bli-20220331000168965712/312022Q1错误http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrent00016896572022-01-012022-03-3100016896572022-04-30Xbrli:共享00016896572022-03-31ISO 4217:美元00016896572021-12-31ISO 4217:美元Xbrli:共享0001689657美国-公认会计准则:产品成员2022-01-012022-03-310001689657美国-公认会计准则:产品成员2021-01-012021-03-310001689657美国-GAAP:服务成员2022-01-012022-03-310001689657美国-GAAP:服务成员2021-01-012021-03-3100016896572021-01-012021-03-310001689657美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001689657美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-310001689657美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-012022-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001689657美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-03-310001689657美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001689657美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-03-310001689657美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001689657美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-12-3100016896572020-12-310001689657美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-01-012021-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001689657美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-03-310001689657美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001689657美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-03-3100016896572021-03-310001689657美国-GAAP:与客户签订合同的收入BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-03-31Xbrli:纯0001689657BLI:CustomerTwoMember美国-GAAP:与客户签订合同的收入US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-03-310001689657美国-GAAP:与客户签订合同的收入BLI:客户三人US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-03-310001689657美国-GAAP:与客户签订合同的收入BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-03-310001689657BLI:CustomerTwoMember美国-GAAP:与客户签订合同的收入US-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-03-310001689657美国公认会计准则:应收账款成员BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:CustomerTwoMember美国公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-03-310001689657美国公认会计准则:应收账款成员BLI:客户三人US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:客户4名成员美国公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-03-310001689657美国公认会计准则:应收账款成员BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-12-310001689657BLI:CustomerTwoMember美国公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-12-310001689657美国公认会计准则:应收账款成员BLI:客户三人US-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-12-310001689657美国-GAAP:SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-01-012022-03-310001689657美国-GAAP:SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-01-012021-03-310001689657美国-GAAP:SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-012022-03-310001689657美国-GAAP:SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-01-012021-03-310001689657BLI:抗体治疗成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:抗体治疗成员2021-01-012021-03-310001689657BLI:综合生物学成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:综合生物学成员2021-01-012021-03-310001689657BLI:农业生物学成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:农业生物学成员2021-01-012021-03-310001689657BLI:基因治疗成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:基因治疗成员2021-01-012021-03-310001689657BLI:细胞治疗成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:细胞治疗成员2021-01-012021-03-310001689657US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-03-310001689657US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-03-310001689657US-GAAP:传输超过时间成员2022-01-012022-03-310001689657US-GAAP:传输超过时间成员2021-01-012021-03-3100016896572022-04-012022-03-310001689657美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-03-310001689657美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-03-310001689657美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-03-310001689657美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2021-12-310001689657美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2021-12-310001689657美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2021-12-310001689657Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-03-310001689657Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-03-310001689657Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2021-12-310001689657Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2021-12-310001689657BLI:设备工具和模具成员2022-03-310001689657BLI:设备工具和模具成员2021-12-310001689657US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-03-310001689657US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2021-12-310001689657美国-GAAP:家具和固定设备成员2022-03-310001689657美国-GAAP:家具和固定设备成员2021-12-310001689657美国-公认会计准则:租赁改进成员2022-03-310001689657美国-公认会计准则:租赁改进成员2021-12-310001689657美国-美国公认会计准则:建设正在进行成员2022-03-310001689657美国-美国公认会计准则:建设正在进行成员2021-12-310001689657美国-GAAP:BuildingMembers2021-09-30BLI:设施0001689657美国-GAAP:NotesPayableto BanksMembersBLI:EWBLoanMember2018-05-230001689657BLI:TermLoanMembers美国-GAAP:NotesPayableto BanksMembers2021-06-300001689657BLI:TermLoanMembers美国-GAAP:NotesPayableto BanksMembers2021-06-302021-06-300001689657US-GAAP:LineOfCreditMember美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-300001689657US-GAAP:LineOfCreditMember美国-公认会计准则:优质费率成员美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-302021-06-300001689657US-GAAP:LineOfCreditMember美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-310001689657BLI:TermLoanMembers美国-GAAP:NotesPayableto BanksMembers2022-03-310001689657美国-GAAP:销售成本成员2022-01-012022-03-310001689657美国-GAAP:销售成本成员2021-01-012021-03-310001689657美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2022-01-012022-03-310001689657美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2021-01-012021-03-310001689657美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2022-01-012022-03-310001689657美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2021-01-012021-03-310001689657美国公认会计准则:销售和营销费用成员2022-01-012022-03-310001689657美国公认会计准则:销售和营销费用成员2021-01-012021-03-310001689657美国-GAAP:受限股票单位RSU成员SRT:首席执行官执行官员成员2022-03-102022-03-100001689657SRT:首席执行官执行官员成员2022-03-102022-03-100001689657美国公认会计准则:绩效共享成员SRT:首席执行官执行官员成员2022-03-102022-03-100001689657美国-公认会计准则:员工股票期权成员SRT:首席执行官执行官员成员2022-03-102022-03-100001689657SRT:最小成员数美国公认会计准则:绩效共享成员SRT:首席执行官执行官员成员2022-03-100001689657SRT:最大成员数美国公认会计准则:绩效共享成员SRT:首席执行官执行官员成员2022-03-100001689657美国公认会计准则:绩效共享成员SRT:首席执行官执行官员成员2022-01-012022-03-310001689657BLI:AbCelleraAndUBCMembers2021-07-012021-07-01BLI:专利BLI:索赔0001689657BLI:AbCellera不公平竞争成员2020-08-012020-08-310001689657BLI:AbCelleraNonInfringementMembers2020-08-012020-08-3100016896572020-10-012020-10-310001689657美国-公认会计准则:员工股票期权成员2022-01-012022-03-310001689657美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-03-310001689657美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-01-012022-03-310001689657美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-01-012021-03-31BLI:细分市场0001689657SRT:北美成员2022-01-012022-03-310001689657SRT:北美成员2021-01-012021-03-310001689657SRT:亚洲太平洋地区成员2022-01-012022-03-310001689657SRT:亚洲太平洋地区成员2021-01-012021-03-310001689657SRT:欧洲成员2022-01-012022-03-310001689657SRT:欧洲成员2021-01-012021-03-31 美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末 March 31, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
委托文件编号: 001-39388
伯克利照明公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
特拉华州 | 35-2415390 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
霍顿街5858号,320号套房
埃默里维尔, 加利福尼亚 94608
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(510) 858-2855
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.00005美元 | | 蓝光 | | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。 是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ |
规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是 ☐ 不是 ☒
截至2022年4月30日,67,826,564股票在注册人的普通股中,每股面值为0.00005美元。
伯克利灯光公司
截至2022年3月31日的季度报表10-Q
目录表
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| | |
第一部分: | 财务信息 | 1 |
| | |
第1项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 1 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 | 1 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月的简明综合经营报表和全面亏损(未经审计) | 2 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月股东权益简明综合变动表(未经审计) | 3 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月简明综合现金流量表(未经审计) | 4 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 5 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 18 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
| | |
第四项。 | 控制和程序 | 31 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 33 |
| | |
第1项。 | 法律诉讼 | 33 |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 33 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 33 |
| | |
第三项。 | 高级证券违约 | 33 |
| | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 33 |
| | |
第5项 | 其他信息 | 33 |
| | |
第六项。 | 陈列品 | 34 |
| | |
| 签名 | 35 |
第一部分财务信息
项目1.简明合并财务报表(未经审计)
伯克利照明公司
简明综合资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 164,674 | | | $ | 178,096 | |
应收贸易账款 | 17,721 | | | 25,942 | |
库存 | 15,665 | | | 14,547 | |
预付费用和其他流动资产 | 10,304 | | | 11,985 | |
流动资产总额 | 208,364 | | | 230,570 | |
受限现金 | 270 | | | 270 | |
财产和设备,净额 | 29,913 | | | 27,992 | |
经营性租赁使用权资产 | 25,325 | | | 26,060 | |
其他资产 | 1,985 | | | 2,361 | |
总资产 | $ | 265,857 | | | $ | 287,253 | |
负债与股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付贸易帐款 | $ | 8,015 | | | $ | 8,198 | |
应计费用和其他流动负债 | 9,916 | | | 12,425 | |
| | | |
递延收入 | 9,780 | | | 12,128 | |
流动负债总额 | 27,711 | | | 32,751 | |
应付票据 | 19,778 | | | 19,762 | |
递延收入,扣除当期部分 | 1,600 | | | 2,187 | |
长期租赁责任 | 23,567 | | | 24,337 | |
| | | |
总负债 | 72,656 | | | 79,037 | |
承付款和或有事项(附注13) | | | |
股东权益: | | | |
| | | |
普通股,$0.00005票面价值。授权300,000,0002022年3月31日和2021年12月31日的股票;已发行和已发行67,820,115和67,595,535股票分别于2022年3月31日和2021年12月31日 | 4 | | | 4 | |
额外实收资本 | 478,231 | | | 471,820 | |
累计赤字 | (285,034) | | | (263,608) | |
股东权益总额 | 193,201 | | | 208,216 | |
总负债和股东权益 | $ | 265,857 | | | $ | 287,253 | |
见这些简明合并财务报表的附注。
伯克利照明公司
简明合并经营报表和全面亏损(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | | | | | | | |
收入: | | | | | | | |
产品收入 | $ | 9,774 | | | $ | 13,533 | | | | | |
服务收入 | 10,432 | | | 5,095 | | | | | |
总收入 | 20,206 | | | 18,628 | | | | | |
销售成本: | | | | | | | |
产品销售成本 | 2,695 | | | 3,703 | | | | | |
销售服务成本 | 3,684 | | | 2,474 | | | | | |
销售总成本 | 6,379 | | | 6,177 | | | | | |
毛利 | 13,827 | | | 12,451 | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 17,573 | | | 13,027 | | | | | |
一般和行政 | 11,716 | | | 8,967 | | | | | |
销售和市场营销 | 5,811 | | | 5,606 | | | | | |
总运营费用 | 35,100 | | | 27,600 | | | | | |
运营亏损 | (21,273) | | | (15,149) | | | | | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出 | (224) | | | (354) | | | | | |
利息收入 | 34 | | | 66 | | | | | |
其他收入,净额 | 57 | | | 19 | | | | | |
所得税前亏损 | (21,406) | | | (15,418) | | | | | |
所得税拨备 | 20 | | | 17 | | | | | |
净亏损和综合亏损 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | | | | | |
| | | | | | | |
每股普通股股东应占净亏损,基本亏损和稀释亏损 | $ | (0.32) | | | $ | (0.24) | | | | | |
用于计算每股净亏损的加权平均股份,基本亏损和摊薄亏损 | 67,697,488 | | | 65,259,398 | | | | | |
见这些简明合并财务报表的附注。
伯克利照明公司
简明合并股东权益变动表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至2022年3月31日的三个月 |
| | | | 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 赤字 | | 总计 股东的 权益 |
(单位为千,每股数据除外) | | | | | | 股票 | | 金额 | | | |
2021年12月31日的余额 | | | | | | 67,595,535 | | | $ | 4 | | | $ | 471,820 | | | $ | (263,608) | | | $ | 208,216 | |
与以下事项有关而发行的股份: | | | | | | | | | | | | | | |
股票期权的行使 | | | | | | 81,654 | | | — | | | 412 | | | — | | | 412 | |
有限制股份单位的归属 | | | | | | 27,580 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
员工购股计划 | | | | | | 115,346 | | | — | | | 610 | | | — | | | 610 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 5,389 | | | — | | | 5,389 | |
净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (21,426) | | | (21,426) | |
2022年3月31日的余额 | | | | | | 67,820,115 | | | $ | 4 | | | $ | 478,231 | | | $ | (285,034) | | | $ | 193,201 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至2021年3月31日的三个月 |
| | | | 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 赤字 | | 总计 股东的 权益 |
(单位为千,每股数据除外) | | | | | | 股票 | | 金额 | | | |
2020年12月31日的余额 | | | | | | 64,486,246 | | | $ | 3 | | | $ | 436,662 | | | $ | (191,884) | | | $ | 244,781 | |
与以下事项有关而发行的股份: | | | | | | | | | | | | | | |
股票期权的行使 | | | | | | 1,778,130 | | | 1 | | | 6,361 | | | — | | | 6,362 | |
有限制股份单位的归属 | | | | | | 5,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
员工购股计划 | | | | | | 115,360 | | | — | | | 2,157 | | | — | | | 2,157 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 4,501 | | | — | | | 4,501 | |
净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (15,435) | | | (15,435) | |
2021年3月31日的余额 | | | | | | 66,384,736 | | | $ | 4 | | | $ | 449,681 | | | $ | (207,319) | | | $ | 242,366 | |
见这些简明合并财务报表的附注。
伯克利照明公司
简明合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
| | | |
经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | |
对净亏损与业务活动中使用的现金进行核对的调整: | | | |
折旧 | 1,944 | | | 1,345 | |
基于股票的薪酬 | 5,393 | | | 4,494 | |
经营性租赁使用权资产摊销 | 735 | | | 495 | |
与债务和应收票据协议有关的非现金利息和其他费用 | 16 | | | 18 | |
超额和陈旧库存准备金 | 195 | | | 44 | |
财产和设备的处置损失和减值 | 28 | | | 13 | |
| | | |
| | | |
| | | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收贸易账款 | 8,221 | | | (3,493) | |
库存 | (1,317) | | | (2,744) | |
预付费用、其他流动资产和其他资产 | 2,057 | | | (1,036) | |
应付贸易帐款 | 298 | | | 2,690 | |
递延收入 | (2,935) | | | 3,039 | |
应计费用和其他流动负债 | (2,552) | | | (429) | |
经营租赁负债 | (726) | | | (361) | |
| | | |
用于经营活动的现金净额 | (10,069) | | | (11,360) | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购置财产和设备 | (4,375) | | | (402) | |
| | | |
| | | |
用于投资活动的现金净额 | (4,375) | | | (402) | |
融资活动的现金流: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
行使股票期权时发行普通股所得款项 | 412 | | | 6,362 | |
根据员工购股计划发行普通股所得款项 | 610 | | | 2,157 | |
融资活动提供的现金净额 | 1,022 | | | 8,519 | |
现金和现金等价物及限制性现金净减少 | (13,422) | | | (3,243) | |
期初现金及现金等价物和限制性现金 | 178,366 | | | 233,678 | |
期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 164,944 | | | $ | 230,435 | |
见这些简明合并财务报表的附注。
(1)提交的公司和依据
业务说明
伯克利照明公司(“公司”或“伯克利照明”)是一家领先的数字细胞生物学公司,专注于支持和加速生物疗法和其他基于细胞的产品的快速开发和商业化。Berkeley Lights的平台是一个完全集成的端到端解决方案,由专有消耗品组成,包括公司的OptoSelect芯片和试剂盒、先进的自动化系统以及先进的应用和工作流程软件。
伯克利照明及其合并子公司在下文中被称为“公司”。该公司总部设在加利福尼亚州埃默里维尔。
陈述的基础
随附的未经审计简明综合财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则编制的。
流动性
该公司自成立以来一直在运营中出现亏损,到目前为止主要依靠股权和债务融资为其运营提供资金。截至2022年3月31日止三个月,本公司综合净亏损为$21.4百万美元,截至2022年3月31日,累计赤字为285.0百万美元和无限制现金和现金等价物#164.7百万美元。管理层预计,在可预见的未来,在公司进行投资以支持其预期增长的同时,短期内将继续产生巨额支出和运营亏损。公司相信,其截至2022年3月31日的现金和现金等价物余额提供了足够的资本资源,自所附合并财务报表发布之日起至少12个月内继续运营。
(2)重要会计政策摘要
重大会计政策
公司的重要会计政策在提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露,在截至2022年3月31日的三个月中没有发生重大变化,但公司关于股票薪酬的会计政策除外,因为公司在截至2022年3月31日的三个月中首次在市场条件下授予奖励,如下进一步描述。
基于股票的薪酬
公司维持一项激励性薪酬计划,根据该计划,向员工和非员工顾问授予股票期权和限制性股票单位(RSU)。
以股票为基础的薪酬支出是基于授予日期的奖励公允价值。本公司根据授予当日其在纳斯达克上市的股票的收盘价确定RSU的公允价值。
该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予日大多数股票期权奖励的公允价值。对于包括与公司股价挂钩的目标(即市场状况)的期权奖励,公司使用蒙特卡洛模拟来估计公允价值。
只有服务条件的股票期权和RSU的公允价值在预期授予奖励的必要服务期内按直线原则确认为补偿费用,并在发生没收时予以确认。
包括服务条件和业绩条件的股票期权和RSU被认为是预期在业绩条件可能满足时授予的。与绩效股票期权和奖励相关的薪酬支出被确定为可能实现的,在必要的服务期内逐笔确认。
对于最初未被评估为可能实现业绩的业绩股票期权和奖励,本公司在公司改变其确定业绩条件可能实现的期间记录了对薪酬支出的累计调整。在本公司认为不再可能达到业绩条件的任何期间,本公司停止确认补偿费用。如果绩效目标被确定为不可能实现,则以前确认的任何薪酬支出都将被冲销。
具有市场条件的股票期权的公允价值在奖励的每一部分的必要服务期内确认,无论最终是否(或在多大程度上)达到市场条件。
(3)重大风险和不确定性,包括业务和信贷集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金等价物和贸易应收账款。该公司的现金和现金等价物由大型、信誉良好的金融机构持有。该公司将多余的现金投资于货币市场基金。该公司已经制定了关于信用评级、多样化和到期日的指导方针,以寻求保持安全性和流动性。这些银行的存款可能超过为此类存款提供的保险金额。到目前为止,该公司的现金和现金等价物存款没有出现任何损失。
公司通过信贷审批和监督程序控制信贷风险。该公司定期对其客户进行信用评估,通常不需要抵押品。应收账款是扣除坏账准备后入账的。坏账准备是基于管理层对特定客户账户的可收回性和相关发票的账龄的评估,并代表本公司对其现有应收贸易账款的预期信贷损失的最佳估计。于2022年3月31日及2021年12月31日,本公司并无就呆账记入任何重大拨备。
该公司的大部分客户位于美国和亚太地区。在截至2022年3月31日的三个月里,有三个客户18%, 13%和10占收入的1%。在截至2021年3月31日的三个月里,有两个客户11%和10占收入的1%。
截至2022年3月31日,有四个客户包括22%, 14%, 11%和10应收账款的百分比。截至2021年12月31日,三家客户占比15%, 11%和11应收账款的百分比。
(4)与客户签订合同的收入
收入的分类
下表描述了按客户或销售渠道类型、由最终客户的工作流程和活动的性质以及收入确认时间定义的细分市场的收入分类(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
销售渠道类型 | | | | | | | |
直销渠道 | $ | 15,486 | | | $ | 10,439 | | | | | |
总代理商渠道 | 4,720 | | | 8,189 | | | | | |
净收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
| | | | | | | |
市场 | | | | | | | |
抗体治疗学 | $ | 14,225 | | | $ | 15,114 | | | | | |
合成生物学 | 2,472 | | | 1,984 | | | | | |
农业生物学 | 1,491 | | | — | | | | | |
基因治疗 | 1,774 | | | 1,225 | | | | | |
细胞疗法 | 244 | | | 305 | | | | | |
净收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
| | | | | | | |
收入确认的时机 | | | | | | | |
在某一时间点转移的货物和服务 | $ | 9,836 | | | $ | 13,064 | | | | | |
随时间转移的商品和服务 | 10,370 | | | 5,564 | | | | | |
净收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
按市场划分的收入由公司客户主要在公司Beacon平台上使用的工作流程相关的收入决定,或由公司根据战略合作伙伴关系和服务协议开发的工作流程的性质决定。这些简明综合财务报表附注15列载按地区市场划分的收入。
履约义务
本公司相当多的产品和服务销售,以及其可行性研究安排,都是短期性质的,合同期限为一年或以下。对于这些合同,公司利用ASC 606-10-50-14中的实际权宜之计,豁免公司披露分配给剩余履行义务的交易价格,如果履行义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分。
截至2022年3月31日,与超过一年的客户合同相关的未履行或部分未履行的履约义务总额为作为$6.9百万美元,计入公司简明综合资产负债表的递延收入,其中约35%是e预计将在下一年确认为收入12几个月,其余部分在事后确认。
合同余额
下表提供了有关应收账款、合同资产和与客户签订的合同的递延收入的信息(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
应收贸易账款 | $ | 17,721 | | | $ | 25,942 | |
合同资产,包括在“预付费用和其他流动资产”中 | $ | 1,896 | | | $ | 1,736 | |
包括在“其他资产”中的长期合同资产 | $ | 571 | | | $ | 1,070 | |
递延收入(当期) | $ | 9,780 | | | $ | 12,128 | |
递延收入(非流动收入) | $ | 1,600 | | | $ | 2,187 | |
合同责任共$11.4百万美元和美元14.3百万AS截至2022年3月31日和2021年12月31日,分别包括与延长保修服务协议、战略合作伙伴关系和服务协议以及高级自动化系统安排有关的递延收入。截至2022年3月31日的三个月内记录的收入i包括在内$4.6百万 截至2021年12月31日,包括在合同负债中的先前递延收入的百分比。
销售型租赁安排
本公司亦与若干合资格客户订立销售式租赁安排。与销售类型租赁的租赁要素相关的收入列示为产品收入,并被零及$1.7截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。
下表列出了公司定期客户租赁的未来到期日,并对截至2022年3月31日根据此类安排应从客户那里获得的金额中的未贴现现金流进行了核对(单位:千):
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度: | 销售类型 租契 |
2022年剩余时间 | $ | 1,655 | |
2023 | 445 | |
2024 | 853 | |
| |
未贴现现金流合计 | 2,953 | |
减去:非劳动收入 | 368 | |
客户应支付的总金额(毛) | $ | 2,585 | |
(5)资产负债表账户
库存
下表显示了库存的组成部分(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
原料 | $ | 8,861 | | | $ | 8,296 | |
成品 | 6,804 | | | 6,251 | |
总计 | $ | 15,665 | | | $ | 14,547 | |
预付费用和其他流动资产
下表显示了预付费用和其他流动资产的组成部分(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
合同资产 | $ | 1,896 | | | $ | 1,736 | |
供应商保证金 | 2,712 | | | 2,802 | |
递延成本 | 512 | | | 561 | |
预付保险 | 1,640 | | | 2,944 | |
其他(1) | 3,544 | | | 3,942 | |
总计 | $ | 10,304 | | | $ | 11,985 | |
(1)其他主要包括预付租金费用、软件许可和预付增值税。
应计费用和其他流动负债
下表显示应计费用和其他流动负债的组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
应计工资单和员工相关费用 | $ | 4,697 | | | $ | 6,757 | |
租赁负债--短期 | 2,984 | | | 2,941 | |
应计产品保修 | 914 | | | 1,085 | |
应计法律费用 | 680 | | | 504 | |
其他(1) | 641 | | | 1,138 | |
总计 | $ | 9,916 | | | $ | 12,425 | |
(1)其他主要包括应计所得税、销售税、应计特许权使用费和其他杂项应计项目。
(6)金融工具的公允价值
公允价值定义为于报告日期在市场参与者之间的有序交易中为出售资产而收取的或为转移负债而支付的价格(退出价格)。在估值层次中对金融工具的分类是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。
由于到期日较短,公司现金等价物、应收账款和应付账款的账面价值接近公允价值。本公司将其现金等价物(主要由货币市场基金组成)归类于第1级,因其在厘定公允价值时采用市场报价。
下表列出了按公允价值等级划分的公司金融资产和负债的公允价值(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) | | 意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) | | 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
| | | | | | | |
资产 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 25,141 | | | $ | 25,141 | | | $ | — | | | $ | — | |
总计 | $ | 25,141 | | | $ | 25,141 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2021 | | 报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) | | 意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) | | 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
| | | | | | | |
资产 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 25,138 | | | $ | 25,138 | | | $ | — | | | $ | — | |
总计 | $ | 25,138 | | | $ | 25,138 | | | $ | — | | | $ | — | |
公司未按公允价值计量的金融工具的账面价值和公允价值如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 携带 价值 | | 公允价值 | | 携带 价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | |
长期债务,包括本期债务 | $ | 19,778 | | | $ | 19,295 | | | $ | 19,762 | | | $ | 19,298 | |
该公司使用一种考虑平均债务成本的基于市场的方法估计其长期债务的公允价值。本公司已将自己的信用风险纳入所有负债公允价值计量。此类公允价值计量在公允价值层次结构下被视为第二级。
于呈列任何期间,本公司并无任何按公允价值经常性计量的金融资产在第1级、第2级或第3级之间的转移。
(7)财产和设备,净额
财产和设备净额构成如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
设备、工装和模具 | $ | 37,050 | | | $ | 33,972 | |
计算机软件和设备 | 2,845 | | | 3,019 | |
家具、固定装置和其他 | 1,955 | | | 1,891 | |
租赁权改进 | 10,750 | | | 6,105 | |
在建工程 | 756 | | | 4,803 | |
总资产和设备 | 53,356 | | | 49,790 | |
减去:累计折旧 | (23,443) | | | (21,798) | |
财产和设备,净额 | $ | 29,913 | | | $ | 27,992 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的折旧费用总额为1.9百万美元和美元1.3分别为100万美元。
在截至2022年和2021年3月31日的三个月内,财产和设备的减值和处置损失不是很大。
(8)租契
该公司根据多项经营租约租赁位于加利福尼亚州埃默里维尔的办公、制造、分销和实验室设施。于2021年第三季度,本公司延长了与Emeryville设施相关的租约期限,这些租约将于2029年到期。此外,于2021年第三季,本公司订立七年马萨诸塞州列克星敦的办公室和实验室运营空间租赁,于2021年7月1日开始。
该公司还出租二根据2020年7月签订的经营租赁协议,在中国上海的办公和实验室设施。这些租约在不同的日期到期,最晚的日期是2023年8月。
与公司截至2022年3月31日的经营租赁负债相关的未来付款如下(以千计):
| | | | | |
| 经营租约 |
| |
截至12月31日止年度的未贴现租金, | |
2022年剩余时间 | $ | 3,148 | |
2023 | 4,276 | |
2024 | 4,355 | |
2025 | 4,486 | |
2026 | 4,621 | |
此后 | 12,222 | |
未贴现的租赁付款总额 | 33,108 | |
减去:隐含利息 | (5,131) | |
减去:应收租户改善津贴 | (1,426) | |
经营租赁付款现值 | 26,551 | |
减:当前部分(1) | (2,984) | |
长期经营租赁负债总额 | $ | 23,567 | |
(1)列入资产负债表标题“应计费用和其他流动负债”。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的租金支出为$1.1百万美元和美元0.8分别为100万美元。根据租赁协议的条款,本公司还负责某些未计入租赁负债计量的可变租赁付款。经营租赁的可变租赁付款为#美元。0.8百万美元和美元0.5分别为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,包括公共区域维护费等非租赁部分。
以下信息是与经营租赁有关的现金流量表的补充披露(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| | | |
| |
| 2022 | | 2021 |
为新的经营租赁负债获得的使用权资产 | $ | — | | | $ | — | |
| | | |
为计入租赁负债的金额支付的现金 | $ | 1,098 | | | $ | 691 | |
以下汇总了与经营租赁相关的其他信息:
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | |
加权平均剩余租赁年限(年) | 7.27 | | 7.51 |
加权平均贴现率 | 4.67 | % | | 4.67 | % |
本公司亦订立以本公司为出租人的租赁交易,该等交易迄今已被分类为销售型租赁。有关租赁披露,请参阅该等简明综合财务报表附注4。
(9)应付票据
2018年5月23日,公司与东西银行(“EWB”)签订了一项贷款和担保协议(“EWB”),使其能够借入最多$20.0百万美元。截至2018年5月23日,贷款安排已全部动用。
于2021年6月30日,本公司与EWB订立经修订及重新签署的贷款及担保协议(“该协议”)。根据协议,EWB提供了$20.0百万定期贷款(“定期贷款”),用于根据日期为2018年5月23日的贷款和担保协议对未偿还定期贷款进行再融资。定期贷款将于#年到期。48几个月,固定利率为4.17%. 这笔定期贷款的初始利息期限为24月,最长可延长至36根据某些流动性措施的实现情况,可随时提前还款,无需支付违约金。
该协议授予EWB公司所有资产(知识产权除外)的担保权益和留置权,但须受双重负面质押的约束。此外,原先生效的协议中的某些其他条款已被该协议修订,包括某些金融契诺。经修订及重订的贷款及担保协议作为债务修订入账,本公司将增量债务发行成本资本化。
此外,该协议还为公司提供了一笔新的#美元。10.0百万循环信贷(“循环额度”),计入其每日未偿还余额的利息0.70高于最优惠税率(如协议中所定义)的%。不是截至2022年3月31日,循环线项下的未偿还金额。
该协定包含某些金融和非金融契约。截至2022年3月31日,该公司遵守了该协议的条款和契诺。
以下是截至2022年3月31日到期应付票据的付款时间表(单位:千):
| | | | | |
| 3月31日, 2022 |
截至12月31日的年度: | |
2022年剩余时间 | $ | 637 | |
2023 | 6,617 | |
2024 | 10,406 | |
2025 | 4,210 | |
到期付款总额 | 21,870 | |
更少: | |
利息支付、贷款贴现和融资成本 | (2,092) | |
当期部分,减少贷款贴现和融资成本 | — | |
应付票据 | $ | 19,778 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的利息总成本为$0.2百万美元和美元0.4分别为100万美元。
(10)股票补偿计划
基于股票的薪酬
与公司基于股票的奖励相关的基于股票的薪酬被记录为费用,分配如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
销售成本 | $ | 51 | | | $ | 42 | | | | | |
研发 | 1,581 | | | 1,061 | | | | | |
一般和行政 | 2,211 | | | 1,372 | | | | | |
销售和市场营销 | 1,550 | | | 2,019 | | | | | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 5,393 | | | $ | 4,494 | | | | | |
截至2022年3月31日和2021年12月31日,计入库存的股票薪酬并不重要。
2022年3月10日,公司授予新任命的公司首席执行官1,017,177RSU,339,059股票期权和678,118绩效股票期权(“PSO”)。RSU和股票期权按季度授予3几年,股票期权有一个10一年的期限。
PSO有一个7年期表演期,a10年期根据某些市场条件和持续的基于服务的要求确定期限和背心。与市场状况相关的归属是基于公司的股票价格达到一定的目标而触发的,这些目标范围包括二至20于授出日乘以本公司股价。
虽然在满足市场条件之前不会授予任何奖励,但自2022年3月31日起,公司开始根据指定股价目标的估计实现日期记录每一批归属股票的基于股票的补偿费用。每一批债券的估值和实现概率是使用蒙特卡洛模拟来确定的。同样的蒙特卡洛模拟也被用作确定预期实现日期的基础。由于实现概率作为蒙特卡洛模拟的一部分考虑在内,这些部分的费用将在每个部分的估计实现日期同时确认,即使部分或全部期权从未授予。如果某批股票的相关市况早于
预计,此类部分的所有未摊销费用将立即确认。截至2022年3月31日,无已经授予了多家私营企业。
(11)所得税
该公司的所得税准备金为#美元。201,000美元17截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为1000人。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中,营业税前收入包括与美国业务和该公司海外业务有关的金额。本公司对其递延税项资产维持全额估值拨备,并打算这样做,直到有足够证据支持全部或部分拨备转回为止。
(12)现金流量表
补充现金流量信息包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
支付利息的现金 | $ | 137 | | | $ | 337 | |
| | | |
| | | |
| | | |
非现金投融资活动 | | | |
| | | |
转移到财产和设备的库存(1) | $ | — | | | $ | 2,813 | |
与购置财产和设备有关的应付帐款和应计负债变动 | $ | (482) | | | $ | 751 | |
| | | |
(1)库存向物业和设备的非现金转移主要与2021年第一季度和第二季度转移到公司BioFoundry业务的Beacons有关。由于公司BioFoundry业务的增长,包括用于履行战略合作伙伴关系和服务协议的信标数量的增长,从2021年第三季度开始,最初计划用于公司BioFoundry业务的信标将被归类为“购买财产和设备”。
(13)承付款和或有事项
法律诉讼
公司可能不时卷入法律和行政诉讼以及各种类型的索赔。当已知并被认为可能发生损失,且损失金额可以合理估计时,公司在其财务报表中记录了这些事项的负债。在收益或有事项实现之前,公司不会确认它们。与或有损失相关的法律费用在发生时计入费用。
AbCellera生物制品诉讼
2020年7月,AbCellera Biologics Inc.(“AbCellera”)向美国特拉华州地区法院提起诉讼,指控该公司通过制造、使用、出售、销售和/或进口公司的信标和文化站仪器和OptoSelect芯片,以及销售Opto等离子B发现工作流程,直接或间接侵犯并继续侵犯AbCellera的以下独家许可专利:美国专利号10,107,812、10,274,494、10,466,241、10,578,618、10,697,962、10,087,408、10,421,936和10,704,018(“AbCellera I”)。
2020年8月,AbCellera向特拉华州美国地区法院提起第二次申诉,对美国专利号10,718,768、10,738,270、10,746,737和10,753,933(“AbCellera II”)提出了同样的指控。2020年9月,AbCellera分别在AbCellera I和AbCellera II中提出修改后的申诉,将不列颠哥伦比亚大学(“UBC”)添加为指名原告。同样在2020年9月,AbCellera和UBC向美国特拉华州地区法院提起了第三起诉讼,
对美国专利号10,775,376、10,775,377和10,775,378(“AbCellera III”)提出同样的指控。AbCellera和UBC正在寻求除其他外的侵权判决、永久禁令和损害赔偿(包括利润损失、合理的特许权使用费、合理的费用和律师费以及故意侵权的三倍损害赔偿金)。除程序性动议外,该公司还针对AbCellera I、AbCellera II和AbCellera III诉讼分别提出了答辩和反诉。本公司在每起诉讼中的反诉包括对所声称的专利没有侵权的声明判决、对所声称的专利无效的声明判决以及对所声称的专利因不公平行为而不可强制执行的声明判决。本公司提出动议,要求将AbCellera I、AbCellera II和AbCellera III诉讼移交给美国加利福尼亚州北区地区法院,已获批准,在那里诉讼已合并,目前正在审理中(“合并诉讼”)。2021年5月6日,根据法院命令,AbCellera和UBC在没有损害的情况下,将合并诉讼中主张的专利减少到以下几项:美国专利号10,087,408、10,421,936、10,738,270、10,697,962、10,753,933、10,775,376和10,775,378。
2021年7月1日,法院批准了公司修改答辩和反诉的动议,增加了针对AbCellera Biologics的联邦和州不正当竞争反诉;2021年7月22日,公司提交了修改后的答辩和反诉。同样在2021年7月1日,法院发布了一项案件管理命令,其中要求AbCellera和UBC将主张的专利数量减少到不超过二,且所主张的专利权利要求总数不超过四在审判之前的每项专利。
同样于2021年7月,本公司向美国专利商标局(“USPTO”)提交跨部门审查(“IPR”)请愿书,质疑美国专利号10,087,408的各种主张权利要求和美国专利号10,421,936的所有主张权利要求的有效性,然后向地区法院提出动议,要求暂停合并诉讼,等待知识产权诉讼的结果。2021年8月,该公司向美国专利商标局提交了第三份知识产权申请,质疑美国专利第10,739,270号主张的所有权利要求的有效性。同样在2021年8月,法院批准了本公司搁置AbCellera I、AbCellera II和AbCellera III合并诉讼以等待知识产权诉讼结果的动议。
2022年1月,美国专利商标局专利审判和上诉委员会(“PTAB”)发布了一项关于美国10087,408号专利的知识产权提起诉讼的裁决,以及一项关于美国第10,421,936号专利的驳回知识产权的裁决。2022年2月,PTAB发布了一项裁决,拒绝保护美国第10,739,270号专利的知识产权。
2020年8月,本公司向美国加利福尼亚州北区地区法院提起诉讼,起诉AbCellera和先前被AbCellera收购的实体Lineage BioSciences,Inc.(“AbCellera IV”)。投诉内容包括二不正当竞争罪和一宣告性判决不侵犯美国10058,839号专利。除其他事项外,该公司正在寻求损害赔偿和不侵权判决。2020年10月,该公司提交了经修订的申诉,声称三Counts和AbCellera and Lineage提交了一项动议,要求驳回修改后的申诉,该动议在没有偏见的情况下获得了部分批准。鉴于本公司在合并诉讼中的修订答辩和反诉,经修订以包括如上所述的联邦和州不正当竞争索赔,本公司于2021年7月在AbCellera IV诉讼中提交了驳回通知,导致其终止。
本公司认为AbCellera和UBC的专利主张是没有根据的,并打算积极为自己辩护。该公司还打算继续对AbCellera和UBC提出索赔和反索赔。诉讼的结果可能是不确定的,法院可能不同意公司的立场。在这些诉讼中做出不利裁决可能会使公司承担重大责任,要求公司向AbCellera和/或UBC寻求许可证或向其支付特许权使用费,或阻止其制造、销售或使用其某些产品,任何这些都可能对公司的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
证券集体诉讼
2021年12月,Victor J.Ng代表所有在2020年7月17日至2021年9月14日期间购买Berkeley Lights普通股的买家提起证券集体诉讼,指控本公司和本公司某些现任和前任高管违反了1934年证券交易法第10(B)和第20(A)节及其颁布的第10b-5条(“证券集体诉讼”)。本公司认为证券集体诉讼中的断言毫无根据,并打算积极为自己辩护。诉讼的结果可能是不确定的,法院可能不同意公司的立场。证券集体诉讼中的不利裁定可能使本公司承担重大债务,这可能对本公司的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
派生诉讼
2022年3月,Trung Nguyen代表名义被告Berkeley Lights,Inc.提起股东派生诉讼,指控公司的某些现任和前任董事以及某些公司的现任和前任高级管理人员违反了他们对公司的受托责任。 起诉书还声称,公司的某些现任和前任董事和前任高级管理人员利用重要的非公开信息从出售公司股票中不正当地获利,公司的某些现任和前任高级管理人员因违反1934年《证券交易法》第10(B)和21D条而欠公司捐款。
本公司目前并无涉及任何其他索偿或法律行动,管理层亦不知悉任何潜在的索偿或法律行动,而最终处置可能会对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
不是由于本公司认为截至2022年3月31日不可能发生债务,因此已为诉讼拨备。
产品保修
本公司为客户提供13个月对其平台和芯片消耗品的保修,通常从发货日期开始。下表为简明综合资产负债表上应计费用和其他流动负债中的产品保修应计项目的活动(千):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
期初余额 | $ | 1,085 | | | $ | 1,271 | | | | | |
对现有保修的调整 | (245) | | | (218) | | | | | |
关于新保修的规定 | 163 | | | 375 | | | | | |
解决先前存在的保修 | (89) | | | (160) | | | | | |
期末余额 | $ | 914 | | | $ | 1,268 | | | | | |
(14)每股普通股股东应占净亏损
潜在可发行普通股包括行使已发行员工股票期权奖励时可发行的股票。有业绩条件的奖励不包括在用于计算稀释后每股收益的股份中,直到与奖励相关的业绩条件得到满足为止。
下表列出了普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法(单位为千,不包括每股和每股数据):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
分子 | | | | | | | |
普通股股东应占净亏损,基本亏损和摊薄亏损 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | | | | | |
| | | | | | | |
分母 | | | | | | | |
加权平均-用于计算基本和稀释后每股净收益的股票 | 67,697,488 | | 65,259,398 | | | | |
每股净亏损 | | | | | | | |
普通股股东应占每股基本亏损和稀释后每股净亏损 | $ | (0.32) | | | $ | (0.24) | | | | | |
由于本公司在报告所述的所有期间都处于亏损状态,普通股股东应占每股基本净亏损与普通股股东应占稀释后每股净亏损相同,因为纳入所有潜在的已发行普通股将是反稀释的。由于下列加权平均普通股等价物具有反稀释作用,因此不包括在本报告所述期间普通股股东每股摊薄净亏损的计算中:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
购买普通股的期权 | 7,020,591 | | | 8,399,147 | | | | | |
限制性股票单位 | 3,629,310 | | | 356,725 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | 10,649,901 | | | 8,755,872 | | | | | |
(15)细分市场
运营部门被定义为企业的组成部分,可获得关于这些信息的单独财务信息,由首席运营决策者或决策小组在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。该公司的首席运营决策者是其首席执行官。该公司只有一项业务活动,没有部门经理负责运营。因此,本公司已一运营部门。该公司的主要业务和决策职能设在美国。
下表根据提供服务的地点或产品运往的地点,按地理市场提供公司的收入(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
北美 | $ | 13,715 | | | $ | 7,362 | | | | | |
亚太地区(1) | 5,035 | | | 8,431 | | | | | |
欧洲 | 1,456 | | | 2,835 | | | | | |
总计 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
(1)亚太地区包括澳大利亚。
截至2022年3月31日和2021年12月31日,公司几乎所有长期资产都位于美国.
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含符合1995年《私人证券诉讼改革法案》的前瞻性陈述,涉及我们的业务、运营和财务业绩和状况,以及我们对业务、运营和财务业绩和状况的计划、目标和预期。本文中包含的任何非历史事实的陈述均可被视为前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过诸如“目标”、“预期”、“假设”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“到期”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、“计划”、“预测”、“潜在”、“定位”、“寻求”、“应该”等术语来识别前瞻性陈述,“Target”、“Will”、“Will”和其他类似的表达是对未来事件和未来趋势的预测或指示,或这些术语或其他类似术语的否定,尽管并不是所有前瞻性表述都包含这些词语。
前瞻性陈述是基于管理层对我们的业务和我们经营的行业的当前预期、估计、预测和预测,管理层的信念和假设并不是对未来业绩或发展的保证,涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他在某些情况下超出我们控制范围的因素。因此,我们在本季度报告中关于Form 10-Q的任何或所有前瞻性陈述可能被证明是不准确的。此外,如果前瞻性陈述被证明是不准确的,不准确可能是实质性的。鉴于这些前瞻性陈述中的重大不确定性,您不应将这些陈述视为我们或任何其他人对我们将在任何特定时间框架内或根本不会实现我们的目标和计划的陈述或保证。
此外,“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本季度报告10-Q表格之日向我们提供的信息,虽然我们认为这些信息构成了此类陈述的合理基础,但此类信息可能是有限或不完整的,我们的陈述不应被解读为表明我们已对所有可能获得的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,告诫投资者不要过度依赖这些陈述。
您应该阅读以下关于我们的财务状况和经营结果的讨论,以及我们未经审计的简明财务报表和本季度报告中其他地方包含的相关附注和其他财务信息,以及我们已审计的综合财务报表和附注,以及管理层对截至2021年12月31日的财政年度财务状况和经营成果的讨论和分析,这些讨论包括在2022年2月28日提交给美国证券交易委员会(SEC)的10-K表格年度报告中。由于各种因素,包括项目1A中讨论的因素,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。这些风险因素包括我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告、本10-Q表格季度报告中的其他部分,以及我们提交给美国证券交易委员会的其他报告。
概述
伯克利照明公司是一家领先的数字细胞生物学公司,专注于支持和加速生物疗法和其他基于细胞的产品的快速开发和商业化。Berkeley Lights平台并行捕获数千个单细胞的深层表型、功能和基因信息,还可以以最佳细胞的形式提供客户所需的活生物。这是一种捕捉和解释生物学定性语言并将其转化为单细胞特定数字信息的新方法,称为数字细胞生物学。我们目前专注于通过我们的平台支持巨大且快速增长的抗体治疗、细胞治疗、基因治疗、农业生物学和合成生物学市场。
Berkeley Lights平台可以用来在发现过程的早期表征与所需的基于细胞的产品相关的细胞的性能,然后将该表型数据与每个细胞的遗传密码相关联
手机。相比之下,目前的基因组技术首先发现序列,但未能在这一过程的早期提供功能信息。及早进行功能验证意味着让表现不佳的单元及早失效,同时快速推进最好的候选单元,然后再招致重大的研发费用。我们的平台在整个过程中多次重复这种失败和进步的过程,为我们相信将提供最好产品的产品提供最好的电池。
我们的平台是一个完全集成的端到端解决方案,由先进的自动化系统、专有消耗品(包括我们的OptoSelect芯片和试剂盒)以及先进的应用程序和工作流程软件组成。客户将他们的活细胞样本以及培养液和试剂加载到我们的系统中,然后将细胞导入我们的OptoSelect芯片,在那里执行集成的工作流程,以评估特定的细胞功能和属性。我们的平台捕获并提供丰富的单细胞数据,以找到最好的细胞。我们的平台利用我们专有的光电定位(“OEP”)技术,可以利用光对活的单细胞和其他微型物体进行确定性定位。OEP是我们平台的核心技术,允许在整个功能表征过程中对活的单细胞或其他微对象进行高水平的控制。
我们的商业工作流程,每个都是不同的产品,由四个模块组成,我们称之为进口、文化、分析和出口。这些模块可以与各种单细胞分析一起调整、互换和部署,以满足特定应用和各种细胞类型的需求。我们相信,这种多功能性促进了新工作流产品的快速开发和几乎无限的工作流商业化机会。我们已经并将继续通过利用现有的工作流程和分析,在大型市场上开发专有工作流程并将其商业化。随着时间的推移,我们的目标是使客户能够利用我们的工作流在我们的平台上标准化他们的许多流程。我们相信,我们是唯一一家将平台商业化的公司,该平台可以以可扩展的方式做到这一点。
我们于2016年12月商业化推出了我们的平台,其中包括Beacon系统和我们针对抗体治疗市场的Opto Cell Line Development 1.0工作流程的阿尔法版本。从最初推出我们的平台到2022年3月31日,我们已经商业推出了十个工作流程。2019年6月,我们推出了针对化验开发和较低吞吐量工作流的桌面Lightning系统,并在2020年初推出了我们的文化站仪器。
我们将很大一部分资源集中在平台、工作流程和化验开发上,以及业务开发和销售和营销上。我们的研发工作主要集中在开发新的工作流程和检测能力,以及新的先进系统和OptoSelect芯片和试剂盒,以满足客户的需求和满足新市场。
我们通常将所有的生产制造外包出去。设计工作、原型制作和试制工作在内部完成,然后外包给第三方合同制造商。我们的外包生产战略旨在推动成本杠杆和规模,并避免与建造和运营制造设施相关的高额资本支出和固定成本。我们系统的合同制造商位于美国。试剂盒和OptoSelect芯片组件的合同制造商位于美国、亚洲和欧洲。我们的某些零部件和材料供应商是单一来源供应商。我们在内部执行OptoSelect芯片的最终制造和组装步骤。
我们的客户群包括世界上几家最大的生物制药公司,以及生物技术公司、领先的合同研究机构、合成生物学公司和学术机构。虽然我们看到我们的客户和安装基础显著增长,但我们相信我们仍处于平台采用的非常早期阶段,我们的大部分历史收入来自于早期采用我们的技术用于研发目的的人。
我们的运营资金主要来自发行和销售股权证券、长期债务协议下的借款,其次是产品和服务销售产生的现金。2020年7月21日,我们完成了首次公开募股(IPO),出售了9,315,000股普通股
(包括根据IPO承销商全面行使认购额外股份选择权而出售的1,215,000股股份),向公众公布的价格为每股22.00美元。扣除1,700万美元的发行成本、承保折扣和佣金后,我们总共获得1.879亿美元的净收益。
自2011年成立以来,我们每年都出现净亏损。截至2022年和2021年3月31日的三个月,我们的净亏损分别为2140万美元和1540万美元。截至2022年3月31日,我们的累计赤字为2.85亿美元,现金和现金等价物总计1.647亿美元。我们预计在可预见的未来将继续产生巨额费用和运营亏损。
截至2022年3月31日的三个月,我们的某些财务业绩和其他关键业务发展包括:
•截至2022年3月31日的三个月,总收入为2020万美元,而2021年同期为1860万美元。
•截至2022年3月31日的三个月,以绝对美元计算的毛利润和毛利率与2021年同期相比有所增长。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情已经并将继续在世界各地产生重大影响,促使各国政府和企业采取了前所未有的措施,包括暂时关闭企业、隔离和下达避难所订单。2022年第一季度在中国与疫情相关的封锁对我们在上海的办公室的运营产生了不利影响,我们亚太地区的大部分员工都居住在上海。在截至2022年3月31日的三个月内,我们的生产、运输和客户服务职能保持运转,以保持向客户和我们内部研发活动持续供应产品。我们继续密切关注包括塑料和集成电路芯片在内的材料、零部件和部件的全球供应问题,到目前为止,我们还没有遇到任何材料供应问题。新冠肺炎对我们未来业务和财务业绩的最终影响仍然不确定,将取决于许多我们无法控制的因素,包括大流行的时间、范围、轨迹和持续时间,新变种的出现,疫苗和治疗的开发、可获得性、分销和有效性,以及政府为预防和控制疾病传播而采取的相关行动。所有这些都是不确定的,无法预测的。有关更多信息,请参阅我们的2021年Form 10-K表中“风险因素”标题下的第I部分,第1A项。
业务成果的构成部分
收入
我们的收入包括产品收入和服务收入,这些收入来自以下收入流:(I)平台直接销售,(Ii)经常性收入, 和(3)战略伙伴关系和服务 协议。高级自动化系统的销售、来自耗材的经常性收入、工作流订阅协议和工作流许可证被定义为产品收入,来自战略合作伙伴关系和服务协议以及延长或增强的保修合同、可行性研究和平台支持的收入在我们的综合运营结果中被定义为服务收入。我们于2021年6月推出了我们的技术接入订阅模式。
下表概述了我们的收入来源以及我们如何在合并运营报表中报告收入和全面亏损(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
损益表分类 | | 销售的产品或服务 | | 收入流 |
| | | | |
产品收入 | | 销售先进的自动化系统(灯塔和闪电系统、文化站) | | 平台直销 |
| | | | |
| | 软件 | | 平台直销 |
| | | | |
| | 与符合条件的客户达成定期销售式租赁安排 | | 平台直销 |
| | | | |
| | 年度可续订工作流许可证、季度工作流订阅、年度或多年订阅安排(例如TechAccess) | | 经常性收入 |
| | | | |
| | 消耗品和试剂盒(例如OptoSelect芯片) | | 经常性收入 |
| | | | |
服务收入 | | 战略伙伴关系、联合开发和协作协议,其中我们为开发新的工作流程、细胞或生物体类型提供服务 | | 战略伙伴关系和服务 |
| | | | |
| | 应用程序支持、安装和培训 | | 平台直销 |
| | | | |
| | 固定费用延长保修和服务计划 | | 经常性收入 |
2021年第四季度,我们将联合开发和合作伙伴关系更名为战略伙伴关系和服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三个月 |
| 产品 | | 服务 | | 总计 |
(单位:千) | | | | | |
平台直销 | $ | 6,747 | | | $ | 657 | | | $ | 7,404 | |
经常性收入 | 3,027 | | | 2,416 | | | 5,443 | |
战略伙伴关系和服务 | — | | | 7,359 | | | 7,359 | |
总收入 | $ | 9,774 | | | $ | 10,432 | | | $ | 20,206 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三个月 |
| 产品 | | 服务 | | 总计 |
(单位:千) | | | | | |
平台直销 | $ | 10,586 | | | $ | 530 | | | $ | 11,116 | |
经常性收入 | 2,947 | | | 1,447 | | | 4,394 | |
战略伙伴关系和服务 | — | | | 3,118 | | | 3,118 | |
总收入 | $ | 13,533 | | | $ | 5,095 | | | $ | 18,628 | |
下表按收入流提供了所列期间的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | 2021 | 变化 | 变化 |
| | | | |
平台直销 | $ | 7,404 | | $ | 11,116 | | $ | (3,712) | | (33) | % |
经常性收入 | 5,443 | | 4,394 | | 1,049 | | 24 | % |
战略伙伴关系和服务 | 7,359 | | 3,118 | | 4,241 | | 136 | % |
总收入 | $ | 20,206 | | $ | 18,628 | | $ | 1,578 | | 8 | % |
销售成本、毛利和毛利率
产品销售成本。与我们产品相关的销售成本主要包括生产过程中发生的与制造相关的成本,包括人员和相关成本、零部件材料成本、人工和管理费用、包装和交付成本以及分配成本,包括设施和信息技术。这些成本还包括与我们平台上提供的标准保证型产品保修相关的成本,这些成本在销售时记录。
销售服务成本。与我们的服务相关的销售成本主要包括人员和相关成本、与开发定制平台和工作流程相关的费用、对我们平台的可行性研究以及支持我们客户的服务和保修成本。我们将继续努力提高我们先进自动化系统的可靠性和正常运行时间。
毛利和毛利率。毛利的计算方法是收入减去销售成本。毛利是指毛利占收入的百分比。我们未来的毛利将取决于各种因素,包括:可能影响我们定价的市场状况;平台接入选项中的销售组合,包括销售的地区组合;消费品、高级自动化系统和服务之间的销售组合变化;现有产品和新产品之间的产品组合变化;过剩和陈旧库存;我们的制造运营相对于数量的成本结构;以及产品保修义务。我们预计,随着我们收入的增长,以及我们计划招聘更多员工来支持我们的制造、运营、服务和支持组织,未来几个时期的销售成本将以绝对美元计算增加。
截至2022年和2021年3月31日的三个月,毛利润分别为1380万美元和1250万美元。
运营费用
研发。研究和开发成本主要包括从事研究和产品开发的员工和承包商的工资、福利、激励性薪酬、股票薪酬、实验室用品、材料费用和分配的设施和IT成本。我们在发生研发费用的期间支出所有研发费用。
我们计划继续投资于我们的研发工作,包括招聘更多的员工,以改进现有产品和开发新产品。因此,我们预计我们的研究和开发费用在未来一段时间内将继续增加。我们预计这些费用在不同时期占收入的百分比将有所不同。
一般的和行政的。我们的一般和行政费用主要包括高管、会计和财务、法律和人力资源部门员工的工资、福利和基于股票的薪酬成本,以及专业服务费,如咨询、审计、税务和法律费用、一般公司成本和分配的管理费用。我们预计,按美元绝对值计算,我们的一般和行政费用将继续增加,这主要是因为增加了员工人数以支持业务的预期增长,以及与上市公司运营相关的增量成本。我们预计这些费用在不同时期占收入的百分比将有所不同。
销售和市场营销。我们的销售和营销费用主要包括商业销售部门员工的工资、福利、销售佣金和基于股票的薪酬成本,以及营销、差旅费用和分配的设施和IT成本。随着我们扩大我们的商业销售、营销和业务开发团队,增加我们在全球的业务,并增加营销活动以提高我们平台的知名度和采用率,我们预计我们的销售和营销费用将以绝对美元计算增加。虽然这些费用在不同时期占收入的百分比可能有所不同,但我们预计,随着我们继续发展我们的商业组织以支持业务的预期增长,这些费用在短期内占销售额的百分比将会增加。
其他收入(费用)
利息支出。利息支出主要包括与我们债务义务下的借款有关的利息。
利息收入。利息收入主要包括我们的现金和现金等价物所赚取的利息,这些现金和现金等价物投资于现金存款和货币市场基金。
其他收入(费用),净额。其他收入(支出),净额主要由外币汇兑损益组成。外汇汇兑损益涉及以美元以外货币计价的交易以及资产和负债余额,主要与我们在英国和中国的业务有关。我们预计,由于外币汇率的变化,未来我们的外币损益将继续波动。
所得税拨备
我们的所得税规定主要包括外国税和美国的州税。本公司对其递延税项资产维持全额估值拨备,并打算这样做,直到有足够证据支持全部或部分拨备转回为止。随着我们扩大国际商业活动的规模和范围,这些活动的税收方面的任何变化都可能增加我们未来对所得税的整体拨备。
行动的结果
下表列出了我们在所列期间的业务成果:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
(单位:千) | 2022 | | 2021 | | | | |
收入: | | | | | | | |
产品收入 | $ | 9,774 | | | $ | 13,533 | | | | | |
服务收入 | 10,432 | | | 5,095 | | | | | |
总收入 | 20,206 | | | 18,628 | | | | | |
销售成本: | | | | | | | |
产品销售成本 | 2,695 | | | 3,703 | | | | | |
销售服务成本 | 3,684 | | | 2,474 | | | | | |
销售总成本(1) | 6,379 | | | 6,177 | | | | | |
毛利 | 13,827 | | | 12,451 | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
研发(1) | 17,573 | | | 13,027 | | | | | |
一般和行政(1) | 11,716 | | | 8,967 | | | | | |
销售和市场营销(1) | 5,811 | | | 5,606 | | | | | |
总运营费用 | 35,100 | | | 27,600 | | | | | |
运营亏损 | (21,273) | | | (15,149) | | | | | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出 | (224) | | | (354) | | | | | |
利息收入 | 34 | | | 66 | | | | | |
其他收入,净额 | 57 | | | 19 | | | | | |
所得税前亏损 | (21,406) | | | (15,418) | | | | | |
所得税拨备 | 20 | | | 17 | | | | | |
净亏损和综合亏损 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | | | | | |
(1)数额包括以股票为基础的薪酬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
(单位:千) | 2022 | | 2021 | | | | |
销售成本 | $ | 51 | | | $ | 42 | | | | | |
研发 | 1,581 | | | 1,061 | | | | | |
一般和行政 | 2,211 | | | 1,372 | | | | | |
销售和市场营销 | 1,550 | | | 2,019 | | | | | |
基于股票的薪酬总支出 | $ | 5,393 | | | $ | 4,494 | | | | | |
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
产品收入 | $ | 9,774 | | | $ | 13,533 | | | $ | (3,759) | | (28 | %) | | | | | | | |
服务收入 | 10,432 | | | 5,095 | | | 5,337 | | 105 | % | | | | | | | |
总收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | $ | 1,578 | | 8 | % | | | | | | | |
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月产品收入减少了380万美元,降幅为28%。减少的主要原因是平台销售额下降210万美元和租赁安排收入下降170万美元。在截至2022年3月31日的三个月中,我们售出了四个平台,而截至2021年3月31日的三个月售出了八个平台。
服务收入增加530万美元, 与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月增长105%。这一增长主要是由于执行了新的客户协议,与战略伙伴关系和服务协议有关的收入增加了420万美元,以及服务保修和应用程序支持安排的销售额增加了110万美元。
我们的产品和服务收入可能会因其他因素而波动,其中包括我们平台(如Beacon和Lightning)的销售周期的时机,以及我们的战略合作伙伴关系和服务协议确认的收入的时机。
销售成本、毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
产品销售成本 | $ | 2,695 | | $ | 3,703 | | $ | (1,008) | | (27 | %) | | | | | | | |
销售服务成本 | 3,684 | | 2,474 | | 1,210 | | 49 | % | | | | | | | |
销售总成本 | $ | 6,379 | | $ | 6,177 | | $ | 202 | | 3 | % | | | | | | | |
毛利 | $ | 13,827 | | $ | 12,451 | | $ | 1,376 | | 11 | % | | | | | | | |
毛利率 | 68 | % | | 67 | % | | | | | | | | | | |
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的产品销售成本分别下降了100万美元,或27%,这主要是由于产品收入下降所致。
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的销售服务成本分别增加了120万美元或49%。增加的主要原因是战略伙伴关系和服务协议的费用,以及延长保修服务的费用因根据这些安排开展的工作的性质和时间而增加。
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的毛利润增加了140万美元,增幅为11%。截至2022年3月31日的三个月的毛利率比截至2021年3月31日的三个月增长了1%。毛利率的增长是由本季度销售的产品和提供的服务组合推动的,主要是由于战略合作伙伴关系和
我们在2021年达成的服务协议的利润率高于我们之前的战略伙伴关系和服务协议。
运营费用
研发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
研发 | $ | 17,573 | | | $ | 13,027 | | | $ | 4,546 | | 35 | % | | | | | | | |
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的研发支出增加了450万美元,增幅为35%。这一增长是由于与人员相关的支出增加了240万美元,其中包括股票薪酬支出增加了50万美元,这主要是由于我们的持续增长导致员工人数增加,以及其他成本增加了210万美元,这些成本主要是测试和资质材料以及与开发和改进系统、工作流程、消耗品和分析的各种项目相关的其他成本。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
一般和行政 | $ | 11,716 | | | $ | 8,967 | | | $ | 2,749 | | 31 | % | | | | | | | |
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的一般和行政费用增加了270万美元,或31%。增加的原因是与人事有关的费用增加了160万美元,包括基于股票的薪酬费用增加了80万美元,其他成本增加了110万美元,主要包括IT费用(包括软件订阅费)、外部法律费用(包括专利诉讼和咨询费)。
销售和市场营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
销售和市场营销 | $ | 5,811 | | | $ | 5,606 | | | $ | 205 | | 4 | % | | | | | | | |
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的销售和营销费用增加了20万美元,增幅为4%。增加的主要原因是营销、广告和其他成本增加了60万美元,但主要是由于基于股票的薪酬减少,人员和相关成本减少了40万美元,部分抵消了这一增加。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
利息支出 | $ | 224 | | | $ | 354 | | | $ | (130) | | (37 | %) | | | | | | | |
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的利息支出减少了10万美元,或37%,这是因为我们从东西银行获得的贷款再融资,现在利率较低。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
利息收入 | $ | 34 | | | $ | 66 | | | $ | (32) | | (48 | %) | | | | | | | |
利息收入主要来自我们的现金和短期存款。减少的主要原因是由于2022年第一季度平均现金余额减少,我们收到的现金和短期存款利息减少。
其他收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 三个月的变化 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | 2022 | | 2021 | | 金额 | % | | | | | | | |
其他收入,净额 | $ | 57 | | | $ | 19 | | | $ | 38 | | 200 | % | | | | | | | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的其他收入主要由汇兑损益和其他杂项收入组成。
流动资金和资本资源
截至2022年3月31日,我们拥有约1.647亿美元的现金和现金等价物,主要存放在美国的短期银行存款账户和货币市场基金中。30万美元的受限现金是我们公司信用卡计划的抵押品。从成立到2022年3月31日,我们的运营产生了负现金流。
我们预计在可预见的未来,随着我们继续投资于我们提供的产品的研究和开发,将平台商业化和推出,并向新市场扩张,我们将产生更多的运营亏损。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、研发努力、投资于现有和新设施以及我们的制造业务的额外资本支出的时机和程度、销售和营销的扩大以及新产品的推出。我们未来的资金需求可能还取决于新冠肺炎疫情的影响。我们已经并可能在未来达成收购或投资于业务、服务和技术的安排,任何此类收购或投资都可能显著增加我们的资本需求。
根据我们目前的业务计划,我们相信我们现有的现金和现金等价物以及预期的运营现金流将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出需求。
流动资金来源
自我们成立以来,我们的运营资金主要来自发行和销售我们的股权证券、长期债务协议下的借款,以及较少程度的产品和服务销售产生的现金。2020年7月,我们完成了首次公开募股,在扣除发行成本、承销商折扣和佣金1700万美元后,我们总共获得了1.879亿美元的收益。
东岸和西岸贷款和担保协议
2018年5月23日,我们与东西银行(EWB)签订了一项贷款和安全协议,为其提供了最多2000万美元。截至2018年5月23日,贷款安排已全部动用。
2021年6月30日,我们与EWB签订了经修订和重新签署的贷款和担保协议(“协议”)。根据该协议,EWB提供了2000万美元定期贷款(“定期贷款”),用于根据日期为2018年5月23日的贷款和担保协议对未偿还的定期贷款进行再融资。定期贷款在48个月内到期,固定利率为4.17%.这笔定期贷款的初始利息期限为24个月,根据某些流动性措施的实现,可延长至最多36个月,并可随时预付,而不会受到惩罚。
该协议授予EWB对我们所有资产(不包括知识产权)的担保权益和留置权,这些资产受双重负面质押的约束。此外,原先生效的协议中的某些其他条款已被该协议修订,包括某些金融契诺。经修订和重新签署的贷款和担保协议被计入债务修改,我们将增量债务发行成本资本化。
此外,该协议亦向本公司提供一项新的1,000,000美元循环信贷额度(“循环额度”),该额度就其每日未偿还余额高于最优惠利率(定义见协议)0.70%产生利息。截至2022年3月31日,循环线项下没有未付款项。
截至2022年3月31日,我们遵守了该协议下的所有公约。
现金流动
下表汇总了我们的现金流动就所列期间而言:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
提供的现金净额(用于): | | | |
经营活动 | $ | (10,069) | | | $ | (11,360) | |
投资活动 | (4,375) | | | (402) | |
融资活动 | 1,022 | | | 8,519 | |
现金和现金等价物及限制性现金净减少 | $ | (13,422) | | | $ | (3,243) | |
经营活动
截至2022年3月31日的三个月,经营活动中使用的现金净额为1,010万美元,主要是由于净亏损2,140万美元,但被830万美元的非现金调整部分抵消,主要包括基于股票的薪酬和折旧费用,以及主要由于应收账款减少而产生的300万美元营业资产和负债变化带来的现金净流入。
在截至2021年3月31日的三个月中,在经营活动中使用的现金净额为1,140万美元,主要是由于我们的净营业资产和负债的变化导致净亏损1,540万美元和现金净流出230万美元,但被640万美元的非现金费用部分抵消,其中主要包括基于股票的费用
补偿和折旧。我们净营业资产和负债的现金流出主要是由于支持收入增长和预期需求的原材料和制成品增加导致库存增加270万美元,由于收入和开票时间的增加而应收账款增加350万美元,以及由于我们的业务和运营的整体增长导致预付和其他流动资产增加100万美元,但由于提前开具账单和收入确认以及供应商开具发票和相关付款的时间,递延收入和应付账款增加了570万美元,部分抵消了这一增加。
投资活动
在截至2022年3月31日的三个月中,用于投资活动的净现金为440万美元,而截至2021年3月31日的三个月为40万美元。2022年第一季度的资本支出包括扩大我们的BioFoundry业务以支持当前和计划中的项目,以及与我们在马萨诸塞州波士顿的新办事处相关的租赁改进。截至2021年3月31日的三个月的资本支出不包括购买到库存中、后来转移到财产和设备中的280万美元的Beacons非现金转移。由于我们BioFoundry业务的增长,包括用于履行战略合作伙伴关系和服务协议的信标数量的增长,从2021年第三季度开始,计划用于我们BioFoundry业务的信标被归类为“购买财产和设备”。
融资活动
在截至2022年3月31日的三个月里,融资活动提供的净现金为100万美元,而截至2021年3月31日的三个月为850万美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间,融资活动提供的现金净额涉及行使股票期权时发行普通股所收到的收益,以及根据我们的员工股票购买计划发行普通股所收到的收益。
信用风险集中
该公司的大部分客户位于美国和亚太地区。在截至2022年3月31日的三个月里,三个客户分别占营收的18%、13%和10%。在截至2021年3月31日的三个月里,两个客户占了11%,占收入的10%。
截至2022年3月31日,四家客户分别占应收账款的22%、14%、11%和10%。截至2021年12月31日,三家客户的应收账款占比分别为15%、11%和11%。
合同义务和承诺
与截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的相比,截至2022年3月31日,我们的合同义务没有实质性变化。
表外安排
于本报告所述期间,吾等并无任何表外融资安排或与未合并实体或金融合伙企业(包括有时称为结构性融资或特殊目的实体的实体)之间的任何关系,而这些实体是为促进表外安排或其他合约上狭隘或有限的目的而设立的。
关键会计政策和估算
我们已按照美国公认会计原则编制我们的简明综合财务报表。我们编制这些简明合并财务报表需要我们做出影响资产、负债、收入、
费用及相关披露。我们在持续的基础上评估我们的估计。我们根据历史经验及我们认为在当时情况下合理的各种其他因素作出估计,而这些因素的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础,而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。因此,在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值大不相同。
我们的关键会计政策和估计与截至本年度的10-K表格年度报告中“管理层对财务状况和运营的讨论和分析”一节中披露的关键会计政策和估计相比没有重大变化2021年12月31日于2022年2月28日向美国证券交易委员会提交备案但有以下例外情况。
基于股票的薪酬
我们维持一项激励性薪酬计划,向雇员和非雇员顾问授予激励性股票期权和限制性股票单位(“RSU”)。
以股票为基础的薪酬支出是基于授予日期的奖励公允价值。吾等根据授出当日在纳斯达克上市的吾等股票的收市价厘定RSU的公允价值。
我们使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计了授予日大多数股票期权奖励的公允价值。对于包括与公司股价挂钩的业绩目标(即市场状况)的期权奖励,我们使用蒙特卡洛模拟来估计公允价值。
只有服务条件的股票期权和RSU的公允价值在预期授予奖励的必要服务期内按直线原则确认为补偿费用,并在发生没收时确认。
包括服务条件和业绩条件的股票期权和RSU被认为是预期在业绩条件可能满足时授予的。与被确定为可能实现的业绩奖励相关的薪酬支出在必要的服务期内逐期确认。
对于最初未被评估为可能实现业绩的绩效股票期权和奖励,我们将在我们改变业绩条件可能实现的确定期间记录对薪酬支出的累计调整。在我们确定不再有可能达到业绩条件的任何期间,我们将停止确认补偿费用。如果绩效目标被确定为不可能实现,则以前确认的任何薪酬支出都将被冲销。
具有市场条件的股票期权的公允价值在奖励的每一部分的必要服务期内确认,无论最终是否(或在多大程度上)达到市场条件。
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
利率风险
客户融资风险敞口。我们间接面临利率风险,因为我们的许多客户依赖债务融资来购买我们的平台和系统。利率的提高可能会使我们的客户难以获得以优惠条件进行此类购买所需的资金,或者根本不能。这些因素可能会减少需求或降低我们的平台和系统的价格,从而减少我们的净销售额和毛利润。
银行存款和货币市场风险敞口。截至2022年3月31日,我们的现金和现金等价物(包括限制性现金)为1.649亿美元,主要由货币市场基金和银行存款组成。我们投资的主要目标是保本和提供流动性。这些货币市场基金和银行存款以低于1%的浮动利率产生利息收入。假设利率下降100个基点,不会对我们的利息收入和财务业绩产生实质性影响。
外币风险
截至2022年3月31日,我们没有产生任何以外币计价的收入。虽然我们产生了某些外币费用,特别是与我们的驻外办事处有关的费用,但截至2022年3月31日,汇率变化对这些费用的影响并不大。随着我们扩大在国际市场的业务,如果我们被要求签订以美元以外的货币计价的协议,我们的经营业绩和现金流可能会越来越多地受到外币汇率变化的波动的影响,并可能在未来受到外汇汇率变化的不利影响。到目前为止,我们还没有就外汇风险达成任何对冲安排。随着我们国际业务的增长,我们将继续重新评估我们管理与汇率波动相关的风险的方法。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们在包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对我们根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的“披露控制和程序”的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年3月31日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平下有效,以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
我们还在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对我们的“财务报告内部控制”进行了评估,以确定在截至2022年3月31日的三个月内,我们的财务报告内部控制是否发生了任何重大影响或合理地可能重大影响财务报告内部控制的变化。根据这项评估,在截至2022年3月31日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生这样的变化。
对控制措施有效性的限制
无论控制系统的设计和操作有多好,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保控制系统的目标得以实现。此外,任何控制系统的设计都必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑到所有控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能绝对保证我们公司内的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策中的判断可能是错误的,故障可能是由于错误或错误而发生的。控制系统也可以通过一些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理优先来规避。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设,而且
不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其声明的目标。随着时间的推移,由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化,控制可能会变得不充分。
第二部分.其他资料
项目1.法律诉讼
关于法律诉讼和相关事项,见本季度报告第1部分第1项未经审计的简明综合财务报表附注中“法律诉讼”标题下的附注13“承付款和或有事项”。
第1A项。风险因素。
可能导致或导致我们未来财务和经营业绩差异的因素包括我们在2022年2月28日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中列出的风险因素中讨论的那些因素。我们在10-K表格和本报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道的或我们目前认为不重大的其他风险也可能对公司产生不利影响。如果任何风险实际发生,我们的业务、运营结果、现金流或财务状况都可能受到影响。
2022年2月28日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中列出的风险因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
出售未经登记的证券
在截至2022年3月31日的三个月内,本公司的股权证券并无未经登记的销售。
使用我们首次公开募股的收益
2020年7月21日,我们完成了IPO,发行和出售了9,315,000股普通股,包括全面行使承销商的超额配售选择权,公开发行价为每股22.00美元,总发行收益为2.049亿美元。此次发行和出售的所有普通股均根据S-1表格登记声明(第333-239487号文件)根据1933年证券法进行登记,该声明于2020年7月16日被美国证券交易委员会宣布生效。
自首次公开募股以来所使用的现金在我们提交给美国证券交易委员会的定期报告中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节中进行了描述。截至本文件提交日期,我们首次公开募股所得资金的计划用途并未发生实质性变化,这一点在我们于2020年7月17日提交给美国证券交易委员会的日期为2020年7月16日的首次公开募股最终招股说明书中有所描述。
第3项高级证券违约
不适用。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
项目6.展品。
本季度报告以表格10-Q的形式提供了以下证据:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品编号 | | 展品名称 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
3.1 | | 伯克利照明公司注册证书的修订和重新签署。 | | 8-K | | 001-39388 | | 3.1 | | 7/21/2020 | | |
3.2 | | 修订和重新制定伯克利照明公司的附则。 | | 8-K | | 001-39388 | | 3.2 | | 7/21/2020 | | |
10.1 | | 伯克利照明公司和埃里克·霍布斯之间的过渡和分离协议 | | 8-K | | 001-39388 | | 10.1 | | 3/2/2022 | | |
10.2 | | 伯克利照明公司和库尔特·伍德之间的过渡和分离协议 | | | | | | | | | | X |
10.3 | | Berkeley Lights与悉达多·卡迪亚之间的雇佣协议 | | | | | | | | | | X |
10.4 | | Berkeley Lights和悉达多·卡迪亚之间的控制权和服务权协议的变更 | | | | | | | | | | X |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行干事证书。 | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务和会计干事证书。 | | | | | | | | | | X |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行干事证书。 | | | | | | | | | | X |
32.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务和会计干事证书。 | | | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL实例文档。 | | | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档。 | | | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | | | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | | | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | | | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互数据文件-采用内联XBRL格式,包含在附件101中 | | | | | | | | | | X |
*本展品不应被视为就《交易法》第18条的目的而被视为已提交,也不应被视为以引用的方式纳入根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件,无论该文件是在本文件的日期之前或之后提交的,也不应考虑该文件中的任何一般合并语言。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
伯克利照明公司
| | | | | | | | | | | |
| | | |
日期: | 5/9/2022 | 由以下人员提供: | 保罗·麦克莱斯基 |
| | | J·保罗·麦克莱斯基 首席会计官 (获授权签署人兼首席财务官) |