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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期_____至_____ .
委托文件编号: 001-37983
TechnipFMC plc
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
英国 | 98-1283037 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)
| (国际税务局雇主身分证号码) |
哈德良之家, 温哥巴利道 | |
泰恩河上的纽卡斯尔 | |
英国 | Ne6第三方物流 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
+44191-295-0303
(注册人的电话号码,包括区号)
______________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1.00美元 | FTI | 纽约证券交易所 |
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。
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班级 | | 截至2022年4月25日的未偿还债务 |
普通股,每股面值1.00美元 | | 452,211,536 |
目录
| | | | | |
| 页面 |
第一部分-财务信息 | 4 |
项目1.财务报表(未经审计) | 4 |
简明综合损益表 | 4 |
简明综合全面收益表 | 5 |
简明综合资产负债表 | 6 |
现金流量表简明合并报表 | 7 |
简明合并股东权益变动表 | 8 |
简明合并财务报表附注 | 9 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 28 |
业务展望 | 28 |
综合经营成果 | 30 |
细分市场的运营结果 | 32 |
非GAAP衡量标准 | 33 |
入站订单和订单积压 | 37 |
流动性与资本资源 | 37 |
关键会计估计 | 39 |
其他事项 | 39 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 40 |
项目4.控制和程序 | 40 |
第II部分--其他资料 | 41 |
项目1.法律诉讼 | 41 |
第1A项。风险因素 | 41 |
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 41 |
项目3.高级证券违约 | 41 |
项目4.矿山安全信息披露 | 41 |
项目5.其他信息 | 41 |
项目6.展品 | 42 |
签名 | 43 |
有关前瞻性陈述的警示说明
这份TechnipFMC plc(“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)10-Q表格的季度报告包含“前瞻性陈述”,这些表述由修订后的1933年美国证券法第27A节和修订后的1934年美国证券交易法(下称“交易法”)第21E节所界定。前瞻性表述通常与未来事件、市场增长和复苏、我们新能源业务的增长以及预期的收入、收益、现金流或我们运营或经营业绩的其他方面有关。前瞻性陈述通常由“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“将会”、“可能”、“可能”、“估计”、“展望”以及类似的表达方式来识别,包括其否定意义。然而,没有这些词语并不意味着这些声明不具有前瞻性。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展和业务状况及其对我们的潜在影响的预期、信念和假设。虽然管理层相信这些前瞻性陈述在作出时是合理的,但不能保证影响我们的未来发展将是我们预期的。
我们所有的前瞻性陈述都涉及风险和不确定性(其中一些是重大的或不受我们控制的)和假设,这些风险和不确定性可能导致实际结果与我们的历史经验和我们目前的预期或预测大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同的已知重大因素包括我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项“风险因素”和Form 10-Q季度报告第II部分第1A项“风险因素”以及本季度报告Form 10-Q的其他部分,包括原油和天然气的需求和价格的不可预测的趋势;竞争以及与我们行业竞争因素有关的意外变化,包括正在进行的行业整合;新冠肺炎大流行及其对我们产品和服务需求的影响以及由此带来的全球航运和物流挑战;我们无法开发、实施和保护新技术和服务,包括我们新能源企业的新技术和服务;主要合同、客户或联盟的累积损失以及某些合同的不利信用和商业条款;德意志银行拒绝担任我们股票的托管机构;政治、监管和商业环境的中断, 我们开展业务所在国家的经济和社会条件;英国退出欧盟;我们现有和未来债务的影响以及管理我们现有债务的协议对我们业务的限制;我们收购和剥离活动造成的风险;我们无法解决日益关注的ESG问题;与我们在新能源行业的投资有关的不确定性;固定价格合同造成的风险;船舶和制造设施新资本资产建设项目的任何延误和成本超支;我们未能交付积压的债务;我们对分包商、供应商和合资伙伴的依赖;我们的IT基础设施或我们的分包商、供应商或合资伙伴的IT基础设施出现故障或破坏,包括由于网络攻击;海盗危及我们的海事员工和资产的风险;我们运营或已经运营的行业固有的潜在责任;我们未能遵守许多法律和法规,包括与环境保护、气候变化、健康和安全、劳工和就业、进出口管制、货币兑换、贿赂和腐败、税务、隐私、数据保护和数据安全有关的限制;作为英国上市有限公司,对股息支付或股票回购的额外限制;针对我们的未投保索赔和诉讼,包括知识产权诉讼;税法, 这些风险包括:与相关条约和法规以及相关税务机关的任何不利结果有关的风险;我们的主要经理和员工可能离职的可能性;不利的季节和天气条件以及不利的货币汇率;以及与我们的固定收益养老金计划承诺相关的风险。我们告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅说明截至本文发布之日。我们没有义务在前瞻性陈述发表之日后公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非法律要求。
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明综合损益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万,不包括每股数据) | | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
服务收入 | | | | | $ | 896.7 | | | $ | 826.2 | |
产品收入 | | | | | 614.1 | | | 773.0 | |
租赁收入 | | | | | 45.0 | | | 32.8 | |
总收入 | | | | | 1,555.8 | | | 1,632.0 | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
服务成本收入 | | | | | 831.1 | | | 743.8 | |
产品收入成本 | | | | | 499.3 | | | 671.2 | |
租赁收入成本 | | | | | 39.8 | | | 26.2 | |
销售、一般和行政费用 | | | | | 159.6 | | | 147.6 | |
研发费用 | | | | | 14.6 | | | 16.5 | |
减值、重组及其他费用(附注15) | | | | | 1.0 | | | 25.5 | |
总成本和费用 | | | | | 1,545.4 | | | 1,630.8 | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | | | | | 40.8 | | | 35.6 | |
来自股权关联公司的收入(附注10) | | | | | 5.4 | | | 7.7 | |
技术能源投资收益(亏损)(附注10) | | | | | (28.5) | | | 470.1 | |
扣除净利息、费用和所得税前的收益 | | | | | 28.1 | | | 514.6 | |
利息收入 | | | | | 4.0 | | | 4.1 | |
利息支出 | | | | | (37.9) | | | (38.6) | |
提前清偿债务损失 | | | | | — | | | (23.5) | |
所得税前收入(亏损) | | | | | (5.8) | | | 456.6 | |
所得税准备(附注17) | | | | | 28.5 | | | 24.5 | |
持续经营的收入(亏损) | | | | | (34.3) | | | 432.1 | |
可归因于非控股权益的持续经营净收益 | | | | | (8.0) | | | (1.8) | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | | | | | (42.3) | | | 430.3 | |
停产损失 | | | | | (19.4) | | | (60.2) | |
非控股权益所得的非持续经营收入 | | | | | — | | | (1.9) | |
可归因于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | | | | | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.96 | |
稀释 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.95 | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的非持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本的和稀释的 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.14) | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC公司的每股收益(亏损)总额 | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.82 | |
稀释 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.81 | |
| | | | | | | |
加权平均流通股(附注6) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | 451.1 | | | 449.7 |
稀释 | | | | | 451.1 | | | 451.1 |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 |
可归因于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | | | | | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | |
可归因于非控股权益的持续经营净收益 | | | | | (8.0) | | | (1.8) | |
非控股权益所得的非持续经营收入 | | | | | — | | | (1.9) | |
可归因于TechnipFMC plc的净收益(亏损),包括非控股权益 | | | | | (53.7) | | | 371.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外币折算调整(a) | | | | | 125.7 | | | (28.1) | |
| | | | | | | |
套期保值工具净收益(亏损) | | | | | | | |
期内产生的净亏损 | | | | | (14.9) | | | (14.5) | |
列入净收益(亏损)的净(损益)重分类调整 | | | | | 6.4 | | | (2.7) | |
套期保值工具净亏损(b) | | | | | (8.5) | | | (17.2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
养恤金和其他退休后福利 | | | | | | | |
期间产生的净收益(亏损) | | | | | (0.2) | | | 3.5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
对计入净收益(亏损)的先前服务费用摊销的重新分类调整 | | | | | 0.1 | | | 0.1 | |
对列入净收益(亏损)的净精算损失摊销的重新分类调整 | | | | | 3.0 | | | 4.8 | |
| | | | | | | |
养恤金净额和其他退休后福利(c) | | | | | 2.9 | | | 8.4 | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | | | | | 120.1 | | | (36.9) | |
综合收益 | | | | | 66.4 | | | 335.0 | |
可归属于非控股权益的全面收益 | | | | | (8.4) | | | (3.8) | |
TechnipFMC plc的综合收益 | | | | | $ | 58.0 | | | $ | 331.2 | |
(a)扣除所得税优惠后的净额零截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月。
(b)扣除所得税优惠后的净额为$2.1百万美元和美元4.9截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。
(c)扣除所得税支出净额#美元0.4百万美元和美元2.1截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明综合资产负债表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万,面值数据除外) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,203.0 | | | $ | 1,327.4 | |
应收贸易账款,扣除减值准备净额#美元38.5 in 2022 and $38.1 in 2021 | 1,020.8 | | | 911.9 | |
合同资产,扣除津贴净额#美元1.3 in 2022 and $1.1 in 2021 | 983.4 | | | 966.0 | |
库存,净额(附注8) | 1,074.4 | | | 1,031.9 | |
衍生金融工具(附注18) | 178.5 | | | 110.3 | |
应收所得税 | 82.8 | | | 85.0 | |
支付给供应商的预付款 | 63.9 | | | 79.4 | |
其他流动资产(附注9) | 583.0 | | | 512.3 | |
技术能源投资(注10) | 49.1 | | | 317.3 | |
流动资产总额 | 5,238.9 | | | 5,341.5 | |
对股权关联公司的投资(附注10) | 292.2 | | | 292.4 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧#美元2,506.9 in 2022 and $2,204.0 in 2021 | 2,570.0 | | | 2,597.2 | |
经营性租赁使用权资产 | 780.9 | | | 707.9 | |
融资租赁使用权资产 | 51.7 | | | 52.2 | |
| | | |
无形资产,扣除累计摊销净额#美元598.7 in 2022 and $575.5 in 2021 | 788.4 | | | 813.7 | |
递延所得税 | 68.2 | | | 74.3 | |
衍生金融工具(附注18) | 144.9 | | | 10.5 | |
其他资产 | 143.8 | | | 130.4 | |
总资产 | $ | 10,079.0 | | | $ | 10,020.1 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
短期债务和长期债务的当期部分(附注12) | $ | 281.8 | | | $ | 277.6 | |
经营租赁负债 | 137.4 | | | 126.2 | |
融资租赁负债 | 51.9 | | | 0.7 | |
应付帐款、贸易 | 1,283.6 | | | 1,294.3 | |
合同责任 | 834.7 | | | 1,012.9 | |
应计工资总额 | 176.7 | | | 194.1 | |
衍生金融工具(附注18) | 209.2 | | | 161.0 | |
应付所得税 | 116.7 | | | 124.6 | |
其他流动负债(附注9) | 582.8 | | | 660.4 | |
流动负债总额 | 3,674.8 | | | 3,851.8 | |
长期债务,减去流动部分(附注12) | 1,723.3 | | | 1,727.3 | |
经营租赁负债减去流动部分 | 707.4 | | | 646.8 | |
融资租赁负债,减去流动部分 | — | | | 51.1 | |
递延所得税 | 58.8 | | | 47.5 | |
应计养恤金和其他退休后福利,减去当期部分 | 105.2 | | | 113.4 | |
衍生金融工具(附注18) | 168.7 | | | 15.5 | |
其他负债 | 150.4 | | | 148.3 | |
总负债 | 6,588.6 | | | 6,601.7 | |
承担和或有负债(附注16) | | | |
| | | |
股东权益(附注13) | | | |
普通股,$1.00票面价值;618.32022年和2021年授权的股份;452.2股票和450.7分别于2022年和2021年发行和发行的股票 | 452.2 | | | 450.7 | |
超出普通股面值的资本 | 9,169.1 | | | 9,160.8 | |
累计赤字 | (4,969.7) | | | (4,903.8) | |
累计其他综合损失 | (1,185.3) | | | (1,305.0) | |
TechnipFMC plc股东权益总额 | 3,466.3 | | | 3,402.7 | |
非控制性权益 | 24.1 | | | 15.7 | |
总股本 | 3,490.4 | | | 3,418.4 | |
负债和权益总额 | $ | 10,079.0 | | | $ | 10,020.1 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至3月31日的三个月, |
2022 | | 2021 |
经营活动提供(需要)的现金 | | | |
净收益(亏损) | $ | (53.7) | | | $ | 371.9 | |
非持续经营的净亏损 | 19.4 | | | 60.2 | |
对持续经营的收入(损失)与经营活动提供(需要)的现金进行调整 | | | |
折旧及摊销 | 95.9 | | | 95.2 | |
减值 | 1.1 | | | 18.8 | |
员工福利计划和基于份额的薪酬成本 | 7.9 | | | 4.7 | |
递延所得税准备(福利),净额 | 23.0 | | | (31.9) | |
(收入)投资Technip Energy的亏损 | 28.5 | | | (470.1) | |
衍生工具和外汇的未实现损失(收益) | 13.0 | | | (5.5) | |
股权关联公司的收入,扣除收到的股息后的净额 | (5.4) | | | (7.7) | |
提前清偿债务损失 | — | | | 23.5 | |
其他 | 8.7 | | | (0.1) | |
经营性资产和负债的变动,扣除收购影响 | | | |
应收贸易账款、净资产和合同资产 | (64.4) | | | (165.6) | |
库存,净额 | (15.9) | | | 66.0 | |
应付帐款、贸易 | (26.9) | | | 84.8 | |
合同责任 | (183.5) | | | (132.9) | |
应付所得税,净额 | 1.8 | | | 165.3 | |
其他流动资产和负债,净额 | (161.0) | | | 100.7 | |
其他非流动资产和负债,净额 | (17.9) | | | 4.2 | |
持续经营活动提供(所需)的现金 | (329.4) | | | 181.5 | |
非持续经营的经营活动所提供的现金 | — | | | 66.3 | |
经营活动提供(需要)的现金 | (329.4) | | | 247.8 | |
| | | |
投资活动提供(所需)的现金 | | | |
资本支出 | (27.3) | | | (44.2) | |
赎回债务证券所得收益 | 0.5 | | | 24.2 | |
| | | |
来自BPI的进展 | — | | | 100.0 | |
出售Technip Energy投资所得收益 | 238.5 | | | 100.0 | |
偿还合营企业垫款所得款项 | — | | | 12.5 | |
其他 | (8.0) | | | 4.4 | |
持续运营的投资活动提供的现金 | 203.7 | | | 196.9 | |
非持续经营的投资活动所需的现金 | — | | | (4.5) | |
投资活动提供的现金 | 203.7 | | | 192.4 | |
| | | |
融资活动所需现金 | | | |
短期债务净变化 | (8.0) | | | 6.2 | |
商业票据净减少 | — | | | (953.1) | |
循环信贷安排净减少 | — | | | 200.0 | |
发行长期债券所得收益 | — | | | 1,000.0 | |
偿还长期债务 | — | | | (1,065.8) | |
支付债务发行成本 | — | | | (53.5) | |
| | | |
| | | |
其他 | (5.1) | | | (0.4) | |
持续运营的融资活动所需现金 | (13.1) | | | (866.6) | |
非持续运营的融资活动所需的现金 | — | | | (3,617.7) | |
融资活动所需现金 | (13.1) | | | (4,484.3) | |
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14.4 | | | (10.9) | |
现金及现金等价物的变动 | (124.4) | | | (4,055.0) | |
期初现金及现金等价物 | 1,327.4 | | | 4,807.8 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 1,203.0 | | | $ | 752.8 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并股东权益变动表(未经审计)
截至2022年和2021年3月31日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 普通股 | | 资本流入 超过标准杆 的价值 普通股 | | 累计赤字 | | 累计 其他 全面 收入 (亏损) | | 非控制性 利息 | | 总计 股东的 权益 |
2020年12月31日的余额 | 449.5 | | | 10,242.4 | | | (4,915.2) | | | (1,622.5) | | | 60.1 | | | 4,214.3 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | 368.2 | | | — | | | 3.7 | | | 371.9 | |
其他全面收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (37.0) | | | 0.1 | | | (36.9) | |
普通股的发行 | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | |
基于股份的薪酬(附注14) | — | | | 3.4 | | | — | | | — | | | — | | | 3.4 | |
剥离Technip Energy(注2) | — | | | (1,093.7) | | | — | | | 258.7 | | | (19.9) | | | (854.9) | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.6) | | | (2.6) | |
截至2021年3月31日的余额 | 449.8 | | | 9,152.1 | | | (4,547.0) | | | (1,400.8) | | | 41.4 | | | 3,695.5 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | 450.7 | | | 9,160.8 | | | (4,903.8) | | | (1,305.0) | | | 15.7 | | | 3,418.4 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | (61.7) | | | — | | | 8.0 | | | (53.7) | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 119.7 | | | 0.4 | | | 120.1 | |
普通股的发行 | 1.5 | | | (1.6) | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
基于股份的薪酬(附注14) | — | | | 9.9 | | | — | | | — | | | — | | | 9.9 | |
其他 | — | | | — | | | (4.2) | | | — | | | — | | | (4.2) | |
截至2022年3月31日的余额 | 452.2 | | | 9,169.1 | | | (4,969.7) | | | (1,185.3) | | | 24.1 | | | 3,490.4 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
注1。重要会计政策的列报和汇总依据
所附的TechnipFMC plc及其合并子公司(“TechnipFMC”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务信息的规则和规定编制的。在这些规则允许的情况下,GAAP通常要求的某些脚注或其他财务信息已被浓缩或省略。这些未经审计的简明综合财务报表应与我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K(“Form 10-K”)中包含的经审计的综合财务报表一起阅读。
我们的会计政策与公认会计原则一致。根据这些会计原则编制财务报表要求我们作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及报告期内的收入和费用的报告金额。最终结果可能与我们的估计不同。
管理层认为,随附的未经审核简明综合财务报表反映了所有调整,包括为公平陈述本公司截至所列期间的财务状况和经营业绩所需的正常经常性调整。收入、费用、资产和负债在一年中的每个季度都可能有所不同。因此,这些财务报表中的结果和趋势可能不能代表截至2022年12月31日的年度的预期结果。
重新分类和修订
上一年的某些数额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
本公司在先前发布的截至2021年3月31日的三个月现金流量表中发现了与停产业务有关的某些现金流量项目的列报错误,这些项目在期初影响了现金和现金等价物、非持续业务融资活动所需的现金以及现金和现金等价物项目的变化。
管理层根据美国证券交易委员会工作人员公报(“SAB”)第99号对上期财务报表中上述错误陈述的重要性进行了评估,重要性,编入ASC 250-10,会计变更和纠错(“ASC 250”),并得出结论认为,这些错误陈述对以前发布的任何财务报表都不是实质性的。然而,为了实现财务报表的可比性,公司决定适当修改以下财务报表行项目(金额以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年3月31日的三个月 |
(单位:百万) | | 正如之前报道的那样 | | 修订版本 | | 修订后的 |
持续运营的融资活动所需现金 | | $ | (866.6) | | | $ | — | | | $ | (866.6) | |
非持续运营的融资活动所需的现金 | | (79.1) | | | (3,538.6) | | | (3,617.7) | |
融资活动所需现金 | | (945.7) | | | (3,538.6) | | | (4,484.3) | |
| | | | | | |
现金及现金等价物的变动 | | (516.4) | | | (3,538.6) | | | (4,055.0) | |
| | | | | | |
期初现金及现金等价物 | | 1,269.2 | | | 3,538.6 | | | 4,807.8 | |
期末现金和现金等价物 | | $ | 752.8 | | | $ | — | | | $ | 752.8 | |
注2.停产经营
衍生产品
2021年2月16日,我们完成了对Technip Energy业务部门的分离。该交易的结构是分拆(“分拆”),按比例向我们的股东派发股息(“分派”)50.1技术能源公司流通股的%。我们的股东每人收到一股
在记录日期,即2021年2月17日,每5股于东部标准时间下午5:00持有的TechnipFMC普通股,换取Technip Energy N.V.普通股。Technip Energy N.V.现在是一家独立的上市公司,其股票在泛欧交易所巴黎证券交易所的股票代码为“TE”。
关于分拆,TechnipFMC和Technip Energy签订了分离和分配协议,以及各种其他协议,其中包括税务协议、员工事务协议和过渡服务协议以及与知识产权有关的某些协议。这些协议规定在TechnipFMC和Technip之间分配资产、员工、税收、债务和可归因于剥离前、分拆时和分拆后期间的债务。
停产运营
剥离代表着一个战略转变,对我们的业务和合并财务报表产生了重大影响。因此,Technip Energy在2021年2月16日分配前的历史业绩已在截至2021年3月31日的三个月的简明综合损益表和简明综合现金流量表中作为非连续性业务列报。我们的简明综合收益表、简明综合资产负债表、简明综合现金流量表及简明综合财务报表附注已更新,以仅反映持续经营。
下表汇总了非连续性业务的税后收入构成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | $ | — | | | $ | 906.0 | |
成本和开支 | | | | | — | | | (889.3) | |
其他费用,净额 | | | | | — | | | (18.6) | |
所得税前非持续经营亏损 | | | | | $ | — | | | $ | (1.9) | |
所得税 | | | | | 19.4 | | | 58.3 | |
非持续经营亏损,扣除所得税后的净额 | | | | | $ | (19.4) | | | $ | (60.2) | |
截至2022年3月31日的三个月,我们录得19.4由于我们的法国税务集团的估计发生变化,导致剥离交易产生的纳税义务发生变化,导致停产业务产生的所得税为100万欧元。
注3.新会计准则
GAAP下近期采用的会计准则
2020年8月,FASB发布了ASU第2020-06号,债务--带有转换的债务和其他选择(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自身权益的合同(分主题815-40)。这一更新简化了某些具有负债和股本特征的金融工具的会计处理,包括实体自身股本中的可转换工具和合同。对此更新的修订在2021年12月15日之后开始的财政年度和这些财政年度内的过渡期生效,允许提前采用,最早不得早于2020年12月15日之后开始的财政年度。我们于2022年1月1日通过了这项修正案,对我们的精简合并财务报表没有产生实质性影响。
GAAP框架下近期发布的会计准则
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,“促进参考汇率改革对财务报告的影响(专题848)。”此外,2021年1月,FASB发布了ASU 2021-01号,“中间价改革(话题848)”它澄清了主题848的范围. 这些更新中的修订仅适用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将因参考利率改革而停止的其他参考利率的合同、对冲关系和其他交易。修正案提供的权宜之计和例外不适用于在2022年12月31日之后订立或评估的合同修改和套期保值关系,但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外,即实体已为其选择了某些可选的权宜之计,并在套期保值关系结束时保留。此次更新中的修正案于2020年3月12日发布,有效期至2022年12月31日。我们目前正在评估这一ASU对我们的精简合并财务报表的影响。
我们考虑所有华硕的适用性和影响力。我们对华硕进行了评估,但并未在上面列出,并确定它们要么不适用,要么预计不会对我们的财务报表产生实质性影响。
注4.收入
我们的大部分收入来自与设计和制造产品和系统相关的长期合同,以及为参与原油和天然气勘探和生产的客户提供服务。
收入的分类
收入按地理位置和合同类型分列。
下表按地理位置列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月每个可报告部门的总收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
(单位:百万) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
欧洲和中亚 | $ | 356.0 | | | $ | 39.2 | | | $ | 268.4 | | | $ | 43.8 | |
北美 | 200.4 | | | 116.2 | | | 230.1 | | | 74.5 | |
拉丁美洲 | 324.8 | | | 21.6 | | | 320.8 | | | 17.9 | |
亚太地区 | 221.5 | | | 23.6 | | | 245.0 | | | 24.5 | |
非洲 | 183.1 | | | 8.5 | | | 295.3 | | | 9.6 | |
中东 | 3.3 | | | 57.6 | | | 26.9 | | | 75.2 | |
总收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 266.7 | | | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | |
下表按合同类型列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月每个可报告部门的总收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
(单位:百万) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
服务 | $ | 845.6 | | | $ | 51.1 | | | $ | 793.4 | | | $ | 32.8 | |
产品 | 431.5 | | | 182.6 | | | 581.8 | | | 191.2 | |
租赁 | 12.0 | | | 33.0 | | | 11.3 | | | 21.5 | |
总收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 266.7 | | | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | |
合同余额
收入确认、开具账单及收取现金的时间会导致在简明综合资产负债表上产生应收账款、成本及超出未完成合约(合约资产)账单的估计收益,以及超出成本及未完成合约(合约负债)的估计收益的账单。任何预期的合同损失都记录在它们可能发生的期间。
合同资产- 合同资产 包括通常来自长期合同下销售的未开单金额,当收入随着时间的推移得到确认,并且确认的收入超过向客户开出的金额时,支付权不仅受到时间的影响。金额不得超过其可变现净值。超过未完成合同账单的成本和估计收益通常被归类为当期。
合同责任-我们有时会在收入确认之前从客户那里收到预付款或保证金,从而产生合同债务。
下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日的合同净资产(负债)信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
合同资产 | $ | 983.4 | | | $ | 966.0 | | | $ | 17.4 | | | 1.8 | |
合同责任 | (834.7) | | | (1,012.9) | | | 178.2 | | | 17.6 | |
合同净资产(负债) | $ | 148.7 | | | $ | (46.9) | | | $ | 195.6 | | | 417.1 | |
我们的合同资产从2021年12月31日到2022年3月31日的增长主要是由于项目里程碑的时间安排。
我们合同负债减少的主要原因是完成了合同的履约义务,为此在本期间完成的工作之前收到了考虑。
为了确定当期从合同负债中确认的收入,我们首先将收入分配给期初未偿还的个人合同负债余额,直到收入超过该余额。我们确认的任何后续收入都会增加合同资产余额。已确认的收入截至2022年和2021年3月31日的三个月这包括在截至2021年12月31日的合同负债余额中,以及2020 was $112.9百万美元和美元128.4分别为100万美元。
此外,确认的净收入为截至2022年3月31日的三个月和2021年,我们前几个时期履行的履约义务产生了不利影响 $(12.2)百万和$(5.3)百万,分别来自影响收入的完工阶段估计的变化。
分配给剩余未履行债务的交易价格
剩余未履行的履约义务(“RUPO”或“订单积压”)代表我们有实质性权利但尚未完成工作的产品和服务的交易价格。订单积压的成交价格包括基本成交价格、可变对价和成交价格变动。订单积压表不包括我们确认的收入金额为我们有权为所提供的服务开具发票的合同。与未完成的、已确认的客户订单相关的积压订单的交易价格在每个报告日期进行估计。截至2022年3月31日,分配给积压订单的交易价格总额为$8,894.1百万美元。TechnipFMC预计将确认收入约为362022年前订单积压的百分比,以及64此后的百分比。
下表详细说明了截至2022年3月31日每个业务部门的订单积压情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 2022 | | 2023 | | 此后 |
海底 | $ | 2,933.0 | | | $ | 2,880.0 | | | $ | 1,928.3 | |
表面技术 | 292.0 | | | 125.2 | | | 735.6 | |
总积压订单 | $ | 3,225.0 | | | $ | 3,005.2 | | | $ | 2,663.9 | |
注5.业务细分
管理层对我们报告部门的决定是基于我们在每个部门内的战略优先事项以及我们提供的产品和服务的差异,这与我们的主席和首席执行官作为我们的首席运营决策者审查和评估经营业绩以就分配给该部门的资源做出决定的方式相对应。我们的运营模式是二报告部分,海底和水面技术:
•在海底-设计和制造产品和系统,进行工程、采购和项目管理,并为参与原油和天然气近海勘探和生产的石油和天然气公司提供服务。
•表面技术--设计和制造产品和系统,为参与陆地和浅水勘探以及原油和天然气生产的石油和天然气公司提供服务;为油田服务公司设计、制造和供应技术先进的高压阀门和配件;还提供排液和油井测试服务。
分部营业利润(亏损)定义为分部总收入减去分部营业费用。权益法投资的收益(亏损)计入计算部门营业利润。计算部门营业利润(亏损)不包括以下项目:公司员工费用、汇兑收益(亏损)、投资Technip能源的收入(亏损)、与公司债务安排相关的净利息收入(费用)和所得税。
分部收入和分部营业利润(亏损)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 |
细分市场收入 | | | | | | | |
海底 | | | | | $ | 1,289.1 | | | $ | 1,386.5 | |
表面技术 | | | | | 266.7 | | | 245.5 | |
总收入 | | | | | $ | 1,555.8 | | | $ | 1,632.0 | |
| | | | | | | |
分部营业利润 | | | | | | | |
海底 | | | | | $ | 54.0 | | | $ | 37.0 | |
表面技术 | | | | | 3.7 | | | 8.2 | |
部门总营业利润 | | | | | $ | 57.7 | | | $ | 45.2 | |
| | | | | | | |
企业项目 | | | | | | | |
公司费用(a) | | | | | (29.5) | | | (28.8) | |
净利息支出 | | | | | (33.9) | | | (34.5) | |
提前清偿债务损失 | | | | | — | | | (23.5) | |
技术能源投资的收益(亏损) | | | | | (28.5) | | | 470.1 | |
外汇收益 | | | | | 28.4 | | | 28.1 | |
公司项目合计 | | | | | (63.5) | | | 411.4 | |
所得税前收入(亏损)(b) | | | | | $ | (5.8) | | | $ | 456.6 | |
(a)公司费用主要包括公司员工费用、基于股份的薪酬费用和其他员工福利。
(b)包括可归属于非控股权益的金额。
注6.每股收益(亏损)
对用于计算基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的股份数量进行了核对,如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万,不包括每股数据) | | | | | 2022 | | 2021 |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | | | | | $ | (42.3) | | | $ | 430.3 | |
可归因于TechnipFMC plc的停产损失 | | | | | (19.4) | | | (62.1) | |
可归因于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | | | | | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均流通股数 | | | | | 451.1 | | | 449.7 | |
限制性股票单位的稀释效应 | | | | | — | | | 1.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总股份和摊薄证券 | | | | | 451.1 | | | 451.1 | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的基本和稀释后每股收益(亏损): | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.96 | |
稀释 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.95 | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的停产运营的每股亏损 | | | | | | | |
基本的和稀释的 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.14) | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC公司的每股收益(亏损)总额 | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.82 | |
稀释 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.81 | |
截至2022年3月31日的三个月,我们因持续运营而蒙受亏损;因此,4.8100万股是反稀释的。
下列基于股份的补偿奖励的加权平均股份不包括在计算稀释加权平均股数时,假设收益超过计算稀释加权平均股数时的平均市价,因为其影响将是反稀释的:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(百万股) | | | | | 2022 | | 2021 |
股票期权奖励 | | | | | 1.6 | | | 1.7 | |
限售股单位 | | | | | 0.7 | | | 4.9 | |
业绩股 | | | | | 0.3 | | | — | |
总计 | | | | | 2.6 | | | 6.6 | |
注7.应收账款
我们使用已公布的违约风险作为关键信用质量指标来管理我们的贸易和贷款应收账款投资组合。我们的应收贷款和保证金与出售长期资产或业务、用于资本支出的关联方贷款或用于租赁安排的保证金有关。
我们使用公布的信用评级作为关键的信用质量指标来管理持有至到期的债务证券,因为我们的持有至到期的债务证券由政府债券组成。
下表按发起年限和信贷质量汇总了金融资产的摊余成本基础。关键信用质量指标自2022年3月31日起更新。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 创始年份 | | 截至2022年3月31日的余额 | | 截至2021年12月31日的余额 |
应收贷款、保证金和其他 | | | | | |
穆迪评级Ba2 | 2019 | | $ | 62.6 | | | $ | 50.9 | |
| | | | | |
按摊销成本计算的债务证券 | | | | | |
穆迪评级为B3 | 2019 | | 23.9 | | | 24.0 | |
金融资产总额 | | | $ | 86.5 | | | $ | 74.9 | |
信贷损失
对于合同资产、应收贸易账款、应收贷款和保证金等,我们选择根据历史数据的损失率计算预期信用损失。我们根据金融资产和合同资产在使用期间的冲销金额编制损失率统计数据,并根据债务人和经济环境的特定前瞻性因素对这些历史信用损失趋势进行调整,以确定终身预期损失。
对于按摊销成本持有至到期的债务证券,我们使用现有和可支持的信息来评估该债务证券在报告日是否被认为具有较低的信用风险。
下表分别显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的信贷损失准备前滚情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的余额 |
(单位:百万) | 应收贸易账款 | | 合同资产 | | 应收贷款 | | 保证金及其他 | | 持有至到期的债务证券 |
2021年12月31日的信贷损失准备 | $ | 38.1 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | $ | 2.7 | |
本期预期信贷损失准备(释放) | 0.9 | | | 0.2 | | | (0.1) | | | (0.3) | | | (0.6) | |
| | | | | | | | | |
复苏 | (0.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
2022年3月31日的信贷损失准备 | $ | 38.5 | | | $ | 1.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的余额 |
(单位:百万) | 应收贸易账款 | | 合同资产 | | 应收贷款 | | 保证金及其他 | | 持有至到期的债务证券 |
计提2020年12月31日的信贷损失准备 | $ | 40.2 | | | $ | 2.4 | | | $ | 7.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.5 | |
本期预期信贷损失准备(释放) | 3.8 | | | (0.6) | | | (0.5) | | | 0.2 | | | (0.5) | |
| | | | | | | | | |
复苏 | (5.5) | | | (0.7) | | | (1.1) | | | — | | | — | |
2021年3月31日的信贷损失准备 | $ | 38.5 | | | $ | 1.1 | | | $ | 5.9 | | | $ | 0.6 | | | $ | — | |
某些应收贸易账款在一年或更短的时间内到期。我们没有任何逾期或处于非权责发生状态的金融资产。.
注8.库存
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
原料 | $ | 291.4 | | | $ | 250.1 | |
Oracle Work in Process | 189.3 | | | 178.7 | |
成品 | 593.7 | | | 603.1 | |
| | | |
| | | |
库存,净额 | $ | 1,074.4 | | | $ | 1,031.9 | |
注9.其他流动资产和其他流动负债
其他流动资产包括:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
增值税应收账款 | $ | 237.3 | | | $ | 222.4 | |
预扣税金和其他应收款 | 203.9 | | | 176.7 | |
预付费用 | 74.4 | | | 50.7 | |
| | | |
| | | |
按摊销成本计算的流动金融资产 | 25.7 | | | 21.9 | |
持有至到期投资 | 9.5 | | | 8.8 | |
持有待售资产 | 5.0 | | | 5.0 | |
其他 | 27.2 | | | 26.8 | |
其他流动资产总额 | $ | 583.0 | | | $ | 512.3 | |
其他流动负债包括:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
法律条文 | 126.7 | | | 121.7 | |
保修应计费用和项目或有事项 | $ | 119.0 | | | $ | 119.5 | |
社会保障责任 | 77.1 | | | 70.4 | |
增值税及其他应付税项 | 64.8 | | | 71.0 | |
薪酬应计 | 18.2 | | | 85.7 | |
条文 | 8.6 | | | 23.6 | |
应计养恤金和其他退休后福利的当期部分 | 4.5 | | | 5.2 | |
其他应计负债 | 163.9 | | | 163.3 | |
其他流动负债总额 | $ | 582.8 | | | $ | 660.4 | |
注10.投资
我们来自股权关联公司的收入(亏损)包括在我们的海底业务中。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,我们来自股权关联公司的收入为$5.4百万美元和美元7.7分别为100万美元。
在截至2022年3月31日的三个月内,我们与Magnora ASA,Magnora Offshore Wind建立了合作伙伴关系,以开发浮动海上风能项目。截至2022年3月31日,权益法投资余额为#美元2.9百万美元,大约代表20%所有权。
对技术能源的投资
自.起March 31, 2022,我们保留了4.0百万股,代表着2.2Technip Energy已发行和已发行股本的百分比。截至2022年3月31日,我们对Technip Energy的投资账面价值为49.1百万美元。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,我们确认了28.5百万美元亏损和美元470.1百万美元的收益,分别与我们在Technip Energy的投资有关。已确认的金额包括出售股份的购买价格折扣和我们投资的公允价值重估损失。
季度结束后,我们完全剥离了对Technip Energy的剩余所有权。
注11.关联方交易
在我们与关联方的所有交易的简明综合财务报表中包括的应收账款、应付款、收入和支出如下:关联方是指与我们的董事和主要股东以及我们合并合资企业的合作伙伴有关的实体。
应收账款由下列相关方应收账款组成:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 2021年12月31日 |
Dofcon Navegacao | $ | 19.3 | | | $ | 22.7 | |
巴西的技术AS | 8.5 | | | 4.5 | |
| | | |
其他 | 1.0 | | | 2.5 | |
应收账款总额 | $ | 28.8 | | | $ | 29.7 | |
Dofcon Navegacao和Techdof Brasil AS是我们的股权方法投资。此外,我们还有一张应收票据#美元。12.7百万美元和美元12.6截至2022年3月31日和2021年12月31日,分别与Dofcon Brasil持有100万美元。这些资产包括在我们精简的综合资产负债表中的其他资产中。
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我们与关联方没有重大应付账款。
收入由以下关联方的金额组成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 |
Equinor ASA | | | | | $ | — | | | $ | 95.5 | |
Dofcon Navegacao | | | | | 1.6 | | | 0.2 | |
| | | | | | | |
巴西的技术AS | | | | | — | | | 3.5 | |
其他 | | | | | 1.7 | | | 4.4 | |
总收入 | | | | | $ | 3.3 | | | $ | 103.6 | |
2020年10月,我们的董事会增加了一名新成员,他在Equinor ASA担任高管至2021年1月。
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月,吾等并无产生与关联方交易相关的重大开支。
注12.债务
概述
长期债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
3.402012年将于2022年到期的私募债券 | $ | 166.5 | | | $ | 169.9 | |
3.152013年私募债券将于2023年到期 | 283.1 | | | 288.8 | |
5.752025年到期的私募债券 | 222.0 | | | 226.5 | |
6.502026年到期的优先票据百分比 | 633.1 | | | 633.1 | |
4.002012年将于2027年到期的私募债券 | 83.3 | | | 84.9 | |
4.002012年将于2032年到期的私募债券 | 111.0 | | | 113.3 | |
3.752013年将于2033年到期的私募债券 | 111.0 | | | 113.3 | |
银行借款及其他 | 416.0 | | | 397.4 | |
| | | |
未摊销债务发行成本和贴现 | (20.9) | | | (22.3) | |
债务总额 | 2,005.1 | | | 2,004.9 | |
减去:当前借款 | 281.8 | | | 277.6 | |
长期债务 | $ | 1,723.3 | | | $ | 1,727.3 | |
信贷安排和债务
循环信贷安排-2021年2月16日,我们签订了一项信贷协议,其中规定了一笔1.0十亿三年制高级担保多币种循环信贷安排,包括$450.0百万信用证分项贷款。我们招致了$34.8与循环信贷安排有关的债务发行成本为100万美元。这些债务发行成本是递延的,并包括在我们截至2022年3月31日的精简综合资产负债表中的其他资产中。递延债务发行成本于循环信贷融资期间摊销为利息开支。
循环信贷机制下的借款因针对该机制开具的未偿还信用证而减少。截至2022年3月31日,是$39.6百万未付信用证循环信贷安排下的可用借款为#美元。960.4百万美元。
循环信贷机制下的借款按下列利率计息,外加适用的保证金,视货币而定:
•以美元计价的贷款按基本利率或与伦敦银行同业拆息挂钩的调整利率(“经调整的伦敦银行同业拆放利率”)计息,由本公司选择;以及
•以欧元计价的贷款按调整后的利率计息,利率与欧元银行同业拆放利率挂钩。
循环信贷贷款的适用保证金范围为2.50%至3.50%用于欧洲货币贷款和1.50%至2.50基本利率贷款的利率为%,这取决于总杠杆率。循环信贷安排须受惯例陈述及保证、契诺、违约事件、强制性还款条款及财务契诺所规限。
2021年笔记-2021年1月29日,我们发行了美元1.010亿美元6.502026年到期的优先票据的百分比。2021年债券的利息每半年支付一次,由2021年8月1日起,每年2月1日及8月1日支付一次。2021年债券是优先无抵押债券,由我们在巴西、荷兰、挪威、新加坡和巴西的几乎所有全资拥有的美国子公司和非美国子公司以优先无担保基础提供担保。
英国。我们招致了$25.7与发行2021年债券有关的债务发行成本为100万美元。这些债务发行成本是递延的,并在我们截至2022年3月31日的精简综合资产负债表中计入长期债务。递延债务发行成本在2021年债券期限内摊销为利息支出,这与实际利息法大致相同。
截至2022年3月31日,我们遵守了所有债务契约。
银行借款-包括为我方某些船舶提供融资而发放的定期贷款,以及我方对外承诺信贷额度下的未偿还金额。
对外承诺信贷-我们在我们的许多国际子公司承诺了非实质性的信贷额度。我们利用这些设施进行资产融资,并提供更有效的日常流动性来源。实际利率取决于当地的国家市场。
注13.股东权益
累计其他综合收益(亏损)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 外币 翻译 | | | | 对冲 | | 固定养老金 以及其他 退休后 优势 | | 累计其他 全面 可归因于 TechnipFMC plc | | 累计其他 全面 可归属损失 致非控股权益 |
2021年12月31日 | $ | (1,158.4) | | | | | $ | (17.3) | | | $ | (129.3) | | | $ | (1,305.0) | | | $ | (5.7) | |
税前其他综合收益(亏损)税前净额 | 125.3 | | | | | (14.9) | | | (0.2) | | | 110.2 | | | 0.4 | |
重新分类调整计入税后净收益(亏损)的净亏损 | — | | | | | 6.4 | | | 3.1 | | | 9.5 | | | — | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | 125.3 | | | | | (8.5) | | | 2.9 | | | 119.7 | | | 0.4 | |
March 31, 2022 | $ | (1,033.1) | | | | | $ | (25.8) | | | $ | (126.4) | | | $ | (1,185.3) | | | $ | (5.3) | |
从累积的其他全面收益(损失)中重新分类包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | |
| | | 3月31日, | | |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 | | |
累计其他全面收益(亏损)部分明细 | | | | | 从累计的其他项目中重新分类的金额 综合损失 | | 简明综合损益表中受影响的项目 |
套期保值工具的损益 | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | $ | (4.6) | | | $ | (10.4) | | | 收入 |
| | | | | (0.4) | | | 8.3 | | | 销售成本 |
| | | | | (0.1) | | | 0.1 | | | 销售、一般和行政费用 |
| | | | | (4.0) | | | 4.0 | | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | (9.1) | | | 2.0 | | | 所得税前收入(亏损) |
| | | | | (2.7) | | | (0.7) | | | 所得税拨备 |
| | | | | $ | (6.4) | | | $ | 2.7 | | | 净收益(亏损) |
养恤金和其他退休后福利 | | | | | | | | | |
摊销先前服务信贷(成本) | | | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | (a) |
精算损失净额摊销 | | | | | (3.4) | | | (6.9) | | | (a) |
| | | | | (3.5) | | | (7.0) | | | 所得税前亏损 |
| | | | | (0.4) | | | (2.1) | | | 所得税拨备 |
| | | | | $ | (3.1) | | | $ | (4.9) | | | 净亏损 |
(a)这些累积的其他综合收入部分计入定期养恤金净成本的计算。
注14.基于股份的薪酬
根据修订及重订的TechnipFMC plc奖励计划(“计划”),本公司可向本公司及其附属公司的高级职员、雇员、非雇员董事及顾问提供若干奖励及奖励。奖励可能包括股票期权、股票增值权、绩效股票单位、限制性股票单位、限制性股票或根据本计划授权的其他奖励。截至2022年3月31日,3.3有100万股普通股可供未来授予。
我们确认薪酬支出和本计划奖励的相应税收优惠。非既得股票期权、基于业绩的股票和限制性股票单位的股票薪酬支出为#美元。9.9百万美元和美元3.4截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。
注15.减值、重组和其他费用
减值、重组和其他费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 |
海底 | | | | | $ | (3.4) | | | 19.7 | |
表面技术 | | | | | 1.6 | | | 2.8 | |
公司和其他 | | | | | 2.8 | | | 3.0 | |
减值、重组和其他费用合计 | | | | | $ | 1.0 | | | $ | 25.5 | |
在截至2021年3月31日的三个月内,我们录得18.8百万美元的减值费用,主要与我们的经营租赁使用权资产有关。此外,我们还记录了$6.7百万美元的重组和其他费用,主要涉及遣散费和设施重组费用。
注16.承付款和或有负债
与担保有关的或有负债-在正常业务过程中,我们与金融机构签订备用信用证、履约保证金、保证金和其他担保,以使我们的客户、供应商和其他各方受益。这些金融工具中的大多数将在五年。管理层并不预期任何此等金融工具会导致亏损,而一旦发生亏损,将会对我们的浓缩综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
担保包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
财务担保(a) | $ | 175.5 | | | $ | 177.4 | |
性能保证(b) | 1,103.1 | | | 1,069.0 | |
最大潜在未贴现付款 | $ | 1,278.6 | | | $ | 1,246.4 | |
(a)财务担保是指根据与被担保方的资产、负债或股权担保有关的基础协议的变化,临时要求担保人向被担保方付款的合同。只有在我们未能履行财务义务的情况下,这些债务才会被动用。
(b)履约担保是指因另一实体未能履行非财务义务协议而临时要求担保人向被担保方付款的合同。触发付款的事件与业绩有关,例如未能发货或提供服务。
我们相信,我们已知的或有事项的最终解决不会对我们的综合财务状况、经营结果或现金流产生实质性的不利影响。
与法律和税务事项有关的或有负债-在我们的正常业务过程中,我们涉及各种未决或潜在的法律和税务诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理人、供应商、客户和风险合作伙伴,并可能包括与支付费用、服务质量和所有权安排有关的索赔。由于这些行动固有的不确定性,我们无法预测其最终结果。然而,我们相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项询问,涉及美国司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(FCPA)的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合美国司法部的调查,并就FMC科技公司,美国证券交易委员会进行了相关调查。
2016年底,美国司法部就2003年至2007年期间授予的一家合资公司在巴西进行的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了接触,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向美国司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司于2002至2013年间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西总审计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))就巴西境内的项目进行了联系和合作,并就这些现有问题联系并正在配合法国当局(帕奎特国家金融家(“PNF”))进行调查。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,总共支付301.3向美国司法部、美国证券交易委员会、强积金和总工会/总工会捐款100万美元,以解决这些反腐败调查。我们不会被要求有监督员,而是会向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告,以便二和三年,分别为。
作为这项决议的一部分,我们达成了一项三年制与美国司法部的暂缓起诉协议(“DPA”)涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反《反海外腐败法》的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd.和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd.与强积金和CGU/AGU达成了宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在一年内加强他们在巴西的合规计划两年制自我报告期,这符合我们与巴西和全球合规界合作和透明的承诺。
2019年9月,美国证券交易委员会原则上批准了我们之前披露的与美国证券交易委员会工作人员的协议,并发布了一项行政命令,根据该行政命令,我们向美国证券交易委员会支付了$5.1百万美元,其中包括在#美元的全球决议中301.3百万美元。
迄今为止,国家警察部队对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成决议。我们仍致力于与PNF达成解决方案,并将维持1美元70.0与这项调查有关的100万美元拨备。此外,警察部队最近通知我们,它正在审查安哥拉的历史项目。我们不知道有任何证据支持对这些项目的责任认定,或者PNF是否会寻求任何额外的处罚。随着我们继续与警察部队讨论可能解决所有这些问题的办法,和解的金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。根据反腐败法律和法规,PNF有一系列潜在的制裁,可能会在适当的情况下寻求实施,包括但不限于罚款、处罚、没收和修改商业惯例和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国受到刑事诉讼,其结果无法预测。
与违约金有关的或有负债-我们的一些合同包含条款,要求我们支付违约金,如果我们对未能达到指定的合同里程碑日期负责,而适用的客户根据这些条款提出符合要求的索赔。这些合同规定了我们的客户可以向我们索赔违约金的条件。根据对我们业绩的评估以及其他商业和法律分析,管理层认为我们已适当地确认了2022年3月31日和2021年12月31日的可能违约金,此类问题的最终解决不会对我们的综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
注17.所得税
我们在截至2022年和2021年3月31日的三个月的所得税拨备反映了(491.4)%和5.4%。实际税率的同比下降主要是由于拥有全额估值免税额的司法管辖区亏损的影响增加,以及地区利润组合逐年发生变化。
我们的有效税率可以根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的海外收入通常比英国缴纳更高的税率。
注18. 衍生金融工具
为减轻汇率变动的影响,吾等持有衍生金融工具,以对冲若干可识别及预期交易的风险,以及于浓缩综合资产负债表中记录的资产及负债。被对冲的风险类型是与外币汇率变动导致的未来收益和现金流的变异性有关的风险。我们的政策是,持有衍生品的目的只是为了对冲与正常业务过程中产生的预期外币买卖相关的风险,而不是出于投机目的。
一般而言,我们订立套期保值关系,以便被对冲交易的公允价值或现金流量的变动预期会被衍生工具的公允价值的相应变动所抵销。就符合现金流对冲资格的衍生工具而言,衍生工具的有效损益部分(不包括远期货币汇率的时间价值部分)将作为其他全面收益(“保监处”)的组成部分呈报,并重新分类为受对冲交易影响收益的同一期间或多个期间的收益。对于未被指定为对冲工具的衍生工具,该等工具的公允价值的任何变动均反映在该等变动发生期间的收益中。
我们持有以下类型的衍生工具:
外汇汇率远期合约-这些工具的目的是对冲以外币计价的预期购买或出售承诺的未来现金流变化的风险,以及在我们的精简综合资产负债表中记录的资产和负债。截至2022年3月31日,我们持有以下重大净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) |
(单位:百万) | | | 美元等值 |
欧元 | 1,194.1 | | | 1,325.6 | |
挪威克朗 | 2,095.9 | | | 240.0 | |
澳元 | 257.7 | | | 192.8 | |
新加坡元 | 110.9 | | | 81.9 | |
加元 | 20.3 | | | 16.2 | |
印尼盾 | 226,122.8 | | | 15.7 | |
印度卢比 | 690.3 | | | 9.1 | |
俄罗斯卢布 | (0.4) | | | — | |
墨西哥比索 | (63.7) | | | (3.2) | |
科威特第纳尔 | (3.3) | | | (10.9) | |
巴西雷亚尔 | (380.5) | | | (80.3) | |
马来西亚林吉特 | (623.4) | | | (148.3) | |
英镑 | (186.6) | | | (244.9) | |
| | | |
美元 | (1,496.5) | | | (1,496.5) | |
买卖合同中嵌入的外汇汇率工具-这些工具的目的是匹配特定项目的抵销货币付款和收据,或遵守政府对某些国家购买货物所使用的货币的限制。截至2022年3月31日,我们的这些工具组合包括以下重大净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) |
(单位:百万) | | | 美元等值 |
巴西雷亚尔 | 102.4 | | | 21.6 | |
挪威克朗 | 18.4 | | | 2.1 | |
欧元 | (6.8) | | | (7.6) | |
美元 | (11.5) | | | (11.5) | |
所有未偿还衍生工具的公允价值金额均已根据现有市场资料及普遍接受的估值方法厘定。有关详细信息,请参阅附注19。因此,提出的估计可能不表明我们将在当前市场交易中变现的金额,也可能不表明当这些合同结算时我们最终可能产生的收益或损失。
下表列出了在简明综合资产负债表中报告的衍生工具的位置和公允价值金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(单位:百万) | 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | $ | 150.5 | | | $ | 181.4 | | | $ | 106.4 | | | $ | 139.5 | |
长期衍生金融工具 | 143.7 | | | 168.8 | | | 10.5 | | | 15.5 | |
指定为对冲工具的衍生工具总额 | 294.2 | | | 350.2 | | | 116.9 | | | 155.0 | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | 28.0 | | | 27.7 | | | 3.9 | | | 21.5 | |
长期衍生金融工具 | 1.2 | | | — | | | — | | | — | |
未被指定为对冲工具的衍生品总额 | 29.2 | | | 27.7 | | | 3.9 | | | 21.5 | |
总衍生品 | $ | 323.4 | | | $ | 377.9 | | | $ | 120.8 | | | $ | 176.5 | |
符合套期保值会计条件的预测交易的现金流套期保值(税后净额)导致累计其他综合损失#美元。27.3百万美元和美元18.7分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。我们预计会转账大约$8.0当预期的交易实际发生时,在未来12个月内,从累计保费到收益的百万亏损。目前正在进行对冲的所有预期交易预计都将在#年下半年完成。2024.
下表列出了在与指定为现金流量对冲的衍生工具有关的其他全面收益中确认的收益(亏损):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在OCI中确认的损益 |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 |
外汇合约 | | | | | $ | (19.8) | | | $ | (20.2) | |
下表显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月简明综合损益表中现金流量对冲会计的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至2022年3月31日的三个月 | | 截至2021年3月31日的三个月 |
在合并损益表中列报的与套期保值和衍生工具有关的收入(费用)总额 | 收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 | | 收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
从累积保单重新分类为收益(亏损)的金额 | $ | (4.6) | | | $ | (0.4) | | | $ | (0.1) | | | $ | (4.0) | | | $ | (10.4) | | | $ | 8.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 4.0 | |
被排除在有效性测试之外的金额 | 0.7 | | | (1.3) | | | 0.1 | | | (15.8) | | | 1.0 | | | (1.2) | | | 0.9 | | | (0.6) | |
在收益中确认的现金流量对冲收益(损失)总额 | (3.9) | | | (1.7) | | | — | | | (19.8) | | | (9.4) | | | 7.1 | | | 1.0 | | | 3.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在未被指定为套期保值工具的衍生工具的收益中确认的收益(损失) | (0.1) | | | (0.4) | | | — | | | 29.5 | | | 0.2 | | | 0.5 | | | — | | | (11.4) | |
总计 | $ | (4.0) | | | $ | (2.1) | | | $ | — | | | $ | 9.7 | | | $ | (9.2) | | | $ | 7.6 | | | $ | 1.0 | | | $ | (8.0) | |
资产负债表抵销-我们与同意总净额结算协议的交易对手签订衍生品合同,该协议允许对总衍生资产与总衍生负债进行净额结算。每一种工具都是单独核算的,资产和负债不相互抵销。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我们没有任何担保衍生品合约。下表列出了公认衍生工具的总信息和净信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(单位:百万) | 确认的总金额 | | 未抵销的总金额,主净额协议允许的 | | 净额 | | 确认的总金额 | | 未抵销的总金额,主净额协议允许的 | | 净额 |
衍生资产 | $ | 323.4 | | | $ | (162.9) | | | $ | 160.5 | | | $ | 120.8 | | | $ | (78.6) | | | $ | 42.2 | |
衍生负债 | $ | 377.9 | | | $ | (162.9) | | | $ | 215.0 | | | $ | 176.5 | | | $ | (78.6) | | | $ | 97.9 | |
注19.公允价值计量
按公允价值经常性计量的资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(单位:百万) | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
投资 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
对技术能源的投资 | $ | 49.1 | | | $ | 49.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 317.3 | | | $ | 317.3 | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券(a) | 23.2 | | | 23.2 | | | — | | | — | | | 25.0 | | | 25.0 | | | — | | | — | |
货币市场基金 | 2.2 | | | — | | | 2.2 | | | — | | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | | | — | |
稳定价值基金(b) | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期的债务证券 | 23.3 | | | — | | | 23.3 | | | — | | | 24.0 | | | — | | | 24.0 | | | — | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | 323.4 | | | — | | | 323.4 | | | — | | | 120.8 | | | — | | | 120.8 | | | — | |
持有待售资产 | 5.0 | | | — | | | — | | | 5.0 | | | 5.0 | | | — | | | — | | | 5.0 | |
总资产 | $ | 426.5 | | | $ | 72.3 | | | $ | 348.9 | | | $ | 5.0 | | | $ | 494.8 | | | $ | 342.3 | | | $ | 147.2 | | | $ | 5.0 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | 377.9 | | | — | | | 377.9 | | | — | | | 176.5 | | | — | | | 176.5 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总负债 | $ | 377.9 | | | $ | — | | | $ | 377.9 | | | $ | — | | | $ | 176.5 | | | $ | — | | | $ | 176.5 | | | $ | — | |
(a)包括按公允价值计量的固定收益和其他投资。
(b)按每股资产净值(或其等价物)按公允价值计量的某些投资并未在公允价值层次中分类。
对科技能源的投资-我们对Technip Energy的投资的公允价值是基于我们有能力在公开市场获得的报价;有关详细信息,请参阅附注10。
股权证券-我们交易证券的公允价值计量是基于我们有能力在公开市场获得的报价。
稳定价值基金和货币市场基金-稳定价值基金和货币市场基金按季度末所持股份的资产净值估值,这是基于基础投资的公允价值,使用我们的投资顾问在季度末报告的信息。
持有至到期的债务证券-持有至到期的债务证券由政府债券组成。这些投资按接近公允价值的摊余成本列报。
持有待售资产-我们持有的待售资产的公允价值是根据市场方法确定的,并考虑了预期的销售价格。
衍生金融工具-我们使用收益法作为估值技术,以经常性基础计量外币衍生工具的公允价值。这种方法通过测量衍生合同利率和公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过减少衍生产品在资产头寸中的公允价值,乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用利差来计入。负债头寸的投资组合通过相同的计算进行调整;然而,使用的是代表我们信用利差的利差。我们的信用价差,以及其他未公开获得的交易对手的信用价差,是通过使用相同行业、类似规模和相同信用评级的类似公司的信用利差来近似计算的。
我们目前在与金融机构的协议中没有与信用风险相关的或有条款,这些条款要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品。更多详情见附注18。
非经常性公允价值计量
长期非金融资产的公允价值-当事件或环境变化显示长期资产的账面价值可能无法收回时,该等资产便会被检视减值。
以下汇总了截至2021年3月31日的三个月的长期资产减值和相关减值后公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2021年3月31日的三个月 |
(单位:百万) | | | | | 减损 | | 公允价值 |
长寿资产(a) | | | | | $ | 18.8 | | | $ | 31.6 | |
(a)衡量这些资产组的可恢复性需要使用不可观察到的投入,而这些投入需要做出重大判断。此类判断包括预期的未来资产利用率,同时考虑到某些客户因应市场状况而减少的未来资本支出。
其他公允价值披露
现金及现金等价物、应收贸易账款、应付账款、短期债务、商业票据、与我们银行借款相关的债务、信贷安排,以及符合金融工具定义的其他流动资产和其他流动负债所包含的金额,均按大约公允价值计算。
债务公允价值-我们使用市场方法,使用可观察到的市场数据来确定我们固定利率债务的公允价值,这导致了第二级公允价值计量。我们的私募债券、优先债券和合成债券的估计公允价值为$1,643.5百万美元和美元1,706.1分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。
信用风险--就其性质而言,金融工具涉及交易对手不履行义务的风险,包括信用风险。可能使我们面临信用风险的金融工具主要包括贸易应收账款和衍生品合同。我们通过只与管理层认为在财务上安全的交易对手进行交易、要求信贷审批和信贷限额以及监控交易对手的财务状况来管理金融工具的信用风险。在交易对手不履行义务的情况下,我们对信用损失的最大风险敞口仅限于金融工具上提取和未偿还的金额。应收贸易账款损失准备是根据应收账款评估确定的。我们通过仅与同意总净额结算协议的交易对手执行合同来降低衍生品合同的信用风险,主净额结算协议允许总衍生品资产与总衍生品负债的净额结算。
注20。后续事件
2022年4月20日,我们宣布开始投标要约(“投标要约”),在一定的条款和条件下,最高可达$320.0本金总额(“最高投标金额”)6.502026年到期的优先票据百分比(下称“票据”)。
关于投标要约,我们也开始就债券(“同意征求”)征求持有人的同意(“同意征求”),征求对债券契约(“债券契约”)的某些建议修订。
“建议修订”。)。建议的修订如获采纳,除其他事项外,将基本上消除所有限制性契诺和契约中某些失责事件。建议修订的效力须视乎若干条件而定,包括收到所需数目的同意书,以及投标要约中有效投标及未有效撤回的债券不受按比例计算的条件限制。投标报价将于2022年5月17日到期。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
商业前景
整体展望-在强有力的财政刺激和随着COVID限制取消而重新开放当地经济的推动下,经济活动继续扩大。石油行业更有纪律的资本支出支撑了油价,特别是对欧佩克+国家来说,这些国家似乎专注于实现既支持经济增长又支持持续能源投资的价格。
全球经济已从大流行导致的收缩迅速过渡到加速增长,这导致了高通胀和后勤瓶颈。能源过渡和俄罗斯入侵乌克兰进一步加剧了这些趋势,入侵扰乱了几种关键大宗商品和供应路线的获取。随着对能源的长期需求预计将增加,这场冲突突显了全球各国加强能源安全的必要性。
我们已经进入了能源需求的多年上升周期。我们相信,在中期内,对新的石油和天然气生产来源的投资将增加,至少在2025年之前,我们公司将获得强劲的外来订单。我们相信,在很长一段时间内,这些常规资源仍将是能源组合的重要组成部分。
我们还致力于能源转型,我们相信海上能源将在向可再生能源的转型和减少碳排放方面发挥重要作用。我们正在通过温室气体清除、海上浮动可再生能源和氢气三大支柱取得真正的进展。
•今年早些时候,我们在海上可再生能源领域的合作伙伴之一Magnora Offshore Wind签署了ScotWind N3地区的选项租赁协议,拟议的开发项目将在该地区安装33台浮动风力涡轮机,总装机容量约为500兆瓦,可为英国60多万户家庭供电。
•最近,我们与壳牌签署了一项协议,以探索协同效应,实现海上可再生能源发电和减少总二氧化碳的共同目标2排放-我们的长期合作伙伴关系如何扩展到我们业务的所有领域的又一个例子。
海底-海底项目的创新方法,如我们的iEPCI解决方案,提高了项目经济性,许多海上发现的油田可以在远低于今天的原油价格的情况下进行经济开发。我们相信,深水开发可能仍将是我们许多客户投资组合的重要组成部分。
由于强劲的经济前景、项目经济的改善以及最近对能源供应安全的担忧,运营商对推进海底活动的信心重新增强。随着原油价格超过每桶90美元,未来24个月将被批准的大型海底项目的机会有所扩大,这在一定程度上受到巴西和圭亚那新的绿地机会的推动。我们还预计增加搭售活动,这些较小项目的增长将主要来自北海、墨西哥湾和西非-我们在这些地区都有强大的存在,并由于我们广泛的安装基础而处于有利地位。
就本年度而言,我们的早期参与和客户合作伙伴关系支持了我们的观点,即整个行业的海底树木奖可能超过350项-这是自2013年以来未曾见过的水平。对于TechnipFMC,我们预计2022年海底入站订单比前一年收到的50亿美元增长高达30%,iEPCI项目、直接项目奖励和海底服务接近总订单的75%。我们第一季度19亿美元的海底入境订单是自2019年以来的最高季度水平,为近期前景提供了强有力的支持。
随着海底行业的不断发展,我们正在推动简化、标准化和工业化,以缩短周期时间。通过引入按订单配置(CTO)实现项目业务的产业化是我们推动行业真正变革的另一种方式,这种变革进一步提高了我们客户项目的经济性,同时提高了TechnipFMC的效率。
通过CTO,我们设计了一个可扩展的环境、流程、文化和工具,更重要的是,这些环境、流程、文化和工具对我们公司的未来具有变革性。我们的客户需要一个产品平台,为他们提供
这些选择不仅能满足他们独特和不断变化的需求,还能为他们提供产品和流程标准化所带来的显著的速度、成本和效率优势。CTO使我们能够重新定义我们的采购策略,并改变我们的制造流程,从而将产品成本降低高达25%,并缩短海底生产设备的12个月交货期--这既是实实在在的,也是可持续的。这为其他产品采用类似的运营模式铺平了道路,实现了企业范围的工作方式。
自2015年以来,近海经济有了实质性的改善,海底周期明显缩短。这导致了新的海底投资出现在周期的更早,更多地与美国土地市场的短周期并行。我们相信,由于我们公司开创了新的商业模式和技术,这些变化是根本性的和可持续的。
表面技术-我们的业绩通常受到全球钻探活动变化的推动,创造了一个动态的环境。在北美,开采活动和页岩应用的完井强度可能会进一步影响运营结果。
在钻井和完井活动增加以及定价环境改善的推动下,2022年北美的活动预计将增加。我们与完井相关的收入继续受益于iComplete的成功采用,iComplete是我们完全集成的数字化压力控制系统。我们最近还推出了针对陆上生产设施的电子任务解决方案。这一数字产品使用专有的过程自动化来提供业界唯一的实时监测和控制系统,该系统既能将甲烷燃烧减少高达50%,又能最大限度地提高石油产量。
到2022年,国际市场将继续占整个细分市场收入的很大一部分。我们在这些市场上的独特能力要求更高规格的设备、全球服务和本地内容,这为我们提供了一个扩大我们领导地位的平台。
在当前十年中,中东仍然是我们最大的市场机会之一。2021年,Surface Technologies从阿布扎比国家石油公司获得了一份多年合同,这是该公司有史以来最大的一份合同,提供井口、树木和相关服务。我们还在沙特阿拉伯增加了新的制造能力,预计该国将在本十年结束前增加其可持续的石油产能,并大幅增加天然气产量。
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
截至2022年和2021年3月31日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 3月31日, | | 变化 |
(单位:百万,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,555.8 | | | $ | 1,632.0 | | | (76.2) | | | (4.7) | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
销售成本 | 1,370.2 | | | 1,441.2 | | | (71.0) | | | (4.9) | |
销售、一般和行政费用 | 159.6 | | | 147.6 | | | 12.0 | | | 8.1 | |
研发费用 | 14.6 | | | 16.5 | | | (1.9) | | | (11.5) | |
减值、重组及其他费用(附注15) | 1.0 | | | 25.5 | | | (24.5) | | | (96.1) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总成本和费用 | 1,545.4 | | | 1,630.8 | | | (85.4) | | | (5.2) | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | 40.8 | | | 35.6 | | | 5.2 | | | 14.6 | |
来自股权关联公司的收入(附注10) | 5.4 | | | 7.7 | | | (2.3) | | | (29.9) | |
技术能源投资收益(亏损)(附注10) | (28.5) | | | 470.1 | | | (498.6) | | | (106.1) | |
提前清偿债务损失 | — | | | (23.5) | | | 23.5 | | | 100.0 | |
净利息支出 | (33.9) | | | (34.5) | | | 0.6 | | | 1.7 | |
所得税前收入(亏损) | (5.8) | | | 456.6 | | | (462.4) | | | (101.3) | |
所得税准备(附注17) | 28.5 | | | 24.5 | | | 4.0 | | | 16.3 | |
持续经营的收入(亏损) | (34.3) | | | 432.1 | | | (466.4) | | | (107.9) | |
可归因于非控股权益的持续经营净收益 | (8.0) | | | (1.8) | | | (6.2) | | | (344.4) | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | (42.3) | | | 430.3 | | | (472.6) | | | (109.8) | |
停产损失 | (19.4) | | | (60.2) | | | 40.8 | | | 67.8 | |
非控股权益所得的非持续经营收入 | — | | | (1.9) | | | 1.9 | | | 100.0 | |
可归因于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | | | $ | (429.9) | | | (116.8) | |
收入
与2021年同期相比,截至2022年3月31日的三个月收入减少了7620万美元。海底收入同比下降,主要是由于2021年市场状况恶化导致开始积压较少,这对未来交付的订单接收产生了负面影响。表面技术公司的收入增加,这主要是由于北美运营商活动的增加。
毛利
在截至2022年3月31日的三个月中,毛利润(收入减去销售成本)占销售额的百分比增加到11.9%,而去年同期为11.7%。海底毛利润同比持平。表面技术公司的毛利润同比下降,主要是由于我们在沙特阿拉伯的新工厂的制造转型的影响。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政费用同比增加1,200万美元,主要是为了支持我们两个部门在截至2022年3月31日的三个月内更高的活动和支持职能。
减值、重组和其他费用
在截至2022年3月31日的三个月中,我们产生了100万美元的重组、减值和其他费用,而截至2021年3月31日的三个月发生了2550万美元的重组、减值和其他费用。
在截至2021年3月31日的三个月内产生的减值、重组和其他费用,其中包括与我们的经营租赁使用权资产相关的1,880万美元减值费用。有关详细信息,请参阅附注15。
其他收入,净额
其他收入(费用)为净额,主要反映外币损益,包括与重新计量现金净头寸有关的损益、出售财产、厂房和设备的损益以及非营业损益。外汇影响在截至2022年和2021年3月31日的三个月中分别净收益2840万美元和2810万美元。
股权附属公司的收入
截至2022年和2021年3月31日的三个月,我们分别从权益法关联公司录得540万美元和770万美元的收入。
技术能源投资的收益(亏损)
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中,由于我们对Technip Energy的投资,我们分别录得2850万美元的亏损和4.701亿美元的收入。确认的金额主要是我们投资的公允价值重估收益(损失)。
提前清偿债务损失
截至2021年3月31日止三个月,我们确认因提前清偿债务而产生的2,350万美元亏损,与偿还我们将于2022年到期的3.45%优先票据有关的溢价有关。
所得税拨备
截至2022年和2021年3月31日的三个月,我们的所得税拨备分别反映了(491.4)%和5.4%的实际税率。实际税率的同比下降主要是由于拥有全额估值免税额的司法管辖区亏损的影响增加,以及地区利润组合逐年发生变化。
我们的有效税率可以根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的海外收入通常比英国缴纳更高的税率。
停产运营
非持续经营亏损,扣除所得税后的净额作为1,940万美元以及6,020万美元截至2022年3月31日的三个月和2021,分别为。停产损失f或截至2022年3月31日的三个月与法国税务集团估计的变化有关。截至2021年3月31日的三个月,停产业务的亏损包括Technip Energy的业绩,该公司于2021年2月16日剥离。有关详细信息,请参阅注2。
TECHNIPFMC PLC的分部运营结果
截至2022年和2021年3月31日的三个月
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 3月31日, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 1,386.5 | | | (97.4) | | | (7.0) | |
营业利润 | $ | 54.0 | | | $ | 37.0 | | | 17.0 | | | 45.9 | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 4.2 | % | | 2.7 | % | | | | 1.5 pts. |
海底业务收入减少9,740万美元,降幅为7.0%,主要是由于与新冠肺炎疫情相关的市场状况对上一年的订单接收产生了负面影响,导致开始积压的订单减少。尽管存在这些挑战,但我们继续有力地执行了我们的积压工作。
截至2022年3月31日的三个月的海底营业利润较上年同期有所改善,这主要是由于非现金减值费用的减少。
请参阅“非公认会计准则衡量标准“以下是关于我们部门经营业绩的更多信息。
表面技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 3月31日, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | $ | 266.7 | | | $ | 245.5 | | | 21.2 | | | 8.6 | |
营业利润 | $ | 3.7 | | | $ | 8.2 | | | (4.5) | | | (54.9) | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 1.4 | % | | 3.3 | % | | | | (1.9) pts. |
Surface Technologies的收入增加了2,120万美元,增幅为8.6%,这主要是由于北美业务的增长。在截至2022年3月31日的三个月里,大约56%的部门总收入来自北美以外的地区。
Surface Technologies的营业利润同比下降,主要是由于我们在沙特阿拉伯的新工厂的制造转型的影响。
请参阅“非公认会计准则衡量标准“以下是关于我们部门经营业绩的更多信息。
公司费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 3月31日, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
公司费用 | $ | (29.5) | | | $ | (28.8) | | | (0.7) | | | (2.4) | |
公司支出与去年同期基本保持不变。
请参阅“非公认会计准则衡量标准“欲了解更多有关我们部门经营业绩的信息。
非GAAP衡量标准
除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)确定的财务结果外,我们还提供非GAAP财务指标(如1934年修订的证券交易法S-K条例第10项所定义):
–可归因于TechnipFMC plc的持续经营的收入(亏损),不包括费用和信贷以及由此衍生的措施;
–扣除费用和信贷(“调整后的营业利润”)和调整后的营业利润率前的净利息支出和税前收益(亏损);
–可归因于TechnipFMC plc的持续运营的调整后稀释每股收益(亏损);
–折旧和摊销,不包括费用和贷项(“调整后的折旧和摊销”);
–扣除利息、所得税、折旧和摊销前的净收益,不包括费用和信贷(“调整后的EBITDA”)和调整后的EBITDA利润率;
–不包括费用和信用的公司费用;以及
–现金净额(债务);
管理层认为,从这些财务措施中剔除费用和信贷,使投资者和管理层能够更有效地评估我们的运营和一段时期内的综合运营结果,并识别否则可能被排除项目掩盖或误导投资者和管理层的运营趋势。这些衡量标准也被管理层用作确定某些激励性薪酬的绩效衡量标准。上述非公认会计原则财务指标应被视为是对根据公认会计原则编制的其他财务业绩指标的补充,而不是替代或优于其他财务业绩指标。
以下是GAAP下最具可比性的财务指标与非GAAP财务指标的对账。
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
公认会计原则与非公认会计原则财务指标的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| March 31, 2022 |
| 可归因于TechnipFMC公司的持续运营亏损 | | 可归因于持续经营的非控股权益的收入 | | 所得税拨备 | | 利息支出净额和提前清偿债务损失 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收入(营业利润) | | 折旧及摊销 | | 扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | (42.3) | | | $ | 8.0 | | | $ | 28.5 | | | $ | 33.9 | | | $ | 28.1 | | | $ | 95.9 | | | $ | 124.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减值及其他费用 | 1.1 | | | — | | | — | | | — | | | 1.1 | | | — | | | 1.1 | |
重组和其他费用 | (0.3) | | | — | | | 0.2 | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
科技能源投资亏损 | 28.5 | | | — | | | — | | | — | | | 28.5 | | | — | | | 28.5 | |
调整后的财务措施 | $ | (13.0) | | | $ | 8.0 | | | $ | 28.7 | | | $ | 33.9 | | | $ | 57.6 | | | $ | 95.9 | | | $ | 153.5 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报告,可归因于TechnipFMC plc的持续运营的稀释每股亏损 | $ | (0.09) | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营调整后每股摊薄亏损 | $ | (0.03) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| March 31, 2021 |
| 可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | | 可归因于持续经营的非控股权益的收入 | | 所得税拨备 | | 利息支出净额和提前清偿债务损失 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收入(营业利润) | | 折旧及摊销 | | 扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | 430.3 | | | $ | 1.8 | | | $ | 24.5 | | | $ | 58.0 | | | $ | 514.6 | | | $ | 95.2 | | | $ | 609.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减值及其他费用 | 18.8 | | | — | | | — | | | — | | | 18.8 | | | — | | | 18.8 | |
重组和其他费用 | 6.5 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | 6.7 | | | — | | | 6.7 | |
技术能源投资的收益 | (470.1) | | | — | | | — | | | — | | | (470.1) | | | — | | | (470.1) | |
调整后的财务措施 | $ | (14.5) | | | $ | 1.8 | | | $ | 24.7 | | | $ | 58.0 | | | $ | 70.0 | | | $ | 95.2 | | | $ | 165.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报告,可归因于TechnipFMC plc的持续运营的稀释后每股收益 | $ | 0.95 | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营调整后每股摊薄亏损 | $ | (0.03) | | | | | | | | | | | | | |
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
公认会计原则与非公认会计原则财务指标的对账
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| 截至三个月 |
| March 31, 2022 |
| 海底 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外汇、净额和其他 | | 总计 |
收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 266.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,555.8 | |
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营业利润(亏损),如报告(税前) | $ | 54.0 | | | $ | 3.7 | | | $ | (29.5) | | | $ | (0.1) | | | $ | 28.1 | |
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费用和(积分): | | | | | | | | | |
减值及其他费用 | — | | | 1.1 | | | — | | | — | | | 1.1 | |
重组和其他费用 | (3.4) | | | 0.5 | | | 2.8 | | | — | | | (0.1) | |
科技能源投资亏损 | — | | | — | | | — | | | 28.5 | | | 28.5 | |
小计 | (3.4) | | | 1.6 | | | 2.8 | | | 28.5 | | | 29.5 | |
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调整后营业利润(亏损) | 50.6 | | | 5.3 | | | (26.7) | | | 28.4 | | | 57.6 | |
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折旧及摊销 | 78.4 | | | 16.7 | | | 0.8 | | | — | | | 95.9 | |
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调整后的EBITDA | $ | 129.0 | | | $ | 22.0 | | | $ | (25.9) | | | $ | 28.4 | | | $ | 153.5 | |
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运营利润率,如报告所示 | 4.2 | % | | 1.4 | % | | | | | | 1.8 | % |
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调整后的营业利润率 | 3.9 | % | | 2.0 | % | | | | | | 3.7 | % |
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调整后EBITDA利润率 | 10.0 | % | | 8.2 | % | | | | | | 9.9 | % |
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| 截至三个月 |
| March 31, 2021 |
| 海底 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外汇兑换,净额 | | 总计 |
收入 | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,632.0 | |
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营业亏损,如报告的(税前) | $ | 37.0 | | | $ | 8.2 | | | $ | (28.8) | | | $ | 498.2 | | | $ | 514.6 | |
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费用和(积分): | | | | | | | | | |
减值及其他费用 | 15.7 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | — | | | 18.8 | |
重组和其他费用 | 4.0 | | | 2.7 | | | — | | | — | | | 6.7 | |
技术能源投资收益 | — | | | — | | | — | | | (470.1) | | | (470.1) | |
小计 | 19.7 | | | 2.8 | | | 3.0 | | | (470.1) | | | (444.6) | |
| | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 56.7 | | | 11.0 | | | (25.8) | | | 28.1 | | | 70.0 | |
| | | | | | | | | |
折旧及摊销 | 78.4 | | | 15.9 | | | 0.9 | | | — | | | 95.2 | |
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调整后的EBITDA | $ | 135.1 | | | $ | 26.9 | | | $ | (24.9) | | | $ | 28.1 | | | $ | 165.2 | |
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运营利润率,如报告所示 | 2.7 | % | | 3.3 | % | | | | | | 31.5 | % |
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调整后的营业利润率 | 4.1 | % | | 4.5 | % | | | | | | 4.3 | % |
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调整后EBITDA利润率 | 9.7 | % | | 11.0 | % | | | | | | 10.1 | % |
入站订单和订单积压
入站订单-入站订单是指在报告期内收到的已确认客户订单的估计销售额。
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| | | | 入站订单 |
| | | 截至三个月 |
| | | 3月31日, |
(单位:百万) | | | | | 2022 | | 2021 |
海底 | | | | | $ | 1,893.6 | | | $ | 1,518.8 | |
表面技术 | | | | | 291.3 | | | 203.3 | |
入站订单总数 | | | | | $ | 2,184.9 | | | $ | 1,722.1 | |
订单积压-订单积压按报告日期未完成、已确认的客户订单的估计销售额计算。积压反映了目前对项目执行时间的预期。有关详细信息,请参阅注释4。
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| 订单积压 |
(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
海底 | $ | 7,741.3 | | | $ | 6,533.0 | |
表面技术 | 1,152.8 | | | 1,124.7 | |
总积压订单 | $ | 8,894.1 | | | $ | 7,657.7 | |
在海底-截至2022年3月31日,海底积压的77.413亿美元与2021年12月31日相比增加了12.083亿美元。海底积压包括各种海底项目,包括TotalEnergy莫桑比克液化天然气;埃尼珊瑚;Petrobras Buzios 6、Mero I、Mero II和Marlim;埃克森美孚Payara;Petronas Limbayong;Reliance MJ-1;赫斯基West White Rose;Santos Barossa一期、Tullow Jubilee东南和温特希尔玛丽亚。
表面技术--截至2022年3月31日,Surface Technologies的积压订单比2021年12月31日增加了2810万美元。鉴于这项业务的短周期性质,大多数订单很快就会转化为销售收入;较长的合同通常在12个月内转化,阿布扎比国家石油公司在2021年第四季度授予的多年合同除外。
未整合的积压-截至2022年3月31日,我们有5.502亿美元的非控制台我们海底部分的合并订单积压。非合并订单积压反映了由于我们的少数股权地位而未合并的合资企业相关积压订单的比例份额。
流动资金和资本资源
我们的大部分现金都是集中管理的,并通过TechnipFMC在全球和许多运营管辖区控制和维护的中央银行账户流动,以最好地满足我们全球业务的流动性需求。
净债务-净债务是反映总债务的非公认会计准则财务指标,扣除现金和现金等价物后的净额。管理层使用这一非公认会计准则财务指标来评估我们的资本结构和财务杠杆。我们相信,净债务是一项有意义的财务指标,可以帮助投资者了解我们的财务状况,并认识到我们资本结构中的潜在趋势。净债务不应被视为我们总债务的替代品,或比根据公认会计准则确定的总债务更有意义,也不应被视为我们经营业绩或流动性的指标。
下表利用我们简明综合资产负债表中的分类细节,对我们的总债务与净债务进行了对账:
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(单位:百万) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
现金和现金等价物 | $ | 1,203.0 | | | $ | 1,327.4 | |
短期债务和长期债务的当期部分 | (281.8) | | | (277.6) | |
长期债务,减少流动部分 | (1,723.3) | | | (1,727.3) | |
净债务 | $ | (802.1) | | | $ | (677.5) | |
现金流
持续运营的运营现金流 - 在截至2022年3月31日的三个月里,我们在持续运营的运营活动中使用了3.294亿美元的现金,而2021年同期持续运营的运营现金流产生了1.815亿美元的现金。持续经营业务活动产生的现金减少5.109亿美元,主要是由于项目里程碑和供应商付款的时间差异。
投资持续运营的现金流-在截至2022年和2021年3月31日的三个月里,持续运营的投资活动分别提供了2.037亿美元和1.969亿美元的现金。投资活动提供的现金增加680万美元,主要是因为在截至2022年3月31日的三个月中,出售我们在Technip Energy的投资获得的收益增加,资本支出减少。
为持续运营的现金流提供资金-在截至2022年和2021年3月31日的三个月里,持续运营的融资活动分别使用了1310万美元和8.666亿美元的现金。融资活动使用的现金减少,主要是由于截至2022年3月31日的三个月内偿债活动减少。
债务和流动性
循环信贷机制下的借款因针对该机制开具的未偿还信用证而减少。截至2022年3月31日,有3960万美元循环信贷机制下的未偿还信用证和借款可获得性为9.604亿美元。
信用评级-标准普尔(S&P)对我们的长期无担保债务(2021年债券)的信用评级为BB+,长期无担保债务(私募债券)的信用评级为BB+。对于我们的长期无担保债务,我们在穆迪的信用评级为Ba1。有关我们债务的进一步详情,请参阅附注12。
信用风险分析
为减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具。衍生工具资产和负债的估值反映工具的公允价值,包括与交易对手风险相关的价值。这些价值还必须考虑到我们的信用状况,因此包括衍生工具的估值和衍生合同交易对手之间的净信用差额的价值。对与信用风险相关的衍生工具资产和负债的调整在本报告的任何期间内都不是重大的。
收益法被用作计量经常性外币衍生工具公允价值的估值技术。这种方法通过测量衍生合同利率和公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过减少衍生产品在资产头寸中的公允价值,乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用利差来计入。负债头寸的投资组合通过相同的计算进行调整;然而,使用的是代表我们信用利差的利差。
我们的信用价差,以及其他未公开获得的交易对手的信用价差,是使用同一行业、类似规模和相同信用评级的类似公司的信用利差来近似计算的。更多详情见附注18。
目前,我们与金融机构的协议中没有要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品的信用风险相关或有条款。
财务状况展望
我们致力于保持强劲的资产负债表和充足的流动性,使我们能够在整个周期内进入资本市场。我们相信,我们的流动性继续超过满足我们未来12个月的现金需求和计划所需的水平。
我们的资本支出可以根据市场需求和活动水平进行调整和管理。根据目前的市场状况和我们对未来的预期,我们2022年的资本支出估计约为2.3亿美元。预计资本支出不包括为响应合同授予而可能需要的任何或有资本。
关键会计估计
请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K,以了解我们的关键会计估计。在截至2022年3月31日的三个月内,我们确定的关键会计估计没有变化。
其他事项
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项询问,涉及美国司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(FCPA)的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合美国司法部的调查,并就FMC科技公司,美国证券交易委员会进行了相关调查。
2016年底,美国司法部就2003年至2007年期间授予的一家合资公司在巴西进行的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了接触,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向美国司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司于2002至2013年间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西总审计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))就巴西项目的调查进行了接触和合作,并就这些现有事项与法国当局(帕奎特国家金融家(“PNF”))进行了接触和合作。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,将向美国司法部、美国证券交易委员会、强积金和CGU/AGU支付总计3.013亿美元,以了结这些反腐败调查。我们将不需要配备监督员,而是将分别在两年和三年内向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告。
作为这项决议的一部分,我们与美国司法部签订了一项为期三年的暂缓起诉协议(DPA),涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反《反海外腐败法》的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd.和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd.与强积金和CGU/AGU达成了宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在两年的自我报告期内对他们在巴西的合规计划进行某些改进,这符合我们与巴西和全球合规社区合作和透明的承诺。
2019年9月,美国证券交易委员会原则上批准了我们之前披露的与美国证券交易委员会工作人员的协议,并发布了一项行政命令,根据该行政命令,我们向美国证券交易委员会支付了510万美元,这笔款项包含在3.013亿美元的全球决议中。
迄今为止,国家警察部队对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成决议。我们仍然致力于与PNF达成解决方案,并将维持与此次调查相关的7000万美元拨备。此外,警察部队最近通知我们,它正在审查安哥拉的历史项目。我们不知道有任何证据支持对这些项目的责任认定,或者PNF是否会寻求任何额外的处罚。随着我们继续与警察部队讨论可能解决所有这些问题的办法,和解的金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。根据反腐败法律和法规,PNF有一系列潜在的制裁,可能会在适当的情况下寻求实施,包括但不限于罚款、处罚、没收和修改商业惯例和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国受到刑事诉讼,其结果无法预测。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关影响公司的市场风险的定量和定性披露,请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告中第二部分第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。自2021年12月31日以来,我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
截至2022年3月31日,在我们首席执行官和首席财务官的指导下,我们已经评估了我们的披露控制和程序的有效性,如《交易法》第13a-15(E)条所定义。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年3月31日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年3月31日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
在正常的业务过程中,我们会卷入各种悬而未决或潜在的法律诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理、供应商、客户和合资伙伴,并可能包括与支付费用、服务质量和所有权安排有关的索赔,包括某些看跌期权或看涨期权。管理层无法预测这些行动的最终结果,因为它们本身就存在不确定性。然而,管理层相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
第1A项。危险因素
截至本文件提交之日,我们的风险因素尚未发生重大变化或更新,这些信息已在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项中披露。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
在截至2022年3月31日的三个月里,我们没有未经登记的股权证券销售。
发行人购买股票证券
在截至2022年3月31日的三个月里,我们没有购买任何股权证券。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
没有。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
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展品编号 | | 展品说明 |
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10.1 | | 分离、免除和放弃索赔和限制性契约协定,日期为2022年3月28日(通过引用附件10.1并入2022年4月1日提交的当前8-K表格报告中)(第001-37983号文件)。 |
31.1 | | 根据规则13a-14(A)和规则15d-14(A)认证首席执行干事。 |
31.2 | | 根据细则13a-14(A)和细则15d-14(A)核证首席财务干事。 |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的首席执行官证书,载于《美国法典》第18编第1350页。 |
32.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证,《美国法典》第18编,第1350页。 |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
*以表格10-Q提供本季度报告。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
TechnipFMC plc
(注册人)
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/s/Krisztina Doroghazi | |
Krisztina Doroghazi | |
高级副总裁、财务总监兼首席会计官 (首席会计主任及获正式授权的人员) | |
日期:2022年5月2日