附件99.1
RingCentral宣布2022年第一季度业绩
2012年第一季度业绩超过所有指标的高端指引
提高2022年订阅收入和运营利润率前景
任命Sonalee Parekh为首席财务官,Mo Katibeh为总裁
加利福尼亚州贝尔蒙特-2022年5月9日-全球领先的企业云通信、视频会议、协作和联系中心解决方案提供商RingCentral,Inc.(纽约证券交易所代码:RNG)今天公布了截至2022年3月31日的第一季度财务业绩。
第一季度财务亮点
·总收入同比增长33%,达到4.68亿美元。
·订阅收入同比增长35%,达到4.4亿美元。
·年化退出月度经常性订阅(ARR)同比增长35%,达到19亿美元。
·中端市场和企业ARR同比增长46%,达到12亿美元。
·经营活动提供的现金净额为5900万美元,非公认会计准则自由现金流为3900万美元。自由现金流占总收入的8.2%,同比增长170个基点。
RingCentral的创始人、董事长兼首席执行官弗拉德·什穆尼斯说:“我们今年的开局非常强劲,这得益于与大型企业客户的持续成功以及我们合作伙伴的不断贡献。”我们也看到了规模的好处,强劲的营收贡献现在得到了底线盈利能力的补充,包括有意义的自由现金流。凭借我们的行业领先地位、独特的合作伙伴生态系统,以及最重要的是,我们伟大的员工,我对RingCentral的未来非常乐观。
2022年第一季度财务业绩
·收入:2022年第一季度总收入为4.68亿美元,高于2021年第一季度的3.52亿美元,增幅为33%。订阅收入为4.4亿美元,同比增长35%。
·营业收入(亏损):GAAP营业亏损为(1.04亿美元),而去年同期为(4200万美元),主要是由于基于股份的薪酬和收购的无形资产摊销增加所致。非GAAP营业收入为4900万美元,而去年同期的非GAAP营业收入为3300万美元。
·稀释后每股净收益(亏损):GAAP每股净亏损为1.60美元,而去年同期为0.00美元,主要原因是基于股票的薪酬增加、收购无形资产摊销以及与投资相关的按市值计价的损失。非GAAP每股净收益为0.39美元,而去年同期为每股0.27美元。2022年和2021年的前两个季度反映了22.5%的非GAAP税率。考虑到我们结转的净营业亏损,没有实质性的现金税。
·现金和现金等价物:截至2022年第一季度末,现金和现金等价物总额为3.02亿美元。相比之下,2021年第四季度末为2.67亿美元。
财务展望
2022年全年指导:
·将订阅收入提高到1.882至18.98亿美元,年增长率为27%至28%。这比我们之前1.870至18.9亿美元的区间和26%至28%的年增长率有所上升。
·将总收入维持在1.990美元至20.15亿美元之间。这代表着每年25%至26%的增长。
·将GAAP营业利润率范围提高到20.1%至19.0%。这比我们之前(21.7%)至(20.3%)的区间有所上升。
·将非GAAP营业利润率提高到11.5%。这高于我们之前预测的10.6%。
·非公认会计准则税率假设为22.5%。鉴于结转的净营业亏损,预计不会有实质性的现金税。
·基于9600万至9700万股完全稀释后的股票,将非GAAP每股收益提高至1.83至1.87美元。这高于我们之前基于9600万至9700万股完全稀释后的1.69美元至1.72美元的区间。
·基于股份的薪酬范围为4.35亿美元至4.5亿美元。作为收入的百分比,这比去年提高了大约2个百分点。
·摊销收购无形资产1.73亿美元,摊销债务发行成本400万美元。
2022年第二季度指导:
·订阅收入在449.0美元至4.52亿美元之间,年增长率为28%至29%。
·总收入在475.5美元至4.795亿美元之间,年增长率为25%至26%。
·GAAP营业利润率范围为22.4%至21.1%。
·非GAAP营业利润率为10.4%。
·非公认会计准则税率假设为22.5%。鉴于结转的净营业亏损,预计不会有实质性的现金税。
·非GAAP每股收益为0.40美元至0.41美元,基于9550万至9650万股完全稀释后的股票。
·基于股票的薪酬范围为1.07亿至1.12亿美元,收购无形资产摊销为4400万美元,债务发行成本摊销为100万美元。
管理更新
RingCentral今天宣布,Sonalee Parekh已被任命为该公司的首席财务官。Parekh将负责公司的所有财务职能,包括财务规划、控制权、税务、财务、公司发展和投资者关系。
该公司还宣布,首席运营官莫·卡蒂贝已被任命为RingCentral总裁。这一任命将他的职责扩大到包括公司的人力资源和公司战略职能,以及产品、销售、营销和客户体验。
请参阅我们关于这些重要公告的单独新闻稿。
第一季度其他亮点
·宣布推出RingCentral Webinar测试版,这是一款从头开始打造的新产品。RingCentral网络研讨会集成到RingCentral MVP中,并作为独立的解决方案提供,易于设置、易于使用和易于管理,并且建立在我们高度可靠的企业级RingCentral平台之上。
·宣布了新产品和功能,如基于AI的高级会议洞察和摘要、白板、实时转录和参与者反应。这些新产品和功能旨在解决混合工作的挑战,重点是简化通信和协作。此外,雇主可以利用来自这些新产品的数据来获得洞察力,帮助为业务决策提供信息并增强客户体验。
·宣布与Frontier建立合作伙伴关系,推出一体化生产力方案,使小型企业能够在任何地方无缝运行。新的捆绑包将结合包括RingCentral Message Video Phone(MVP®)在内的业务云通信,以及Frontier的高速互联网和网络解决方案,为小型企业提供访问可靠、安全和简单的通信平台,使他们能够在任何地方运行。
·宣布推出RingCentral Education Essentials™和RingCentral Education Standard™,旨在为混合或虚拟教室、学区或校园提供灵活的解决方案。这个
RingCentral Education™产品帮助学生、教育工作者和管理员通过单一、统一的应用程序通过消息、电话和视频进行连接。
·由频道公司旗下品牌CRN®连续第七年在其2022年合作伙伴计划指南中获得著名的五星级评级。CRN最近还连续第六年将RingCentral全球渠道销售高级副总裁Zane Long评为2022年渠道负责人名单。
有关我们的预测非GAAP营业利润率的对账,请参阅:将预测的GAAP衡量标准与非GAAP衡量标准进行对账。我们没有使我们的预测非GAAP每股收益与其各自的预测GAAP衡量标准保持一致,因为我们没有就此提供指导。由于预测公司间重新计量收益(亏损)、与投资相关的收益(亏损)、早期债务转换的收益(亏损)以及所得税拨备(收益)的内在不确定性和复杂性,我们没有就预测的GAAP每股收益提供指导,这些可能是非GAAP和各自的GAAP衡量标准之间的重要协调项目。公司间重估收益(亏损)受各种汇率相对于美元汇率变动的影响,这种汇率很难预测,而且会不断变化。我们不提供与投资相关的收益(亏损)的指导,因为它是基于未来的股价,而未来的股价很难预测,并受到内在不确定性的影响。我们不提供关于债务早期转换的收益(损失)的指导,因为它是基于未来的转换请求、未来的股价和利率,这些都是难以预测的,并且受到内在不确定性的影响。我们不提供关于GAAP预测税率的指导,因为我们不预测离散的税项,因为它们很难预测。不包括离散项目的所得税拨备(收益)预计将对我们的GAAP每股收益产生非实质性影响。我们在计算非公认会计准则所得税拨备时使用了预计的长期税率。对于2022财年,我们已经确定了预计的非GAAP税率为22.5%。因此,如果没有不合理的努力,非公认会计准则财务计量指南与相应的公认会计准则计量准则之间的协调是不可能的。
电话会议详细信息:
·事件:RingCentral 2022年第一季度的财务业绩,以及2022年第二季度和全年的展望。
·时间:太平洋时间2022年5月9日星期一下午2:00(东部时间下午5:00)。
·网络直播:RingCentral 2022年第一季度收益网络直播(现场直播和重播)。
·重播:在美国东部时间2022年5月16日晚上11:59通话结束后,可以通过从美国拨打(844)512-2921或在国际上拨打(412)317-6671进行电话重播,录音访问代码为10165545。
投资者演示详细信息
提供更多信息和分析的投资者演示文稿可在http://ir.ringcentral.com.上找到。
关于RingCentral
RingCentral,Inc.(纽约证券交易所股票代码:RNG)是基于其强大的Message Video Phone™ (MVP®)全球平台的商业云通信和联系中心解决方案的领先提供商。RingCentral®比传统的本地PBX和视频会议系统更灵活、更具成本效益,使现代移动和分散的工作人员能够通过任何模式、任何设备和任何地点进行通信、协作和连接。RingCentral在其产品组合中提供三个关键产品,包括RingCentral MVP™,这是一个统一通信即服务平台,包括团队消息传递、视频会议和云电话系统;RingCentral Video®, 公司的视频会议解决方案,支持智能视频会议™;以及RingCentral云联系中心解决方案。RingCentral的开放平台与领先的第三方业务应用程序集成,允许客户轻松定制业务工作流程。RingCentral总部设在加利福尼亚州贝尔蒙特,在全球设有办事处。
©2022 RingCentral,Inc.保留所有权利。RingCentral、Message Video Phone、MVP、RingCentral MVP、RingCentral Video、Smart Video Meetings和RingCentral标识是RingCentral公司的商标。
前瞻性陈述
本新闻稿包含“前瞻性陈述”,包括但不限于有关我们未来的财务业绩、我们的GAAP和非GAAP指导、我们的创新步伐和我们的合作伙伴网络的结果、我们在UCaaS数字转型市场中执行和领导的能力、我们对我们产品的需求和我们竞争市场的增长的预期。前瞻性表述会受到已知和未知风险和不确定性的影响,所基于的假设可能被证明是不正确的,这可能会导致实际结果与前瞻性表述中预期或暗示的结果大不相同。可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括:我们实现我们战略关系的预期好处的能力;我们对战略收购的期望;我们以预期的增长速度增长的能力;我们增加和留住更大的企业客户并进入新的地理和市场的能力;我们继续发布并获得客户对我们服务的新版本和改进版本的接受的能力,包括RingCentral Office®、RingCentral MVP™和RingCentral Video®;我们成功地与现有和新的竞争对手竞争的能力;我们与经销商、运营商、渠道合作伙伴和战略合作伙伴建立和保持关系的能力;我们成功和及时地整合并实现我们可能进行的任何重大收购的好处的能力;我们管理我们的费用和增长的能力;以及总体市场、政治、经济和商业状况,以及“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”标题下包含的风险和不确定因素, 在我们提交给证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格中,以及我们不时提交给证券交易委员会的其他文件中。
本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于RingCentral截至本新闻稿之日所掌握的信息,我们没有义务更新这些前瞻性陈述,没有义务审查或确认分析师的预期,也没有义务提供中期报告或当前财务季度进展的最新情况。
非公认会计准则财务指标
我们报告的财务结果和财务展望包括某些非GAAP财务指标,包括非GAAP认购毛利、非GAAP其他毛利、非GAAP营业利润率、非GAAP运营收入(亏损)、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP稀释后每股净收益(亏损)、经营活动提供(用于)的非GAAP净现金以及非GAAP自由现金流。非GAAP订阅毛利定义为非GAAP订阅毛利除以GAAP订阅收入。非GAAP其他毛利定义为非GAAP其他毛利除以GAAP其他收入。运营的非GAAP收入(亏损)被定义为不包括基于股份的薪酬的运营的GAAP收入(亏损),其中包括相关雇主工资税、收购无形资产的摊销、收购相关事项和其他事项,包括交易成本、重组成本、收购相关留存款项、俄罗斯-乌克兰费用、或有对价债务的公允价值变化和某些诉讼相关成本。非GAAP营业利润率被定义为运营的非GAAP收入(亏损)除以GAAP总收入。非GAAP净收益(亏损)被定义为不包括基于股份的薪酬的GAAP净收益(亏损),其中包括相关雇主工资税、公司间重新计量损益、与收购相关的其他事项,包括俄罗斯-乌克兰费用、收购无形资产的摊销、与债务折价摊销相关的非现金利息支出、与我们的可转换优先票据相关的发行成本、与投资相关的收益(亏损)、提前清偿债务的损失、释放估值津贴带来的税收收益,以及这些调整的相关所得税影响。
非公认会计准则稀释后的已发行股份包括对计算我们已发行上限看涨期权交易的每股股份的影响。我们的未偿还上限看涨期权交易在GAAP每股收益中是反摊薄的,但预计将减轻我们的可转换票据的摊薄效应,因此包括在计算非GAAP稀释后的流通股中。
由经营活动提供(用于)的非公认会计准则现金净额定义为经营活动提供(用于)的现金净额加上偿还可转换优先票据所支付的现金(可归因于债务贴现)和为战略合作伙伴支付的现金。非公认会计准则自由现金流量的定义是指通过购买财产和设备以及资本化的内部使用软件而减少的经营活动提供(用于)的非公认会计准则净现金。我们相信,有关自由现金流的信息为投资者了解和评估流动性和可用现金的强度提供了有用的信息。
我们在本新闻稿中纳入了非GAAP认购毛利率、非GAAP其他毛利率、非GAAP营业利润率、非GAAP运营收入(亏损)、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP稀释后每股净收益(亏损)、经营活动提供(用于)的非GAAP净现金以及非GAAP自由现金流,因为这些是我们用来了解和评估我们的经营业绩和趋势、编制和批准我们的年度预算以及制定短期和长期运营计划的关键指标。特别是,在计算非GAAP认购毛利、非GAAP其他毛利、非GAAP营业利润率、来自运营的非GAAP收入(亏损)、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP稀释后每股净收益(亏损)、由经营活动提供(用于)的非GAAP净现金以及非GAAP自由现金流量时,不包括某些费用和现金流量,这为我们的业务提供了有用的衡量标准。
尽管投资者在评估公司时经常使用非GAAP认购毛利率、非GAAP其他毛利率、非GAAP营业利润、非GAAP运营收入(亏损)、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP稀释后每股净收益(亏损)、由经营活动提供(用于)的非GAAP净现金以及非GAAP自由现金流,但这些非GAAP财务指标作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑或作为根据GAAP列报的财务信息的替代品。由于这些局限性,这些非公认会计准则财务指标应与其他财务业绩指标一起考虑。
本新闻稿中包含的财务报表表格中提供了该公司的非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP指标之间的对账。
其他措施
我们报告的结果还包括我们的年化Exit月度经常性订阅、RingCentral Office®年化Exit月度经常性订阅、中端市场和企业年化Exit月度经常性订阅、企业年化Exit月度经常性订阅、渠道办公室合作伙伴年化Exit月度经常性订阅、直接和合作伙伴办公室年化Exit月度经常性订阅以及净月度订阅美元保留额。我们将年化退出月度经常性订阅量定义为每月经常性订阅量乘以12。我们的每月经常性订阅量等于在给定月末签订的所有客户经常性费用的月值。我们相信,这一指标是我们预期订阅收入的领先指标。我们计算RingCentral Office®的年化退出月度经常性订阅的方式与我们计算年化退出月度经常性订阅的方式相同,不同之处在于,在为计算这一关键业务指标而确定月度经常性订阅时,仅包括来自RingCentral Office®和RingCentral Customer Engagement Solutions客户的客户订阅。我们计算中端市场和企业年化Exit每月经常性订阅的方式与我们计算RingCentral Office®年化Exit月度经常性订阅的方式相同,不同之处在于只包括来自年经常性收入在25,000美元或更高的客户的客户订阅。我们计算企业年化退出月度经常性订阅的方式与我们计算RingCentral Office®年化退出月度经常性订阅的方式相同,不同之处在于只有来自产生100美元的客户的客户订阅, 包括每年经常性收入为1000美元或更多。我们计算渠道办公室年化退出月经常性订阅量的方式与我们计算年化退出月收入订阅量的方式相同,不同之处在于只包括渠道合作伙伴产生的客户订阅。我们计算直接和合作伙伴办公室的年化退出月经常性订阅的方式与我们计算年化退出月收入订阅的方式相同,不同之处在于只包括不是由渠道合作伙伴生成的客户订阅。我们将美元净变化定义为(I)期末每月经常性订阅量减去期初月度经常性订阅量减去期末来自我们增加的新客户的月度经常性订阅量的商数,(Ii)全部除以该期间的月数。我们将每月平均经常性订阅量定义为测量期开始和结束时每月经常性订阅量的平均值。
投资者关系联系人:
Will Wong,RingCentral
650-450-4826
邮箱:Will.Wong@ringCental.com
媒体联系人:
玛丽安娜·莱文提斯,RingCentral
650-562-6545
邮箱:Mariana.Leventis@ringCental.com
表1
RingCentral,Inc.
简明合并资产负债表
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 301,929 | | | $ | 267,162 | |
应收账款净额 | 257,323 | | | 232,842 | |
递延和预付销售佣金成本 | 110,019 | | | 102,572 | |
预付费用和其他流动资产 | 51,484 | | | 48,165 | |
流动资产总额 | 720,755 | | | 650,741 | |
财产和设备,净额 | 173,436 | | | 166,910 | |
经营性租赁使用权资产 | 44,370 | | | 47,294 | |
长期投资 | 163,811 | | | 210,445 | |
递延和预付销售佣金成本,非流动 | 729,920 | | | 723,448 | |
商誉 | 55,083 | | | 55,490 | |
收购的无形资产,净额 | 672,471 | | | 716,606 | |
其他资产 | 7,906 | | | 8,105 | |
总资产 | $ | 2,567,752 | | | $ | 2,579,039 | |
负债、临时股权和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 77,019 | | | $ | 70,022 | |
应计负债 | 297,256 | | | 279,798 | |
| | | |
递延收入 | 201,394 | | | 176,450 | |
流动负债总额 | 575,669 | | | 526,270 | |
可转换优先票据,净额 | 1,635,059 | | | 1,398,489 | |
经营租赁负债 | 28,213 | | | 31,812 | |
其他长期负债 | 80,579 | | | 84,052 | |
总负债 | 2,319,520 | | | 2,040,623 | |
| | | |
暂时性权益 | | | |
| | | |
A系列可转换优先股 | 199,449 | | | 199,449 | |
| | | |
股东权益 | | | |
普通股 | 9 | | | 9 | |
额外实收资本 | 855,894 | | | 1,086,870 | |
累计其他综合收益(亏损) | (1,418) | | | 644 | |
累计赤字 | (805,702) | | | (748,556) | |
股东权益总额 | $ | 48,783 | | | $ | 338,967 | |
总负债、临时权益和股东权益 | $ | 2,567,752 | | | $ | 2,579,039 | |
表2
RingCentral,Inc.
简明合并业务报表
(未经审计,单位为千,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 3月31日, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
订费 | | | | | $ | 439,927 | | | $ | 325,223 | |
其他 | | | | | 27,729 | | | 27,133 | |
总收入 | | | | | 467,656 | | | 352,356 | |
收入成本 | | | | | | | |
订费 | | | | | 129,689 | | | 73,247 | |
其他 | | | | | 25,785 | | | 23,734 | |
收入总成本 | | | | | 155,474 | | | 96,981 | |
毛利 | | | | | 312,182 | | | 255,375 | |
运营费用 | | | | | | | |
研发 | | | | | 90,274 | | | 62,676 | |
销售和市场营销 | | | | | 254,455 | | | 179,249 | |
一般和行政 | | | | | 70,995 | | | 55,461 | |
总运营费用 | | | | | 415,724 | | | 297,386 | |
运营亏损 | | | | | (103,542) | | | (42,011) | |
其他收入(费用),净额 | | | | | | | |
利息支出 | | | | | (1,232) | | | (16,278) | |
其他收入(费用) | | | | | (45,219) | | | 58,543 | |
其他收入(费用),净额 | | | | | (46,451) | | | 42,265 | |
所得税前损益 | | | | | (149,993) | | | 254 | |
所得税拨备 | | | | | 979 | | | 440 | |
净亏损 | | | | | $ | (150,972) | | | $ | (186) | |
普通股每股净亏损 | | | | | | | |
基本的和稀释的 | | | | | $ | (1.60) | | | $ | — | |
| | | | | | | |
加权-用于计算每股净亏损的平均股数 | | | | | | | |
基本的和稀释的 | | | | | 94,574 | | | 90,634 | |
| | | | | | | |
表3
RingCentral,Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 3月31日, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (150,972) | | | $ | (186) | |
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额: | | | |
折旧及摊销 | 60,929 | | | 24,577 | |
基于股份的薪酬 | 97,608 | | | 54,962 | |
递延和预付销售佣金费用摊销 | 23,173 | | | 15,644 | |
摊销债务贴现和发行成本 | 1,116 | | | 16,200 | |
提前清偿债务损失 | — | | | 658 | |
偿还可转换优先票据可归因于债务贴现 | — | | | (4,712) | |
经营性租赁使用权资产减值 | 4,877 | | | 4,322 | |
投资中未实现的损失(收益) | 47,384 | | | (57,521) | |
| | | |
坏账准备 | 4,605 | | | 1,485 | |
| | | |
| | | |
其他 | (251) | | | 73 | |
资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | (29,086) | | | 7,697 | |
递延和预付销售佣金成本 | (39,487) | | | (36,502) | |
预付费用和其他资产 | (2,554) | | | 7,128 | |
| | | |
应付帐款 | 6,868 | | | (8,109) | |
应计负债和其他负债 | 15,097 | | | 11,599 | |
递延收入 | 24,944 | | | 4,022 | |
经营租赁负债 | (5,256) | | | (4,382) | |
| | | |
经营活动提供的净现金 | 58,995 | | | 36,955 | |
投资活动产生的现金流 | | | |
购置财产和设备 | (6,852) | | | (8,721) | |
大写的内部使用软件 | (13,591) | | | (9,757) | |
| | | |
购买无形资产和长期投资 | (1,484) | | | (8,358) | |
用于投资活动的现金净额 | (21,927) | | | (26,836) | |
融资活动产生的现金流 | | | |
| | | |
回购或赎回可转换优先票据的付款 | — | | | (178,911) | |
| | | |
发行与股票计划有关的股票所得收益 | 627 | | | 1,192 | |
支付与股权奖励的股票净额结算相关的税款 | (747) | | | (4,900) | |
支付企业收购的或有对价 | — | | | (3,600) | |
偿还融资债务 | (1,810) | | | (277) | |
| | | |
用于融资活动的现金净额 | (1,930) | | | (186,496) | |
汇率变动的影响 | (371) | | | (409) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) | 34,767 | | | (176,786) | |
现金、现金等价物和受限现金 | | | |
期初 | 267,162 | | | 639,853 | |
期末 | $ | 301,929 | | | $ | 463,067 | |
表4
RingCentral,Inc.
营业收入(亏损)对账
GAAP指标与非GAAP指标的比较
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 3月31日, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
订费 | | | | | $ | 439,927 | | | $ | 325,223 | |
其他 | | | | | 27,729 | | | 27,133 | |
总收入 | | | | | 467,656 | | | 352,356 | |
收入成本对账 | | | | | | | |
GAAP订阅收入成本 | | | | | 129,689 | | | 73,247 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (7,196) | | | (3,978) | |
收购无形资产的摊销 | | | | | (43,101) | | | (10,618) | |
| | | | | | | |
非GAAP订阅收入成本 | | | | | 79,392 | | | 58,651 | |
| | | | | | | |
GAAP其他收入成本 | | | | | 25,785 | | | 23,734 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (2,408) | | | (1,656) | |
收购无形资产的摊销 | | | | | (12) | | | — | |
非GAAP其他收入成本 | | | | | 23,365 | | | 22,078 | |
毛利和毛利率对账 | | | | | | | |
非GAAP订阅 | | | | | 82.0 | % | | 82.0 | % |
非GAAP其他 | | | | | 15.7 | % | | 18.6 | % |
非公认会计准则毛利 | | | | | 78.0 | % | | 77.1 | % |
营业费用对账 | | | | | | | |
公认会计原则的研究与发展 | | | | | 90,274 | | | 62,676 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (24,398) | | | (14,649) | |
与收购有关的事项和其他事项 | | | | | (3,801) | | | — | |
非公认会计准则研究与开发 | | | | | 62,075 | | | 48,027 | |
占非公认会计准则总收入的百分比 | | | | | 13.3 | % | | 13.6 | % |
| | | | | | | |
公认会计准则销售和营销 | | | | | 254,455 | | | 179,249 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (41,913) | | | (24,767) | |
收购无形资产的摊销 | | | | | (937) | | | (970) | |
与收购有关的事项和其他事项 | | | | | (200) | | | — | |
非公认会计准则销售和营销 | | | | | 211,405 | | | 153,512 | |
占非公认会计准则总收入的百分比 | | | | | 45.2 | % | | 43.6 | % |
| | | | | | | |
一般和行政公认会计原则 | | | | | 70,995 | | | 55,461 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (26,431) | | | (17,443) | |
与收购有关的事项和其他事项 | | | | | (1,799) | | | (438) | |
非公认会计准则一般和行政 | | | | | 42,765 | | | 37,580 | |
占非公认会计准则总收入的百分比 | | | | | 9.1 | % | | 10.7 | % |
营业收入(亏损)对账 | | | | | | | |
GAAP运营损失 | | | | | (103,542) | | | (42,011) | |
基于股份的薪酬 | | | | | 102,346 | | | 62,493 | |
收购无形资产的摊销 | | | | | 44,050 | | | 11,588 | |
与收购有关的事项和其他事项 | | | | | 5,800 | | | 438 | |
来自运营的非GAAP收入 | | | | | 48,654 | | | 32,508 | |
非GAAP营业利润率 | | | | | 10.4 | % | | 9.2 | % |
表5
RingCentral,Inc.
净收益(亏损)对账
GAAP指标与非GAAP指标的比较
(千,每股数据除外)(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 3月31日, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
净收益(亏损)对账 | | | | | | | |
公认会计准则净亏损 | | | | | $ | (150,972) | | | $ | (186) | |
基于股份的薪酬 | | | | | 102,346 | | | 62,493 | |
收购无形资产的摊销 | | | | | 44,050 | | | 11,588 | |
与收购有关的事项和其他事项 | | | | | 5,800 | | | 438 | |
摊销债务贴现和发行成本 | | | | | 1,116 | | | 16,200 | |
与投资相关的损失(收益) | | | | | 45,476 | | | (59,597) | |
提前清偿债务的损失(收益) | | | | | — | | | 658 | |
公司间重新计量损失 | | | | | 28 | | | 735 | |
所得税费用影响 | | | | | (10,300) | | | (6,933) | |
非公认会计准则净(亏损)收益 | | | | | $ | 37,544 | | | $ | 25,396 | |
计算基本和稀释每股普通股净收益(亏损)时使用的GAAP和非GAAP加权平均份额之间的对账: | | | | | | | |
使用的加权平均股数 计算每股基本净亏损 | | | | | 94,574 | | | 90,634 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释证券的影响 | | | | | 1,071 | | | 2,349 | |
使用的非GAAP加权平均股份 计算非公认会计准则稀释后每股净(亏损)收益 | | | | | 95,645 | | | 92,983 | |
| | | | | | | |
每股摊薄净收益(亏损) | | | | | | | |
公认会计准则每股净亏损 | | | | | $ | (1.60) | | | $ | — | |
非公认会计准则每股净(亏损)收益 | | | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.27 | |
表6
RingCentral,Inc.
对业务活动的现金流量进行对账
GAAP计量与非GAAP自由现金流计量
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 3月31日, |
| | | | 2022 | | 2021 |
经营活动提供的净现金 | | | | $ | 58,995 | | | $ | 36,955 | |
| | | | | | |
偿还可转换优先票据可归因于债务贴现 | | | | — | | | 4,712 | |
经营活动提供的非公认会计准则现金净额 | | | | 58,995 | | | 41,667 | |
购置财产和设备 | | | | (6,852) | | | (8,721) | |
大写的内部使用软件 | | | | (13,591) | | | (9,757) | |
非公认会计准则自由现金流 | | | | $ | 38,552 | | | $ | 23,189 | |
表7
RingCentral,Inc.
对预测的营业利润率进行调整
GAAP指标与非GAAP指标的比较
(未经审计,单位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q2 2022 | | FY 2022 |
| 低射程 | | 高射程 | | 低射程 | | 高射程 |
公认会计准则收入 | 475.5 | | | 479.5 | | | 1,990.0 | | | 2,015.0 | |
| | | | | | | |
GAAP运营损失 | (106.5) | | | (101.1) | | | (400.0) | | | (382.1) | |
GAAP营业利润率 | (22.4 | %) | | (21.1 | %) | | (20.1 | %) | | (19.0 | %) |
基于股份的薪酬 | 112.0 | | | 107.0 | | | 450.0 | | | 435.0 | |
收购无形资产的摊销 | 44.0 | | | 44.0 | | | 173.0 | | | 173.0 | |
与收购有关的事项和其他事项 | — | | | — | | | 5.8 | | | 5.8 | |
来自运营的非GAAP收入 | 49.5 | | | 49.9 | | | 228.9 | | | 231.7 | |
非GAAP营业利润率 | 10.4 | % | | 10.4 | % | | 11.5 | % | | 11.5 | % |