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附件99.1
FOR IMMEDIATE RELEASE
    
        

江森自控提供强劲的第二季度订单、收入和每股收益增长表现

供应链波动导致的延迟积压转换影响了22财年的指导
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▪公认会计准则每股收益为0.02美元;调整后每股收益为0.63美元,比上年增长21%
▪报告销售额同比增长9%;有机增长9%
▪现场订单同比增长11%,跨地区实力广泛;服务订单同比增长8%
▪积压达到创纪录的109亿美元,同比有机增长12%
▪在第二季度完成了超过5亿美元的股票回购;今年迄今已超过10亿美元
▪2022财年调整后每股收益指引修正为2.95美元至3.05美元,之前为3.22美元至3.32美元,同比增长11%至15%
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爱尔兰科克,2022年5月4日-智能、健康和可持续建筑领域的全球领先企业江森自控国际公司(Johnson Controls International Plc)(纽约证券交易所股票代码:JCI)今天公布,2022财年第二季度包括特殊项目在内的持续运营每股收益(“EPS”)为0.02美元。不包括特殊项目,持续经营业务的调整后每股收益为0.63美元,比上年同期增长21%(见附注,用于非公认会计准则对账)。
61亿美元的销售额在报告的基础上比上一年增长了9%,有机增长了9%。GAAP持续业务的净收入为1100万美元。调整后的持续业务净收入为4.41亿美元,比上年增长18%。息税前利润(EBIT)为1.61亿美元,EBIT利润率为2.6%。调整后息税前利润为6.08亿美元,调整后息税前利润为10.0%,较上年增长40个基点。
该公司董事长兼首席执行官乔治·奥利弗表示:“对创新解决方案的需求持续增长,这些解决方案能够满足人们对可持续性、能源效率和更高室内环境质量的迫切需求。”我们在第二季度又实现了强劲的订单、收入和利润增长。然而,我们正在经历比预期更多的短期供应链中断,这对我们积压转换的速度和组合产生了负面影响。“
我们业务的基本面仍然强劲,我有信心我们有能力驾驭影响我们盈利能力的暂时逆风。我们继续取得进展,使我们的战略愿景能够实现建筑业的数字化转型,利用我们的OpenBlue数字平台来利用未来十年具有吸引力的全球趋势。“奥利弗继续说。
首席财务官奥利维尔·莱昂内蒂(Olivier Leonetti)表示:“我仍然对我们在整个投资组合中看到的势头感到鼓舞,并相信我们有能力在今年及以后实现诱人的订单、积压、收入和每股收益增长。”与中国封锁和地缘政治不稳定相关的短期不确定性,再加上持续的供应链中断的影响,需要更加谨慎的前景和对我们下半年预期的修正。展望未来,我们积压的力量和不断改进的
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利润率状况,加上我们的成本节约计划,使我们有能力实现我们为中期设定的财务目标。“

江森自控普通股股东应占收入和每股收益
(百万美元,不包括每股金额)
除非另有说明,下表中列示的财务要点均符合公认会计准则。所有的比较都是与2021财年第二季度进行的。自2021年10月1日起,该公司的海运业务以前在建筑解决方案亚太区、全球产品和建筑解决方案EMEA/LA部门进行报告,现在由建筑解决方案EMEA/LA部门管理和报告。历史信息已被重写,以便在一致的基础上呈现比较时期。
有机销售、调整后的销售、总部门EBITA、调整后的部门EBITA、调整后的公司支出、EBIT、调整后的EBIT、调整后的持续业务净收入、调整后的持续业务每股收益、自由现金流量和自由现金流量转换均为非GAAP财务衡量标准。关于这些非公认会计准则措施的对账和特殊项目的细节,请参阅所附脚注。有关业绩的幻灯片演示文稿可在江森自控公司网站的投资者关系部分找到,网址为:http://investors.johnsoncontrols.com.。


第二财季
公认会计原则调整后的
2021202220212022
销售额$5,594$6,098$5,594$6,098
部门息税前利润711800711768
息税前利润650161537608
持续经营净收益34311373441
持续运营的稀释每股收益$0.48$0.02$0.52$0.63










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细分结果

建筑解决方案北美
第二财季
公认会计原则调整后的
2021202220212022
销售额$2,092$2,227$2,092$2,227
部门息税前利润266235266235
部门EBITA利润率%
12.7%10.6%12.7%10.6%

该季度销售额为22亿美元,同比增长6%。有机销售比前一年增长了6%,这主要得益于服务的个位数高增长和我们的暖通空调及控制平台的强劲增长。
该季度不包括并购的订单(经外币汇率调整后)同比增长13%。本季度末的积压订单为69亿美元,与前一年相比增加了14%,不包括并购并经外币调整。
调整后的分部EBITA为2.35亿美元,比上年下降12%。调整后的分部EBITA利润率为10.6%,较上年下降210个基点,这是因为数量杠杆和SG&A/COGS行动的好处被持续的投资支出以及与供应链挑战和劳动生产率下降相关的吸收减少所抵消。


建筑解决方案EMEA/LA(欧洲、中东、非洲/拉丁美洲)

第二财季
公认会计原则调整后的
2021202220212022
销售额$934$958$934$958
部门息税前利润88798890
部门EBITA利润率%
9.4%8.2%9.4%9.4%

该季度销售额为9.58亿美元,同比增长3%。与前一年相比,有机销售增长了8%,服务增长较低,两位数增长较低,而我们的消防和安全平台表现强劲。按地区划分,欧洲和拉丁美洲的强劲增长部分被中东地区的持续疲软所抵消。
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该季度不包括并购的订单(经外币汇率调整后)同比增长8%。该季度末的积压订单为22亿美元,不包括并购,经外币调整后同比增长9%。
调整后的分部EBITA为9000万美元,比上年增长2%。调整后的分部EBITA利润率为9.4%,与上年持平,这是因为SG&A/COGS行动的好处和积极的价格/成本被供应链中断、不利的组合、持续的投资支出和较低的股权收入所抵消。

建筑解决方案亚太区

第二财季
公认会计原则调整后的
2021202220212022
销售额$594$623$594$623
部门息税前利润73747374
部门EBITA利润率%
12.3%11.9%12.3%11.9%

该季度销售额为6.23亿美元,同比增长5%。在商用暖通空调及控制设备和工业制冷设备需求强劲的带动下,销售额较上年有机增长7%。中国仍然是增长的主要来源,本季度增长了十几岁。
该季度不包括并购的订单(经外币汇率调整后)同比增长8%。该季度末的积压订单为18亿美元,不包括并购,经外币调整后同比增长5%。
调整后的分部EBITA为7400万美元,比上年增长1%。调整后的分部EBITA利润率为11.9%,较上年下降40个基点,原因是SG&A/COGS行动的好处被负的价格/成本、供应链中断和不利的组合所抵消。

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全球产品

第二财季
公认会计原则调整后的
2021202220212022
销售额$1,974$2,290$1,974$2,290
部门息税前利润284412284369
部门EBITA利润率%
14.4%18.0%14.4%16.1%

该季度销售额为23亿美元,同比增长16%。有机产品销售额较上年增长14%,原因是强劲的定价和对商用和住宅暖通空调以及消防和安全产品的广泛需求。
调整后的分部EBITA为3.69亿美元,同比增长30%。调整后的分部EBITA利润率为16.1%,较上年增长170个基点,这是因为交易量杠杆、正组合和SG&A/COGS行动的好处部分被负价格/成本、持续投资支出和较低的股权收入所抵消。

公司

第二财季
公认会计原则调整后的
2021202220212022
公司费用($70)($60)($70)($60)

该季度调整后的公司支出为6000万美元,比上一年减少了14%。

其他项目
在本季度..。
▪持续经营活动中使用的现金为6800万美元,资本支出为1.25亿美元,导致持续经营的自由现金流出(1.93亿美元)。
▪该公司以5.09亿美元回购了约730万股票。截至今年3月,该公司以约10亿美元的价格回购了1450万股票。
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▪公司录得按市值计价的税前净收益8,900万美元,主要与公司养老金和退休后福利计划的重新计量有关。
▪该公司本季度记录的税前重组和减值成本为3.84亿美元,其中包括与一项归类为待售业务相关的资产减值。此外,该公司还记录了与暂停在俄罗斯的业务相关的1100万美元税前费用。

第三季度业绩指引
该公司启动了2022财年第三季度指导:
▪有机收入同比增长个位数
▪调整后的部门息税前利润同比下降80至100个基点
▪调整特殊项目前每股收益为0.82美元至0.87美元

全年指导
该公司修订了2022财年全年每股收益指导:
▪有机收入同比增长8%至10%
▪调整后的部门EBITA利润率同比持平至下降30个基点
▪调整特殊项目前每股收益为2.95美元至3.05美元;同比增长11%至15%

电话会议和网络广播信息

江森自控将于上午8:30主持电话会议,讨论本季度业绩。美国东部时间今天,可以通过拨打888-324-9610(美国境内)或630-395-0255(美国境外)或通过网络直播收听。密码是“江森自控”。准备好的讲稿将附有幻灯片演示文稿,并已张贴在江森自控网站的投资者关系部分,网址为https://investors.johnsoncontrols.com/news-and-events/events-and-presentations.。将在电话会议结束后大约两个小时进行重播。


关于江森自控公司:

在江森自控(纽约证券交易所股票代码:JCI),我们改变了人们生活、工作、学习和娱乐的环境。作为智能、健康和可持续建筑领域的全球领导者,我们的使命是重新想象建筑为人、为地方和为地球服务的性能。

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凭借超过135年令人自豪的创新历史,我们通过我们全面的数字产品OpenBlue,为医疗保健、学校、数据中心、机场、体育场、制造业等行业提供未来蓝图。今天,江森自控在150多个国家和地区拥有10万名专家组成的全球团队,提供世界上最大的建筑技术和软件组合,以及来自业内一些最值得信赖的公司的服务解决方案。有关更多信息,请访问www.johnsonContros.com,并在社交平台上关注@Johnson Controls。


江森自控联系人:
投资者联系方式:媒体联系人:
瑞安·埃德尔曼
卡伦·托纳雷利
Direct: +1 609.720.4545Direct: +1 571.214.7744
电子邮件:ryan.edelman@jci.com
电子邮件:karen.tognarelli@jci.com
迈克尔·盖茨
迈克尔·艾萨克
Direct: +1 414.524.5785Direct: +41 52 6330374
电子邮件:michael.j.Gates@jci.com
电子邮件:michael.isaac@jci.com
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江森自控国际公司关于前瞻性陈述的告诫声明
江森自控国际有限公司在本新闻稿中发表的声明具有前瞻性,因此受到风险和不确定因素的影响。本文件中除历史事实陈述外的所有陈述都是或可能是1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。在本新闻稿中,有关江森自控公司未来财务状况、销售额、成本、收益、现金流、其他运营结果指标、协同效应和整合机会、资本支出、债务水平和市场前景的表述均为前瞻性表述。诸如“可能”、“将”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“应该”、“预测”、“项目”或“计划”等词汇以及类似含义的术语也通常用于识别前瞻性陈述。然而,没有这些话并不意味着一份声明不具有前瞻性。江森自控告诫说,这些陈述受到许多重要风险、不确定性、假设和其他因素的影响,其中一些因素是其无法控制的,可能导致其实际结果与此类前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同,这些风险包括:江森自控管理一般经济、商业、资本市场和地缘政治状况的能力,包括全球价格通胀、影响原材料和零部件产品可用性的短缺以及当前俄罗斯和乌克兰之间的冲突;约翰逊控制着管理自然灾害、气候变化、大流行和传染病爆发的影响以及其他不利公共卫生事态发展的能力,例如新冠肺炎大流行;美国或其他经济体的实力;法律、法规、利率的变化或不确定性, 影响江森自控业务运营或税务地位的政策或解释;开发或获得获得市场认可并符合适用监管要求的新产品和技术的能力;管理对外贸易的法律或政策的变化,包括经济制裁、增加关税或贸易限制;维护江森自控企业信息技术基础设施的能力、可靠性和安全性;管理生命周期网络安全的能力
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这些风险包括:江森自控数字平台和服务开发、部署和运营中的风险;知识产权被侵犯或到期的风险;江森自控在最近的投资组合交易中延迟或无法实现预期收益和协同效应的风险;诉讼和政府诉讼的结果;聘用和留住高级管理人员和其他关键人员的能力;最近投资组合交易的税务处理;与此类交易相关的重大交易成本和/或未知负债;货币汇率的波动;劳动力短缺、停工、工会谈判、劳资纠纷和其他与劳动力相关的事项;以及商业安排的取消或变化。与江森自控业务相关的风险的详细讨论包含在江森自控于2021年11月15日提交给美国证券交易委员会的2021财年10-K表格年度报告中题为“风险因素”的一节,该报告可在www.sec.gov和www.johnsoncontrol s.com的“投资者”选项卡下获得。对其中某些风险的描述在江森自控随后提交的10-Q表格季度报告第二部分第1A项中得到补充。股东、潜在投资者和其他人在评估前瞻性陈述时应考虑这些因素,不应过度依赖此类陈述。除非另有说明,本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅在本文件发表之日作出,并且,除法律另有要求外,江森自控不承担任何义务更新此类陈述,以反映本通讯之日之后发生的事件或情况。
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非GAAP财务信息
本新闻稿包含有关调整后每股收益的财务信息,这是一个非公认会计准则的业绩衡量标准。调整项目包括重组和减值成本、按市值计价的净调整、Silent-Aire交易成本和其他非经常性项目、Silent-Aire收益调整、与在俄罗斯暂停运营相关的费用、Power Solutions资产剥离准备金调整和离散税目。有关有机销售、调整后销售、息税前利润、调整后息税前利润、分部EBITA总额、调整后分部EBITA、调整后分部EBITA利润率、调整后公司费用、自由现金流、自由现金流量转换和调整后持续经营净收入的财务信息也列报,这些都是非GAAP业绩衡量标准。管理层认为,当与未调整的金额一起考虑时,这些非公认会计原则的衡量标准有助于投资者了解江森自控公司的逐期经营业绩和业务趋势。管理层还可以在预测、预算和长期规划过程中使用这些指标作为指导,并用于薪酬目的。这些指标应该被认为是对最具可比性的GAAP指标的补充,而不是替代。有关非公认会计准则计量的计算和这些非公认会计准则计量的对账的进一步信息,请参阅所附脚注。
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第8页,共20页






强生控制国际PLC
简明合并损益表
(单位为百万,每股数据除外;未经审计)
截至3月31日的三个月,
20222021
净销售额$6,098 $5,594 
销售成本4,141 3,651 
毛利1,957 1,943 
销售、一般和行政费用(1,454)(1,253)
重组和减值成本(384)(96)
融资费用净额(51)(44)
股权收益42 56 
所得税前持续经营所得110 606 
所得税拨备58 209 
持续经营收入52 397 
非持续经营所得的税后净额— — 
净收入52 397 
减去:持续运营的收入
归属于非控股权益
41 54 
减去:来自停产业务的收入
归属于非控股权益
— — 
可归因于JCI的净收入$11 $343 
持续经营收入$11 $343 
非持续经营的收入— — 
可归因于JCI的净收入$11 $343 
持续经营摊薄后每股收益$0.02 $0.48 
非持续经营摊薄后每股收益— — 
稀释后每股收益$0.02 $0.48 
稀释加权平均股份702.7 721.3 
期末已发行股份695.7 716.7 



第9页,共20页



强生控制国际PLC
简明合并损益表
(单位为百万,每股数据除外;未经审计)
截至3月31日的六个月,
20222021
净销售额$11,960 $10,935 
销售成本8,112 7,264 
毛利3,848 3,671 
销售、一般和行政费用(2,823)(2,547)
重组和减值成本(433)(96)
融资费用净额(104)(103)
股权收益112 114 
所得税前持续经营所得600 1,039 
所得税拨备129 270 
持续经营收入471 769 
非持续经营所得的税后净额— 124 
净收入471 893 
减去:持续运营的收入
归属于非控股权益
79 99 
减去:来自停产业务的收入
归属于非控股权益
— — 
可归因于JCI的净收入$392 $794 
持续经营收入$392 $670 
非持续经营的收入— 124 
可归因于JCI的净收入$392 $794 
持续经营摊薄后每股收益$0.56 $0.93 
非持续经营摊薄后每股收益— 0.17 
稀释后每股收益$0.56 $1.10 
稀释加权平均股份706.2 723.9 
期末已发行股份695.7 716.7 










第10页,共20页




强生控制国际PLC
简明综合财务状况表
(单位:百万;未经审计)
3月31日,
2022
9月30日,
2021
资产
现金和现金等价物$1,787 $1,336 
应收账款--净额5,689 5,613 
盘存2,515 2,057 
持有待售资产386 — 
其他流动资产1,235 992 
流动资产11,612 9,998 
财产、厂房和设备--净额3,103 3,228 
商誉18,029 18,335 
其他无形资产--净额4,889 5,549 
对部分拥有的附属公司的投资1,073 1,066 
持有待售的非流动资产1,079 156 
其他非流动资产3,206 3,558 
总资产$42,991 $41,890 
负债和权益
短期债务和长期债务的当期部分$2,284 $234 
应付账款和应计费用4,809 4,754 
为出售而持有的负债326 — 
其他流动负债4,235 4,110 
流动负债11,654 9,098 
长期债务7,366 7,506 
其他非流动负债6,055 6,533 
持有待售的非流动负债228 — 
JCI应占股东权益16,536 17,562 
非控制性权益1,152 1,191 
负债和权益总额$42,991 $41,890 














第11页,共20页



强生控制国际PLC
简明合并现金流量表
(单位:百万;未经审计)
截至3月31日的三个月,
20222021
经营活动
可归因于少年团的持续业务净收入$11 $343 
可归因于非控股权益的持续经营收入41 54 
持续经营净收益52 397 
对持续业务的净收入与以下机构提供的现金进行调整
经营活动:
折旧及摊销208 212 
养老金和退休后福利支出(收入)31 (253)
养恤金和退休后缴款(35)(8)
部分持股关联公司收益中的权益,扣除收到的股息38 (55)
递延所得税(65)84 
非现金重组和减值成本361 54 
其他-网络(8)(7)
资产和负债变动,不包括收购和资产剥离:
应收账款(231)(57)
盘存(243)(113)
其他资产(143)(20)
重组储备(38)10 
应付账款和应计负债156 419 
应计所得税(151)(18)
持续经营活动提供(使用)的现金(68)645 
投资活动
资本支出(125)(106)
收购业务,扣除收购现金后的净额(16)(10)
业务剥离,剥离现金后的净额— 
其他-网络27 26 
投资活动从持续运营中使用的现金(114)(82)
融资活动
短期和长期债务净额增加(减少)1,666 (13)
股票回购和退休(509)(315)
支付现金股利(239)(187)
支付给非控股权益的股息(118)(101)
行使股票期权所得收益102 
为获得非控制性权益而支付的现金— (14)
员工权益薪酬预提税金(2)(8)
其他-网络(2)
持续经营的融资活动提供(使用)的现金801 (532)
停产运营
经营活动使用的现金净额— (1)
投资活动使用的现金净额— — 
融资活动使用的现金净额— — 
非连续性业务使用的现金流量净额— (1)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(21)20 
持有待售现金的变动— — 
现金、现金等价物和限制性现金增加$598 $50 


第12页,共20页



强生控制国际PLC
简明合并现金流量表
(单位:百万;未经审计)
截至3月31日的六个月,
20222021
经营活动
可归因于少年团的持续业务净收入$392 $670 
可归因于非控股权益的持续经营收入79 99 
持续经营净收益471 769 
对持续业务的净收入与以下机构提供的现金进行调整
经营活动:
折旧及摊销432 419 
养恤金和退休后福利收入(51)(299)
养恤金和退休后缴款(76)(25)
部分持股关联公司收益中的权益,扣除收到的股息20 (107)
递延所得税(97)25 
非现金重组和减值成本361 54 
其他-网络(7)(32)
资产和负债变动,不包括收购和资产剥离:
应收账款(306)167 
盘存(619)(211)
其他资产(206)(90)
重组储备(19)(24)
应付账款和应计负债489 510 
应计所得税(68)
来自持续经营的经营活动提供的现金324 1,160 
投资活动
资本支出(260)(197)
收购业务,扣除收购现金后的净额(124)(10)
业务剥离,剥离现金后的净额16 19 
其他-网络36 69 
投资活动从持续运营中使用的现金(332)(119)
融资活动
短期和长期债务净额增加(减少)2,059 (33)
股票回购和退休(1,035)(661)
支付现金股利(430)(377)
行使股票期权所得收益13 133 
支付给非控股权益的股息(118)(101)
为获得非控制性权益而支付的现金— (14)
员工权益薪酬预提税金(49)(29)
其他-网络
持续经营的融资活动提供(使用)的现金444 (1,079)
停产运营
经营活动使用的现金净额(4)(37)
投资活动使用的现金净额— — 
融资活动使用的现金净额— — 
非连续性业务使用的现金流量净额(4)(37)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响46 
持有待售现金的变动— — 
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金$478 $(66)


第13页,共20页




脚注
1.财务摘要

该公司主要根据扣除利息、税项和摊销前的部门收益(EBITA)来评估其业务部门的业绩,EBITA是指扣除所得税和非控制权益前的持续业务收入,不包括一般公司费用、无形资产摊销、净融资费用、重组和减值成本、在俄罗斯暂停业务的费用、Silent-Aire收益调整以及与受限石棉投资以及养老金和退休后计划相关的按市值计价的净调整。下面显示的财务结果是持续运营的,不包括Power Solutions业务。历史信息已针对自2021年10月1日起生效的可报告分部的构成变化进行了重新预测,以一致的基础呈现比较期间。

(单位:百万;未经审计)截至3月31日的三个月,
20222021
实际调整后的
非公认会计原则
实际调整后的
非公认会计原则
净销售额(1)
建筑解决方案北美$2,227 $2,227 $2,092 $2,092 
建筑解决方案EMEA/LA958 958 934 934 
建筑解决方案亚太区623 623 594 594 
全球产品2,290 2,290 1,974 1,974 
Net sales$6,098 $6,098 $5,594 $5,594 
分部息税前利润(1)
建筑解决方案北美$235 $235 $266 $266 
建筑解决方案EMEA/LA79 90 88 88 
建筑解决方案亚太区74 74 73 73 
全球产品412 369 284 284 
部门息税前利润800 768 711 711 
公司费用(60)(60)(70)(70)
无形资产摊销(二)(106)(100)(104)(104)
按市值计价的净调整数(3)(89)— 209 — 
重组和减值成本(4)(384)— (96)— 
EBIT (5)161 608 650 537 
EBIT margin2.6 %10.0 %11.6 %9.6 %
融资费用净额(51)(51)(44)(44)
所得税前持续经营所得110 557 606 493 
所得税拨备(6)(58)(75)(209)(66)
持续经营收入52 482 397 427 
可归因于以下方面的持续运营收入
非控股权益(7)
(41)(41)(54)(54)
可归因于少年团的持续业务净收入$11 $441 $343 $373 

(单位:百万;未经审计)截至3月31日的六个月,
20222021
实际调整后的
非公认会计原则
实际调整后的
非公认会计原则
净销售额(1)
建筑解决方案北美$4,379 $4,379 $4,126 $4,126 
建筑解决方案EMEA/LA1,917 1,917 1,882 1,882 
建筑解决方案亚太区1,298 1,298 1,198 1,198 
全球产品4,366 4,366 3,729 3,729 
净销售额$11,960 $11,960 $10,935 $10,935 
分部息税前利润(1)
建筑解决方案北美$485 $485 $521 $521 
建筑解决方案EMEA/LA183 194 186 186 
建筑解决方案亚太区142 142 150 150 
全球产品713 670 496 496 
部门息税前利润1,523 1,491 1,353 1,353 
公司费用(130)(130)(137)(137)
无形资产摊销(二)(224)(211)(208)(208)
按市值计价的净调整数(3)(32)— 230 — 
重组和减值成本(4)(433)— (96)— 
息税前利润(5)704 1,150 1,142 1,008 
息税前利润5.9 %9.6 %10.4 %9.2 %
融资费用净额(104)(104)(103)(103)
所得税前持续经营所得600 1,046 1,039 905 
所得税拨备(6)(129)(141)(270)(122)
持续经营收入471 905 769 783 
可归因于以下方面的持续运营收入
非控股权益(7)
(79)(84)(99)(99)
可归因于少年团的持续业务净收入$392 $821 $670 $684 
(1)公司的新闻稿包含有关调整后的净销售额、分部EBITA、调整后的分部EBITA和调整后的分部EBITA利润率的财务信息,这些都是非公认会计准则的业绩衡量标准。该公司对调整后净销售额和调整后分部EBITA的定义不包括特殊项目,因为这些成本被认为与其业务的基本经营业绩没有直接关系。管理层相信,这些非公认会计准则的衡量标准有助于投资者了解公司正在进行的业务和业务趋势。

本脚注前面显示了部分EBITA与持续业务收入的对账。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月,调整后净销售额的计算没有排除任何项目。以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月部门EBITA和部门EBITA利润率的对账,报告给调整后的部门EBITA和调整后的部门EBITA利润率(未经审计):
(单位:百万)构建解决方案
北美
构建解决方案
欧洲、中东和非洲/洛杉矶
构建解决方案
亚太地区
全球产品已整合
JCI公司
2022202120222021202220212022202120222021
报告的部门EBITA$235 $266 $79 $88 $74 $73 $412 $284 $800 $711 
报告的部门EBITA利润率10.6 %12.7 %8.2 %9.4 %11.9 %12.3 %18.0 %14.4 %13.1 %12.7 %
调整项目:
静默--盈利调整— — — — — — (43)— (43)— 
可归因于暂停在俄罗斯业务的指控— — 11 — — — — — 11 — 
调整后的分部EBITA$235 $266 $90 $88 $74 $73 $369 $284 $768 $711 
调整后的部门EBITA利润率10.6 %12.7 %9.4 %9.4 %11.9 %12.3 %16.1 %14.4 %12.6 %12.7 %




















第14页,共20页



以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月的部门EBITA和部门EBITA利润率的对账,报告给调整后的部门EBITA和调整后的部门EBITA利润率(未经审计):
(单位:百万)构建解决方案
北美
构建解决方案
欧洲、中东和非洲/洛杉矶
构建解决方案
亚太地区
全球产品已整合
JCI公司
2022202120222021202220212022202120222021
报告的部门EBITA$485 $521 $183 $186 $142 $150 $713 $496 $1,523 $1,353 
报告的部门EBITA利润率11.1 %12.6 %9.5 %9.9 %10.9 %12.5 %16.3 %13.3 %12.7 %12.4 %
调整项目:
静默--盈利调整— — — — — — (43)— (43)— 
可归因于暂停在俄罗斯业务的指控— — 11 — — — — — 11 — 
调整后的分部EBITA$485 $521 $194 $186 $142 $150 $670 $496 $1,491 $1,353 
调整后的部门EBITA利润率11.1 %12.6 %10.1 %9.9 %10.9 %12.5 %15.3 %13.3 %12.5 %12.4 %
(2)截至2022年3月31日的三个月,调整后的无形资产摊销不包括与Silent-Aire收购会计有关的600万美元的非经常性无形资产摊销。截至2022年3月31日的6个月,调整后的无形资产摊销不包括与Silent-Aire收购会计有关的1300万美元的非经常性无形资产摊销。

(3)截至2022年3月31日的三个月,不包括8900万美元的限制性投资以及养老金和退休后计划的按市值计算的净调整。截至2022年3月31日的六个月不包括3200万美元的限制性投资以及养老金和退休后计划的按市值计算的净调整。截至2021年3月31日的三个月不包括2.09亿美元的限制性投资以及养老金和退休后计划的按市值计算的净调整。截至2021年3月31日的六个月不包括2.3亿美元的限制性投资以及养老金和退休后计划的按市值计算的净调整。

(4)截至2022年3月31日的三个月的3.84亿美元的重组和减值成本不包括在调整后的非GAAP结果中。截至2022年3月31日的6个月的4.33亿美元的重组和减值成本不包括在调整后的非GAAP结果中。截至2022年3月31日的三个月和六个月的重组行动和减值成本主要与与归类为待售业务相关的资产减值、裁员和其他资产减值有关。截至2021年3月31日的三个月和六个月的9600万美元的重组和减值成本不包括在调整后的非GAAP结果中。截至2021年3月31日的三个月和六个月的重组行动和减值成本主要与裁员和资产减值有关。

(5)管理层将息税前收益(EBIT)定义为扣除净融资费用、所得税和非控制性权益之前持续经营的收入(亏损)。息税前利润是一项非公认会计准则的业绩衡量标准。管理层相信,这一非公认会计准则的衡量标准有助于投资者了解公司正在进行的业务和业务趋势。本脚注前面显示了息税前利润与持续经营收入的对账。

(6)截至2022年3月31日的三个月,调整后的所得税准备金不包括与2100万美元按市值计价的净调整相关的税收优惠、700万美元的重组和减值成本、100万美元的Silent-Aire非经常性无形资产摊销以及与在俄罗斯暂停业务相关的100万美元费用,但与APB23调整相关的税收准备金部分抵消了这一部分,这些税收准备金可归因于一项归类为1300万美元的业务。截至2022年3月31日的6个月,调整后的所得税拨备不包括与1400万美元的重组和减值成本相关的税收优惠,700万美元的按市值计算的净调整,300万美元的Silent-Aire非经常性无形资产摊销,以及与在俄罗斯暂停业务相关的100万美元,部分被与APB23调整相关的税收拨备抵消,该调整可归因于一项归类为1300万美元的待售业务。截至2021年3月31日的三个月,调整后的所得税拨备不包括与墨西哥估值津贴调整1.05亿美元和按市值计价的净调整5300万美元相关的税收拨备,部分被与重组和减值成本相关的1500万美元的税收优惠所抵消。调整后的六项所得税拨备
截至2021年3月31日的月份不包括与墨西哥估值津贴调整1.05亿美元和按市值计价的净调整5800万美元相关的税收拨备,部分被与重组和减值成本相关的1500万美元的税收优惠所抵消。

(7)截至2022年3月31日的6个月,可归属于非控股权益的持续运营的调整后收入不包括500万美元的重组和减值成本影响。

2.稀释后每股收益对账

该公司的新闻稿包含有关调整后每股收益的财务信息,这是一种非公认会计准则的业绩衡量标准。调整项目包括按市值计价的净调整、重组和减值成本、Silent-Aire交易成本和其他非经常性成本、Silent-Aire收益调整、与在俄罗斯暂停运营相关的费用、Power Solutions资产剥离准备金调整以及离散税目。本公司不计入这些项目,因为它们被认为与本公司的基本经营业绩没有直接关系。管理层相信,这些非公认会计准则的衡量标准有助于投资者了解公司正在进行的业务和业务趋势。

各时期报告的稀释后每股收益与调整后稀释后每股收益的对账如下(未经审计):
可归因于净收益
致JCI plc
可归因于净收益
至JCI plc
持续运营
可归因于净收益
致JCI plc
可归因于净收益
至JCI plc
持续运营
截至三个月截至三个月截至六个月截至六个月
3月31日,3月31日,3月31日,3月31日,
20222021202220212022202120222021
JCI plc报告的每股收益$0.02 $0.48 $0.02 $0.48 $0.56 $1.10 $0.56 $0.93 
调整项目:
按市值计价的净调整0.13 (0.29)0.13 (0.29)0.05 (0.32)0.05 (0.32)
相关税收影响(0.03)0.07 (0.03)0.07 (0.01)0.08 (0.01)0.08 
重组和减值成本0.55 0.13 0.55 0.13 0.61 0.13 0.61 0.13 
相关税收影响(0.01)(0.02)(0.01)(0.02)(0.02)(0.02)(0.02)(0.02)
重组和减值成本对NCI的影响— — — — (0.01)— (0.01)— 
电力解决方案资产剥离储备调整— — — — — (0.21)— — 
相关税收影响— — — — — 0.04 — — 
沉默-Aire交易成本和其他非经常性成本0.01 — 0.01 — 0.02 — 0.02 — 
静默--盈利调整(0.06)— (0.06)— (0.06)— (0.06)— 
可归因于暂停在俄罗斯业务的指控0.01 — 0.01 — 0.01 — 0.01 — 
离散税目0.02 0.15 0.02 0.15 0.02 0.15 0.02 0.15 
JCI plc调整后每股收益*$0.63 $0.52 $0.63 $0.52 $1.16 $0.94 $1.16 $0.94 
*由于四舍五入,可能不是总和

第15页,共20页



下表对用于计算JCI plc基本每股收益和稀释后每股收益的分母进行了核对(单位:百万;未经审计):
截至三个月截至六个月
3月31日,3月31日,
2022202120222021
JCI plc的加权平均流通股
基本加权平均流通股699.1 717.1 701.8 720.1 
稀释性证券的影响:
股票期权,未获授权的限制性股票
和未授予的业绩股票奖励3.6 4.2 4.4 3.8 
稀释加权平均流通股702.7 721.3 706.2 723.9 

该公司已就调整后的公司支出、调整后的每股收益、有机收入、调整后的EBITA利润率和自由现金流量转换等非公认会计原则财务指标提交了前瞻性陈述。这些非GAAP财务计量是通过剔除根据GAAP确定的相应财务计量的某些金额、费用或收入而得出的。不包括在这些非公认会计准则财务计量中的数额的确定取决于管理层的判断,除其他因素外,还取决于特定时期确认的基本费用或收入数额的性质,包括但不限于按市值计价的净调整的高度可变性和外汇汇率波动的影响。我们对2022财年全年和第三季度有机收入的指引也不包括收购、资产剥离和外汇的影响。我们无法提供前述非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的数量调整,因为此类信息不可用,管理层无法可靠地预测此类GAAP指标的所有必要组成部分,而不会付出不合理的努力或费用。无法获得的信息可能会对该公司2022年GAAP第三季度和全年的财务业绩产生重大影响。

3.有机增长对账

截至2022年3月31日的三个月的净销售额与截至2021年3月31日的三个月相比的变化部分,包括有机增长,如下所示(未经审计):
(单位:百万)的净销售额
截至三个月
March 31, 2021
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本网点
这三家公司的销售额
截至的月份
March 31, 2021
收购有机增长的净销售额
截至三个月
March 31, 2022
建筑解决方案北美$2,092 $— — $— — $2,092 $— $131 %$2,227 %
建筑解决方案EMEA/LA934 (8)-1 %(45)-5 %881 %70 %958 %
建筑解决方案亚太区594 — — (17)-3 %577 %37 %623 %
总字段3,620 (8)— (62)-2 %3,550 20 %238 %3,808 %
全球产品1,974 — — (48)-2 %1,926 98 %266 14 %2,290 16 %
总净销售额$5,594 $(8)— $(110)-2 %$5,476 $118 %$504 %$6,098 %

截至2022年3月31日的6个月的净销售额与截至2021年3月31日的6个月相比的变化部分,包括有机增长,如下所示(未经审计):
(单位:百万)的净销售额
截至六个月
March 31, 2021
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本网点
六个人的销售额
截至的月份
March 31, 2021
收购有机增长的净销售额
截至六个月
March 31, 2022
建筑解决方案北美$4,126 $— — $— $4,132 $— $238 %$4,379 %
建筑解决方案EMEA/LA1,882 (9)— (67)-4 %1,806 15 %96 %1,917 %
建筑解决方案亚太区1,198 (1)— (23)-2 %1,174 18 %106 %1,298 %
总字段7,206 (10)— (84)-1 %7,112 42 %440 %7,594 %
全球产品3,729 — — (71)-2 %3,658 204 %504 14 %4,366 17 %
总净销售额$10,935 $(10)— $(155)-1 %$10,770 $246 %$944 %$11,960 %

该公司的收益报告显示了由于2021年10月1日起可报告部门的构成发生变化而重铸的每个时期的有机增长。以下是截至2020年12月31日的三个月与截至2019年12月31日的三个月、截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月、截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月、截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月、截至2021年9月30日的十二个月与截至2020年9月30日的十二个月的对比。

(单位:百万)调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
2019年12月31日
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本网点
这三家公司的销售额
截至的月份
2019年12月31日
收购有机增长调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
2020年12月31日
建筑解决方案北美$2,167 $— — $— $2,170 $— — $(136)-6 %$2,034 -6 %
建筑解决方案EMEA/LA970 — — 24 %994 %(55)-6 %948 -2 %
建筑解决方案亚太区620 (2)— 28 %646 — — (42)-7 %604 -3 %
总字段3,757 (2)— 55 %3,810 — (233)-6 %3,586 -5 %
全球产品1,819 (71)-4 %35 %1,783 — — (28)-2 %1,755 -4 %
总净销售额$5,576 $(73)-1 %$90 %$5,593 $— $(261)-5 %$5,341 -4 %

(单位:百万)调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
March 31, 2020
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本网点
这三家公司的销售额
截至的月份
March 31, 2020
收购有机增长调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
March 31, 2021
建筑解决方案北美$2,175 $— — $13 %$2,188 $— — $(96)-4 %$2,092 -4 %
建筑解决方案EMEA/LA891 — — 44 %935 — (5)-1 %934 %
建筑解决方案亚太区518 (2)— 29 %545 — — 49 %594 15 %
总字段3,584 (2)— 86 %3,668 — (52)-1 %3,620 %
全球产品1,860 (62)-3 %49 %1,847 — — 127 %1,974 %
总净销售额$5,444 $(64)-1 %$135 %$5,515 $— $75 %$5,594 %
第16页,共20页



(单位:百万)调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
June 30, 2020
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本网点
这三家公司的销售额
截至的月份
June 30, 2020
收购有机增长调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
June 30, 2021
建筑解决方案北美$2,020 $— — $21 %$2,041 $— — $171 %$2,212 10 %
建筑解决方案EMEA/LA795 — — 60 %855 10 %136 16 %1,001 26 %
建筑解决方案亚太区579 (3)-1 %40 %616 — — 87 14 %703 21 %
总字段3,394 (3)— 121 %3,512 10 — 394 11 %3,916 15 %
全球产品1,949 (54)-3 %44 %1,939 80 %409 21 %2,428 25 %
总净销售额$5,343 $(57)-1 %$165 %$5,451 $90 %$803 15 %$6,344 19 %

(单位:百万)调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
2020年9月30日
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本网点
这三家公司的销售额
截至的月份
2020年9月30日
收购有机增长调整后的净销售额
对于三个人来说
截至的月份
2021年9月30日
建筑解决方案北美$2,243 $— — $12 %$2,255 $— $88 %$2,347 %
建筑解决方案EMEA/LA957 — — 17 %974 14 %13 %1,001 %
建筑解决方案亚太区651 (2)— 18 %667 — — 48 %715 10 %
总字段3,851 (2)— 47 %3,896 18 — 149 %4,063 %
全球产品2,103 (79)-4 %10 — 2,034 132 %166 %2,332 11 %
总净销售额$5,954 $(81)-1 %$57 %$5,930 $150 %$315 %$6,395 %

(单位:百万)调整后的净销售额
为十二个人
截至的月份
2020年9月30日
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本网点
《十二人组》的销售额
截至的月份
2020年9月30日
收购有机增长调整后的净销售额
为十二个人
截至的月份
2021年9月30日
建筑解决方案北美$8,605 $— — $49 %$8,654 $— $27 — $8,685 %
建筑解决方案EMEA/LA3,613 — — 145 %3,758 37 %89 %3,884 %
建筑解决方案亚太区2,368 (9)— 115 %2,474 — — 142 %2,616 10 %
总字段14,586 (9)— 309 %14,886 41 — 258 %15,185 %
全球产品7,731 (266)-3 %138 %7,603 212 %674 %8,489 10 %
总净销售额$22,317 $(275)-1 %$447 %$22,489 $253 %$932 %$23,674 %

本脚注早些时候提出的有机增长对账包含有关调整后净销售额的财务信息。以下是截至2020年和2019年12月31日的三个月、截至2021年和2020年3月31日的三个月、截至2021年和2020年6月30日的三个月、截至2021年和2020年9月30日的三个月、截至2021年和2020年9月30日的三个月以及截至2021年和2020年9月30日的十二个月(未经审计)的净销售额对账:
截至三个月截至12个月
十二月三十一日,3月31日,6月30日,9月30日,9月30日,
(单位:百万)2020201920212020202120202021202020212020
重铸的净销售额
建筑解决方案北美$2,034 $2,167 $2,092 $2,175 $2,212 $2,020 $2,347 $2,243 $8,685 $8,605 
建筑解决方案EMEA/LA948 970 934 891 1,001 795 1,001 957 3,884 3,613 
建筑解决方案亚太区604 620 594 518 703 579 715 651 2,616 2,368 
全球产品1,755 1,819 1,974 1,860 2,425 1,949 2,329 2,103 8,483 7,731 
重铸的净销售额5,341 5,576 5,594 5,444 6,341 5,343 6,392 5,954 23,668 22,317 
调整项目(1)
建筑解决方案北美— — — — — — — — — — 
建筑解决方案EMEA/LA— — — — — — — — — — 
建筑解决方案亚太区— — — — — — — — — — 
全球产品— — — — — — — 
调整项目— — — — — — — 
调整后的净销售额
建筑解决方案北美2,034 2,167 2,092 2,175 2,212 2,020 2,347 2,243 8,685 8,605 
建筑解决方案EMEA/LA948 970 934 891 1,001 795 1,001 957 3,884 3,613 
建筑解决方案亚太区604 620 594 518 703 579 715 651 2,616 2,368 
全球产品1,755 1,819 1,974 1,860 2,428 1,949 2,332 2,103 8,489 7,731 
调整后的净销售额$5,341 $5,576 $5,594 $5,444 $6,344 $5,343 $6,395 $5,954 $23,674 $22,317 
(1)将项目调整为净销售额与非经常性的Silent-Aire采购会计影响有关。

第17页,共20页



该公司的收益报告展示了截至2022年3月31日的三个月的服务收入和有机增长。服务收入变化的组成部分,包括有机增长,如下所示(未经审计):
(单位:百万)形式服务
公司的收入
截至三个月
March 31, 2021
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本服务
这三家公司的收入
截至的月份
March 31, 2021
收购有机增长服务收入
对于
截至三个月
March 31, 2022
建筑解决方案北美$820 $— — $(1)— $819 $— $61 %$884 %
建筑解决方案EMEA/LA407 (8)-2 %(20)-5 %379 — 42 11 %422 %
建筑解决方案亚太区171 — — (8)-5 %163 %10 %175 %
总字段1,398 (8)-1 %(29)-2 %1,361 %113 %1,481 %
全球产品— — — — — — — — — — — — 
总净销售额$1,398 $(8)-1 %$(29)-2 %$1,361 $%$113 %$1,481 %

该公司的收益报告展示了截至2020年12月31日的三个月、截至2021年3月31日的三个月、截至2021年6月30日的三个月、截至2021年9月30日的三个月以及截至2021年9月30日的12个月的形式服务收入和有机增长。提供形式财务信息的每个期间的形式服务收入变化的组成部分,包括有机增长,见下文(未经审计)。

(单位:百万)形式服务
公司的收入
截至三个月
2019年12月31日
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本服务
这三家公司的收入
截至的月份
2019年12月31日
收购有机增长形式服务
公司的收入
截至三个月
2020年12月31日
建筑解决方案北美$811 $— — $— $812 $— — $(20)-2 %$792 -2 %
建筑解决方案EMEA/LA414 — — %419 %(5)-1 %417 %
建筑解决方案亚太区165 (2)-1 %%170 — — (2)-1 %168 %
总字段1,390 (2)— 13 %1,401 — (27)-2 %1,377 -1 %
全球产品— — — — — — — — — — — — 
服务总收入$1,390 $(2)— $13 %$1,401 $— $(27)-2 %$1,377 -1 %


(单位:百万)形式服务
公司的收入
截至三个月
March 31, 2020
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本服务
这三家公司的收入
截至的月份
March 31, 2020
收购有机增长 
的形式服务收入
截至三个月
March 31, 2021
建筑解决方案北美$818 $— — $— $822 $— — $(2)— $820 — 
建筑解决方案EMEA/LA396 — — 16 %412 — (7)-2 %407 %
建筑解决方案亚太区160 (2)-1 %11 %169 — — %171 %
总字段1,374 (2)— 31 %1,403 — (7)— 1,398 %
全球产品— — — — — — — — — — — — 
服务总收入$1,374 $(2)— $31 %$1,403 $— $(7)— $1,398 %

(单位:百万)形式服务
公司的收入
截至三个月
June 30, 2020
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本服务
这三家公司的收入
截至的月份
June 30, 2020
收购有机增长形式服务
公司的收入
截至三个月
June 30, 2021
建筑解决方案北美$770 $— — $%$779 $— — $78 10 %$857 11 %
建筑解决方案EMEA/LA349 — — 26 %375 %48 13 %427 22 %
建筑解决方案亚太区156 (3)-2 %12 %165 — — 18 11 %183 17 %
总字段1,275 (3)— 47 %1,319 — 144 11 %1,467 15 %
全球产品— — — — — — — — — — — — 
服务总收入$1,275 $(3)— $47 %$1,319 $— $144 11 %$1,467 15 %

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(单位:百万)形式服务
公司的收入
截至三个月
2020年9月30日
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本服务
这三家公司的收入
截至的月份
2020年9月30日
收购有机增长形式服务
公司的收入
截至三个月
2021年9月30日
建筑解决方案北美$835 $— — $— $839 $— $62 %$904 %
建筑解决方案EMEA/LA435 — — %441 — (9)-2 %433 — 
建筑解决方案亚太区180 (2)-1 %%182 — — %184 %
总字段1,450 (2)— 14 %1,462 — 55 %1,521 %
全球产品— — — — — — — — — — — — 
服务总收入$1,450 $(2)— $14 %$1,462 $— $55 %$1,521 %

(单位:百万)形式服务
公司的收入
截至12个月
2020年9月30日
基年调整-
资产剥离和其他
基年调整-
外币
调整后的基本服务
公司的收入
截至12个月
2020年9月30日
收购有机增长形式服务
公司的收入
截至12个月
2021年9月30日
建筑解决方案北美$3,234 $— — $18 %$3,252 $— $118 %$3,373 %
建筑解决方案EMEA/LA1,594 — — 53 %1,647 10 %27 %1,684 %
建筑解决方案亚太区661 (9)-1 %34 %686 — — 20 %706 %
总字段5,489 (9)— 105 %5,585 13 — 165 %5,763 %
全球产品— — — — — — — — — — — — 
服务总收入$5,489 $(9)— $105 %$5,585 $13 — $165 %$5,763 %

4.自由现金流折算

该公司的新闻稿包含有关自由现金流量和自由现金流量转换的财务信息,这些都是非公认会计准则的业绩衡量标准。自由现金流的定义是经营活动提供的现金减去资本支出。自由现金流转换的定义为自由现金流除以可归因于JCI的调整后净收入。管理层相信,这些非公认会计准则的衡量标准有助于投资者了解公司的实力及其产生现金的能力。这些非公认会计准则也可用于评估我们从运营中产生现金流的能力,以及这些现金流对我们流动性的影响。

以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月对持续运营的自由现金流和自由现金流转换的对账(未经审计):

截至三个月截至六个月
(单位:百万)March 31, 2022March 31, 2021March 31, 2022March 31, 2021
持续经营活动提供的现金
运营$(68)$645$324$1,160
资本支出(125)(106)(260)(197)
报告自由现金流(193)53964963
调整后的持续经营净收益
归功于JCI$441$373$821$684
调整后的自由现金流转换-44 %144 %%141 %

5.净债务与EBITDA之比

该公司根据调整后的EBITDA提供有关净债务的财务信息,这是一项非公认会计准则的业绩衡量标准。本公司认为,总净债务与调整后EBITDA的比率有助于了解本公司的财务状况,因为它提供了对本公司依赖外债融资融资的程度的审查,并是对其股东的风险衡量。以下是2022年3月31日净债务与调整后EBITDA之比的计算(未经审计):
(单位:百万)March 31, 2022
短期债务和长期债务的当期部分$2,284 
长期债务7,366 
债务总额9,650 
减去:现金和现金等价物1,787 
净债务总额$7,863 
最近12个月调整后的EBITDA$3,660 
净债务总额与调整后EBITDA之比2.1x

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以下是截至2022年3月31日的过去12个月持续运营收入与调整后息税前利润和调整后息税前利润的对账,这些都是非GAAP业绩衡量标准(未经审计):
(单位:百万)最近12个月
告一段落
March 31, 2022
持续经营收入$1,448 
所得税拨备727 
融资费用净额207 
息税前利润2,382 
调整项目:
按市值计价的净调整(140)
重组和减值成本579 
静默-Aire交易和其他非经常性成本36 
静默--盈利调整(43)
可归因于在俄罗斯暂停业务的指控11 
调整后息税前利润(1)2,825 
折旧及摊销835 
调整后的EBITDA(1)$3,660 

(1)公司对调整后息税前利润和调整后息税前利润的定义不包括特殊项目,因为这些成本被认为与其业务的基本经营业绩没有直接关系。管理层相信,这一非公认会计准则的衡量标准有助于投资者了解公司正在进行的业务和业务趋势。

6.营运资本占净销售额的百分比

该公司提供有关贸易营运资本占净销售额的百分比的财务信息,这是一种非公认会计准则的业绩衡量标准。贸易营运资本的定义是流动资产减去流动负债,不包括现金、短期债务、长期债务的流动部分、持有出售的资产和负债的流动部分、应计薪酬和福利以及其他流动资产和负债。管理层认为,这一非公认会计原则的衡量标准,不包括与融资相关的项目、非贸易相关项目和要剥离的业务,是衡量公司经营业绩的更有用的衡量标准。以下是2022年3月31日和2021年3月31日贸易营运资金占净销售额的计算(未经审计):

(单位:百万)March 31, 2022March 31, 2021
流动资产$11,612 $10,204 
流动负债(11,654)(8,740)
总营运资金(42)1,464 
减去:现金和现金等价物(1,787)(1,883)
减去:持有待售资产(386)— 
减去:其他流动资产(1,235)(1,160)
补充:短期债务2,044 248 
新增:长期债务的当期部分240 196 
增加:应计薪酬和福利708 817 
附注:持有待售负债326 — 
新增:其他流动负债2,264 2,352 
贸易营运资金$2,132 $2,034 
过去12个月的净销售额$24,693 $22,232 
营运资本占净销售额的百分比8.6 %9.1 %

7.所得税

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和六个月中,在考虑按市值计价的净调整、重组和减值成本、Silent-Aire非经常性无形资产摊销、与在俄罗斯暂停业务有关的费用和单独税目之前,公司持续经营的实际税率约为13.5%。

8.重组和减值成本

截至2022年3月31日的三个月包括3.84亿美元的重组和减值成本,主要涉及与被归类为待售业务相关的资产减值、裁员和其他资产减值。截至2022年3月31日的6个月包括4.33亿美元的重组和减值成本,主要涉及与被归类为待售业务相关的资产减值、裁员和其他资产减值。截至2021年3月31日的三个月和六个月包括9600万美元的重组和减值成本,主要与裁员和资产减值有关。

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