EX-99.1

附件99.1

Ceridian报告2022年第一季度业绩

第一季度，不包括浮存收入的Dayforce经常性收入同比增长31%

第一季度营收2.933亿美元，同比增长25%，超出预期

调整后的EBITDA为5740万美元，超过了指引的高端

明尼阿波利斯，明尼苏达州和多伦多，安大略省，2022年5月4日-全球人力资本管理(HCM)技术领先企业Cerdian HCM Holding Inc.(“Cerdian”)(纽约证券交易所股票代码：CDY)(多伦多证券交易所股票代码：CDY)今天公布了截至2022年3月31日的第一季度财务业绩。

Ceridian董事长兼联席首席执行官David Ossip表示：“我对我们今年的强劲开局感到非常高兴。第一季度，除Float外，Dayforce经常性收入同比增长31%。调整后的EBITDA为5740万美元，超过了我们指引的高端。”

Cerdian联合首席执行官Leagh Turner表示：“我们强劲的第一季度业绩突显了我们能够为客户提供的价值，因为我们帮助他们适应新的工作环境。”我们继续看到对Dayforce的强劲需求，超过35%的新客户购买了综合套装。“

20221第一季度财务摘要

收入亮点

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2022年第一季度的总收入(包括云和局级解决方案的收入)为2.933亿美元，按公认会计原则和不变货币计算增长25.1%。不包括浮动收入，2022年第一季度的总收入为2.819亿美元，按公认会计原则和不变货币计算增长26.0%。

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2022年第一季度，Dayforce经常性收入为1.886亿美元，增长29.8%，按不变货币计算增长29.4%。不包括浮存收入，2022年第一季度Dayforce经常性收入为1.803亿美元，增长31.0%，按不变货币计算增长30.6%。

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2022年第一季度，云收入(包括Dayforce和PowerPay收入)为2.52亿美元，增长24.3%，按不变货币计算增长24.2%。不包括浮动收入，2022年第一季度的云收入为2.415亿美元，增长25.1%，按不变货币计算增长24.9%。

其他财务亮点

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2022年第一季度的云经常性毛利率为69.3%，而去年同期为72.2%。剔除基于股份的薪酬和相关雇主税、遣散费和某些其他非经常性项目的影响，云经常性毛利率在2022年第一季度为75.5%，而2022年第一季度为73.3%。3

•

2022年第一季度净亏损为(2740万美元)，而去年同期为(1920万美元)。2022年第一季度调整后净收入3为2050万美元，而去年同期为1570万美元。

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2022年第一季度稀释后每股净亏损为0.18美元，而去年同期为0.13美元。2022年第一季度，调整后的每股摊薄净收益为0.13美元，而去年同期为0.10美元。2022年第一季度和2021年第一季度的稀释加权平均流通股分别为1.521亿股和1.487亿股，经调整后的2022年第一季度和2021年第一季度分别为1.558亿股和1.551亿股。

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2022年第一季度调整后的EBITDA3为5740万美元，而去年同期为4450万美元。

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截至2022年3月31日，现金及现金等价物为3.548亿美元，而截至2021年12月31日为3.675亿美元。

1 | 发布2022年第一季度收益

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截至2022年3月31日，总债务为12.405亿美元，比截至2021年12月31日的12.425亿美元减少了200万美元。

DAYFORCE实时客户计数

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截至2022年3月31日，5,609名Dayforce客户4在Dayforce平台上生活，增长了11%。

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在截至2022年3月31日的12个月里，每客户3，5日力经常性收入为110,947美元，增长了10%。

1除非另有说明，季度财务亮点是按年计算的。除非另有说明，所有财务结果均以美元报告。

2云经常性毛利定义为云经常性总收入减去适用解决方案的云经常性收入成本，占云经常性总收入的百分比，不包括任何产品开发和管理或折旧和摊销成本分配。

3这是一项非公认会计准则的财务衡量标准。对于具有直接可比GAAP财务指标的非GAAP财务指标，本新闻稿提供了美国公认会计原则(“GAAP”)与非GAAP财务指标的对账，包括在所附表格中。以下标题“非公认会计准则财务措施的使用”下也包括对这些措施的解释。

4不包括2021年收购Asender HCM Pty Limited(“Asender”)和ATI ROW，LLC和Adam HCM墨西哥，S.de R.L.de C.V.(统称为“Adam HCM”)。

5不包括浮动收入，2021年和2020年就业水平下降的影响，原因是2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)大流行、阿森德和Adam HCM收入以及不变货币基础上的收入。

业务展望

根据截至2022年5月4日的信息，Cerdian发布了以下2022年第二季度和财年的指导意见，如下所示。除非另有说明，否则按年进行比较。

2022年第二季度指导

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Dayforce经常性收入(不包括浮动收入)为1.82亿美元至1.84亿美元，按公认会计原则计算增长27%至29%，按不变货币计算增长28%至29%。

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云收入为2.58亿至2.6亿美元，按公认会计原则计算增长23%至24%，按不变货币计算增长24%至25%。

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总收入为2.93亿美元至2.96亿美元，按公认会计原则计算增长17%至18%，按不变货币计算增长18%至19%。

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浮动收入为1,300万美元，按公认会计准则和不变货币计算增长25%。

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调整后的EBITDA为4,500万美元至4,700万美元。

2022年全年指导

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Dayforce经常性收入，不包括7.51亿美元至7.62亿美元的浮动收入，或按公认会计原则和不变货币计算均增长26%至28%。

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云收入为10.67亿美元至10.83亿美元，按公认会计原则和不变货币计算均较之前发布的指引10.54亿美元至10.75亿美元增长22%至24%。

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总收入为12.08亿美元至12.3亿美元，按公认会计原则和不变货币基础计算，较之前发布的11.92亿美元至12.17亿美元的指引增长18%至20%。

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浮动收入为5,200万美元，按公认会计准则和不变货币计算增长27%。

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调整后的EBITDA为1.9亿美元至2.05亿美元，而之前发布的指引为1.8亿美元至1.95亿美元。

2 | 发布2022年第一季度收益

补充指导细节

Ceridian的指导方针继续假设通过进一步整合Excelity和Asender收购来提高生产率，特别是在其全球业务范围内重新平衡资源。

不出所料，Ceridian在2022年第一季度发生了一次性遣散费和重组成本，同时在全球范围内重新平衡了员工队伍。这些成本在2022年第一季度达到1100万美元，并计入经常性收入成本。Cerdian继续预计，与劳动力再平衡相关的额外成本为1400万美元。预计这些剩余费用将主要发生在第二季度和第三季度，余额将在2022年第四季度确认。剔除这些一次性成本，我们预计云经常性毛利率在整个2022年将继续改善。

Ceridian最新的浮动指引反映了近期利率环境和我们阶梯核心投资组合的滚动成熟度。

Ceridian尚未将2022年全年或第二季度的经调整EBITDA范围与直接可比的GAAP财务指标进行调整，因为由于折旧和摊销、基于股份的薪酬支出和相关雇主税收、外币汇率变化以及其他项目的不确定性和潜在变异性，无法随时获得作为此调整依据的未来期间的适用信息。

外汇

截至2022年3月31日的三个月，美元对加元的平均汇率为1.27美元，日波动区间为1.25美元至1.29美元，而截至2021年3月31日的三个月的日汇率区间为1.27美元，日波动区间为1.24美元至1.29美元。截至2022年3月31日，美元对加元的汇率为1.25美元。为了显示不受外币汇率波动影响的业务表现，Cerdian公司在不变货币的基础上公布收入，它认为这对管理层和投资者是有用的。收入按不变货币计算，采用上一可比期间有效的平均汇率。

就2022年全年和第二季度而言，Cerdian的指引假设美元对加元的平均汇率为1.25美元，而2022年全年的平均汇率为1.25美元。

电话会议详细信息

Cerdian将于下午5：00主持一次电话会议，讨论2022年第一季度的收益。东部时间2022年5月4日。届时可通过直接注册链接访问活动的现场Zoom Video网络研讨会，地址为Https://ceridian.zoom.us/webinar/register/WN_13HXmXJ-RYy_tYlBkownIw。或者，也可以从Ceridian投资者关系网站上的活动和演示页面访问该活动Https://investors.ceridian.com。现场活动结束后，可在Ceridian的投资者关系网站上获得重播和文字记录。

Cerdian HCM Holding Inc.简介

克拉迪亚人。让工作生活更美好。

Cerdian是一家全球性的人力资本管理软件公司。作为旗舰云HCM平台，Dayforce提供人力资源、薪资、福利、员工管理和人才管理功能。Dayforce平台用于优化整个员工生命周期的管理，包括吸引、吸引、支付、部署和发展员工。Ceridian为各种规模的组织提供解决方案。

非公认会计准则财务计量的使用

Ceridian在本新闻稿中使用了某些非GAAP财务指标，包括EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收入、调整后的稀释后每股净收入、在不变货币基础上的收入以及每名客户的Dayforce经常性收入。Ceridian认为，EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入--非GAAP财务指标--对管理层和投资者是有用的，可以作为评估其整体经营业绩的补充指标。调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率是Ceridian管理激励计划的组成部分，管理层使用它们来评估业绩并将其经营业绩与竞争对手进行比较。Ceridian将EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益(亏损)，调整后的EBITDA定义为EBITDA，调整后的EBITDA不包括外汇收益

3 | 发布2022年第一季度收益

(亏损)、基于股份的薪酬支出和相关的雇主税、遣散费、重组咨询费和其他非经常性项目。调整后的EBITDA利润是通过计算调整后的EBITDA占总收入的百分比来确定的。调整后净收益定义为净收益(亏损)，经调整后不包括汇兑收益(亏损)、基于股份的薪酬支出和相关雇主税、遣散费、重组咨询费、与收购相关的无形资产摊销以及其他非经常性项目，所有这些都根据所得税的影响进行了调整。调整后每股摊薄净收入的计算方法为调整后净收益除以摊薄后加权平均已发行普通股。当经调整的每股摊薄净收益为正数时，已发行的摊薄加权平均普通股计入摊薄权益工具的影响。Ceridian认为，EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入有助于突出管理层的业绩趋势，因为EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入不包括其正常业务运营过程之外的决策结果。

Ceridian列报的EBITDA、调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率和调整后净收入旨在作为对其业绩的补充衡量，这些指标不是GAAP要求的，也不是根据GAAP列报的。EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入不应被视为净收益、每股收益或根据公认会计准则得出的任何其他业绩衡量标准的替代方案，也不应被视为运营现金流或流动性的衡量标准。Ceridian对EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入的列报不应被解读为意味着其未来的业绩不会受到与本列报中剔除的类似项目的影响。EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入包括在此讨论中，因为它们是管理层用来评估其经营业绩的关键指标。

EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入不是根据GAAP定义的，也不是根据GAAP得出的净收入或任何其他业绩衡量标准，受到重要限制。Ceridian使用的术语EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入可能无法与其行业内其他公司的类似名称衡量标准相提并论，也不是根据GAAP计算的业绩衡量标准。

EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入作为分析工具具有重要的局限性，不应单独考虑或替代根据公认会计原则报告的Ceridian公司的业绩分析。

在评估EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入时，用户应该意识到，Ceridian未来可能会产生与本演示中取消的费用类似的费用。

Ceridian在不变货币的基础上公布收入，以评估其基础业务的表现，不包括外币汇率波动的影响，该公司认为外币汇率波动对管理层和投资者有用。收入按不变货币计算，采用上一可比期间有效的平均汇率。

Ceridian的每个客户的Dayforce经常性收入是我们Dayforce经常性收入客户平均规模的一个指标。为了计算每个客户的DAYFORCE经常性收入，Ceridian首先在不变货币的基础上计算DAYFORCE经常性收入，对过去12个月的所有可比期间应用相同的汇率，不包括浮动收入、2021年和2020年由于新冠肺炎疫情导致就业水平下降的影响，以及阿森德和Adam HCM的收入。这一数字除以过去12个月结束时Dayforce的在线客户数量，不包括阿森德和Adam HCM。Ceridian每季度计算和监控每名客户的Dayforce经常性收入。Ceridian的每名客户的Dayforce经常性收入可能会因多种因素而波动，包括Dayforce的实时客户数量和购买全套HCM套件的客户数量。由于没有直接可比的GAAP财务衡量标准，Ceridian没有对Dayforce每客户经常性收入进行对账。

前瞻性陈述

本新闻稿包含受风险和不确定因素影响的前瞻性陈述。除历史事实或与当前事实或当前情况有关的陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述给出了Ceridian公司目前对其财务状况、经营结果、计划、目标、未来业绩和业务的期望和预测。用户可以通过它们与历史或当前事实没有严格相关的事实来识别前瞻性陈述。本新闻稿中的前瞻性陈述包括与2022财年有关的陈述，以及与未来有关的陈述

4 | 发布2022年第一季度收益

增长计划。这些表述可能包括“预期”、“估计”、“预期”、“项目”、“寻求”、“计划”、“打算”、“相信”、“将”、“可能”、“应该”等词汇和术语，这些词汇和术语与任何关于未来经营或财务业绩或其他事件的时间或性质的讨论有关，但并不是所有的前瞻性表述都包含这些识别词汇。本新闻稿中包含的前瞻性陈述是基于Cerdian根据其行业经验以及它对历史趋势、当前状况、预期未来发展和它认为在这种情况下合适的其他因素的看法而做出的假设。当用户考虑本新闻稿时，应该理解，这些声明不是对业绩或结果的保证。这些假设和Ceridian未来的业绩或业绩包含风险和不确定因素(其中许多风险和不确定因素超出其控制范围)。特别是：

•

无法有效地管理其增长或执行其增长战略；

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未能提供新的或增强的功能和特性；

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由于竞争，它无法在我们经营的市场上成功竞争，并将其现有产品扩展到新市场或进一步渗透现有市场；

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无法提供和提供高质量的技术支持、实施和专业服务；

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系统被破坏、中断或故障，包括网络安全被破坏、身份被盗或其他可能危及客户信息或公司敏感信息的中断；

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未能遵守适用的隐私、安全、数据和金融服务法律、法规和标准，包括其与联邦贸易委员会关于数据保护的持续同意令；

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未能适当更新其解决方案，使其客户能够遵守适用的法律；

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未能管理其老化的技术运营基础设施；

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无法维护必要的第三方关系和第三方软件许可，无法识别其许可的软件中的错误；

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无法吸引和留住高级管理人员和高技能员工；

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未偿债务对其财务状况、经营业绩和普通股价值的影响；

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新冠肺炎大流行的持续时间和范围，包括围绕不同变异株激增的不确定性，以及我们开展业务的所有司法管辖区政府当局可能采取的行动。

可能导致Cerdian的实际表现与这些前瞻性陈述不同的其他因素或事件可能会不时出现，Cerdian不可能预测到所有这些因素或事件。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者Cerdian的任何假设被证明是不正确的，该公司的实际财务状况、经营结果、未来业绩和业务可能在重大方面与这些前瞻性陈述中预测的业绩大不相同。除了本新闻稿中所述的任何因素和假设之外，用于开发前瞻性信息的重要因素和假设包括但不限于：总体经济保持稳定；HCM市场的竞争环境保持稳定；对HCM解决方案的需求环境保持稳定；Cerdian的实施能力和周期保持稳定；当前汇率和用于制定前瞻性陈述的汇率，特别是美元对加元，保持稳定在当前汇率或接近当前汇率；Cerdian将能够保持与其员工、客户和合作伙伴的关系；Cerdian将继续吸引合格的人员来支持其发展需求以及新客户和现有客户的支持；并且上述风险因素，无论是单独的还是集体的，都不会对Cerdian产生实质性影响。Ceridian公司在本新闻稿中所作的任何前瞻性陈述仅限于发表之日。除非法律要求，否则Ceridian不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

5 | 发布2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

简明综合资产负债表


	3月31日，			十二月三十一日，
	2022			2021
(百万美元，共享数据除外)	(未经审计)
资产
流动资产：
现金及现金等价物	$	354.8		$	367.5
受限现金		1.9			1.9
贸易和其他应收款净额		144.5			146.3
预付费用和其他流动资产		112.6			92.6
未计客户资金的流动资产总额		613.8			608.3
客户资金		7,364.2			3,535.8
流动资产总额		7,978.0			4,144.1
使用权租赁资产		28.7			29.4
财产、厂房和设备、净值		134.3			128.2
商誉		2,336.8			2,323.6
其他无形资产，净额		330.1			332.5
其他资产		251.6			208.4
总资产	$	11,059.5		$	7,166.2
负债和权益
流动负债：
长期债务的当期部分	$	8.3		$	8.3
长期租赁负债的流动部分		11.2			11.3
应付帐款		49.4			51.7
递延收入		48.1			48.7
雇员补偿及福利		69.7			77.3
其他应计费用		23.7			24.7
客户资金负债前的流动负债总额		210.4			222.0
客户资金义务		7,418.5			3,519.9
流动负债总额		7,628.9			3,741.9
长期债务，减少流动部分		1,215.7			1,124.4
员工福利计划		20.2			20.7
长期租赁负债，减去流动部分		31.1			32.7
其他负债		22.8			19.0
总负债		8,918.7			4,938.7
承付款和或有事项
股东权益：
普通股，面值0.01美元，授权股份500,000,000股，152,530,449股 151,995,031股已发行和已发行股份		1.5			1.5
额外实收资本		2,823.8			2,860.0
累计赤字		(326.6	)		(309.2	)
累计其他综合损失		(357.9	)		(324.8	)
股东权益总额		2,140.8			2,227.5
负债和权益总额	$	11,059.5		$	7,166.2

6 | 发布2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

简明综合业务报表


	截至3月31日的三个月，
	2022			2021
(百万美元，不包括每股和每股数据)	(未经审计)
收入：
反复出现	$	247.9		$	196.0
专业服务和其他		45.4			38.5
总收入		293.3			234.5
收入成本：
反复出现		82.3			59.7
专业服务和其他		54.5			44.7
产品开发和管理		40.4			25.8
折旧及摊销		13.0			11.1
收入总成本		190.2			141.3
毛利		103.1			93.2
销售、一般和管理		122.0			95.6
营业亏损		(18.9	)		(2.4	)
利息支出，净额		5.8			5.6
其他(收入)费用，净额		(0.3	)		4.6
所得税前亏损		(24.4	)		(12.6	)
所得税费用		3.0			6.6
净亏损	$	(27.4	)	$	(19.2	)
每股净亏损：
基本信息	$	(0.18	)	$	(0.13	)
稀释	$	(0.18	)	$	(0.13	)
加权平均流通股：
基本信息		152,124,151			148,716,050
稀释		152,124,151			148,716,050

7 | 发布2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

现金流量表简明合并报表


	截至3月31日的三个月，
	2022			2021
	(百万美元，未经审计)
净亏损	$	(27.4	)	$	(19.2	)
对净亏损与经营活动提供(用于)现金净额的调整：
递延所得税优惠		4.5			0.6
折旧及摊销		20.9			15.0
债务发行成本摊销和债务贴现		1.0			1.1
坏账准备		0.9			0.4
定期养恤金净额和退休后费用		1.2			2.2
基于股份的薪酬		35.5			22.8
或有对价的公允价值变动		0.8			—
其他		—			1.1
不包括收购和资产剥离影响的营业资产和负债变动：
贸易和其他应收款		1.0			(8.1	)
预付费用和其他流动资产		(14.1	)		(7.1	)
应付账款和其他应计费用		(4.6	)		(2.1	)
递延收入		(1.1	)		4.9
雇员补偿及福利		(8.2	)		(24.7	)
应计利息		(0.4	)		0.4
应计税		(3.3	)		8.6
其他资产和负债		(1.2	)		(0.4	)
经营活动提供(用于)的现金净额		5.5			(4.5	)
投资活动产生的现金流
购买客户资金有价证券		(276.9	)		(148.5	)
出售和到期客户资金有价证券的收益		112.1			97.4
房地产、厂房和设备的支出		(2.1	)		(3.4	)
软件和技术支出		(17.8	)		(11.9	)
购入成本，扣除购入的现金和限制性现金		—			(338.3	)
用于投资活动的现金净额		(184.7	)		(404.7	)
融资活动产生的现金流
客户资金债务增加，净额		3,879.8			513.2
根据股份薪酬计划发行普通股所得款项		6.0			11.3
偿还长期债务债务		(2.1	)		(1.3	)
来自循环信贷安排的收益		—			295.0
偿还循环信贷安排		—			(295.0	)
发行可转换优先票据所得款项，扣除发行成本		—			561.8
购买与可转换优先票据有关的上限催缴		—			(45.0	)
融资活动提供的现金净额		3,883.7			1,040.0
汇率变动对现金、限制性现金和现金等价物的影响		1.7			3.4
现金、限制性现金和现金等价物净增长		3,706.2			634.2
期初现金、限制性现金和现金等价物		1,952.9			2,228.5
期末现金、限制性现金和现金等价物	$	5,659.1		$	2,862.7
现金、受限现金和现金等价物的对账合并资产负债表
现金及现金等价物	$	354.8		$	339.6
受限现金		1.9			2.0
客户资金中包含的受限现金和等价物		5,302.4			2,521.1
现金、受限现金和现金等价物合计	$	5,659.1		$	2,862.7

8 | 发布2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

税收财务措施

(未经审计)


	截至3月31日的三个月，				百分比更改中收入为已报告			对.的影响中的更改国外货币(A)			百分比更改中营收在常量货币基础(A)
	2022		2021		2022 vs. 2021						2022 vs. 2021
	(百万美元)
收入：
Dayforce循环，不包括浮点	$	180.3	$	137.6		31.0	%		0.4	%		30.6	%
日间浮标		8.3		7.7		7.8	%		(—	)%		7.8	%
总日数重复出现		188.6		145.3		29.8	%		0.4	%		29.4	%
PowerPay经常性，不包括浮动		19.4		18.4		5.4	%		(0.6	)%		6.0	%
Power Pay浮点		2.2		1.9		15.8	%		(—	)%		15.8	%
经常性总功率支付		21.6		20.3		6.4	%		(0.5	)%		6.9	%
总云循环		210.2		165.6		26.9	%		0.3	%		26.6	%
日军专业服务及其他		41.6		36.8		13.0	%		(0.6	)%		13.6	%
Power Pay专业服务和其他		0.2		0.3		(33.3	)%		(—	)%		(33.3	)%
全面的云专业服务和其他		41.8		37.1		12.7	%		(0.5	)%		13.2	%
云总收入		252.0		202.7		24.3	%		0.1	%		24.2	%
局经常性，不包括浮动资金		36.8		29.3		25.6	%		(1.0	)%		26.6	%
局花车		0.9		1.1		(18.2	)%		(—	)%		(18.2	)%
总局经常性		37.7		30.4		24.0	%		(1.0	)%		25.0	%
局方专业服务及其他		3.6		1.4		157.1	%		(—	)%		157.1	%
局总收入		41.3		31.8		29.9	%		(0.9	)%		30.8	%
总收入	$	293.3	$	234.5		25.1	%		(—	)%		25.1	%

白天的力量	$	230.2	$	182.1		26.4	%		0.2	%		26.2	%
PowerPay		21.8		20.6		5.8	%		(0.5	)%		6.3	%
云总收入	$	252.0	$	202.7		24.3	%		0.1	%		24.2	%

Dayforce，不包括浮点	$	221.9	$	174.4		27.2	%		0.2	%		27.0	%
PowerPay，不包括浮动		19.6		18.7		4.8	%		(0.5	)%		5.3	%
浮云		10.5		9.6		9.4	%		(—	)%		9.4	%
云总收入	$	252.0	$	202.7		24.3	%		0.1	%		24.2	%

云循环，不包括浮点	$	199.7	$	156.0		28.0	%		0.3	%		27.7	%
局经常性，不包括浮动资金		36.8		29.3		25.6	%		(1.0	)%		26.6	%
经常性费用合计，不包括浮点数		236.5		185.3		27.6	%		0.1	%		27.5	%
总收入，不包括浮存	$	281.9	$	223.8		26.0	%		(—	)%		26.0	%

(a)

我们采用可比上一时期的平均外汇汇率，按不变货币基础计算收入。

9 | 发布2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

GAAP与非GAAP财务指标的对账

(未经审计)

下表显示了报告的结果与非公认会计准则财务指标EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净亏损之间的关系：


	截至3月31日的三个月，
	2022			2021
	(百万美元)
净亏损	$	(27.4	)	$	(19.2	)
利息支出，净额		5.8			5.6
所得税费用		3.0			6.6
折旧及摊销		20.9			15.0
EBITDA(A)		2.3			8.0
汇兑(利)损		(0.8	)		1.9
基于股份的薪酬(B)		35.5			23.0
遣散费(C)		17.3			2.1
重组咨询费(D)		1.9			7.8
其他非经常性项目(E)		1.2			1.7
调整后的EBITDA	$	57.4		$	44.5
净利润率(F)		(9.3	)%		(8.2	)%
调整后EBITDA利润率		19.6	%		19.0	%

(a)

我们将EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益或净亏损。

(b)

表示基于股份的薪酬支出和相关雇主税。

(c)

表示支付给职位已被取消或被无故解雇的员工的遣散费。

(d)

指与任何收购、投资、处置、资本重组、股权发行、债务发行或偿还、股权发行或再融资相关期间发生的咨询费和支出。

(e)

代表(1)DataFuzion HCM，Inc.(“DataFuzion”)2022年或有对价的公允价值调整的影响，(2)与计划终止冻结的美国养老金计划相关的历史五年平均养老金支出与本期精算确定的养老金支出之间的差额，以及与保护2022年和2021年资金充裕状态相关的投资战略的相关变化，(3)截至2021年3月31日的三个月中与放弃某些租赁设施有关的30万美元费用。

(f)

净利润率是通过计算净收益(亏损)占总收入的百分比来确定的。

10 | 发布2022年第一季度收益


	截至2022年3月31日的三个月
	如报道所述			以股份为基础补偿		遣散费收费		其他(A)			调整后(B)
	(百万美元)
收入成本：
反复出现
云	$	64.6		$	3.5	$	9.6	$	—		$	51.5
主席团		17.7			0.4		1.5		—			15.8
总经常性		82.3			3.9		11.1		—			67.3
专业服务和其他		54.5			2.9		0.2		—			51.4
产品开发和管理		40.4			5.8		3.3		—			31.3
折旧及摊销		13.0			—		—		—			13.0
收入总成本		190.2			12.6		14.6		—			163.0
销售和市场营销		58.4			5.2		2.1		—			51.1
一般和行政		63.6			17.7		0.6		10.5			34.8
营业(亏损)利润		(18.9	)		35.5		17.3		10.5			44.4
其他(收入)费用，净额		(0.3	)		—		—		(0.4	)		0.1
折旧及摊销		20.9			—		—		(7.8	)		13.1
EBITDA	$	2.3		$	35.5	$	17.3	$	2.3		$	57.4
利息支出，净额		5.8			—		—		—			5.8
所得税支出(C)		3.0			—		—		(15.0	)		18.0
折旧及摊销		20.9			—		—		7.8			13.1
净(亏损)收益	$	(27.4	)	$	35.5	$	17.3	$	(4.9	)	$	20.5
每股净(亏损)收益--基本(D)	$	(0.18	)	$	0.23	$	0.11	$	(0.03	)	$	0.13
每股净(亏损)收益-稀释后(D)	$	(0.18	)	$	0.23	$	0.11	$	(0.03	)	$	0.13

(a)

其他包括与收购相关的无形资产的摊销、重组咨询费、外汇收益、DataFuzion或有对价的公允价值调整的影响、与计划终止冻结的美国养老金计划相关的历史五年平均养老金支出与本期精算确定的养老金支出之间的差异，以及与保护目前资金充足的状态相关的投资战略的相关变化。

(b)

调整后的金额是非公认会计准则的财务计量。

(c)

所得税影响是根据该期间在美国和其他司法管辖区有效的法定税率计算的。

(d)

公认会计准则和调整后的基本和稀释后每股净(亏损)收入分别以152,124,151股和155,766,268股普通股的加权平均股份为基础计算。

11 | 发布2022年第一季度收益


	截至2021年3月31日的三个月
	如报道所述			以股份为基础补偿		遣散费收费		其他(A)			调整后(B)
	(百万美元)
收入成本：
反复出现
云	$	46.1		$	1.9	$	—	$	—		$	44.2
主席团		13.6			0.4		0.7		—			12.5
总经常性		59.7			2.3		0.7		—			56.7
专业服务和其他		44.7			1.9		—		—			42.8
产品开发和管理		25.8			3.1		0.2		—			22.5
折旧及摊销		11.1			—		—		—			11.1
收入总成本		141.3			7.3		0.9		—			133.1
销售和市场营销		46.1			2.8		0.8		—			42.5
一般和行政		49.5			12.9		0.4		10.3			25.9
营业(亏损)利润		(2.4	)		23.0		2.1		10.3			33.0
其他费用，净额		4.6			—		—		3.3			1.3
折旧及摊销		15.0			—		—		(2.2	)		12.8
EBITDA	$	8.0		$	23.0	$	2.1	$	11.4		$	44.5
利息支出，净额		5.6			—		—		—			5.6
所得税支出(C)		6.6			—		—		(3.8	)		10.4
折旧及摊销		15.0			—		—		2.2			12.8
净(亏损)收益	$	(19.2	)	$	23.0	$	2.1	$	9.8		$	15.7
每股净(亏损)收益--基本(D)	$	(0.13	)	$	0.15	$	0.01	$	0.07		$	0.11
每股净(亏损)收益-稀释后(D)	$	(0.13	)	$	0.15	$	0.01	$	0.06		$	0.10

(a)

其他包括与收购相关的无形资产的摊销、汇兑损失、重组咨询费、历史五年平均运行率与当前时期精算确定的养老金支出之间的差额，这是由于与保护我们最大的美国养老金计划目前资金充足状态相关的投资战略变化所导致的，以及与放弃某些租赁设施相关的费用。

(b)

调整后的金额是非公认会计准则的财务计量。

(c)

所得税影响是根据该期间在美国和其他司法管辖区有效的法定税率计算的。

(d)

GAAP基本和稀释每股净亏损分别根据148,716,050股普通股加权平均股份和155,130,391股普通股加权平均股份计算，调整后基本每股和稀释后每股净收益分别根据148,716,050股和155,130,391股普通股加权平均计算。

12 | 发布2022年第一季度收益

Ceridian提供以下补充表，以说明收购相关无形资产摊销调整在所述历史时期的影响。以下所有数字均为非公认会计准则财务衡量标准，读者应参考上文“非公认会计原则财务衡量标准的使用”一节了解更多信息。Ceridian对与收购相关的无形资产的摊销包括在一般和行政费用中；因此，这一调整仅影响以下列示的项目。


	截至三个月
	March 31, 2021		June 30, 2021		2021年9月30日		2021年12月31日		截至2021年12月31日的12个月
	(百万美元，不包括每股和每股数据)
调整后，如先前报告所述：
一般和行政	$	28.1	$	37.6	$	34.2	$	36.1	$	136.0
营业利润	$	30.8	$	18.2	$	18.9	$	18.8	$	86.7
净收入	$	13.5	$	9.1	$	8.5	$	9.3	$	40.4
每股净收益-基本	$	0.09	$	0.06	$	0.05	$	0.06	$	0.27
每股净收益-稀释后	$	0.09	$	0.06	$	0.05	$	0.06	$	0.26

与收购相关的无形摊销费用	$	2.2	$	9.8	$	7.3	$	4.6	$	23.9

调整、修订：
一般和行政	$	25.9	$	27.8	$	26.9	$	31.5	$	112.1
营业利润	$	33.0	$	28.0	$	26.2	$	23.4	$	110.6
净收入	$	15.7	$	18.9	$	15.8	$	13.9	$	64.3
每股净收益-基本	$	0.11	$	0.13	$	0.11	$	0.09	$	0.43
每股净收益-稀释后	$	0.10	$	0.12	$	0.10	$	0.09	$	0.41

加权平均流通股-基本		148,716,050		149,293,833		150,450,595		151,465,292		150,402,321
加权平均-已发行股票-稀释		155,130,391		155,360,486		156,861,973		157,799,902		156,842,934

13 | 发布2022年第一季度收益


	截至三个月
	March 31, 2020		June 30, 2020		2020年9月30日		2020年12月31日		截至2020年12月31日的12个月
	(百万美元，不包括每股和每股数据)
调整后，如先前报告所述：
一般和行政	$	22.7	$	22.9	$	25.7	$	27.6	$	98.9
营业利润	$	44.2	$	26.2	$	21.2	$	19.3	$	110.9
净收入	$	22.0	$	19.4	$	17.7	$	14.0	$	73.1
每股净收益-基本	$	0.15	$	0.13	$	0.12	$	0.09	$	0.50
每股净收益-稀释后	$	0.15	$	0.13	$	0.12	$	0.09	$	0.50

与收购相关的无形摊销费用	$	0.4	$	0.4	$	0.8	$	2.2	$	3.8

调整、修订：
一般和行政	$	22.3	$	22.5	$	24.9	$	25.4	$	95.1
营业利润	$	44.6	$	26.6	$	22.0	$	21.5	$	114.7
净收入	$	22.4	$	19.8	$	18.5	$	16.2	$	76.9
每股净收益-基本	$	0.15	$	0.14	$	0.13	$	0.11	$	0.52
每股净收益-稀释后	$	0.15	$	0.13	$	0.12	$	0.10	$	0.50

加权平均流通股-基本		144,645,325		145,593,019		147,141,403		148,086,778		146,774,471
加权平均-已发行股票-稀释		151,178,498		151,444,901		153,509,899		155,358,595		153,403,306

资料来源：Ceridian HCM Holding Inc.

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14 | 发布2022年第一季度收益