SPIRIT航空系统控股公司
3801 S.奥利弗
肯塔基州威奇托,邮编:67210
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SPIRIT AeroSystems报告2022年第一季度业绩
·收入12亿美元,同比增长30%
·每股收益为0.51美元;调整后每股收益*为0.03美元
·运营中使用的现金为2.7亿美元;自由现金流*使用2.98亿美元,反映了第一季度的逆风以及俄罗斯/乌克兰冲突的影响
堪萨斯州威奇托,2022年5月4日-SPIRIT航空系统控股公司(纽约证券交易所代码:SPR)(以下简称“SPR”或“公司”)公布2022年第一季度财务业绩。
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表1.财务结果摘要(未经审计) | | | | | | | | |
| | 第一季度 | | | | | | |
(百万美元,每股数据除外) | | 2022 | | 2021 | | 变化 | | | | | | |
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收入 | | $1,175 | | $901 | | 30 | % | | | | | | |
营业亏损 | | ($42) | | ($126) | | 66 | % | | | | | | |
营业亏损占收入的百分比 | | (3.6%) | | (14.0%) | | ** | | | | | | |
净亏损 | | ($53) | | ($172) | | 69 | % | | | | | | |
净亏损占收入的百分比 | | (4.5%) | | (19.0%) | | ** | | | | | | |
每股亏损(完全稀释) | | ($0.51) | | ($1.65) | | 69 | % | | | | | | |
调整后每股收益(亏损)(完全稀释)* | | $0.03 | | ($1.22) | | ** | | | | | | |
完全稀释加权平均股数 | | 104.4 | | 104.1 | | | | | | | | |
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**表示超过100%或没有意义的金额。 |
尽管受到新冠肺炎疫情、俄罗斯/乌克兰冲突、供应链中断和通胀的持续挑战,我们的复苏仍在继续。我们的工厂继续满足对客户的交付,但我们看到一些计划的时间表被下调。在我们最大的737 MAX项目上,我们最近将产量提高到每月31架,目前预计今年剩余时间将保持这一速度。
我们继续与波音、空中客车和我们的其他客户合作,在这个动态的环境中制定生产率方案。“
收入
2022年第一季度,SPIRIT的收入为12亿美元,比2021年同期增长了30%。这一增长主要是由于波音737、空中客车A220和空中客车A320项目的产量增加以及售后收入的增加,但波音787项目的生产量减少部分抵消了这一增长。2022年第一季度的总交货量增至321艘,而2021年同期为262艘。这包括波音737交付了60艘舰船,而去年同期为29艘;波音787交付了3艘,而2021年第一季度交付了15艘。
截至2022年第一季度末,SPIRIT的积压金额约为360亿美元,所有商业平台上的工作包都在空客和波音的积压下。
收益
2022年第一季度的运营亏损为4220万美元,而2021年同期的运营亏损为1.259亿美元。运营亏损的改善主要是由于波音737项目的产量增加,以及与产能过剩相关的成本下降,以及与去年同期相比,2022年第一季度记录的估计变化。此外,2022年第一季度还包括与航空制造业就业保护计划(AMJP)相关的3260万美元的影响,该计划是在2021年第三季度授予的,作为销售成本的减少摊销。2022年第一季度收益包括4980万美元的过剩产能成本,950万美元与新冠肺炎相关的异常成本,2380万美元的净远期亏损费用和2620万美元的不利累积追赶调整。第一季度的远期亏损主要与波音787计划的生产率进一步下降和返工成本以及空中客车A350计划的质量成本增加和生产率下降的估计影响有关。不利的累积追赶调整主要是由于增加了对供应链、原材料和其他与波音737计划相关的成本的估计。相比之下,在2021年第一季度,SPIRIT记录的过剩产能成本为6,760万美元,与新冠肺炎相关的异常成本为210万美元,净远期亏损费用为7,240万美元,不利的累计追赶调整为580万美元。
2022年第一季度的其他收入为3770万美元,而2021年同期为1280万美元。增加的主要原因是本年度确认的外汇兑换收益。
2022年第一季度每股收益为0.51美元,而2021年同期为1.65美元。2022年第一季度调整后每股收益*为0.03美元,不包括递增递延税资产估值准备金。2021年同期,调整后每股收益*为1.22美元,其中不包括收购、重组成本和递增递延税项资产估值拨备的影响。(表1)
现金
2022年第一季度运营中使用的现金为2.7亿美元,高于去年同期的1.7亿美元。这一较大的使用量主要是由于生产活动增加导致营运资金增加,以及与2019年收到的波音737预付款有关的3100万美元的季度现金偿还。波音737在2019年收到的1.23亿美元预付款将在2022年按季度偿还。此外,在2022年第一季度,SPIRIT获得了2021年授予的AMJP计划赠款中的1400万美元,剩余的2400万美元预计将在2022年剩余时间收到。第一季度自由现金流*的使用量为2.98亿美元,而2021年同期的自由现金流*使用量为1.98亿美元。2022年第一季度末的现金余额为12亿美元,低于2021年12月31日的15亿美元。(表2)
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表2.现金流量、现金和总债务(未经审计) | | | | | | |
| | 第一季度 | | | | |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | 变化 | | | | | |
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运营中使用的现金 | | ($270) | | ($170) | 59 | % | | | | | |
购置物业、厂房及设备 | | ($28) | | ($28) | 0% | | | | | |
自由现金流* | | ($298) | | ($198) | 51 | % | | | | | |
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现金和总债务 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | | | | |
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现金 | | $1,152 | | $1,479 | | | | | | |
债务总额 | | $3,783 | | $3,792 | | | | | | |
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**表示超过100%或没有意义的金额。 | | | | | |
细分结果
商业广告
2022年第一季度商业部门的收入比去年同期增长了35%,达到9.384亿美元,这主要是由于波音737、空客A220和A320项目的生产量增加,但波音787项目生产量的下降部分抵消了这一增长。2022年第一季度的营业利润率增至盈亏平衡,而2021年同期为(12%)。这一增长主要是由于
波音737项目的销量增加,与产能过剩相关的成本下降,与去年同期相比估计的变化,以及与AMJP项目相关的收入为2840万美元。2022年第一季度的商业部分包括4,680万美元的过剩产能成本和950万美元的与新冠肺炎相关的异常成本,而2021年同期的过剩产能成本为6,310万美元,与新冠肺炎相关的异常成本为210万美元。在2022年第一季度,该部门录得2580万美元的净远期亏损和2640万美元的不利累积追赶调整。相比之下,在2021年第一季度,该部门确认了6760万美元的净远期亏损和760万美元的不利累积追赶调整。
国防与太空
2022年第一季度国防和航天部门的收入比去年同期增长了3%,达到1.585亿美元,这主要是由于波音P-8项目的生产量增加。2022年第一季度的营业利润率为13%,而2021年同期为8%。营业利润率的提高主要是由于2022年第一季度确认的估计的有利变化以及与上一年相比过剩产能成本的降低。2022年第一季度,该部门记录的过剩产能成本为300万美元,有利的远期净亏损调整为200万美元,而2021年第一季度的过剩产能成本为450万美元,远期净亏损为480万美元。
售后市场
2022年第一季度售后市场收入比2021年同期增长52%,达到7780万美元,主要是由于备件销售以及维护、维修和大修(MRO)活动与上年同期相比增加。2022年第一季度的营业利润率增至23%,而2021年同期为21%,这主要是由于有利的产品组合和本季度确认的190万美元的AMJP计划拨款。
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表4.分部报告(未经审计) | | | | | | | | |
| | 第一季度 | | |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 变化 | | | | | | |
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细分市场收入 | | | | | | | | | | | | |
商业广告 | | $938.4 | | | $696.1 | | | 34.8 | % | | | | | | |
国防与太空 | | 158.5 | | | 153.4 | | | 3.3 | % | | | | | | |
售后市场 | | 77.8 | | | 51.3 | | | 51.7 | % | | | | | | |
部门总收入 | | $1,174.7 | | | $900.8 | | | 30.4 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
部门运营收益(亏损) | | | | | | | | | | | | |
商业广告 | | ($3.4) | | | ($82.9) | | | 95.9 | % | | | | | | |
国防与太空 | | 20.0 | | | 12.0 | | | 66.7 | % | | | | | | |
售后市场 | | 18.0 | | | 10.8 | | | 66.7 | % | | | | | | |
部门总营业收益(亏损) | | $34.6 | | | ($60.1) | | | ** | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
部门营业收益(亏损)占收入的百分比 | | | | | | | | | | | | |
商业广告 | | (0.4 | %) | | (11.9 | %) | | ** | | | | | | |
国防与太空 | | 12.6 | % | | 7.8 | % | | 480 BPS | | | | | | |
售后市场 | | 23.1 | % | | 21.1 | % | | 200 BPS | | | | | | |
部门总营业收益(亏损)占收入的百分比 | | 2.9 | % | | (6.7 | %) | | 960 BPS | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
未分配费用 | | | | | | | | | | | | |
SG&A | | ($64.5) | | | ($57.6) | | | (12.0 | %) | | | | | | |
研究与发展 | | (12.3) | | | (8.2) | | | (50.0 | %) | | | | | | |
运营总(亏损) | | ($42.2) | | | ($125.9) | | | 66.5 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
营业(亏损)总额占收入的百分比 | | (3.6 | %) | | (14.0 | %) | | ** | | | | | | |
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**表示超过100%或没有意义的金额。
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投资者关系部:瑞安·埃维或亚伦·亨特电话:(316)523-7040
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关于前瞻性陈述的警告性声明
本新闻稿含有可能涉及许多风险和不确定性的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述一般可以通过使用前瞻性术语来识别,如“目标”、“预期”、“相信”、“可能”、“继续”、“估计”、“预期”、“目标”、“预测”、“打算”、“可能”、“可能”、“模型”、“目标”、“展望”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目,“寻求”、“应该”、“目标”、“将”、“将”和其他类似的词或短语,或其否定,除非上下文另有要求。这些陈述是基于作出陈述之日的情况,它们反映了管理层对未来事件的当前看法,可能会受到已知和未知的风险和不确定性的影响。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预期的大不相同。我们提醒投资者不要过度依赖任何前瞻性陈述。
可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中反映的结果大不相同的重要因素,在评估我们的前景时应考虑到,包括但不限于以下因素:
·新冠肺炎疫情对我们的业务和运营的影响,包括对我们和我们客户的产品和服务的需求、贸易和运输限制、全球航空航天供应链、我们留住生产和开发所需的熟练劳动力的能力,以及总体上我们有效管理新冠肺炎疫情对我们业务运营的影响的能力;
·我们在美国和全球经营的行业和市场对我们的产品和服务的需求,以及经济或地缘政治条件或其他事件(如流行病)的总体影响;
·B737 MAX在全球全面恢复服务的时间和条件(包括获得剩余的监管批准)、未来对该飞机的需求以及B737 MAX停飞对飞机生产率的任何残余影响;
·我们很大一部分收入依赖波音公司(“波音”)和空中客车集团SE及其附属公司(统称“空中客车”);
·我们客户的业务状况和流动性,以及他们履行对公司的合同义务的能力;
·我们积压的订单的确定性,包括客户在短时间内通知发货前取消或推迟订单的能力;
·我们有能力准确估计和管理合同下的业绩、成本、利润率和收入,以及新的和即将到期的项目可能产生的额外远期损失;
·我们对合同收入和成本的会计估计,以及对这些估计的潜在变化;
·我们有能力继续发展和多样化我们的业务,执行我们的增长战略,并确保更换计划,包括我们与更多客户达成有利可图的供应安排的能力;
·产品保修或缺陷产品索赔的结果以及此类索赔的和解可能对我们的会计假设产生的影响;
·我们对供应商的依赖,以及原材料和采购部件的成本和供应情况;
·我们的能力和我们的供应商满足严格的交付(包括质量和及时性)标准并适应飞机制造速度变化的能力,包括为预期的生产量增加配备适当人员的能力;
·我们有能力在我们的制造设施和供应商的设施中保持持续、不间断的生产;
·我们经营的市场的竞争条件,包括商业航空航天原始设备制造商的内部采购;
·根据我们与波音、空客和其他客户的供应协议,我们有能力成功谈判或重新谈判未来的定价;
·我们有能力有效地将收购庞巴迪精选资产与我们寻求的其他收购整合在一起,并由此产生协同效应和其他成本节约,同时避免意外的成本、费用、费用以及业务关系的不利变化和业务中断;
·我们的现金流可能不足以满足我们额外的资本需求;
·我们信用评级的任何下调;
·我们利用资本市场为我们的流动性需求提供资金的能力,以及任何额外融资的成本和条件;
·我们避免网络或其他安全攻击和其他行动中断或从中恢复的能力;
·国内和国外的立法或监管行动影响我们的业务,包括税法和税率变化的影响以及我们准确计算和估计这种变化的影响的能力;
·我们有能力招聘和留住数量可观的高技能员工;
·我们与代表我们许多员工的工会的关系,包括我们成功谈判新协议的能力,以及避免工会员工的劳资纠纷和停工的能力;
·美国和其他国家政府的国防开支;
·养恤金计划假设和未来缴款;
·我们对财务报告的内部控制的有效性;
·正在进行或将来进行的诉讼、仲裁、索赔和监管行动或调查的结果或影响,包括我们面临潜在的产品责任和保修索赔;
·我们的保险覆盖范围是否足够;
·我们通过供应商融资计划继续销售某些应收账款的能力;以及
·在国际上做生意的风险,包括外币汇率波动、征收关税或禁运、贸易限制、遵守外国法律以及国内外政府政策。
这些因素并非包罗万象,我们不可能预测可能导致实际结果与我们的前瞻性陈述所反映的结果大不相同的所有因素。这些因素仅限于本文发布之日,可能会出现新的因素或前述因素的变化,可能会影响我们的业务。与任何预测或预测一样,这些陈述本身就容易受到不确定性和环境变化的影响。除法律要求的范围外,我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,也不明确不承担任何义务,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。您应该仔细阅读公司年度报告Form 10-K和公司季度报告Form 10-Q中“风险因素”一节,以便更全面地讨论这些和其他可能影响我们业务的因素。
勇气号船舶交付
(一艘船相当于一架飞机)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一季度 | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | |
B737 | | 60 | | | 29 | | | | | |
B747 | | 1 | | | 1 | | | | | |
B767 | | 8 | | | 10 | | | | | |
B777 | | 5 | | | 5 | | | | | |
B787 | | 3 | | | 15 | | | | | |
总波音 | | 77 | | | 60 | | | | | |
| | | | | | | | |
A220 (1) | | 18 | | | 12 | | | | | |
A320系列 | | 155 | | | 130 | | | | | |
A330 | | 6 | | | 5 | | | | | |
A350 | | 15 | | | 12 | | | | | |
| | | | | | | | |
道达尔空客 | | 194 | | | 159 | | | | | |
| | | | | | | | |
商务机/支线飞机(2) | | 50 | | | 43 | | | | | |
| | | | | | | | |
总计 | | 321 | | | 262 | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)从2022年开始,A220交货量反映的是机翼成品交货量,而不是之前报告的塔式成品交货量。2021年第一季度A220的交付已经更新,以反映机翼单元。 |
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(2)2021年第一季度商务/支线喷气式飞机的交付纳入了因调整被收购企业的船舶报告而产生的变化。 |
SPIRIT航空系统控股公司
简明综合业务报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至以下三个月 | | |
| | March 31, 2022 | | April 1, 2021 | | | | |
| (百万美元,每股数据除外) |
净收入 | | $1,174.7 | | | $900.8 | | | | | |
运营成本和支出: | | | | | | | | |
销售成本 | | 1,139.9 | | | 958.8 | | | | | |
销售、一般和行政 | | 64.5 | | | 57.6 | | | | | |
重组成本 | | 0.2 | | | 2.1 | | | | | |
研发 | | 12.3 | | | 8.2 | | | | | |
| | | | | | | | |
总运营成本和费用 | | 1,216.9 | | | 1,026.7 | | | | | |
营业亏损 | | (42.2) | | | (125.9) | | | | | |
利息支出和融资费用摊销 | | (58.9) | | | (59.8) | | | | | |
其他收入,净额 | | 37.7 | | | 12.8 | | | | | |
所得税前亏损和关联公司净亏损中的权益 | | (63.4) | | | (172.9) | | | | | |
所得税优惠 | | 11.0 | | | 1.7 | | | | | |
关联公司净亏损中的权益前亏损 | | (52.4) | | | (171.2) | | | | | |
关联公司净亏损中的权益 | | (0.4) | | | (0.4) | | | | | |
净亏损 | | ($52.8) | | | ($171.6) | | | | | |
| | | | | | | | |
每股亏损 | | | | | | | | |
基本信息 | | ($0.51) | | | ($1.65) | | | | | |
股票 | | 104.4 | | | 104.1 | | | | | |
| | | | | | | | |
稀释 | | ($0.51) | | | ($1.65) | | | | | |
股票 | | 104.4 | | | 104.1 | | | | | |
| | | | | | | | |
宣布的每股普通股股息 | | $0.01 | | | $0.01 | | | | | |
SPIRIT航空系统控股公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | (百万美元) |
资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $1,151.8 | | | $1,478.6 | |
受限现金 | | 0.3 | | | 0.3 | |
应收账款净额 | | 580.0 | | | 461.6 | |
合同资产,短期 | | 449.0 | | | 443.2 | |
库存,净额 | | 1,387.8 | | | 1,382.6 | |
其他流动资产 | | 41.1 | | | 39.7 | |
流动资产总额 | | 3,610.0 | | | 3,806.0 | |
财产、厂房和设备、净值 | | 2,327.9 | | | 2,385.5 | |
无形资产,净额 | | 208.6 | | | 212.3 | |
商誉 | | 623.6 | | | 623.7 | |
使用权资产 | | 83.6 | | | 85.3 | |
合同资产,长期 | | 4.2 | | | — | |
养老金资产 | | 530.4 | | | 532.5 | |
递延所得税 | | 7.9 | | | 0.4 | |
其他资产 | | 94.4 | | | 91.6 | |
总资产 | | $7,490.6 | | | $7,737.3 | |
负债 | | | | |
应付帐款 | | $762.9 | | | $720.3 | |
应计费用 | | 409.0 | | | 376.1 | |
利润分享 | | 19.7 | | | 63.7 | |
长期债务的当期部分 | | 49.1 | | | 49.5 | |
短期经营租赁负债 | | 8.4 | | | 8.2 | |
预付款,短期 | | 128.0 | | | 137.8 | |
短期合同负债 | | 76.2 | | | 97.9 | |
远期损失准备,短期 | | 262.6 | | | 244.6 | |
递延收入和其他递延信贷,短期 | | 21.6 | | | 72.7 | |
其他流动负债 | | 87.4 | | | 105.2 | |
流动负债总额 | | 1,824.9 | | | 1,876.0 | |
长期债务 | | 3,734.0 | | | 3,742.7 | |
长期经营租赁负债 | | 76.4 | | | 78.8 | |
预付款,长期付款 | | 198.6 | | | 201.3 | |
养恤金/OPEB债务 | | 53.1 | | | 74.8 | |
长期合同负债 | | 284.8 | | | 289.1 | |
远期损失准备,长期 | | 469.6 | | | 521.6 | |
递延收入和其他递延信贷,长期 | | 30.3 | | | 32.1 | |
递延赠款收入负债--非流动 | | 25.5 | | | 26.4 | |
递延所得税 | | 1.2 | | | 21.8 | |
其他非流动负债 | | 410.0 | | | 423.9 | |
股东权益 | | | | |
普通股,A类面值$0.01,授权股份200,000,000股,分别发行和发行105,035,744股和105,037,845股 | | 1.1 | | | 1.1 | |
额外实收资本 | | 1,151.1 | | | 1,146.2 | |
累计其他综合损失 | | (41.3) | | | (23.7) | |
留存收益 | | 1,727.5 | | | 1,781.4 | |
按成本价计算的库存股(分别为41,587,480股和41,523,470股) | | (2,456.7) | | | (2,456.7) | |
股东权益总额 | | 381.7 | | | 448.3 | |
非控股权益 | | 0.5 | | | 0.5 | |
总股本 | | 382.2 | | | 448.8 | |
负债和权益总额 | | $7,490.6 | | | $7,737.3 | |
SPIRIT航空系统控股公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至以下三个月 |
| | March 31, 2022 | | April 1, 2021 |
| | (百万美元) |
经营活动 | | | | |
净亏损 | | ($52.8) | | | ($171.6) | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整 | | | | |
折旧及摊销费用 | | 85.2 | | | 80.3 | |
递延融资费摊销 | | 1.8 | | | 2.3 | |
客户供应协议的增加 | | 0.7 | | | 0.6 | |
员工股票补偿费用 | | 8.2 | | | 6.6 | |
衍生工具的收益 | | (0.7) | | | (0.1) | |
(收益)外币交易损失 | | (16.8) | | | 7.2 | |
资产处置损失 | | — | | | 0.3 | |
递延税金 | | (27.2) | | | (0.9) | |
应缴长期所得税 | | — | | | (1.9) | |
养恤金和其他退休后福利,净额 | | (22.3) | | | (15.2) | |
授予负债摊销 | | (0.4) | | | (0.4) | |
关联公司净亏损中的权益 | | 0.4 | | | 0.4 | |
远期损失准备 | | (33.7) | | | (3.5) | |
资产和负债的变动 | | | | |
应收账款净额 | | (123.3) | | | (38.3) | |
合同资产 | | (11.3) | | | 5.6 | |
库存,净额 | | (14.3) | | | 23.1 | |
应付账款和应计负债 | | 80.1 | | | (6.4) | |
利润分享/递延补偿 | | (43.7) | | | (42.6) | |
预付款 | | (31.4) | | | (0.8) | |
应收/应付所得税 | | 14.7 | | | 3.6 | |
合同责任 | | (26.0) | | | (1.7) | |
递延收入和其他递延信贷 | | (35.4) | | | 1.5 | |
其他 | | (22.0) | | | (18.3) | |
用于经营活动的现金净额 | | ($270.2) | | | ($170.2) | |
投资活动 | | | | |
购置房产、厂房和设备 | | (27.7) | | | (27.6) | |
| | | | |
| | | | |
其他 | | — | | | 1.2 | |
用于投资活动的现金净额 | | ($27.7) | | | ($26.4) | |
融资活动 | | | | |
| | | | |
| | | | |
客户融资 | | — | | | (2.5) | |
债务的本金偿付 | | (11.1) | | | (9.8) | |
定期贷款付款 | | (1.5) | | | (1.0) | |
支付浮动利率票据 | | — | | | (300.0) | |
已支付的与股票结算净额奖励相关的税款 | | (5.3) | | | (3.3) | |
发行ESPP股票所得款项 | | 1.9 | | | 1.4 | |
| | | | |
| | | | |
已支付的股息 | | (1.1) | | | (1.1) | |
其他 | | (11.0) | | | (0.1) | |
用于融资活动的现金净额 | | ($28.1) | | | ($316.4) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (0.8) | | | (1.0) | |
本期间现金、现金等价物和限制性现金净减少 | | ($326.8) | | | ($514.0) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 1,498.4 | | | 1,893.1 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $1,171.6 | | | $1,379.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
现金和现金等价物及限制性现金的对账: | | March 31, 2022 | | April 1, 2021 |
期初现金和现金等价物 | | $1,478.6 | | | $1,873.3 | |
受限现金,短期,期初 | | 0.3 | | | 0.3 | |
受限现金,长期,期初 | | 19.5 | | | 19.5 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | $1,498.4 | | | $1,893.1 | |
| | | | |
期末现金和现金等价物 | | $1,151.8 | | | $1,359.3 | |
受限现金,短期,期末 | | $0.3 | | | $0.3 | |
受限现金,长期,期末 | | 19.5 | | | 19.5 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $1,171.6 | | | $1,379.1 | |
附录
除了使用美国公认会计原则(GAAP)报告我们的财务信息外,管理层认为,某些非GAAP衡量标准(在本报告中以*表示)为投资者提供了对公司持续经营业绩的重要视角。我们在本报告中使用的非GAAP衡量标准是(I)调整后每股摊薄收益(亏损)和(Ii)自由现金流量,下文将对其进行进一步描述。该公司不打算将这些信息单独考虑或作为相关GAAP措施的替代品。其他公司可能会与我们不同地定义和计算衡量标准,从而限制了衡量标准与其他公司进行比较的有效性。
调整后稀释收益(亏损)每股收益。为了增加透明度,我们披露了非GAAP调整后每股摊薄收益(亏损)(调整后每股收益)。这一指标不包括被认为与我们的运营业绩没有直接关系的各种项目。管理层使用调整后每股收益作为业务业绩的衡量标准,我们相信这一信息有助于提供我们业绩的逐期比较。最具可比性的GAAP衡量标准是稀释后每股收益(亏损)。
自由现金流。自由现金流的定义是指由经营活动提供(用于)的公认会计准则现金(在此也称为“经营现金”)减去房地产、厂房和设备的资本支出。管理层认为,在进行支持持续业务运营和长期价值创造所需的资本投资后,自由现金流为投资者提供了关于股东可用现金、包括资本租赁在内的债务偿还和收购的重要视角。自由现金流不代表可用于可自由支配支出的剩余现金流量,因为它不包括某些强制性支出。最具可比性的GAAP指标是由经营活动提供(用于)的现金。管理层使用自由现金流作为衡量企业业绩和整体流动性的指标。
下表提供了公认会计准则和非公认会计准则计量之间的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后每股收益 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | April 1, 2021 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公认会计准则每股摊薄亏损 | ($0.51) | | ($1.65) | | | | | | | | | |
与收购相关的成本 | — | | 0.01 | a | | | | | | | | |
重组成本 | — | | 0.01 | b | | | | | | | | |
递延税项资产估值准备 | 0.54 | c | 0.41 | c | | | | | | | | |
调整后每股摊薄收益(亏损) | $0.03 | | ($1.22) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
稀释后股份(百万股) | 104.4 | | 104.1 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
A代表交易成本(包含在SG&A中) | | | | |
| | | | | | | | |
B代表用于成本调整和裁员的重组费用(包括在重组费用中) | | | | |
| | | | | | |
C代表递延税项资产估值免税额(包括在所得税优惠内) | | | | |
自由现金流
(百万美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | | | |
| | March 31, 2022 | | April 1, 2021 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
运营中使用的现金 | | ($270) | | ($170) | | | | | | |
资本支出 | | (28) | | (28) | | | | | | |
自由现金流 | | ($298) | | ($198) | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |