注意事项1-陈述的基础

Protolabs，Inc.(Protolabs、Company、We、Our或Our)未经审计的中期合并财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则和编制说明编制的10-Q和文章10规例S-X.管理层认为，所附财务报表反映了公平列报本公司所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量表所需的所有调整。除本文另有披露外，这些调整由正常的、经常性的项目组成。中期的经营业绩为不必然地表明结果可能预计整个财政年度都会出现这种情况。

根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表日期和报告期内报告的资产、负债、收入、费用和相关披露的金额。实际结果可能与这些估计大相径庭。有关详情，请参阅公司年报表格所载经审计的综合财务报表及其附注10-截至该年度的K2021年12月31日与美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)于2022年2月18日。

所附的综合资产负债表截至2021年12月31日是来自经审计的综合财务报表，但不包括美国公认会计准则要求的全套财务报表的所有披露。此表格10-Q应与公司年度报表中包含的综合财务报表和附注一起阅读10-K归档时间2022年2月18日如上所述。

注意事项2-最近的会计声明

《公司》做到了不最近采用对公司合并财务报表有重大影响的任何会计声明。

注意事项3-普通股每股净收益

每股基本净收入是根据已发行普通股的加权平均数计算的。每股摊薄净收入是根据已发行普通股的加权平均数计算的，再乘以发行潜在稀释性普通股时应发行的额外股份数，再减去本公司从发行潜在稀释性普通股所得款项中回购的股份数。可能稀释普通股的股票包括根据基于股票的薪酬计划授予的股票期权和其他基于股票的奖励，以及根据员工股票购买计划承诺购买的股票。在业绩条件满足之前，业绩股票单位不包括在稀释潜在普通股的计算中。对于三截至的月份 March 31, 2022, 233,380反摊薄期权不计入稀释加权平均流通股的计算。

下表列出了每股基本和稀释后净收益的计算方法：

注意事项4-业务合并

在……上面 January 22, 2021, 该公司收购了所有流通股3DHubs，Inc.(Hubs)，$294.1百万美元，其中包括$127.4百万美元现金和863,995该公司普通股的价值为$166.7截止日期为100万美元。购买协议包括高达#美元的额外或有对价。52.8在本财年实现基于绩效的目标的情况下，2021和财政2022.或有对价最高为#美元。25.0百万美元现金和最高143,983该公司普通股的价值为$27.8截止日期为100万美元。该公司最初记录的负债为#美元。13.6与或有对价有关的百万美元，后来在确定按业绩计算的目标将为不在……相遇2021以及预期这些目标将不将在财政年度得到满足2022.或有对价的冲销在综合全面收益表中记录为一般和行政费用的减少。

Hubs总部设在荷兰阿姆斯特丹，是一家领先的在线制造平台，为客户提供访问全球优质制造合作伙伴网络的按需访问权限。此次收购通过扩大客户产品，增强了公司的价值主张，使公司能够更全面地为客户服务。

就本次收购支付的代价的公允价值已按收购日期的公允价值分配给所购买的资产和承担的负债，任何超出的部分均记作商誉。与收购相关的商誉代表着战略和增长机会，因为它通过优质制造合作伙伴网络大幅扩大了客户供应。与收购有关的商誉为不为纳税目的可扣除的。

本次收购已按照ASC会计的收购方法入账805, 企业合并。最终购进价格分配如下：

注意事项5-商誉和其他无形资产

年度内商誉账面值的变动三截至的月份 March 31, 2022具体情况如下：

商誉已分配给收购的枢纽实体，包括€106.5在欧洲为100万美元，在151.3截至收购之日，在美国的投资为100万美元。以欧元计价的商誉于每期期末按现行汇率换算，导致外币换算调整记为其他全面收益的组成部分。

除商誉外的无形资产 March 31, 2022和2021年12月31日具体情况如下：

无形资产已分配给被收购的枢纽实体，这些实体包括€11.6在欧洲为100万美元，在16.6截至收购之日，在美国的投资为100万美元。欧元计价的无形资产在每个期间结束时使用当前汇率进行折算，从而产生外币折算调整，作为其他全面收益的组成部分记录。与无形资产有关的外币损失为#美元。1.2及$0.9百万，截至 March 31, 2022和2021年12月31日，分别为。无形资产摊销费用为#美元。1.5百万美元，分别为三截至的月份 March 31, 2022 和2021.

根据应摊销无形资产的当期账面价值和当期汇率估计的合计摊销费用如下：

注意事项6-持有待售资产

资产被归类为持有以待出售，并在综合资产负债表中单独列报，前提是销售计划符合下列所有标准：(1)有权批准该行动的管理层承诺制定出售资产的计划；2)这些资产以目前的状况可立即出售，但须符合出售此类资产的惯常和惯例条款；3)启动了寻找买方的积极方案和完成出售资产计划所需的其他行动；(4)出售资产的可能性很大，预计将在#年内完成一年份；(5)资产正以相对于其当前公允价值合理的价格进行积极营销；和(6完成该计划所需采取的行动表明，不太可能对该计划作出重大改变或撤回该计划。然后，这些资产以其当前账面价值或公平市场价值减去出售成本中的较低者进行记录。

在.期间第一1/42022,该公司在明尼苏达州枫树平原拥有的工厂，包括大约35,000平方英尺的制造和办公空间，符合待售标准。持有的待售资产为#美元。2.0百万，截至 March 31, 2022 并在公司的综合资产负债表中作为长期资产持有待售。持有的待售资产有不是年内对公司综合经营报表的影响三截至的月份 March 31, 2022. 该公司预计在本财年出售该设施2022.

注意事项7-公允价值计量

会计准则编撰，公允价值计量人员T(ASC820)，公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。ASC820还建立了公允价值等级，要求在计量公允价值时根据可观察和不可观察的投入进行分类。确实有三符合以下条件的投入水平可能用于计量公允价值：

水平1-引用相同资产或负债在活跃市场上的价格。

水平2-可观察除级别之外的其他输入1价格，如类似资产或负债的报价；在符合以下条件的市场中报价不活跃；或其他可观察到或可由资产或负债整个期间的可观察到的市场数据所证实的投入。

水平3-看不见支持的输入很少或不是市场活动以及对资产或负债的公允价值具有重大意义的资产或负债。

本公司须按公允价值经常性计量或披露的资产及负债包括现金及现金等价物及有价证券。该公司的现金由银行存款组成。该公司按公允价值计量的现金等价物包括货币市场共同基金。公司使用Level确定这些投资的公允价值1投入。该公司的有价证券包括短期和长期机构、市政、公司和其他债务证券。公司债务证券的公允价值主要根据市场报价(水平)确定1)。美国市政证券、美国政府机构证券、存单和美国国债的公允价值主要使用交易商报价或类似证券的市场报价来确定(水平2).

下表汇总了截至 March 31, 2022和2021年12月31日按公允价值经常性计量：

注意事项8--有价证券

该公司投资于短期和长期机构、市政、公司和其他债务证券。这些证券被归类为可供出售，并按公允价值记录。下表汇总了截至以下日期公司的短期和长期有价证券信息 March 31, 2022和2021年12月31日:

公司债务证券的公允价值主要根据报价市场价格(水平)确定1)。美国市政证券、美国政府机构证券、存单和美国国债的公允价值主要使用交易商报价或类似证券的市场报价来确定(水平2).

有价证券的流动或非流动分类是基于该证券截至这些财务报表日期的到期日。

这个 March 31, 2022按合同到期日分列的可供出售债务证券余额按公允价值列于下表。实际到期日可能与合同到期日不同，因为证券的发行人可能有权提前偿还债务，而不受提前还款处罚。

注意事项9-库存

库存主要由原材料组成，按成本和可变现净值中的较低者记录，使用标准成本法，该方法近似于第一-In，第一-输出(FIFO)成本。该公司定期审查其库存中移动缓慢、损坏和停产的物品，并提供津贴，以将这些物品减少到其可收回的金额。

截至所示日期，该公司的库存包括以下内容：

注意事项10-基于股票的薪酬

在本公司的2012经修订的长期奖励计划(2012计划)，公司有能力授予股票期权、股票增值权(SARS)、限制性股票、限制性股票单位、其他股票奖励和现金激励奖励。获奖名单：2012计划的最长期限为十自授予之日起数年。薪酬委员会可能规定，授予或支付任何赔偿金，除满足任何连续服务要求外，还须达到规定的业绩衡量标准，薪酬委员会将确定是否已达到这些标准。根据协议授予的股票期权及特别提款权的每股行权价2012大体规划可能不低于授予之日我们普通股的公平市场价值。

员工购股计划

该公司的2012员工股票购买计划(ESPP)允许符合条件的员工在每个发售期间通过工资扣除最高可达以下折扣购买数量可变的公司普通股15符合条件的薪酬的百分比，受计划限制。ESPP规定六-具有单一购买期结束的月优惠期可能15和十一月15,分别为。在每个招股期限结束时，员工可以在以下位置购买股票85公司普通股的公允市值较低的百分比第一发行期的交易日或者发行期的最后一个交易日。

基于股票的薪酬费用

基于股票的薪酬支出为$4.4百万美元和美元5.6百万美元三截至的月份 March 31, 2022和2021，分别为。

股票期权

下表汇总了股票期权在三截至的月份 March 31, 2022:

未偿还期权的期限一般为十好几年了。对于员工来说，授予的期权在归属期内可以按比例行使，归属期通常是四至五几年，从第一授予日的周年纪念，以员工是否继续为公司服务为准。对于董事会来说，期权通常可以在第一授予日的周年纪念日。

期间授予的期权的加权平均授予日期公允价值三截至的月份 March 31, 2022是$27.84.

下表提供了布莱克-斯科尔斯定价模型中使用的假设三截至的月份 March 31, 2022和2021:

自.起 March 31, 2022，有一美元4.9与未归属股票期权有关的未确认薪酬支出，预计将在加权平均期间确认2.9好几年了。

限制性股票

限制性股票奖励是以股份结算的奖励，限制在归属期间按比例失效，通常是从三至五几年，从第一授予日的周年纪念，以员工是否继续为公司服务为准。对于董事会来说，限制通常完全失效于第一授予日的周年纪念日。

下表汇总了受限制股票在三截至的月份 March 31, 2022:

自.起 March 31, 2022，有一美元23.7与非既得限制性股票有关的未确认补偿支出，预计将在加权平均期间确认2.5好几年了。

绩效股票

绩效库存单位(PSU)是用PSU的目标数量表示的，介于0百分比和200该目标数字的百分比能够在结束时获得和归属三-年度业绩期间取决于公司在业绩期间最后一年的业绩和获奖者的持续受雇情况。公司的PSU授权自2017至2019和某些授予的PSU2021是基于绩效条件，相关的补偿成本是基于达到绩效条件的概率。年授予公司的PSU2020和2022和某些授予的PSU2021按市场情况计算，相关补偿成本按授出日的公允价值计算，采用蒙特卡罗定价模型计算。

下表汇总了以下期间的绩效股票活动三截至的月份 March 31, 2022:

下表提供了在蒙特卡洛定价模型中使用的假设三截至的月份 March 31, 2022和2021: 

自.起 March 31, 2022，有一美元3.8与非既得绩效股票有关的未确认薪酬支出，预计将在加权平均期间确认2.7好几年了。

员工购股计划

下表列出了用来估计ESPP公允价值的假设三截至的月份 March 31, 2022和2021: 

注意事项11-累计其他全面收益(亏损)

其他全面收益(亏损)包括外币换算调整和证券投资的未实现净收益(亏损)。下表为年度累计其他全面收益(亏损)余额变动情况三截至的月份 March 31, 2022和2021:

注意事项12-所得税

本公司须在多个司法管辖区缴纳所得税，并须使用估计数字以厘定所得税拨备。对于三截至的月份 March 31, 2022和2021，公司记录的所得税准备金为#美元。2.5百万美元和美元0.2分别为100万美元。所得税拨备是根据本年度适用于税前收入的估计年度有效税率计算的。企业实际所得税率三截至的月份 March 31, 2022曾经是32.9百分比与6.0在上一年同期的百分比。实际税率提高了26.9百分比为三截至的月份 March 31, 2022与#年同期相比2021，主要是由于归属限制性股票和行使股票期权的税收优惠减少。

企业实际所得税率三截至的月份 March 31, 2022不同于美国联邦法定利率21.0由于各种因素，包括在多个州和外国司法管辖区经营业务，以及公司有资格获得的税收抵免，这些因素导致了本公司的减税。

该公司有未确认的税收优惠，总额为$4.6百万，截至 March 31, 2022及$4.4百万，截至2021年12月31日如果确认，将导致本公司的实际税率降低。这些负债在随附的综合资产负债表中被归类为其他长期负债。本公司在所得税支出中确认与所得税相关的利息和罚款，并视情况报告应付当期或长期所得税的负债。

注意事项13-细分市场报告

公司的可报告部门基于公司首席执行官所使用的内部报告，他是首席运营决策者(CODM)，以评估经营业绩并就资源分配做出决定。公司未分配和日本类别包括不报告的部门，以及公司承担的研发、一般和行政成本不直接分配给其运营部门。

公司间交易主要与洲际活动有关，已被注销，不包括在报告的金额中。业务收入和税前收入之间的差额涉及与外币有关的损益以及现金余额和投资的利息收入，这些收入是不分配给业务部门。

年收入及营运收入按可报告分部划分三截至的月份 March 31, 2022和2021具体情况如下：

长期资产总额为 March 31, 2022和2021年12月31日具体情况如下：

按产品线划分的收入三截至的月份 March 31, 2022和2021具体情况如下：