11 7.655 16(8 0312)18.5 140.369 121116 .979.0 152 18.348.5巴西国开行和债券未清偿债务(1.506)2 1.382 100，00%(393)100，00%3.776 100，00%866 100，00%4.642 Saldos未解决的EM 01索赔 /01/2022年LFT，回购协议90.729 s，NTN-(528)B，国开行和债券2.247 57.058(2.263)(1.486)80 6.010 16.(07.213)18.5 144.554 79 1116.022.0 155 18.576.5无外部交易IBNR com os Acion istas LFT，回购协议，NTN-B，449国开行和债券(335)27 16 18.5 114 27(1.16 501.)0(118.38.7)5 lt Resul aúCorpBanca Tanca da Enentrega 哥伦比亚1 Peso 5哥伦比亚科罗米亚449 62金融机构55，65%49，30%51 1 55，65%49，30%511赎回和其他未结算金额LFT，回购股份，NTN-B，国开行和债券368 16.0 18.5 358 16.0 18.5 Banco Regheimento LTAú(Su De Isse)Planos SA de Pagamento Baseado em Açóes Franco Suiço Suça (397)Instituição Financeira 100，00%100，00%100, 00%(397)Banco(Aumento Mahema Ltaú)/Redução ti阿根廷为获得利益而调用准备金，获得LFT控制权，15个声誉良好的阿根廷银行，LTN阿根廷，NTN-B，N TN-C，NTN-F，CDB，Instituição LF和Deben Financeira 3,920 100，00%103.8 76，00%4.3,786 100，00%(1 103.501.8)00%(176.501).4RO数学福利准备金将被授予的福利准备金PGBU VGBL LFT，2cXIV回购 ，3个资产，LTN，NTN-B，NTN-C，NTN-F，CDB，(882)LF和债券200,808 134.0 55.197,897(882)134.0 55(88.2)2 OUTROS BANCO(3l LTAú巴拉圭SA Guarani Financira 100，00%100%，00%100，00%100，00%将被授予福利准备金)回购协议，NTN-B，NTN-C，债券40 7,941 195.9 79.8 7,513 40 195.9 7940.8乌拉圭国有资产抵押贷款机构，乌拉圭金融机构100，00%100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77 100，00%77，00%77,100，00%77。金融机构46 ra(4)665(4.28100，00%1)195.9(60)79 100，00%.8 6.743 2 665.444 100，00%195 289.9 100，00%79 2.733.8 Lucro Financial Líquido Surpl(Br)Conso us lidado LFT，回购协议，NTN-B，NTN-C，CDB，债券和债券677 195.9 79.8 6.743 6 691.743 195 289.9 79 7.032.8 ltOutros au BBA Resu(br}国际金融机构国际金融研究所46(4)(4.281)100，00%(60)100，00%(4.299)100，00%100，00%(4.299)小计214,564211,093 ltau BBA美国证券公司意大利联合通讯社100，00%100，00%100，00%100, 00%总储备银行技术法定准备金总支持比索智利资产研究所350Financeira 218,739 55，96%56，60%(350)214,97655，96%56，60%1)信用权利储备总额，担保和再保险存款。4.516(4.516)1)托达作为从属银行，在Uni Banco Holding Consolido Posuem Moeda Funcional igual a da Controladora，com exceção da CorpBanca New York分行e Ltaúuni Banco S.A.迈阿密分行Cuja moeda FuncionaléDólar.2) Diviendos OU=DuraTi.(301)(301)2)Em 0 1/01/2022，a moeda Funcional das unidade LTAúun ibanco S.A.Miam I分行e LTAúBBA USA Securities Lnc.我的另一种看法是，这是一种不受欢迎的经济原则。Juros sobre o Capital Próprio(1.954)(1.954)(1.954)3)Saldos Empresa em 31 in/03/2022年Pela Oibens租赁公司至Arrendamento商业公司31/03/2022年15.90.729(79)1.912 61.082(2.217)(1.490)1.729(7.273)144.393 9.509 153.902 449(335)4.024 46(4)(4.281)(60)(161)(1.513)(1.674)1)参与企业参与投资的结果。2)Inclui Hedge de Floso de Caixa e de Invstientos Líquidos no Execution 3)Inclui efeitos da adoção da Resolução CMN N9 4.817/20[Nota 2AL，as explexicativas são parte Integrante das explicativas sãaçáes ContáBeisúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日公布了完整的财务报表。

三、三、三、以下是ITA在Unibanco Holding的子公司向再保险公司分配的风险细目： 保险业务：再保险保费业务完全由以下公司代表：IRB Brasil Resseguros S.A.占44%(截至2021年12月31日为38%)，Mapfre do Brasil Companhia de Resseguros占23%(截至2021年12月31日为36%)，austral ResSeguradora S.A. 占28%(2021年12月31日为4%)，珠峰再保险公司占5%，RGA Global ReInsurance Company Ltd占22%。私人养老金业务：与再保险费相关的保费完全由巴西Mapfre do Resseguros公司(60%)和RGA全球再保险有限公司(40%)(2021年12月31日观察到的相同百分比(%)代表)。应收保费在Unibanco Holding中考虑以下方面产生的信用风险逾期保费无关紧要，因为根据巴西的规定，拖欠保险费的案件可能会被取消。Ili.Ili.Ili金融资产的风险水平以下标签显示被保险人金融资产，分别评估，按比率分类：03/31/2022年按摊销成本计算的金融资产：按摊销成本计算的金融资产/12/31/2021年按摊余成本计算的金融资产按公平银行同业存款计算的金融资产，以及通过其他综合收益协议购买的按利润或价值计入价值的金融资产 根据证券11亏损协议购买的内部评级证券转售低4,062 11,401 188,480 587 204,530中高10 10总计4,062 11,401 188,491 587 204,541 2.0%5.6%92.1%0.3%100.0%1)包括总计2,946雷亚尔的衍生品。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表2022年3月31日146

注33补充信息a)收购Idea Holding Financeira S.A.于2022年1月13日，ITA在Unibanco Holding签订了一项买卖协议，最高可持有Idea Holding Financeira S.A.(Idea)100%的股本。收购将在五年内分三个阶段进行。在第一阶段，意大利联合银行控股公司将以约650雷亚尔的价格收购Ideal总有表决权资本的50.1%，然后持有该公司的控制权。在第二阶段，五年后，意大利联合银行控股公司可能会行使购买剩余所有权权益的权利，以 达到理想资本的100%。Idea是一家100%的数字经纪人，目前在一个灵活的基于云的平台内提供电子交易和DMA(直接市场访问)解决方案。根据本次交易的股东协议的条款和条件，理想银行业务的管理和发展将继续与意大利联合银行控股公司有关，而意大利联合银行控股公司在提供服务方面将不具有排他性。有效的收购和财务和解将在所需的监管批准后进行。B)？？冠状病毒新冠肺炎救援工作意大利联合银行控股公司 监测新冠肺炎疫情在巴西和其他运营国家的经济影响，这可能会对其利润或亏损产生不利影响。新冠肺炎爆发之初，成立了机构危机管理委员会。执行委员会制定了加强危机管理的议程，负责监测大流行病及其对其业务的影响，以及政府为减轻大流行病的影响而采取的行动。在巴西，联邦政府、国家货币委员会和巴西中央银行在整个2020年和2021年采取措施减轻新冠肺炎造成的影响，特别是：1)中央银行第782/20号决议，以及中央银行第4、791/20号和第856/20号决议所作的修正，确定了一段时期内贷款业务重组的特征标准。Ii)CMN第4号决议，838/20号，该决议规定了商业保护周转资金计划(CGPE)，该计划的合同期限于2020年第四季度结束。3)CMN第4号决议，第846/20号决议，规定为金融机构在紧急就业支助方案下开展的工资融资提供贷款业务。Iv)CMN 第4号决议，937/21号决议，该决议规定了根据临时措施1,057/21设立的信用激励计划(PEC)，其条件与CGPE类似，合同期限定于2021年12月31日。5)999/20号第13号法律和161/21号第14号法律修正案，设立了旨在发展和加强小型企业的国家微型和小型公司支助方案。六)第14号法律，第042/20号[br}，其中规定了获得信贷紧急方案(PEAC), 目的是使获得信贷变得更容易，保护公司，保护就业和收入。PEAC有两种模式：以担保方式获得信贷的紧急方案(PEAC-FGI)和以应收账款的形式担保获得信贷的紧急方案(PEAC-Maquiinha)。7)第148/21号第14号法律，该法律设立了事件部门恢复紧急方案(PERSE)，旨在为事件部门创造条件以减轻灾害状况造成的损失，并设立关键部门担保方案(PGSC)，为法律生效后180天内收缩的贷款业务提供担保。ItaúUnibanco Holding确定了以下对其结果的影响，以及对综合财务报表编制的估计和关键判断的影响 ：ItaúUnibanco Holding S.A.《IFRS》中的完整财务报表2022年3月31日147

(A)2021年贷款和融资业务增加，特别是微型、小规模和 由于当局为减轻新冠肺炎的影响而采取的措施，创建了诸如环境保护、保护和保护、PEAC-FGI和CGPE等项目，2022年3月的余额为19,562雷亚尔。通过及时监测客户的信用标准和行为，意大利联合银行控股公司尽管面临不利条件，但仍保持了运营的规律性，并帮助客户可持续地寻求其财务再平衡。(B)为了以有系统的方式处理债务并为客户提供财务动力，制定了一些举措，允许延长个人以及微型和小型企业客户的宽限期、期限和更好的利率条件。2020年3月，设立了60+计划，其中包括允许对违约协议提供60天的宽限期，并在4月中旬建立了Travessia(Crossing)计划。Travessia允许在更优惠的利率条件下，为个人、微型公司和小公司客户分别延长120至180天的宽限期和5至6年的经营期限。(C)由于经济形势的变化，本期重新谈判和延长贷款业务条件的申请减少了0.87%。(D)贷款损失准备金45,953雷亚尔受到影响，原因是风险和违约水平，以及客户财务前景的变化和宏观经济变量的明显恶化。为了全面反映其贷款业务的风险，ITA？Unibanco Holding在业务拨备方面采用了预期损失模型，自获得拨备的那一刻起，并根据客户的宏观经济变量和情况，鉴于疫情的流行，定期更新。, 在经济情景中增加了权重。2022年3月，意大利联合银行的贷款组合拨备覆盖率为189%，而2021年12月为193%。具体地说，对于到目前为止尚未显示出任何恶化迹象的预期业务损失(客户评级的违约或降级)，本期拨备增加了3.7%。信用风险治理使意大利联合银行能够迅速做出反应，监测新冠肺炎大流行对贷款组合的影响，从而使 能够快速获取危机管理日常论坛讨论和行动所需的信息。(E)大流行病减少了对应税收入的预测，但它并不是在Unibanco Holding的ITA中产生税收损失和社会贡献结转损失的原因。在此期间，在确认Unibanco Holding的递延所得税和社会贡献方面，疫情没有重大影响。(F)在此期间，与新冠肺炎相关的索赔费用增加 19雷亚尔，主要与信用人寿保险和人寿保险有关。有一个减少，在面对面增加服务人员和增加呼叫中心人员之间的间距，以减少人员流动和传染的可能性。自从行政中心开始远程工作以来，在行政中心流动的平均人数减少了。中央管理、服务中心和数字分支机构的员工基本上在家工作。应该指出的是，尽管采取了上述措施，Unibanco Holding的ITA仍继续开展业务活动。为了减少危机的影响，确保员工的健康和安全，鼓励认为自己处于风险中的员工进行自我声明，不能远程工作的员工被安排休假。此外，我们还通过电子邮件、内部员工门户网站和首席执行官制作的定期视频 交流与新冠肺炎相关的新闻，建立了与员工沟通和透明的流程。在分支机构，向所有在客户服务部门工作的员工分发了口罩，实施了亚克力防护措施，并审查了清洁方案。ITA？Unibanco Holding在危机中的适应不仅是对允许这些虚拟互动的技术投资的结果，也是对工作环境灵活性的投资的结果，例如在家工作、银行不同区域之间的整合社区以及促进员工流动性的行政中心的新布局。2021年2月，Todos Pela Saúde 倡议正式成为一个研究所，目前正在开展的行动仍在继续。Todos Pela Saúde研究所的使命是促进巴西卫生监测领域的加强和创新。将开展的活动包括研究资助和基因组(或元基因组)调查。, 除了对现场流行病学家进行培训外。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表148

2021年4月，ITAúUnibanco Holding与竞争对手合作，与大流行病和经济危机造成的饥饿作斗争。Ita？Unibanco Holding为购买和分配主食作出了贡献。C)净收益和股东权益的调节LtaúUnibanco Holding S.A.的个人财务报表是根据巴西中央银行(COSIF)规定的机构会计准则编制的，与这些合并财务报表不同，这些合并财务报表是根据国际会计准则委员会(IASB)发布的公告采用国际会计准则编制的。以下是LTAúUnibanco Holding S.A.根据CMN第4号决议，818/20： 净收益股东权益01/01至01/01至03/31/2022 03/31/2021 ITA Unibanco Holding S.A.与ITA Uni Banco Holding之间的对账。IBGAAP 6,993 5,405 144,690 144,564预期亏损与贷款和租赁业务及其他财务业务(53) 269 3,389 3,443金融资产注销1 31 102 2,023 1,921因摊销商誉141,202,202059 3,008衍生工具的法定值调整1 41 469 445 969 500外国投资的折算调整(42 1)(17)(321)64其他41(248)(54)502意大利联合银行控股公司根据IFRS 6,651 5,684 152,866 152,864 1)在采用IFRS 9时，Incu RRED亏损(IAS 39)的计算模型考虑到前瞻性信息而改变为预期亏损。在BRGAAP中，根据BACEN决议(br}第2号，682/99)使用了预期损失的概念。2)根据“国际财务报告准则”，股票和配额按公允价值计量，其损益直接计入Resu lt。另外, 由于国际财务报告准则第9号引入了新的类别，金融资产的分类和计量模式发生了变化。3)国际财务报告准则中的金融资产核销准则考虑了回收预期。4)确认被用作持有至到期证券的对冲工具的衍生金融工具的公允价值，其对冲会计结构未在国际财务报告准则中披露。附注34：合资企业的后续活动组织：Totvs Techfin S.A.于2022年4月12日，ITA和Unibanco Holding与TOTVS S.A.(TOTVS)签订了一项合资企业的组织，初步名称为Totvs Techfin S.A.(TECHFIN)，该合资企业将结合技术和金融解决方案，增加 合作伙伴的补充专业知识，以快速和综合的方式向企业客户提供直接从TOTVS已提供的平台购买产品的最佳体验。Totvs将把其目前TECHFIN业务的资产贡献给该公司，ITA-Unibanco Holding将成为该公司的合伙人，拥有50%的资本所有权，每个合伙人可以任命一半的董事会和执行董事会成员。对于所有权权益，Unibanco Holding将向TOTVS支付610雷亚尔的金额，作为补充价格(赚取)，在五年后实现与增长和 业绩目标一致的目标时，将支付高达450雷亚尔。此外，ITA？Unibanco Holding将为TECHFIN目前和未来的业务、信贷专业知识和新产品开发提供资金承诺。有效收购和财务 结算将在所需的监管批准后进行。ItaúUnibanco Holding S.A.在IFRS中的完整财务报表2022年3月31日149

第二次收购XP Inc.。原始协议规定，由Unibanco Holding的ITA以80亿雷亚尔的金额收购XP Inc.的额外所有权权益，相当于XP Inc.资本的11.36%，BACEN和海外监管机构批准了这一收购，后者于2022年4月13日获得批准。此次收购于2022年4月29日生效。ItaúUnibanco Holding S.A.在2022年3月31日完成IFRS财务报表150