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目录表                                            
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
 _____________________________________________________
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022
或

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
For the transition period from to .

佣金文件编号001-32975
____________________________________________________
Evercore Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 ____________________________________________________
特拉华州20-4748747
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
东52街55号
纽约，
纽约
10055
(主要行政办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号：(212) 857-3100
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
A类普通股，每股面值0.01美元EVR纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐    

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

截至2022年4月22日，注册人A类普通股的流通股数量为每股面值0.01美元40,595,011。截至2022年4月22日，注册人B类普通股的流通股数量为每股面值0.01美元50(不包括50注册人的子公司持有的B类普通股)。


目录表                                            

 目录表

在本报告中，凡提及“Evercore”、“公司”、“我们”，指的是Evercore Inc.、特拉华州的一家公司及其合并子公司。除非上下文另有要求，否则引用(1)“Evercore Inc.”仅指Evercore Inc.，而不是其任何合并子公司；(2)“Evercore LP”仅指特拉华州有限合伙企业Evercore LP，而不是其任何合并子公司。
 页面
第一部分金融信息
第1项。
财务报表
3
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
33
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
50
第四项。
控制和程序
50
第二部分：其他信息
第1项。
法律诉讼
51
第二项。
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
51
第六项。
陈列品
52
签名





2
目录表                                            
第一部分财务信息

第1项。财务报表
简明合并财务报表(未经审计)页面
截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明合并财务状况报表
4
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合业务报表
5
截至2022年和2021年3月31日止三个月简明综合全面收益表
6
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合权益变动表
7
截至2022年和2021年3月31日止三个月简明合并现金流量表
8
未经审计的简明合并财务报表附注
9



















3
目录表                                            
Evercore Inc.
简明合并财务状况报表
(未经审计)
(千美元，共享数据除外)
March 31, 20222021年12月31日
资产
流动资产
现金和现金等价物$454,768 $578,317 
投资证券和存单(包括可供出售的债务证券，摊销成本为#美元286,567及$706,826分别于2022年3月31日和2021年12月31日)
1,096,774 1,784,639 
应收账款(扣除准备金净额#美元2,054及$2,704分别于2022年3月31日和2021年12月31日)
313,677 351,668 
应收员工及关联方款项23,722 25,208 
其他流动资产91,153 58,533 
流动资产总额1,980,094 2,798,365 
投资48,163 75,176 
递延税项资产255,267 248,077 
经营性租赁使用权资产257,117 263,329 
家具、设备和租赁改进(扣除累计折旧和摊销净额#美元172,091及$165,857分别于2022年3月31日和2021年12月31日)
147,571 148,589 
商誉126,816 128,246 
无形资产(累计摊销净额#美元3,384及$3,294分别于2022年3月31日和2021年12月31日)
246 336 
其他资产123,090 140,539 
总资产$2,938,364 $3,802,657 
负债与权益
流动负债
应计薪酬和福利$348,089 $1,109,716 
应付账款和应计费用32,443 31,633 
支付给员工及关联方58,947 58,876 
经营租赁负债49,002 47,321 
应缴税金16,518 20,980 
应付票据的当期部分66,863 — 
其他流动负债27,398 28,610 
流动负债总额599,260 1,297,136 
经营租赁负债288,768 297,473 
应付票据308,498 376,243 
根据应收税金协议应付的款项70,209 70,209 
其他长期负债83,960 126,315 
总负债1,350,695 2,167,376 
承付款和或有事项(附注15)
权益
Evercore Inc.股东权益
普通股
A类，面值$0.01每股(1,000,000,000授权股份，79,460,450和74,804,288分别于2022年3月31日和2021年12月31日发出40,568,476和37,903,430分别于2022年3月31日及2021年12月31日未偿还)
795 748 
B类，面值$0.01每股(1,000,000授权股份，50和53分别于2022年3月31日及2021年12月31日发行及未偿还)
— — 
额外实收资本2,679,900 2,458,779 
累计其他综合收益(亏损)(14,830)(12,086)
留存收益1,544,765 1,418,382 
按成本计算的库存股(38,891,974和36,900,858股票分别于2022年3月31日和2021年12月31日)
(2,800,593)(2,545,452)
合计Evercore Inc.股东权益1,410,037 1,320,371 
非控股权益177,632 314,910 
总股本1,587,669 1,635,281 
负债和权益总额$2,938,364 $3,802,657 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
4
目录表                                            
Evercore Inc.
简明合并业务报表
(未经审计)
(美元和股票金额以千为单位，每股数据除外)
 截至3月31日的三个月，
 20222021
收入
投资银行业务：
咨询费$624,564 $511,918 
承销费36,306 79,257 
佣金及相关收入50,898 53,526 
资产管理费和行政费17,115 14,949 
其他收入，包括利息和投资(1,779)7,230 
总收入727,104 666,880 
利息支出4,250 4,570 
净收入722,854 662,310 
费用
雇员补偿及福利429,735 395,390 
入住率和设备租赁19,177 18,709 
专业费用24,146 21,607 
差旅及相关费用7,826 2,292 
通信和信息服务16,028 14,029 
折旧及摊销7,110 6,641 
执行、结算和托管费2,797 3,552 
收购和过渡成本— 7 
其他运营费用6,671 5,875 
总费用513,490 468,102 
权益法投资和所得税前收益209,364 194,208 
权益法投资收益2,512 3,024 
所得税前收入211,876 197,232 
所得税拨备34,782 31,681 
净收入177,094 165,551 
可归因于非控股权益的净收入19,078 21,199 
Evercore Inc.的净收入。$158,016 $144,352 
Evercore公司普通股股东应占净收益$158,016 $144,352 
A类未偿还普通股加权平均股份
基本信息39,176 41,364 
稀释41,708 44,456 
Evercore公司普通股股东每股净收益：
基本信息$4.03 $3.49 
稀释$3.79 $3.25 


请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
5
目录表                                            
Evercore Inc.
简明综合全面收益表
(未经审计)
(千美元)
截至3月31日的三个月，
 20222021
净收入$177,094 $165,551 
其他综合收益(亏损)，税后净额：
证券和投资未实现收益，净额3 42 
外币折算调整收益(亏损)，净额(3,020)1,553 
其他全面收益(亏损)(3,017)1,595 
综合收益174,077 167,146 
可归属于非控股权益的全面收益18,805 21,433 
Evercore Inc.的全面收入。$155,272 $145,713 

请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。




6
目录表                                            
Evercore Inc.
简明合并权益变动表
(未经审计)
(千美元，共享数据除外)

截至2022年3月31日的三个月
累计
其他内容其他
A类普通股已缴费全面留用库存股非控制性总计
股票美元资本收入(亏损)收益股票美元利息权益
2021年12月31日的余额74,804,288 $748 $2,458,779 $(12,086)$1,418,382 (36,900,858)$(2,545,452)$314,910 $1,635,281 
净收入— — — — 158,016 — — 19,078 177,094 
其他全面收益(亏损)— — — (2,744)— — — (273)(3,017)
购买国库股票— — — — — (1,991,116)(255,141)— (255,141)
Evercore LP单位换取A类普通股2,546,405 26 162,034 — — — — (157,777)4,283 
基于股权的薪酬奖励2,109,757 21 60,448 — — — — 6,221 66,690 
分红— — — — (31,633)— — — (31,633)
非控股权益(附注12)— — (1,361)— — — — (4,527)(5,888)
2022年3月31日的余额79,460,450 $795 $2,679,900 $(14,830)$1,544,765 (38,891,974)$(2,800,593)$177,632 $1,587,669 
截至2021年3月31日的三个月
累计
其他内容其他
A类普通股已缴费全面留用库存股非控制性总计
股票美元资本收入(亏损)收益股票美元利息权益
2020年12月31日余额72,195,283 $722 $2,266,136 $(9,758)$798,573 (31,445,058)$(1,824,727)$258,428 $1,489,374 
净收入— — — — 144,352 — — 21,199 165,551 
其他全面收入— — — 1,361 — — — 234 1,595 
购买国库股票— — — — — (1,940,430)(234,854)— (234,854)
Evercore LP单位换取A类普通股120,143 1 7,211 — — — — (5,714)1,498 
基于股权的薪酬奖励2,206,534 22 51,900 — — — — 3,096 55,018 
分红— — — — (28,805)— — — (28,805)
非控股权益(附注12)— — (2,826)— — — — (12,154)(14,980)
2021年3月31日的余额74,521,960 $745 $2,322,421 $(8,397)$914,120 (33,385,488)$(2,059,581)$265,089 $1,434,397 

请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。






7
目录表                                            
Evercore Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计)
(千美元)
 截至3月31日的三个月，
 20222021
经营活动的现金流
净收入$177,094 $165,551 
将净收入调整为经营活动提供(用于)的现金净额：
投资、投资证券和或有对价的净(收益)损失4,456 (7,605)
权益法投资，包括销售收益(786)349 
基于股权和其他递延薪酬117,524 94,211 
非现金租赁费用10,094 10,058 
折旧、摊销和增值7,219 6,751 
坏账支出(519)(1,738)
递延税金(1,942)4,502 
营运资产减少(增加)：
投资证券(21)(1,950)
应收帐款36,230 14,265 
应收员工及关联方款项1,460 523 
其他资产(14,980)17,550 
(减少)经营负债增加：
应计薪酬和福利(839,975)(535,197)
应付账款和应计费用373 2,397 
对员工及关联方的应付款项28,261 22,736 
应缴税金(4,462)(13,537)
其他负债(6,246)(108,977)
经营活动提供(使用)的现金净额(486,220)(330,111)
投资活动产生的现金流
购买的投资— (159)
出售股权所得收益18,300 — 
私募股权投资的分配20 5 
投资证券：
投资证券的销售收益和到期日1,325,038 888,534 
购买投资证券(626,283)(616,624)
存单的到期日67,796 — 
购买存单(85,843)(73,877)
采购家具、设备和租赁改善设施(5,491)(7,714)
投资活动提供的现金净额693,537 190,165 
融资活动产生的现金流
发行非控制性权益300 1,107 
对非控股权益的分配(4,740)(12,894)
应付票据的支付— (38,000)
发行应付票据— 38,000 
购买库存股和非控制性权益(283,126)(231,296)
分红(41,619)(37,414)
由融资活动提供(用于)的现金净额(329,185)(280,497)
汇率变动对现金的影响(1,531)1,816 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)(123,399)(418,627)
现金、现金等价物和限制性现金-期初587,293 838,224 
现金、现金等价物和限制性现金期末$463,894 $419,597 
补充现金流量披露
支付利息$3,542 $4,469 
缴纳所得税$36,867 $27,331 
应计股息$4,128 $3,411 
购买非控制性权益的到期金额$1,448 $3,170 
《三角六号》的销售结算$9,188 $— 
应收账款结算中的股权证券收据$— $1,955 
应计债务发行成本$— $355 

请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
8
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
Note 1 – 组织
Evercore Inc.及其子公司(“本公司”)是一家投资银行和投资管理公司，注册于特拉华州，总部设在纽约。本公司为控股公司，拥有特拉华州有限合伙企业Evercore LP(“Evercore LP”)的控股权，并为Evercore LP的唯一普通合伙人。该公司通过其在美洲、欧洲、中东和亚洲的办事处和附属公司开展业务。
投资银行部门包括咨询业务，公司通过该业务就重大合并、收购、资产剥离、股东行动主义和其他战略性公司交易向客户提供建议，尤其是为知名跨国公司和大型私募股权公司提供关于大型、复杂交易的建议。该公司还为财务转型中的公司以及债权人、股东和潜在收购者提供重组建议。此外，本公司还为客户提供资本市场咨询、承销证券发行、为金融保荐人筹集资金，并提供专注于私募基金权益的二级交易以及房地产金融保荐人和私募股权的一级和二级交易的咨询服务。投资银行业务还包括Evercore ISI业务，公司通过该业务为机构投资者提供宏观经济、政策和基本面股权研究以及基于机构的股权证券交易。
投资管理部门包括财富管理业务，公司通过该业务为高净值个人和关联实体提供投资咨询、财富管理和受托服务，以及私募股权业务，该业务持有非本公司管理的私募股权基金的权益。
Note 2 – 重大会计政策
欲进一步了解公司的会计政策，请参阅公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。
陈述的基础-随附的公司未经审计的简明综合财务报表是按照10-Q表的指示编制的。在美国证券交易委员会的规则和法规允许下，未经审计的简明综合财务报表包含某些简明财务信息，并且不包括按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的经审计综合财务报表通常包含的某些脚注披露。 随附的简明综合财务报表未经审计，并根据美国公认会计准则编制。本公司管理层认为，随附的未经审计简明综合财务报表包含公平列报随附未经审计简明综合财务报表所需的所有调整，包括正常经常性应计项目。这些未经审计的简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中包括的经审计综合财务报表一并阅读。2021年12月31日未经审计的简明财务状况综合报表数据来自经审计的综合财务报表，但不包括美国公认会计准则要求的所有披露。 中期的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的财年的预期业绩。
随附的本公司未经审核简明综合财务报表由Evercore LP及Evercore LP全资及多数股权的直接及间接附属公司合并而成，包括美国注册经纪交易商Evercore Group L.L.C.(“EGL”)。本公司的政策是合并其拥有控股权的所有附属公司，以及本公司被视为主要受益人的任何可变权益实体(“VIE”)。当它有权作出对VIE的经济表现影响最大的决定，并有义务承担重大损失或有权获得可能对VIE产生重大影响的利益时。本公司审查各种因素，包括股权持有人的权利和股权持有人吸收亏损或获得预期剩余收益的义务，以确定投资是否为VIE。在评估本公司是否为主要受益人时，本公司评估其在本公司直接或间接持有的实体中的经济利益。固结分析一般是定性的。这种需要判断的分析是在每个报告日期进行的。
Evercore LP是一家VIE，该公司是主要受益者。具体而言，本公司于Evercore LP拥有多数经济权益，并拥有对实体经济表现有重大影响的决策权，而有限责任合伙人并无退出权或实质参与权。Evercore LP的资产和负债基本上代表了公司的所有综合资产和负债，但美国公司税和相关项目除外，这些项目在公司(仅限母公司)的简明财务状况报表中列报
9
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
在本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的合并财务报表附注24中。
Evercore ISI International Limited(“Evercore ISI UK”)、Evercore Partners International LLP(“Evercore UK”)、Evercore(Japan)Ltd.(“Evercore Japan”)、Evercore Consulting(Beijing)Co.Ltd.(“Evercore Beijing”)和Evercore Partners Canada Ltd.(“Evercore Canada”)也是VIE的主要受益者。特别是对于Evercore ISI英国、Evercore日本、Evercore北京和Evercore Canada，本公司通过与这些实体签订转让定价协议提供财务支持，这会使本公司面临对这些实体可能产生重大损失的风险，并拥有对这些实体的经济表现产生重大影响的决策权。本公司拥有Evercore UK的多数经济权益，并拥有对该实体的经济表现有重大影响的决策权。本公司在其未经审计的简明财务状况简明综合报表中包括Evercore ISI英国、Evercore UK、Evercore Japan、Evercore Beijing和Evercore Canada资产$418,369和负债$158,448截至2022年3月31日，资产为446,736和负债$260,4262021年12月31日。
所有公司间结余及与本公司附属公司的交易已于合并时注销。
Note 3 – 近期会计公告
ASU 2020-06 – 2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号，“实体自有权益中可转换票据和合同的会计”(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06提供了修正案，以减少用于核算可转换工具的模型数量，并简化实体自有权益合同的核算。ASU 2020-06还对稀释每股收益计算进行了修订，要求实体对可转换工具使用IF转换方法，并计入可能以现金或股票结算的工具可能产生的股份结算的影响。本次更新中的修订在2021年12月15日后开始的中期和年度期间生效，并允许提前采用。修正案的适用应采用修改后的或完全追溯的过渡方法。本公司于2022年1月1日采用ASU 2020-06。ASU 2020-06的采用并未对公司的财务状况、经营结果和现金流或对此的披露产生实质性影响。
Note 4 – 应收收入和应收账款

下表列出了公司在截至2022年和2021年3月31日的三个月中确认的收入：
截至3月31日的三个月，
20222021
投资银行业务：
咨询费$624,564 $511,918 
承销费36,306 79,257 
佣金及相关收入50,898 53,526 
总投资银行业务$711,768 $644,701 
投资管理：
资产管理和行政管理费：
财富管理
$17,115 $14,949 
全面投资管理$17,115 $14,949 
合同余额
公司合同资产和负债在以下期间的变化主要反映了公司业绩和客户付款之间的时间差异。本公司截至2022年和2021年3月31日止三个月的应收账款、合同资产和递延收入(合同负债)如下：
10
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
截至2022年3月31日的三个月
应收账款
(当前)(1)
应收账款
(长期)(2)
合同资产(流动)(3)
合同资产(长期)(2)
递延收入
(当前合同负债)(4)
递延收入
(长期合同负债)(5)
2022年1月1日的余额$351,668 $87,764 $14,092 $12,945 $9,257 $147 
增加(减少)(37,991)(12,541)30,493 (4,411)1,827 — 
2022年3月31日的余额$313,677 $75,223 $44,585 $8,534 $11,084 $147 
截至2021年3月31日的三个月
应收账款
(当前)(1)
应收账款
(长期)(2)
合同资产(流动)(3)
合同资产(长期)(2)
递延收入
(当前合同负债)(4)
递延收入
(长期合同负债)(5)
2021年1月1日的余额$368,346 $70,975 $29,327 $5,283 $9,373 $147 
增加(减少)(11,916)(2,434)(1,527)(1,111)3,791 — 
2021年3月31日的余额$356,430 $68,541 $27,800 $4,172 $13,164 $147 
(1)包括在未经审计的财务状况简明综合报表的应收账款中。
(2)在未经审计的简明综合财务状况报表中计入其他资产。
(3)在未经审计的简明综合财务状况表中计入其他流动资产。
(4)计入未经审计简明综合财务状况表的其他流动负债。
(5)在未经审计的简明综合财务状况表中计入其他长期负债。
该公司的合同资产是指在交易价格中计入可变对价的估计，从而确认为合同到期日之前的收入的安排。根据会计准则编撰(“ASC”)606，“与客户签订合同的收入”(“ASC 606”)，当完成的所有重要条件均已满足，且未来期间很可能不会出现重大收入逆转时，收入才会确认。
该公司确认的收入为#美元4,208及$2,467于截至2022年及2021年3月31日止三个月的未经审核简明综合经营报表内，该等收入最初计入本公司未经审核简明综合财务状况报表的其他流动负债内的递延收入内。
一般而言，客户安排下的履约义务将在一年；因此，本公司选择适用ASC 606-10-50-14中的实际权宜之计。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的信贷损失准备如下：
截至3月31日的三个月，
20222021
期初余额$2,704 $5,372 
坏账支出，扣除冲销后的净额(519)(1,738)
注销、外币换算和其他调整(131)(1,617)
期末余额$2,054 $2,017 
截至2022年3月31日止三个月的结余变动主要与本期预期信贷损失拨备减少有关，这是受应收账款变动大于120天数为2022年3月31日。截至2022年3月31日的三个月内余额的变化也与应收账款的账龄注销有关。
对于长期应收账款和长期合同资产，公司根据收款经验和其他内部指标监测客户的信誉。下表按发起年份列出了截至2022年3月31日公司私人和二级基金咨询业务的长期应收账款和长期合同资产：
11
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
按起始年度分列的摊销账面价值
20222021202020192018之前总计
长期应收账款和长期合同资产$2,144 $55,323 $20,651 $4,392 $1,114 $133 $83,757 
Note 5 – 关联方
投资银行业务收入包括从公司高级董事总经理、某些高级顾问和高管担任董事会成员的客户赚取的咨询费，金额为#美元。2,860及$5,612分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
未经审计简明综合财务状况表上的其他资产包括从某些员工那里应收贷款的长期部分#美元。19,041及$20,397分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。有关详细信息，请参阅附注14。
Note 6 – 投资证券和存单
本公司截至2022年3月31日和2021年12月31日的投资证券和存单如下：
 March 31, 20222021年12月31日
 成本毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公允价值成本毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公允价值
债务证券$286,567 $10 $— $286,577 $706,826 $37 $16 $706,847 
股权证券666 203 — 869 666 193 — 859 
由EGL提供的债务证券489,541 49 — 489,590 784,813 43 14 784,842 
投资基金144,781 17,644 — 162,425 111,682 39,191 — 150,873 
总投资证券(按公允价值列账)$921,555 $17,906 $— $939,461 $1,603,987 $39,464 $30 $1,643,421 
存单(按合同价携带)157,313 141,218 
总投资证券和存单$1,096,774 $1,784,639 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，该公司可供出售的债务证券的计划到期日如下：
 March 31, 20222021年12月31日
 摊销
成本		公允价值摊销
成本		公允价值
在一年内到期$286,567 $286,577 $706,826 $706,847 
总计$286,567 $286,577 $706,826 $706,847 
该公司有能力和意图持有可供出售的证券，直到收回的公允价值等于接近其摊销成本的金额，而摊销成本可能已经到期。此外，这些证券都是美国国债，该公司的证券没有发生信贷损失。因此，本公司并不认为该等证券于2022年3月31日已减值，亦未就该等证券计入信贷减值。
债务证券
债务证券在未经审核的简明财务状况综合报表中被归类为投资证券和存款证中的可供出售证券。这些证券按公允价值列报，未实现损益计入累计其他综合收益(亏损)和已实现损益
12
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
包括在收入中。该公司已实现净亏损为(美元34) and ($11)分别为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月。
股权证券
权益证券按公允价值列账，并于未经审核综合经营报表的其他收入(包括利息及投资)中录得公允价值变动。该公司已实现和未实现净收益为#美元。11及$2,128分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
由EGL提供的债务证券
EGL投资于主要由美国国债组成的固定收益投资组合。该等证券按公允价值列账，并按证券经纪交易商的要求，于未经审核综合经营报表的其他收入(包括利息及投资)中记录公允价值变动。该公司已实现和未实现净收益(亏损)为#美元。21和($5)分别为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月。
投资基金
该公司投资于交易所交易基金的投资组合，作为对其递延现金补偿计划的经济对冲。有关详细信息，请参阅附注14。该等证券按公允价值列账，公允价值变动计入未经审核综合经营报表的其他收入(包括利息及投资)。公司的已实现和未实现净收益(亏损)为(美元)。5,163)及$6,228分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
存单
于2022年3月31日及2021年12月31日，本公司持有存单$157,313及$141,218，分别与某些原始期限为四个月或购买时更少。
Note 7 – 投资
本公司于未经审核简明综合财务状况报表所载投资包括对未合并联营公司的投资、对私募股权合伙企业的其他投资、对私人公司的股本证券，以及于G5 Holdings S.A.(“G5”)(截至2021年6月25日)、Glisco Manager Holdings LP及Triltic Capital Partners(“Triltic”)的投资。公司的投资是相对高风险和非流动性的资产。
公司在ABS Investment Management Holdings，LP和ABS Investment Management GP LLC(统称为“ABS”)、Atalanta Sosnoff Capital，LLC(“Atalanta Sosnoff”)、LLumis Partners(“Lumis”)和Seneca Advisors LTDA(“Seneca Evercore”)的投资均为有表决权的权益实体。公司从这些投资中获得的收益(亏损)份额计入未经审计的简明综合经营报表的权益法投资收入。
该公司还投资于私募股权合伙企业，其中包括对私募股权基金的投资权益，这些私募股权基金是具有投票权的实体。私募股权投资的已实现和未实现损益计入未经审计的综合经营报表中的其他收入，包括利息和投资。
权益法投资
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司按照权益会计方法入账的投资摘要如下：
March 31, 20222021年12月31日
ABS$23,198 $40,977 
亚特兰大·索斯诺夫10,944 10,948 
发光的6,560 6,158 
Seneca Evercore513 507 
总计$41,215 $58,590 

13
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
ABS
2011年12月29日，本公司对ABS投资管理有限责任公司进行了按权益会计法入账的投资。自2018年9月1日起，ABS Investment Management，LLC进行了内部重组，根据该重组，公司将其在ABS Investment Management，LLC的所有权权益转让给ABS，以换取ABS Investment Management Holdings LP和ABS Investment Management GP LLC的所有权权益。合计起来，ABS Investment Management Holdings LP和ABS Investment Management GP LLC的所有权权益实质上等同于ABS Investment Management LLC的出资所有权权益。
2022年1月，该公司签订了一项协议，出售其在ABS的部分权益。这项交易于2022年3月28日完成，导致公司的所有权权益从46%至26%。该公司收到现金#美元。18,300作为其权益的代价，出售并记录了#美元的收益1,294截至2022年3月31日的三个月，包括利息和投资在内的其他收入包括在未经审计的综合经营简明报表中。
于2022年3月31日，本公司于ABS的所有权权益为26%。这项投资的收益为#美元。1,199及$2,195截至2022年及2021年3月31日止三个月，分别计入未经审核综合经营报表的权益法投资收益。
亚特兰大·索斯诺夫
2015年12月31日，本公司修订了与Atalanta Sosnoff的经营协议，并解除了其资产和负债的合并，自该日起按权益会计方法计入其权益。截至2022年3月31日，公司在亚特兰大索斯诺夫的所有权权益为49%。这项投资的收益为#美元。939及$660截至2022年及2021年3月31日止三个月，分别计入未经审核综合经营报表的权益法投资收益。
发光的
于2017年1月1日，本公司收购鲁米尼斯权益，并按权益会计方法入账。于2022年3月31日，本公司于鲁米尼斯的所有权权益为20%。这项投资的收益为#美元。288及$169截至2022年及2021年3月31日止三个月，分别计入未经审核综合经营报表的权益法投资收益。这项投资需要在未经审计的简明综合财务状况报表中从澳元兑换成美元，并计入累计其他全面收益(亏损).
Seneca Evercore
2021年7月7日，公司收购了一家20Seneca Evercore的%权益为$500并在Seneca Evercore董事会维持比例代表制(但不少于一董事(Sequoia Capital)跟随这笔交易。本公司按权益会计法核算其权益。这项投资的收益为#美元。86截至2022年3月31日的三个月，包括在未经审计的简明综合经营报表的权益法投资收入中。这项投资受巴西雷亚尔到美元的货币折算，计入未经审计的综合财务状况简明报表中的累计其他全面收益(亏损).
其他
本公司将其权益法投资的购买价格部分分配给被投资方固有的有限寿命可识别无形资产。公司在被投资方收益中的份额因摊销这些可确认的无形资产#美元而减少。79截至2022年和2021年3月31日的三个月中的每个月。
本公司每年对其权益法投资进行减值评估，如果情况表明可能已发生减值，则更频繁地评估减值。
债务证券投资
2017年12月31日，本公司将其在G5的所有未偿还股权置换为G5的债券。该公司此前在未经审计的简明财务状况综合报表的投资中将其在G5的投资记录为持有至到期的债务证券。这些证券于12月31日强制赎回，
14
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
2027年或更早，视某些事件的发生而定。从2017年12月31日至2027年12月31日，该公司正在按比率或在G5达到某些收入门槛的情况下加速将其投资增加到其赎回价值。这笔投资需要进行从巴西雷亚尔到美元的货币转换，包括未经审计的综合经营报表上的其他收入，包括利息和投资。2021年6月25日，G5全额偿还了与公司的未偿还债券。
对私募股权的投资
私募股权基金
该公司与私募股权合伙企业及相关实体有关的投资包括在Glisco Partners II，L.P.(“Glisco II”)、Glisco Partners III，L.P.(“Glisco III”)、Glisco Capital Partners IV(“Glisco IV”)、Triltic Capital Partners Associates IV，L.P.(“Triltic IV”)、Triltic Capital Partners V，L.P.(“Triltic V”)和Triltic Capital Partners VI(北美)L.P.(“Triltic VI”，截至2022年1月1日)的投资。私募股权基金的投资组合持有量按公允价值列账。因此，本公司按比例反映其因公允价值变动而产生的未实现收益和亏损。此外，本公司按比例反映与任何投资变现相关的已实现收益、亏损和附带权益份额。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司对私募股权基金的投资摘要如下：
March 31, 20222021年12月31日
Glisco II、Glisco III和Glisco IV$3,519 $3,479 
三地四、五、六2,773 12,210 
私募股权基金总额$6,292 $15,689 
私募股权基金投资的已实现和未实现净收益(亏损)为(美元)。83)及$39分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。如果基金表现不佳，本公司可能有义务偿还先前分配的某些附带权益。截至2022年3月31日，美元696从这些基金收到的以前分配的附带权益的一部分需要偿还。
2021年12月14日，该公司签订了一项协议，以#美元的价格出售其在Triltic VI的权益。9,188。本次交易的对价于2021年12月收到，并反映在截至2021年12月31日的未经审计综合财务状况表上的现金及现金等价物和其他流动负债中。这笔交易于2022年1月1日完成，截至该日，该公司没有进一步投资于Triltic VI的承诺。
作为VIE的私募股权基金的普通合伙人
Glisco交易完成后，本公司认定Glisco Capital Partners II、Glisco Capital Partners III及Glisco Manager Holdings LP为VIE，而本公司并非该等VIE的主要受益人。本公司对这些实体的主要受益人的评估包括评估哪些各方有权对这些实体的经济表现产生重大影响，以及承担可能对实体产生重大影响的损失的义务，或有权从实体获得可能产生重大影响的利益。本公司及其关联方均无能力作出对该等实体的经济表现有重大影响的决定。此外，作为该等实体的有限责任合伙人，本公司并不拥有实质的参与权。该公司的资产为$3,174及$3,408于其截至2022年3月31日及2021年12月31日的未经审核简明综合财务状况表中分别计入与该等未综合VIE有关的财务报表，代表本公司于该等实体的投资的账面价值。本公司对这些VIE债务的风险敞口一般仅限于其在这些实体的投资。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的最大亏损敞口为$5,473及$5,715分别代表本公司在这些VIE的投资的账面价值，以及对当前和未来基金的任何未出资承诺。
其他投资
在某些情况下，该公司接受私人公司的股权证券，以换取咨询服务。这些投资的余额为$656及$676截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别按成本减去减值(如果有的话)加上或减去因可观察到的价格变化而产生的变化进行会计处理。
15
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
于二零一六年进行Glisco交易后，本公司于Glisco Manager Holdings LP录得一项投资，代表本次交易所产生的递延代价的公允价值。这项投资按其成本减去减值(如有)加上或减去因可见价格变动而产生的变动入账。当收到与递延对价有关的分配时，公司摊销其投资余额。截至2022年3月31日，这项投资已全部摊销，余额为#美元。221截至2021年12月31日。
Note 8 – 租契
经营租约-公司根据不可取消的租赁协议租赁办公空间，该协议将于2035年之前的不同日期到期。租赁条款包括在合理确定公司将行使该选择权时延长租约的选择权。本公司按直线法在租赁期限内反映租赁费用。租住租赁协议，除基本租金外，通常根据房东产生的某些成本增加条款。本公司并无任何可变动租金的租约。未经审计的综合业务简表的占用和设备租金包括办公空间的经营租赁费用#美元12,840及$12,166分别为2022年和2021年3月31日终了的三个月和可变租赁费用，其中主要包括房地产税、公共区域维护和其他业务费用#美元1,900及$1,852分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
在租用办公空间的同时，公司签订了金额为#美元的信用证。5,616截至2022年3月31日和2021年12月31日，以现金担保，现金包括在未经审计的简明综合财务状况报表中的其他资产。
本公司已就办公设备(主要是计算机、打印机、复印机和其他信息技术相关设备)的使用签订了各种经营租赁。未经审计的综合业务简明报表的占用和设备租金包括办公设备的经营租赁费用#美元。1,243及$1,507分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
该公司使用其有担保的增量借款利率来确定其使用权资产和租赁负债的现值。确定适当的增量借款利率需要大量的假设和判断。公司的增量借款利率是根据公司最近发行的债务和当前的市场状况计算的。该公司根据租约的期限适当调整费率。
公司发生营业现金净流出#美元。14,811及$10,091截至2022年和2021年3月31日止三个月，分别与经营租赁有关，扣除租赁激励措施收到的现金净额为#美元332及$3,441分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
与本公司经营租约有关的其他资料如下：
截至3月31日的三个月，
20222021
以新的经营租赁负债换取新的使用权资产$5,589 $1,864 
March 31, 2022March 31, 2021
加权平均剩余租赁期限--经营租赁10.7年份11.4年份
加权平均贴现率-经营租赁3.90 %4.06 %
截至2022年3月31日，公司已开始使用的未贴现经营租赁负债的到期日如下：
16
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
2022年(4月1日至12月31日)$45,562 
202345,653 
202437,395 
202539,090 
202638,894 
此后216,838 
租赁付款总额423,432 
减去：租户改善津贴(5,949)
减去：推定利息(79,713)
租赁负债现值337,770 
减去：流动租赁负债(49,002)
长期租赁负债$288,768 
连同扩大其位于纽约东52街55号的总部的租赁协议以及某些其他地点的租赁协议，本公司签订了尚未开始的办公空间租赁，因此尚未作为使用权资产和租赁负债计入本公司未经审计的综合财务状况报表。该公司预计将在2023年底之前接管这些停车位。这些车位的租赁条款为3至13几年后，公司就已经拥有了。根据这些安排，未来的额外付款为#元。228,349截至2022年3月31日。
Note 9 – 公允价值计量
ASC 820, “公允价值计量和披露”(“ASC 820”)建立了一个分层披露框架，对按公允价值计量投资所使用的市场价格可观测性水平进行优先排序和排名。市场价格的可观测性受到许多因素的影响，包括投资的类型和投资的具体特征。具有现成活跃报价或其公允价值可根据活跃报价计量的投资，通常具有较高的市场价格可观测性，而在计量公允价值时使用的判断程度较低。
按公允价值计量和报告的投资按下列类别之一分类和披露：
第1级-截至报告日期，相同投资的活跃市场报价可用。一级包括的投资类型包括上市股票、上市衍生品和国库券。根据ASC 820的要求，公司不会调整这些投资的报价，即使在公司持有大量头寸且出售可能合理地影响报价的情况下也是如此。
第2级-定价投入不是活跃市场的报价，于报告日期可直接或间接观察到，公允价值是通过使用模型或其他估值方法确定的。本公司定期持有对公司债券、市政债券和其他债务证券的投资，其估计公允价值基于外部定价服务提供的价格。
第三级--投资的定价投入是不可观察的，包括投资的市场活动很少(如果有的话)的情况。确定公允价值的投入需要大量的管理层判断或估计。
下表列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的投资和某些其他金融资产的分类：
17
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
 March 31, 2022
 1级2级3级总计
由EGL提供的债务证券$489,590 $— $— $489,590 
其他债务和股权证券(1)
290,343 — — 290,343 
投资基金162,425 — — 162,425 
按公允价值计量的总资产$942,358 $— $— $942,358 
 2021年12月31日
 1级2级3级总计
由EGL提供的债务证券$784,842 $— $— $784,842 
其他债务和股权证券(1)
710,706 — — 710,706 
投资基金150,873 — — 150,873 
按公允价值计量的总资产$1,646,421 $— $— $1,646,421 
(1)包括$2,897及$3,000分别于2022年3月31日及2021年12月31日的未经审计简明综合财务状况表上分类于现金及现金等价物内的国库券及票据。
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值等级的不同级别。在这种情况下，公允价值层次中的投资水平是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。本公司对某一特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要进行判断，并考虑投资特有的因素。
本公司金融工具资产及负债的账面值及估计公允价值，未于未经审核综合财务状况表中按公允价值计量，详见下表。
18
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
  March 31, 2022
 携带估计公允价值
 金额1级2级3级总计
金融资产：
现金和现金等价物$451,871 $451,871 $— $— $451,871 
存单157,313 — 157,313 — 157,313 
应收账款(1)
388,900 — 386,703 — 386,703 
合同资产(2)
53,119 — 52,314 — 52,314 
应收员工及关联方款项23,722 — 23,722 — 23,722 
少数人持股证券656 — — 656 656 
财务负债：
应付账款和应计费用$32,443 $— $32,443 $— $32,443 
支付给员工及关联方58,947 — 58,947 — 58,947 
应付票据(3)
375,361 — 364,821 — 364,821 
  2021年12月31日
 携带估计公允价值
 金额1级2级3级总计
金融资产：
现金和现金等价物$575,317 $575,317 $— $— $575,317 
存单141,218 — 141,218 — 141,218 
应收账款(1)
439,432 — 436,749 — 436,749 
合同资产(2)
27,037 — 25,986 — 25,986 
应收员工及关联方款项25,208 — 25,208 — 25,208 
少数人持股证券676 — — 676 676 
财务负债：
应付账款和应计费用$31,633 $— $31,633 $— $31,633 
支付给员工及关联方58,876 — 58,876 — 58,876 
应付票据376,243 — 390,288 — 390,288 
(1)包括应收账款和长期应收账款，这些应收账款在未经审计的简明综合财务状况报表中计入其他资产。
(2)包括其他流动资产所包括的流动及长期合约资产，以及未经审计的简明综合财务状况报表内的其他资产。
(3)包括本期及长期应付票据，包括于应付票据及未经审核综合财务状况简明综合报表的应付票据的本期部分。
Note 10 – 应付票据
2016年私募债券
2016年3月30日，本公司共发行美元170,000高级票据，包括：$38,000ITS本金总额4.882021年3月30日到期的%A系列优先债券(“A系列债券”)，$67,000ITS本金总额5.232023年3月30日到期的B系列优先债券(“B系列债券”)，$48,000ITS本金总额5.482026年3月30日到期的C系列优先债券百分比(“C系列债券”)和$17,000ITS本金总额5.58%D系列优先票据于2028年3月30日到期(“D系列票据”及连同A系列票据、B系列票据及C系列票据，称为“2016私募债券”)，根据本公司与买方之间于2016年3月30日订立的票据购买协议(“2016票据购买协议”)，以私人配售方式获豁免根据1933年证券法注册。2021年3月，公司偿还了美元38,000A系列债券的本金总额。
19
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
2016年私募债券的利息每半年支付一次，2016年私募债券由本公司若干国内附属公司提供担保。本公司可选择预付2016年私募债券的全部或任何部分(不分系列)，金额不少于5当时未偿还的2016年私募债券本金总额的百分比100本金的%外加适用的“补足金额”。一旦控制权发生变更，2016年私募债券持有人将有权要求本公司将2016年私募债券持有人持有的全部未偿还本金金额加上应计未付利息预付至预付款日。2016年的票据购买协议包含惯例契约，包括要求遵守最高杠杆率、最低有形净值和最低利息覆盖率的金融契约，以及惯例违约事件。截至2022年3月31日，公司遵守了所有这些公约。
2019年私募债券
2019年8月1日，公司发行美元175,000和GB25,000通过私募方式出售优先无担保票据。这些票据反映的加权平均寿命为12年利率和加权平均规定利率为4.26%。这些票据包括：$75,000ITS本金总额4.342029年8月1日到期的E系列优先债券百分比(“E系列债券”)，$60,000ITS本金总额4.442031年8月1日到期的%F系列优先债券(“F系列债券”)，$40,000ITS本金总额4.542033年8月1日到期的G系列优先债券百分比(“G系列债券”)和GB25,000ITS本金总额3.33于2033年8月1日到期的H系列优先债券(“H系列债券”及连同E系列债券、F系列债券及G系列债券，均为“2019年私募债券”)，每份债券均根据本公司及其买方于2019年8月1日订立的债券购买协议(“2019年债券购买协议”)以私人配售方式发行，获豁免根据1933年证券法注册。
2019年私募债券的利息每半年支付一次，2019年私募债券由本公司若干国内附属公司担保。公司可选择预付全部或不时预付2019年私募债券的任何部分(不分系列)，金额不少于5当时未偿还的2019年私募债券本金总额的百分比100本金的%外加适用的“补足金额”。一旦控制权发生变更，2019年私募债券持有人将有权要求本公司将2019年私募债券持有人持有的全部未偿还本金金额加上应计未付利息预付至预付款日。2019年票据购买协议包含惯例契约，包括要求遵守最高杠杆率和最低有形净值的金融契约，以及惯例违约事件。截至2022年3月31日，公司遵守了所有这些公约。
2021年私募债券
2021年3月29日，该公司发行了总额为$38,000高级票据，由$组成38,000ITS本金总额1.97根据本公司与买方于2021年3月29日订立的票据购买协议(“2021年票据购买协议”)，于2025年8月1日到期的第I系列优先票据(“第I系列票据”或“2021年私人配售票据”)由本公司与买方以私人配售方式订立，获豁免根据1933年证券法注册。
2021年私募债券的利息每半年支付一次，2021年私募债券由本公司若干国内附属公司担保。公司可选择预付全部或不时预付2021年私募债券的任何部分，金额不少于5当时未偿还的2021年私募债券本金总额的百分比100本金的%外加适用的“补足金额”。一旦控制权发生变更，2021年私募债券持有人将有权要求本公司将2021年私募债券持有人持有的全部未偿还本金金额加上应计未付利息预付至预付款日期。2021年票据购买协议包含惯例契约，包括要求遵守最高杠杆率和最低有形净值的金融契约，以及惯例违约事件。截至2022年3月31日，公司遵守了所有这些公约。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，应付票据包括以下内容：
20
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
账面价值(a)
注意事项到期日实际年利率March 31, 20222021年12月31日
Evercore Inc.5.23B系列高级票据百分比
3/30/20235.44 %$66,863 $66,829 
Evercore Inc.5.48%C系列高级附注
3/30/20265.64 %47,724 47,710 
Evercore Inc.5.58%系列D高级附注
3/30/20285.72 %16,877 16,874 
Evercore Inc.4.34%系列E高级附注
8/1/20294.46 %74,424 74,407 
Evercore Inc.4.44%系列F高级附注
8/1/20314.55 %59,511 59,500 
Evercore Inc.4.54%系列G高级附注
8/1/20334.64 %39,660 39,655 
Evercore Inc.3.33%系列H高级票据
8/1/20333.42 %32,578 33,564 
Evercore Inc.1.97%系列I高级注释
8/1/20252.20 %37,724 37,704 
总计$375,361 $376,243 
减去：应付票据的当期部分(66,863)— 
应付票据$308,498 $376,243 
(a)账面价值已进行调整，以反映债务发行成本作为相关负债的直接减值列报。
Note 11 – Evercore Inc.股东权益
分红-公司董事会于2022年4月26日宣布季度现金股息为$0.72向截至2022年5月27日登记在册的A类普通股(“A类股”)持有者每股支付，将于2022年6月10日支付。在截至2022年3月31日的三个月内，公司宣布并支付股息$0.68每股，总计$27,505，以及未归属限制性股票单位(“RSU”)的应计递延现金股息，总额为#美元。4,128。在截至2022年3月31日的三个月内，公司还支付了递延现金股息$14,114.
库存股– 在截至2022年3月31日的三个月内，公司购买了915A类股从员工手中以每股平均成本$129.04，主要用于以股票为基础的薪酬奖励的净结算，以及1,076A类股，每股平均成本为$127.37根据公司的股份回购计划。集合体1,991A类股是以每股平均成本$1的价格购买的。128.14，这些购买的结果是国库股增加了$255,141关于公司截至2022年3月31日的未经审计的简明综合财务状况报表。
LP单位-在截至2022年3月31日的三个月内，2,546Evercore LP合伙单位(“LP单位”)被交换为A类股票，从而增加了A类普通股和额外的实收资本$26及$157,751分别关于公司截至2022年3月31日的未经审计的简明综合财务状况报表。有关详细信息，请参阅附注12。
累计其他综合收益(亏损)-截至2022年3月31日，公司未经审计的简明综合财务状况表上的累计其他全面收益(亏损)包括累计的证券和投资未实现收益(亏损)净额和外币折算调整收益(亏损)净额(美元5,538) and ($9,292)。
Note 12 – 非控股权益
本公司未经审核简明综合财务报表所记录的非控股权益，与本公司并非拥有的若干综合附属公司的下列大致权益有关。在与非控制权益有关的实体的管理文件要求对控制和非控制利益持有人进行特殊损益分配的情况下，这些实体的净收益或亏损根据这些特殊分配进行分配。
21
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
3月31日，
20222021
子公司：
Evercore LP6 %11 %
Evercore Wealth Management(“EWM”)(1)
25 %23 %
房地产资本咨询公司(“RecA”)(2)
— %38 %
(1)非控制性权益代表EWM中多类权益的混合率。
(2)非控股权益代表私人资本顾问L.P.的R类权益。
Evercore LP和EWM的非控股权益在某些情况下有权转换为A类股。
在2023年1月1日至2023年12月31日期间，本公司有权按公允价值购买部分未偿还的EWM A类单位，使非控股股东继续持有不少于25交易完成后未偿还单位的百分比。这项交易可以现金、Evercore LP单位或本公司的A类股结算，由本公司酌情决定。如本公司于购股权期末前仍未行使其购股权，或非控股股东继续持有多于25%的未偿还单位，非控股权益持有人可按公允价值将其权益交换至Evercore LP单位，以足以将其未偿还权益减少至25%。截至2022年3月31日，EWM成员举行25未完成的EWM单位的百分比。
截至2022年和2021年3月31日止三个月的非控股权益变动情况如下：
 截至3月31日的三个月，
 20222021
期初余额$314,910 $258,428 
综合收入：
可归因于非控股权益的净收入19,078 21,199 
其他全面收益(亏损)(273)234 
综合收入总额18,805 21,433 
Evercore LP单位换取A类股(157,777)(5,714)
有限责任合伙单位的摊销及归属6,221 3,096 
其他项目：
对非控股权益的分配(4,740)(12,894)
发行非控制性权益300 1,107 
购买非控制性权益(87)(367)
其他项目合计(4,527)(12,154)
期末余额$177,632 $265,089 
其他全面收入– 归因于非控制性权益的其他全面收益(亏损)包括证券和投资的未实现收益，净额为#美元6截至2021年3月31日的三个月，外币换算调整收益(亏损)净额(美元273)及$228分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
已更换LP单位-2022年2月24日，本公司与ISI Holding，Inc.(“ISI Holding”)签订了一项协议(“交换协议”)，主要股东为本公司高管Ed Hyman。根据交换协议，ISI Holding根据Evercore LP的合伙协议条款行使其现有换股权利，以交换(“交易所”)所有2,545由其拥有的Evercore LP的E类有限合伙单位(“E类有限合伙单位”)2,545A类股。在交易所之后，三军情报局控股清算和分配
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目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
根据股东于三井住友控股的所有权权益，在联交所收到的A类股份。各方根据1933年《证券法》第4(A)(2)条对交易所的登记要求享有豁免。
在截至2022年3月31日的三个月内，2,546LP单位交换为A类股份，包括上文所述的E类LP单位。这些交换导致非控股权益减少#美元。157,777以及增加额外实收资本和A类普通股$157,751及$26分别关于公司截至2022年3月31日的未经审计的简明综合财务状况报表。有关详细信息，请参阅注11。
已发行利息-在2021年第一季度，EWM的某些员工以公允价值购买了EWM A类单位，导致非控股权益增加到#美元975关于公司截至2021年3月31日的未经审计的简明综合财务状况报表。
购买的权益– 在2022年第一季度，公司以公允价值购买了另外一台0.4占EWM A类单位的百分比为$1,448，在截至2022年3月31日的未经审计简明综合财务状况表中计入其他流动负债。这项收购导致非控股权益减少至#美元。87和额外实收资本减少#美元1,361关于公司截至2022年3月31日的未经审计的简明综合财务状况报表。
在2021年第一季度，公司以公允价值购买了另外一台1占EWM A类单位的百分比为$3,170(于2021年4月以现金支付，并于2021年3月31日列入未经审计简明综合财务状况表的其他流动负债)。这项收购导致非控股权益减少至#美元。344和额外实收资本减少#美元2,826关于公司截至2021年3月31日的未经审计的简明综合财务状况报表。
2021年12月31日，公司以公允价值从RecA业务的员工手中收购了Private Capital Consulting L.P.所有未偿还的R类权益。54,297。这笔交易的对价包括支付#美元6,0002021年的现金，美元27,710截至2022年3月31日的三个月的现金和或有现金对价，将于2024年初结算。截至2022年3月31日和2021年12月31日，或有对价的公允价值为$20,010及$20,587并计入本公司未经审核简明综合财务状况表内的其他长期负债内。将支付的或有对价金额取决于RecA业务实现某些收入业绩目标。或有对价的公允价值反映基于业务实现收入业绩目标的当前预期而到期的预期付款的现值。这项收购导致非控股权益减少至#美元。7,137和额外实收资本减少#美元47,160关于公司2021年12月31日未经审计的简明合并财务状况表。在这项交易的同时，公司还将在2023年初和2024年初分别支付两笔款项，视继续受雇于公司而定，因此，在赚取的期间将被视为会计上的补偿费用。这些付款还将取决于RecA业务能否实现某些收入业绩目标。
Note 13 – Evercore Inc.普通股股东每股净收益
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，Evercore Inc.普通股股东应占每股基本和稀释后净收益的计算如下。

23
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
 截至3月31日的三个月，
 20222021
Evercore Inc.普通股股东的每股基本净收入
分子：
Evercore Inc.普通股股东应占净收益$158,016 $144,352 
分母：
加权平均A类流通股，包括既得RSU39,176 41,364 
Evercore Inc.普通股股东应占每股基本净收入$4.03 $3.49 
Evercore Inc.普通股股东每股摊薄后净收益
分子：
Evercore Inc.普通股股东应占净收益$158,016 $144,352 
与假定以有限责任公司单位交换A类股份有关的非控制性权益(a)(a)
与上述假定消除非控股权益相关的关联公司税(a)(a)
Evercore Inc.普通股股东应占摊薄净收益
$158,016 $144,352 
分母：
加权平均A类流通股，包括既得RSU39,176 41,364 
假设以有限合伙人单位换取A类股(a)
— — 
按库存股方法计算，假定根据非既有RSU发行的公司普通股的额外股份2,117 2,612 
可或有发行的股票(b)
415 480 
稀释加权平均已发行A类股41,708 44,456 
Evercore Inc.普通股股东应占稀释后每股净收益$3.79 $3.25 
(a)本公司拥有已发行的A类及E类有限合伙单位、Evercore LP的K类有限合伙单位(“K类有限合伙单位”)及Evercore LP的I类有限合伙单位(“I类有限合伙单位”)，赋予持有人于换股时获得A类股份的权利。一-以一为一的基础。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，A类、E类、K类和I类LP单位是反摊薄的，因此它们转换为A类股的影响已被排除在Evercore Inc.普通股股东应占稀释后每股净收入的计算之外。本应计入计算Evercore Inc.普通股股东应占稀释后每股净收入的分母的单位为3,943和4,926分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。对分子的调整，即A类普通股股东应占的摊薄净收入，如果影响是摊薄的，将为#美元15,066及$17,012分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。在计算这一调整时，公司假设所有A、E、K和I类LP单位都转换为A类股票，这些股票的所有收益都归属于Evercore Inc.，并且根据美国传统的公司税结构，按照现行的公司税率，公司应遵守C-公司的法定税率。本公司预期A、E、K及I类低压单位在未来期间不会导致摊薄计算。
(b)本公司先前拥有Evercore LP的已发行I-P类单位(“I-P类单位”)，可或有兑换为I类LP单位，最终为A类股份；以及已发行的Evercore LP的K-P类单位(“K-P类单位”)，可或有可兑换为K类LP单位，并最终可兑换为A类股份，因为该等单位须符合若干业绩门槛。2022年3月1日，所有I-P类单位改装为I类低压单位。有关详细信息，请参阅附注14。为了计算Evercore Inc.普通股股东应占的每股摊薄净收入，公司的I-P类单位和K-P类单位计入在所有必要业绩条件都已满足的期间开始时已发行的稀释加权平均A类股。如果在期末仍未满足所有必要的履行条件，
24
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
计入稀释加权平均已发行A类股份的股份，是根据报告期末为业绩期末时可发行的股份数量计算的。为计算Evercore Inc.普通股股东应占稀释后每股净收入，假设转换为同等数量的A类股票的单位为415和480分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
B类普通股无权在公司清算或清盘时获得股息或分派。B类普通股的股份不分享公司的收益，并且没有收益可分配给该类别。因此，B类普通股的每股基本净收益和稀释后净收益没有列报。
Note 14 – 基于股份和其他递延薪酬
LP单位
I-P级单位 – 2016年11月，本公司发布400I-P级单位，同时任命首席执行官(当时的执行主席)。这些I-P类单位已转换为400I类低压单元(可在一-A类股的一对一基础)，在2022年3月1日之前达到某些市场和服务条件。与这笔赔偿金有关的补偿费用为#美元。753及$1,236分别截至2022年和2021年3月31日的三个月.
K-P类单元-2017年11月，公司发布64K-P类单位授予公司员工。这些K-P类设备转换为80K类LP单元(可在一-A类股的一次基准)，根据与员工的业务和持续服务相关的某些定义基准结果，直至2021年12月31日。
2019年6月，本公司发布220K-P类单位授予公司员工。这些K-P类单位转换为多个K类LP单位(可在一-A类股的1比1)，或有，并基于第一批与员工的业务和持续服务有关的某些定义基准结果的实现情况，直至2023年2月4日，第一批包括120K-P类单位，第二批为2028年2月4日，包括100K-P级单元。
2021年12月，本公司发布400K-P类单位给公司的某些员工。这些K-P类单位转换为多个K类LP单位(可在一-A类股的一对一基础)，或有，并基于某些市场条件的实现，确定基准结果并继续服务到2025年12月31日。由于本奖项包含市场、业绩和服务条件，本奖项的支出将反映在授予日确定的标的单位的公允价值，同时考虑到市场状况可能达到的结果，以及业绩和服务条件的可能结果。
这些K-P类设备合计可转换为最多1,180K类后勤单位，取决于如上所述实现某些确定的基准和继续服务。该公司确定，截至2022年3月31日可能授予的这些奖励的授予日期公允价值为$96,174，与876K类有限责任公司可能实现的单位，并确认这些单位在各自服务期间的费用。与K-P级单位有关的薪酬支出总额为#美元。5,468及$1,860分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
L类权益– 于2021年4月，本公司董事会批准向若干获提名的本公司高管发行Evercore LP的L类权益(“L类权益”)，据此获提名的高管可酌情分配Evercore LP的利润，并于2022年第一季度支付。根据该等权益作出的分派取代任何现金奖励补偿付款，而该等现金奖励补偿原本可能已就本公司于2021年的服务而支付予指定的本公司行政人员。在分派后，这些L类权益根据其条款被注销。
于2022年1月，本公司向若干获提名的本公司高管发行L类权益，据此，获任命的高管可获Evercore LP酌情分配利润，于2023年第一季度支付。公司在未经审计的简明综合经营报表中，将与这些权益相关的费用作为其激励性薪酬应计项目的一部分，计入员工薪酬和福利。


25
目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
股票激励计划
于2020年，本公司股东批准修订及重订2016年度Evercore Inc.股票激励计划(“修订2016年度计划”)，修订先前修订及重订的2016年度Evercore Inc.股票激励计划。修订后的2016年计划，除其他外，授权增加6,000公司A类股的股份。修订后的2016年计划允许公司向某些员工、董事和顾问授予激励性股票期权、非限制性股票期权、股票增值权、限制性股票、RSU和其他基于公司A类股票的奖励。本公司拟使用新发行的A类股来满足修订后的2016年计划及其前身计划下的任何奖励。根据修订后的2016年计划授予的任何奖励的基础A类股票，如果到期、终止或因任何原因被注销或满足，而没有再次进行股票结算，则可以根据该计划进行奖励。根据修订后的2016年计划，未来可授予的股份总数为1,480截至2022年3月31日。
本公司还酌情以未归属RSU奖励的形式授予股息等价物，或递延现金股息，同时向A类股持有人支付所有未归属RSU授予的股息。股息等价物具有与相关RSU奖励相同的归属和交付条款。
该公司估计，没收的总补偿成本将在其奖励的必要服务期内摊销。本公司定期监测其估计的罚没率，并根据实际发生的没收赔偿金调整其假设。估计没收金额的变动通过变动期间的累计调整予以确认。
股权补助金
在截至2022年3月31日的三个月内，根据修订的2016年计划，公司授予员工2,619是基于服务的奖励的RSU。在截至2022年3月31日的三个月内授予的基于服务的奖励的公允价值为114.45至$137.59每股，平均价值为$126.76每股，总公允价值为$332,010，并且通常可按比例四年。在截至2022年3月31日的三个月内，2,079基于服务的奖励获得者和27基于服务的奖项被没收。与基于服务的奖励相关的薪酬支出为$60,247及$51,708分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
递延现金
递延现金补偿计划 – 公司的递延现金补偿计划为参与者提供了选择以现金形式获得部分递延补偿的能力，这些现金与参与者选择的名义投资组合挂钩，通常按比例授予四年并要求在授予时付款。该公司批准了$123,729在2022年第一季度，根据递延现金补偿方案，递延现金奖励的执行情况。
与公司递延现金补偿计划有关的补偿费用为#美元。30,537及$30,889分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。截至2022年3月31日，公司预计支付的总金额为330,137与公司在不同日期至2026年的递延现金薪酬计划有关，与这些尚未确认的赔偿相关的总薪酬支出为$259,530。预计确认这一补偿费用的加权平均期间为29月份。根据本计划应支付的金额在奖励的服务期内支出，并反映在截至2022年3月31日的未经审计的简明财务状况简明报表上的应计薪酬和福利中。
其他延期现金奖励– 2016年11月，公司在任命首席执行官(当时的执行主席)的同时授予了一笔限制性现金奖励，目标付款金额为#美元35,000，其中$11,000归属于2019年3月1日，$6,000分别于2020年3月1日、2021年和2022年授予，以及$6,000计划于2023年3月1日归属，条件是首席执行官在归属日期之前继续受雇，但须受特定终止事件的归属限制(包括在满足某些资格标准后于2019年5月1日或之后退休，但须符合六个月事先书面通知要求)或控制变更。该公司有权酌情增加(最多为#美元)35,000)或减少(最高可达#美元8,750)根据本裁决应支付的总金额。
2017年，公司授予递延现金奖励#美元29,500对某些员工来说。这些奖项归于五在截至2022年6月30日的期间内支付等额分期付款，但须继续受雇。本公司在归属期间按比例确认这些奖励的费用。
在2022年第一季度，该公司批准了19,861递延给某些员工的现金奖励。这些奖项的获得者应得的。一至两年.
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目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
此外，公司还定期向某些员工发放其他递延现金奖励。本公司在归属期间按比例确认这些奖励的费用。
与其他递延现金奖励有关的薪酬支出为#美元。4,820及$3,341分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
长期激励计划
公司的长期激励计划规定，对超过规定基准业绩的咨询高级董事(不包括公司高管)提供激励性薪酬奖励四年制自2017年1月1日(《2017年度长期激励计划》)至2021年1月1日(《2021年度长期激励计划》，由公司董事会于2021年4月批准并于2021年7月修订)开始的绩效期间。根据2017年和2021年长期奖励计划到期的剩余款项，共计#美元48,404流动负债和美元43,088截至2022年3月31日的未经审计简明综合财务状况表上的长期负债应由公司酌情在2023年第一季度(2017年长期激励计划)和2025年、2026年和2027年第一季度(2021年长期激励计划)以现金或A类股支付，视支付时的就业情况而定。2017年度长期激励计划的绩效期限于2020年12月31日结束。在这项计划的同时，该公司分发了#美元的现金付款。3,940在截至2022年3月31日的三个月中，92,938截至2021年12月31日的年度(包括根据2017年长期激励计划于2021年3月进行的第一次现金分配)48,461，以及2021年12月进行的额外现金分配#美元。44,477，与2022年第一季度到期的某些款项加速有关)。根据2017年长期激励计划发放的奖励在达到业绩标准后须符合退休资格要求。本公司定期评估达到基准的可能性，并在必要的授标服务期内支出可能的支出。该公司记录了$15,285及$4,893截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的薪酬支出。
截至2022年3月31日，截至2023年3月15日的未来归属期间，2017长期激励计划需要确认的剩余费用总额为$6,418。截至2022年3月31日，在截至2027年3月15日的未来归属期间，2021年长期激励计划需要确认的剩余费用总额，基于该计划当前预期的可能支出，为$208,652.
应收员工贷款
公司定期以贷款和/或其他现金奖励的形式向新员工和现有员工提供现金支付，这些现金支付受应课差饷归属条款的约束，服务要求范围为一至五年并在某些情况下，视业绩要求而定。一般来说，根据条款，这些奖励包括要求员工在未能达到与公司达成的服务或其他协议要求的情况下全额或部分偿还。在员工达到公司最低信用标准的情况下，公司将这些奖励摊销至相关服务期内的补偿费用，这通常是员工可被没收的期间。与这些赔偿有关的薪酬支出为#美元。5,452及$4,149分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。这些赔偿的剩余未摊销金额为#美元。41,364 as of March 31, 2022.
分居和过渡的好处
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月公司终止费用负债的变化：
截至3月31日的三个月，
20222021
期初余额$675 $4,589 
已发生的终止费用219 287 
已支付的现金福利(564)(2,472)
非现金收费(115)(25)
期末余额$215 $2,379 
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目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
除上述已产生的终止成本外，于截至2022年及2021年3月31日止三个月，本公司亦产生与加快摊销先前授予受影响员工的股份付款有关的开支$414及$284分别为(与7和3公司未经审计的简明综合经营报表中的员工薪酬和福利，分别记入投资银行业务部门的员工薪酬和福利。
Note 15 – 承付款和或有事项
有关公司承诺的进一步讨论，请参阅公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。
私募股权-截至2022年3月31日，公司有无资金的出资承诺为#美元2,695私募股权基金。这些承诺将根据需要在每个私人股本基金的投资期结束时提供资金，但须满足某些条件。这种承诺是以现金兑现的，通常要求在私人股本基金完成投资机会时作出。
信用额度-2016年6月24日，Evercore Partners Services East L.L.C.(“East”)与PNC Bank，National Association(“PNC”)签订了一项循环信贷安排贷款协议，本金总额最高可达$30,000，用于营运资金和其他企业活动。这一贷款由East的应收账款及其收益以及EGL的某些资产担保，包括EGL的某些应收账款。此外，该协议还包含某些报告契约以及某些债务契约，这些契约禁止East和该公司发生其他债务，但具体例外情况除外。截至2022年3月31日，公司及其合并子公司遵守了这些公约。EAST在2021年10月29日对这一安排进行了修订，除其他事项外，利率拨备为LIBOR(或适用的基准替代利率)加150基点和到期日延长至2023年10月28日(经修订，即“现有的PNC贷款机制”)。有几个不是2022年3月31日在该设施下的图纸。
2019年7月26日，EAST与PNC签订了一项额外的贷款协议，用于循环信贷安排，本金总额于2020年10月30日修订，最高可达$30,000，用于营运资金和其他企业活动。这个设施是不安全的。此外，该协议还包含某些报告要求和债务契约，与现有的PNC融资机制保持一致。截至2022年3月31日，公司及其合并子公司遵守了这些公约。EAST于2021年10月29日修订了这一安排，除其他外，循环信贷安排已增加到本金总额为#美元55,000。这项贷款下的提款按伦敦银行同业拆借利率(或适用的基准替代利率)外加计息180基点，到期日延长至2023年10月28日。EAST只有在现有PNC贷款机制下没有未提取的可用资金的情况下才被允许根据该贷款机制借款，并且在偿还现有PNC贷款机制下的债务之前必须偿还该贷款机制下的债务。有几个不是2022年3月31日在该设施下的图纸。
2021年10月29日，EGL与PNC签订了一项附属循环信贷安排，本金总额最高可达$75,000，按需要使用，以支持EGL不时的资本要求。这一贷款是无担保的，由Evercore LP和其他附属公司根据担保协议提供担保，该协议规定了与现有PNC贷款机制一致的某些报告要求和债务契约。这项贷款下的提款将按伦敦银行同业拆借利率(或适用的基准替代利率)加收利息。180基点，到期日为2023年10月28日，除非提前还款得到FINRA的批准。有几个不是2022年3月31日在该设施下的图纸。
此外，EGL的结算经纪人为证券交易的结算提供临时资金。
其他承诺– 本公司承诺于2021年从RecA业务的员工手中购买私人资本咨询公司的未偿还R类权益相关的或有对价。该公司对这笔交易的对价包括或有现金对价，将于2024年结算。或有对价的公允价值为#美元。20,010截至2022年3月31日，并计入未经审计的简明综合财务状况表中的其他长期负债。将支付的或有对价金额取决于RecA业务实现某些收入业绩目标。有关详细信息，请参阅附注12。
该公司承诺支付与其某些收购相关的或有对价。该公司支付了$270在截至2021年3月31日的三个月内，其对收购Kura&Co，KG的或有对价的承诺。截至2021年3月31日，或有对价已全部支付。
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目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
受限现金– 下表提供了对财务状况表内报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账，这些现金、现金等价物和限制性现金与未经审计的现金流量表简明合并报表中显示的总额之和相一致：
3月31日，
20222021
现金和现金等价物$454,768 $410,848 
包括在其他资产中的受限现金9,126 8,749 
现金流量表显示的现金总额、现金等价物和限制性现金$463,894 $419,597 
未经审核简明综合财务状况报表内其他资产所包括的限制性现金主要指以现金作抵押的信用证，作为租用办公空间及若干设备的保证金的抵押。这些限制将在租约结束时失效。
或有事件
在正常业务过程中，本公司及其联属公司不时涉及司法或监管程序、仲裁或调解，涉及与其业务经营有关的事宜，包括合约及雇佣事宜。此外，英国、德国、香港、新加坡、加拿大、迪拜和美国的政府机构和自律组织，以及美国的州证券委员会，对公司的业务进行定期检查并启动行政程序，其中包括会计和运营事项，这些事项可能导致谴责、罚款、发布停止令或暂停或开除经纪交易商、投资顾问或其董事、高级管理人员或员工。鉴于确定与该等事宜有关的任何损失是否可能以及该等损失的金额是否可合理估计的固有困难，特别是在申索人寻求重大或不确定的损害赔偿的情况下，或在调查及法律程序处于早期阶段的情况下，本公司无法估计与该等事宜有关的该等损失或损失范围(如有)、该等事宜将如何或是否获解决、最终何时获解决、或最终的和解、罚款、罚款或其他济助(如有)。除上文所述外，本公司根据目前所知及经谘询大律师意见后认为，本公司目前并无参与任何重大待决法律程序(不论个别或整体)，而该等待决法律程序的解决将对本公司产生重大影响。损失准备金是根据美国会计准则第450条建立的，“偶发事件”(“ASC 450”)。一旦建立，当有更多信息可用时，或当发生需要改变的事件时，此类规定就会进行调整。
Note 16 – 监管部门
EGL是一家美国注册经纪交易商，须遵守经修订的1934年证券交易法(“交易法”)下第15c3-1条的净资本要求。根据替代净资本要求，EGL的最低净资本要求为#美元。250。截至2022年3月31日和2021年12月31日，EGL的监管净资本为$412,184及$660,032分别比最低净资本要求高出#美元411,934及$659,782，分别为。
某些其他非美国子公司须遵守其经营所在国家/地区的监管机构和交易所当局颁布的各种证券和银行法规以及资本充足率要求。截至2022年3月31日，这些子公司超过了当地的资本充足率要求。
Evercore Trust Company，N.A.(“ETC”)仅限于受托活动，由货币监理署(“OCC”)监管，是联邦储备系统的成员银行。本公司、Evercore LP和ETC必须与OCC达成书面协议，其中要求本公司和Evercore LP至少维持$5,000第一级ETC资本(或OCC可能要求的其他数额)，并维持ETC流动资产的金额至少等于较大的$3,500或180支付ETC运营费用的天数。截至2022年3月31日，该公司遵守了上述协议。
Note 17 – 所得税
该公司的所得税准备金为#美元。34,782及$31,681分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。实际税率为16.4%和16.1分别截至2022年和2021年3月31日止三个月。实际税率反映了与公司股价升值相关的净超额税收优惠
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目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
在授予基于员工股份的奖励时，高于原始授予价格$19,036及$16,669分别于本公司截至2022年及2021年3月31日止三个月的所得税准备中确认，并导致9.0和8.5分别为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的百分比。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的实际税率也反映了某些不可扣除费用的影响，包括与I-P类单位和K-P单位有关的费用，以及与LP单位相关的非控股权益和其他调整。
此外，该公司在发生的期间受与全球无形低税收入(“GILTI”)拨备相关的所得税影响。截至2022年3月31日的三个月及2021，没有确认与GILTI规定相关的额外所得税支出，预计它不会对公司本年度的有效税率产生重大影响。
公司记录的递延税项资产减少了#美元。1与证券和投资未实现收益(亏损)的变化相关，增加#美元965与截至2022年3月31日的三个月的外币折算调整收益(亏损)、累计其他全面收益(亏损)的变化相关。公司记录的递延税项资产减少了#美元。13与证券和投资未实现收益(亏损)的变化和减少#美元有关638与截至2021年3月31日的三个月的外币折算调整收益(亏损)、累计其他全面收益(亏损)的变化相关。
该公司在其未经审计的简明综合经营报表中将与税务事项和税务处罚有关的利息归类为所得税费用的组成部分。截至2022年3月31日，254未确认的税收优惠，如果确认，为$206会影响实际税率。与未确认的税收优惠有关，公司应计利息和罚款#美元。7及$1分别在截至2022年3月31日的三个月内。
Note 18 – 分部经营业绩
业务细分-公司的经营业绩分为以下几类二细分市场：投资银行和投资管理。投资银行业务包括就重大合并、收购、资产剥离和其他战略性企业交易向客户提供咨询，以及与证券承销、私募服务相关的服务，以及基于机构的股票交易服务和股票研究的佣金。投资管理包括非本公司管理的财富管理和私募股权基金的权益。
本公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的部门信息采用以下方法编制：
•与每一部门直接相关的权益法投资的收入、费用和收入(亏损)计入确定税前收入。
•与特定部门没有直接关联的费用是根据最相关的适用衡量标准分配的，包括员工人数、占地面积和其他基于业绩和时间的因素。
•分部资产基于与每个分部直接相关的资产，或对于跨分部共享的某些资产，这些资产基于最相关的适用衡量标准进行分配，包括员工人数和其他因素。
•投资损益、利息收入及利息支出根据相关资产或负债所在的分部在各分部之间分配。
包括在每个部门的净收入中的其他收入净额包括：
•投资证券的利息收入和收益(亏损)，包括用作对公司递延现金补偿计划、定期存单、现金和现金等价物、长期应收账款和公司在G5的债务担保投资的经济对冲的公司投资基金(至2021年6月25日，G5向公司全额偿还其未偿还债券的日期)。有关详细信息，请参阅注7。)
•2022年第一季度出售公司在ABS的部分权益的收益。有关更多信息，请参见注释7
•外汇波动带来的收益(损失)
•非本公司管理的私募股权基金的已实现和未实现损益
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目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
•与公司应付票据和信用额度相关的利息支出
•根据公司的应收税金协议，在公司最初成立后，根据制定的税率的变化对应付款项进行的调整
每个分部的业务支出包括：a)直接为支持该分部而发生的员工薪酬和福利支出；b)非薪酬支出，包括房地和占用、专业费用、差旅和娱乐、通信和信息服务、执行、结算和托管费用、设备和行政服务的间接支助费用(包括薪酬和其他相关业务费用)。此类行政服务包括但不限于会计、税务、法律、技术、人力资本、设施管理和高级管理活动。
其他费用包括收购和过渡成本 因收购、资产剥离及其他持续业务发展计划而产生的费用，主要包括法律及其他服务的专业费用。
该公司根据净收入和税前收入(包括和不包括其他费用的影响)对部门业绩进行评估。
在截至2022年3月31日的三个月中，没有任何客户占公司综合净收入的10%以上。
以下信息介绍了每个部分的贡献。

 截至3月31日的三个月，
 20222021
投资银行业务
净收入(1)
$704,301 $647,285 
运营费用500,572 456,526 
其他费用(2)
— 7 
营业收入203,729 190,752 
权益法投资收益374 169 
税前收入$204,103 $190,921 
可识别细分资产$2,787,619 $2,576,598 
投资管理
净收入(1)
$18,553 $15,025 
运营费用12,918 11,569 
营业收入5,635 3,456 
权益法投资收益2,138 2,855 
税前收入$7,773 $6,311 
可识别细分资产$150,745 $149,315 
总计
净收入(1)
$722,854 $662,310 
运营费用513,490 468,095 
其他费用(2)
— 7 
营业收入209,364 194,208 
权益法投资收益2,512 3,024 
税前收入$211,876 $197,232 
可识别细分资产$2,938,364 $2,725,913 
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目录表
Evercore Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明，否则每股金额除外，以千计)
(1)净收入包括分配给各部门的其他收入净额，如下所示：
 截至3月31日的三个月，
 20222021
投资银行业务(A)
$(7,467)$2,584 
投资管理1,438 76 
其他收入合计，净额$(6,029)$2,660 
(A)来自投资银行业务的其他收入净额包括应付票据和信贷额度的利息支出#美元4,250及$4,570分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。
(2)其他费用如下：
 截至3月31日的三个月，
 20222021
投资银行业务
收购和过渡成本$— $7 
总投资银行业务— 7 
投资管理
全面投资管理— — 
其他费用合计$— $7 
地理信息-公司根据企业的整体盈利能力管理业务。
该公司的收入来自位于和管理以下地理区域的客户：
 截至3月31日的三个月，
 20222021
净收入：(1)
美国$610,731 $460,648 
欧洲和其他地区112,065 198,614 
拉丁美洲6,087 388 
总计$728,883 $659,650 
(1)不包括其他收入，包括利息和投资，以及利息支出。
该公司的总资产位于以下地理区域：
March 31, 20222021年12月31日
总资产：
美国$2,446,819 $3,199,435 
欧洲和其他地区491,545 603,222 
总计$2,938,364 $3,802,657 
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目录表                                             
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

以下讨论应与Evercore Inc.的未经审计的简明合并财务报表以及本10-Q表中其他部分包含的相关附注一起阅读。

前瞻性陈述

本报告包含或引用了1933年证券法第27A节和交易法第21E节的前瞻性陈述，这些陈述反映了我们目前对我们的运营和财务业绩的看法。在某些情况下，您可以通过使用诸如“展望”、“积压”、“相信”、“预期”、“潜在”、“可能”、“继续”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“大约”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”或这些词语的负面版本或其他可比词语来识别这些前瞻性陈述。除历史事实陈述外，本报告中包含的所有陈述均为前瞻性陈述，基于各种基本假设和预期，受已知和未知风险、不确定性和假设的影响，可能包括基于我们的增长战略和预期的业务趋势对我们未来财务业绩的预测。

因此，存在或将存在重要因素，可能导致实际结果或结果与这些声明中指出的结果大相径庭。除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述，基于各种基本假设和预期，会受到已知和未知风险、不确定性和假设的影响，可能包括基于我们的增长战略和Evercore业务的预期趋势对我们未来财务业绩的预测。我们相信这些因素包括但不限于在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中讨论的“风险因素”中所描述的那些因素。这些因素不应被解释为详尽无遗，应与本报告所包括或通过参考并入的其他警示说明一并阅读。此外，新的风险和不确定因素不时出现，我们无法预测所有风险和不确定因素，也无法评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。我们没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展或其他原因，除非法律要求。

我们在竞争非常激烈、变化迅速的环境中运营。新的风险和不确定因素不时出现，我们的管理层无法预测所有风险和不确定因素，管理层也无法评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。

关键财务措施
收入
总收入反映了我们投资银行和投资管理业务部门的收入，其中包括服务费用、与交易相关的客户报销和其他收入。净收入反映的是总收入减去利息支出。
投资银行。我们的投资银行业务从我们的客户那里赚取费用，这些客户为合并、收购、资产剥离、资本筹集、杠杆收购、重组、激进主义和国防以及类似的公司财务事项提供建议，并从承销和私募活动中赚取费用，以及从研究和我们的销售和交易活动中获得佣金、费用和本金收入。支付费用的数额和时间因所提供的服务或服务的类型而异。一般来说，咨询费是在我们签署聘书时、聘任过程中或聘任完成时支付的。我们投资银行业务的大部分收入包括咨询费，而咨询费的实现依赖于交易的成功完成。交易可能会因许多我们无法控制的原因而无法完成，包括各方未能与交易对手就最终条款达成一致、未能获得必要的董事会或股东批准、未能获得必要的融资或未能获得必要的监管批准，或由于不利的市场状况。在破产约定的情况下，费用有待法院批准。承销费在发行被视为完成时确认，配售费用一般在客户接受资本或资本承诺时确认。佣金及相关收入包括佣金，佣金是按交易日记录的，如果是根据佣金分享安排支付的，则在赚取的日期记录。佣金及
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目录表                                             
相关收入还包括销售研究的订阅费，以及主要在无风险本金基础上执行的本金交易的收入。认购期结束前收到的现金最初记为递延收入(合同负债)，并在认购期内确认为收入。
我们咨询业务的收入趋势通常与并购活动的数量、重组活动以及资本咨询活动相关，重组活动往往与并购活动逆周期。由于多种原因，对这些功能的需求在任何给定的年份或季度都可能有所不同。例如，我们市场份额的变化或我们客户完成某些大型交易的能力可能会导致我们的收入结果与整体并购、重组或资本咨询活动的水平背道而驰。我们股票业务的收入趋势与市场成交量相关，市场成交量通常在市场波动性较低或不利的市场或经济状况下减少。
投资管理。我们的投资管理业务包括与财富管理业务相关的业务，以及我们不管理的私募股权基金的权益。收入来源主要包括管理费、托管费和我们投资的收益(或亏损)。
第三方客户的管理费通常代表所管理资产的一个百分比(“AUM”)。受托管理费通常是每个项目的规模和复杂程度的函数，它们是单独谈判的。损益包括已实现和未实现的本金投资损益，包括我们在投资合伙企业中的股权所产生的损益。
与交易相关的客户补偿。在我们的投资银行部门，我们在提供服务的过程中产生了各种与交易相关的支出，如差旅费和专业费用。根据与我们咨询客户的聘书，这些费用可能是可以报销的。我们将这些与随着时间推移赚取的收入活动相关的费用定义为与交易相关的费用，并将此类支出记录为已发生的支出，并在确定客户有义务偿还与交易相关的费用时记录收入。客户费用报销在未经审计的简明综合经营报表中记录为收入，以签约函签署之日或我们支付或应计费用之日为准。
其他收入和利息支出。其他收入包括：
•利息收入和投资证券的收益(损失)，包括我们的投资基金，用于对冲我们的递延现金补偿计划、存单、现金和现金等价物、长期应收账款和我们在G5的债务证券投资(截至2021年6月25日，G5全额偿还其未偿还债券的日期)。有关进一步资料，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注7。)
•2022年第一季度出售我们在ABS的部分权益的收益。有关进一步信息，请参阅我们未经审计的简明合并财务报表附注7
•外汇波动带来的收益(损失)
•我们不管理的私募股权基金的已实现和未实现损益
•根据我们的应收税金协议，在其最初成立后，根据制定的税率的变化对应付金额进行的调整
利息支出包括与我们的应付票据和信用额度相关的利息支出。
运营费用
员工薪酬和福利支出。我们包括员工提供服务的所有付款，以及作为补偿、员工补偿和福利支出计入的业务利润利息。
我们维持薪酬计划，包括基本工资、现金、递延现金和股权奖金奖励和福利计划，并根据市场状况和业绩将薪酬管理到具有竞争力的水平。我们的薪酬水平，包括递延薪酬，反映了我们计划保持有竞争力的薪酬水平，以留住关键人员，并反映了新雇用的高级专业人员的影响，包括相关的股权奖励
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目录表                                             
一般在授予之日计值，并在必要服务期内计入员工薪酬和福利支出。
增加高素质、有经验的高级员工数量对我们的增长努力至关重要。在我们的咨询业务中，这些招聘通常不会在他们被聘用的那一年开始产生显著的收入。
我们的年度薪酬计划包括基于股票的薪酬奖励和递延现金奖励，作为某些员工的年度奖金奖励的组成部分。这些奖励的数额是业绩和市场状况的函数，一般须遵守从授予之日起的四年期间的年度归属要求，即每年第一季度；因此，费用一般在规定的归属期间摊销，但须符合退休资格。在年金方面，我们的退休资格准则一般规定，如果雇员连续服务满5年，年满55岁，而年龄和服务年资合共不少於65年，便符合退休资格。从2019年开始，我们实施了额外的退休资格资格标准，针对2019年及以后颁发的奖励，规定如果员工具有至少10年连续服务且至少60岁，则该员工也有资格退休。退休资格允许员工在离开公司后继续获得奖励，前提是他们提前发出最低限度的通知，通常为六个月至一年。
我们估计，没收的总补偿成本将在奖励的必要服务期内摊销。我们定期监测我们的估计罚没率，并根据没收赔偿的实际发生情况调整我们的假设。估计没收金额的变动通过变动期间的累计调整予以确认。
2021年4月，我们的董事会批准将Evercore LP的L类权益发行给我们被任命的某些高管，根据该等权益，被任命的高管将从Evercore LP获得酌情分配的利润，并于2022年第一季度支付。根据这些权益进行的分配取代了任何现金奖励补偿支付，否则可能会就他们在2021年的服务向我们指定的高管支付。在分派后，这些L类权益根据其条款被注销。2022年1月，我们向我们任命的某些高管发放了L类权益，根据该权益，任命的高管可能会从Evercore LP获得酌情分配的利润，将于2023年第一季度支付。我们在未经审核综合经营报表的员工薪酬及福利中记录与该等分配有关的开支，并在未经审核的综合财务状况综合报表的应计薪酬及福利中反映应计负债。
我们的长期激励计划规定，从2017年1月1日至2021年1月1日的四年绩效期间，向超过规定基准业绩的咨询高级董事总经理(不包括高管)提供激励薪酬奖励。我们分别于2022年3月和2021年12月在2017年长期激励计划下进行了现金分配，与加快2022年第一季度到期的某些金额有关。剩余金额将在2023年第一季度(2017年长期激励计划)以及2025年、2026年和2027年第一季度(2021年长期激励计划)以现金或A类股的形式支付，视支付时的就业情况而定。根据2017年长期激励计划发放的奖励在达到业绩标准后须符合退休资格要求。我们定期评估达到基准的可能性，并在必要的奖励服务期内支出可能的支出。2017年度长期激励计划的绩效期限于2020年12月31日结束。
我们也不时向某些个人颁发业绩奖励，其中包括基于业绩和服务的归属要求，在某些奖励中，还包括基于市场的要求。其中包括Evercore LP发行的I-P级和K-P级单位。2021年12月，我们向某些员工发放了K-P级单位。2022年3月，I-P类单位改建为I类低压单位。有关进一步资料，请参阅我们的未经审计简明综合财务报表附注14。
我们认为，员工薪酬和福利支出与净收入的比率是评估年度薪酬成本的重要指标，并为比较本年度、历史年度和未来年度的薪酬和福利支出提供了有意义的基础。
非补偿费用。我们的其他运营费用包括占用和设备租金、专业费用、差旅和相关费用、通信和信息技术服务、折旧和摊销、执行、结算和托管费用以及其他运营费用。我们将所有这些费用称为非补偿费用。
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目录表                                             
其他费用
其他费用包括收购和过渡成本 因收购、资产剥离及其他持续业务发展计划而产生的费用，主要包括法律及其他服务的专业费用。
权益法投资收益
我们在ABS、Atalanta Sosnoff、LLumis和Seneca Evercore的股权收益(亏损)份额(从2021年7月7日起，Seneca Evercore)作为未经审计的综合经营报表中所得税前收入的一部分计入权益法投资收入。有关进一步资料，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注7。
所得税拨备
我们按照美国会计准则第740条计算所得税，“所得税”，这要求确认我们的资产和负债的财务报告和计税基础之间的暂时性差异的税收优惠或费用。与授予员工股票奖励高于或低于原始授予价格时，我们的股票价格升值或贬值相关的额外税收优惠和不足在我们的所得税拨备中确认。此外，递延税项净资产在制定期间受到法定税率变化的影响。
非控股权益
我们记录了与若干现任和前任高级董事总经理和其他高级管理人员以及他们在Evercore LP的遗产规划工具的所有权权益有关的非控股权益，以及我们的运营子公司中非Evercore拥有的部分。Evercore Inc.是Evercore LP的唯一普通合伙人，并拥有Evercore LP的多数经济权益。因此，Evercore Inc.合并了Evercore LP，并记录了有限合伙人持有的Evercore LP的经济权益的非控制性权益。
我们一般在必要时将净收益或亏损分配给Evercore LP和经营实体层面的参与非控制权益，方法是将非控制权益持有人在该期间的相对所有权权益乘以与非控制权益相关的实体的净收益或亏损。在与非控制权益有关的实体的管理文件要求对控制和非控制利益持有人进行特殊损益分配的情况下，这些实体的净收益或亏损根据这些特殊分配进行分配。有关进一步资料，请参阅我们的未经审计简明综合财务报表附注12。
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目录表                                             
经营成果
以下是对截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的运营结果的讨论。有关上述期间影响投资银行及投资管理业务部门收入及营运开支的因素的更详细讨论，请参阅下文“业务部门”的讨论。
 截至3月31日的三个月， 
 20222021变化
 (千美元，每股数据除外)
收入
投资银行业务：
咨询费$624,564 $511,918 22 %
承销费36,306 79,257 (54 %)
佣金及相关收入50,898 53,526 (5 %)
资产管理费和行政费17,115 14,949 14 %
其他收入，包括利息和投资(1,779)7,230 NM
总收入727,104 666,880 9 %
利息支出4,250 4,570 (7 %)
净收入722,854 662,310 9 %
费用
运营费用513,490 468,095 10 %
其他费用— 7 NM
总费用513,490 468,102 10 %
权益法投资和所得税前收益209,364 194,208 8 %
权益法投资收益2,512 3,024 (17 %)
所得税前收入211,876 197,232 7 %
所得税拨备34,782 31,681 10 %
净收入177,094 165,551 7 %
可归因于非控股权益的净收入19,078 21,199 (10 %)
Evercore Inc.的净收入。$158,016 $144,352 9 %
Evercore Inc.普通股股东每股摊薄后净收益$3.79 $3.25 17 %
截至2022年3月31日和2021年3月31日，我们在全球分别拥有约2,000名和1,800名员工。
截至2022年3月31日的三个月与2021年3月31日
截至2022年3月31日的三个月，Evercore Inc.的净收入为1.58亿美元，比截至2021年3月31日的三个月的1.444亿美元增加了1370万美元，增幅为9%。我们的经营业绩在这些期间的变化描述如下。
截至2022年3月31日的三个月，净收入为7.229亿美元，比截至2021年3月31日的三个月的净收入6.623亿美元增加了6050万美元，增幅为9%。与截至2021年3月31日的三个月相比，咨询费增加了1.126亿美元，增幅为22%，承销费下降了4300万美元，降幅为54%，佣金及相关收入减少了260万美元，降幅为5%。与截至2021年3月31日的三个月相比，资产管理和行政费用增加了220万美元，增幅为14%。有关更多信息，请参阅下面的“业务细分”。
其他收入，包括利息和收入与截至2021年3月31日的三个月相比，我们的投资组合减少了900万美元，主要是由于整体市场下跌导致我们的投资基金组合表现较差。该投资组合被用作对我们递延现金补偿计划的经济对冲。这部分被2022年第一季度出售我们在ABS的部分权益获得的130万美元收益所抵消。有关进一步资料，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注7。
37
目录表                                             
截至2022年3月31日的三个月，总运营费用为5.135亿美元，而截至2021年3月31日的三个月为4.681亿美元，增加了4540万美元，增幅为10%。截至2022年3月31日的三个月，员工薪酬和福利支出为4.297亿美元，比截至2021年3月31日的三个月的3.954亿美元增加了3430万美元，增幅为9%。截至2022年3月31日的三个月确认的补偿金额的增加与净收入的增长一致。截至2022年3月31日的三个月，作为运营费用组成部分的非薪酬支出为8380万美元，比截至2021年3月31日的三个月的7270万美元增加了1110万美元，增幅为15%。增加的主要原因是旅行和相关费用增加，因为旅行在COVID大流行高峰期放缓，并在2021年第四季度开始恢复，以及更高的专业费用和通胀压力，所有这些都在继续。截至2022年3月31日的三个月，每位员工的非薪酬支出约为42.4万美元，而截至2021年3月31日的三个月为40.3万美元。
由于上述因素，截至2022年3月31日的三个月，员工薪酬和福利支出占净收入的百分比为59.4%，而截至2021年3月31日的三个月为59.7%。
在截至2022年3月31日的三个月里，股票方法投资公司的收入为250万美元，而截至2021年3月31日的三个月为300万美元。这一下降是由于ABS收入减少所致，这主要反映了我们在2022年第一季度出售部分权益后所有权的减少。有关进一步信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注7。在截至2022年3月31日的三个月里，我们在亚特兰大索斯诺夫、卢米尼斯和Seneca Evercore的投资收益增加，部分抵消了这一下降。
截至2022年3月31日的三个月的所得税拨备为3480万美元，反映了16.4%的实际税率。截至2021年3月31日的三个月所得税拨备为3170万美元，反映了16.1%的实际税率。截至2022年和2021年3月31日止三个月的所得税拨备，反映了在授予员工股票奖励时，与我们的股价升值相关的净影响，分别高于最初的授予价格1,900万美元和1,670万美元。所得税准备金还反映了某些不可扣除费用的影响，包括与第I-P类和K-P类单位有关的费用，以及与有限责任公司单位和其他调整相关的非控制性权益。
截至2022年3月31日的三个月，可归因于非控股权益的净收入为1910万美元，而截至2021年3月31日的三个月为2120万美元。可归因于非控股权益的净收入减少主要反映在截至2022年3月31日的三个月内分配给Evercore LP的收入减少，这是由于2022年第一季度非控股所有权权益的减少所致。有关进一步资料，请参阅我们的未经审计简明综合财务报表附注12。












38
目录表                                             
业务细分
以下数据按业务部门介绍了我们权益法投资的收入、费用和贡献。
投资银行业务
下表汇总了投资银行部门的经营业绩。
 截至3月31日的三个月，
 20222021变化
 (千美元)
收入
投资银行业务：
咨询费$624,564 $511,918 22 %
承销费36,306 79,257 (54 %)
佣金及相关收入50,898 53,526 (5 %)
其他收入，净额(1)
(7,467)2,584 NM
净收入704,301 647,285 9 %
费用
运营费用500,572 456,526 10 %
其他费用— 7 NM
总费用500,572 456,533 10 %
营业收入203,729 190,752 7 %
权益法投资收益(2)
374 169 121 %
税前收入$204,103 $190,921 7 %
(1)包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的应付票据利息支出和信贷额度分别为430万美元和460万美元。
(2)鲁米尼斯和Seneca Evercore的股权被归类为权益法投资的收入。

截至以下三个月March 31, 2022，北美宣布和完成的并购活动的美元价值分别比去年同期下降23%和增加10%截至2021年3月31日的三个月，与截至2021年3月31日的三个月相比，全球已宣布和已完成的并购活动的美元价值分别下降21%和增加23%.

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目录表                                             
 截至3月31日的三个月，
 20222021变化
行业统计(以十亿美元为单位)*
北美并购交易价值公布$541 $704 (23 %)
北美完成的并购交易价值$425 $386 10 %
已公布的全球并购交易价值$1,012 $1,288 (21 %)
完成的全球并购交易价值$1,060 $864 23 %
Evercore统计数据**
咨询客户交易的费用总额223 248 (10 %)
咨询客户交易的费用总额至少为100万美元86 103 (17 %)
承销交易总数14 39 (64 %)
作为簿记管理人的承销交易总数13 31 (58 %)
*来源：Refinitiv 2022年4月1日
**包括创收客户
投资银行业务业绩
截至2022年3月31日的三个月与2021年3月31日
截至2022年3月31日的三个月，投资银行业务净收入为7.043亿美元，而截至2021年3月31日的三个月为6.473亿美元，增长5700万美元，增幅为9%。截至2022年3月31日的三个月的收入增长主要是由于咨询费增加了1.126亿美元，即22%。尽管在截至2022年3月31日的三个月中确认的费用数量有所下降与截至2021年3月31日的三个月相比，在2022年第一季度大量并购费用的推动下，平均费用规模的增长推动了收入的增长。与截至2021年3月31日的三个月相比，承销费下降了4300万美元，降幅为54%。反映由于整体市场发行量下降，我们参与的交易数量减少。与截至2021年3月31日的三个月相比，佣金和相关收入减少了260万美元，降幅为5%，主要反映了交易量的下降，部分被研究订阅和可转换证券收入的增加所抵消。与截至2021年3月31日的三个月相比，其他收入净额减少了1,010万美元，这主要是由于我们的投资基金组合因整体市场下跌而表现较差。该投资组合被用作对我们递延现金补偿计划的经济对冲。
截至2022年3月31日的三个月的运营费用为5.006亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的运营费用为4.565亿美元，增加了4400万美元，或10%。截至2022年3月31日的三个月，员工薪酬和福利支出为4.199亿美元，比截至2021年3月31日的三个月的3.867亿美元有所增加的3320万美元, or 9%. The 增加在确认的赔偿金额中截至2022年3月31日的三个月与净收入的增长是一致的。非报酬费用作为业务费用的一个组成部分，8070万美元 截至2022年3月31日的三个月，与6980万美元 截至2021年3月31日的三个月，增加了1090万美元，或16%。非报酬业务费用比上一年有所增加，主要原因是旅行和相关费用增加，因为旅行在COVID大流行高峰期放缓，并在2021年第四季度开始恢复，以及专业费用上涨和通货膨胀压力，所有这些都在继续。
投资管理
下表汇总了投资管理部门的经营结果。
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目录表                                             
 截至3月31日的三个月， 
 20222021变化
 (千美元)
收入
资产管理和行政管理费：
财富管理$17,115 $14,949 14 %
其他收入，净额(1)
1,438 76 NM
净收入18,553 15,025 23 %
费用
运营费用12,918 11,569 12 %
总费用12,918 11,569 12 %
营业收入5,635 3,456 63 %
权益法投资收益(2)
2,138 2,855 (25 %)
税前收入$7,773 $6,311 23 %
(1)包括在截至2022年3月31日的三个月中因出售我们在ABS的部分权益而获得的130万美元的收益。有关进一步资料，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注7。
(2)ABS和Atalanta Sosnoff的权益被归类为权益法投资的收入。
运营的投资管理结果
我们的投资管理部门包括以下内容：
•财富管理-通过EWM等进行。EWM的收费收入主要来自AUM的一定比例，而ETC主要从谈判信托服务中赚取费用。
•私募股权-通过我们在私募股权基金的投资权益进行。我们维持有限合伙人于Glisco II、Glisco III及Glisco IV的权益，以及Glisco Manager Holdings LP及Glisco基金的普通合伙人的权益。我们从Glisco Manager Holdings LP获得Glisco Partners Inc.(“Glisco”)赚取的管理费。我们是被动投资者，不参与任何Glisco赞助基金的管理。我们也是三地四、三地五和三地六的被动投资者(至2022年1月1日)。如果私募股权基金的表现低于某些门槛，我们可能有义务偿还之前分配的某些附带权益。截至2022年3月31日，从这些基金收到的先前分配的附带权益中有70万美元需要偿还。
•我们还持有ABS和Atalanta Sosnoff的权益，这些权益根据权益会计方法入账。这些投资的结果包括在权益法投资的收入中。在2022年第一季度，我们出售了我们在ABS的部分权益。有关进一步资料，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注7。
管理的资产
截至2022年3月31日，我们财富管理业务的资产管理规模为116亿美元，比2021年12月31日的122亿美元减少了6亿美元，降幅为5%。下表所示的资产管理金额反映了我们代表财富管理客户管理的资产的公允价值。如ASC 820所界定，对一级投资的估值是基于从第三方产生的活跃市场获得的报价，而二级投资的估值是通过使用基于直接或间接可观察到的投入的模型来进行的，使用模型或由第三方执行的其他估值方法来确定公允价值。对于一级和二级投资，我们分别从国家认可的交易所和第三方定价服务获得活跃报价，以确定市场报价或公允价值报价。对于第三级投资，投资的定价投入是不可观察的，包括投资几乎没有市场活动的情况。确定公允价值的投入需要大量的管理层判断或估计。截至2022年3月31日和2021年12月31日，财富管理公司持有75%的一级投资、21%的二级投资和4%的三级投资。
我们为提供投资咨询和管理服务而收取的费用主要是由AUM的水平和构成推动的。因此，客户流量、市场动向和我们产品组合的变化将影响我们从财富管理业务获得的管理费水平。费用因管理的资产类型和
41
目录表                                             
管理它们的渠道，股票资产和另类投资基金(如对冲基金和私募股权基金)的手续费较高，固定收益和现金管理产品的手续费较低。客户将增加或减少我们管理的资产管理总量，原因有很多，包括他们可用于投资目的的资产水平的变化，他们的整体资产配置战略，我们相对于提供类似投资产品的竞争对手的相对表现，以及我们的服务质量。我们赚取的费用也会受到我们投资业绩的影响，因为我们管理的资产价值的升值或贬值直接影响我们的费用。
下表汇总了截至2022年3月31日的三个月的AUM活动：
财富
管理(1)
 (百万美元)
2021年12月31日的余额$12,184 
流入363 
外流(333)
市场升值(贬值)(661)
2022年3月31日的余额$11,553 
未合并附属公司-2022年3月31日的余额：
亚特兰大·索斯诺夫$8,119 
ABS$7,135 
(1)管理的资产包括Evercore Wealth Management管理的Evercore资产，截至2022年3月31日和2021年12月31日分别为30万美元和7630万美元。
下表显示了截至2022年3月31日财富管理的AUM的构成：
财富管理
股票66 %
固定收益20 %
流动性(1)
9 %
替代方案5 %
总计100 %
(1)包括现金、现金等价物和美国国债。
我们的财富管理业务服务于个人、家庭和相关机构，提供定制的投资管理、财务规划以及信托和托管服务。投资组合是为满足个人客户的投资目标而量身定做的，反映了股票、固定收益和其他产品的混合。向客户收取的费用反映了管理的资产和提供的服务的构成。财富管理业务的投资表现是根据基于资产管理规模构成的适当指数来衡量的，最常见的是标准普尔500指数，以及主要反映巴克莱资本和摩根士丹利资本国际指数的综合固定收益指数。
在截至2022年3月31日的三个月，财富管理的AUM下降了5%，主要反映了市场贬值的减少。截至2022年3月31日的三个月的业绩反映：
•财富管理公司一年期的表现落后于标准普尔500指数约5%，而三年期的表现强于标准普尔500指数约2%
•财富管理一年期的表现比固定收益类综合指数高出约80个基点，而三年期的表现与固定收益类综合指数持平
•标准普尔500指数和固定收益综合指数分别下跌约5%
与2021年12月31日相比，我们未合并附属公司的AUM下降了4%，反映了Atalanta Sosnoff和ABS的下降。
42
目录表                                             
截至2022年3月31日的三个月与2021年3月31日
截至2022年3月31日的三个月，投资管理公司的净收入为1860万美元，而截至2021年3月31日的三个月为1500万美元，增长了350万美元，增幅为23%。在截至2022年3月31日的三个月里，来自财富管理客户投资组合管理的资产管理和行政费用增加了220万美元，增幅为14%，相关资产管理规模增加了9%，主要来自市场升值。与截至2021年3月31日的三个月相比，其他收入净额增加了140万美元，主要是由于2022年第一季度出售我们在ABS的部分权益获得了130万美元的收益。与截至2021年3月31日的三个月相比，权益法投资的收入下降了25%，这是由于ABS收入下降，主要反映了我们在2022年第一季度出售部分权益后所有权的减少。有关进一步信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注7。这一下降被我们在亚特兰大索斯诺夫的投资收益的增加部分抵消了。
截至2022年3月31日的三个月的运营费用为1290万美元，而截至2021年3月31日的三个月的运营费用为1160万美元，增加了130万美元，增幅为12%。作为运营费用的一个组成部分，截至2022年3月31日的三个月，员工薪酬和福利支出为980万美元，而截至2021年3月31日的三个月为870万美元，增加了110万美元，增幅为13%。作为运营费用的一个组成部分，截至2022年3月31日的三个月的非薪酬支出为310万美元，而截至2021年3月31日的三个月为290万美元，增加了20万美元，增幅为7%。
现金流
我们的营运现金流主要受投资银行及投资管理费的时间安排及收取，以及营运开支的支付，包括员工的奖励薪酬、应付票据的利息开支、信贷额度及所得税的支付所影响。投资银行咨询费一般在开具账单后90天内收取。但是，可以在开票之日起180日内收取配售费用，其中与私募资金募集有关的费用和与私募资本业务有关的费用在一年以上收取。从我们的代理交易活动中赚取的佣金通常会在11天内从我们的结算经纪人那里收到。我们财富管理业务的费用一般在90天内开具和收取。传统上，我们在每个日历年的前三个月支付相当大一部分激励性薪酬，涉及上一年的业绩和前几年的递延薪酬。同样，为与对冲我们的递延现金补偿计划相关的投资提供资金的付款通常在每个日历年的前三个月提供资金。我们的投资和融资现金流主要受到以下活动的影响：将我们的现金投资于高流动性证券或银行存单、配置资本为投资和收购提供资金、通过发行股票或债务、回购已发行的A类股票和/或Evercore LP以及我们的其他子公司的非控股权益、向我们的利益相关者支付股息和其他定期分配来筹集资本。我们通常按季度支付股息和其他分配。我们定期动用我们的信贷额度，以平衡我们运营、投资和融资现金流需求的时机。我们的经营情况总结, 现金流的投资和融资情况如下：
43
目录表                                             
 截至3月31日的三个月，
 20222021
 (千美元)
提供的现金(用于)
经营活动：
净收入$177,094 $165,551 
非现金收费136,046 106,528 
其他经营活动(799,360)(602,190)
经营活动(486,220)(330,111)
投资活动693,537 190,165 
融资活动(329,185)(280,497)
汇率变动的影响(1,531)1,816 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)(123,399)(418,627)
现金、现金等价物和限制性现金
期初587,293 838,224 
期末$463,894 $419,597 
截至2022年3月31日的三个月。截至2022年3月31日，现金、现金等价物和限制性现金为4.639亿美元，比2021年12月31日的5.873亿美元减少了1.234亿美元。经营活动导致净流出4.862亿美元，主要与支付2021年奖金和递延现金报酬有关，但被收益部分抵消。6.935亿美元的现金来自投资活动，主要与出售投资证券和到期日的净收益以及出售我们在ABS的部分权益所收到的收益有关，但部分被净购买存单以及购买设备和租赁改进所抵消，主要与扩大我们在纽约的总部有关。该期间的融资活动使用现金3.292亿美元，主要用于购买库存股和非控制性权益，以及向非控制性利益持有人派息和分配。在将非美国货币兑换成美元时，由于汇率波动的影响，现金也会受到影响。
截至2021年3月31日的三个月。截至2021年3月31日，现金、现金等价物和限制性现金为4.196亿美元，比2020年12月31日的现金、现金等价物和限制性现金8.382亿美元减少4.186亿美元。经营活动导致净流出3.301亿美元，主要与支付2020年奖金和递延现金薪酬有关，但被收益部分抵消。1.902亿美元的现金来自投资活动，主要与投资证券的销售和到期日的净收益有关，但部分被购买存单和购买设备以及租赁改进所抵消，这主要与扩大我们在纽约的总部有关。期内的融资活动使用现金2.805亿美元，主要用于购买库存股、支付我们的应付票据以及向非控股利益持有人派发股息和分派，但这部分被2021年私募债券的发行所抵消。欲了解更多信息，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注10。在将非美国货币兑换成美元时，由于汇率波动的影响，现金也会受到影响。
流动性与资本资源
一般信息
我们的流动资产主要包括现金及现金等价物、投资证券及存单、应收账款及合约资产，包括于其他流动资产内，与投资银行及投资管理收入有关。我们的流动负债主要包括应计开支、与改善租赁设施有关的应计负债、应计员工薪酬和短期借款。传统上，我们会根据前一年的业绩，在第一季度向合作伙伴支付员工奖金和年终分配。此外，与递延现金补偿安排和相关投资有关的付款也在第一季度支付。有时，预付款和/或承诺也可以在新员工开始工作之日或接近开始工作之日发放给新员工，或为了激励或留住现有员工而发放给现有员工。与合伙企业税收分配相关的现金分配根据我们的公司向Evercore LP的合伙人和某些其他实体进行
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目录表                                             
预估付款日历；这些付款通常按季度进行。此外，A类股的股息以及向Evercore LP合伙人的相关分配在董事会宣布时支付，董事会通常每季度支付一次。
我们定期监察我们的流动资金状况，包括现金、其他重要营运资金、流动资产及负债、长期负债、租赁承诺及相关固定资产、与我们的投资管理业务有关的本金投资承诺、A类股份股息、合伙分派及其他资本交易，以及与流动资金及遵守监管规定有关的其他事宜。我们的流动资金高度依赖我们业务的收入流，主要来自我们的投资银行业务，这是完成交易和赚取成功手续费的一项功能，其时机和变现是不规律的，取决于不受我们控制的因素。我们的收入流用于支付我们的支出，包括年度奖金支付，其中一部分是担保、递延补偿安排、应付票据的利息支出、信用额度和其他融资安排以及所得税支付。我们在Evercore LP的投资的税基增加时，所得税的支付可能会被扣除。其中某些税收减免在实现时需要根据我们的长期负债支付，即根据应收税款协议到期的金额。我们打算从手头的现金和现金等价物中为这些付款提供资金，这些现金和现金等价物主要来自运营的现金流量。这些税收减免一旦实现，将导致原本需要用来履行纳税义务的现金可用于其他目的。我们的管理委员会定期开会，根据我们的短期和长期债务以及我们的资本要求和承诺，监测我们的流动性和现金状况, 包括递延补偿安排。这一审查的结果有助于管理层就季度股息支付水平(如果有)向董事会提出建议。

作为一家金融服务公司，我们的业务受到全球金融市场状况和世界各地经济状况的重大影响。我们的咨询活动产生的收入与我们参与的交易的数量和价值有关。此外，与股票业务相关的收入受到市场成交量和机构投资者趋势的推动，例如被动投资策略的趋势。在不利的市场或经济条件时期，可能是气候变化、极端天气事件或自然灾害的当前或预期影响、大范围卫生突发事件或流行病的出现或持续、网络攻击或战役、军事冲突(包括俄罗斯和乌克兰之间不断升级的军事紧张局势、恐怖主义或其他地缘政治事件)，并购交易的数量和价值以及股票市场交易量通常会下降，而在市场或经济状况良好的时期，并购交易的数量和价值以及股票市场交易量通常会增加。重组活动通常与并购活动是反周期的。此外，在不利的市场条件下，我们的投资管理业务可能会受到股票估值下降的影响，产生的收入相对较少，因为我们直接或通过附属公司收取的费用通常部分基于标的上市证券的市场价值。我们的盈利能力也可能受到固定成本的不利影响，以及我们可能无法在一段时间内以足够的金额缩减其他成本，以应对与市场和经济状况变化有关的任何收入下降。同样，我们的流动性可能会受到合同义务的不利影响。, 包括租赁义务。未来不利的经济事件和/或市场状况导致的股票估值下降可能会影响我们的业绩，并可能导致我们客户未来净赎回AUM，这通常会导致收入和现金流下降。这些不利条件也可能对我们的商誉减值评估产生影响，截至11月30日，我们每年进行一次商誉减值评估，如果情况表明可能发生了减值，则会更频繁地进行评估。
我们每年对我们的权益法投资进行减值评估，如果情况表明可能已经发生减值，则更频繁地评估减值。这些情况可能包括不利的市场条件或被投资方关键人员的流失。
有关与我们业务相关的风险的进一步讨论，请参阅项目1A。“风险因素”在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。
购买美国国债
吾等定期回购A类股份及/或有限责任公司单位入库房(包括透过股权奖励净额结算)，以抵销作为补偿授予的股权奖励的摊薄效应(详情请参阅我们的未经审核简明综合财务报表附注14)，或如上文所讨论的管理层审核确定有足够现金可用，则超出的金额。这些股份回购所需的现金数额取决于年度奖金奖励的股本和递延现金补偿的组合(见下文关于递延补偿的进一步讨论其他承诺(见下文)。此外，我们可能会不时收购附属公司的非控股权益。
2021年4月27日，我们的董事会批准(除股权奖励的净结算外)回购A类股票和/或有限责任公司单位，因此从该日期起，我们能够回购总额为750.0美元的A股和/或LP单位
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目录表                                             
A类股和/或有限责任公司单位价值为100万股，A类股和/或有限责任公司单位为850万股。此外，在2022年2月22日，我们的董事会授权(除股权奖励的净结算外)回购A类股票和/或LP单位，以便从该日起，我们能够回购价值较小的总计14亿美元的A类股票和/或LP单位和1,000万股A类股票和/或LP单位。根据这项股票回购计划，股票可不时在公开市场交易、私下协商的交易或其他方式回购。购回股份的时间和实际金额将取决于多种因素，包括我们的流动资金状况、法律要求、价格、经济和市场状况，以及减少作为补偿授予员工的股权奖励的稀释效应的目标。本计划可以随时暂停或中止，并且没有指定的到期日期。在截至2022年3月31日的三个月内，根据我们的回购计划，我们以每股平均成本127.37美元的价格回购了1,075,902股A类股票。
此外，我们定期从我们的员工手中购买股票，以使他们能够满足我们股权计划下股票交付的最低税收要求。在截至2022年3月31日的三个月内，我们回购了915,214股A类股票，每股平均成本为129.04美元，回购金额为1.181亿美元，主要与股票交付的最低预扣税要求有关。
在截至2022年3月31日的三个月内回购的总计1,991,116股A类股票是以总计2.551亿美元的购买代价收购的，平均每股成本为128.14美元。
非控制性权益购买
于2022年第一季度，我们以公允价值以140万美元购买了额外0.4%的EWM A类单位，这些资产已计入截至2022年3月31日的未经审计综合财务状况表中的其他流动负债。此次收购导致我们截至2022年3月31日的未经审计的综合财务状况表上的非控股权益减少了10万美元，额外实收资本减少了140万美元。
2021年12月31日，我们以公允价值从RecA业务的员工手中以5430万美元的价格收购了Private Capital Consulting L.P.的所有未偿还R类权益。我们对这笔交易的对价包括在2021年支付600万美元现金，在截至2022年3月31日的三个月内支付2770万美元现金，以及将于2024年初结算的或有现金对价。截至2022年3月31日和2021年12月31日，或有对价的公允价值分别为2000万美元和2060万美元，并计入我们未经审计的简明综合财务状况表中的其他长期负债。将支付的或有对价金额取决于RecA业务实现某些收入业绩目标。或有对价的公允价值反映基于业务实现收入业绩目标的当前预期而到期的预期付款的现值。在这笔交易的同时，我们还将在2023年初和2024年初分别发放两笔付款，视继续受雇情况而定，因此，在赚取的期间将被视为会计上的补偿费用。这些付款还将取决于RecA业务能否实现某些收入业绩目标。
2016年私募债券
2016年3月30日，我们发行了总计1.7亿美元的优先债券，其中包括：4.88%系列债券的本金总额为3800万美元，5.23%系列债券的本金总额为6700万美元，5.48%系列债券的本金总额为4800万美元，5.58%系列债券的本金总额为1700万美元。2021年3月，我们偿还了A系列债券的本金总额3800万美元。
2016年私募债券的利息每半年支付一次，2016年私募债券由我们的某些国内子公司担保。吾等可选择预付全部或不时预付2016年私募债券(不分系列)的任何部分，金额不少于当时未偿还的2016年私募债券本金总额的5%，本金的100%外加适用的“整笔金额”。一旦控制权发生变更，2016年私募债券持有人将有权要求吾等将2016年私募债券持有人持有的全部未偿还本金金额加上应计和未偿还利息预付至预付款日。2016年的票据购买协议包含惯例契约，包括要求遵守最高杠杆率、最低有形净值和最低利息覆盖率的金融契约，以及惯例违约事件。截至2022年3月31日，我们遵守了所有这些公约。
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目录表                                             
2019年私募债券
2019年8月1日，我们通过私募发行了1.75亿美元和2500万GB的优先无担保票据。这些债券的加权平均年期为12年，加权平均列示利率为4.26%。这些票据包括：4.34%系列E债券本金总额7,500万美元，4.44%系列F债券本金总额6,000万美元，4.54%系列G债券本金总额4,000万美元，3.33%系列H债券本金总额2,500万GB，均根据2019年债券购买协议由公司及其买方以私募方式发行，豁免根据1933年证券法注册。
2019年私募债券的利息每半年支付一次，2019年私募债券由我们的某些国内子公司提供担保。吾等可选择预付全部或不时预付2019年私募债券(不分系列)的任何部分，金额不少于当时未偿还的2019年私募债券本金总额的5%，本金的100%外加适用的“补足金额”。一旦控制权发生变更，2019年私募债券持有人将有权要求吾等将2019年私募债券持有人持有的全部未偿还本金金额加上应计未付利息预付至预付款日。2019年票据购买协议包含惯例契约，包括要求遵守最高杠杆率和最低有形净值的金融契约，以及惯例违约事件。截至2022年3月31日，我们遵守了所有这些公约。
2021年私募债券
2021年3月29日，我们发行了总计3800万美元的优先票据，其中包括根据2021年票据购买协议，公司与买方以私人配售方式发行的1.97%系列I票据的本金总额3800万美元，该私人配售豁免根据1933年证券法注册。
2021年私募债券的利息每半年支付一次，2021年私募债券由我们的某些国内子公司提供担保。吾等可选择预付全部或不时预付2021年私募债券的任何部分，金额不少于当时未偿还的2021年私募债券本金总额的5%，本金的100%外加适用的“整笔金额”。于控制权发生变更时，2021年私募债券持有人将有权要求吾等预付每位2021年私募债券持有人所持有的全部未偿还本金金额，以及预付的应计及未付利息。泰特。2021年票据购买协议包含惯例契约，包括要求遵守最高杠杆率和最低有形净值的金融契约，以及惯例违约事件。截至2022年3月31日，我们遵守了所有这些公约。
信用额度
2016年6月24日，EAST与PNC签署了一项贷款协议，提供本金总额高达3,000万美元的循环信贷安排，用于营运资本和其他公司活动。这一贷款由East的应收账款及其收益以及EGL的某些资产担保，包括EGL的某些应收账款。此外，协议包含某些报告契约以及某些债务契约，这些契约禁止东方和我们招致其他债务，但有特定的例外情况。截至2022年3月31日，我们和我们的合并子公司遵守了这些公约。East于2021年10月29日修订了这一安排，其中包括利率准备金为LIBOR(或适用的基准替代利率)加150个基点，到期日延长至2023年10月28日。截至2022年3月31日，该设施下没有图纸。
2019年7月26日，EAST与PNC签订了一项额外的贷款协议，用于循环信贷安排，本金总额经2020年10月30日修订，最高可达3,000万美元，用于营运资金和其他公司活动。这个设施是不安全的。此外，该协议还包含某些报告要求和债务契约，与现有的PNC融资机制保持一致。截至2022年3月31日，我们和我们的合并子公司遵守了这些公约。EAST于2021年10月29日对这一安排进行了修订，其中循环信贷安排的本金总额已增加到5500万美元。这项安排下的提款将按伦敦银行同业拆息(或适用的基准替代利率)加180个基点计息，到期日延长至2023年10月28日。EAST只有在现有PNC贷款机制下没有未提取的可用资金的情况下才被允许根据该贷款机制借款，并且在偿还现有PNC贷款机制下的债务之前必须偿还该贷款机制下的债务。截至2022年3月31日，该设施下没有图纸。
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目录表                                             
2021年10月29日，EGL与PNC签订了一项本金总额高达7500万美元的附属循环信贷安排，将根据需要不时用于支持EGL的资本需求。这一贷款是无担保的，由Evercore LP和其他附属公司根据担保协议提供担保，该协议规定了与现有PNC贷款机制一致的某些报告要求和债务契约。这项贷款下的提款将按LIBOR(或适用的基准替代利率)加180个基点计息，到期日为2023年10月28日，除非提前获得FINRA的批准。截至2022年3月31日，该设施下没有图纸。
此外，EGL的结算经纪人为证券交易的结算提供临时资金。
其他承诺
我们对经营租赁承诺负有长期义务，主要与办公空间有关，这些义务将在2035年之前的不同日期到期。请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注8，以了解根据该等安排预期的当前及未来付款。
我们有一项长期负债，即根据应收税款协议到期的金额，这需要向某些现任和前任高级董事总经理支付款项。
根据递延补偿和递延对价安排，我们预计在未来期间支付现金支付，包括与我们的长期激励计划、递延现金补偿计划和其他递延补偿安排相关的现金支付。此外，我们进行投资是为了对冲递延补偿回报的经济风险。有关进一步资料，包括付款时间，请参阅本公司未经审核简明综合财务报表附注6及附注14。
我们的某些子公司是受监管的实体，并受资本金要求的约束。欲了解更多信息，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注16。
我们承诺于2021年从RecA业务的员工手中购买私人资本咨询公司的未偿还R类权益相关的或有对价。欲知详情，请参阅上文及未经审计简明综合财务报表附注12及15。
截至2022年3月31日，我们与私募股权基金未来出资270万美元和610万美元有关的承诺总额(未反映在我们的未经审计的简明财务状况简明报表中)以及2021年12月31日，分别为。我们预计将用运营现金流为这些承诺提供资金。我们可能被要求在2028年6月之前的任何时间为这些承诺提供资金，这取决于我们的私募股权基金的投资时机和水平。有关进一步资料，请参阅我们的未经审计简明综合财务报表附注15。
我们不会投资于任何提供流动资金、资本资源、市场或信用风险支持的表外工具，或从事任何使我们承担未经审计的简明综合财务报表中未反映的任何负债的租赁活动。
截至2022年3月31日，我们的未经审计的简明综合财务状况表包括4.548亿美元的现金和现金等价物以及11亿美元的投资证券和存单，这些通常由高流动性投资组成。有关其他现金承诺和付款时间的进一步信息，请参阅“将军”上面。
市场风险与信用风险
总的来说，我们不是一个资本密集型组织，因此不会受到重大的市场或信用风险的影响。尽管如此，我们已经建立了评估市场和信用风险的程序，以及与应收账款相关的具体投资风险、汇率风险和信用风险。
市场与投资风险
我们持有股票并投资于交易所交易基金，主要是为了对我们的递延薪酬计划进行经济对冲。截至2022年3月31日，根据收盘价，我们投资这些产品的公允价值为1.633亿美元。
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目录表                                             
我们估计，假设投资市值发生10%、20%和30%的不利变化，将导致截至2022年3月31日的三个月的税前收入分别减少约1630万美元、3270万美元和4900万美元。
私募股权基金
通过我们对私募股权基金的本金投资，以及我们从这些基金中赚取附带权益的能力，我们面临着这些基金投资的公司的估计公允价值变化的风险敞口。我们对Triltic和Glisco的投资的估值和分析是由它们各自的专业人员进行的，因此我们不参与为这类基金的投资组合公司确定公允价值。
我们估计，假设私募股权基金价值发生10%的不利变化，将导致截至2022年3月31日的三个月的税前收入减少约130万美元。
汇率风险
我们通过子公司和附属公司在海外开展业务，主要是在欧洲和亚洲，并为其他司法管辖区的客户提供服务，这造成了汇率风险。我们并无透过使用衍生工具或其他方式订立任何交易，以对冲我们在这些附属公司的外汇波动风险。这些货币中的任何一种相对于美元的升值或贬值都会对我们的财务业绩造成不利或有利的影响。我们在欧洲、亚洲和拉丁美洲的收入和支出中，有很大一部分一直是，并将继续来自以外币(如英镑、欧元、新加坡元等)计价的合同。从历史上看，这些外币的价值相对于美元一直在波动。截至2022年3月31日止三个月，未经审计综合综合全面收益表内其他全面收益(亏损)计入外币波动的净影响为(300万美元)。我们通常无意对冲我们在这些子公司的外汇敞口，我们将不时重新评估这一政策。
信用风险
我们与信用评级较高的金融机构保持现金和现金等价物，以及存单。有时，我们可能会在联邦保险的金融机构中保持超过联邦保险(FDIC)限额的存款，或者达成清理安排，银行将定期将我们多余的现金头寸的一部分转移到货币市场基金。然而，我们认为，由于持有这些存款的存款机构或投资工具的财务状况，我们不会面临重大的信用风险。
应收账款主要包括向客户收取的咨询费和费用报销。其他资产包括与私人基金筹资有关的费用所产生的长期应收账款。应收账款是扣除信贷损失准备后报告的净额。吾等维持信贷损失拨备，以弥补客户应收账款的可能损失，并根据吾等对客户应收账款的过往信用损失经验的分析，估计损失的可能性，并考虑影响报告金额可收回性的当前市场状况及合理及可支持的预测，以确定拨备的充分性。投资银行和投资管理应收账款的收款期一般在开票后90天内，但配售费用一般在开票后180天内收取，私募基金募集相关费用和与私募资本业务相关的某些费用，收取期限超过一年。重组交易应收账款的回收期可以超过90天。在截至2022年和2021年3月31日的三个月里，我们分别冲销了约50万美元和170万美元的坏账支出。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，扣除信贷损失准备后的应收账款总额分别为3.137亿美元和3.517亿美元，其他资产的应收账款总额分别为7520万美元和8780万美元。
其他流动资产和其他资产包括在交易价格中计入可变对价估计数，从而确认为合同到期日之前的收入(合同资产)的安排。截至2022年3月31日，记录在其他流动资产和其他资产中的合同资产总额分别为4460万美元和850万美元。截至2021年12月31日，记入其他流动资产和其他资产的合同资产总额分别为1410万美元和1290万美元。
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目录表                                             
我们的投资证券组合主要由国库券、交易所买卖基金和证券投资组成，我们通过限制集中风险和保持投资级信用质量来管理我们的信用风险敞口。截至2022年3月31日，我们拥有9.395亿美元的投资证券，其中83%是国库券。
关键会计政策和估算
本报告中包含的未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认会计准则编制的，该准则要求管理层对影响我们的综合财务报表及其附注中报告的金额的未来事件做出估计和假设，包括报告的资产、负债、收入和费用的金额，以及或有资产和负债的相关披露。我们根据历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设来作出这些估计。实际结果可能与这些估计大相径庭。有关我们的关键会计政策和估计的讨论，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K。
近期发布的会计准则
关于最近发布的其他会计准则及其对我们的综合财务报表的影响或潜在影响的讨论，请参阅我们的未经审计的简明综合财务报表的附注3。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
见“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--市场风险和信用风险”。吾等不认为吾等面临任何重大利率风险、外币兑换风险、股票价格风险或其他市场风险，但上文第2项“市场风险及信贷风险”所披露者除外。
第四项。控制和程序
关于披露控制和程序的有效性的结论
任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，根据交易所法案第13a-15条规则，我们的披露控制程序和程序的设计和运作的有效性。根据上述评估，本公司首席执行官及首席财务官认为，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制及程序(如交易所法案第13a-15(E)条所界定)的设计及运作有效，可在合理保证水平下实现其目标。
财务报告内部控制的变化

在截至2022年3月31日的三个月内，吾等并无作出任何重大影响或合理地可能重大影响我们对财务报告的内部控制(定义见《外汇法案》第13a-15(F)条)的任何变动。
















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目录表                                             
第二部分：其他信息
第1项。法律诉讼
在正常业务过程中，本公司及其联属公司不时涉及司法或监管程序、仲裁或调解，涉及与其业务经营有关的事宜，包括合约及雇佣事宜。此外，英国、德国、香港、新加坡、加拿大、迪拜和美国的政府机构和自律组织，以及美国的州证券委员会，对公司的业务进行定期检查并启动行政程序，其中包括会计和运营事项，这些事项可能导致谴责、罚款、发布停止令或暂停或开除经纪交易商、投资顾问或其董事、高级管理人员或员工。鉴于确定与该等事宜有关的任何损失是否可能以及该等损失的金额是否可合理估计的固有困难，特别是在申索人寻求重大或不确定的损害赔偿的情况下，或在调查及法律程序处于早期阶段的情况下，本公司无法估计与该等事宜有关的该等损失或损失范围(如有)、该等事宜将如何或是否获解决、最终何时获解决、或最终的和解、罚款、罚款或其他济助(如有)。除上文所述外，本公司根据目前所知及经谘询大律师意见后认为，本公司目前并无参与任何重大待决法律程序(不论个别或整体)，而该等待决法律程序的解决将对本公司产生重大影响。如有必要，应根据ASC 450建立损失准备金.一旦建立，当有更多信息可用时，或当发生需要改变的事件时，此类规定就会进行调整。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
发行人购买股票证券
2022总人数
股份(或单位)
已购买(1)		平均价格
按股支付		作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股份(或单位)总数(2)根据计划或计划可购买的股份(或单位)的最大数量(或近似美元价值)(2)
1月1日至1月31日574 $136.20 — 5,311,647 
2月1日至2月28日1,868,073 128.34 1,075,902 9,959,215 
3月1日至3月31日122,469 125.00 — 9,959,215 
1月1日至3月31日合计1,991,116 $128.14 1,075,902 9,959,215 
(1)包括在截至2022年3月31日的三个月内，回购因净结算股权奖励而产生的国库交易中的915,214股票，以履行最低纳税义务。
(2)2021年4月27日，我们的董事会授权(除股权奖励的净结算外)回购A类股票和/或LP单位，因此从该日起，我们能够回购价值7.5亿美元的A类股票和/或LP单位以及850万股A类股票和/或LP单位。此外，在2022年2月22日，我们的董事会授权(除股权奖励的净结算外)回购A类股票和/或LP单位，以便从该日起，我们能够回购价值较小的总计14亿美元的A类股票和/或LP单位和1,000万股A类股票和/或LP单位。根据这项股票回购计划，股票可不时在公开市场交易、私下协商的交易或其他方式回购。回购股份的时间和实际金额将取决于各种因素，包括法律要求、价格以及经济和市场状况。本计划可以随时暂停或中止，并且没有指定的到期日期。
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目录表                                             
第六项。展品和财务报表附表
展品
数		  描述
31.1  
根据规则第13a-14(A)条对首席执行干事的证明(随函存档)
31.2
根据细则13a-14(A)对首席财务干事的证明(现存档)
32.1  
依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书(随函提供)
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官证书(随函提供)
101.INS  注册人截至2022年3月31日的季度Form 10-Q季度报告中的以下材料采用内联XBRL格式：(I)截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明综合财务状况报表，(Ii)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的简明综合经营报表，(Iii)截至2022年和2021年3月31日的三个月的简明综合全面收益表，(Iv)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的简明综合权益变动表，(五)截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月的现金流量表简明合并报表；及(六)简明合并财务报表附注，以包括详细标签的文本块标明
101.SCH内联XBRL分类扩展架构
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase
104公司截至2022年3月31日的季度报告10-Q表的封面采用内联XBRL格式(见附件101)

作为本报告证物存档的协议和其他文件，除了协议或其他文件本身的条款外，不打算提供事实信息或其他披露，您不应依赖它们来实现这一目的。特别是，我们在这些协议或其他文件中作出的任何陈述和保证仅在相关协议或文件的特定背景下作出，不得描述截至作出日期或任何其他时间的实际情况。

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目录表                                             
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
日期：2022年5月6日
Evercore Inc.
由以下人员提供：约翰·S·温伯格
姓名：约翰·S·温伯格
标题：首席执行官兼董事长
由以下人员提供：/s/塞莱斯特·梅莱
姓名：塞莱斯特·梅莱特
标题：首席财务官
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